四川明星电力股份有限公司2005年年度报告
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件
第一节 重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司9名董事全部出席董事会会议，
3、四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
4、公司负责人董事长秦刚、主管会计工作的负责人王成平、会计机构负责人财务部
部长汤华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：四川明星电力股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.，LTD．
英文名称缩写：MXEP
二、公司法定代表人：秦刚
三、公司董事会秘书：蒋青
联系地址：四川省遂宁市明月路88号
联系电话：（0825）2210076
传 真：（0825）2210017
电子信箱：jq600101@126.com
四、公司注册地址：四川省遂宁市明月路88号
公司办公地址：四川省遂宁市明月路88号
邮政编码：629000
公司国际互联网网址：http：//www.mxdl.com. cn
公司电子信箱：jq600101@126.com
五、公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》
刊登年度报告的指定网址http：//www.sse.com. cn
公司年度报告备置地点四川省遂宁市明月路88号.董事会秘书办公室
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：明星电力
股票代码：600101
七、公司的其他有关资料
公司首次注册登记日期：1988年12月24日
公司法人营业执照注册号：5100001822691
公司税务登记号码：国税遂字510997206152800
公司聘请的境内会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所办公地址：成都市八宝街88号国信广场22、23楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本报告期主要财务数据
单位：元 币种：人民币
利润总额 -319570057.61
净利润 -307508217.07
扣除非经常性损益后的净利润 62063476.15
主营业务利润 211481901.84
其他业务利润 7615220.98
营业利润 -194933457.51
投资收益 -21506283.36
补贴收入 59624.00
营业外收支净额 -103189940.74
经营活动产生的现金流量净额 152104971.24
现金及现金等价物净增加额 -66530027.95
二、扣除非经常性损益项目和金额
单位：元
币种：人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的损益 -978098.23
各种形式的政府补贴 50680.40
短期投资收益（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格
的金融机构获得的短期投资收益） -21740677.24
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
其他各项营业外收入、支出 -943932.83
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -345517508.03
以前年度已经计提各项减值准备的转回 666470.41
其他非经常性损益项目 -1108627.70
合计 -369571693.22
三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2005年 2004年
主营业务收入 545868989.24 547,644,115.78
利润总额 -319570057.61 112,401,748.21
净利润 -307508217.07 84,139,563.18
扣除非经常性损益的净利润 62063476.15 77,512,643.11
2005年末 2004年末
总资产 2211933515.04 2,586,967,919.93
股东权益 911540115.17 1,220,695,197.19
经营活动产生的现金流量净额 152104971.24 229,466,537.13
主要财务指标 2005年 2004年
每股收益（全面摊薄） -1.161 0.413
净资产收益率（全面摊薄）（%） -33.74 6.89
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
6.81 6.35
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.57 1.13
每股收益（加权平均） -1.1609 0.451
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.2343 0.380
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.2343 0.415
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） -28.87 7.12
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
5.83 6.56
率（加权平均）（%）
2005年末 2004年末
每股净资产 3.44 5.99
调整后的每股净资产 3.38 5.96
主要会计数据 本期比上期增减(%) 2003年
主营业务收入 -0.32 408,877,597.26
利润总额 -384.31 131,098,897.84
净利润 -465.47 103,242,651.50
扣除非经常性损益的净利润 -19.93 76,670,339.86
本期比上期增减(%) 2003年末
总资产 -14.50 2,294,338,378.66
股东权益 -25.33 1,141,649,796.53
经营活动产生的现金流量净额 -33.71 181,014,245.56
主要财务指标 本期比上期增减(%) 2003年
每股收益（全面摊薄） -381.09 0.608
净资产收益率（全面摊薄）（%） -589.70 9.04
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
7.24 6.88
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -49.56 1.07
每股收益（加权平均） -357.41 0.608
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-38.34 0.452
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-43.54 0.452
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） -505.48 9.27
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
-11.13 6.88
率（加权平均）（%）
本期比上期增减(%) 2003年末
每股净资产 -42.57 6.72
调整后的每股净资产 -43.29 6.56
四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.20 19.85 0.7984 0.7984
营业利润 -21.39 -18.30 -0.7359 -0.7359
净利润 -33.74 -28.87 -1.1609 -1.1609
扣除非经常性损益后的净利润 6.81 5.83 0.2343 0.2343
五、报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位：元
币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 203,766,500.00 61129950.00 264896450.00
资本公积 529,705,589.51 2455641.05 40780476.00 491380754.56
盈余公积 173560383.59 173560383.59
法定公益金 69,466,531.61 69466531.61
未分配利润 244,196,192.48 -307508217.07 24451980.00 -87764004.59
股东权益合计 1,220,695,197.19 -243922626.02 65232456.00 911540115.17
变动原因：
（一）股本年末数为2648896450.00元,比上年增加30%,增加的原因是2005年7月18日
本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年末股本总额203,766,500股为基数，用
未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增2股，共计
增加股本61,129,950股，总股本增至264,896,450股。
（二）资本公积：年末数为491380754.56元,比上年减少38324834.95元,减少的原因
是2005年7月18日本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年末股本总额203,766
,500股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增2股，共计减少40,753,300.00元所致
。
（三）盈余公积金：无变化。
（四）公益金：无变化。
（五）未分配利润：本年年末数比年初数减少33,196.02万元，主要原因是：
1、本年度公司对明伦集团及其相关公司采用拆借、担保、虚假贸易等违规、违法手
段占用公司的资金计提了坏帐准备、预计负债等37,715.32万元，进入了本期损益，使本
期净利润为-30,750.82万元。
2、2005年7月18日本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年末股本总额20
3,766,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，计2,037.67万元；向
全体股东每10股分配红利0.20元，计407.53万元，共计减少2,445.20万元。
（六）股东权益：本年年末为91,154.01万元，比上年减少30,915.50万元，减幅为
25.33%，主要是对明伦集团及其分子公司以担保、虚假贸易、拆借等方式占用公司的资
金按不同的比例计提坏帐准备、预计负债，共计提取了37,715.32万元，同时由于明星康
桥投资公司在本年以每股1元的价格进行转让，以前年度该公司实现的利润在今年冲减了
投资损益2,150万元，致使公司出现31,957万元亏损，从而使净资产减少。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋,－）
数量 比例 发行 送股
(%) 新股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 16,289,288 7.99 1,628,929
其中：
国家持有股份 16,289,288 7.99 1,628,929
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 73,472,352 36.06 7,347,235
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 89,761,640 44.05 89,761,640
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 114,004,860 55.95 11,400,486
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 114,004,860 55.95 11,400,486
三、股份总数 203,766,500 100.00 20,376,650
本次变动增减（＋,－） 本次变动后
公积金 小计 数量 比例
其
转股 (%)
他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 3,257,857 4,886,786 21,176,074 7.99
其中：
国家持有股份 3,257,857 4,886,786 21,176,074 7.99
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 14,694,471 22,041,706 95,514,058 36.06
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 17,952,328 26,928,492 116,690,132 44.05
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 22,800,972 34,201,458 148,206,318 55.95
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 22,800,972 34,201,458 148,206,318 55.95
三、股份总数 40,753,300 61,129,950 264,896,450 100.0
二、股票发行与上市情况
1、前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
2、公司股份总数及结构的变动情况
2005年7月12日，公司实施了2004年度利润分配方案：以2004年末总股本203766500
为基数，向全体股东每10股送红股1股，派发现金股利0.20元(含税)，用资本公积金转增
股本2股。
3、现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 32,762
前十名股东持股情况
持股比 年度内
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减
深圳市明伦集
其他 28.138 74,536,800 17,200,800
团有限公司
遂宁兴业资产
国有股东 7.994 21,176,074 4,886,786
经营公司
遂宁金源科技
其他 7.919 20,977,258 4,840,906
发展公司
国盛证券公司 其他 4.762 12,615,539 2,911,278
赖先彬 其他 0.259 686,600 686,600
李志刚 其他 0.234 619,947 619,947
明星电力
吴淑艳 其他 0.231 611,362 -156,386
袁金华 其他 0.203 538,849 538,849
李德芳 其他 0.200 529,584 529,584
刘建 其他 0.193 511,899 511,899
持有非流 质押或冻结
股东名称 股份类别
通股数量 的股份数量
深圳市明伦集 冻结
未流通 74,536,800
团有限公司 74,536,800
遂宁兴业资产
未流通 21,176,074
经营公司
遂宁金源科技 质押
未流通 20,977,258
发展公司 13,440,000
国盛证券公司 已流通
赖先彬 已流通
李志刚 已流通
明星电力
吴淑艳 已流通
袁金华 已流通
李德芳 已流通
刘建 已流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
国盛证券公司 12,615,539 人民币普通股
赖先彬 686,600 人民币普通股
李志刚 619,947 人民币普通股
吴淑艳 611,362 人民币普通股
袁金华 538,849 人民币普通股
李德芳 529,584 人民币普通股
刘建 511,899 人民币普通股
罗莺芳 440,000 人民币普通股
文振国 432,398 人民币普通股
傅萍 408,716 人民币普通股
1、在本公司知情的范围内，前10名股东之间不存在关
联关系。
上述股东关联关系或 2、在公司前10名股东中，前三位国家股股东、法人股
股东之间不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
一致行动关系的说明 》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存
在一致行动人的情况。
股东所持股份被质押、冻结的情况
1、深圳市明伦集团有限公司所所持股份被质押、冻结的情况
（1）深圳市明伦集团有限公司向中国农业银行深圳上步支行申请贷款30000万元，
此次贷款以其所持有本公司的4778万股法人股股票为质押，并已在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司进行了证券质押登记，质押期限为2003年12月29日至2006年12月
29日。相关信息详见本公司于2003年12月31日在《中国证券报》、《上海证券报》上披
露的公告。
（2）因明伦集团为沈阳市新民蜡化学品实验厂在交通银行沈阳市分行的贷款1900万
元提供担保的借款担保合同纠纷一案，所持有的本公司5733.60万股被交通银行沈阳市分
行申请保全冻结。
（3）因香港力亿有限公司、天津杰超进出口贸易有限公司占用本公司国际贸易货款
折合人民币14335万元，明伦集团为其欠款提供担保。本公司于2005年11月14日向遂宁市
中级人民法院提出诉前财产保全申请。冻结了明伦集团所持有的公司法人股股份745368
00股。
（4）根据上海浦东发展银行深圳市分行财产保全申请，广东省深圳市中级人民法院
对明伦集团所持有的本公司股份74536800股依法冻结。
（5）因华夏银行广州分行诉深圳市索祺实业发展有限公司、深圳市明伦光电技术有
限公司、深圳市明伦集团有限公司、深圳市日汇盛实业发展有限公司借款合同纠纷三案
，经广东省广州市中级人民法院裁定，轮候查封明伦集团所持有的本公司股份74536800
股。
2、遂宁金源科技发展公司所所持股份被质押、冻结的情况
遂宁金源科技发展公司与中国农业银行遂宁市市中区支行签订了《权利质押合同》
，以其持有的本公司股份644万股（占公司股份总额的3.79%）为质押，为遂宁市顺通路
桥有限公司的借款2925万元担保，本次质押期自2002年6月4日至2005年6月3日，本次质
押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关手续。
遂宁金源科技发展公司持有本公司股份1344.696万元，占公司股份总额的7.919%，
该公司已于2000年8月7日将其所持的本公司股份700万股质押给中国农业银行遂宁市中区
支行。
（二）控股股东及实际控制人简介
1、控股股东简介
公司控股股东为深圳市明伦集团有限公司，注册地址为深圳市南山区科技园科智东
路1号一楼，注册资本：5750万元，法定代表人为周益明。经营范围主要是：投资兴办实
业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
2、实际控制人简介
遂宁兴业资产经营公司为本公司实际控制人。遂宁兴业资产经营公司成立于1994年
，法定代表人为税国民，注册资本：3亿元，公司注册地址：遂宁市凯旋上路65号，公司
主要经营遂宁市人民政府授权范围内的国有股权和国有资产。
3、公司实际控制人变更情况
因本公司控股股东深圳市明伦集团有限公司存在内部管理困难等不利因素，难以行
使本公司的第一大股东权利。为保证明星电力的正常运行，深圳市明伦集团有限公司与
公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司于2005年12月5日签订了《委托书》，全权委托遂
宁兴业资产经营公司代为行使其持有的明星电力28.13%股份所对应的公司治理权利。本
委托自发出内1年内，为不可撤销的委托。
公司本次实际控制人变更的相关信息披露在2005年12月15日的《中国证券报》、《
上海证券报》、《证券日报》。
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■
5、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
年初
任期起始日 任期终止日
性 年
姓名 职务 持股
期 期
别 龄
数
周益明 董事长 男 31 2003-06-30 2006-01-12
秦 刚 代理董事长 男 43 2003-06-30 2006-06-30
周秀华 董事、总经理 女 47 2003-06-30 2006-02-13 7862
赖学军 副董事长 男 38 2003-06-30 2006-01-12
唐振尧 董事 男 50 2003-06-30 2006-06-30
赵丽萍 董事、财务总监 女 50 2004-02-26 2005-12-23
王 峰 董事 男 34 2003-06-30 2006-01-12
朱方明 独立董事 男 43 2003-06-30 2006-06-30
余厚全 独立董事 男 47 2003-06-30 2006-06-30
朱 丹 独立董事 男 38 2003-06-30 2006-06-30
唐光兴 独立董事 男 40 2005-06-27 2006-06-30
张仁全 监事会主席 男 42 2005-06-27 2006-06-30
陶 明 监事 男 36 2003-06-30 2006-06-30
袁和平 监事 男 43 2003-06-30 2006-06-30
税国民 监事 男 47 2003-06-30 2006-06-30
郭 忠 监事 男 38 2003-06-30 2006-01-12
副总经理、董事会
蒋 青 男 40 2003-06-30 2006-06-30 3024
秘书
李建明 副总经理 男 52 2003-06-30 2006-06-30
刘功勋 副总经理 男 46 2003-06-30 2006-06-30
合计 10886
报告期内从
年末持 股份增
姓名 职务 变动原因 公司领取报
股数 减数
酬总额(万元)
周益明 董事长 30.00
秦 刚 代理董事长 24.50
周秀华 董事、总经理 10221 2359 利润分配 30.00
赖学军 副董事长 24.00
唐振尧 董事
赵丽萍 董事、财务总监 24.00
王 峰 董事 24.00
朱方明 独立董事 3.00
余厚全 独立董事 3.00
朱 丹 独立董事 3.00
唐光兴 独立董事 3.00
张仁全 监事会主席 22.50
陶 明 监事 24.00
袁和平 监事 24.00
税国民 监事
郭 忠 监事 3.90
副总经理、董事会 24.00
蒋 青 3931 907 利润分配
秘书
李建明 副总经理 24.00
刘功勋 副总经理 24.00
合计 14152 3266 314.90
二、现任董事、监事、高级管理人员情况
（一）现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
1、董事
周益明，2000年至今，任深圳市明伦集团有限公司董事长、总经理，2003年至本报
告期末，任本公司董事长。
秦刚，2000年，任遂宁万通燃气股份有限责任公司总经理；2001年至2002年，四川
万通燃气股份有限公司董事长；2002年至本报告期末，任四川明星电力股份有限公司董
事、副总经理、代理董事长。
周秀华，2000年至2002年任四川明星电力股份有限公司副总经理；2002年至本报告
期末，任四川明星电力股份有限公司总经理。
赖学军，2000年，在黑龙江省国际信托投资公司工作；2001年至2002年，深圳华新
股份有限公司工作；2002年至2003年，任明伦集团（香港）有限公司任副总经理，2003
年至本报告期末，任本公司副董事长。
唐振尧，2000年至2002年，任遂宁市中区人民政府副区长；2002年至今，任遂宁市
金源科技发展公司总经理；2003年至今，任本公司董事。
王峰，2000年至2002年，任四川万顺经贸发展有限公司副总经理；2002年至今，任
深圳市明伦集团有限公司总裁助理，2003年至本报告期末，任本公司董事。
朱方明，2000年至今，任四川大学经济学院教授、博导、副院长；2003年至今，任
本公司独立董事。
余厚全，2000年至2003年，担任湖北江汉石油学院电子信息工程系主任，2003年至
今，任湖北长江大学电信学院院长；2003年至今，任本公司独立董事。
朱丹，2000年至2001年，任海南港澳国际信托投资有限公司西南证券总部总经理；
2001年至今，任四川天风证券经纪有限责任公司总经理助理；2003年至今，任本公司独
立董事。
唐光兴，2000年至今，任四川华衡资产评估有限公司董事长；2005年至今，任本公
司独立董事。
2、监事
张仁全，2000年至2001年，任遂宁市信访办工作副主任；2001年至2003年，遂宁市
明星自来水有限公司经理；2003年至2004年，遂宁市明星自来水有限公司董事长，其中
，2002年至2003年，任本公司第五届董事会董事；2004年至2005年，任遂宁市人民政府
法制办公室副主任，2005年至今，任本公司党委书记、监事会主席。
税国民，2000年至2001年，任遂宁市国有资产管理局局长；2001年至今，遂宁兴业
资产经营公司任总经理；2003年至今任本公司监事。
袁和平，2000年至2003年，任本公司三星水电厂厂长、总经理助理；2003年至今，
任本公司监事、党委副书记。
陶明，2000年至2003年，任本公司遂南供电所工会主席、副所长，党总支书记；20
03年至今，任本公司监事，纪委书记。
郭忠，2000年至2002年，任深圳市三九大酒店行政经理；2002年至2003年，深圳市
明伦集团有限公司工作，2003年至本报告期末，任本公司办公室主任、监事。
3、高级管理人员
蒋青，2000年至2003年，任本公司董事会秘书、总经理助理。2003年至今，任本公
司副总经理、董事会秘书。
刘功勋，2000年至2003年，任本公司遂南供电所所长；2003年至今，任本公司副总
经理。
李建明，2000年至2001年任遂宁市电力物资公司经理、本公司第五届董事会董事；
2001年至今任本公司副总经理。
（二）在股东单位任职的董事、监事情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
周益明 深圳市明伦集团有限公司 董事长 1999年至今
唐振尧 遂宁金源科技发展公司 总经理 2002年至今
税国民 遂宁兴业资产经营公司 总经理 2001年至今
姓名 股东单位名称 任期终止日期 是否领取报酬津贴
周益明 深圳市明伦集团有限公司 是
唐振尧 遂宁金源科技发展公司 是
税国民 遂宁兴业资产经营公司 是
（三）在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高级管理人员在其他单位任职。
三、年度报酬情况
1、高级管理人员报酬情况
报酬的决策程序：本公司按照公司2003年制订的《公司高级管理人员年薪制实施办
法》，对高级管理人员实行年薪制。
公司高级管理人员报酬的依据：高级管理人员年薪收入由基本年薪和业绩收入两部
分组成，业绩收入根据公司经营业绩确定，各项考核指标由公司董事会以上一年度的完
成数为基础制定，一年一定，高级管理人员的年度报酬依据考核结果发放。未纳入年薪
制范围的人员按企业工资管理办法执行。
2、独立董事报酬情况
公司独立董事每年领取的独立董事津贴均为3万元人民币。独立董事出席公司股东大
会、董事会以及按规定行使职权所需的费用由公司据实报销。
3、不在公司领取报酬的董事、监事情况
唐振尧、税国民等2名董事、监事的报酬由派出的股东方面支付，公司不单独（额外
）提供工资、津贴、福利。
四、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任、离任情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任情况
1、2005年6月27日，公司2004年度股东大会选举唐光兴先生为公司第六届董事会独
立董事。
2、2005年6月27日，公司2004年度股东大会选举张仁全先生为公司监事，2005年6月
27日，公司监事会第五届八次会议选举张仁全先生为公司监事会主席。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况
1、2005年5月26日，经公司董事会六届十五次会议审议通过，同意独立董事黄勇因
身体原因辞去独立董事。
2、2005年12月23日，经公司董事会第六届二十次会议审议通过，同意赵丽萍因无法
履行职务辞去董事、财务总监职务；同意赖学军、王峰因无法履行职务辞去公司副总经
理职务。
3、2005年5月26日，经公司监事会第五届七次会议审议通过，同意张万富因年龄原
因辞去监事会主席、监事职务。
4、2005年8月31日，公司董事会第六届十七次会议审议通过，同意因工作调动免去
李利勇副总经理职务。
五、公司员工数量及专业素质情况
截止报告期末，公司在职员工为2389人，员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 90
财务人员 112
技术人员 565
生产人员 1622
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上 780
其他 1609
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构现状
（一）公司治理结构现状
上市以来，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及
中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结
构，规范公司运作，保障公司健康稳定地发展。
1、根据有关规定及时修改了公司章程，完善了公司规章制度。根据中国证监会《关
于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和和公司的实际情况，公司2004年度股东
大会对《公司章程》进行了修改，本次修改调整了董事会的决策权限，增加了对控股股
东的要求，增加了社会公众股股东表决制度、股东大会网络投票及征集投票权的内容和
“累积投票制度”的内容，对独立董事履行职责作了更加明确、详细的规定，以更好地
完善独立董事制度，充分发挥独立董事的作用。增加了投资者关系管理的内容，加入了
重视对投资者的合理投资回报的内容。
2、通过查处明伦集团的违法、违规行为提高管理层规范运作的意识，严格规范运作
。由于明伦集团的违规、违法行为，造成公司在对外贸易、担保、投资及资金拆借等方
面形成巨大的资金风险。报告期内，公司在市委、市政府和证券监管部门的正确领导下
，采取了一系列积极、坚决、有力的措施，制止了明伦集团进一步的违规、违法行为，
控制住了风险的蔓延，防止了风险对公司正常生产经营造成更大的危害。同时，公司通
过一系列查处违规行为、化解风险的行动，努力提高各级管理人员规范运作的意识，按
照有关上市公司规范运作的规定和要求，强化管理人员的诚信意识，努力提高公司治理
水平，严格规范运作。
3、认真执行相关制度，保障投资者的利益。公司认真执行中国证监会《关于股东大
会的规范意见》及公司《股东大会议事规则》的规定，确保了所有股东，特别是中小股
东能够充分行使自己的权利。公司能够按照规定和要求召集、召开股东大会，公司的重
大生产、经营方针、重大关联交易均需由股东大会审议通过，大会的决议事项也予以及
时、充分、公开披露，充分保障投资者的利益。
公司董事积极参加有关培训、熟悉有关法律、法规，根据公司和全体股东的最大利
益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
4、公司强化信息披露工作，做到真实、准确、及时、完整地披露相关信息。公司进
一步加强信息披露工作，并不断扩大信息披露范围，增加信息量，提高透明度，努力构
建多种形式的信息沟通渠道，确保公司所有股东真实、准确、完整、及时、公开、公平
地获取公司相关信息，实现公司与投资者的良性互动，逐步推进公司的投资者关系管理
工作。
（二）与中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件相对照，公司治理的实际运
作中还存在着的问题和不足
与中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件相对照，公司治理的实际运作中还
存在着有关管理、控制制度执行不力，部分董事未在法律、法规规定的范围内履行职务
的现象，出现了公司控股股东深圳市明伦集团有限公司及其关联方存在违法、违规占用
公司资金的问题。公司已根据清收欠款的实际情况，在公、检、法等相关部门的大力支
持下，采取了一系列积极、坚决、有力的措施努力化解风险，同时，公司今后将认真履
行有关决策程序，落实内部控制制度，充分发挥公司独立董事作用和监事会的监督职能
，促进公司规范发展。
二、独立董事履行职责的情况
本公司独立董事的人员比例和专业要求均符合中国证监会的有关规定。
公司独立董事能认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责和义务，以认真、
负责、科学的态度关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、董事会的
工作，认真审议了各项议案，听取了公司管理层人员对公司各项经营业务发展状况的汇
报，积极参与公司重大事项的研究、讨论，对公司对外投资、对外担保、银行借款、董
事、监事、高级管理人员任免、处理大股东占用公司资金等重要事项发表了独立、公正
的意见。
公司独立董事发挥了自己的专业才能和工作经验，对公司董事会的规范运作和保持
公司持续、健康、稳定发展起到了积极的作用，提高了公司的治理水平，保证了广大股
东的合法权益。
（一）独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名 备注
董事会次数 （次） （次） （次）
朱方明 8 7 1
余厚全 8 5 3
朱丹 8 7 1
黄勇 3 0 3 2005年5月离任
唐光兴 5 5 0 2005年6月担任独立董事
（二）独立董事对公司有关事项曾提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项
1、董事会第六届十四次会议关于公司在建
朱方明 设银行的10000万元贷款延期一年的事项
2、董事会第六届十七次会议关于追加银行
借款抵押条件的议案
董事会第六届十七次会议关于追加银行借
余厚全
款抵押条件的议案
董事会第六届十七次会议关于追加银行借
唐光兴
款抵押条件的议案
独立董事姓名 提出异议的具体内容
公司应收缩战线，回笼资金。
朱方明
公司应减少银行借款。
余厚全 公司应减少银行借款。
公司应加强资金使用的管理，尽力减少银行
唐光兴
借款，降低资金成本，提高资金使用效率。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司控股股东深圳市明伦集团有限公司通过股东大会依法行使出资人的权利，与本
公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动的情形，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开
”得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的
内部控制制度。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，经营稳健，发展思路明确。
人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司总经理、副总经理、
财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，均在公司领取报酬，也未在控
股股东方面兼任职务。
财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立
的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策由公司管理层依法做出。
资产方面：公司在电力、自来水、天然气及所有重要业务都拥有独立的生产体系、
辅助生产系统和配套设施，与控股股东严格分开。
机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自的
职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。
业务方面：本公司具有独立完整的业务，经营独立于控股股东，且与控股股东在业
务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。
四、公司高级管理人员的考评、激励机制建立、实施情况
为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司自2001年起实施了《
公司高级管理人员年薪制实施办法》，建立和完善了高级管理人员的绩效评价标准与激
励约束机制，充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司召开的年度股东大会情况
公司2004年度股东大会于2005年6月27日召开，本次股东大会的决议公告刊载于200
5年6月28日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
（一）报告期内公司总体经营情况
2005年是本公司面临严峻考验和挑战的一年，也是公司加强规范运作，生产经营取
得稳步发展的一年。在市委、市政府、证券监管部门的正确领导和有关部门的大力支持
下，公司针对大股东的违法、违规行为和公司经营管理中暴露的问题和缺陷，把化解风
险、规范运作作为第一要务，狠抓主业生产经营和队伍稳定工作。全年水、电、气业务
稳步发展，重点项目建设有序推进，多种经营产业盈利能力增强，薪酬改革进展顺利，
各项生产经营指标再创历史新高。公司跻身“四川企业100强”、“四川工业企业最大规
模500强”。
公司实现了快速发展和稳定增长，各项重要指标再创了公司的历史最好水平。全年
完成发电量48462万千瓦时，比上年增长6.56%；售电量50659万千瓦时，比上年增长9.7
7%。销售天然气4328万立方米，比上年增长3.74%；销售自来水1334万立方米，比上年增
长26.51%。
报告期内，公司主营业务收入54,586.90万元，比上一报告年度增长-0.32%实现利润
总额为-31,957.00万元，净利润–30,750.82万元。
（二）公司所在区域宏观经济发展对公司盈利能力连续性、稳定性的影响
公司主营业务收入主要来自于电力、天然气、自来水销售收入。公司电力业务集电
力发、供于一体，装机容量9.458万千瓦，拥有高低压供电线路7000多公里，覆盖遂宁市
近2000平方公里的区域，担负着遂宁市船山区、安居区的工农业生产、人民生活用电的
电力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市船山区、安居
区供电范围内，市场占有率为100%。
公司主要经营的电力、天然气、自来水属公用事业行业，与所在地区社会、经济发
展和人民生活密切相关，本地区不断提高的经济水平、不断改善的经济环境为公司提供
了更加良好的发展空间。在本公司的经营区域内，未来几年内宏观经济和外部经济环境
将有较大的发展和改善。根据《四川省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》和
《遂宁市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》的目标，遂宁将在“十一五”期
间跨入大城市的行列。按此发展要求，在今后五年里，遂宁全市生产总值年均增长11%以
上，全社会固定资产投资年均增长15%以上，建成一批重大基础设施和产业项目，实现经
济社会全面发展。
随着遂宁城市的加速扩展和遂宁市委、市政府工业兴市战略的有效展开，电、气、
水销售和安装市场的容量也得到有效的扩张，为本公司的主业稳定和发展创造了良好的
条件。预计电、气、水的需求将以每年10%—15%的速度稳定增长，其中电力需求增长速
度将加快，2006年可达到6亿千瓦时，预计2010年将达10亿千瓦时以上，将有力地推动本
公司持续、稳定、健康发展。
（三）报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下：
1、主营业务分行业的情况：
单位：元币种：人民币
行 业 主营业务收入 主营业务利润
电力 263,375,003.24 131,971,809.66
天然气、化工 136,190,716.15 33,527,465.29
自来水销售 16,266,593.90 8,238,315.45
工程安装 97,782,990.73 28,784,571.13
宾馆服务 18,732,998.36 14,239,036.83
药业 1,248,080.53 -855,691.64
商贸 37,730,620.50 -1,752,576.53
其他 6,730,213.50 891,374.74
内部抵消 -32,188,227.67 -3,562,403.09
合计 545,868,989.24 211,481,901.84
主营业务收入比 主营业务利润比上
行 业
上年增减（%） 年增减（%）
电力 9.64 -0.06
天然气、化工 44.14 18.78
自来水销售 58.06 108.55
工程安装 3.13 -13.2
宾馆服务 -0.45 9.36
药业 133.57 199.45
商贸 -67.97 -127.05
其他 69.52 -43.45
内部抵消 -3.24 -0.17
合计 -0.32
2、主营业务分地区的情况
单位：元币种：人民币
分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)
遂宁 504,628,762.42 92.45
成都 3,509,606.32 0.64
深圳 37,730,620.50 6.91
分地区 主营业务利润 占主营业务利润比例(%)
遂宁 210,851,679.46 99.70
成都 2,382,798.91 1.13
深圳 -1,752,576.53 -0.83
3、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位：元币种：人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务率(%)
电力 263375003.24 129340571.06 50.11
天燃气、化工 136190716.15 92961799.11 24.62
（四）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明：
报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）、经营成果和与上年度相比未发生重
大变化。
利润构成及整体财务状况变化说明：由于公司控股股东深圳市明伦集团公司通过以
公司名义对外担保等违法、违规的方式占用公司资金，给本公司造成较大的资金风险。
报告期内，对明伦集团及其关联公司以担保、虚假贸易、拆借等方式占用公司的资金按
不同的比例共计提取37,715.32万元坏帐准备、预计负债，
（五）主要供应商、客户情况
公司营业收入的主要部分来自电力生产销售收入，公司属自发、自供型企业，业务
独立性较强，向前五名客户销售总额为6180.00万元，占年度销售总额的23.53%；供应商
主要为煤、电力设备、器材供应商，公司向前五名供应商合计购买金额为6151.50万元，
占年度购买总额的45.65%。
（六）公司资产和利润构成变动情况
单位：元币种：人民币
项目 2005年
金额 占总资产比例（%）
应收账款 17,696,744.47 0.80
存货 59,238,960.95 2.68
其他应收款 329,720,324.44 14.91
长期股权投资 75,968,530.12 3.43
固定资产 1,178,121,093.86 53.26
在建工程 240,434,922.56 10.87
短期借款 500,430,000.00 22.62
长期借款 225,870,730.67 10.21
项目 2004年
金额 占总资产比例（%）
应收账款 24,120,061.27 0.93
存货 42,069,568.38 1.63
其他应收款 353,093,968.24 13.65
长期股权投资 465,287,337.35 17.99
固定资产 1,113,258,527.79 43.03
在建工程 122,331,804.11 4.73
短期借款 665,430,000.00 25.72
长期借款 144,550,266.67 5.59
产生变化的主要因素说明：
1、应收帐款2005年年末为1769.67万元，比年初数减少642.33万元，减幅为26.63%
，主要是公司各部门采取了切实有效的措施加大了货款的回收力度，各单位的应收帐款
余额均有不同程度的下降，另外明星康桥投资有限公司2005年已转让，其报表年末未合
并，从而减少应收帐款507.16万元。
2、存货2005年末为5,923.89万元，比年初数增加1,716.93万元，增幅40.81%，主要
是热电厂增加燃料（原煤）295.23万元，另外其他公司在产品（包括工程施工）、库存
商品增加所致。
3、其他应收款：比年初减少23,373,643.80元，主要是加大了大股东占用公司资金
的清理回收工作，收回部分欠款所致。
4、长期投资本年年末为7596.85万元，比止年减少3891.88万元，原因是：①转让明
星康桥公司合并范围变更减少其对捷美大厦投资年初数39824.21万元；②摊销对万通燃
气公司的股权投资差额（借差）181.24元；③收回对四川省遂宁中学等单位的投资197.
