目 录
一 重要提示
二 公司基本情况简介
三 会计数据和业务数据摘要
四 股本变动及股东情况
五 董事、监事、高级管理人员和员工情况
六 公司治理结构
七 股东大会情况简介
八 董事会报告
九 监事会报告
十 重要事项
十一 财务报告
十二 备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长李名岷先生、财务主管及会计机构负责人于德政先生声明：保证本年
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：莱芜钢铁股份有限公司
公司英文名称：LAIWU STEEL CORPORATION
公司英文名称缩写：LS Co.
2、公司法定代表人：李名岷
3、公司董事会秘书：丁志刚
公司证券事务代表：闵宪金
联系地址：山东省莱芜市钢城区
电话：（0634）6820601、6820011
传真：（0634）6821094、6822102
E-mail：lisc1997或lsco1997@yahoo. com.cn
联系地址：山东省莱芜市钢城区
电话：（0634）6820601、6820011
传真：（0634）6821094、6822102
E-mail：lisc1997或lsco1997@yahoo. com.cn
4、公司注册地址：山东省莱芜市钢城区
公司办公地址：山东省莱芜市钢城区
邮政编码：271104
公司国际互联网网址：http://www.laigang.com
公司电子信箱：lggfzqb@126.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：莱芜钢铁股份有限公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：莱钢股份
公司A股代码：600102
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年8月22日
公司首次注册登记地点：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001801241
公司税务登记号码：371203267179433
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京天圆全会计师事务所有限公司（原名为“
山东乾聚有限责任会计师事务所”）
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街88号首都时代广场
808室（原办公地址为“山东省烟台市”）
三、会计数据及业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 597,076,749.71
净利润 415,481,263.45
扣除非经常性损益后的净利润 419,768,742.23
主营业务利润 1,595,809,383.99
其他业务利润 1,903,517.18
营业利润 659,692,962.91
投资收益 -56,852,631.77
补贴收入
营业外收支净额 -5,763,581.43
经营活动产生的现金流量净额 1,181,622,633.31
现金及现金等价物净增加额 299,458,516.41
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
项 目 税后金额
净利润 415,481,263.45
加：处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
资产、其他长期资产产生的损失
1,206,059.76
（减：收益）
减：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外收入
1,925,302.91
加：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外支出
2,482,820.26
其中：滞纳金（已作所得税纳税调整）
2,032,815.23
罚款支出(已作所得税纳税调整）
450,005.03
减：债务重组收益（加：损失）
-2,523,901.67
扣除非经常性损益后的净利润： 419,768,742.23
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
指标项目 2005年 2004年
主营业务收入 19,815,649,220.32 17,761,826,054.43
净利润 415,481,263.45 741,388,696.82
扣除非经常性损益的净利润 419,768,742.23 741,188,934.32
总资产 13,545,011,326.34 9,827,951,419.86
股东权益（不含少数股东权益） 4,717,195,327.70 4,660,837,775.89
每股收益 0.451 0.804
净资产收益率（%） 8.81 15.91
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 8.90 15.90