53万元；④遂宁市安居区万通燃气有限公司本年纳入合并范围减少期初投资成本180.00
万元。
5、固定资产本年增加数中从在建工程转入固定资产72,391,201.86元，直接外购增
加固定资产20,160,812.72元，合并范围变化增加45,015,409.78元，其他增加578,870.
26元。本年减少的固定资产主要为出售、报废处置及合并范围变化等减少。
6、在建工程本年末余额较年初增加90.91%，主要是遂宁市过军渡水利枢纽工程本年
增加投入11,156.73万元，城网改造和遂宁—安居110KV输变电工程本年增加投入1,659.
62万元。
7、短期借款2005年末余额50043万元，比期初减少16,500万元，减少24.81%，主要
是公司归还了短期贷款所致。
8、长期借款本年末余额较上年末增加56.26%，主要是本年为过军渡电站工程增加长
期借款80,000,000.00元所致。
（七）公司现金流量情况分析
项目 本年数 上年数
经营活动产生的现金流量净额 152,104,971.24 229,466,537.13
投资活动产生的现金流量净额 -199,046,880.77 -353,192,814.94
筹资活动产生的现金流量净额 -18,844,960.73 108,911,439.73
项目 增减额 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 -77,361,565.89 -33.71
投资活动产生的现金流量净额 154,145,934.17 -43.64
筹资活动产生的现金流量净额 -127,756,400.46 -117.30
产生变化的主要因素说明：
1、经营活动产生的现金流量净额为15,210.49万元，比上年减少7,736.16万元，减
幅为33.71%，主要是今年转口贸易成交数额较上年大幅减少，而利润率也比上年降低，
转口贸易利润比上年减少1000余万元。针对转口贸易业务出现的利润率下降、转口贸易
资金被占用等问题，公司于2005年11月停止了转口贸易业务。
2、投资活动产生的现金流量净额2005年为-19,904.69万元，比上年增加15,414万元
，增加43.64%，主要原因是今年对深圳市明星康桥公司2.7亿元投资进行了转让，收回投
资款1.65亿元，收到过军渡水利枢纽工程投资开发款5,300万元，收到各种往来和借款1
9,763万元，收到遂宁市国债专项资金借款600万元等共计43,153万元；本年购建固定资
产无形资产支出主要是过军渡项目建设支出11,156万元，南北供电所变电站改造及城网
改造支出1,862万元，遂宁宾馆装修支出987万元，化工及加气加油站建设支出2,246万元
，自来水改造支出592万元，明星生物制药研发中心支出983万元；支付的其他与投资活
动有关的现金共计40,191万元，主要是与明伦集团相关公司的贸易往来等款项。
3、筹资活动产生的现金流量净额2005年为-1,884.49万元，比上年同期减少12,775
,63万元，主要是今年比上年借款收到的现金减少12,387.41万元。
（八）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、四川万通燃气股份有限公司：本公司控股子公司，经营范围包括天然气供应，煤
炭及制品的销售，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然
气工程的设计、安装，燃气用具的维修，销售。注册资本为6121万元，净资产12,869.4
5万元，报告期实现收入16,357.40万元，净利润1,459.53万元。
2、遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：自来水生产
、供应，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为1100万
元，净资产3,318.79万元，报告期实现收入2,817.20万元，实现净利润243.40万元。
3、遂宁市明星酒店有限公司：本公司的控股子公司，注册资本6000万元，净资产3
,832.63万元；经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定
的除外）。报告期实现收入1,522.34万元，实现净利润－257.97万元。
4、四川明星药业有限责任公司：本公司的控股子公司，注册资本9150万元，净资产
8,008.23万元，经营范围：碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品（包括特殊营
养食品，限于许可证核定的范围）的制造和销售。报告期实现收入124.81万元，实现净
利润－568.90万元。
5、遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣OK、酒吧等。该公司注册
资本为200万元，净资产940.05万元，报告期末实现收入350.96万元，实现净利润-139.
58万元。
6、遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：水利水电工程及配
套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为2268万元，
净资产2,415.47万元，报告期实现收入4,460.02万元，实现净利润－63.99万元。
7、遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围：送变电工
程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理
、安装等。注册资本为1000万元，净资产1,306.91万元，报告期实现收入1,117.76万元
，实现净利润86.14万元。
8、遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围：加气混凝土砌块砖及
新型轻质建材生产、销售。注册资本为185万元，净资产343.68万元，报告期末实现收入
299.35万元，实现净利润14.60万元。
9、深圳市明星综合商社：本公司的控股子公司，主要经营范围是：国内外贸易，涉
及到石油、化工、汽车、五金、焦碳、有色金属等行业。净资产7,633.95万元，报告期
末实现销售收入3,773.06万元，实现净利润-12,911.12万元。
（九）公司无来源于单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上情况。
二、报告期公司财务状况及经营成果分析
单位：元币种：人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 2,211,933,515.04 2,586,967,919.93
主营业务利润 211,481,901.84 205,975,252.73
净利润 -307,508,217.61 84,139,563.18
现金及现金等价物净增加额 -66,530,027.95 -14,814,838.08
股东权益 911,540,115.17 1,220,695,197.19
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 -375,034,404.89 -14.50
主营业务利润 5,506,649.11 2.67
净利润 -391,647,780.25 -479.81
现金及现金等价物净增加额 -51,715,189.87 349.08
股东权益 -309,155,082.02 -25.33
变动原因：
1、总资产：本年年末余额为221,193.35万元，比上年减少37,503万元，减少14.50
%，减少的原因是今年公司2006年4月日六届董事会第次会议审议通过了对明伦集团及其
下属公司以担保、虚假贸易、拆借等方式占用公司的资金，根据查封明伦集团的资产情
况，分别按不同的比例计提了坏帐准备和预计负债，共计提取了37,715.32万元进入了本
期损益，减少了净资产，从而导致了总资产的减少。
2、主营业务利润：本年实现主营业务利润21,148.19万元，比上年增加550.66万元
，增加2.67%，主要是自来水销售、工程安装和天然气、化工等增加主营业务利润12,33
.13万元，商贸减少主营业务利润823.10万元。
3、股东权益：本年年末为91,154.01万元，比上年减少30,915.5万元，减幅为25。
33%，主要是对明伦集团及其分子公司以担保、虚假贸易、拆借等方式占用公司的资金按
不同的比例计提坏帐准备、预计负债，共计提取了37,715.32万元，同时由于明星康桥投
资公司在本年以每股1元的价格进行转让，往年该公司实现的利润在今年冲减了投资损益
2,150万元，致使公司出现31,957万元亏损，从而使净资产减少。
4、净利润：本年实现净利润-30,750.8万元，比上年减少39,164.70万元，主要是对
明伦集团及其分子公司以担保、虚假贸易、拆借等方式占用公司的资金按不同的比例计
提坏帐准备、预计负债，共计提取了37,715.32万元进入本期损益所致。
5、本年现金及现金等价物增加额：本年现金等价物增加额为-6653万元，比上年减
少5171万元，主要是本年度借款收到的现金比上年减少12387万元，另外购建固定资产无
形资产支付现金比上年多支付1771万元，投资所支付的现金比上年少支付4885万元所致
。
三、公司未来发展的展望
（一）公司经营中的机遇与挑战
1、在今后较长的时间内，电力、天然气供应能力与需要增长的差异既是公司经营的
机遇，也是对公司经营的挑战。遂宁经济近年来快速增长，新增用电负荷较多，社会用
电大幅增长，公司电力生产难以保证供区内的电力需求。加之电力供应紧张，发电、供
电设备处于长时间、高负荷运行状态，设备出力接近设计极限，对公司发、供电设备管
理提出了较高的要求。近几年煤炭价格和煤炭运输成本大幅度上升，导致热电厂发电成
本持续增加，一定程度上影响了公司电力生产经营的效益。天然气市场需求旺盛，供需
矛盾开始显现。
2、公司保证正常运转的资金存在较大的困难。由于公司控股股东深圳市明伦集团有
限公司采取挪用、侵占、担保等违法、违规的方式占用了公司资金，给公司造成较大的
资金风险，也给公司正常经营带来较大的困难。
公司针对上述困难采取了以下措施：
加强了发电、输电、变电设备的检修和维护，努力消除事故隐患，提高设备运行可
靠率，减少机组临时停机、临时检修，确保设备长周期、高负荷安全稳定运行。通过多
种途径积极组织发电用煤，发挥了热电厂的调节作用。有效地缓解了枯水期电力供需矛
盾。加强了四川省电网电力外购的协调工作。力争购电指标，多引电力，一定程度上缓
解了枯期遂宁电网供用矛盾。加强调度，优化电力运行方式。对电网实行统一调度，合
理安排，根据涪江历年来水情况制定出了水电站发电运行方案，优化运行方式，提高机
组利用率，努力多发电、多上网。公司将加快过军渡电站的建设，保证工程近期建成发
电，以应对未来的机遇与挑战。
努力协调司法机关对已查封的明伦集团及关联公司的资产进行处置、拍卖，加快欠
款清收进度。加强与银行等金融机构的沟通，争取银行的信贷支持，保证公司正常运行
对资金的需求。
（二）公司的发展战略
经过多年的发展，公司以电力、天然气、自来水为核心的产业架构基本形成。在未
来的发展中，公司将积极消化各种不利因素和风险，把握机遇，加快综合能源业务的规
划、投资和发展，通过扩大核心产业的规模和产业链向核心业务发展，全面发展电力、
天然气等能源业务，提高公司主营业务的核心竞争能力。
（三）2006年度公司经营计划
2006年，是公司进一步加强规范运作，实施发展战略的关键一年，公司将按照董事
会的整体部署，以“巩固主业、规范运作、创新管理、提高效益、加快发展”为总体工
作思路，以确保安全生产和加快重点工程建设为目标，以强化生产经营管理和深化内部
改革为保障，以调整产业结构、重塑组织架构，全面建立企业集团化管理模式为重点，
团结一心、抢抓机遇、促进发展，实现企业发展新跨越。
主要目标：发电量完成4.27亿千瓦时，售电量完成5.32亿千瓦时，天然气销售量完
成4591万立方米，自来水销售完成1395万立方米。公司将保证上述经营指标的完成，并
力争电力、自来水、天然气销售的主要指标比2005年增长10%。
完成上述目标的保障措施是：
1、认真分析产业发展趋势，准确把握公司发展格局，实施主业的精细化经营和全
公司的集团化管理，向市场拓展和优化管理要效益。
电力要以搞好发电、引进电力、供电调度为切入点和工作重点，强化主要经济指标
考核，促进增产节约、安全运行，千方百计提高综合效益。要大力加快过军渡电站等重
点工程建设，继续抓好城市电网改造和农村电网完善工程改造，强化区域供电网络，切
实提高电网供电能力和供电质量。以整合业扩和网改工程管理及技术力量为切入点，提
高服务，搞好用户发展和增供扩销工作质量，强化竞争能力。
天然气要在稳定市场格局、保障安全供气的同时，加大营销力度，并同时积极探索
天然气化工做大做强的路子。努力扩大自产气量，科学调配气源结构，加大营销力度，
增大CNG和成品油销售，推进甲醇掺烧汽油的推广进度，使之发展成为公司较大的利润支
撑点。在搞好现有规模化工生产的同时，积极筹划论证新的然气化工项目。
自来水要以充分发挥现有产能和扩大安装市场为目标，要加强自来水生产、输水环
节的管理，降低药耗和电耗，杜绝缺水、停水、溢水现象，保证输水安全和水质综合合
格率在100%以上。要进一步提高服务水平，扩大供水量，实现2006年销售水量较2005年
增长8%的目标。
认真落实安全生产责任制，努力探索安全生产管理的长效机制，使公司安全生产管
理工作逐步规范化、标准化、科学化。搞好设备的维护检修，减少故障次数，提高水、
电、气管网、设备的控制水平、检修技术水平和健康运行水平。
多种经营：加大对多种经营产业管理和经营方式的调整力度，整合资源，提高管理
水平和竞争能力，千方百计促进多经产业自我发展。同时，对部分影响公司整体业绩水
平、妨碍公司主业健康运行的多种经营业务采取收缩措施。
2、强化管理，规范运作，不断提升企业运营水平和抗风险能力
2006年，公司将不断完善企业内部运营和管理控制机制，切实提高企业的抗风险能
力。要严格按照《公司法》、《证券法》及证券监管部门有关规定的要求，不断完善公
司法人治理结构，严格执行《公司章程》，建立健全相关制度，保障公司的规范运作和
有效管理，维护出资人权益。
公司要对近年来所出现的大股东占用公司资金的违法、违规事项进行认真的总结和
反思，充分吸取教训，查找财务管理中的问题和漏洞，强化财务管理和控制，保障公司
财务稳健运行。加强资金流转过程的监控，强化对下属公司对外投资、资金往来的管理
，严禁分、子公司对外拆借资金、对外担保的情况发生。加大控股股东及其关联企业、
其他单位占用资金的回收力度。提高公司财务管理效率、节约成本、提高投资回报率，
更有效地利用资源，实现资源的最佳配置，提高企业的经济效益。加强与银行的联系、
沟通，保证资金链的连续和稳定，使公司顺利化解风险。完善和强化审计监督，促进节
支增效、保障改革和发展有效推进。
3、深化改革，创新机制，进一步增强企业活力
公司将对组织架构和管理模式进行改造，实行集团化管理，建立起权责明晰、职能
明确、制衡科学、运转高效的管理和运行模式，并以新的管理模式和管理理念建设公平
合理、有序竞争、务实高效和开放进取的企业文化，保障公司长远发展。坚持公平、公
正原则，选贤任能，优化公司用人机制和人才成长环境，促进公司形成团结和谐、积极
进取的人文环境。
4、深入开展效能革命，狠抓优质服务，内强素质、外塑形象，不断提高服务水平，
塑造企业良好的社会形象，促进企业健康、和谐发展。
四、公司报告期内的投资情况
（一）募集资金的使用情况
报告期内，公司无新募集资金使用情况。
公司现有的募集资金投资为前期募集资金延续到本报告期内使用。2001年，本公司
以2000年末股本总额14644.386万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，每股
价格为15.00元，扣除相关费用后，实际募集资金34118.75万元。
按照《配股说明书》承诺的投资项目，于2001年度完成了收购遂宁金源科技发展公
司和遂宁兴业资产经营公司分别持有的对遂宁白禅寺电力有限公司出资、收购四川万通
燃气股份有限公司国有法人股的工作，2004年度完成了自来水改扩建项目，实施完毕的
项目均已产生并达到了预期的收益。
公司2001年度配股募集资金延续到本年度继续使用，已累计使用32138.27万元人民
币，其中本年度已使用843.57万元人民币，尚未使用1980.48万元，尚未使用募集资金银
行存款。
1、承诺项目使用情况
按照《配股说明书》承诺的投资计划，报告期内募集资金使用情况如下表：
单位：万元币种：人民币
拟投入 是否变更 报告期实际
承诺项目名称
金额 项目 投入金额
增资控股四川遂宁制药厂 9000.00 否 371.83
合计 9000.00 371.83
累计投入 是否符合 是否符合预
承诺项目名称
金额 计划进度 计收益
增资控股四川遂宁制药厂 7521.83 是 否
合计 7521.83
报告期内，增资控股四川遂宁制药厂的募集资金主要投资是GMP迁扩建项目的土建工
程建设的部分收尾工程。
由于该项目是新建的制药企业，功能单一，没有自己的专利技术，品种储备很少,上
市品种缺乏市场竞争力，导致企业开工不足。加之管理水平较低，管理方式和管理手段
无法适应药业企业生产经营的需要，企业销售网络薄弱、品牌影响力较小，销售未形成
规模，项目未达到预期收益。
2、募集资金变更项目情况
根据2003年6月30日召开的公司2002年度股东大会决议，将原计划投资自来水改扩建
项目的募集资金中的4204.83万元分别用于“新建安居110千伏变电站工程”项目和“遂
宁热电厂环保技改扩容”项目。其中新建安居110千伏变电站工程项目投资1974.83万元
，遂宁热电厂环保技改扩容项目投资2230万元。其中，遂宁热电厂环保技改扩容项目已
于2004年度实施完毕。
报告期内募集资金变更项目资金使用情况如下：
单位：万元币种：人民币
变更投资项目的资金总额 4204.83
变更后的项目 变更项目 实际投入 是否符合计划 是否符合预
新建安居110千伏变电站工程 1974.83 1472.50 是 是
合计 1974.83 1472.50 / /
新建安居110千伏变电站工程：报告期内，安居110千伏变电站相关工程建设基本结
束。
（二）报告期内非募集资金投资使用情况
报告期内，公司以自筹资金进行的投资项目为过军渡电站建设项目。截止报告期末
，电站二期主体工程完成土石方开挖15万立方米，左岸接头坝、厂房拦砂坎已开始混凝
土浇筑，接头坝、船闸进水口、重力坝段已浇筑混凝土2100立方米，拦砂坎已浇筑砼25
00立方米。工作和检修闸门门槽的二次混凝土浇筑已基本完成。泄洪闸排架柱全部已浇
筑至298.1米高程。
五、公司董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2005年3月2日召开六届十三次董事会会议，1、审议公司2004年度报
告及摘要；2、审议公司2004年度利润分配预案。决议公告刊登在2005年3月4日的《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
（2）、公司于2005年4月26日召开六届十四次董事会会议，1、审议通过公司2005年
第一季度报告；2、审议通过在安居区设立安居供电分公司的事项，同意公司在遂宁市安
居区设立安居供电分公司，进一步拓展安居区电力市场，加强安居区供用电管理；3、审
议通过了公司在建设银行的10000万元贷款延期一年的事项。
（3）、公司于2005年5月26日召开六届十五次董事会会议，1、审议通过了修改《公
司章程》部分条款的议案；2、审议通过了调整公司独立董事的议案；3、审议通过了召
开公司2004年度股东大会事宜；4、审议转让明星电力所持有的明星康桥出资的事宜；5
、审议通过了修改《公司信息披露管理制度》的议案；6、审议通过了关于对明星电气工
程公司增加出资的决议。决议公告刊登在2005年5月27日的《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse. com. cn。
（4）、公司于2005年7月29日召开六届十六次董事会会议，审议《四川明星电力股
份有限公司董事会关于整改结果的公告》。决议公告刊登在2005年8月4日的《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse. com. cn。
（5）、公司于2005年8月31日召开六届十七次董事会会议，1、审议通过了公司200
5年半年度报告；2、审议批准了四川万通燃气股份有限公司与中石油川中油气矿在遂宁
市河东新区等区域合资经营民用天然气的议案；3、审议通过了关于免去李利勇副总经理
的议案；4、审议通过了《关于追加银行借款抵押条件的议案》。决议公告刊登在2005年
9月2日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.
sse.com.cn。
（6）、公司于2005年10月26日召开六届十八次董事会会议，通过了公司2005年第三
季度报告。
（7）、公司于2005年11月29日召开六届十九次董事会会议，审议通过授权委托秦刚
董事代为行使董事长职务的议案。决议公告刊登在2005年12月1日的《中国证券报》、《
上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www. sse. com. cn。
（8）、公司于2005年12月23日召开六届二十次董事会会议，1、审议通过部分董事
、高级管理人员任免的议案；2、审议通过成都海星实业总公司以持有的彭州广播电视网
络公司股权冲抵600万元借款的议案。决议公告刊登在2005年12月24日的《中国证券报》
、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www. sse. com. cn。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了公司章程赋予
董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。
董事会办理、执行了股东大会关于公司2004年度利润分配的决议。实施了公司2004
年度股东大会审议通过的本公司2004年度利润分配方案，即：以2004年末总股本203766
500股为基数，向全体股东每10股送红股1股、派发现金股利0.20元（含税），用资本公
积金向全体股东每10股转增2股，共计转增40753300股。
该项决议已于2005年7月22日实施完毕。
（三）2005年度利润分配预案
经四川君和会计师事务所审计，公司2005年度净利润亏损307,508,217.07元，加上
上年度结转的未分配利润244,196,192.48元，减去2005年实际已分配红利24,451,980.0
0元，未分配利润为-87,764,004.59元。
鉴于2005年度出现巨额亏损，经公司董事会研究，公司2005年度的利润分配和公积
金转增股本的预案为：本年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
上述预案尚需提交公司2005年度股东大会审议批准后实施。
第九节 监事会报告
一、监事会的工作情况
（一）监事会的工作情况
2005年度，公司监事会继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》
和公司《公司章程》赋予的职责，积极开展工作。坚持以提高公司经济效益、维护股东
和企业的合法权益为中心，加强了监督和服务职能。对公司执行股东大会决议、发展规
划、财务管理、内控制度、重大投资项目、基本建设、薪酬管理等制度的改革，以及部
分对外的重要经济合同签订等经济活动进行监督。对公司董事、经理及高级管理人员的
经营决策、管理活动、遵守法令法规和执行公司职务等情况进行了监督和检查，同时，
还针对公司在资金拆借、对外投资、担保、国际贸易等方面出现了风险的情况，积极做
好安全生产、维护企业稳定、化解资金风险，主动介入资金清收工作，为公司保持正常
生产经营秩序，积极稳妥地化解风险，最大限度地减少公司损失和较好地维护股东和公
司的利益，做出了积极贡献。一年来，公司监事会做了以下几个方面的工作：
1、加强学习，提高监督与服务的能力。2005年，监事会下发资料，并认真组织监事
学习了新修订的《公司法》、《证券法》、《上市规则》等与经济管理、公司规范运作
相关的法律法规，选派部分监事和全部内部审计人员外出参加审计知识培训和专业资格
上岗培训，认真贯彻执行证监会、证管办下发的相关文件精神。通过学习培训，增强了
依法经营和规范运作的意识，加强了监事会的自身建设，提高了监督与服务的能力，为
在工作中更好地做到有法必依、依法办事打下了基础。
2、履行职责，加强监督。监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，积极
收集股东各方面的意见和建议，通过列席董事会向公司决策机构反映股东的要求，部分
监事通过参加公司经理办公会和公司经济活动分析会，将监事会的监督职能延伸到公司
经营决策和公司生产经营管理活动。监事会关注投资项目的实施，对重要投资项目的资
金和管理加强了监督，重点在投资风险的防范和股权转让、资金回笼等方面提出了警示
意见。监事会进一步加强了对董事会及经理层的监督力度，多次派人深圳等地，对异地
控股公司进行了调查研究和有效监督，有效地规避了风险的进一步扩大。
3、化解风险，维护稳定。报告期内，公司监事会协助有关部门在化解风险和维护企
业稳定方面做了大量工作，并取得了一定成效。公司成立了以党委书记、监事会主席张
仁全为组长的“安全生产、维护稳定、化解风险”领导小组负责化解风险、清偿大股东
占用资金的工作。
一年来，通过监事会成员的共同努力，认真履行职责，搞好监督和服务，切实维护
公司的整体利益，发挥监事会作用，有力地保护广大股东的合法权益，为推进公司两个
文明建设和目前化解风险等方面做了大量有效的工作，使公司生产经营管理健康有序，
经营效益稳步提高。
（二）监事会的会议情况
报告期内,公司监事会共召开三次会议，主要情况如下：
1、监事会第五届六次会议于2005年3月1日在公司召开，5名监事全部出席了会议。
会议由监事会主席张万富主持。会议审议并通过了如下议案：（1）2004年年度报告及摘
要；（2）2004年监事会工作报告。
2、监事会第五届七次会议于2005年5月26日在公司召开，5名监事全部出席了会议。
会议审议通过了原监事会主席张万富因年龄原因提出的辞职申请，并决定提名张仁全为
监事候选人。
3、监事会第五届八次会议于2005年6月27日举行，5名监事全部出席了会议。会议选
举张仁全为公司监事会主席。
二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的董事会、股东大会，并依据国家有关
法律、法规及《公司章程》对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序
、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员执行公司公务的情况等
进行了监督。并积极参与了对公司部分董事、监事、经理违法执行公司职务的调查取证
工作。
由于公司控股股东及原董事长周益明的违法、违规行为，对公司董事会规范运作、
科学决策造成了一定的损害，导致了大股东公司及其关联方占用公司资金的情况发生，
监事会认为，公司董事会2006年度需要严格按照《公司法》、《上市公司治理准则
》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范化运作，进一步完善内部管理和控制制度
，杜绝违规担保、违规资金拆借现象的再发生。
三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会认为，公司有较为健全、规范的财务制度，但由于公司控股股东的违法
、违规行为，给公司造成了较大的经济损失，因此，公司在执行财务管理制度，尤其是
资金调度的审批程序等方面需要进一步规范。四川君和会计师事务为公司出具的2005年
年度审计报告，客观、真实地反应了公司的财务状况和经营成果。
四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
监事会认为，公司上次募集资金使用情况良好，公司董事会能够以全体股东的利益
为出发点，充分有效地使用募集资金，有关项目的变更程序合法，有利于公司主业的健
康发展，没有损害广大股东和上市公司的利益。
募集资金投资的药业项目由于缺乏自己的专利技术和品种储备，缺乏市场竞争力，
加之管理水平较低，管理方式和管理手段无法适应药业企业生产经营的需要，项目未达
到预期收益。监事会认为，公司应加强对该项目管理方式和经营模式的改革，通过有效
措施提高经营水平和盈利能力。
五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司以2.7亿元的价格将持有的深圳明星康桥投资有限公司的全部出资（
占该公司出资总额的77.14%），转让给中安经贸发展有限责任公司，转让完成后，公司
将不再持有该公司的出资。
监事会认为，上述转让价格公平、程序合法，有利于公司产业结构调整、减少投资
损失、化解经营风险，没有损害中小股东利益，符合公司的长远发展战略。
六、监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司无重大关联交易。
第十节 重要事项
一、报告期内的诉讼事项
（一）报告期内的诉讼情况。
本公司向遂宁市中级人民法院提出诉前财产保全申请，并冻结了明伦集团所持有的
公司法人股股份74536800股。
2005年10月，香港力亿有限公司、天津杰超进出口贸易有限公司先后占用本公司国
际贸易货款，折合人民币14335万元，深圳市明伦集团有限公司为其欠款提供担保。公司
多次协调，要求上述两公司偿还其占用款项，但上述欠款并未按期归还。为了维护公司
的合法权益，本公司于2005年11月14日向遂宁市中级人民法院提出诉前财产保全申请。
遂宁市中级人民法院受理了本公司的申请，于2005年11月16日冻结了明伦集团所持
有的公司法人股股份74536800股。详见2005年11月19日刊载于《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》的《四川明星电力股份有限公司董事会公告》（临2005-16）。
（二）报告期内已结案的诉讼、仲裁情况。
本公司与成都海星实业总公司600万元借款合同纠纷一案，已于2002年7月经四川省
高级人民法院终审裁定本公司胜诉，鉴于海星公司已无偿还能力，经公司董事会第六届
二十次会议研究，决定将成都海星公司以成都大西南公司的名义在成都彭州市广播电视
网络公司所持有的股权6709451.71股冲抵成都海星公司600万元借款及利息，详见2005年
12月24日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》的《四川明星电力股
份有限公司董事会公告》(临2005-25)。目前，有关手续正在办理之中。
二、报告期内本公司资产出售的事项
报告期内，本公司转让了所持有的深圳市明星康桥投资有限公司出资。
2005年5月24日，本公司与中安经贸发展有限责任公司签订了《出资转让协议书》，
将本公司所持有的深圳市明星康桥投资有限公司的出资27000万元转让给中安经贸发展有
限责任公司，每份出资的转让金额为1.00元，本次转让的总计价款为人民币27000.00万
元，本次转让完成后，本公司不再持有明星康桥的出资。本次转让是公司产业结构调整
的需要，逐步收缩公司对非主营业务的投资，集中资源培育公司主导产业，集中精力进
行过军渡电站建设，有利于防范公司的投资风险，有利于公司健康稳定发展。
本次转让经公司董事会第六届十五次会议审议，公司2004年度股东大会批准。详见
2005年5月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力
股份有限公司董事会关于转让深圳市明星康桥投资有限公司出资的公告》（临2005-04）
、2005年6月28日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电
力股份有限公司2004年度股东大会决议公告》（临2005-08）。
三、公司实际控制人变动情况
因本公司控股股东深圳市明伦集团有限公司难以行使本公司的第一大股东权利。为
保证公司的正常运行，深圳市明伦集团有限公司与公司第二大股东遂宁兴业资产经营公
司于2005年12月5日签订了《委托书》，全权委托遂宁兴业资产经营公司代为行使其持有
的明星电力28.13%股份所对应的公司治理权利。详见2005年12月15日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司公告》(临2005-21
)。
四、报告期内公司重大关联交易事项
（一）报告期内，本公司无与日常经营相关的重大关联交易事项。
（二）控股股东及其他关联方占用资金的情况及清欠方案
1、报告期末控股股东及其他关联方占用资金的情况
单位：元币种：人民币
大股东及其他关联方名称 资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因
深圳市明伦集团有限公司 270,000.00 往来款 非经营性
深圳市明伦光电技术有限公司 420,000.00 往来款 非经营性
深圳市明伦电脑技术有限公司 151,719.69 往来款 非经营性
深圳市升达实业有限公司 53,000,000.00 质押扣款 非经营性
深圳市溢时丰实业有限公司 47,991,897.37 质押扣款 非经营性
合计 101,833,617.06
2、清理公司控股股东及其关联方占用资金的清欠方案
公司在遂宁市人民政府的领导下，在中国证监会四川监管局等证券监管部门、司法
机关的大力支持下，加大了对公司控股股东占用公司资金的清理力度，对涉及的违法、
违规行为进行了查处和整改。
自2005年10月以来，公司原董事长、明伦集团董事长周益明等在占用、挪用公司资
金行为中有违法行为的人员已先后被遂宁市公安局逮捕或采取强制措施，明伦集团及部
分涉及占用公司资金的关联单位已经实际上停止运行、经营，上述单位无法对占用、挪
用公司的资金进行清偿。针对这一实际情况，公司制订了通过司法途径查封、处置明伦
集团及相关关联单位资产的清欠方案。
目前，公司通过司法途径查封了明伦集团及其关联公司的车辆31台、住宅41套、债
权3804万元、土地3370000平方米、机器设备、股权等资产，上述资产价值初步估计为9
7100.00万元。公司正积极协助司法机关对上述查封、扣押的资产进行处置，以清偿大股
东对公司挪用、占用的资金。但上述资产是通过司法途径查封、扣押的，其处置也需经
过相应的司法程序进行，且上述资产涉及到较多债权、债务问题，公司无法确定处置上
述资产、按月清欠实施方案的时间表。
公司将加强与司法机关的沟通和合作，加快查封、扣押资产的处置力度，将所查封
、冻结的财产尽快变现，力争清欠工作在2006年有重大进展，较好地解决大股东及其关
联企业占用公司资金的问题。
五、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本公司资产的事项。
（二）公司重大担保事项
单位：万元币种：人民币
担保
担保对象 担保类型 担保期限
金额
深圳市明星康桥投资有限公司 10000.00 连带责任担保 ～
深圳市明伦光电技术有限公司 3350.00 连带责任担保
深圳市索祺实业发展有限公司 2000.00 连带责任担保
深圳日汇盛实业发展有限公司 3800.00 连带责任担保
深圳市明伦光电技术有限公司 1950.00 连带责任担保
深圳日汇盛实业发展有限公司 2000.00 连带责任担保 2005.4-2005.9
深圳市索祺实业发展有限公司 4000.00 连带责任担保 2005.10-2006.10
深圳市明伦集团有限公司 2000.00 质押担保 2005.9-2006.9
担保是否已 是否为关
担保对象
经履行完毕 联方担保
深圳市明星康桥投资有限公司 否 是
深圳市明伦光电技术有限公司 否 是
深圳市索祺实业发展有限公司 否 是
深圳日汇盛实业发展有限公司 否 否
深圳市明伦光电技术有限公司 否 是
深圳日汇盛实业发展有限公司 否 否
深圳市索祺实业发展有限公司 否 是
深圳市明伦集团有限公司 否 是
报告期内担保发生额合计 19100.00
报告期末担保余额合计 29100.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 10000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 29100.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 31.92
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 13,300
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额
上述三项担保金额合计 13,300
关于担保情况的说明：
1、为深圳市明星康桥投资有限公司提供延期担保。2004年11月29日，公司董事会第
六届十二次会议同意将为该笔贷款提供的担保延期一年。详见2004年12月1日《中国证券
报》、《上海证券报》刊登的《四川明星电力股份有限公司关于为子公司担保延期的公
告》(临004-17)。
该贷款已经到期，明星康桥无力偿还贷款，本公司承担担保的连带责任。经公司董
事会第六届二十一次会议决定，本公司代深圳市明星康桥投资有限公司偿还在上海浦东
发展银行深圳市分行罗湖支行的10000万元的贷款。详见2006年1月14日《中国证券报》
、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司董事会第六届二
十一次会议决议公告》(临2006-3)。
2、为深圳市明伦光电技术有限公司3350万元借款提供担保、为深圳市索祺实业发展
有限公司2000万元借款提供担保、为深圳市日汇盛实业发展有限公司3800万元借款提供
担保。
2005年6月至2005年8月，深圳市明伦光电技术有限公司、深圳市索祺实业发展有限
公司、深圳市日汇盛实业发展有限公司分别与华夏银行股份有限公司广州分行签订借款
合同，本公司与其他相关公司作为担保方，承担连带清偿责任，但上述借款公司至今未
偿还借款本息。华夏银行股份有限公司广州分行于2005年12月22日以借款合同纠纷对上
述贷款公司及包含本公司在内的担保方向广州市中级人民法院提起诉讼。
本公司是在收到广州市中级人民法院发出的《民事起诉状》后才获知有关担保情况
的。本公司董事会从未讨论、审议过为上述三家公司在华夏银行的贷款提供担保的事项
，也未出具过任何相关的董事会决议，上述3起借款合同的担保协议完全是周益明个人的
违法行为。详见2006年1月6日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的
《四川明星电力股份有限公司关于诉讼事项的公告》(临2006-1)。
5、为深圳市明伦光电技术有限公司1950万元借款提供担保。
2005年3月，深圳市明伦光电技术有限公司与华夏银行股份有限公司广州分行签订了
1950万元人民币的借款合同，本公司作为担保方，承担连带清偿责任，但深圳市明伦光
电技术有限公司至今未偿还借款本息。
本公司是在收到广州市中级人民法院发出的《民事起诉状》后才获知有关担保情况
的。本公司董事会从未讨论、审议过为深圳市明伦光电技术有限公司在华夏银行的贷款
提供担保的事项，也未出具过任何相关的董事会决议，上述借款合同的担保协议完全是
周益明个人的违法行为。详见2006年2月14日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司关于诉讼事项的公告》(临2006-8)。
4、为深圳市日汇盛实业发展有限公司提供担保、为深圳市索祺实业发展有限公司提
供担保、为深圳市明伦集团有限公司提供担保。
公司原董事长周益明分别于2005年4月、2005年9月、2005年10月违法以本公司名义
和采取公司商业承兑汇票的方式为深圳市日汇盛实业发展有限公司在上海浦东发展银行
深圳分行贷款2000万元提供担保、为深圳市索祺实业发展有限公司在广东发展银行股份
有限公司深圳春风支行贷款4000万元提供担保、为深圳市明伦集团有限公司在广东发展
银行股份有限公司深圳春风支行贷款2000万元提供担保。
上述担保均是未经公司必需的审批、决策程序，未经公司董事会审议、批准的担保
事项，是周益明个人的违法行为。详见2006年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》
、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司公告》(临2006-11)。
公司独立董事也对公司对外担保情况作了专项说明，并发表了如下独立意见：
（1）公司严格遵循《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发〔2003〕56号文关
于上市公司对外担保的有关规定，能够严格控制对外担保事项。
（2）公司2005年度新增的、为控股股东、控股股东的关联方及附属企业的担保事项
均为公司原董事长周益明违法以明星电力名义所进行的担保，本公司董事会从未讨论、