每股经营活动产生的现金流量净额 1.28 1.02
每股净资产 5.11 5.05
调整后的每股净资产 5.09 5.04
指标项目 2003年
主营业务收入 10,896,854,337.93
净利润 572,818,478.64
扣除非经常性损益的净利润 601,127,679.35
总资产 8,265,308,190.89
股东权益（不含少数股东权益） 4,380,596,193.77
每股收益 0.621
净资产收益率（%） 13.08
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 13.72
每股经营活动产生的现金流量净额 0.79
每股净资产 4.75
调整后的每股净资产 4.74
（四）利润表附表
单位:元 币种
:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.83 34.03 1.730 1.730
营业利润 13.98 14.07 0.715 0.715
净利润 8.81 8.86 0.451 0.451
扣除非经常性损益后的净利润 8.90 8.95 0.455 0.455
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 922,273,092.00 1,345,549,757.25 792,961,026.46
本期增加 9,785,525.16 105,941,556.52
本期减少
期末数 922,273,092.00 1,355,335,282.41 898,902,582.98
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 396,480,513.23 1,600,053,900.18 4,660,837,775.89
本期增加 52,970,778.26 415,481,263.45 531,208,345.13
本期减少 474,850,793.32 474,850,793.32
期末数 449,451,291.49 1,540,684,370.31 4,717,195,327.70
1、资本公积增加系本期实现的债务重组收益所致。
2、盈余公积增加系公司分别按实现净利润的10%提取法定盈余公积、法定公益金所
致。
3、未分配利润增加数系本年实现净利润，未分配利润减少数系本年度提取盈余公积
和分配现金股利所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转 其他
（%） 新股
股
一、未上市流通股份 719,473,092 78.01
1、发起人股份 719,473,092 78.01
其中：
国家持有股份 719,473,092 78.01
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 202,800,000 21.99
1、人民币普通股 202,800,000 21.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 922,273,092 100.00
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
小计 数量
（%）
一、未上市流通股份 719,473,092 78.01
1、发起人股份 719,473,092 78.01
其中：
国家持有股份 719,473,092 78.01
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 202,800,000 21.99
1、人民币普通股 202,800,000 21.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 922,273,092 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止到报告期末为止的前三年内，公司未发行过股票。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司没有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合
并、可转换公司债券转股、减资或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量及持股情况
单位：股
股东总数（户） 69,182
前10名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
（%）
莱芜钢铁集团有限公司 国有股东 76.82 708,473,092
山东省经济开发投资公司 国有股东 1.19 11,000,000
海通证券股份有限公司 其他 1.19 10,933,444
全国社保基金一零一组合 其他 1.08 9,948,415
中国工商银行－—
其他 0.35 3,193,709
南方稳健成长证券投资基金
山西证券有限责任公司 其他 0.15 1,404,955
中国建设银行－—
其他 0.10 878,599
博时裕富证券投资基金