审议过上述担保事项。且公司发现了周益明等人的违法违规行为后，采取了果断措施，
控制了风险的扩大。
（3）截至2005年12月31日，公司对外担保总额未超过2005年度会计报表净资产的5
0%。
（三）委托理财情况：报告期内无委托理财事项。
六、聘任会计师事务所及报酬情况
报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报告
年度本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为53万元，本公司不承担
差旅费等其他费用。目前，四川君和会计师事务所有限责任公司已为本公司提供审计服
务9年。
七、报告期内承诺事项
公司积极响应国务院国资委和中国证监会关于积极推进股权分置改革的要求，积极
准备，稳妥推进。目前，公司已开始进行股权分置改革的准备工作，并确定了保荐机构
、法律顾问等相关中介机构。
但是，由于公司第一大股东及第三大股东所持有的股份均已被冻结或质押，特别是
公司控股股东深圳市明伦集团有限公司所持的股份被多家机构冻结，且已进入司法程序
，对公司股权分置改革造成一定的困难和障碍。公司正与有关非流通股股东积极沟通，
力争尽早展开股权分置改革工作。预计公司在2006年9月前正式启动股权分置改革相关程
序，2006年11月前完成股权分置改革。
八、报告期内，公司受到上海证券交易所公开谴责、被证券监管部门立案稽查及根
据四川监管局下发的《限期整改通知书》整改的情况
（一）报告期内公司受到上海证券交易所公开谴责的事项
由于公司未能在规定期限内披露公司2005年半年度报告，违反了《上海证券交易所
股票上市规则》的有关规定。上海证券交易所于2005年9月19日决定对本公司予以公开谴
责。
（二）根据四川监管局下发的《限期整改通知书》整改的情况
报告期内，公司根据四川监管局下发的《限期整改通知书》进行了整改。公司整改
重点抓了以下方面工作：
1、加强制度建设，全面推进公司整改和规范运作。修改了《公司章程》，从内部制
度上促进了公司规范运作，充分发挥了股东、独立董事、监事会在整改及公司规范运作
中的作用。
2、加强了对公司高管人员有关法律法规的学习、培训，提高了各级管理人员的规范
意识。
3、规范公司财务管理，加强违规拆借资金的回收工作，降低财务风险。建立、健全
严格的资金管理制度，规范公司资金管理，加大违规拆借资金的回收力度，截止2005年
7月31日，公司累计收回违规对外拆借资金28714.94万元。
4、根据公司发展战略的需要，收缩房地产项目，化解风险。
5、强化下属子公司的重大事项报告制度，加强信息披露工作，积极推进投资者关系
管理。着重强调了公司内部重大事项报告制度，切实做好内部重大信息的沟通和报告，
避免因沟通渠道不畅出现违反信息披露有关规定的情况。切实履行信息披露义务，及时
、准确、完整地披露相关信息。
公司董事会把本次整改视为促进公司规范运作的良机，认真吸取教训，提高认识，
加强学习，进一步完善法人治理结构，针对发现的问题，认真解决，彻底整改。同时，
将按照中国证监会四川证监局等监管机构的要求，按照公司《整改报告》的措施和计划
进一步做好整改工作，把公司建设成为更加符合现代企业制度要求的规范化企业。
（三）中国证监会四川监管局对公司立案稽查的情况
因公司涉嫌违反证券法律法规，中国证券监督管理委员会四川监管局于2005年12月
14日决定对公司立案稽查。详见2005年12月15日《中国证券报》、《上海证券报》、《
证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司董事会公告》(临2005-22)。
九、公司部分董事、监事涉嫌犯罪被公安机关采取强制措施的事项
报告期内，因涉嫌挪用资金罪，本公司董事长周益明被遂宁市公安局逮捕。因涉嫌
挪用资金，公司副董事长赖学军，董事、财务总监赵丽萍，监事郭忠被遂宁市公安局刑
事拘留。
详见2005年12月16日、2005年12月29日、2005年12月30日分别在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司公告》(临2005-23
)、(临2005-27)、(临2005-29)。
截止本报告披露之日，周益明、赖学军、王峰、郭忠已辞去了在本公司担任的一切
职务。
第十一节 财务会计报告
一、审计报告
君和审（2006）字第1076号
四川明星电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川明星电力股份有限公司（以下简称“明星电力公司”）二00
五年十二月三十一日的资产负债表以及二00五年度的利润表和现金流量表。这些会计报
表的编制是明星电力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这
些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
有关规定，在所有重大方面公允地反映了明星电力公司二00五年十二月三十一日的财务
状况以及二00五年度的经营成果和现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军
中国、四川、成都 中国注册会计师：李夕甫
报告日期：二00六年四月二十七日
二、财务报表（附后）
三、本公司简介
四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”）原企业遂宁电力公司为地方水
电公司，始建于1958年。当时采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补助和减
免税等筹资渠道，先后建成遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并形成装机容
量分别为6,580千瓦和16,000千瓦的水电发电能力。1988年3月经四川省遂宁市人民政府
批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5月经中国
人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行股票2,900万元。1988年4月经遂宁市工商行政
管理局注册登记，本公司正式成立，1993年2月13日经遂宁市体改委批准，更名为现在名
称。1993年12月31日，经国家体改委[体改生(1993)269号]批准继续进行规范化的股份制
企业试点。1997年6月27日经中国证监会[证监发字(1997)359号]批准，本公司社会公众
股在上海证券交易所上市流通。
1999年4月6日，经中国证监会[证监公司字(1999) 8号]批准，本公司实施1997年度
股东大会决议通过的增资配股方案，以1997年末总股本86,552,480股为基数，按10：3比
例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法
人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998年末）的129,828,720股增至
146,443,860股。2001年7月经中国证监会[证监公司字(2001)60号]批准，本公司实施20
00年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，以2000年末总股本146,443,860股为基
数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购1
2,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。
2004年6月本公司实施2003年度的利润分配方案，即以2003年末股本总额169,805,3
67股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金向全体股东每1
0股转增1股，总股本增至203,766,500股。2005年7月18日本公司实施2004年度的利润分
配方案，即以2004年末股本总额203,766,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股
送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增2股，共计增加股本61,129,950股，总股
本增至264,896,450股。
2003年3月20日，深圳市明伦集团有限公司（简称“明伦集团公司”）与遂宁兴业资
产经营公司签定了《四川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》，受让遂宁兴业
资产经营公司持有本公司的国家股3,578万股，于2003年3月27日经财政部[财企（2003）
119号]批准。2003年3月20日，明伦集团公司与遂宁电力物资公司签定了《四川明星电力
股份有限公司法人股股份转让协议》，受让遂宁电力物资公司持有本公司的法人股1,20
0万股。上述4,778万股股份转让的过户手续于2003年7月24日办理完毕，明伦集团公司持
有本公司28.14%的股份，成为本公司第1大股东。经过2004年度和2005年度送红股和资本
公积转增股本，截止2005年末，本公司总股本为264,896,450股，各方持股比例如下：
投资方 持股数量 持股比例
未上市流通股：
深圳市明伦集团有限公司 74,536,800 28.14%
遂宁兴业资产经营公司 21,176,074 7.99%
遂宁市金源科技发展公司 20,977,258 7.92%
社会公众股：
流通A股 148,206,318 55.95%
2005年12月5日，明伦集团公司因存在内部管理困难等不利因素，难以行使第1大股
东权利，全权委托第2大股东遂宁兴业资产经营公司代为行使其持有的本公司28.14%股份
所对应的公司治理权利（股份处置权除外），为不可撤销的委托委托期限1年。
本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程的施工及设备的安装，项
目投资，研究、生产光电产品，技术服务，商品批发与零售，进出口业务（以上项目不
含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。注册地址为四川省遂宁市
开发区明月路88号，注册资本为26,489.645万元，法定代表人为周益明。2006年1月12日
，经本公司第6届董事会第21次会议审议通过，同意周益明辞去董事长、董事职务。200
6年2月13日，经本公司第6届董事会第22次会议审议通过，选举秦刚先生为本公司第6届
董事会董事长。
本公司从1998年5月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程），于2
001年8月竣工并开始正式发电。工程总投资额约46,331万元，工程水电装机容量1.6万千
瓦Х3组，年发电量约2.45亿度。
1999年4月，经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂
市国资企函（1998）01号]同意，以遂宁市自来水公司净资产认购本公司1999年4月6日国
有股权配股股份，配股后遂宁市自来水公司成为本公司全资子公司，2000年5月30日变更
登记为遂宁市明星自来水有限公司（简称“明星自来水公司”）。本公司自1999年起进
入了自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售等方
面业务。
2001年12月，本公司以配股募集资金收购四川万通燃气股份有限公司（简称“万通
燃气公司”）国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购其他法人股1,108万股，加上
本公司原持有的法人股65万股，共持有万通燃气公司全部法人股4,897万股，占其股本总
额6,121万股的80%。本公司自2002年起进入天然气供应、浅层油气资源开发、天然气化
工产品制造等方面业务。
2004年4月，本公司董事会第6届8次会议审议通过投资兴建遂宁市过军渡水利枢纽（
电站）工程，并经2003年度股东大会审议通过。遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工程位
于遂宁市龙凤场涪江干流河段，是兼发电、改善城市生态环境、旅游、航运及防洪综合
利用的水利枢纽工程，工程总投资约为8.3亿元，由遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发
建设有限公司投资5.4亿元、本公司投资2.9亿元共同投资兴建，由本公司统一承建。工
程完工后，遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司拥有过军渡水利枢纽主体
工程（包括闸坝、交通桥、船闸）的所有权，本公司拥有过军渡电站（包括电站厂房、
厂内设施设备、升压站、送出工程及电站办公生活设施）的所有权、经营权、收益权。
过军渡电站装机容量4.5万千瓦，年发电量预计2.28亿度。工程于2004年9月正式开工，
预计建设期为4年。
四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的有
关补充规定。
（二）会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为1个会计年度。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币
账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇
兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有
关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的
汇兑损益计入当期财务费用。
（六）外币财务报表的折算方法
外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照资产负债表日的汇率
折算为记账本位币（人民币）。所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生
时的历史汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额
列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财
务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数
，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，
均按照财务报表期间平均汇率折算为人民币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务
报表决算日的市场汇率折算为人民币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独
列示。
（七）现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）短期投资核算方法
短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放但尚未领
取的股利或已到期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当
实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期
投资的账面价值。
对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与
市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投
资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（九）坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足
等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏账损失。报告期末，根据历史经验、债务单位的财务状况和现金
流量情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）余额按如下比例计提坏账准备：账龄1年（含1年，下同）以内的，按0.5%计提；账
龄1-2年的，按5%计提；账龄2-3年的，按20%计提；账龄3年以上的，按40%计提；对于出
现异常的应收款项，根据其实际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，计入当年度
损益。
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债
、现金流量严重不足等，根据公司管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，
冲销提取的坏账准备。
（十）存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品
、在产品、低值易耗品等。
存货项目主要是为水电厂、热电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具、
热电厂所需的燃料、自来水和天然气管网的维修材料、酒店的低值易耗品等等，包括维
修材料（钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等300种左右）、
备品备件（变压器、电压互感器、线圈等100余种）、低值易耗品(绝缘带、白纱布、变
压油、工具、毛巾、牙膏牙刷等)，以及热电厂所需的煤炭。各项存货购进入库时以实际
成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用
时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。
存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期
或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。报告期
末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净
值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。
（十一）长期投资核算方法
1、长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，
如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成
本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券
溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债
权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
2、长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付
的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放但尚未领取的现金股利，
作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权
资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单
位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表
决权资本总额20%及其以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资借方
差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），合同规定了投
资期限的按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限
摊销；贷方差额（即投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）根据
财政部[财会（2003）10号]关于执行《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二
）》的规定，记入资本公积（股权投资准备）。采用成本法核算时，被投资单位宣告分
派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投
资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
3、报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准
备。具体计提比例如下：
（1）被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的5%提
取长期投资减值准备；
2、被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的20%
提取长期投资减值准备；
3、被投资单位不能正常经营，现金流量严重不足，出现严重亏损时，按投资总额的
50%提取长期投资减值准备；
4、被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的80%提取长期投资减值准备
；
5、被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的100%提取长期投资减值准备
。
（十二）固定资产计价和折旧方法
固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建
筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元
以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，
并按固定资产类别、估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 18-45 2.11-5.28% 5%
电力工业专用设备
—发电设备 25 3.8% 5%
—变配电设备 22 4.32% 5%
—输电线路 40 2.375% 5%
—通讯设备 20 4.75% 5%
—测试设备 10 9.5% 5%
机械设备 15 6.33% 5%
管理用设备、用具 5-10 9.5-19% 5%
报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行
检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
1、长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（十三）在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预
定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中
的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额
按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚
未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算
数调整暂估价和已计提折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建
工程减值准备：
1、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
3、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
（十四）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提
的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
报告期末，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收
回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。
（十五）无形资产计价及摊销政策
无形资产为土地使用权、药品生产许可证和管理软件等，按评估确认价值或者购买
价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，药品生产许可证按有效期平均
摊销，管理软件按10年平均摊销。
报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行
检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形
资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其
账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
1、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（十六）长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按照费用项目的受益期平均摊销；开办
费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（十七）借款费用的会计处理方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费
用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发
生的借款费用，按以下方法处理：
1、辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资
产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。
2、借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。
每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘
以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接
计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财
务费用。
（十八）应付债券的核算方法
应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格
与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息
时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
（十九）预计负债确认原则
预计负债是根据《企业会计准则—或有事项》第四条、第五条和第六条以及财政部
关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）[财政部财会（2003）1
0号]的规定，计提单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。
（二十）收入确认的方法
1、电力供应销售：电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所
及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制“应收电费汇总表
”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的
“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或
“预收账款”反映。
2、自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并
编制“售水统计表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户
的依据。
3、天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按生
活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售月报
表”，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据
。
4、销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
5、租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。
6、提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得
收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的
结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能
够可靠估计的情况下不确认营业收入。
7、建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合
同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回
，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不
能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
（二十一）所得税的会计处理方法
所得税采用应付税款法核算。
（二十二）合并会计报表的编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞
的通知和财政部[财会二字(1996) 2号]的规定予以确定。
合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合
并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合
并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公
司执行会计政策与本公司不一致，以本公司会计政策为准，对子公司会计报表项目进行
调整后予以合并。
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）
及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
五、税项
本公司应纳税项及税率如下：
（一）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004号]有关规定，电力销
售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税；万通燃气公司的天然
气供应收入按13%的税率计缴增值税；根据财政部、国家税务总局[财税（2001）113号]
《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，万通燃气公司化工分公司生产
、销售的农用碳酸氢铵免征增值税；其他按17%的税率计算增值税销项税额，再抵扣进项
税额后缴纳。
（二）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾
馆、酒店服务收入按5%计缴营业税；天然气管网安装工程收入和工程施工收入按营业收
入的3%计缴营业税。
（三）城市建设维护税和教育费附加：按实际缴纳增值税、营业税金额的7%和3%分
别缴纳。
（四）企业所得税：本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73号]《关于西部大
开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策，经四川省地方税务局[川地税
函（2002）147号]批准，2002年度减按15%征收企业所得税；2002年以后经主管税务机关
遂宁市地方税务局核准后减按15%的税率计缴企业所得税。2004年度根据遂宁市地方税务
局[遂宁市（州）西开政策审（2005）02号]文件减按15%的税率计缴企业所得税。2005年
度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机关核定后予以调整。
子公司明星自来水公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（20
00年修订）》第二十六类第四条“城镇供水水源、自来水、排水及污水处理工程”项目
，根据国务院办公厅[国办发（2002）47号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的
通知》文件精神，经四川省地方税务局[川地税函（2005）265号]批准，2004年度减按1
5%征收企业所得税。2005年度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机关核定后予以
调整。
子公司万通燃气公司根据财政部财税字[2002]208号文件《关于下岗失业人员再就业
有关税收政策问题的通知》规定，三年内对应缴纳的企业所得税减征30%，经四川省地方
税务局[川地税函（2005）215号文件]批复，2004年度按33%的税率减征30%计算缴纳企业
所得税；2005年度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机关核定后予以调整。
孙公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和
技术目录（2000年修订）》第二十六类第十二条“城市汽车燃气改造工程”项目，根据
国务院办公厅[国办发（2002）47号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》
文件精神，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427号]批准，2002年度减按15%征收
企业所得税。2004年度根据四川省遂宁市地方税务局第二征收分局遂地税征二发（2005
）43号文件《关于遂宁安源压缩天然气有限公司享受西部大开发所得税优惠政策的通知
》，减按15%税率缴纳企业所得税。2005年度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机
关核定后予以调整。
孙公司遂宁兴源油气开发有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技
术目录（2000年修订）》第八类第一条产业、产品目录，经四川省地方税务局[川地税函
（2002）426号]批准，2002年度减按15%征收企业所得税。2004年度根据四川省遂宁市地
方税务局第二征收分局遂地税征二发（2005）38号文件《关于遂宁兴源油气开发有限公
司享受西部大开发所得税优惠政策的通知》，减按15%减按15%税率缴纳企业所得税。20
05年度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机关核定后予以调整。
孙公司遂宁市安居区万通燃气有限公司根据财政部财税字[2002] 208号文件及其他
有关下岗再就业税收优惠政策的规定，经遂宁市安居区国家税务局[遂安国税（2005）1
6号]批复，免征其2005年至2007年所得税。
其他子公司、孙公司按33%的税率计缴企业所得税。
（五）其他税项：按国家规定缴纳。
六、会计报表合并范围的变更
（一）合并范围的增加
1、2004年9月14日，万通燃气公司与其全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司共
同投资组建了遂宁市安居区万通燃气有限公司，注册资本为600万元，其中万通燃气公司
出资540万元，占注册资本的90%；遂宁安源压缩天然气有限公司出资60万元，占10%。自
2005年1月起正式营业并纳入本公司合并会计报表范围。
2、2005年10月28日，万通燃气公司与成都蜀油凯源燃气有限公司共同投资设立遂宁
市万通凯源燃气有限公司，注册资本为600万元，其中万通燃气公司出资300万元，占注
册资本的50%；成都蜀油凯源燃气有限公司出资300万元，占50%。自2005年11月起纳入本
公司合并会计报表范围。
（二）合并范围的减少
2005年5月24日，本公司与中安经贸发展有限责任公司签定《出资转让协议书》，将
持有的深圳市明星康桥投资有限公司（简称明星康桥投资公司）27,000万元的股权（占
77.14%）转让给中安经贸发展有限责任公司，转让价格为27,000万元。该转让事宜分别
于2005年5月26日和2005年6月27日经本公司第6届董事会第15次会和2004年度股东大会审
议通过，明星康桥投资公司2005年度不再纳入合并会计报表范围。
（三）本年度纳入合并会计报表范围的子公司和合营企业概况如下：
公司名称 业务性质 注册地
四川明星电力股份有限公司遂
旅馆、卡拉OK、酒巴 成都市
宁宾馆
四川明星水电建设有限公司 水利水电工程施工贰级 遂宁市
遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路安装及维修 遂宁市
遂宁市明星自来水有限公司 自来水生产、供应 遂宁市
遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市
遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁市
天然气、浅层油气资源开发、
四川万通燃气股份有限公司 石油天然气化工产品、燃气设 遂宁市
备销售
碘酸钾、碘原料药及其片剂、
四川明星药业有限公司 遂宁市
栓剂等生产、销售
遂宁兴源油气开发有限公司 天然气开采供应、原油开采 遂宁市
遂宁安源压缩天然气有限公司 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁市
明星电力
遂宁宏达建筑安装有限公司 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁市
遂宁万达房地产开发有限公司 四级房地产开发建设 遂宁市
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有
车用压缩天然气生产、销售 遂宁市
限责任公司
遂宁市万通燃气工程设计有限
市政公用行业丙级设计 遂宁市
公司
小轿车连销经营、汽车配件、
深圳市明星综合商社有限公司 兴办实业、电脑软硬件的技术 深圳市
开发、进出口业务
生产精细硫化工产品、甲醇及
四川明伦化工有限公司 达州市
其系列产品、销售本公司产品
建筑用砂开采及销售，销售建
遂宁市过军渡砂石有限公司 筑材料，矿山设备土石方设备 遂宁市
租赁
工业、商业与民用天然气的输
送供应；天然气设备、压力管
遂宁安居区万通燃气有限公司 遂宁市
道安装、设计维修、燃气用具
维修。
民用燃气工程设计、安装，供
遂宁市万通凯源燃气有限公司 遂宁市
气服务，销售燃具器具
实际 权益 合并
公司名称 注册资本
投资额 比例 基准日
四川明星电力股份有限公司遂
200万元 1,615.9万元 100% 1999年
宁宾馆
四川明星水电建设有限公司 2,268万元 2,268万元 100% 1995年
遂宁市明星电气工程有限公司 1,000万元 900万元 90% 1998年
遂宁市明星自来水有限公司 1,110万元 2,216.2万元 100% 1999年
遂宁明星加气砖厂 185万元 274.9万元 100% 1999年
遂宁市明星酒店有限公司 6,000万元 5,000万元 83.33% 2002年
四川万通燃气股份有限公司 6,121万元 4,897万元 80% 2002年
四川明星药业有限公司 9150万元 9,000万元 98.36% 2002年
遂宁兴源油气开发有限公司 1,300万元 984万元 75.69% 2002年
遂宁安源压缩天然气有限公司 272.9万元 272.9万元 100% 2002年
明星电力
遂宁宏达建筑安装有限公司 700万元 670万元 95.71% 2002年
遂宁万达房地产开发有限公司 800万元 800万元 100% 2002年
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有
500万元 250万元 50% 2002年
限责任公司
遂宁市万通燃气工程设计有限
50万元 50万元 100% 2003年
公司
深圳市明星综合商社有限公司 20,000万元 15,000万元 75% 2003年
四川明伦化工有限公司 20,000万元 6,500万元 75% 2004年
遂宁市过军渡砂石有限公司 380万元 195万元 51.32% 2004年
遂宁安居区万通燃气有限公司 600万元 600万元 100% 2005年
遂宁市万通凯源燃气有限公司 600万元 300万元 50% 2005年
对本年度增加和减少纳入合并会计报表范围的各子公司会计报表合并起迄时间，按
照财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通
知》的有关规定执行。
七、控股子公司及合营企业
控股子公司、孙公司及合营企业概况如下：
权益
名称 注册地 注册资本 投资金额
比例
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆① 成都市 200万元 1,615.9万元 100%
四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268万元 2,268万元 100%
遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 1,000万元 900万元 90%
遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1,110万元 2,216.2万元 100%
遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185万元 274.9万元 100%
四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9,150万元 9,000万元 98.36%
四川万通燃气股份有限公司⑦ 遂宁市 6,121万元 4,897万元 80%
遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6,000万元 5,990万元 99.83%
遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300万元 984万元 75.69%
遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 遂宁市 272.9万元 272.9万元 100%
遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 遂宁市 700万元 670万元 95.71%
遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 遂宁市 800万元 800万元 100%
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限公司⒀ 蓬溪县 500万元 250万元 50%
遂宁市万通燃气工程设计有限公司⒁ 遂宁市 50万元 50万元 100%
深圳市明星综合商社有限公司⒂ 深圳市 20,000万元 15,000万元 75%
四川明伦化工有限公司⒃ 达州市 20,000万元 6,500万元 75%
遂宁市过军渡砂石有限公司⒄ 遂宁市 380万元 195万元 51.32%
遂宁市明星电力工程设计有限公司⒅ 遂宁市 50万元 50万元 100%
遂宁市安居区万通燃气有限公司⒆ 遂宁市 600万元 600万元 100%
遂宁市万通凯源燃气有限公司⒇ 遂宁市 600万元 300万元 50%
遂宁兴源生物科技有限公司(21) 遂宁市 30万元 16.5万元 55%
名称 主营业务
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆① 旅馆、卡拉OK、酒巴
四川明星水电建设有限公司② 水利水电工程施工贰级
遂宁市明星电气工程有限公司③ 送变电工程线路安装、维修
遂宁市明星自来水有限公司④ 自来水生产、供应
遂宁明星加气砖厂⑤ 加气砖生产、销售
四川明星药业有限责任公司⑥ 制造销售药品
天然气、浅层油气资源开发、石油
四川万通燃气股份有限公司⑦
和天然气化工产品、燃气设备销售
遂宁市明星酒店有限公司⑧ 酒店、宾馆、商务、康乐
遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 天然气开采供应、原油开采
遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 改装车辆燃料装置、充压缩气
遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 三级工业及民用建筑工程施工
遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 四级房地产开发建设
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限公司⒀ 车用压缩天然气生产、销售
遂宁市万通燃气工程设计有限公司⒁ 市政公用行业丙级设计
小轿车连销经营、汽车配件、兴办
深圳市明星综合商社有限公司⒂ 实业、电脑软硬件的技术开发、进
出口业务
生产精细硫化工产品、甲醇及其系
四川明伦化工有限公司⒃
列产品、销售本公司产品
建筑用砂开采及销售，销售建筑材
遂宁市过军渡砂石有限公司⒄
料，矿山设备土石方设备租赁
电力工程勘察设计及技术咨询服
遂宁市明星电力工程设计有限公司⒅
务
工业、商业与民用天然气的输送供
遂宁市安居区万通燃气有限公司⒆ 应；天然气设备、压力管道安装、
设计维修、燃气用具维修。
民用燃气工程设计、安装，供气服
遂宁市万通凯源燃气有限公司⒇
务，销售燃具器具
遂宁兴源生物科技有限公司(21) 食用菌技术研发、咨询、服务
①四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆（简称“遂宁宾馆”）原为遂宁市人民政府
驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管
理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权
配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后，遂宁宾馆成为本
公司的全资子公司。2001年4月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为四川明星电
力股份有限公司遂宁宾馆。
②四川明星水电建设有限公司（简称“明星水电建设公司”）原名为遂宁市水电建
设公司。2001年7月28日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司（简称万通燃气集团
公司）签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》，明星水电建设公司
原注册资本1,410.50万元，增资扩股后，增至2,268.00万元，其中本公司出资1,642.00
万元，占注册资本的72.4%，万通燃气集团公司出资626.00万元，占27.6%。2001年8月2
日，经遂宁市工商行政管理局变更登记为四川明星水电建设有限公司。2002年9月1日，
万通燃气公司与万通燃气集公司签定了《股权置换协议》，将其持有的遂宁宏达建筑安
装有限公司法人股270万股，遂宁万达房地产开发有限公司法人股751万股与万通燃气集
团公司持有的明星水电建设有限公司法人股626万股进行置换，股权置换日为2003年1月
1日，置换完成后万通燃气公司出资626.00万元，占27.6%。
③遂宁市明星电气工程有限公司（简称“明星电气工程公司”）原是本公司的全资
子公司，1998年2月24日成立，注册资本为100.00万元。2003年该公司进行增资扩股，注
册资本变更为800万元，其中遂宁电力物资公司出资10万元，本公司出资790万元。2005
年该公司进行增资扩股，注册资本变更为1,000万元，其中遂宁电力物资公司出资100万
元，本公司出资900万元。
④遂宁市明星自来水有限公司（简称“明星自来水公司”）原名为遂宁市自来水公
司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（
1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股
，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后，成为本公司的全资子公司。2000年5月
30日，变更登记为遂宁市明星自来水有限公司。
⑤遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，于1996年成立，主要是利用本公司热
电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。
⑥四川明星药业有限责任公司（简称“明星药业公司”）是本公司与四川蓬莱盐化
有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，2001年12月28日成立
。
⑦万通燃气公司是1993年经原遂宁市体改委[遂体改（1993）02号]批准，在原遂宁
市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，1993年3月8日成立。2001
年12月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气公司国有法人股3,724万股，同时以自有
资金收购了其他法人股1,108万股，加上原持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气公
司全部法人股4,897万股，占股本总额6,121万股的80%。
⑧遂宁市明星酒店有限公司（简称“明星酒店”）原是由本公司与遂宁市鑫海投资
有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，2002年9月20日经四川省
遂宁市工商行政管理局登记成立。明星酒店注册资本6,000万元，本公司以货币资金3,0
00万元投资，占注册资本的50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金2,000万元投资，
占33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金1,000万元投资，占16.67%。遂宁市鑫海投资
有限公司和遂宁市电力物资公司均为遂宁市兴业资产经营公司控制的企业。根据遂宁市
人民政府[遂府函（2003）57号]“关于四川明星电力股份有限公司请示置换明星酒店公
司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、内退职工移交安置费4,986.78万元的
方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务2,265万元，并换回遂宁市兴业
资产经营公司所持有的明星酒店股份3,000万股（因明星酒店自试营业以来累计亏损约6
00万元，每股置换价格为0.9073元）。置换完成后，本公司持有明星酒店100%的股权，
不再承担遂宁市兴业资产经营公司22,649,244.96元债务。2003年7月25日，本公司与遂
宁市电力物资公司签定出资转让协议，将本公司在明星酒店持有的出资额1,000万元，作
价9,072,581.68元转让给遂宁市电力物资公司，并办理了工商变更登记手续。2005年1月
20日，本公司与遂宁市电力物资公司签定出资转让协议，遂宁市电力物资公司将其在明
星酒店持有的出资额990万元，作价900万元转让给本公司，转让后本公司持有其99.83%
的股权。
⑨遂宁兴源油气开发有限公司（简称“兴源油气开发公司”）是万通燃气公司与遂
宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会投资设立的有限责任公
司。1993年12月30日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。兴源油气开
发公司注册资本1,300.00万元，其中万通燃气公司占906.00万元；遂宁市市中区水利电
力工程公司占78.00万元；遂宁市中区农村合作基金联合会占316.00万元。2001年12月1
9日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》，以78.00
万元收购其持有的兴源油气开发公司6%的股权。转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司
2001年度股东会审议通过。转让后万通燃气公司持有兴源油气开发公司75.69%的股权。
⑩遂宁安源压缩天然气有限公司（简称“安源压缩天然气公司”）是万通燃气公司
的全资子公司，1993年12月11日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩
天然气。
(11)遂宁宏达建筑安装有限公司（简称“宏达建安公司”）是水电建设公司与三个
自然人共同投资设立的有限责任公司，1994年3月7日成立，注册资本700.00万元，主要
从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。
(12)遂宁万达房地产开发有限公司（简称“万达房地产开发公司”）是水电建设公
司与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，1996年12月17日成立，
注册资本为800.00万元，主要从事四级房地产开发建设。
(13)蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司（简称“祥兴天然气洁能公司”）是
万通燃气公司与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的
合营企业，2002年11月29日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。
其注册资本为500.00万元，双方各出资250.00万元，各占注册资本的50%。
(14)遂宁市万通燃气工程设计有限公司是万通燃气公司与其全资子公司安源压缩天
然气公司共同投资组建的有限公司。注册资本为500,000.00元，其中万通燃气公司出资
300,000.00元，占60%；安源压缩天然气公司出资200,000.00元，占40%。2003年7月21日
取得注册号为5109002700455（1-1）的企业法人营业执照，法定代表人赵金星，注册地
遂宁市遂州南路173号，经营范围市政公用行业（燃气（加气站除））丙级设计（仅限工
程设计证书核定的范围）。
(15)深圳市明星综合商社有限公司（简称“明星综合商社”）是由本公司和深圳市
远大经济发展公司（2004年9月远大公司转让给深圳市申康实业发展有限公司）共同投资
设立的有限责任公司，2003年9月16日成立，主要从事小轿车连销经营、汽车配件的购销
、兴办实业、电脑软硬件的技术开发、通信电子产品购销及国内商业、物资供销业、经
营进出口业务。注册资本为20,000.00万元，其中本公司投入15,000.00万元，控制其75
%的股权。该项股权投资经本公司董事会第六届二次会议决议通过。
(16)2004年3月，本公司、万通燃气公司和外方JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED（
欣丰发展有限公司）签定出资协议，共同投资设立外商投资企业四川明伦化工有限公司
（简称明伦化工公司）。本公司协议总投资11,000万元，占其注册资本20,000万元的55
%，万通燃气公司协议总投资4,000万元，占20%，JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED协议总
投资5,000万元，占25%。
(17)2004年11月，控股子公司明星水电建设公司和遂宁市过军渡水利枢纽工程投资
开发建设有限公司共同投资设立遂宁市过军渡砂石有限公司，其注册资本为380万元，明
星水电建设公司投资195万元，占注册资本的51.32%。
(18)遂宁市明星电力工程设计有限公司是本公司与本公司的控股子公司明星电气工
程公司共同投资设立的有限责任公司，本公司出资26万元、明星电气工程公司出资24万
元。该公司注册资本50万元，主要从事电力工程勘察设计及技术咨询服务。
(19)遂宁市安居区万通燃气有限公司（简称“安居万通燃气公司”）是万通燃气公
司与安源压缩天然气公司共同出资设立的有限公司，2004年9月14日正式成立，取得四川
省遂宁市工商行政管理局核发的注册号为5109002700795企业法人营业执照。注册资本为
600万元，其中万通燃气公司出资540万元，占90%；安源压缩天然气公司出资60万元，占
10%。
(20)遂宁市万通凯源燃气有限公司（简称“万通凯源燃气公司”）是万通燃气公司
与成都蜀油凯源燃气有限责任公司共同出资设立的有限公司，2005年10月28日正式成立
，取得四川省遂宁市工商行政管理局核发的注册号为5109001800983企业法人营业执照。
注册资本为600万元，其中万通燃气公司出资300万元，占50%；成都蜀油凯源燃气有限责
任公司出资300万元，占50%。
(21)遂宁兴源生物科技有限公司（简称“兴源生物科技公司”）是兴源油气开发公
司与自然人卢明录、王礼全等14人共同出资设立的有限公司，2005年10月18日正式成立
，取得四川省遂宁市工商行政管理局核发的注册号为5109002800076企业法人营业执照。
注册资本为30万元，其中兴源油气开发公司出资16.5万元，占注册资本的55%。
八、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 年初数 年末数
现金 413,685.39 240,597.86
银行存款 278,321,848.14 211,732,411.93
其他货币资金 47,864.95 280,360.74
合计 278,783,398.48 212,253,370.53
其他货币资金年末余额主要是税卡专户余额。
注2、应收账款
应收账款年末余额、账龄如下：
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,877,207.4 44.17 95,391.92
1-2年 4,445,179.38 15.25 499,848.83
2-3年 3,174,152.82 10.89 689,708.81
3年以上 8,655,253.60 29.69 3,746,782.45
合计 29,151,793.2 100.00 5,031,732.01
账面价值 24,120,061.27
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 7,211,194.48 30.57 36,055.97
1-2年 1,677,015.09 7.11 83,850.75
2-3年 3,325,035.41 14.09 898,766.96
3年以上 11,380,021.45 48.23 4,877,848.28
合计 23,593,266.43 100.00 5,896,521.96
账面价值 17,696,744.47
应收账款本年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，
欠款前5名的单位如下：
名称 金额 所欠时间 欠款原因
慈溪环驰房地产公司 1,438,025.90 2-3年 欠货款
机器厂 1,108,023.09 2-3年 欠水费
蓬溪县天然气公司 317,631.81 3年以上 欠天然气款
遂宁市公交公司 259,692.44 1年以内 欠天然气款及维修费
遂宁市国华石化厂-徐明华 187,420.90 3年以上 往来款
小计 3,310,794.14 占年末应收账款余额的14.03%
应收账款本年末余额中坏账准备计提比例超过40%的单位如下：
单位名称 欠款金额 计提比 所欠时间
例%
遂宁市国华石化厂-徐
187,420.90 100% 3年以上
明华
自来水欠款（零星用户） 647,845.11 100% 2-3年/3年以上
单位名称 欠款原因
遂宁市国华石化厂-徐 债务人涉嫌诈骗已立案被抓，遂宁市经
明华 警队在协助促收，收回可能性行不大。
自来水欠款（零星用户） 自来水公司无法收回的水费
注3、其他应收款
（1）其他应收款年末余额、账龄如下：
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 289,449,446.78 78.78 2,270,761.79
1-2年 58,514,918.01 15.93 2,925,745.90
2-3年 4,976,913.39 1.35 995,382.68
3年以上 14,461,128.94 3.94 8,116,548.51
合计 367,402,407.12 100.00 14,308,438.88
账面价值 353,093,968.24
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 505,844,135.76 81.41 276,546,475.55
1-2年 96,216,646.04 15.48 5,980,142.47
2-3年 6,923,125.01 1.12 1,384,625.00
3年以上 12,338,541.32 1.99 7,690,880.67
合计 621,322,448.13 100.00 291,602,123.69
账面价值 329,720,324.44
（2）其他应收款本年末余额较上年末余额增长69.11%，主要是应收中安经贸发展有
限责任公司、香港力亿有限公司、深圳市升达实业发展有限公司、深圳益时丰实业有限
公司、天津杰超进出口贸易有限公司、深圳高富力进出口有限公司、深圳市润聪科技发
展有限公司等单位的股权转让款、货款及往来款增加所致。
（3）其他应收款本年末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款如下：
单位名称 年初数 年末数 备注
遂宁市兴业资产经营公司 870,502.81 --
深圳市明伦集团有限公司 -- 270,000.00
（4）其他应收款本年末余额中大额欠款单位如下：
名称 金额 所欠时间
中安经贸发展有限责任公司 105,000,000.00 1年以内
香港力亿有限公司 102,310,434.21 1年以内
深圳市银龙源实业有限公司 57,186,559.01 1年以内
遂宁市电力物资公司 47,748,466.65 1-2年
深圳市升达实业发展有限公司 53,000,000.00 1年内
深圳益时丰实业有限公司 47,991,897.37 1年内
天津杰超进出口贸易有限公司 41,000,000.00 1年内
深圳高富力进出口有限公司 36,000,813.00 1年以内
深圳市润聪科技发展有限公司 25,750,000.00 1年以内
达州市财政局 20,000,000.00 1年以内
宁波华能通信设备有限公司 7,000,000.00 1年以内
深圳明伦集团有限公司 270,000.00 1年以内
四川国伦投资有限公司 14,000,000.00 1年内及1-2年
深圳市申润康事业发展有限公司 5,700,000.00 1年以内
拓浦森实业(深圳)有限公司 4,620,000.00 1-2年
遂宁市中级人民法院 2,000,000.00 1年内
小计 569,578,170.24
名称 备注
中安经贸发展有限责任公司 股权转让余款
香港力亿有限公司 被挪用的货款
深圳市银龙源实业有限公司 质押扣款和其他往来合计
遂宁市电力物资公司 其他往来款
深圳市升达实业发展有限公司 质押扣款
深圳益时丰实业有限公司 质押扣款和往来款合计
天津杰超进出口贸易有限公司 往来款
深圳高富力进出口有限公司 往来款
深圳市润聪科技发展有限公司 往来款
达州市财政局 暂借款
宁波华能通信设备有限公司 往来款
深圳明伦集团有限公司 往来款
四川国伦投资有限公司 往来款
深圳市申润康事业发展有限公司 往来款
拓浦森实业(深圳)有限公司 往来款
遂宁市中级人民法院 暂借款
小计
（5）其他应收款本年末余额中计提坏账准备比例超过40%的单位明细如下：
单位名称 欠款金额 计提比例 欠款时间
香港力亿有限公司① 102,310,434.21 100% 1年以内
天津杰超进出口贸易有限公司① 41,000,000.00 100% 1年以内
深圳市申润康实业发展公司① 5,700,000.00 100% 1年以内
深圳市升达实业发展有限公司② 53,000,000.00 80% 1年以内
深圳市银龙源实业发展有限公司② 57,186,559.01 80% 1年以内
深圳市益时丰实业有限公司② 47,991,897.37 80% 1年以内
四川兴泰制管有限公司 2,275,681.09 100% 3年以上
鄂州通和机械制造有限公司③ 880,000.00 100% 3年以上
遂宁市国华石化厂-徐明华 129,000.00 100% 3年以上
遂宁市贸易局 220,000.00 100% 3年以上
四川晨光兴泰高分子新材料有限公司 17,315.28 100% 3年以上
遂宁市涪江信用社 827,652.81 100% 1-2年
兰州法院 425,000.00 100% 3年以上
个人借款2户 59,831.86 100% 3年以上
遂宁市邮政局 59,650.00 100% 3年以上
深圳市骏益美泽通信设备有限公司 403,200.00 100% 1-2年
西山路居委会 300.00 100% 3年以上
遂宁市工程建设装饰公司 100,000.00 100% 3年以上
遂宁市妇联 20,000.00 100% 3年以上
遂宁市建设服务公司 250,000.00 100% 3年以上
遂宁市建设委员会 100,000.00 100% 3年以上
河北中意有限公司 53,662.00 100% 3年以上
遂宁市税务直属分局 2,000.00 100% 3年以上
合计 313,012,183.63
单位名称 备注
香港力亿有限公司① 货款，已起诉，无有效资产抵偿，无法收回。
天津杰超进出口贸易有限公司① 已起诉，无有效资产抵偿，无法收回。
深圳市申润康实业发展公司① 已起诉，无有效资产抵偿，无法收回。
质押担保款，到期无力偿还，明星综合商社承
担连带责任，债权银行已从明星综合商社存款
深圳市升达实业发展有限公司②
中扣除，目前已起诉并查封担保单位部分财产。
明星综合商社计提了80%的坏账准备。
深圳市银龙源实业发展有限公司② 同上。
深圳市益时丰实业有限公司② 同上。
四川兴泰制管有限公司 该公司已破产清算，无法收回
鄂州通和机械制造有限公司③ 该款项系2001年设备预付款，被对方诈骗，遂
宁市公安局已立案侦查，收回难度很大。
债务人涉嫌诈骗已立案被抓，市经警队在协助
遂宁市国华石化厂-徐明华
促收，收回可能性行不大。
遂宁市贸易局 1992年-1998年8月发生，收回可能性极小
四川晨光兴泰高分子新材料有限
公司 该公司破产清算，无法收回
遂宁市涪江信用社 原为存款,后该单位破产清算,无法收回
兰州法院 诉讼扣款，无法收回
个人借款2户 个人多年无法找到
遂宁市邮政局 2001年欠安装款,收回可能性小
深圳市骏益美泽通信设备有限公司 借款利息,对方单位无法回函,收回可能性很小
西山路居委会 卫生保证金无法收回
遂宁市工程建设装饰公司 借款,单位已破产
遂宁市妇联 借款,无法收回
遂宁市建设服务公司 借款,单位已破产
遂宁市建设委员会 拆借资金无法收回
河北中意有限公司 多付货款无法收回
遂宁市税务直属分局 发票保证金无法收回
合计
①因上述欠款单位香港力亿有限公司、天津杰超进出口贸易有限公司和深圳市申润
康实业发展公司无任何查封财产抵偿欠款，2006年4月27日经本公司第6届董事会第25次
会议审议通过，全额计提了坏账准备。
②是本公司控股子公司明星综合商社以等额银行定期存款存单分别为深圳市升达实
业发展有限公司、深圳市银龙源实业发展有限公司、深圳市益时丰实业有限公司向银行
申请银行承兑汇票提供质押担保，因被担保人均未按期承兑汇票，截止2005年12月31日
，上述定期存款158,100,000.00万元已被银行全部扣除。明星综合商社因此分别将深圳
市升达实业有限公司等三企业作为被告，向遂宁市中级人民法院提起诉讼。2005年月日
深圳市日汇盛实业发展有限公司、深圳市骏益美泽通信设备有限公司向明星综合商社出
具书面担保函，承诺为上述三家单位应支付给明星综合商社的款项承担连带保证责任。
明伦集团公司的关联单位庐山国际高尔夫球会有限公司也向明星综合商社出具书面担保
函，承诺为上述三家单位应支付给明星综合商社的款项承担连带保证责任。遂宁市中级
人民法院已查封庐山国际高尔夫球会有限公司的部分资产，但由于不能全额抵偿上述三
家单位对明星综合商社的欠款，明星综合商社对上述三家单位欠款合计158,178,456.38
元按80%计提126,542,765.10元坏账准备，并计入本年度损益。
③2001年9月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方
诈骗880,000.00元，遂宁市公安局已立案侦察。但由于收回难度很大已于2001年全额计
提了坏账准备。
截止2006年4月27日，本公司已收回由遂宁市中级人民法院清收的明伦集团公司及其
关联公司欠款计23,000,000.00元。
注4、预付账款
预付账款年末余额、账龄如下：
年初数 年末数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 97,691,721.51 87.69 20,984,682.44 74.85
1-2年 10,199,857.72 9.16 3,058,226.00 10.91
2-3年 2,833,744.40 2.54 3,162,345.09 11.28
3年以上 675,297.68 0.61 831,446.58 2.96
合计 111,400,621.31 100.00 28,036,700.11 100.00
预付账款本年末余额较上年末减少74.83%，主要是预付的外贸业务款、城网改造材
料款、电力物资款、设备款及货款等结算减少所致。账龄超过1年的预付账款未收回的原
因，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。
预付账款本年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，
欠款前五名单位如下：
名称 金额 所欠时间 欠款原因
西南油气田分公司川中矿区 6,086,195.90 1年内 天然气款
吴西林 1,357,709.35 1年内 预付工程款
袁作贵 1,163,529.30 1年以内 预付工程款
张宗烈 1,000,000.00 1年以内 预付工程款
王永发 965,189.37 1年以内 预付工程款
小计 10,572,623.92 占年末余额的37.71%
注5、应收补贴款
项目 年初数 年末数 备注
应收出口退税款 7,589,237.35 644,604.68
其他 -- --
合计 7,589,237.35 644,604.68
应收出口退税款是控股子公司明星商社对外贸易出口，购入产品已缴纳17%的进项税
额，按税法规定13%退税率计算金额列入应收补贴款。
注6、存货
年初数
项目
金额 跌价准备
原材料 19,228,789.85 17,459.30
包装物 337,865.23 --
低值易耗品 172,609.39 --
库存商品 6,524,167.49 --
在产品 14,887,769.03 20,495.60
分期收款发出商品 956,322.29 --
合计 42,107,523.28 37,954.90
账面价值 42,069,568.38
年末数
项目
金额 跌价准备
原材料 16,324,461.42 44,267.00
包装物 163,095.77 --
低值易耗品 77,419.21 --
库存商品 23,573,489.78 --
在产品 17,031,654.68 --
分期收款发出商品 2,113,107.09 --
合计 59,283,227.95 44,267.00
账面价值 59,238,960.95
存货本年末余额比上年末上升40.79%。主要是在产品（包括工程施工）和库存商品
增加所致。
注7、待摊费用
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
财产保险费 3,346.27 33,686.62 27,118.29 9,914.60
房屋租金 2,750.00 -- 2,750.00 --
低耗材料 77,166.97 1,186,195.75 652,691.92 610,670.80
装修费 -- 14,335.90 -- 14,335.90
合计 83,263.24 1,234,218.27 682,560.21 634,921.30
注8、长期投资
1、长期投资项目
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
长期股权投资 466,778,872.35 1,491,535.00 14,511,035.85
长期债权投资 -- -- --
合计 466,778,872.35 1,491,535.00 14,511,035.85
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 403,829,843.08 77,460,065.12 1,491,535.00
长期债权投资 -- -- --
合计 403,829,843.08 77,460,065.12 1,491,535.00
长期投资本年增加数包括：①对遂宁兴源生物科技公司投资165,000.00元；②对遂
宁市明星电力工程设计有限公司投资损益调整435,762.37元；③收购明星酒店公司部份
股权增加股权投资差额2,250,514.32元；④万通燃气公司对兴源油气开发公司长期股权
投资差额（贷差）本年摊销41,259.16元；⑤自来水公司收购万通燃气公司职工个人股增
加成本8,018,500.00元；⑥对成都彭州市广播电视网络有限公司投资3,600,000.00元。
长期投资本年减少数包括：①摊销对万通燃气公司的股权投资差额（借差）762,88
0.57元；②摊销对明星水电公司股权投资差额（借差）114,792.46元；③摊销万达公司
对宏达公司股权投资差额（借差）10,969.87元；④摊销对明星酒店公司股权投资差额（
借差）450,643.44元；⑤转让明星康桥公司股权减少对其投资差额（借差）473,103.34
元；⑥收回对四川省遂宁中学校合作项目投资971,366.00元；⑦收回对四川省遂宁第二
中学合作项目投资1,004,029.00元，⑧转让明星康桥公司合并范围变更减少其对捷美大
厦投资年初数398,242,058.40元；⑨遂宁市安居区万通燃气有限公司本年纳入合并范围
减少期初投资成本1,800,000.00元。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
对子公司投资 10,715,999.08 -- 10,911,035.85
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资 -- -- --
其他股权投资 456,062,873.27 1,491,535.00 3,600,000.00
其中：股票投资 2,500,000.00 500,000.00 --
其他投资 453,562,873.27 991,535.00 3,600,000.00
合计 466,778,872.35 1,491,535.00 14,511,035.85
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
对子公司投资 3,612,389.68 18,014,645.25 --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资 -- -- --
其他股权投资 400,217,453.40 59,445,419.87 1,491,535.00
其中：股票投资 -- 2,500,000.00 500,000.00
其他投资 400,217,453.40 56,945,419.87 991,535.00
合计 403,829,843.08 77,460,065.12 1,491,535.00
（2）对子公司投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额
四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① -- 4,577,283.42
四川明星水电建设有限公司股权投资差额② -- 803,547.35
遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -- -275,061.10
遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ -- 72,210.22
遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ -- 3,717,402.99
遂宁市明星电力工程设计有限公司⑥ -- 935,762.37
明星自来水公司收购万通燃气公司职工个人 -- 8,018,500.00
遂宁兴源生物科技有限公司⑧ -- 165,000.00
小计 18,014,645.25
占被投资单位
被投资公司名称 减值准备
注册资本比例
四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① -- --
四川明星水电建设有限公司股权投资差额② -- --
遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -- --
遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ -- --
遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ -- --
遂宁市明星电力工程设计有限公司⑥ 100% --
明星自来水公司收购万通燃气公司职工个人 18.71% --
遂宁兴源生物科技有限公司⑧ 55% --
小计 --
①对万通燃气公司投资产生的原始股权投资差额（借差）7,628,805.70元，按10年
摊销，本年摊销762,880.57元，2005年末余额为4,577,283.42元。
②万通燃气公司对明星水电建设公司投资产生的原始股权投资差额为1,147,924.74
元，按10年摊销，本年摊销114,792.46元，2005年末余额为803,547.35元。
③万通燃气公司收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公
司6%的股份而产生原始长期股权投资差额（贷差）412,591.63元，按10年摊销，本年摊
销41,259.16元，2005年末余额为-275,061.10元。
④万达房地产开发公司对宏达建安公司投资产生的原始长期股权投资差额（借差）
109,698.71元，按10年摊销，本年摊销10,969.87元，2005年末余额为72,210.22元。
⑤对明星酒店公司投资产生的原始股权投资差额4,506,434.45元（本年收购明星酒
店公司部份股权新增股权投资差额2,250,514.32元，按10年摊销，本年摊销450,643.44
元，2005年末余额3,717,402.99元。
⑥遂宁市明星电力工程设计有限公司是本公司与控股子公司明星电气工程公司投资
设立的有限责任公司，本公司出资26万元、明星电气工程公司出资24万元。截止2005年
末，该公司因其生产规模小，未纳入合并会计报表范围。对其投资成本为500,000.00元
，累计损益调整为435,762.37元，均本年度损益调整。
⑦明星自来水公司本年度收购万通燃气公司职工个人股11,455,000股、占其总股本
18.71%，按成本法核算。每股收购价为2.80元，本年末万通燃气公司每股净资产为2.10
元，其差额为8,018,500.00元，合并会计报表时未能抵销，列入长期股权投资。
⑧2005年10月28日，孙公司兴源油气开发公司与自然人卢明录等人共同出资设立遂
宁兴源生物科技公司，注册资本为300,000.00元，其中兴源油气开发公司出资165,000.