郝建柱 其他 0.09 854,700
招商银行股份有限公司－—
其他 0.09 852,370
中信经典配置证券投资基金
李明舒 其他 0.06 587,600
股东总数（户）
前10名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的
股东名称
股数量 股份数量
莱芜钢铁集团有限公司 708,473,092 无
山东省经济开发投资公司 11,000,000 未知
海通证券股份有限公司 0 未知
全国社保基金一零一组合 0 未知
中国工商银行－—
0 未知
南方稳健成长证券投资基金
山西证券有限责任公司 0 未知
中国建设银行－—
0 未知
博时裕富证券投资基金
郝建柱 0 未知
招商银行股份有限公司－—
0 未知
中信经典配置证券投资基金
李明舒 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
海通证券股份有限公司 10,933,444 人民币普通股
全国社保基金一零一组合 9,948,415 人民币普通股
中国工商银行－—
3,193,709 人民币普通股
南方稳健成长证券投资基金
山西证券有限责任公司 1,404,955 人民币普通股
中国建设银行－—
878,599 人民币普通股
博时裕富证券投资基金
郝建柱 854,700 人民币普通股
招商银行股份有限公司－—
852,370 人民币普通股
中信经典配置证券投资基金
李明舒 587,600 人民币普通股
骆秀英 528,200 人民币普通股
蒋爱民 430,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东关联关系或一致行动人关系未知
持有公司5％以上（含5％）股份的股东为莱芜钢铁集团有限公司，报告期内其所持
股份未发生增减、质押、冻结或托管等情况。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：莱芜钢铁集团有限公司
法人代表：姜开文
注册资本：312,269.33万元人民币
成立日期：1999年5月6日
主要经营业务或管理活动：建筑材料的生产、销售，批准范围的商品进出口及对外
派遣劳务人员，承包本行业境外工程及境内国际招标工程，物业管理，服装加工，液化
气销售，住宿、餐饮、文化娱乐服务等。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：山东省国有资产监督管理委员会
莱芜钢铁集团有限公司为本公司控股股东，山东省国有资产监督管理委员会为莱芜
钢铁集团有限公司国有资本出资人。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东与实际控制人未发生变化。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期
别 龄
李名岷 董事长 男 59 2004-03-18 2007-03-18
宋兰祥 副董事长 男 55 2004-03-18 2007-03-18
田克宁 董事 男 49 2004-03-18 2007-03-18
张胜生 董事、总经理 男 47 2004-03-18 2007-03-18
陶登奎 董事、副总经理 男 42 2004-03-18 2007-03-18
罗登武 董事、副总经理 男 43 2004-03-18 2007-03-18
刘琦 独立董事 男 71 2004-03-18 2007-03-18
任辉 独立董事 男 60 2004-03-18 2007-03-18
郑东 独立董事 男 46 2004-03-18 2007-03-18
赵茂祥 监事会主席 男 56 2004-03-18 2007-03-18
荆延芳 监事 男 50 2004-03-18 2007-03-18
李丽芳 监事 女 51 2004-03-18 2007-03-18
赵京玲 监事 女 43 2004-03-18 2007-03-18
房增弟 监事 男 47 2005-03-16 2007-03-18
陈向阳 副总经理 男 39 2005-07-02 2007-03-18
丁志刚 董事会秘书 男 54 2004-03-18 2007-03-18
于德政 财务主管 男 43 2004-03-18 2007-03-18
年初持 年末持 股份增
姓名 变动原因
股数 股数 减数
李名岷 4,563 4,563 0
宋兰祥 1,521 1,521 0
田克宁 1,120 1,120 0
张胜生 650 650 0
陶登奎 0 0 0
罗登武 0 0 0
刘琦 0 0 0
任辉 0 0 0
郑东 0 0 0
赵茂祥 2,535 2,535 0
荆延芳 58 58 0
李丽芳 2,260 2,260 0
赵京玲 3,575 3,575 0
房增弟 0 0 0
陈向阳 100 100 0
丁志刚 390 390 0
于德政 11,290 11,290 0
2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)李名岷，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司董事、总经理、党委副书记