00元，占其注册资本55%。2005年度由于未正式生产经营，未纳入合并会计报表范围。
（3）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量（万股） 投资比例
四川福斯特实业股份公司 法人股 50 1.67%
四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91%
合计 -- -- --
被投资公司名称 投资金额 减值准备
四川福斯特实业股份公司 500,000.00 500,000.00
四川飞虹轴瓦股份有限公司 2,000,000.00 --
合计 2,500,000.00 500,000.00
（4）其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额
遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54
遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00
遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00
华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00
遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 1,500,000.00
四川省遂宁中学学生公寓及食堂 -- 9,322,214.00
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂 -- 9,635,681.33
成都彭州市广播电视网络有限公司 3,600,000.00
小计 56,945,419.87
被投资公司名称 投资比例 减值准备
遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% --
遂宁市明星建材开发有限责任公司 19.40% 991,535.00
遂宁市富泰投资担保有限公司 11.36% --
华西证券有限责任公司 2.74% --
遂宁市涪江城市信用合作社 4.8% --
四川省遂宁中学学生公寓及食堂 --
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂 --
成都彭州市广播电视网络有限公司 39.47%
小计
股票投资票及其他股权投资项目的说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释之
1“长期投资”。
注9、固定资产及累计折旧
项目 年初数 本年增加
原值：
房屋建筑物 756,475,018.38 66,748,120.66
专用设备 661,345,303.37 44,995,540.35
通用设备 29,473,370.20 2,701,493.36
运输设备 27,883,991.39 1,969,752.61
其他设备 1,524,956.83 21,731,387.64
合计 1,476,702,640.17 138,146,294.62
累计折旧：
房屋建筑物 123,452,257.40 25,961,109.49
专用设备 192,104,735.99 32,970,114.15
通用设备 9,423,351.30 1,427,978.35
运输设备 7,443,306.85 2,260,251.60
其他设备 724,059.39 682,388.04
合计 333,147,710.93 63,301,841.63
净值 1,143,554,929.24
固定资产减值准备
房屋建筑物 12,839,775.47 3,906,445.85
专用设备 14,225,803.79 --
通用设备 1,057,073.83 54,222.31
运输设备 1,842,545.50 23,441.21
其他设备 331,202.86 9,390.54
合计 30,296,401.45 3,993,499.91
净额 1,113,258,527.79
项目 本年减少 年末数
原值：
房屋建筑物 6,581,858.82 817,507,937.72
专用设备 5,424,319.69 700,049,866.53
通用设备 3,372,403.41 28,802,460.15
运输设备 3,141,235.00 26,712,509.00
其他设备 617,546.96 22,638,797.51
合计 19,137,363.88 1,595,711,570.91
累计折旧：
房屋建筑物 4,090,268.60 145,323,098.29
专用设备 4,640,644.78 220,309,237.79
通用设备 2,519,994.22 8,454,356.49
运输设备 836,896.15 8,866,662.30
其他设备 309,200.98 1,099,192.96
合计 12,397,004.73 384,052,547.83
净值 1,211,659,023.08
固定资产减值准备
房屋建筑物 285,619.92 16,460,601.40
专用设备 384,264.39 13,841,539.40
通用设备 27,915.63 1,083,380.51
运输设备 45,862.32 1,820,124.39
其他设备 8,309.88 332,283.52
合计 751,972.14 33,537,929.22
净额 1,178,121,093.86
固定资产本年增加数中从在建工程转入固定资产72,391,201.86元，直接外购增加固
定资产20,160,812.72元，合并范围变化增加45,015,409.78元，其他增加578,870.26元
。本年减少的固定资产主要为出售、报废处置及合并范围变化等减少。
本年度固定资产抵押情况如下：
资产类别 账面原值 账面净值
明星康年大酒店房屋 165,204,850.32 156,364,786.21
三星水电厂房屋建筑物 341,243,086.93 298,234,608.09
三星水电厂电力变压器 122,071,466.02 99,100,947.25
龙风水电厂房屋 17,247,752.74 11,310,900.14
龙风水电厂机械、发电设备 25,190,405.90 8,425,189.69
电网设备 146,081,119.10 127,156,974.13
合计 817,038,681.01 700,593,405.51
资产类别 备注
明星康年大酒店房屋 遂宁市房权证城区字第A0012284号
遂宁市房权证城区字第
三星水电厂房屋建筑物
A0081510—A0081513号
三星水电厂电力变压器
遂宁市房权证城区字第
A0084330—A0084332号、
龙风水电厂房屋
A0084337—A0084340号、A0084328号、
A0084334号
龙风水电厂机械、发电设备
电网设备
合计
注10、在建工程
本年
工程名称 年初数 本年增加
转固数
过军渡电站工程 30,943,090.11 111,567,305.04 --
其中：利息资本化金额 -- -- --
仁里电控厂征地 417,355.84 -- --
其中：利息资本化金额
金梅村变电站集资楼 4,283,308.86 115.00 823,552.81
其中：利息资本化金额
遂宁南北所城网改造 10,592,101.80 9,245,535.11 --
其中：利息资本化金额 - -
遂宁-安居110KV输变电 5,649,922.75 7,350,667.21 --
其中：利息资本化金额
自来水改扩建一期工程 361,189.94 -- 231,469.85
其中：利息资本化金额
城市供水网改工程 6,776,986.21 5,921,365.13 --
其中：利息资本化金额 --
明星生物制药研发中心 7,325,674.52 9,827,105.44 13,955,737.43
其中：利息资本化金额
万通煤场专线 12,212,978.45 -- 12,212,978.45
其中：利息资本化金额 -- --
万通甲醇项目 16,325,558.86 5,253,002.27 --
其中：利息资本化金额 --
生技部调度室改造 1,098,111.04 150,000.00 1,248,111.04
其中：利息资本化金额 -- --
十一万伏变电站 9,340,718.00 -- --
其中：利息资本化金额
低压线路整治 1,728,814.71 2,037,343.27 --
其中：利息资本化金额 --
遂宁宾馆装修工程 5,116,307.76 9,877,333.61 14,993,641.37
其中：利息资本化金额 --
甲醇燃料M15项目 1,108,630.41 1,021,654.41 --
其中：利息资本化金额 --
城南加气加油站改建工程 819,121.50 1,923,394.85 2,359,800.68
其中：利息资本化金额 --
合成氨环保节能技改工程 7,991,070.32 1,619,066.39 9,610,136.71
其中：利息资本化金额
其他零星工程 3,848,861.23 30,194,870.12 16,955,773.52
其中：利息资本化金额
合计 125,939,802.31 195,988,757.85 72,391,201.86
其中：利息资本化金额
在建工程减值准备 3,607,998.20 -- --
在建工程净额 122,331,804.11
其他 资金 项目
工程名称 年末数
减少 来源 进度
过军渡电站工程 -- 142,510,395.15 其他 5%
其中：利息资本化金额 -- --
仁里电控厂征地 -- 417,355.84 其他 95%
其中：利息资本化金额 --
金梅村变电站集资楼 3,459,871.05 -- 其他 100%
其中：利息资本化金额 -- -- --
遂宁南北所城网改造 -- 19,837,636.91 其他 30%
其中：利息资本化金额 -- --
遂宁-安居110KV输变电 -- 13,000,589.96 募集 60%
其中：利息资本化金额 -- -- --
自来水改扩建一期工程 -- 129,720.09 募集、 100%
其中：利息资本化金额 --
城市供水网改工程 -- 12,698,351.34 其他 25%
其中：利息资本化金额 --
明星生物制药研发中心 -- 3,197,042.53 募集 30%
其中：利息资本化金额
万通煤场专线 -- -- 其他 100%
其中：利息资本化金额 --
万通甲醇项目 -- 21,578,561.13 其他 10%
其中：利息资本化金额 --
生技部调度室改造 -- -- 其他 100%
其中：利息资本化金额 --
十一万伏变电站 83,490.00 9,257,228.00 其他 99%
其中：利息资本化金额 -- --
低压线路整治 3,766,157.98 -- 其他 100%
其中：利息资本化金额 --
遂宁宾馆装修工程 -- -- 其他 100%
其中：利息资本化金额 --
甲醇燃料M15项目 -- 2,130,284.82 其他 20%
其中：利息资本化金额 --
城南加气加油站改建工程 -- 382,715.67 其他 50%
其中：利息资本化金额 -- --
合成氨环保节能技改工程 -- -- 其他 100%
其中：利息资本化金额
其他零星工程 1,792,916.71 15,071,700.57 其他
其中：利息资本化金额 -- -- --
合计 9,102,435.74 240,434,922.56
其中：利息资本化金额 -- -- --
在建工程减值准备 3,607,998.20 --
在建工程净额 240,434,922.56
在建工程本年末余额较上年末增加90.91%，主要是遂宁市过军渡水利枢纽（电站）
工程、城市电网改造工程及城市供水网改造工程本年增加投资所致。
在建工程本年其他减少数9,102,435.74元，包括：（1）转入成本费用1,748,184.9
8元；（2）收回待垫款冲减工程成本154,293.42元；（3）金梅村变电站集资楼转入其他
应付款3,459,871.05元；（4）工程项目之间调整减少3,740,086.29元。
注11、无形资产
年初数
种类 原始金额
金额 减值准备
土地使用权① 69,448,480.90 58,792,112.66 1,376,282.22
药品生产许可 6,505,000.00 4,237,857.18 --
证及非专利技
术②
管理软件③ 1,479,437.00 1,086,959.18 --
燃气经营权④ 2,500,000.00 2,458,333.32 --
合计 79,932,917.90 66,575,262.34 1,376,282.22
本年 本年摊销及
种类
增加 转出
土地使用权① 924,957.11 4,041,609.56
药品生产许可 1,435,000.00 693,690.51
证及非专利技
术②
管理软件③ 215,236.00 148,458.65
燃气经营权④ -- 250,000.00
合计 2,575,193.11 5,133,758.72
年末数 剩余摊
种类
金额 减值准备 销期限
土地使用权① 55,675,460.21 1,076,282.22 7-49年
药品生产许可 4,979,166.67 -- 4-5年
证及非专利技
术②
管理软件③ 1,153,736.53 -- 7-8年
燃气经营权④ 2,208,333.32 -- 8-9年
合计 64,016,696.73 1,076,282.22
①本年增加的土地使用权包括：本公司船山路13号土地增加151,913.11元；万通燃
气公司增加土地使用权773,044.00元。
本年摊销及转出的土地使用权包括：万通燃气公司本年处置转出土地使用权2,204,
135.44元；本年摊销土地使用权1,837,474.12元。
②包括：遂宁兴业资产经营公司投资转入遂宁明星药业公司的药品生产许可证，协
议作价70万元，有效期为2001年12月28日－2005年12月31日；2004年购入“玄麦苷椐泡
腾片、非那雄安胶囊、康斯安、盐酸氮柞玎”药品生产非专利技术4,370,000.00元，按
使用证书期限摊销；本年购入“玄麦苷椐泡腾片、非那雄安胶囊、盐酸氮柞玎”药品生
产非专利技术415,000.00元，购入法莫替丁咀嚼片非专利技术1,020,000.00元。
③该项无形资产是遂宁宾馆、自来水、明星酒店和本公司购入的管理用软件和财务
软件等，摊销期限为10年。
④是万通燃气股份公司购买遂宁万源天然气有限公司河东新区管网资产、设备资产
及燃气经营权，转让总价格为560万元（其中无形资产-燃气经营权为250万元，固定资产
-管网、设备及建筑物为310万元），相应增加无形资产为250万元，按10年摊销。
本年度用无形资产抵押情况如下：
资产类别 面积(平方米) 备注
明星康年大酒店土地使用权 43,291.40 遂国用2004字第10483号
明星三星水电厂土地 456,335.62 遂国用2005字第3970、3971号
龙凤水电厂土地 372,280.00 遂国用1994字第0328号
注12、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年摊销
宾馆及餐厅装修费 219,354.67 506,999.30 240,695.37
CN-催化剂 62,700.00 1,566,010.00 584,700.00
房屋租金* -- 54,000.00 --
加油站租赁费** -- 750,000.00 20,833.33
过砂公司采取砂石权 1,308,178.75 -- 381,924.28
矿产资源补偿税费
合计 1,590,233.42 2,877,009.30 1,228,152.98
种类 本年转出 年末数
宾馆及餐厅装修费 14,335.90 471,322.70
CN-催化剂 -- 1,044,010.00
房屋租金* -- 54,000.00
加油站租赁费** -- 729,166.67
过砂公司采取砂石权 -- 926,254.47
矿产资源补偿税费
合计 14,335.90 3,224,753.84
*2005年4月30日，自然人周剑（简称甲方）与子公司万通燃气公司（简称乙方）签
订租房协议，甲方将凯旋下路342号门面租给乙方经营燃器具。租用期限从2005年5月1日
起至2007年6月30日止，计2年2个月，租金总额81,000.00元，其中包括装修费3,000.00
元，实际租金78,000.00元。2005年已摊销租金24,000.00元，摊销余额54,000.00元转入
长期待摊费用，在剩余18个月内平均摊销。
**2005年11月，遂宁市君泰实业有限公司（甲方）与万通燃气公司子公司遂宁安源
压缩天然气有限公司（乙方）签订租赁经营协议。经万通燃气公司[川万燃函（2005）2
8号]批复，同意乙方租赁甲方君泰加油站（位于北固乡龙兴村三社遂回高速出口前200米
处）的经营权和设备、设施及经营资质的使用权。租赁期限3年，即自2005年12月1日起
至2008年11月30日止，租赁价格为含税价25万元/年，3年共计75万元，在合同签订后10
个工作日内一次性支付。2005年11月15日，乙方一次性支付给甲方租赁费75万元。
注13、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款 -- 500,000,000.00 以固定资产、土地使用权、股权作抵押
担保贷款 385,000,000.00 --
信用贷款 280,430,000.00 430,000.00
合计 665,430,000.00 500,430,000.00
短期借款本年末余额中逾期明细项目如下：
贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注
遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00
*该项贷款是遂宁宾馆1992年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30万元，截
止2001年末已归还10万元，尚未归还本金20万元及利息23万元共计43万元。主要是由于
建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚
欠贷款本金20万元及利息82,783.82元，待核对清楚后归还。
注14、应付账款
年初数 年末数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,564,554.94 57.86 11,059,389.19 47.16
1-2年 3,329,819.25 11.63 2,783,067.44 11.87
2-3年 1,460,682.79 5.10 1,129,647.98 4.82
3年以上 7,275,491.04 25.41 8,477,174.12 36.15
合计 28,630,548.02 100.00 23,449,278.73 100.00
应付账款本年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
注15、预收账款
年初数 年末数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 46,917,733.27 87.17 68,243,061.32 87.13
1-2年 3,708,954.96 6.89 6,363,069.49 8.12
2-3年 1,909,120.00 3.55 1,312,892.50 1.68
3年以上 1,289,002.33 2.39 2,405,716.17 3.07
合计 53,824,810.56 100.00 78,324,739.48 100.00
预收账款本年末余额较上年末余额增加45.52%，主要是本年控股子公司自来水公司
、电气工程公司等预收的化肥款、水电气工程安装款增加所致。
预收账款本年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
注16、应付股利
主要投资者 年初数 年末数
个人股股东 58,107.82 570,530.32
国家股股东 3,800,833.96 2,896,116.91
法人股东 672,348.00 672,348.00
子公司少数股东 1,359,012.50 483,000.00
合计 5,890,302.28 4,621,995.23
应付股利本年末余额较上年末余额减少21.53%，是支付股利减少。其中子公司应付
少数股东股利本年末余额483,000.00元，是兴源油气开发公司在2000年以前分配尚未支
付给少数股东股利。
注17、未交税金
项目 年初数 年末数
增值税 3,197,463.20 4,131,777.94
营业税 485,522.45 743,840.36
企业所得税 9,976,341.80 9,185,690.91
城市建设维护税 309,931.87 545,295.47
房产税 659,717.14 706,133.90
代扣代缴个人所得税 2,424,089.40 1,505,921.67
代扣代缴建安税 264,573.86 90,035.33
土地使用税 56,029.46 120,785.88
其他税项 54,364.11 156,633.66
合计 17,428,033.29 17,186,115.12
注18、其他应付款
年初数 年末数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 57,962,149.28 38.05 74,109,371.30 45.73
1-2年 64,072,242.25 42.07 11,289,574.55 6.96
2-3年 4,427,692.96 2.91 47,512,958.13 29.32
3年以上 25,846,145.35 16.97 29,153,331.19 17.99
合计 152,308,229.84 100.00 162,065,235.17 100.00
（1）其他应付款本年末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款
项是：
单位 年初数 年末数
遂宁金源科技发展公司 1,017,878.40 687,878.40
（2）本年末余额中金额较大的单位如下：
名称 金额 所欠时间 欠款原因
退休退职职工安置费 34,864,860.02 2-3年 退休退职职工安置费
深圳市明星康桥投资有限公司 21,310,000.00 1年以内 明星商社与其往来款
职工集资建房款 14,526,383.54 1年以内 职工集资建房款
遂宁市财政局 5,285,909.09 3年以上 往来款
应付住房公积金 7,210,405.42 历年发生 住房公积金
天然气管输费 5,612,388.35 历年发生 天然气管道输配费
小计 88,809,946.42 占年末余额的54.80%
注19、预提费用
费用类别 年初数 年末数 备注
大修理费 110,238.89 110,238.89 设备大修理费
管网维修费 1,532,603.82 1,532,603.82 天然气管网维修费
诉讼费 -- 1,081,820.00
能源费 158,108.16 174,605.65 计提12月费用
保险费 5,000.00 5,000.00
租金 15,455.86 15,455.86 计提12月租金
合计 1,821,406.73 2,919,724.22
注20、预计负债
项目 年初数 年末数 备注
深圳市明星康桥投资有限公司担保 -- 101,600,000.00
2004年2月26日，经本公司董事会审议同意为当时的控股子公司明星康桥投资公司在
上海浦东发展银行深圳市分行罗湖支行的50,000,000.00元银行承兑汇票和贷款50,000,
000.00元，共计100,000,000.00元提供担保。2004年11月29日，经本公司董事会审议同
意为该笔贷款提供的担保延期1年。2005年5月本公司转让股权后，明星康桥投资公司不
再是本公司的子公司。贷款于2005年10月30日到期后，由于明星康桥投资公司无力偿还
，2006年1月12日经本公司第6届董事会第21次会议审议通过同意承担连带责任，于2006
年1月13日和27日共代其偿还本息101,600,000.00元。据此，本公司按照《企业会计准则
—或有事项》和财政部的有关补充规定，确认预计负债和损失101,600,000.00元并计入
2005年度损益。
注21、一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款 -- --
担保贷款 -- --
信用贷款 2,318,000.00 2,318,000.00 拨改贷款、已逾期
合计 2,318,000.00 2,318,000.00
一年内到期的长期负债本年末余额逾期明细如下：
借款单位 金额 借款期限 年利率
四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明
遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20%
遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60%
遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明
遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60%
利息 318,000.00
合计 2,318,000.00
借款单位 借款条件 备注
四川省建委拨改贷借款 信用 拨改贷借款
遂宁市财政局 信用 拨改贷借款
遂宁市财政局 信用 拨改贷借款
遂宁市财政局 信用 拨改贷借款
遂宁市财政局 信用 拨改贷借款
利息 借款利息
合计
注22、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率%
四川水利电力产业集团
65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76
有限责任公司*
四川水利电力产业集团
24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76
有限责任公司*
四川水利电力产业集团
43,200,000.00 2003.2.14-2023.2.13 5.76
有限责任公司*
农业银行遂宁市分行** 12,000,000.00 2005.9.16-2007.9.15 5.76
农业银行遂宁市分行** 20,000,000.00 2005.10.11-2007.10.10 5.58
农业银行遂宁市分行** 12,000,000.00 2005.10.21-2007.10.20 5.76
农业银行遂宁市分行** 12,000,000.00 2005.10.28-2008.10.27 5.76
农业银行遂宁市分行** 12,000,000.00 2005.11.1-2007.10.31 5.76
农业银行遂宁市分行** 12,000,000.00 2005.11.7-2008.11.6 5.76
遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 2.28
遂宁市财政局 3,727,273.00 2000.06.01-2008.6.1 2.25
遂宁市财政局 2,000,000.00 2003.07.01-2011.6.30 2.28
遂宁市财政局 2,000,000.00 2005.2.5- 2.28
四川省投资管理公司 100,000.00 -- --
借款利息 983,457.67
合计 225,870,730.67
借款单位 借款条件 备注
四川水利电力产业集团 电费收益
农网改造统贷借款
有限责任公司* 权质押
四川水利电力产业集团 电费收益
农网改造统贷借款
有限责任公司* 权质押
四川水利电力产业集团 电费收益
农网改造统贷借款
有限责任公司* 权质押
农业银行遂宁市分行** 抵押 以固定资产、土地使用权作抵押
农业银行遂宁市分行** 抵押 以固定资产、土地使用权作抵押
农业银行遂宁市分行** 抵押 以固定资产、土地使用权作抵押
农业银行遂宁市分行** 抵押 以固定资产、土地使用权作抵押
农业银行遂宁市分行** 抵押 以固定资产、土地使用权作抵押
农业银行遂宁市分行** 抵押 以固定资产、土地使用权作抵押
遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款
遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款
遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款
遂宁市财政局 国债项目自来水工程借款
四川省投资管理公司 -- 拨改贷
借款利息
合计
长期借款本年末余额较上年末增加56.26%，主要是本年为过军渡电站工程增加长期
借款80,000,000.00元所致。
*四川水利电力产业集团有限责任公司的农网改造统贷借款13,356万元，原协议年利
率为5.76%，但按国家有关文件规定不计提利息，每年从农村电网供电收入中按每度0.0
2元收取后归还本息。截止2005年12月31日，本公司已从农村电网供电收入中收取11,64
5,711.90元，已归还本金17,710,217.35元，差额6,064,505.45元暂列其他应收款。
注23、长期应付款
项目 年初数 年末数
遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97
遂宁市政府 4,960,000.00 4,960,000.00
遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00
合计 7,299,730.97 7,299,730.97
项目 备注
遂宁市财政局 1994年拨“挖、革、改”资金
遂宁市政府 98年和2002年拨电力建设基金
遂宁农业综合开发办公室 99年补助三星电站造地复耕基金
合计
注24、专项应付款
项目 年初数 年末数 备注
农村电网改造资金拨款 33,330,000.00 33,330,000.00 ①
水电农村电气化建设拨款 850,000.00 850,000.00 ②
自来水改扩建工程拨款 9,500,000.00 9,500,000.00 ③
自来水城市供水管网改造工程拨款 2,500,000.00 6,500,000.00 ④
甲醇项目前期工作经费 300,000.00 300,000.00 ⑤
明星药业迁扩建项目技术改造贴息资金拨款 1,100,000.00 1,100,000.00 ⑥
过军渡水利枢纽工程专项工程款 22,100,000.00 75,100,000.00 ⑦
环保专项项目经费 -- 800,000.00 ⑧
合计 69,680,000.00 127,480,000.00
专项应付款本年末余额较上年末增加82.95%，主要是（1）本年收到遂宁市过军渡水
利枢纽工程投资开发建设有限公司按协议拨给本公司用于承建遂宁市过军渡水利枢纽（
电站）工程的专项工程款增加53,000,000.00元；（2）自来水公司本年收到的城市供水
管网改造工程拨款增加4,000,000.00元；（3）万通燃气公司本年本年收到遂宁市财政局
拨给的环保专项项目经费800,000.00元。
①是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的
款项，其中649万元为国债资金转拨款，另870元是财政预算专项拨款，分别于2000年1月
31日、2001年1月3日和2001年9月17日收讫。四川水利电力产业集团财政拨款1,814万元
，分别于2002年5月22日收到620万元、5月20日收到1,080万元、2004年2月29日收到114
万元。
②是四川省水利电力产业集团有限责任公司拨给本公司的专门用于水电农村电气化
建设水利基本建设投资专项资金，分别于2004年2月10日、3月18日收讫。
③是遂宁市财政局拨给本公司控股子公司明星自来水公司的自来水厂国债专项资金
拨款，分别于2001年、2003年、2004年收讫。
④是遂宁市财政局拨给本公司控股子公司明星自来水公司的城市供水管网改造工程
建设国家预算内专项资金（国债）投资的专项拨款，其中：（1）2004年3月9日收到拨款
250万元；（2）2005年收到拨款400万元，分别于2005年1月10日收到200万元、2005年4
月1日收到100万元、2005年12月20日收到100万元。
⑤是2001年12月24日由遂宁市财政局[市财基字第056号]拨付万通燃气公司甲醇项目
前期工作经费300,000.00元。
⑥是遂宁市财政局拨给本公司控股子公司明星药业迁扩建项目技术改造贴息资金的
专项拨款，分别于2003年、2004年收讫。
⑦是遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司按协议拨给本公司用于承建
遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工程的专项工程款。
⑧是根据遂宁市财政局[遂市财建(2005) 90号]文件，拨付给子公司万通燃气公司的
环保专项项目经费。
注25、递延税款贷项
递延税款贷方余额是1998年根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将“资本公积
”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延
税款贷方的数额，从1999年起以综合调整法按10年期平均摊销。2005年初数为2,720,69
0.92元，本年摊销680,172.74元，摊销后递延税款贷方余额2005年末数为2,040,518.18
元。
注26、股本
2005年度本公司股本变动情况如下：
本次变动增减（+、-）
项目 年初数
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 89,761,640.00 -- 8,976,164.00
其中：国家持有股份 16,289,288.00 -- 1,628,929.00
境内法人持有股份 73,472,352.00 -- 7,347,235.00
境外法人持有股份 -- -- --
其他 -- -- --
2、募集法人股 -- -- --
3、内部职工股 -- -- --
4、优先股或其他 -- -- --
其中：转配股 -- -- --
未上市流通股份合计 89,761,640.00 -- 8,976,164.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 114,004,860.00 -- 11,400,486.00
2、境内上市的外资股 -- -- --
3、境外上市的外资股 -- -- --
4、其他 -- -- --
已上市流通股份合计 114,004,860.00 -- 11,400,486.00
三、股份总数 203,766,500.00 -- 20,376,650.00
本次变动增减（+、-）
项目 年末数
公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,952,328.00 -- 26,928,492.00 116,690,132.00
其中：国家持有股份 3,257,857.00 -- 4,886,786.00 21,176,074.00
境内法人持有股份 14,694,1.00 -- 7,361,930.00 95,514,058.00
境外法人持有股份 -- -- -- --
其他 -- -- -- --
2、募集法人股 -- -- -- --
3、内部职工股 -- -- -- --
4、优先股或其他 -- -- -- --
其中：转配股 -- -- -- --
未上市流通股份合计 17,952,328.00 -- 26,928,492.00 116,690,132.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 22,800,972.00 - 34,201,458.00 148,206,318.00
2、境内上市的外资股 -- -- -- --
3、境外上市的外资股 -- -- -- --
4、其他 -- -- -- --
已上市流通股份合计 22,800,972.00 - 34,201,458.00 148,206,318.00
三、股份总数 40,753,300.00 -- 61,129,950.00 264,896,450.00
2005年7月18日本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年末股本总额203,7
66,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每
10股转增2股，共计增加股本61,129,950股，总股本增至264,896,450股。
2005年12月5日，明伦集团公司因存在内部管理困难等不利因素，难以行使第1大股
东权利，全权委托第2大股东遂宁兴业资产经营公司代为行使其持有的本公司28.14%股份
所对应的公司治理权利（股份处置权除外），为不可撤销的委托，委托期限1年。
注27、资本公积
项目 年初数 本年增加
股本溢价① 490,995,825.34 --
接受非现金资产捐赠 -- --
接受现金捐赠 -- --
住房周转金转入 -- --
资产评估增值准备 29,887,873.70 --
股权投资准备② 3,840,942.48 2,455,641.05
股权投资差额（贷差）③ 4,980,947.99 --
其他资本公积转入 -- --
合计 529,705,589.51 2,455,641.05
项目 本年减少 年末数
股本溢价① 40,753,300.00 450,242,525.34
接受非现金资产捐赠 -- --
接受现金捐赠 -- --
住房周转金转入 -- --
资产评估增值准备 -- 29,887,873.70
股权投资准备② -- 6,296,583.53
股权投资差额（贷差）③ 27,176.00 4,953,771.99
其他资本公积转入 --
合计 40,780,476.00 491,380,754.56
①股本溢价本年减少是2005年7月18日本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2
004年末股本总额203,766,500股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增2股，共计减
少40,753,300.00元。
②年初数是控股子公司明星水电建设公司购买宏达建安公司和万达房地产开发公司
股权时发生的投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额（贷方差额）
，按本公司持有股权比例计算应享有的份额，根据财政部[财会（2003）10号]关于执行
《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投
资准备）。本年增加数是万通燃气公司与其子公司安源压缩天然气公司投资设立安居万
通燃气公司时产生股权投资差额（贷差）2,541,747.14元，以及万通燃气公司与成都蜀
油凯源燃气有限责任公司投资设立万通凯源燃气公司时产生股权投资差额（贷差）527,
804.17元，合计3,069,551.31元，按本公司持有万通燃气公司80%股权比例计算应享有的
金额为2,455,641.05元。
③是本公司对明星电气工程公司进行股权投资时，投资成本小于应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额（贷方差额），根据财政部[财会（2003）10号]关于执行《
企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，记入资本公积（股权投资
差额）。
注28、盈余公积金
项目 年初数 本年增加
法定盈余公积 80,673,665.80 --
公益金 69,466,531.61 --
任意盈余公积 92,886,717.79 --
合计 243,026,915.20 --
项目 本年减少 年末数
法定盈余公积 -- 80,673,665.80
公益金 -- 69,466,531.61
任意盈余公积 -- 92,886,717.79
合计 -- 243,026,915.20
注29、未分配利润
项目 本年数 上年数
一、净利润 -307,508,217.07 84,139,563.18
加：年初未分配利润 244,196,192.48 215,787,208.10
加：其他转入 -- --
二、可供分配的利润 -63,312,024.59 299,926,771.28
减：提取的法定盈余公积 -- 8,413,956.32
减：提取的法定公益金 -- 8,413,956.32
三、可供投资者分配的利润 -63,312,024.59 283,098,858.64
减：提取的任意盈余公积 -- 16,827,912.64
减：应付普通股股利 4,075,330.00 5,094,162.52
减：转作股本的普通股股利 20,376,650.00 16,980,591.00
四、年末未分配利润 -87,764,004.59 244,196,192.48
2005年度利润分配包括：①2006年4月27日，本公司董事会关于2005年度利润分配预
案决议：由于2005年度发生亏损，未计提盈余公积金，不分配、不转增。②2005年7月1
8日本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年末股本总额203,766,500股为基数
，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，计20,376,650.00元；向全体股东每10股
分配红利0.20元，计4,075,330.00元。
注30、主营业务收入
项目 本年实际数 上年实际数
电力销售收入 249,747,907.00 227,168,927.71
建筑安装收入 84,576,744.07 75,928,715.62
宾馆服务收入 18,732,998.36 18,817,315.79
自来水销售收入 15,817,787.42 10,084,172.32
天然气、化工销售收入 135,021,314.43 93,356,600.52
纺织品及电子产品出口收入 37,730,620.50 117,783,928.35
制药收入 1,248,080.53 534,341.09
其他 2,993,536.93 3,970,114.38
合计 545,868,989.24 547,644,115.78
本年度主营业务收入中前五名客户实现的销售收入为65,795,967.88元，占主营业务
收入总额的12.05%。
注31、主营业务成本
项目 本年实际数 上年实际数
电力销售成本 129,340,571.06 108,162,151.54
建筑安装成本 52,189,521.78 42,768,410.13
宾馆服务成本 4,226,490.30 5,653,515.42
自来水销售成本 4,937,331.37 4,500,977.65
天然气、化工销售成本 92,961,799.11 57,429,685.71
纺织品及电子产品出口成本 39,483,197.03 111,305,508.60
制药成本 1,938,113.64 820,099.53
其他成本 2,629,723.30 2,393,904.48
合计 327,706,747.59 333,034,253.06
注32、主营业务税金及附加
项目 本年实际数 上年实际数
营业税 3,218,978.35 5,145,345.76
城建税 1,675,411.36 1,880,507.48
教育费附加 720,701.72 726,126.28
副食品价调基金 561,383.79 584,908.56
地方教育附加费 244,251.81 147,923.08
其他 259,612.78 149,798.83
合计 6,680,339.81 8,634,609.99
注33、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数 备注
转口贸易 3,438,663.91 12,126,285.16
自营代理出口 -- 223,412.14
代理出口手续费 1,189,557.00 455,040.00
康桥三期开发土地出让 -- 12,903,607.94
集控表安装 -475,069.03 -664,212.12 一户一表安装电表
房屋租金收入 983,654.89 946,093.55
户内管道维修 191,938.33 663,180.28
自来水管网安装 538,543.50 --
资金使用费 -- 4,074,665.78
检定费 181,840.74 -- 电表检定费
其他 1,566,091.64 730,742.46 材料销售
合计 7,615,220.98 31,458,815.19
本年度其他业务利润较上年度下降75.79%，主要是由于本公司本年度转口贸易减少
利润868.76万元、资金使用费减少利润407.47万元、明星康桥投资公司减少其他业务利
润1,290.36万元。
注34、管理费用
本年度管理费用371,289,793.64元，上年度管理费用82,703,792.20元，上升348.9
4%。主要原因是：
（1）本公司应收明伦集团公司关联企业深圳市申润康事业发展公司欠款5,700,000
.00元、天津杰超进出口贸易有限公司欠款41,000,000.00元、香港力亿有限公司欠款10
2,310,434.21元，合计149,010,434.21元。截止2005年末款项未能收回，本公司已对上
述欠款单位和明伦集团公司及其关联单位提起诉讼，因上述欠款企业无任何查封财产用
于抵偿欠款。
经本公司第6届董事会第25次会议审议通过，全额计提了坏账准备，增加本年管理费
用149,010,434.21元。
（2）控股子公司明星综合商社以等额银行定期存款存单分别为深圳市升达实业发展
有限公司、深圳市银龙源实业发展有限公司、深圳市益时丰实业有限公司向银行申请银
行承兑汇票提供质押担保53,000,000.00元、57,100,000.00元、48,000,000.00元，共计
158,100,000.00元，加上其他欠款78,456.38元，累计为158,178,456.38元。因被担保人
均未按期承兑汇票，截止2005年末，上述定期存款已被银行全部扣除。由于明星综合商
社未能收回担保款项，分别将上述三企业作为被告，向遂宁市中级人民法院提起诉讼，
目前法院已查封明伦集团公司关联企业庐山国际高尔夫球会有限公司的部分资产，但由
于不能全额抵偿上述三家单位对的欠款。明星综合商社对上述欠款158,178,456.38元计
提了80%的坏账准备，相应增加本年管理费用126,542,765.10元。
上述（1）、（2）两项共计增加管理费275,553,199.31元。
注35、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 30,574,955.72 32,844,397.75
减：利息收入 4,596,669.75 2,612,819.67
汇兑损失 743,157.69 306,424.17
减：汇兑收益 -- --
其他 439,933.52 592,270.66
合计 27,161,377.18 31,130,272.91
注36、投资收益
股权投 债权投
项目 股票投资
资收益 资收益
短期投资 -- -- --
长期投资 -- -22,182,045.73 --
合计 -- -22,182,045.73 --
联营或合 年末调整的被投资公
项目 营公司分 司所有者权益净增减 合计
来的利润 的金额
短期投资 -- -- --
长期投资 240,000.00 435,762.37 -21,506,283.36
合计 240,000.00 435,762.37 -21,506,283.36
本年投资收益包括：（1）摊销万通燃气公司股权投资差额（借差）-762,880.57元
；（2）万通燃气公司摊销兴源油气开发公司股权投资差额（贷差）41,259.16元；（3）
万通燃气公司摊销对明星水电建设公司股权投资差额（借差）-114,792.46元；（4）万
达房地产开发公司摊销宏达建安公司股权投资差额（借差）-10,969.87元；（5）收到遂
宁市富泰投资担保有限公司现金红利240,000.00元；（6）摊销明星酒店公司股权投资差
额（借差）-450,643.44元；（7）转让明星康桥投资公司股权投资发生转让损失-22,44
6,644.45元；（8）遂宁市明星电力工程设计有限公司损益调整435,762.37元；（9）收
到四川省遂宁中学学生公寓及食堂收益768,394.00元；（10）收到四川省遂宁市第二中
学学生公寓及食堂收益794,231.90元。
注37、补贴收入
类别 本年发生数 上年发生数
天然气开发费 -- 2,787,961.05
深圳市南山区财政局财政贴息 59,624.00 --
合计 59,624.00 2,787,961.05
注38、营业外收入
项目 本年实际数 上年实际数
处理固定资产收入 478,576.28 447,097.84
违约金及罚款滞纳金收入 241,230.44 12,375.66
停薪留职管理费 150,179.80 71,558.30
处置无形资产收入* 1,802,141.71 --
处理废旧物资收入 89,375.67 --
管线补偿收入 -- 164,074.06
其他 114,691.03 100,603.58
合计 2,876,194.93 795,709.44
*处置无形资产收入是万通燃气公司处置土地使用权发生的净收入，包括（1）2004
年2月20日，万通燃气公司与四川卓达基业房地产开发有限公司（简称卓达房地产公司）
签订《资产转让协议》，万通燃气公司将位于油房下街杨泗庙的煤库空地使用权（土地
使用证号为遂国用2003字第08515号）及地上附着物产权有偿转让给卓达房地产公司，双
方约定转让价格为134.61万元，其中：土地按每亩净价31万元，共计133.61万元（煤库
空地及厂房土地面积为4.31亩，准确面积以市国土局测定的为准）；厂房拆迁补偿款1.
00万元。2005年度万通燃气公司已收到无形资产转让款896,100.00元，万通燃气公司相
应减少土地使用权成本（摊余价值）622,326.95元，转出无形资产减准备100,000.00元
，扣除相应税金及附加74,708.55元，品迭后出售无形资产净收益为749,064.50元。（2
）2005年4月6日，万通燃气公司与遂宁市锐星鞋业有限公司（简称锐星鞋业公司）签订
《广德路流通坝资产出让合同》，万通燃气公司将位于广德路流通坝西宁乡大板桥一、
二社的资产（含土地和房屋及地面附着物残值，其中土地面积为9219.91平方米，厂房面
积约7000平方米），双方约定转让资产价格为165万元，万通燃气公司相应减少土地使用
权成本（摊余价值）904,901.05元，扣除相应税金及附加91,575.00元，品迭后出售无形
资产净收益为653,523.95元。（3）由于城市规划地要求，根据遂宁市人民政府遂府函[
2005] 143号《关于收回国有土地使用权及注销国有土地使用权证的通知》，收回万通燃
气公司位于市城区开发区蜀秀街3678.94平方米国有土地（土地证号位98-1215，用途为
天然气输配气工程），同时遂宁市人民政府土地储备供应中心与万通燃气公司于2005年
11月9日签订《收回土地及地附着物补偿协议》，双方约定土地及附着物补偿价格为144
.52万元（按26.181万元/亩*5.52亩计，其中包含万达房地产公司附着物补偿款568,739
.30元，万通燃气公司土地补偿款876,460.70元），万通燃气公司相应减少土地使用权成
本（摊余价值）676,907.44元，转出无形资产减值准备200,000.00元，品迭后收回土地
补偿费净收益为399,553.26元。
注39、营业外支出
项目 本年实际数 上年实际数
确认担保损失* 101,600,000.00 --
处理固定资产损失 2,958,816.22 173,811.53
伤残、丧葬费 96,535.43 86,211.12
捐赠支出 6,400.00 300,000.00
罚款支出 20,810.57 196,141.34
资产减值准备 -- 4,850.01
其他 1,383,573.45 168,047.41
合计 106,066,135.67 929,061.41
*详见附注六注20“预计负债”。
注40、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金为12,073,341.81元，主要是：
城市工业用电附加 2,247,777.30
临时接电费 1,567,249.00
收保证金 2,283,797.43
财产保险赔款 600,000.00
收农网维护款 491,300.01
房租款 293,030.00
存款利息收入 354,250.76
收设计费 288,131.36
收违约金 238,410.44
收自来水配套费 173,876.00
明星建材水泥厂还借款 270,000.00
注41、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为40,562,174.94元，主要是：
支付退休退职人员生活费 5,778,357.76
修理费 4,007,496.77
业务招待费 3,552,051.54
运输费、汽车费 2,415,563.62
差旅费 3,391,530.86
退质量保证金 2,030,085.32
办公、电话费 3,274,999.00
支付中介费 1,168,830.00
支付排污费 621,000.00
文体宣传费 1,021,066.48
退电话初装费 844,460.00
财产保险费 810,497.41
零工劳务费 596,712.10
支付赔偿款 502,000.00
碍航补偿费 465,000.00
会务费 434,992.50
注42、收到的其他与投资活动有关的现金
本年度收到的其他与投资活动有关的现金为258,035,886.45元，主要是：
收过军渡水利枢纽工程投资开发公司拨款 53,000,000.00
收四川鑫峰贸易有限公司往来款 51,274,078.53
收深圳市明星康桥投资有限公司往来款 37,500,000.00
收电力物资公司往来款 26,914,273.28
收讯业网络控制发展有限公司往来款 22,839,153.61
深圳市索祺实业发展有限公司往来款 15,008,800.00
收合讯网络公司往来款 12,148,224.88
收四川国伦投资有限公司往来款及保证金 18,000,000.00
收深圳骏益美泽通信设备公司还借款 8,000,000.00
收到遂宁市国债专项资金借款 6,000,000.00
收往来款利息收入 3,951,946.64
收深圳市楚超实业有限公司往来款 2,000,000.00
收投标保证金 793,822.70
小计 257,430,299.64
注43、支付的其他与投资活动有关的现金
本年度支付的其他与投资活动有关的现金为401,918,533.71元，主要是：
项目 金额
香港力亿有限公司往来款 102,328,509.73
深圳市银龙源实业发展有限公司往来款 57,186,559.01
天津杰超进出口贸易有限公司往来款 57,053,210.43
深圳市升达事业发展有限公司往来款 53,000,000.00
深圳市高富力进出口有限公司往来款 38,000,813.00
深圳市益时丰实业有限公司往来款 33,064,897.37
深圳市润聪科技发展有限公司往来款 25,750,000.00
深圳市超楚实业有限公司往来款 11,927,000.00
深圳市明伦集团有限公司往来款 7,270,000.00
香港兴华机械公司往来款 5,934,962.78
深圳市申润康发展有限公司往来款 5,700,000.00
深圳市明伦光电技术有限公司往来款 1,575,189.86
小计 398,791,142.18
注44、收到的其他与筹资活动有关的现金
本年度收到的其他与筹资活动有关的现金为800,000.00元，是子公司万通燃气公司
收到的遂宁市财政局拨付的环保项目专项经费。
注45、支付的其他与筹资活动有关的现金
本年度支付的其他与筹资活动有关的现金为2,489,653.91元，明细如下：
项目 金额
股息、红利个人所得税 2,290,543.22
现金红利手续费 3,099.68
农网还贷手续费 35,000.00
合并范围减少—明星康桥公司 161,011.01
小计 2,489,653.91
九、母公司会计报表主要项目注释
注1、长期投资
1、长期投资项目
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
长期股权投资 816,406,407.21 1,441,535.00 31,712,027.04
长期债权投资 -- -- --
合计 816,406,407.21 1,441,535.00 31,712,027.04
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 402,499,121.16 445,619,313.09 1,441,535.00
长期债权投资 -- -- --
合计 402,499,121.16 445,619,313.09 1,441,535.00
2、长期股权投资
（1）投资项目
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
对子公司投资 760,185,592.34 -- 28,112,027.04
明星电力
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 -- --
其他股权投资 56,220,814.87 1,441,535.00 3,600,000.00
其中:股票投资 2,500,000.00 500,000.00 --
其他投资 53,720,814.87 941,535.00 3,600,000.00
合计 816,406,407.21 1,441,535.00 31,712,027.04
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
对子公司投资 400,523,726.16 387,773,893.22
明星电力
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 1,975,395.00 57,845,419.87 1,441,535.00
其中:股票投资 -- 2,500,000.00 500,000.00
其他投资 1,975,395.00 55,345,419.87 941,535.00
合计 402,499,121.16 1,441,535.00
（1）对子公司投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 99.4-永久 9,400,484.87
四川明星水电建设有限公司 95.12-永久 17,460,992.55
遂宁市明星电气工程有限公司 95.12-永久 11,762,189.61
遂宁市明星自来水有限公司 99.4-永久 33,187,882.97
遂宁明星加气砖厂 95-永久 3,436,810.86
四川明星药业有限责任公司 2001.12-永久 78,769,590.52
遂宁市明星酒店有限公司 2002.9-永久 41,978,532.60
深圳市明星综合商社有限公司 -- 57,254,649.18
四川万通燃气股份有限公司* -- 107,536,163.63
四川明伦化工有限公司 2004.3-2014.3 26,500,000.00
遂宁市明星电力工程设计有限公司 -- 486,596.43
合计 387,773,893.22
被投资单位名称 投资比例 减值准备
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100% --
四川明星水电建设有限公司 72.40% --
遂宁市明星电气工程有限公司 90% --
遂宁市明星自来水有限公司 100% --
遂宁明星加气砖厂 100% --
四川明星药业有限责任公司 98.36% --
遂宁市明星酒店有限公司 99.83% --
深圳市明星综合商社有限公司 75% --
四川万通燃气股份有限公司* 80% --
四川明伦化工有限公司 55% --
遂宁市明星电力工程设计有限公司 52% --
合计 --
*本公司持有万通燃气公司80%的股权48,971,686股，已为本公司向上海浦东发展银
行深圳市分行罗湖支行贷款9,500万元作抵押。
（2）其他股权投资
①股票投资
股票数量 投资
被投资公司名称 股份类别
（万股） 比例
四川福斯特实业股份有限公司* 法人股 50 1.67%
四川飞虹轴瓦股份有限公司** 法人股 200 3.91%
合计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
四川福斯特实业股份有限公司* 500,000.00 500,000.00
四川飞虹轴瓦股份有限公司** 2,000,000.00 --
合计 2,500,000.00 500,000.00
*四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生产
、销售，本公司拥有其1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现已停产多年，投
资成本收回的可能性较小，对其计提100%的减值准备。
**四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦
系列产品生产、销售，本公司拥有其3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在
经营正常，投资成本未发生减值现象。
②其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54
遂宁市明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00
遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00
华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00
成都彭州市广播电视网络有限公司⑤ -- 3,600,000.00
四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑥ -- 9,322,214.00
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑦ -- 9,635,681.33
合计 55,345,419.87
被投资单位名称 投资比例 减值准备
遂宁市城市信用社股份有限公司① 6.56% --
遂宁市明星建材开发有限责任公司② 19.40% 941,535.00
遂宁市富泰投资担保有限公司③ 11.36% --
华西证券有限责任公司④ 2.74% --
成都彭州市广播电视网络有限公司⑤ 39.47% --
四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑥ -- --
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂⑦ -- --
合计 941,535.00
①遂宁市城市信用社股份有限公司是2001年度改制设立的股份有限公司，主要从事
金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其12.56%（本公司原投资1,03
8,060.00元，占其注册资本的32.71%，2001年该信用社扩充股金，本公司新增入股1,00
0,000.00元，加上损益调整数131,794.54元合计投资余额2,169,854.54元，占遂宁市金
龙城市信用合作社扩股后净资产的12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成立时，遂
宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定，遂
宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股份
有限公司股份）的股份折股，占其6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经
营正常，投资成本未发生减值现象。
②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自1994年起本公司
陆续向其投资至1997年共计投资1,883,070.00元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠
外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因
而本公司决定对该公司投资按投资成本50%计提长期投资减值准备941,535.00元。
③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份
有限公司、四川省遂宁市医药总公司等8家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资本
880万元，于1999年5月26日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新技术项
目进行投资。本公司出资1,000,000.00元，占该公司注册资本11.36%。该公司现在经营
正常，投资成本未发生减值现象。
④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是2000年6月26日经中国
证监会[证监机构字（2000）133号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华西证
券有限责任公司。本公司以原在四川证券股份有限公司拥有的净资产份额折股2,734,60
0.00元，同时用银行存款新增投入25,000,000.00元，共计投资27,734,600.00元，占其
注册资本2.74%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。
⑤成都海星宽带信息网络公司（简称“成都海星公司”）借本公司600万元借款，一
直未归还，本公司2002年度对其提起诉讼，已于2002年7月经四川省高级人民法院终审裁
定本公司胜诉。鉴于成都海星公司已无偿债能力，遂宁市中级人民法院于2005年12月26
日以（2003）遂中执字第30-5号民事裁定书作出裁定，将成都大西南有线网络有限责任
公司持有被执行人成都海星公司在成都彭州市广播电视信息网络有限公司的股权6,709,
451.71股（占该公司总股本17,000,000股的39.47%）作价6,709,451.71元，抵偿给本公
司。2005年12月23日，经本公司董事会第6届20次会议审议通过，决定将成都海星公司以
成都大西南有线网络有限责任公司在成都彭州市广播电视网络公司所持有的股权6,709,
451.71股冲抵成都海星公司600万元借款及利息。截止2005年末，成都彭州市广播电视网
络公司的股权工商变更过户手续尚未完成，本公司尚未委派管理人员，其经营状况和财
务状况尚无任何资料。本公司其他应收款应收成都海星公司600万元，按本公司会计政策
已计提240万元坏账准备，账面价值为360万元转作对成都彭州市广播电视网络公司的长
期股权投资。
⑥2002年12月13日，本公司与四川省遂宁中学校（简称“遂宁中学”）、遂宁市教
育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议。
协议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂
宁中学，由本公司保管。在合作期限内，遂宁中学不得以任何方式转移或抵押产权，本
公司享有优先收回投资本金和收益的权利。遂宁中学同意由本公司控股的明星水电建设
公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁中学与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程
承包合同，并由遂宁中学监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定
方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002年
第11期经济信息”、“四类工程”、“三级二等取费标准”编制预算，风险系数取1%，
再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，遂宁中学认可的增减工程按工程预算
统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价，
即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资额为11,598,400.00元。本公司优先收
回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁中学。
⑦2002年12月28日，本公司与四川省遂宁市第二中学校（简称“遂宁二中”）、遂
宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学
生食堂》协议。协议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，
产权证办理到遂宁二中，由本公司保管。在合作期限内，遂宁二中不得以任何方式转移
或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。遂宁二中同意由明星水电建
设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁二中与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工
程承包合同，并由遂宁二中监督建筑质量和工期。在合作项目中，本公司投资额的核定
方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002年
第11期经济信息”、学生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类
工程三级一等取费标准编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工
程预算造价，遂宁二中认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后
，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价，即为本公司投资额。工程已完工，双
方确认的投资额为11,988,406.00元。本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓
和学生食堂所有权全部无偿归遂宁二中。
注2、投资收益
股票 股权 债权 联营或合
项目 投资 投资 投资 营公司分
收益 收益 收益 来的利润
短期投资 -- -- -- --
长期投资 -- -- -- 240,000.00
合计 -- -- -- 240,000.00
期末调整的被投
股权投资差额
项目 资公司所有者权 合计
摊销
益净增减的金额
短期投资 -- -- --
长期投资 -112,489,399.49 -1,213,524.01 -113,462,923.50
合计 -112,489,399.49 -1,213,524.01 -113,462,923.50
投资收益明细如下：
单位名称 投资比例 核算方法 分红利
四川万通燃气股份有限公司 80% 权益法 --
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100% 权益法 --
四川明星水电建设有限公司 72.40% 权益法 --
遂宁市明星电气工程有限公司 90% 权益法 --
遂宁市明星自来水有限公司 100% 权益法 --
遂宁明星加气砖厂 100% 权益法 --
四川明星药业有限责任公司 98.36% 权益法 --
遂宁市明星酒店有限公司 99.83% 权益法 --
明星康桥投资有限公司 77.14% 权益法 --
深圳市综合商社有限责任公司 75% 权益法 --
电气工程设计有限公司 6.56% 权益法 --
四川省遂宁中学学生公寓及食堂 -- 成本法 --
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂 -- 成本法 --
遂宁市富泰投资担保公司 -- 成本法 240,000.00
合计 240,000.00
单位名称 损益调整 股权差摊销
四川万通燃气股份有限公司 11,676,257.54 -762,880.57
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -1,395,829.78 --
四川明星水电建设有限公司 -463,300.40 --
遂宁市明星电气工程有限公司 775,277.96 --
遂宁市明星自来水有限公司 2,434,035.51 --
遂宁明星加气砖厂 146,009.32 --
四川明星药业有限责任公司 -5,595,748.52 --
遂宁市明星酒店有限公司 -2,575,304.04 -450,643.44
明星康桥投资有限公司 -22,446,644.45 --
深圳市综合商社有限责任公司 -96,833,374.96 --
电气工程设计有限公司 226,596.43 --
四川省遂宁中学学生公寓及食堂 768,394.00 --
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂 794,231.90 --
遂宁市富泰投资担保公司 -- --
合计 -112,489,399.49 -1,213,524.01
单位名称 小计
四川万通燃气股份有限公司 10,913,376.97
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -1,395,829.78
四川明星水电建设有限公司 -463,300.40
遂宁市明星电气工程有限公司 775,277.96
遂宁市明星自来水有限公司 2,434,035.51
遂宁明星加气砖厂 146,009.32
四川明星药业有限责任公司 -5,595,748.52
遂宁市明星酒店有限公司 -3,025,947.48
明星康桥投资有限公司 -22,446,644.45
深圳市综合商社有限责任公司 -96,833,374.96
电气工程设计有限公司 226,596.43
四川省遂宁中学学生公寓及食堂 768,394.00
四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂 794,231.90
遂宁市富泰投资担保公司 240,000.00
合计 -113,462,923.50
十、关联方关系及关联交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地
深圳市明伦集团有限公司 深圳市
明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市
四川明星水电建设有限公司 遂宁市
遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市
遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市
遂宁明星加气砖厂 遂宁市
四川明星药业有限责任公司 遂宁市
四川万通燃气股份有限公司 遂宁市
遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市
遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市
遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市
遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市
遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责
蓬溪县
任公司
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 遂宁市
深圳市明星综合商社有限公司 深圳市
四川明伦化工有限公司 达州市
遂宁市过军渡砂石有限公司 遂宁市
遂宁市明星电力工程设计有限公司 遂宁市
遂宁市安居区万通燃气有限公司 遂宁市
遂宁市万通凯源燃气有限公司 遂宁市
遂宁兴源生物科技有限公司 遂宁市
单位名称 主营业务
深圳市明伦集团有限公司 投资兴办实业、国内商业
明星电力股份公司遂宁宾馆 旅馆、卡拉OK、酒吧
四川明星水电建设有限公司 水利、水电工程建筑、安装
遂宁市明星电气工程有限公司 送变电工程线路安装、维修
遂宁市明星自来水有限公司 自来水生产、销售
遂宁明星加气砖厂 加气砖生产销售
四川明星药业有限责任公司 制造销售药品
天然气、浅层油气资源开发、石油和天
四川万通燃气股份有限公司
然气化工产品、燃气设备销售
遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、商务、康乐
遂宁兴源油气开发有限公司 天然气开采供应、原油开采
遂宁安源压缩天然气有限公司 改装车辆燃料装置、充压缩气
遂宁宏达建筑安装有限公司 三级工业及民用建筑工程施工
遂宁万达房地产开发有限公司 四级房地产开发建设
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责
车用压缩天然气生产、销售
任公司
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 市政公用行业丙级设计
小轿车连销经营、汽车配件、兴办实业、
深圳市明星综合商社有限公司
电脑软硬件的技术开发、进出口业务
生产精细硫化工产品、甲醇及其系列产
四川明伦化工有限公司
品、销售本公司产品
建筑用砂开采及销售，销售建筑材料，
遂宁市过军渡砂石有限公司
矿山设备土石方设备租赁
遂宁市明星电力工程设计有限公司 电力工程勘察设计及技术咨询服务
遂宁市安居区万通燃气有限公司 工业、商业与民用天然气的输送供应
遂宁市万通凯源燃气有限公司 民用燃气工程设计、安装，供气服务
遂宁兴源生物科技有限公司 食用菌技术研发、咨询、服务
与本公司 经济性质 法定
单位名称
关系 或类型 代表人
深圳市明伦集团有限公司 母公司 有限公司 周益明
明星电力股份公司遂宁宾馆 子公司 股份制 蔡虹
四川明星水电建设有限公司 子公司 有限责任 吴兴国
遂宁市明星电气工程有限公司 子公司 有限责任 邱忠
遂宁市明星自来水有限公司 子公司 有限责任 赖学军
遂宁明星加气砖厂 子公司 股份制 陈茂益
四川明星药业有限责任公司 子公司 有限责任 赖学军
四川万通燃气股份有限公司 子公司 股份制 秦刚
遂宁市明星酒店有限公司 子公司 有限责任 李建民
遂宁兴源油气开发有限公司 孙公司 有限责任 秦刚
遂宁安源压缩天然气有限公司 孙公司 有限责任 唐辉军
遂宁宏达建筑安装有限公司 孙公司 有限责任 舒朝晖
遂宁万达房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 舒朝晖
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责
合营企业 有限责任 唐辉军
任公司
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 孙公司 有限责任 赵金星
深圳市明星综合商社有限公司 子公司 有限责任 石新安
中外合资
四川明伦化工有限公司 子公司 秦刚
企业
遂宁市过军渡砂石有限公司 孙公司 有限责任 吴兴国
遂宁市明星电力工程设计有限公司 子公司 有限责任 刘功勋
遂宁市安居区万通燃气有限公司 孙公司 有限责任 郑家光
遂宁市万通凯源燃气有限公司 合营企业 有限公司 李宁平
遂宁兴源生物科技有限公司 孙公司 有限公司 王礼全
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
单位名称 年初数 本年增加
深圳市明伦集团有限公司 57,500,000.00 --
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 --
四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 --
遂宁市明星电气工程有限公司 8,000,000.00 2,000,000.00
遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 --
遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 --
四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 --
四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 --
遂宁市明星酒店有限公司 60,000,000.00 --
遂宁兴源油气开发有限公司 13,000,000.00 --
遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 --
遂宁宏达建筑安装有限公司 7,000,000.00 --
遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 --
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 5,000,000.00 --
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 500,000.00 --
深圳市明星综合商社有限公司 200,000,000.00 --
四川明伦化工有限公司 200,000,000.00 ---
遂宁市过军渡砂石有限公司 3,800,000.00 --
遂宁市明星电力工程设计有限公司 500,000.00 --
遂宁市安居区万通燃气有限公司 --- 6,000,000.00
遂宁市万通凯源燃气有限公司 -- 6,000,000.00
遂宁兴源生物科技有限公司 -- 300,000.00
单位名称 本年减少 年末数
深圳市明伦集团有限公司 -- 57,500,000.00
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -- 2,000,000.00
四川明星水电建设有限公司 -- 22,680,000.00
遂宁市明星电气工程有限公司 -- 10,000,000.00
遂宁市明星自来水有限公司 -- 11,100,000.00
遂宁明星加气砖厂 -- 1,850,000.00
四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00
四川万通燃气股份有限公司 -- 61,211,686.00
遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00
遂宁兴源油气开发有限公司 -- 13,000,000.00
遂宁安源压缩天然气有限公司 -- 2,729,000.00
遂宁宏达建筑安装有限公司 -- 7,000,000.00
遂宁万达房地产开发有限公司 -- 8,000,000.00
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 -- 5,000,000.00
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- 500,000.00
深圳市明星综合商社有限公司 -- 200,000,000.00
四川明伦化工有限公司 --- 200,000,000.00
遂宁市过军渡砂石有限公司 -- 3,800,000.00
遂宁市明星电力工程设计有限公司 -- 500,000.00
遂宁市安居区万通燃气有限公司 6,000,000.00
遂宁市万通凯源燃气有限公司 6,000,000.00
遂宁兴源生物科技有限公司 300,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
年初数 本年增加
单位名称
金额 比例 金额 比例
深圳市明伦集团有限公司 5,733.60 28.14% 1,720.08 --
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 200.00 100% -- --
四川明星水电建设有限公司 2,268.00 100% -- --
遂宁市明星电气工程有限公司 790.00 98.75% 110.00 --
遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100%
遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- --
四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- --
四川万通燃气股份有限公司 4897.00 80% -- --
遂宁市明星酒店有限公司 5,000.00 83.33% -- --
遂宁兴源油气开发有限公司 984.00 75.69% -- --
遂宁安源压缩天然气有限公司 272.90 100% -- --
遂宁宏达建筑安装有限公司 670.00 95.71% -- --
遂宁万达房地产开发有限公司 800.00 100% -- --
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 250.00 50% -- --
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 50.00 100% -- --
深圳市明星康桥投资有限公司 27,000.00 77.14% -- --
深圳市明星综合商社有限公司 15,000.00 75% -- --
四川明伦化工有限公司 6,650.00 75% -- --
遂宁市过军渡砂石有限公司 195.00 51.32% -- --
遂宁市明星电力工程设计有限公司 50.00 100%
遂宁市安居区万通燃气有限公司 -- -- 600.00 100%
遂宁市万通凯源燃气有限公司 -- -- 300.00 50%
遂宁兴源生物科技有限公司 -- -- 16.50 55%
本年减少 年末数
单位名称
金额 比例 金额 比例
深圳市明伦集团有限公司 -- -- 7,453.68 28.14%
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -- -- 200.00 100%
四川明星水电建设有限公司 -- -- 2,268.00 100%
遂宁市明星电气工程有限公司 -- -- 900.00 90%
遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100%
遂宁明星加气砖厂 -- -- 185.00 100%
四川明星药业有限责任公司 -- -- 9,000.00 98.63%
四川万通燃气股份有限公司 -- -- 4897.00 80%
遂宁市明星酒店有限公司 -- -- 5,000.00 83.33%
遂宁兴源油气开发有限公司 -- -- 984.00 75.69%
遂宁安源压缩天然气有限公司 -- -- 272.90 100%
遂宁宏达建筑安装有限公司 -- -- 670.00 95.71%
遂宁万达房地产开发有限公司 -- -- 800.00 100%
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 -- -- 250.00 50%
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 -- -- 50.00 100%
深圳市明星康桥投资有限公司 -- -- 27,000.00 77.14%
深圳市明星综合商社有限公司 -- -- 15,000.00 75%
四川明伦化工有限公司 -- -- 6,650.00 75%
遂宁市过军渡砂石有限公司 -- -- 195.00 51.32%
遂宁市明星电力工程设计有限公司 50.00 100%
遂宁市安居区万通燃气有限公司 -- -- 600.00 100%
遂宁市万通凯源燃气有限公司 -- -- 300.00 50%
遂宁兴源生物科技有限公司 -- -- 16.50 55%
（4）不存在控制关系的关联方：
单位名称 与本公司关系
遂宁兴业资产经营公司 为本公司国家股持股单位，占本公司总股本7.99%
遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占本公司总股本7.92%
深圳市明伦光电技术有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司
深圳市明伦电脑技术有限公司 深圳市明伦光电技术有限公司之子公司
深圳市升达实业有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司
深圳市索祺实业发展有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司
深圳市溢时丰实业有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司
2、关联方交易
（1）关联方应收应付款项余额
单位名称 年初数 年末数 备注
其他应收款
深圳市索祺实业发展有限公司 15,008,800.00 --
遂宁兴业资产经营公司 870,502.81 --
深圳市明伦光电技术有限公司 -- 420,000.00
深圳市明伦电脑技术有限公司 -- 151,719.69
深圳市升达实业有限公司 -- 53,000,000.00
深圳市明伦集团有限公司 -- 270,000.00
深圳市溢时丰实业有限公司 -- 47,991,897.37
其他应付款
遂宁金源科技发展公司 1,017,878.40 687,878.40
（2）销售货物：无。
（3）采购货物：无。
（4）担保事项：截止2005年12月31日，本公司向关联方及其相关单位提供的担保如
下：
被担保单位名称 担保金额 诉讼、裁定情况
华夏银行广州分行2006年1月5日向广
深圳明伦光电技术有限公司 33,500,000.00 州中院提起诉讼，请求判决本公司承
担连带清偿责任。但最高人民法院[
（2006）民二他字第9号]要求中止审
理。
华夏银行广州分行2006年1月向广州
中院提起诉讼，请求判决本公司承担
连带清偿责任。2006年1月23日，广
州中院作出（2006）穗中法民二初字
深圳明伦光电技术有限公司 第57号民事裁定书，裁定冻结明伦光
19,500,000.00 电技术有限公司、明伦集团公司、明
星电力公司、周益明价值1950万元的
银行存款、或查封、扣押其他等值的
财产。但最高人民法院[（2006）民
二他字第9号]要求中止审理。
华夏银行广州分行2006年1月5日向广
深圳索祺实业发展有限公司 州中院提起诉讼，请求判决本公司承
20,000,000.00 担连带清偿责任。但最高人民法院[
（2006）民二他字第9号]要求中止审
理。
深圳市日汇盛实业发展有限 华夏银行广州分行2006年1月5日向广
州中院提起诉讼，请求判决本公司承
公司 38,000,000.00 担连带清偿责任。但最高人民法院[
（2006）民二他字第9号]要求中止审
理。
2005年4月30日，日汇盛实业发展有
深圳市日汇盛实业发展有限 限公司与上海浦东发展银行深圳分行
20,000,000.00 签订贷款合同，贷款金额为2000万元
公司 人民币，贷款期限为2005年4月30日
至2005年9月30日，由本公司为该笔
贷款提供担保。已到期，未起诉。
2005年10月20日，深圳索祺实业发展
有限公司与广东发展银行深圳春风支
深圳索祺实业发展有限公司 40,000,000.00 行签订贷款合同，贷款金额为4000万
元人民币，贷款期限为2005年10月31
日至2006年10月30日，由本公司为该
笔贷款提供担保。未到期，未起诉。
2005年9月12日，明伦集团公司与广
东发展银行深圳春风支行签订贷款合
深圳市明伦集团有限公司 20,000,000.00 同，贷款金额为2000万元人民币，贷
款期限为2005年9月15日至2006年9月
14日，由本公司以商业承兑汇票6000
万元为该项贷款担保。未到期，未起
诉。
合计 191,000,000.00
详见附注九“或有事项”之（一）2、3（1）、5（1）、6及（二）的说明。
（5）其他
因下列单位欠本公司货款及往来款，明伦集团公司及其关联公司为下列单位提供担
保就其欠款向本公司承担连带保证责任：
名称 金额 欠款原因
中安经贸发展有限责任公司 105,000,000.00 股权转让款
香港力亿有限公司 102,310,434.21 被挪用的货款
深圳市银龙源实业有限公司 57,186,559.01 质押扣款
遂宁市电力物资公司 47,748,466.65 往来款
天津杰超进出口贸易有限公司 41,000,000.00 被挪用的货款
宁波华能通信设备有限公司 7,000,000.00 往来款
四川国伦投资有限公司 14,000,000.00 往来款
深圳市申润康事业发展有限公司 5,700,000.00 往来款
合计 379,945,459.87
十一、或有事项
（一）诉讼事项
1、1999年8月，成都海星宽带信息网络公司（简称“成都海星公司”）借本公司60
0万元借款，一直未归还，本公司2002年度对其提起诉讼，已于2002年7月经四川省高级
人民法院终审裁定本公司胜诉。鉴于成都海星公司已无偿债能力，本公司于2004年7月1
6日请求遂宁市中级人民法院对成都海星公司以成都大西南有线网络有限责任公司（简称
大西南网络公司）名义在各地广播电视网络公司所拥有的股权予以强制执行。2004年8月
17日、9月8日，遂宁市中级人民法院分别作出（2003）遂法执字第30-1号、第30-2号民
事裁定书，将大西南网络公司持有被执行人成都海星实业总公司在成都彭州市广播电视
信息网络有限公司拥有39.47%的股权和在丹棱县广播电视信息网络有限公司拥有49%的股
权予以冻结。2005年10月17日，遂宁市中级人民法院委托四川省嘉士利拍卖有限公司对
大西南网络公司持有的成都海星实业总公司在成都彭州市广播电视信息网络有限公司的
股权6,709,451.71元（占该公司总股本17,000,000股的39.47%），分别于2005年11月23
日以每股1.16元为拍卖保留价、11月29日以每股1.00元为拍卖保留价，依法进行了两次
公开拍卖，均因无人报名参与竞买而流拍。经法院征求本公司意见，本公司愿意以第二
次拍卖保留价接受上述股权，抵偿成都海星实业总公司所欠其部分债务。根据《最高人
民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定》第二十七条“对于第二次拍卖
仍流拍的动产，人民法院可以依照本规定第十九条的规定将其作价交申请人或其他执行
债权人抵债。申请人或其他执行债权人拒绝接受或者依法不能交付其抵债的，人民法院
应当解除查封、扣押，并将该动产退还被执行人”，遂宁市中级人民法院于2005年12月
26日以（2003）遂中执字第30-5号民事裁定书作出如下裁定：（1）将大西南网络公司持
有被执行人成都海星实业总公司在成都彭州市广播电视信息网络有限公司的股权6,709,
451.71股（占该公司总股本17,000,000股的39.47%）作价6,709,451.71元，抵偿给本公
司。扣除被执行人成都海星实业总公司应当承担的拍卖费3万元、诉讼费4万元、申请执
行费6万元后，余款6,579,451.71元用于抵偿成都海星实业总公司所欠本公司借款本金6
00万元及部分利息579,451.71元；（2）被执行人成都海星实业总公司尚欠本公司的借款
利息，应当继续履行。2005年12月23日，经本公司董事会第6届20次会议审议通过，决定
将成都海星实业总公司以大西南网络公司在成都彭州市广播电视网络公司所持有的股权
6,709,451.71股冲抵成都海星公司600万元借款及利息。截止2005年末，成都彭州市广播
电视网络公司的股权工商变更过户手续尚未完成，本公司尚未委派管理人员，其经营状
况和财务状况尚无任何资料。
2、2006年1月5日，本公司收到广州市中级人民法院发出的3份《民事起诉状》，涉
及总金额9,150万元，涉及如下案件：
案件一：
原告：华夏银行股份有限公司广州分行
第一被告：深圳市明伦光电技术有限公司
第二被告：深圳市明伦集团有限公司
第三被告：深圳市明星综合商社有限公司
第四被告：深圳市明星康桥投资有限公司
第五被告：本公司
第六被告：周益明
案件起因和诉讼请求：2005年8月原告与第一被告签订了3,350万元人民币借款合同
，第二被告、第三被告、第四被告、第五被告、第六被告作为担保方承担连带清偿责任
并分别与原告签订了《最高额保证合同》，但第一被告至今未偿还原告的借款本息。原
告请求判决第一被告立即偿还所欠贷款本金3,350万元及利息，判决第二被告、第三被告