、副董事长、本公司党委副书记、董事、董事长。
(2)宋兰祥，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司董事、副总经理、党委副书
记、本公司党委副书记、董事、副董事长。
(3)田克宁，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司董事、工会主席、本公司董
事、工会主席。
(4)张胜生，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司总经理助理、本公司炼钢厂
厂长兼党委副书记、公司副总经理、董事、总经理。
(5)陶登奎，自2000年至今，历任本公司中型厂副厂长、厂长兼党委副书记、公司副
总经理、董事。
(6)罗登武，自2000年至今，历任本公司炼铁厂副厂长、厂长兼党委副书记、公司副
总经理兼技术中心副主任、董事。
(7)刘 琦，自2000年至今，历任中国钢铁工业协会体改法规工作委员会顾问、本
公司独立董事。
(8)任 辉，自2000年至今，历任山东经济学院院长、本公司独立董事。
(9)郑 东，自2000年至今，历任国泰君安证券股份有限公司高级研究员、核心研
究员、国信证券经济研究所行业首席分析师、本公司独立董事。
(10)赵茂祥，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司党委副书记、纪委书记、
董事、监事会主席、本公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。
(11)荆延芳，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司纪委副书记、监察处处长
、本公司纪委副书记、监事。
(12)李丽芳，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司工会副主席、本公司工会
副主席、监事。
(13)赵京玲，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司财务处副处长、纪委副书
记、审计处处长、本公司财务部副主任、纪委副书记、监事。
(14)房增弟，自2000年至今，历任本公司中型厂工会主席、党委副书记、纪委书记
、公司监事。
(15)陈向阳，自2000年至今，历任本公司炼钢厂副厂长、厂长兼党委副书记、公司
副总经理兼生产处处长。
(16)丁志刚，自2000年至今，历任本公司董事会秘书室主任、证券部主任、董事会
秘书、综合业务处处长。
(17)于德政，自2000年至今，历任莱芜钢铁集团有限公司财务处副处长、处长、本
公司财务部副主任、主任、财务处处长、财务主管。
3、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
党委副书记
李名岷 莱芜钢铁集团有限公司 总经理
副董事长
董事
宋兰祥 莱芜钢铁集团有限公司
党委副书记
田克宁 莱芜钢铁集团有限公司 董事、工会主席
纪委书记
赵茂祥 莱芜钢铁集团有限公司 党委副书记
监事会主席
荆延芳 莱芜钢铁集团有限公司 纪委副书记、监察处处长
李丽芳 莱芜钢铁集团有限公司 工会副主席
赵京玲 莱芜钢铁集团有限公司 纪委副书记、审计处处长
姓名 任期起始日期 是否领取报酬津贴
1992-03-17
李名岷 1999-04-12 否
2000-09-25
1999-04-12
宋兰祥 否
2000-09-14
田克宁 2000-09-14 否
2000-09-25
赵茂祥 1999-03-25 否
2000-09-14
荆延芳 2002-01-01 否
李丽芳 1998-06-05 否
赵京玲 1998-12-31 否
（二）在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事和监事的报酬由董事会薪
酬与考核委员会提出提案，经董事会审议通过后由股东大会批准；高级管理人员的报酬
由董事会薪酬与考核委员会提出提案，经董事会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事及高级管理人员的薪酬依
据绩效评价办法，参照公司内部分配制度，由月工资和年度奖励组成。
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
姓名 2005年度报酬金额（税后） 姓名 2005年度报酬金额（税后）
李名岷 30 赵茂祥 24
宋兰祥 24 荆延芳 18
田克宁 24 李丽芳 18
张胜生 24 赵京玲 18
陶登奎 20 房增弟 15
罗登武 20 丁志刚 18
陈向阳 20 于德政 18
刘 琦 3.6
任 辉 3.6
郑 东 3.6
公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬，总计为301.8万元。
（四）公司董事、监事及高级管理人员变动情况
报告期内，公司原职工代表监事张立明先生因工作变动，不再担任公司监事会职工
代表监事，经公司第三届职代会第二次代表团组长联席会议选举，房增弟先生当选为公
司第三届监事会职工代表监事；公司于2005年7月2日三届九次董事会聘任陈向阳先生为
公司副总经理。
（五）公司员工情况
1、截止报告期末，公司在职员工总数14,016人，其中：生产人员11,793人；销售人
员202人；技术人员471人；财务人员85人；行政人员1,397人；其他人员68人。
2、公司员工教育程度：研究生学历38人，本科学历1,540人，大专学历1,982人，高
中学历6,879人，初中及以下学历3,577人。
3、公司需承担费用的离退休职工人数为3,839人。
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东
大会规范意见》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要
求，持续完善公司法人治理结构，不断提高规范运作水平。按照中国证监会的要求建立
与完善了独立董事制度以及战略、提名、审计、薪酬与考核四个董事会专门委员会，独
立董事人数达到了董事会人数的三分之一，公司治理结构进一步健全，机构完备，职责
清晰，管理科学。报告期内，根据中国证监会颁布的《关于发布<关于加强社会公众股股
东权益保护的若干规定>的通知》（证监发[2004]118号）、《上海证券交易所股票上市
规则》(2004年修订)的有关规定，对《公司章程》、《信息披露管理办法》、《关联交
易管理办法》、《募集资金管理办法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》
、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等多项规章制度进行了修订，使公司规章
制度不断健全，运行机制日趋完善，促进了规范运作水平不断提高。
公司董事会、监事会以及经理层人员构成符合中国证监会的相关要求，股东大会、
董事会、监事会和经理层的职责清晰、明确，在具体工作中实现了各负其责、有效制衡
和规范运作。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司三名独立董事勤勉尽责，按时出席了公司董事会和股东大会，并对
公司与莱芜钢铁集团有限公司修订《土地租赁使用合同》以及关于预计公司2005年度关
联交易总金额等重大关联交易事项发表了独立意见。
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
刘琦 7 6 1
任辉 7 6 1
郑东 7 7 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
刘琦 0
任辉 0
郑东 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的各项议案及公司其他重要事项均未提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主
经营能力。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，相应的规章制度健全，总
经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。
3、资产方面：公司产、供、销系统资产独立完整，拥有商标、非专利技术等无形资
产。部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方依据
已经签定的有关合同按市场化原则进行关联交易。
4、机构方面：公司按照精简、高效、规范运作的原则设置职能管理部门，组织管理
系统健全，机构、业务及办公场所独立。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，在银行独立开户，并独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关办法仍按照公司制订的《
董事、监事和高级管理人员绩效评价办法》执行。对董事的评价标准主要为制定年度生
产经营计划，实现公司资产保值增值，为股东提供回报，诚信勤勉，依法行使职权；对
监事的评价标准主要为有效监督董事和高级管理人员履行职责，保证公司经营活动的高
效、规范与合法，检查公司财务、诚信勤勉，依法行使职权；对高级管理人员的评价标
准主要为完成年度生产经营目标，组织实施董事会决议，主持公司日常生产经营及完成
年度业务计划目标，诚信勤勉，依法行使职权。每月按《董事、监事和高级管理人员绩
效评价办法》实行百分制考核，兑现月度报酬；年度依据综合评价及《董事、监事和高
级管理人员绩效评价办法》进行考核和分配。
七、股东大会情况简介
（一）2005年1月10日，公司召开2005年第一次临时股东大会，本次临时股东大会决
议公告于2005年1月11日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
（二）2005年4月27日，公司召开2004年度股东大会，本次股东大会决议公告于200
5年4月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
（三）2005年9月12日，公司召开2005年第二次临时股东大会，本次临时股东大会决
议公告于2005年9月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
八、董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）公司经营情况的回顾
1、总体经营情况
报告期内，我国钢铁产能迅速扩张，国内钢铁市场出现了供大于求的局面，价格大
幅波动，市场竞争激烈；进口铁矿石等大宗原燃料价格持续维持高位且供应紧张，致使
公司生产成本居高不下，对公司生产经营造成了一定影响。面对国内钢铁市场剧烈变化
和资源争夺激烈的严峻考验，公司紧紧围绕总体发展战略目标，确定了以提高经济效益
为中心，面向国内外两个市场，突出品种、质量、成本三个重点，坚持完善、调整、优
化、衔接、提高，切实转变增长方式；坚持技术、管理、体制、机制四个创新，加大结
构调整力度，抓好深度挖潜，全面提升各项经济技术指标，确保了生产经营继续保持稳
定、顺行、高产、高效的良好态势。
（1）生产经营持续稳定发展，经济技术指标高水平运行。全年共生产铁384.9万吨
、钢604万吨、商品坯材595.7万吨，同比分别增长6.19%、19.40%和12.99%；钢材实物产
销率达98.54%；实现主营业务收入198.16亿元、利润总额5.97亿元、净利润4.15亿元。
同时公司财务状况良好，各项财务指标保持较好水平。吨钢综合能耗达到693.98千克标
准煤，处于国内先进水平；吨钢耗新水达到3.5吨，居行业领先。2005年，在全国重点大
中型钢铁企业57项可比指标排序中，位列第一名的有8项、前三名的有17项、前十名的有
35项。
（2）生产组织科学高效，系统运行稳定有序。系统思考，超前预测，科学组织，合
理调度，协调解决生产与建设交叉带来的问题，生产控制和谐有序，物流平衡科学高效
。探索设备大型化、现代化的特点和操作规律，规范操作标准，提高操作技能，设备有
效作业率达96.18%；紧跟市场变化，搞好大宗原燃料采购供应，进口矿实现了一手矿10
0％的目标；铁路运输卓有成效，物流运输格局进一步优化，使进出口货物创历史最好水
平；
（3）品种结构不断优化，抗风险能力明显增强。密切关注市场变化，迅速调整经营
模式，改善产品结构，努力实现产品效益最大化。大型H型钢生产线的建成投产，既使H
型钢产品实现大、中、小系列化，又成为公司新的经济增长点，H型钢荣膺“中国名牌”
产品称号；变45号优钢电炉冶炼为转炉冶炼，生产成本大比例降低；采用控轧控冷技术
生产三级螺纹钢，成功开发08铝、H型钢Q345B、含铌三级螺纹钢和日标出口材等，形成
了国内规模最大、品种规格最全的H型钢生产基地，以齿轮钢、轴承钢为主干品种的山东
省特殊钢精品基地，以三级螺纹钢为主的山东省建筑用材生产基地。产品品种结构的不
断优化，边际效益空间的不断拓宽，使市场抗风险能力显著提高。
（4）推行直接销售，拓展销售空间和盈利空间。分析区域市场需求特点，完善区域
销售措施，探索优钢直销方式和途径，齿轮钢销售量继续保持了全国第一。推行直接销
售，在上海、青岛等重点区域设立控股经贸子公司，完善营销网络。目前H型钢国内市场
占有率为40%。
（5）工程建设项目质量高,投产达产速度快。围绕优化工艺结构、产品结构和降低
消耗，进行了一系列的技术改造，这些项目不仅建设速度快、质量高、投资省，而且投
产达产快。2005年8月17日，异型坯连铸机顺利投产，比计划提前13天；国家发改委批准
立项的大H型钢生产线于9月18日热试成功，比计划提前3个月；干熄焦工程于2005年底装
入红焦热试，7天实现日达产目标，比同行业最好水平提前23天。
（6）树立循环经济理念，走新型工业化道路。坚持经济与环境协调发展，重视能源
与资源的综合利用，树立循环经济理念，走新型工业化道路，建设生态型工业园区。加
快煤化工、钢渣、余热余压等综合利用项目建设，推广应用煤气并网、蒸汽回收、高炉
压差发电等新技术；做大煤化工产业，提高焦化产品附加值，逐步达到以化养焦；推广
TRT发电技术投入使用。
2、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司经营范围：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、蒸气、电力、炼
焦化产品及炼钢副产品的生产、销售；认定证书范围内高炉煤气发供电（有效期至2005
年12月）、供热（凭资质证书经营）；资格证书范围内经营进出口业务。
(2)主营业务分行业情况表
单位:万元 币种:人民币
分行业 主营业务收入 比例(%) 主营业务成本
钢铁业 1,849,672.50 93.34 1,705,571.16
其他 131,892.42 6.66 107,156.95
其中:关联交易 345,393.98 17.43 489,824.68
合计 1,981,564.92 100.00 1,812,728.11
分行业 比例(%) 主营业务利润 比例(%)
钢铁业 94.09 135,461.53 84.89
其他 5.91 24,119.41 15.11
其中:关联交易 27.02 / /
合计 100.00 159,580.94 100.00
(3)主营业务分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 比例(%) 主营业务成本
普钢 1,106,088.65 55.82 1,008,695.58
型钢 423,919.39 21.39 358,648.33
优钢 319,664.46 16.13 338,227.25
其他 131,892.42 6.66 107,156.95
其中:关联交易 345,393.98 17.43 489,824.68
合计 1,981,564.92 100.00 1,812,728.11
分产品 比例(%) 主营业务利润 比例(%)
普钢 55.64 92,226.54 57.79
型钢 19.79 63,290.93 39.66
优钢 18.66 -20,055.94 -12.56
其他 5.91 24,119.41 15.11
其中:关联交易 27.02
合计 100.00 159,580.94 100
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额345,39
3.98万元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务成本
华东地区 1,448,920.27 73.12 1,320,934.97
华北地区 160,903.07 8.12 145,380.79
出口 232,437.57 11.73 214,445.74
东北地区 19,419.34 0.98 17,764.74
中南地区 99,276.40 5.01 96,255.86
西北地区 8,917.04 0.45 7,794.73
西南地区 11,691.23 0.59 10,151.28
合计 1,981,564.92 100 1,812,728.11
分地区 比例(%) 主营业务利润 比例(%)
华东地区 72.87 121,233.64 75.97
华北地区 8.02 14,777.20 9.26
出口 11.83 16,899.62 10.59
东北地区 0.98 1,547.94 0.97
中南地区 5.31 2,553.30 1.60
西北地区 0.43 1,085.14 0.68
西南地区 0.56 1,484.10 0.93
合计 100 159,580.94 100
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:万元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
钢铁业 1,849,672.50 1,705,571.16 7.79
分产品
普钢 1,106,088.65 1,008,695.58 8.81
型钢 423,919.39 358,648.33 15.40
优钢 319,664.46 338,227.25 -5.81
3、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 252,985.78 占采购总额比重（%） 13.96
前五名销售客户销售金额合计 429,913.75 占销售总额比重（%） 21.70
4、报告期内资产构成变化情况
单位:元 币种:人民币
2005年12月31日
项目
数额 比重(%)
应收账款 171,569,473.96 1.27
存货 2,846,986,040.87 21.02
长期股权投资 20,111,460.95 0.15
固定资产 7,413,696,997.55 54.73
在建工程 1,748,799,177.05 12.91
短期借款 1,289,410,480.00 9.52
长期借款 2,344,104,973.12 17.31
总资产 13,545,011,326.34 100.00
2004年12月31日
项目
数额 比重(%)
应收账款 136,446,338.67 1.39
存货 2,256,509,141.87 22.96
长期股权投资 75,000,000.00 0.76
固定资产 4,455,619,072.39 45.34
在建工程 1,044,352,968.01 10.63
短期借款 330,000,000.00 3.36
长期借款 2,354,790,183.88 23.96
总资产 9,827,951,419.86 100.00
报告期内,公司总资产上升主要是由于本年度固定资产和在建工程项目投资增加、短
期借款增加所致；存货上升主要是原材料价格上涨导致存货成本增加。
5、报告期内营业费用、管理费用、财务费用及所得税变化情况
单位：元
项目 2005年度 2004年度 增加率（%）
营业费用 313,576,831.03 107,907,043.43 190.60
管理费用 593,497,510.46 435,019,174.77 36.43
财务费用 30,945,596.77 85,318,752.19 -63.73
所得税 163,403,039.15 278,373,300.29 -41.30
(1)营业费用比上年增加1.91倍，主要原因是本年运费结算方式由去年的代收代付改
为本年的一票结算即售价包含运费，公司将运费计入营业费用所致。
(2)管理费用比上年增加36.43%，主要原因是本年劳动保险、住房补贴及住房公积金
等提高了计提基数及比例所致。
(3)财务费用比上年减少63.73%，主要因为本年人民币对美元利率上调、日元贬值，
公司对亚洲开发银行的贷款因此而产生的汇兑收益大幅增加所致。
(4)所得税减少是由于本年度利润减少所致。
6、报告期内现金流量情况
单位：元
项目 2005年 2004年
经营活动产生的现金流量 1,181,622,633.31 941,551,096.87
投资活动产生的现金流量 -1,958,612,272.41 -1,376,865,531.37
筹资活动产生的现金流量 1,079,093,817.67 422,261,067.37
现金及现金等价物净增加额 299,458,516.41 -13,053,367.13
项目 增减额
经营活动产生的现金流量 240,071,536.44
投资活动产生的现金流量 -581,746,741.04
筹资活动产生的现金流量 656,832,750.30
现金及现金等价物净增加额 312,511,883.54
（1）经营活动产生的现金流入量增加主要是由于主营业务收入增加、销售收款情况
较好所致。
（2）投资活动产生的现金流出量增加主要是本年度购建固定资产和在建工程项目支
付的投资金额增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流入量增加主要是本年度短期借款增加所致。
（4）现金及现金等价物净增加额增加主要是经营活动产生的现金流入量和筹资活动
产生的现金流入量增加。
7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资本
废旧金属收购、加工，报废
莱芜市钢城区瑞达再生资源部 10,000
设备回收等
金属、建材、化工产品、五
莱钢无锡经贸有限公司 金交电等的销售及咨询服务 1,500
等
批发、零售各类钢材及提供
莱钢（广东）经贸有限公司 产品加工、仓储及售后服务 6,200
等
加工、配送、销售；汽车用
山东莱钢汽车材料销售有限公司 优钢、汽车供产品仓储（不 3,020
含危险品）服务
销售金属材料（不含贵重金
属）、建筑材料、机械设
备、汽车（不含小轿车）及
配件、五金交电、化工产品
青岛莱钢经贸有限公司 （不含危险品）、纺织品； 822
金属材料（不含贵重金属）
加工、技术服务。（以上范
围需经许可经营的，凭许可
证经营）
销售金属材料，建筑材料，
道路货运代理，货物仓储。
莱钢上海经贸有限公司 1,000
（涉及行政许可的，凭许可
证经营）
公司名称 资产规模 净利润
莱芜市钢城区瑞达再生资源部 50,215.83 11,255.05
莱钢无锡经贸有限公司 7,504.48 279.27
莱钢（广东）经贸有限公司 15,362.97 1,154.33
山东莱钢汽车材料销售有限公司 3,182.43 21.61
青岛莱钢经贸有限公司 2,809.53 218.91
莱钢上海经贸有限公司 8,116.14 -44.95
(2)主要参股公司情况
公司参股公司天同证券有限责任公司，主要从事自营或代理证券买卖、证券承销和
上市推荐、证券投资咨询和资产管理，注册资本为203,626.12万元，公司出资比例为3.
51%。
公司参股公司山东莱钢国际贸易有限公司，主要从事自营或代理进出口贸易、对外
工程承包及劳务输出，注册资本为6,000万元，公司出资比例为16.67%。
公司参股公司山东莱钢铁源炉料有限公司，主要从事球团的生产与销售，注册资本
2,500万元，公司出资比例为20%。
（二）公司未来发展的展望
1、钢铁行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
国家发改委发布的《2005年钢铁行业运行分析及2006年趋势预测》指出,2005年钢材
价格面临两头的挤压,钢铁企业实现利润的空间进一步缩小,钢铁工业整体将走向微利甚
至亏损的局面。据分析,历经几年高速发展,国内钢铁产能快速扩张,供需形势发生变化,
产能的增长快于需求的增长,供大于求的压力不断加大,钢铁行业将面临更加严峻的考验
。首先,产能过剩矛盾将更加突出。据初步统计,2005年我国已形成4.7亿吨炼钢能力,还
有在建能力0.7亿吨,全国钢产量达到3.49亿吨。即使考虑需求增长,产能释放也将对钢材
市场形成巨大的压力。其次,成本上升的压力依然存在。2006年进口铁矿石价格仍将继续
在高位徘徊,且进一步上涨的压力依然存在；煤电油运等原燃料价格也呈上升之势,钢铁
企业生产成本将进一步加大。但同时也应看到，“十一五”及今后一个时期国民经济仍
将保持稳定快速发展，对钢铁市场仍具持续拉动作用；山东省区域经济的发展，将为公
司未来发展带来新的机遇；新的钢铁产业发展政策，在对钢铁工业发展提出更高要求的
同时，净化了钢铁工业发展环境，有利于钢铁产业健康发展。
2、公司发展的机遇和挑战
公司未来发展面临的总体形势是机遇与挑战并存、机遇大于挑战。一方面，公司自
上市以来取得了快速的发展，资产质量、产品规模、盈利能力及抗市场风险能力大大提
高；公司在螺纹钢、H型钢等产品上已经分别建立起区域性，乃至全国性的市场优势。H
型钢荣膺“中国名牌”产品称号；大型H型钢生产线的建成投产，使H型钢产品实现大、
中、小系列化，形成了国内规模最大、品种规格最全的H型