、第四被告、第五被告、第六被告承担连带清偿责任。
案件二：
原告：华夏银行股份有限公司广州分行
第一被告：深圳市索祺实业发展有限公司
第二被告：深圳市明伦集团有限公司
第三被告：深圳市明星综合商社有限公司
第四被告：深圳市明星康桥投资有限公司
第五被告：本公司
第六被告：周益明
案件起因和诉讼请求：2005年6月原告与第一被告签订了2,000万元人民币借款合同
，第二被告、第三被告、第四被告、第五被告、第六被告作为担保方承担连带清偿责任
并分别与原告签订了《最高额保证合同》，但第一被告至今未偿还原告的借款本息。原
告请求判决第一被告立即偿还所欠贷款本金2,000万元及利息，判决第二被告、第三被告
、第四被告、第五被告、第六被告承担连带清偿责任。
案件三：
原告：华夏银行股份有限公司广州分行
第一被告：深圳市日汇盛实业发展有限公司
第二被告：深圳市明伦集团有限公司
第三被告：深圳市明星综合商社有限公司
第四被告：深圳市明星康桥投资有限公司
第五被告：本公司
第六被告：周益明
案件起因和诉讼请求：2005年8月原告与第一被告签订了3,800万元人民币借款合同
，第二被告、第三被告、第四被告、第五被告、第六被告作为担保方承担连带清偿责任
并分别与原告签订了《最高额保证合同》，但第一被告至今未偿还原告的借款本息。原
告请求判决第一被告立即偿还所欠贷款本金2,000万元及利息，判决第二被告、第三被告
、第四被告、第五被告、第六被告承担连带清偿责任。
对上述三起借款合同纠纷案，本公司是在收到有关法院《民事诉讼状》后才获知有
关担保情况的。经查，本公司董事会从未讨论、审议此三起担保事项，担保协议完全是
周益明个人的违法行为，本公司已就担保事项向遂宁市公安局报案，遂宁市公安局已决
定对此涉嫌贷款诈骗立案侦查，并申请广州市中级人民法院终止审理。此案经广州市中
级人民法院裁定轮候冻结明伦集团公司所持本公司7,453.68万股法人股。
3、2006年2月13日，本公司收到广州市中级人民法院发出的传票，将于2006年3月2
0日审理华夏银行股份有限公司广州分行诉深圳市明伦光电技术有限公司借款合同纠纷案
，案件如下：
原告：华夏银行股份有限公司广州分行
第一被告：深圳市明伦光电技术有限公司
第二被告：深圳市明伦集团有限公司
第三被告：本公司
第四被告：周益明
案件起因和诉讼请求：2005年3月原告与第一被告签订了1,950万元人民币借款合同
，第二被告、第三被告、第四被告作为担保方承担连带清偿责任并分别与原告签订了《
最高额保证合同》，但第一被告至今未偿还原告的借款本息。原告请求判决第一被告立
即偿还所欠贷款本金1,950万元及利息，判决第二被告、第三被告、第四被告承担连带清
偿责任。
上述事项原告已向广州市中级人民法院提出财产保全申请，要求查封被告深圳市明
伦光电技术有限公司、明伦集团公司、本公司、周益明价值1950万元的财产。2006年1月
23日，广州市中级人民法院作出（2006）穗中法民二初字第57号民事裁定书，裁定冻结
深圳市明伦光电技术有限公司、明伦集团公司、本公司、周益明价值1950万元的银行存
款、或查封、扣押其他等值的财产。对此借款合同纠纷案，本公司是在收到法院《民事
诉讼状》后才获知有关担保情况的。经查，本公司董事会从未讨论、审议此担保事项，
担保协议完全是周益明个人的违法行为。
上述第2和第3项诉讼涉及的违规担保金额共计111,000,000.00元，已由华夏银行股
份有限公司广州分行向广州市中院起诉，遂宁市公安局以涉嫌合同诈骗已对周益明立案
侦察。最高人民法院[（2006）民二他字第9号]要求广州市中级人民法院中止审理上述4
起借款担保合同纠纷案，广州市中院于2006年3月13日决定延期开庭，具体开庭安排另行
通知。
4、2005年5月24日，本公司与中安经贸发展有限责任公司（简称中安经贸公司）签
定《出资转让协议书》，将本公司持有的明星康桥投资公司27,000万元的股权（占77.1
4%）转让给中安经贸公司，转让价格为27,000万元，该转让事宜分别于2005年5月26日和
2005年6月27日经本公司第6届董事会第15次会和2004年度股东大会审议通过。2005年6月
18日，明伦集团公司向本公司出具承诺书，由明伦集团公司承担与本次出资转让有关的
全部责任。签约后，中安经贸公司仅向本公司支付了16,500万元，尚余10,500万元。20
05年11月，深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）
房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会
有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司、周益明向本公司出具书面担保函，承诺为明
伦集团公司欠本公司的出资转让款10,500万元承担连带责任。为此，本公司向遂宁市中
级人民法院提起诉讼，案件如下：
原告：本公司
被告：中安经贸发展有限责任公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司
、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山
国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司、周益明
诉讼请求：（1）判令被告中安经贸公司、明伦集团公司向本公司支付所欠的出资转
让款10,500万元，并支付违约金180万元；（2）请求判令被告深圳市明伦电脑技术有限
公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）
国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限
公司、周益明就上述欠款向本公司承担连带保证责任。经遂宁市中级人民法院主持调解
，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第048号民事调解书，双方当事人自愿达
成协议：由被告中安经贸公司、明伦集团公司共同向本公司支付所欠的出资转让款人民
币10,500万元，于2005年12月10日前付清。被告深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食
品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议
中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司、周益明
就上述款项承担连带责任。截止2005年12月31日，本公司仅收到股权转让款16,500万元
，尚余10,500万元未收回。
5、控股子公司明星综合商社以银行定期存款为以下三公司向华夏银行广州分行申请
银行等银行承兑汇票作担保：①以等额存款为深圳市溢时丰实业有限公司（简称溢时丰
实业）银行承兑汇票担保4,800万元（共5笔，期限为2005年4月18日-2005年10月18日、
2005年6月22日-2005年12月22日、2005年6月30日-2005年12月30日）；②以等额存款为
深圳市银龙源实业有限公司（简称银龙源实业）银行承兑汇票担保5,710万元（共6笔，
期限为2005年4月11日-2005年10月11日、2005年4月20日-2005年10月20日、2005年5月1
7日-2005年11月17日、2005年5月19日-2005年11月19日、2005年6月28日-2005年12月28
日、2005年6月29日-2005年12月29日）；③以等额存款为深圳市升达实业有限公司（简
称升达实业）银行承兑汇票担保5,300万元（共2笔，期限为2005年4月18日-2005年10月
18日），共计15,810万元。因上述三被担保人均未按期履行还款义务，使明星综合商社
定期存款15,810万元被银行全部扣除。明星综合商社分别将升达实业、银龙源实业、溢
时丰实业作为被告，向遂宁市中级人民法院提起诉讼，具体情况如下：
（1）2005年4月19日，升达实业以履行与深圳市合讯网络技术有限公司签订的购销
合同支付货款为由，向华夏银行广州分行申请开具了6张总计金额为5,300万元的银行承
兑汇票。明星综合商社以在华夏银行广州分行开立的2张金额分别为2700万元和2600万元
的定期存款存单，出质给华夏银行广州分行，为升达实业上述5,300万元银行承兑汇票提
供担保。上述5,300万元银行承兑汇票到期后，升达实业未向华夏银行广州分行履行该5
300万元银行承兑汇票还款义务，华夏银行广州分行就将明星综合商社的5300万元存款扣
收，抵偿了升达实业的债务。2005年12月1日，升达实业与明星综合商社达成协议，协议
约定，升达实业承诺在2005年12月5日前向明星综合商社支付5300万元，以赔偿明星综合
商社的损失。同日，深圳市日汇盛实业发展有限公司（简称日汇盛实业）、深圳市骏益
美泽通信设备有限公司（简称骏益美泽）向明星综合商社出具书面担保函，承诺为升达
实业应赔偿给明星综合商社的5300万元款项承担连带保证责任。为此，明星综合商社向
遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双方当事人调解，并于2005
年12月10日出具（2005）遂中民初字第060号民事调解书，双方自愿达成协议：由升达实
业赔偿明星综合商社人民币5300万元，于2005年12月15日前付清，日汇盛实业、骏益美
泽就上述5,300万元赔偿款向明星综合商社承担连带责任。
（2）2005年4月11日至6月29日，银龙源实业以履行与深圳市合讯网络技术有限公司
签订的销售合同为由，向广东发展银行深圳春风支行申请开具了6张共计金额为5,710万
元的银行承兑汇票。明星综合商社以其在广发银行深圳春风支行开立的7张共计金额为5
,710万元的定期存款存单，出质给广发银行深圳春风支行，为银龙源实业上述5,710万元
的银行承兑汇票提供担保。2005年12月1日，银龙源实业与明星综合商社达成协议，承诺
在2005年12月5日前向明星综合商社支付5,710万元人民币作为反担保，以避免明星综合
商社在上述5,710万元银行承兑汇票到期后向银行承担担保责任而蒙受损失。同日，日汇
盛实业、骏益美泽向明星综合商社出具书面担保函，承诺为银龙源实业应支付给明星综
合商社5,710万元款项承担连带保证责任。为此，明星综合商社向遂宁市中级人民法院提
起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双方当事人调解，并于2005年12月10日出具（2005
）遂中民初字第061号民事调解书，双方自愿达成协议：由银龙源实业赔偿明星综合商社
人民币5,710万元，于2005年12月15日前付清，日汇盛实业、骏益美泽就上述5,710万元
赔偿款向明星综合商社承担连带责任。
（3）2005年4月18日，溢时丰实业以履行与深圳市合讯网络技术有限公司签订的销
售合同为由，与华夏银行广州分行申请开具了2张金额均为1,000万元的银行承兑汇票。
就此，明星综合商社以其在华夏银行广州分行的2张金额均为1,000万元的定期存款存单
，出质给华夏银行广州分行，为溢时丰实业的2,000万元银行承兑汇票提供了担保。该2
,000万元银行承兑汇票到期后，因溢时丰实业未向华夏银行广州分行履行还款义务，华
夏银行广州分行就将明星综合商社的2,000万元存款扣收以抵偿溢时丰实业的债务。
2005年6月22日、6月30日，溢时丰实业仍以履行合同为由，分别向华夏银行广州分
行和上海浦发银行深圳罗湖支行申请开具了2张金额均为900万元和2张金额均为500万元
的银行承兑汇票。就此，明星综合商社分别以其在华夏银行广州分行开立的1张金额为1
,800万元的定期存款存单和在上海浦发银行深圳罗湖支行开立的2张金额均为500万元的
定期存款存单，出质给华夏银行广州分行和上海浦发银行深圳罗湖支行，为溢时丰实业
就上述2800万元的银行承兑汇票提供担保。
2005年12月1日，溢时丰实业与明星综合商社达成协议约定，承诺在2005年12月5日
前向明星综合商社支付4,800万元，以赔偿明星综合商社因承担共计4,800万元银行承兑
汇票担保责任而蒙受的损失。2005年12月1日，日汇盛实业、骏益美泽向明星综合商社出
具书面担保函，承诺为溢时丰实业应支付给明星综合商社的4,800万元款项承担连带保证
责任。为此，明星综合商社向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主
持双方当事人调解，并于2005年12月10日出具（2005）遂中民初字第061号民事调解书，
双方自愿达成协议：溢时丰实业赔偿明星综合商社4800万元，于2005年12月15日前付清
，日汇盛实业、骏益美泽就上述4800万元赔偿款项向明星综合商社承担连带责任。
上述担保事项共计15,810万元，是未经必要决策、审批程序的违规担保，给明星综
合商社造成巨大资金风险，给本公司造成巨大投资损失。目前本公司已派专人与被担保
人磋商还款事宜，因具体情况复杂，涉及多方面因素，清理情况尚无结果。明星综合商
社已经对上述三笔款项计提了80%的坏账准备，但保留对债权的追索权，采取各种措施继
续进行追收，以减少本公司损失。
6、2004年2月26日，经本公司董事会审议同意为当时的控股子公司明星康桥投资公
司在上海浦东发展银行深圳市分行罗湖支行的50,000,000.00元银行承兑汇票和贷款50,
000,000.00元，共计100,000,000.00元提供担保。2004年11月29日，经本公司董事会审
议同意为该笔贷款提供的担保延期1年。2005年5月本公司转让股权后，明星康桥投资公
司不再是本公司的子公司。贷款于2005年10月30日到期后，由于明星康桥投资公司无力
偿还，2006年1月12日经本公司第6届董事会第21次会议审议通过同意承担连带责任，于
2006年1月13日和27日共代其偿还本息101,600,000.00元。据此，本公司按照《企业会计
准则—或有事项》和财政部的有关补充规定，确认预计负债和损失101,600,000.00元并
计入2005年度损益。
上述担保事项给本公司造成巨大损失。目前本公司已派专人与被担保人磋商还款事
宜，因具体情况复杂，涉及多方面因素，清理情况尚无结果。但本公司保留对被担保人
的追索权，采取各种措施继续进行追索，以减少本公司损失。
7、2003年12月28日，子公司万通燃气公司与四川国伦投资有限公司（简称国伦投资
）签订了一份借款合同，约定由万通燃气公司借给国伦投资人民币1,000万元。2003年1
2月30日万通燃气公司支付了借款。借款到期后，国伦投资除已归还万通燃气公司400万
元外，尚欠万通燃气公司600万元。2005年11月15日，明伦集团公司、深圳市明伦电脑技
术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（
庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技
术有限公司共同向万通燃气公司出具书面担保函，承诺为国伦投资所欠万通燃气公司的
600万元借款承担连带保证责任。截止2005年11月29日，国伦投资所欠万通燃气公司的6
00万元借款未归还。为此，万通燃气公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼，案件如下：
原告：四川万通燃气股份有限公司
被告：四川国伦投资有限公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司
、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山
国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
诉讼请求：判令被告国伦投资向万通燃气公司归还欠款600万元；被告明伦集团公司
、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开
发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司
、深圳市明伦光电技术有限公司就上述欠款向万通燃气公司承担连带保证责任。经遂宁
市中级人民法院主持调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第049号民事调
解书，双方当事人自愿达成协议：由被告国伦投资于2005年12月10日前归还万通燃气公
司借款人民币600万元，被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（
香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心
有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司就上述款项向
万通燃气公司承担连带责任。截止2005年12月31日，该款项尚未收回。
8、2004年4月，明伦化工公司与明星综合商社签订代理开证协议，约定由明星综合
商社向明伦化工公司提供开证金额为900万美元的信用证，明伦化工公司向明星综合商社
支付开证金额20%的保证金。签约后，明伦化工公司于2004年4月13日向明星综合商社支
付了保证金人民币800万元，但明星综合商社未向明伦化工公司提供开证额为900万美元
的信用证，亦未归还所收取的保证金。2005年11月15日，明伦集团公司、深圳市明伦电
脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中
联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光
电技术有限公司向明伦化工公司出具书面担保函，承诺为明星综合商社所欠明伦化工公
司的800万元保证金向明伦化工公司承担连带保证责任。为此，明伦化工公司向遂宁市中
级人民法院提起诉讼，案件如下：
原告：四川明伦化工有限公司
被告：深圳市明星综合商社有限公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司
、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山
国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
诉讼请求：判令被告明星综合商社偿还所欠保证金人民币800万元，被告明伦集团公
司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产
开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公
司、深圳市明伦光电技术有限公司就上述款项向明伦化工公司承担连带保证责任。经遂
宁市中级人民法院主持调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第050号民事
调解书，双方当事人自愿达成协议：由被告明星综合商社于2005年12月10日前返还原告
明伦化工公司保证金人民币800万元；被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司
、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际
商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
对上述款项向原告明伦化工公司承担连带责任。截止2005年12月31日，该款项尚未收回
。
9、2005年1月3日，本公司与深圳市申润康实业发展公司（简称申润康实业）签订《
产品购销合同》，约定本公司向申润康实业购买3CCOM集线器和D-LINK路游器，总价款人
民币3488万元。合同签订后，本公司于2005年1月27日向申润康实业支付了1000万元的承
兑汇票，申润康实业收款后，一直位按合同约定交付指定数量的货物。经本公司催告，
申润康实业于2005年11月1日返还了货款430万元，尚欠货款570万元。2005年11月15日，
明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐
山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫
球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司向本公司出具书面担保函，自愿为申润康
实业欠本公司货款570万元承担连带保证责任。经本公司催收未果，遂向遂宁市中级人民
法院提起诉讼，案件如下：
原告：本公司
被告：深圳市申润康实业发展公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司
、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山
国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
诉讼请求：要求被告申润康实业立即返还预付货款570万元，并由保证人承担连带保
证责任。经遂宁市中级人民法院主持调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字
第055号民事调解书，双方当事人自愿达成协议：由被告申润康实业返还本公司预付货款
570万元，于2005年12月10日前付清，被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司
、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际
商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
承担连带清偿责任。截止2005年12月31日，该款尚未收回。
10、2005年4月12日，本公司与德国公司签订了一份外贸合同，约定由本公司向德国
公司出售3万吨焦碳，2005年4月18日、20日，本公司与天津杰超进出口贸易公司签订了
《合作协议》及《补充协议》，约定由双方合作出口上述3万吨焦碳，本公司向天津杰超
进出口贸易有限公司支付货款，天津杰超进出口贸易公司负责3万吨焦碳的数量、质量和
发运工作，《合作协议》签订后，本公司向天津杰超进出口贸易有限公司支付了货款41
00万元，但天津杰超进出口贸易公司收到货款后却不履行义务。2005年9月19日、10月1
7日，明伦集团公司向本公司出具担保函，承诺该4100万元货款由明伦集团公司承担，同
年11月，明伦集团公司又向本公司出具担保书，自愿为该笔货款承担连带清偿责任。20
05年11月29日，本公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双
方调解，双方当事人自愿达成协议：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明
伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务
会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司共同
偿还本公司货款4100万元，限于2005年12月10日前付清。截止2005年12月31日，该笔货
款尚未收回。
11、为了进行电解铜的转口贸易，2005年5月至7月，本公司与Bayin．Resoure．Co
mpanyLimited公司分别签订了四份外贸进口合同，由本公司向Bayin．Resoure．Compan
y Limited公司购买电解铜，在上述四份外贸进口合同签订的同日，本公司与香港力亿有
限公司分别签订了四份外贸出口合同，约定由本公司向香港力亿有限公司出售电解铜。
上述外贸进口合同和2出口合同签订后，本公司收到Bayin．Resoure．Company Limited
公司交付的提单，分别以信用证方式支付了全部货款12,625,979.04美元。2005年6月30
日、7月18日、7月22日、7月29日、8月5日本公司将提单交给了香港力亿有限公司，香港
力亿有限公司应向本公司支付货款人民币102,354,427.15元。2005年10月17日，明伦集
团公司向本公司出具了欠款担保函，承诺对该笔贸易款承担担保责任，2005年11月15日
，明伦集团公司出具担保书，自愿为香港力亿有限公司所欠本公司货款承担连带保证责
任。2005年11月29日，本公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院
主持双方进行调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第057号民事调解书，
双方当事人自愿达成协议：香港力亿有限公司所欠本公司货款人民币102,354,427.15元
，限于2005年12月10日前付清。对该货款由明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公
司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国
际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公
司共同承担连带清偿责任。截止2005年12月31日，该款尚未收回。
（二）担保事项
本公司在清理控股股东明伦集团公司占用资金工作中查证，原董事长周益明分别于
2005年4月、2005年9月、2005年10月违法以本公司名义和采取商业承兑汇票方式，为明
伦集团公司及其关联单位的银行贷款作担保，共计人民币8,000万元，具体情况如下：
1、2005年4月30日，日汇盛实业与上海浦东发展银行深圳分行签订贷款合同，贷款
金额为2,000万元人民币，贷款期限为2005年4月30日至2005年9月30日，由本公司为该笔
贷款提供了连带责任担保；
2、2005年9月12日，明伦集团公司与广东发展银行股份有限公司深圳春风支行签订
贷款合同，贷款金额为2,000万元人民币，贷款期限为2005年9月15日至2006年9月14日，
由本公司提供商业承兑汇票6,000万元为该项贷款进行担保；
3、2005年10月20日，深圳市索祺实业发展有限公司与广东发展银行股份有限公司深
圳春风支行签订贷款合同，贷款金额为4000万元人民币，贷款期限为2005年10月31日至
2006年10月30日，由本公司为该笔贷款提供了连带责任担保。
上述3笔担保事项，是本公司在清收大股东占用资金以及与公安机关的工作联系中获
知的信息，均是未经本公司董事会审议批准的违规担保事项，是周益明个人行为，本公
司已向遂宁市公安局报案。
（三）资产抵押
截止2005年末，本公司分别以固定资产、土地使用权、股权作为向银行借款的抵押
情况如下：
1、固定资产抵押情况：
资产类别 账面原值 账面净值
明星康年大酒店房屋 165,204,850.32 156,364,786.21
三星水电厂房屋建筑物 341,243,086.93 298,234,608.09
三星水电厂电力变压器 122,071,466.02 99,100,947.25
龙风水电厂房屋 17,247,752.74 11,310,900.14
龙风水电厂机械、发电设备 25,190,405.90 8,425,189.69
电网设备 146,081,119.10 127,156,974.13
城南、城北加气站设备（专
12,068,257.83 8,778,748.37
用及其他设备）
遂宁市仁里镇化工厂厂房
6,127,979.29 3,804,280.60
（42栋）
遂州南路319号办公楼1栋 1,887,411.69 591,874.35
遂宁市城区管网设备 22,680,570.34 14,351,484.40
合计 859,802,900.16 728,119,793.23
资产类别 备注
明星康年大酒店房屋 遂宁市房权证城区字第A0012284号
遂宁市房权证城区字第A0081510—
三星水电厂房屋建筑物
A0081513号
三星水电厂电力变压器
遂宁市房权证城区字第A0084330—
龙风水电厂房屋 A0084332号、A0084337—A0084340
号、A0084328号、A0084334号
龙风水电厂机械、发电设备
电网设备
城南、城北加气站设备（专
用及其他设备）
遂房权证字第A0011408、A0011411、
遂宁市仁里镇化工厂厂房 A0011414、A0011531、A0011710、
（42栋） A0011546、A0011469、A0011474、
A0011471
遂州南路319号办公楼1栋 遂房权证字第A0085909号
遂宁市城区管网设备
合计
3、无形资产抵押情况
资产类别 面积(平方米) 备注
明星康年大酒店土地使用权 43,291.40 遂国用2004字第10483号
明星三星水电厂土地 456,335.62 遂国用2005字第3970、3971号
龙凤水电厂土地 372,280.00 遂国用1994字第0328号
遂州南路319号办公楼土地 622.48 遂国用(2003)字第08514号
城南充配气站土地 13,376.30 遂国用(2002)字第6283号
城北加油加气站土地 2,517.00 遂国用(2003)字第13001号
遂宁市仁里镇化工厂土地 42,188.41 遂国用(2002)字第4200号、4203号
3、股权抵押情况
本公司持有万通燃气公司80%的股权48,971,686股，已为本公司向上海浦东发展银行
深圳市分行罗湖支行贷款9,500万元作抵押。
十二、承诺事项
1、2002年12月13日，本公司与四川省遂宁中学校（简称“遂宁中学”）、遂宁市教
育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议，
合作内容为：遂宁中学提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂的土地（四川省遂
宁中学校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通
等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对
资金的需要，工程建设竣工后委托遂宁中学经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包
括房屋毁损、人员人身财产安全等）遂宁中学全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权
由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂宁中学，由本公司保管。在合作期限内，
遂宁中学不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利
。遂宁中学同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁中学
与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由遂宁中学监督建筑质量和
工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省
2000年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002年第11期经济信息”、“四类工程”、“三
级二等取费标准”编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预
算造价，遂宁中学认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工
程预算造价与增减工程造价之和为工程总额，即为本公司投资额。工程已完工，双方确
认的投资额为11,598,400.00元。根据合作建设协议规定，遂宁中学用8年时间按本公司
投资额的180%，按规定的期限和金额分期支付本公司的本金和收益，本公司优先收回投
资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁中学。
2、2002年12月28日，本公司与四川省遂宁市第二中学校（简称“遂宁二中”）、遂
宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学
生食堂》协议，合作内容为：遂宁第二中提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂
的土地（遂宁二中应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电
、气三通等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工
程建设对资金的需要，工程建设竣工后委托遂宁二中经营管理，经营管理的盈亏和安全
责任（包括房屋毁损、人员人身财产安全等）遂宁二中全部负责。学生公寓及学生食堂
的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂宁二中，由本公司保管。在合作
期限内，遂宁二中不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收
益的权利。遂宁二中同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由
遂宁二中与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由遂宁二中监督建
筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照
“四川省2000年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002年第11期经济信息”、学生公寓工
程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类工程三级一等取费标准编制预算
，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，遂宁二中认可的增
减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价
之和为工程总额，即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资额为11,988,406.0
0元。根据合作建设协议规定，遂宁二中用8年时间按本公司投资额的180%，按规定的期
限和金额分期支付本公司的本金和收益，本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生
公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁二中。
3、2004年4月，本公司董事会第6届8次会议审议通过投资兴建遂宁市过军渡水利枢
纽（电站）工程，并经2003年度股东大会审议通过。遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工
程位于遂宁市龙凤场涪江干流河段，是兼发电、改善城市生态环境、旅游、航运及防洪
综合利用的水利枢纽工程，工程总投资约为8.3亿元，由遂宁市过军渡水利枢纽工程投资
开发建设有限公司投资5.4亿元、本公司投资2.9亿元共同投资兴建。工程完工后，遂宁
市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司拥有过军渡水利枢纽主体工程（包括闸坝
、交通桥、船闸）的所有权，本公司拥有过军渡电站（包括电站厂房、厂内设施设备、
升压站、送出工程及电站办公生活设施）的所有权、经营权、收益权。2004年7月，本公
司和遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司与监督方遂宁市人民政府、遂宁
市过军渡水利枢纽工程投资开发建设指挥部共同签定委托代建过军渡水利枢纽工程（闸
坝、交通桥、船闸）协议书，遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司将其作
为业主的过军渡水利枢纽主体工程中的闸坝工程、船闸工程、交通桥工程（含引道）委
托本公司建设管理。过军渡电站装机容量4.5万千瓦，年发电量2.28亿度。工程于2004年
9月正式开工，预计建设期为4年。
4、2005年12月30日，控股子公司明星药业公司（甲方）与杭州功臣投资有限公司（
乙方）签定《承包经营协议书》，协议书从2006年2月15日起生效，承包经营期限为8年
。协议规定，乙方自筹经营资金，以甲方的名义，将甲方的所有生产经营性固定资产和
无形资产承包经营，承包经营的利润归乙方所有，并承担相应的成本费用和税金。乙方
向甲方支付承包费，第一年和第二年不付承包费，第三年为80万元、第四年为150万元、
第五年为200万元、第六年为280万元、第七年为380万元、第八年为430万元。
协议规定承包经营要达到的目标为：主营业务收入第一年为1,000万元、第二年为3
,000万元、第三年为4,500万元、第四年为6,000万元、第五年为7,000万元，以后逐年递
增10%以上；协议生效后2年内取得20-30个品种（普药）的药品批准文号（持有人为甲方
），并投入新药“多烯磷脂胆碱”（医保类/口服常释剂型）、“甘草酸二铵”（医保类
/口服常释剂型）、心脑血管类和清热泻火类的中成药（医保类）；广告投入第二年100
万元、第三年300万元，以后逐年递增30%，广告须是对以甲方名义生产的药品或对明星
药业进行广告。
协议中甲乙双方确认：实行承包经营，甲方承担的风险大于乙方承担的风险。乙方
采取有效措施保护甲方的商誉和资产安全，乙方以甲方名义对外签订的合同由甲方委派
专人按相关管理办法进行审查并用章，乙方委派的经营管理人员须按《公司法》的规定
规范公司治理，严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《经理办公会议事规则
》以及董事会制定的其他基本制度从事生产经营管理活动，甲方有权对承包经营期间的
生产经营状况进行审计和提出整改要求，乙方须无条件接受；乙方向甲方交纳不低于30
万元的风险抵押金。
在协议生效期间，凡乙方以甲方名义产生的所有债权债务由乙方自行承担，若甲方
承担了该项债务，甲方有充分的权利向乙方追偿，乙方应无条件地予以赔偿。甲方公章
、财务专用章和营业执照由甲方管理，乙方需使用时甲方应按有关管理办法及时提供。
乙方不得以甲方名义对外投资、借款、提供保证、进行资产抵押、质押等事项。未经甲
方同意，乙方不得以甲方名义设立分支机构。乙方负责承包经营期间的生产安全、产品
质量责任和在职人员人身安全、社会保障等事项。
5、2005年9月25日，控股子公司明星酒店（甲方）与四川省江油市明华饭店有限责
任公司饭店管理分公司（乙方）签定《联合经营合同》，甲方将中餐厅、西餐厅、大堂
吧、茶楼、宴会厅、会议室的场地及部分营业设备提供给双方用于合作餐饮经营。对合
作经营事项双方确定，由乙方经营管理，财务单独核算。联合经营期间双方经营指标单
独核算、考核，各自承担合同各项费用开支，盈亏自负，乙方每年向甲方支付联合经营
包干费用80万元。联合经营期限从2005年10月1日至2006年9月30日止，联合经营期满后
，是否继续联营或终止联营，双方均应提前30天书面告知对方。
十三、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后事项中的调整事项
2006年4月27日，本公司董事会第6届第25次会议审议通过本公司2005年度确认预计
负债和相关损失10,160万元、计提共计275,553,199.31元坏账准备的议案。
（二）资产负债表日后事项中的非调整事项
1、2006年4月27日，本公司董事会第6届第25次会议审议通过了本公司2005年度报告
及报告摘要；审议通过2005年度不分配，也不用资本公积金转增股本的利润分配预案。
2、2006年1月12日，经本公司第6届董事会第21次会议审议通过，同意周益明辞去本
公司董事长、董事职务。
3、2006年2月13日，经本公司第6届董事会第22次会议审议通过，选举秦刚先生为本
公司第6届董事会董事长。
4、2004年3月，本公司、万通燃气公司和外方JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED（
欣丰发展有限公司）签定出资协议，共同投资设立的外商投资企业明伦化工公司。其注
册资本为人民币20,000万元，中方以人民币现金方式出资，外方以港币出资，其中本公
司协议总投资11,000万元、占其注册资本55%，万通燃气公司协议总投资4,000万元、占
20%，欣丰发展有限公司协议总投资5,000万元、占25%。2006年1月5日，由本公司、万通
燃气公司委派到明伦化工公司的全体董事作出“关于撤消四川明伦化工有限公司《批准
证书》及终止执行四川明伦化工有限公司《合同》、《章程》的决议”，即鉴于明伦化
工公司第2大股东欣丰发展有限公司认缴出资至今没有到位，违反了《合同》约定，加之
本公司控股股东深圳明伦集团拆借、占用本公司大量资金，对本公司正常生产经营造成
重大影响，致使本公司停止投入资金建设40万吨甲醇项目。一致同意明伦化工公司终止
合营进行清算，由守约中方股东委派人员组成清算组，按照国家有关规定和法定程序对
明伦化工公司进行歇业清算，清算组分别于2006年1月25日、2月4日、2月6日在《华西都
市报》上刊登了清算公告。截止2006年4月27日，明伦化工公司清算工作正在进行中。
5、截止2006年4月27日，本公司已收回由遂宁市中级人民法院清收的明伦集团公司
及其关联公司欠款计23,000,000.00元。
6、2006年2月22日，本公司与中国农业银行遂宁市分行签订借款合同，向该行借款
2,000万元，作为短期流动资金，到期时间为2007年2月21日。2006年3月15日，经本公司
第6届董事会第23次会议审议通过，决定以本公司子公司遂宁宾馆的资产作为借款抵押物
，财产抵押登记手续正在办理过程中。
7、2005年3月22日，本公司与中国建设银行遂宁市分行签订人民币资金借款合同，
向该行借款流动资金4,000万元，到期时间为2006年3月21日；2005年5月12日，本公司与
中国建设银行遂宁市分行签订人民币资金借款合同，本公司向该行借款流动资金3,000万
元，到期时间为2006年5月11日；2005年5月24日，本公司与中国建设银行遂宁市分行签
订人民币资金借款合同，本公司向该行借款流动资金3,000万元，到期时间为2006年5月
23日。上述3笔借款共计人民币10,000万元，为维持正常运转对流动资金的需求。2006年
3月15日，经本公司第6届董事会第23次会议审议通过，同意将本公司在中国建设银行遂
宁市分行的上述借款人民币10,000万元展期1年，并已办妥展期手续。
十四、其他重要事项
（一）2004年11月，控股子公司明星水电建设公司和遂宁市过军渡水利枢纽工程投
资开发建设有限公司共同投资设立遂宁市过军渡砂石有限公司，注册资本为380万元，明
星水电建设公司投资195万元，占其注册资本的51.32%。从2004年11月起纳入本公司合并
会计报表范围。因该公司经营管理不善，2005年10月12日，遂宁市过军渡水利枢纽工程
投资开发建设指挥部会议议定，同意遂宁市过军渡砂石有限公司解散清算，基准日为20
05年10月15日。目前清算工作尚在进行之中。
（二）2005年12月14日，本公司收到中国证监会成都稽查局[成稽局立通字2005-4号
]《立案调查通知书》，因本公司涉嫌违反证券法律法规，决定对本公司立案调查。目前
正在调查之中，尚未收到书面调查结果。
（三）2005年12月11日至2006年1月4日，本公司原高管人员因涉嫌挪用资金，周益
明被遂宁市公安局逮捕，赵丽萍、王峰、郭忠、赖学军被遂宁市公安局刑事拘留。目前
遂宁市公安局正在调查之中，前述五人现羁押在遂宁市看守所。
（四）截止2005年末，本公司农村电网改造资产总额为169,045,664.34元。由于农
网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存
储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账内统一
核算。截止2005年末，农网改造已完工纳入本公司2005年度会计报表反映的明细项目如
下：
项目 金额 项目 金额
固定资产 168,045,288.26 专项应付款 33,330,000.00
长期借款 133,560,000.00
其他应付款 1,155,288.26
合计 168,045,288.26 合计 168,045,288.26
截止2005年末，农网改造尚未完工暂未纳入2005年本公司会计报表反映的明细情况
如下：
项目 金额 项目 金额
货币资金 1,576.08 其他应付款 1,201,194.94
其他应收款 998,800.00 项目资本 -200,818.86
合计 1,000,376.08 合计 1,000,376.08
（五）截止2005年末，本公司县城电网建设与改造工程资产总额为25,582,657.74元
。由于城网改造是国家安排的县城电网建设改造计划，城网改造资金来源、项目建设实
行专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司
账内统一核算。截止2005年末，城网改造尚无项目完工，其单独核算的明细项目如下：
项目 金额 项目 金额
在建工程 24,361,416.76 专项应付款 4,200,000.00
材料物资 329,999.57 应付账款 21,382,657.74
货币资金 59,855.08
预付工程款 822,286.33
固定资产 9,100.00
合计 25,582,657.74 合计 25,582,657.74
截止2005年末，本公司已投入城网改造的专项资金为19,837,636.91元，故将其列入
了在建工程在会计报表中反映。
（六）因本公司控股股东明伦集团公司为沈阳市新民蜡烛化学实验厂在交通银行沈
阳市分行贷款1,900万元提供担保合同纠纷一案，其所持本公司5,733.60万股法人股被交
通银行沈阳市分行申请保全冻结，冻结期限从2005年7月11日至2006年7月11日。
（七）经本公司自查，2005年10月香港力亿有限公司和天津杰超进出口贸易有限公
司先后占用本公司国际贸易款14,335万元，明伦集团公司为其欠款提供担保。本公司多
次协调催还，但上述款项并未按期归还。本公司于2005年11月14日向遂宁市中级人民法
院提出诉前财产保全申请，冻结了明伦集团公司所持本公司7,453.68万股法人股，其中
1,720.08万股已质押、5,733.60万为轮候冻结，冻结期限从2005年11月16日至2006年11
月16日。
（八）根据上海浦东发展银行深圳市分行财产保全申请，广东省深圳市中级人民法
院对明伦集团公司所持本公司7,453.68万股法人股依法冻结，冻结期限从2005年11月30
日至2006年11月29日，为轮候冻结。
（九）因华夏银行股份有限公司广州分行诉深圳市明伦光电技术有限公司、深圳市
索祺实业发展有限公司、日汇盛实业借款合同纠纷三案，经广州市中级人民法院裁定，
轮候冻结明伦集团公司所持本公司7,453.68万股法人股，冻结期限从2005年12月16日至
2006年12月15日。
（十）2005年12月5日，明伦集团公司因存在内部管理困难等不利因素，难以行使第
一大股东的权利，为保证本公司正常运作，明伦集团公司全权委托第二大股东遂宁兴业
资产经营公司代为行使其持有的本公司28.14%股份所对应的公司治理权利（股份处置权
除外）。委托期限为一年，为不可撤销的委托。
（十一）截止2005年12月31日，本公司诉明伦集团公司及其关联公司诉讼案，通过
遂宁市中级人民法院对其财产查封、冻结、扣押资产情况及其预计可收回金额如下：
1、房产查封、扣押情况：2005年12月8-16日，遂宁市中级人民法院查封、扣押明伦
集团公司及其关联公司56处房产（含41套住房、1套别墅、14处商务办公用房），预计可
收回金额为1,900万元。
2、地产查封、扣押情况：2005年11月16日，遂宁市中级人民法院查封、扣押明伦集
团公司及其关联公司名下共计5,060亩土地，预计在扣除已担保、借款或抵押因素影响外
可可收回金额为35,500万元。
3、车辆的查封、扣押情况：2005年11月24日，遂宁市中级人民法院查封明伦集团公
司及其关联公司各类车辆计30台，预计可收回金额为900万元。
4、股权查封、扣押情况：
查封、扣押资产项目 资产所属单位 法院查封文书号
明伦集团公司所持明星电力股份有限 （2005）遂中保字
明伦集团公司
公司股权74536800股 第08-2号
明伦食品（香港）有限公司持有广州 明伦食品（香港） （2005）遂中保字
致美斋26220865元股份，占50.20%。 有限公司 第08-10号
查封、扣押资产项目 查封时间 备注
明伦集团公司所持明星电力股份有限
2005-11-16 轮候查封
公司股权74536800股
明伦食品（香港）有限公司持有广州
2005-11-16
致美斋26220865元股份，占50.20%。
预计在扣除已担保、借款或抵押因素影响外可收回金额为2,700万元。
5、查封、扣押伦集团公司及其关联公司的机器设备、债权等资产，预计在扣除已担
保、借款或抵押因素影响外可收回金额为1,000万元。
2006年3月16日，遂宁市中级人民法院《关于预计四川明星电力股份有限公司可收回
资产的函》对上述查封、冻结和扣押的资产函告本公司，由本公司申请执行明伦集团公
司及其关联公司数案，根据遂宁市中级人民法院在诉讼中查封、冻结的资产，以及遂宁
市中级人民法院在执行中查封、扣押的资产，预计变现或以物抵债，可收回现金或物资
折价4.2亿元（其中，香港力亿公司、天津杰超进出口公司、深圳市申润康实业公司、明
星康桥公司已无任何财产可供执行）。
十五、补充资料
（一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全
面摊薄和加权平均计算的2005年度净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.20% 19.85% 0.7984 0.7984
营业利润 -32.53% -27.84% -1.1194 -1.1194
净利润 -33.74% -28.87% -1.1609 -1.1609
扣除非经常性损益后的净利润 6.81% 5.83% 0.2343 0.2343
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产。全面摊薄每股收益=报告期利润/
期末股份总数。加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：ROE=P/（E0+NP÷2+Ei
×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）。其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产
；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资
产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少
净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2005年的非经常性
损益项目列示如下：
非经常性损益项目 金额 对净利润的影响
投资收益 -21,506,283.36 -21,740,677.24
其中：遂中/二中投资收益 1,562,625.90 1,328,232.02
其他 -23,068,909.26 -23,068,909.26
补贴收入 59,624.00 50,680.40
营业外收入 2,876,194.93 2,489,765.69
其中：处置无形资产减值准备 300,000.00 300,000.00
其他 2,576,194.93 2,189,765.69
营业外支出 -106,066,135.67 -105,345,326.34
其中：捐赠及罚款支出 -27,210.57 -27,210.57
处置固定资产减值准备 366,470.41 366,470.41
确认担保损失 -101,600,000.00 -101,600,000.00
其他 -4,805,395.51 -4,084,586.18
明伦集团占用资金案坏账损失准备 -243,917,508.03 -243,917,508.03
其中：账面金额 -275,553,199.31 -275,553,199.31
子公司少数股东承担金额 31,635,691.28 31,635,691.28
诉讼费用 -1,081,820.00 -1,081,820.00
存货跌价准备 -26,807.70 -26,807.70
合计 -369,662,735.83 -369,571,693.22
非经常性损益项目 备注
投资收益
其中：遂中/二中投资收益
其他 已作纳税调整
补贴收入
营业外收入
其中：处置无形资产减值准备 已作纳税调整
其他
营业外支出
其中：捐赠及罚款支出 已作纳税调整
处置固定资产减值准备 已作纳税调整
确认担保损失 已作纳税调整
其他
明伦集团占用资金案坏账损失准备
其中：账面金额 已作纳税调整
子公司少数股东承担金额 已作纳税调整
诉讼费用 已作纳税调整
存货跌价准备 已作纳税调整
合计
（三）会计报表主要项目变动幅度达30%以上的变动原因：
1、其他应收款本年末余额较上年末余额增长69.11%，主要是应收中安经贸发展有限
责任公司、香港力亿有限公司、深圳市升达实业发展有限公司、深圳益时丰实业有限公
司、天津杰超进出口贸易有限公司、深圳高富力进出口有限公司、深圳市润聪科技发展
有限公司等单位的股权转让款、货款及往来款增加所致。
2、预付账款本年末余额较上年末减少74.83%，主要是预付的外贸业务款、城网改造
材料款、电力物资款、设备款及货款等结算减少所致。账龄超过1年的预付账款未收回的
原因，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。
3、存货2005年末余额比上年末上升40.79%。主要是在产品（包括工程施工）和库存
商品增加所致。
4、在建工程本年末余额较上年末增加90.91%，主要是遂宁市过军渡水利枢纽（电站
）工程、城市电网改造工程及城市供水网改造工程本年增加投资所致。
5、预收账款本年末余额较上年末余额增加45.52%，主要是本年控股子公司自来水公
司、电气工程公司等预收的化肥款、水电气工程安装款增加所致。
6、应付股利本年末余额较上年末余额减少21.53%，是支付股利减少。
7、长期借款本年末余额较上年末增加56.26%，主要是本年为遂宁市过军渡水利枢纽
（电站）工程长期借款80,000,000.00元所致。
8、专项应付款本年末余额较上年末增加82.95%，主要是（1）本年收到遂宁市过军
渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司按协议拨给本公司用于承建遂宁市过军渡水利枢
纽（电站）工程的专项工程款增加53,000,000.00元；（2）自来水公司本年收到的城市
供水管网改造工程拨款增加4,000,000.00元；（3）万通燃气公司本年本年收到遂宁市财
政局拨给的环保专项项目经费800,000.00元。
9、本年度其他业务利润较上年度下降75.79%，主要是由于本公司本年度转口贸易减
少利润868.76万元、资金使用费减少利润407.47万元、明星康桥投资公司减少其他业务
利润1,290.36万元。
（四）资产减值准备明细表
详见会计报表会企01表附表1。
（五）本公司本年度利润总额为-319,570,057.61元，较上年度减少431,971,805.8
2元，下降384.31%。利润减少的原因如下：
1、本年度其他业务利润较上年度下降75.79%，主要是由于本公司本年度转口贸易减
少利润868.76万元、资金使用费减少利润407.47万元、明星康桥投资公司减少其他业务
利润1,290.36万元。
2、本年度管理费用371,289,793.64元，上年度管理费用82,703,792.20元，上升34
8.94%，主要是：（1）因明伦集团及其关联企业等占用资金案计提坏账损失准备增加管
理费用275,553,199.31元，具体情况详见附注六之注34的说明；（2）诉讼费增加1,081
,820.00元。
3、本年度投资收益较上年度减少29,318,072.42元，主要是转让子公司深圳市明星
康桥投资有限公司股权，发生转让损失22,446,644.45元。
4、本年度财务费用较上年度减少3,968,895.73元，主要是短期借款减少所致。
5、本年度补贴收入减少2,728,337.05元。
6、本年度营业外支出增加105,137,074.26元，主要是确认预计负债101,600,000.0
0元和本年度固定资产处置损失增加所致。
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人亲笔签署的公司2005年年度报告正本。
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
（三）载有会计师事务所、注册会计师签名的审计报告原件。
（四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露的
公司所有文件的正本及公告原稿。
董事长：秦刚
四川明星电力股份有限公司
2006年4月27日
资产负债表
会企01表
编制单位：四川明星电力股份有限公司 2005年12月31日
单位：元
年初数
资 产 注
释 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 102,360,016.64 278,783,398.48
短期投资 - -
应收票据 - 2,030,000.00
应收股利 195,000.00 -
应收利息 - -
应收帐款 2 13,745,325.86 24,120,061.27
其他应收款 3 217,395,779.35 353,093,968.24
预付帐款 4 71,292,056.58 111,400,621.31
应收补贴款 5 - 7,589,237.35
存货 6 13,050,227.79 42,069,568.38
待摊费用 7 - 83,263.24
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 418,038,406.22 819,170,118.27
长期投资：
长期股权投资 8 814,964,872.21 465,287,337.35
长期债权投资 - -
长期投资合计 814,964,872.21 465,287,337.35
固定资产：
固定资产原价 9 1,113,193,236.17 1,476,702,640.17
减：累计折旧 9 214,081,832.00 333,147,710.93
固定资产净值 899,111,404.17 1,143,554,929.24
减：固定资产减值准备 24,818,123.09 30,296,401.45
固定资产净额 874,293,281.08 1,113,258,527.79
工程物资 121,823.91 130,918.87
在建工程 10 67,767,513.37 122,331,804.11
固定资产清理 - -
固定资产合计 942,182,618.36 1,235,721,250.77
无形资产及其他资产：
无形资产 11 18,073,481.33 65,198,980.12
长期待摊费用 12 - 1,590,233.42
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合 18,073,481.33 66,789,213.54
计
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 2,193,259,378.12 2,586,967,919.93
年末数
资 产
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 179,103,826.36 212,253,370.53
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 195,000.00 -
应收利息 - -
应收帐款 12,998,428.36 17,696,744.47
其他应收款 281,620,957.91 329,720,324.44
预付帐款 774,223.47 28,036,700.11
应收补贴款 - 644,604.68
存货 12,255,636.90 59,238,960.95
待摊费用 - 634,921.30
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 486,948,073.00 648,225,626.48
长期投资：
长期股权投资 444,177,778.09 75,968,530.12
长期债权投资 - -
长期投资合计 444,177,778.09 75,968,530.12
固定资产：
固定资产原价 1,125,840,101.10 1,595,711,570.91
减：累计折旧 245,627,389.72 384,052,547.83
固定资产净值 880,212,711.38 1,211,659,023.08
减：固定资产减值准备 24,818,123.09 33,537,929.22
固定资产净额 855,394,588.29 1,178,121,093.86
工程物资 3,012,073.47 3,018,173.67
在建工程 191,919,613.69 240,434,922.56
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,050,326,275.45 1,421,574,190.09
无形资产及其他资产：
无形资产 21,141,245.75 62,940,414.51
长期待摊费用 - 3,224,753.84
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合 21,141,245.75 66,165,168.35
计
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 2,002,593,372.29 2,211,933,515.04
年初数
负债和股东权益 注
释 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 13 515,000,000.00 665,430,000.00
应付票据 25,000,000.00 25,000,000.00
应付帐款 14 11,504,294.36 28,630,548.02
预收帐款 15 7,791,195.01 53,824,810.56
应付工资 1,514,286.82 6,240,251.28
应付福利费 3,386,018.59 7,393,802.11
应付股利 16 4,531,289.78 5,890,302.28
应交税金 17 7,736,602.05 17,428,033.29
其他应交款 347,839.20 414,386.77
其他应付款 18 195,892,233.23 152,308,229.84
预提费用 19 - 1,821,406.73
预计负债 20 - -
一年内到期的长期负债 21 - 2,318,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 772,703,759.04 966,699,770.88
长期负债：
长期借款 22 133,560,000.00 144,550,266.67
应付债券 - -
长期应付款 23 7,299,730.97 7,299,730.97
专项应付款 24 56,280,000.00 69,680,000.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 197,139,730.97 221,529,997.64
递延税项：
递延税款贷项 25 2,720,690.92 2,720,690.92
负债合计 972,564,180.93 1,190,950,459.44
少数股东权益 - 175,322,263.30
股东权益：
股本 26 203,766,500.00 203,766,500.00
减：已归还投资 - -
股本净额 203,766,500.00 203,766,500.00
资本公积 27 529,705,589.51 529,705,589.51
盈余公积 28 243,026,915.20 243,026,915.20
其中：法定公益金 69,466,531.61 69,466,531.61
未分配利润 29 244,196,192.48 244,196,192.48
其中：现金股利 4,075,330.00 4,075,330.00
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 1,220,695,197.19 1,220,695,197.19
负债和股东权益总计 2,193,259,378.12 2,586,967,919.93
年末数
负债和股东权益
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 450,000,000.00 500,430,000.00
应付票据 - -
应付帐款 8,915,523.03 23,449,278.73
预收帐款 13,199,311.05 78,324,739.48
应付工资 1,514,286.82 6,349,415.72
应付福利费 4,400,594.58 8,387,923.09
应付股利 3,626,572.73 4,621,995.23
应交税金 12,429,404.66 17,186,115.12
其他应交款 480,303.40 626,235.38
其他应付款 161,625,191.70 162,065,235.17
预提费用 1,081,820.00 2,919,724.22
预计负债 101,600,000.00 101,600,000.00
一年内到期的长期负债 - 2,318,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 758,873,007.97 908,278,662.14
长期负债：
长期借款 213,560,000.00 225,870,730.67
应付债券 - -
长期应付款 7,299,730.97 7,299,730.97
专项应付款 109,280,000.00 127,480,000.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 330,139,730.97 360,650,461.64
递延税项：
递延税款贷项 2,040,518.18 2,040,518.18
负债合计 1,091,053,257.12 1,270,969,641.96
少数股东权益 - 29,423,757.91
股东权益：
股本 264,896,450.00 264,896,450.00
减：已归还投资 - -
股本净额 264,896,450.00 264,896,450.00
资本公积 491,380,754.56 491,380,754.56
盈余公积 243,026,915.20 243,026,915.20
其中：法定公益金 69,466,531.61 69,466,531.61
未分配利润 -87,764,004.59 -87,764,004.59
其中：现金股利 - -
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 911,540,115.17 911,540,115.17
负债和股东权益总计 2,002,593,372.29 2,211,933,515.04
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平 会计机构负责人
：汤华
利润表
会企02表
编制单位：四川明星电力股份有限公司 2005年度 单位：元
本年累计数
项目 注释
母公司 合并数
一、主营业务收入 30 269,828,153.53 545,868,989.24
减：主营业务成本 31 132,054,133.06 327,706,747.59
主营业务税金及附加 32 2,222,825.52 6,680,339.81
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 135,551,194.95 211,481,901.84
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 4,979,955.10 7,615,220.98
减：营业费用 300,279.50 15,579,409.51
管理费用 34 195,068,672.09 371,289,793.64
财务费用 35 25,299,505.91 27,161,377.18
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -80,137,307.45 -194,933,457.51
加：投资收益（损失以“-”号填列） 36 -113,462,923.50 -21,506,283.36
补贴收入 37 - 59,624.00
营业外收入 38 353,804.74 2,876,194.93
减：营业外支出 39 102,835,530.82 106,066,135.67
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -296,081,957.03 -319,570,057.61
减：所得税 11,426,260.04 18,199,981.05
少数股东损益 - -30,261,821.59
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -307,508,217.07 -307,508,217.07
上年实际数
项目
母公司 合并数
一、主营业务收入 247,038,564.31 547,644,115.78
减：主营业务成本 110,460,333.14 333,034,253.06
主营业务税金及附加 2,433,323.96 8,634,609.99
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 134,144,907.21 205,975,252.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,183,755.36 31,458,815.19
减：营业费用 289,639.04 15,000,898.22
管理费用 31,099,489.10 82,703,792.20
财务费用 28,439,896.73 31,130,272.91
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 86,499,637.70 108,599,104.59
加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,685,674.03 1,148,034.54
补贴收入 - 2,787,961.05
营业外收入 149,995.11 795,709.44
减：营业外支出 564,342.42 929,061.41
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 97,770,964.42 112,401,748.21
减：所得税 13,631,401.24 23,794,954.16
少数股东损益 - 4,467,230.87
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 84,139,563.18 84,139,563.18
补充资料：
本年累计数
项 目
母公司 合并数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其他 - -
上年实际数
项 目
母公司 合并数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其他 - -
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平 会计
机构负责人：汤华
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：四川明星电力股份有限公司 2005年度 单位：元
本年实际
项 目 注释
母公司 合并数
一、净利润 -307,508,217.07 -307,508,217.07
加：年初未分配利润 244,196,192.48 244,196,192.48
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -63,312,024.59 -63,312,024.59
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -63,312,024.59 -63,312,024.59
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 4,075,330.00 4,075,330.00
转作股本的普通股股利 20,376,650.00 20,376,650.00
四、未分配利润 -87,764,004.59 -87,764,004.59
上年实际
项 目
母公司 合并数
一、净利润 84,139,563.18 84,139,563.18
加：年初未分配利润 215,787,208.10 215,787,208.10
其他转入 - -
二、可供分配的利润 299,926,771.28 299,926,771.28
减：提取法定盈余公积 8,413,956.32 8,413,956.32
提取法定公益金 8,413,956.32 8,413,956.32
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 283,098,858.64 283,098,858.64
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 16,827,912.64 16,827,912.64
应付普通股股利 5,094,162.52 5,094,162.52
转作股本的普通股股利 16,980,591.00 16,980,591.00
四、未分配利润 244,196,192.48 244,196,192.48
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平 会计
机构负责人：汤华
现金流量表
会企03表
编制单位：四川明星电力股份有限公司 2005年度 单位
：元
项 目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,979,439.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40 8,253,703.86
现金流入小计 317,233,143.58
购买商品、接受劳务支付的现金 108,254,691.48
支付给职工以及为职工支付的现金 43,256,466.13
支付的各项税费 26,922,865.55
支付的其他与经营活动有关的现金 41 33,805,298.20
现金流出小计 212,239,321.36
经营活动产生的现金流量净额 104,993,822.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 166,489,712.00
取得投资收益所收到的现金 1,178,428.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金 42 197,792,208.53
现金流入小计 365,466,149.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 138,903,762.82
投资所支付的现金 7,971,884.26
支付的其他与投资活动有关的现金 43 225,912,131.81
现金流出小计 372,787,778.89
投资活动产生的现金流量净额 -7,321,629.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 619,290,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 44
现金流入小计 619,290,000.00
偿还债务所支付的现金 604,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,856,582.45
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 45 2,328,642.90
现金流出小计 639,475,225.35
筹资活动产生的现金流量净额 -20,185,225.35
四、汇率变动对现金的影响 -743,157.69
五、现金及现金等价物净增加额 76,743,809.72
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 637,004,176.01
收到的税费返还 8,798,210.49
收到的其他与经营活动有关的现金 12,073,341.81
现金流入小计 657,875,728.31
购买商品、接受劳务支付的现金 350,521,712.24
支付给职工以及为职工支付的现金 71,226,364.47
支付的各项税费 43,460,505.42
支付的其他与经营活动有关的现金 40,562,174.94
现金流出小计 505,770,757.07
经营活动产生的现金流量净额 152,104,971.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 166,489,712.00
取得投资收益所收到的现金 1,184,918.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,819,508.00
收到的其他与投资活动有关的现金 258,035,886.45
现金流入小计 429,530,025.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 175,768,671.76
投资所支付的现金 50,889,700.65
支付的其他与投资活动有关的现金 401,918,533.71
现金流出小计 628,576,906.12
投资活动产生的现金流量净额 -199,046,880.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,447,830.00
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 673,290,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 800,000.00
现金流入小计 676,537,830.00
偿还债务所支付的现金 659,233,211.98
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,659,924.84
其中：子公司支付少数股东的股利 2,489,653.91
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 695,382,790.73
筹资活动产生的现金流量净额 -18,844,960.73
四、汇率变动对现金的影响 -743,157.69
五、现金及现金等价物净增加额 -66,530,027.95
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平
会计机构负责人：汤华
现金流量表附表
补充资料 注释 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -307,508,217.07
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 256,479,662.49
固定资产折旧 31,634,159.70
无形资产摊销 549,134.61
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） 1,081,820.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 320,286.89
固定资产报废损失 -
财务费用 24,520,039.83
投资损失（减：收益） 113,462,923.50
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -939,459.12
经营性应收项目的减少（减：增加） -27,596,420.46
经营性应付项目的增加（减：减少） 12,989,891.85
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 104,993,822.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 179,103,826.36
减：现金的期初余额 102,360,016.64
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 76,743,809.72
补充资料 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -307,508,217.07
加：少数股东损益 -30,261,821.59
计提的资产减值准备 384,753,958.17
固定资产折旧 56,453,496.00
无形资产摊销 2,929,623.28
长期待摊费用摊销 1,288,152.98
待摊费用的减少（减：增加） -523,316.24
预提费用的增加（减：减少） 1,136,920.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -534,350.21
固定资产报废损失 1,214,278.77
财务费用 26,912,495.99
投资损失（减：收益） 21,506,283.36
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -19,794,715.15
经营性应收项目的减少（减：增加） -28,685,005.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 43,217,188.00
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 152,104,971.24
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 212,253,370.53
减：现金的期初余额 278,783,398.48
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -66,530,027.95
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平
会计机构负责人：汤华
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：四川明星电力股份有限公司 2005年度 单位：元
本年数
项 目 注释
母公司 合并数
一、股本：
年初余额 203,766,500.00 203,766,500.00
本年增加数 61,129,950.00 61,129,950.00
其中：资本公积转入 40,753,300.00 40,753,300.00
盈余公积转入 - -
利润分配转入 20,376,650.00 20,376,650.00
新增股本 - -
本年减少数 - -
年末余额 264,896,450.00 264,896,450.00
二、资本公积：
年初余额 529,705,589.51 529,705,589.51
本年增加数 2,455,641.05 2,455,641.05
其中：股本溢价 - -
接受捐赠非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 2,455,641.05 2,455,641.05
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
其他资本公积 -
本年减少数 40,780,476.00 40,780,476.00
其中：转增股本 40,753,300.00 40,753,300.00
年末余额 491,380,754.56 491,380,754.56
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 173,560,383.59 173,560,383.59
本年增加数 - -
其中：从净利润中提取数 - -
其中：法定盈余公积 - -
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 - -
本年减少数 - -
其中：弥补亏损 - -
转增股本 - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
其他转出 - -
年末余额 173,560,383.59 173,560,383.59
其中：法定盈余公积 80,673,665.80 80,673,665.80
储备基金 - -
企业发展基金 - -
四、法定公益金：
年初余额 69,466,531.61 69,466,531.61
本年增加数 - -
其中：从净利润中提取数 - -
本年减少数 - -
其中：集体福利支出 - -
年末余额 69,466,531.61 69,466,531.61
五、未分配利润：
年初未分配利润 244,196,192.48 244,196,192.48
本年净利润 -307,508,217.07 -307,508,217.07
其他转入 - -
本年利润分配 24,451,980.00 24,451,980.00
年末未分配利润 -87,764,004.59 -87,764,004.59
上年数
项 目
母公司 合并数
一、股本：
年初余额 169,805,367.00 169,805,367.00
本年增加数 33,961,133.00 33,961,133.00
其中：资本公积转入 16,980,542.00 16,980,542.00
盈余公积转入 - -
利润分配转入 16,980,591.00 16,980,591.00
新增股本 - -
本年减少数 - -
年末余额 203,766,500.00 203,766,500.00
二、资本公积：
年初余额 546,686,131.51 546,686,131.51
本年增加数 - -
其中：股本溢价 - -
接受捐赠非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 - -
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
其他资本公积 - -
本年减少数 16,980,542.00 16,980,542.00
其中：转增股本 16,980,542.00 16,980,542.00
年末余额 529,705,589.51 529,705,589.51
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 148,318,514.63 148,318,514.63
本年增加数 25,241,868.96 25,241,868.96
其中：从净利润中提取数 25,241,868.96 25,241,868.96
其中：法定盈余公积 8,413,956.32 8,413,956.32
任意盈余公积 16,827,912.64 16,827,912.64
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 - -
本年减少数 - -
其中：弥补亏损 - -
转增股本 - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
其他转出
年末余额 173,560,383.59 173,560,383.59
其中：法定盈余公积 80,673,665.80 80,673,665.80
储备基金 - -
企业发展基金 - -
四、法定公益金：
年初余额 61,052,575.29 61,052,575.29
本年增加数 8,413,956.32 8,413,956.32
其中：从净利润中提取数 8,413,956.32 8,413,956.32
本年减少数 - -
其中：集体福利支出 - -
年末余额 69,466,531.61 69,466,531.61
五、未分配利润：
年初未分配利润 215,787,208.10 215,787,208.10
本年净利润 84,139,563.18 84,139,563.18
其他转入 - -
本年利润分配 55,730,578.80 55,730,578.80
年末未分配利润 244,196,192.48 244,196,192.48
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平 会
计机构负责人：汤华
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：四川明星电力股份有限公司 2005年度
单位：元
本年转回数
项 目 年初余额 本年增加数
因资产价值回
升数
一、坏账准备合计 19,340,170.89 280,558,474.76 -
其中：应收账款 5,031,732.01 864,789.95 -
其他应收款 14,308,438.88 279,693,684.81 -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 37,954.90 26,807.70 -
其中：库存商品 - - -
包装物 - - -
原材料 17,459.30 26,807.70 -
低值易耗品 - - -
四、长期投资减值准备合计 1,491,535.00 - -
其中：长期股权投资 1,491,535.00 - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 30,296,401.45 3,993,499.93 385,501.73
其中：房屋、建筑物 12,839,775.47 3,906,445.85 1,237.34
专用设备 14,225,803.79 - 384,264.39
通用设备 1,057,073.83 54,222.31 -
运输设备 1,842,545.50 23,441.23 -
其他设备 331,202.86 9,390.54 -
六、无形资产减值准备 1,376,282.22 - -
其中：土地使用权 1,376,282.22 - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 3,607,998.20 - -
八、委托贷款减值准备 - - -
本年转回数
项 目 年末余额
其他原因转
合计
出数
一、坏账准备合计 2,400,000.00 2,400,000.00 297,498,645.65
其中：应收账款 - - 5,896,521.96
其他应收款 2,400,000.00 2,400,000.00 291,602,123.69
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - - 64,762.60
其中：库存商品 - -
包装物 - - -
原材料 - - 44,267.00
低值易耗品 - -
四、长期投资减值准备合计 - - 1,491,535.00
其中：长期股权投资 - - 1,491,535.00
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 366,470.41 751,972.14 33,537,929.24
其中：房屋、建筑物 284,382.58 285,619.92 16,460,601.40
专用设备 - 384,264.39 13,841,539.40
通用设备 27,915.63 27,915.63 1,083,380.51
运输设备 45,862.32 45,862.32 1,820,124.41
其他设备 8,309.88 8,309.88 332,283.52
六、无形资产减值准备 300,000.00 300,000.00 1,076,282.22
其中：土地使用权 300,000.00 300,000.00 1,076,282.22
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 3,607,998.20 3,607,998.20 -
八、委托贷款减值准备 - - -
法定代表人：秦刚 主管会计工作负责人：王成平 会计机构负
责人：汤华
四川明星电力股份有限公司
董事、高级管理人员关于公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告
的内容与格式>（2005年修订）》的相关规定和要求，作为四川明星电力股份有限公司的
董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2005年度报告及年报摘要后，认为：
1、公司2005年度报告及年报摘要公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；
2、经四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师审计的《四川明星电力股份有
限公司2005年度审计报告》是实事求是、客观公正的。
我们保证公司2005年度报告及年报摘要所披露的信息真实、准确、完整，并对其内
容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
声明人签字：
秦刚 董事长、总经理 唐振尧 董事 王成平 董事
钟一瑾 董事 黄炳科 董事 朱方明 独立董事
唐光兴 独立董事 余厚全 独立董事 朱丹 独立董事
蒋青 副总经理、董事会秘书 刘功勋 副总经理 李建明 副总经理
2006年4月27日
每日必读
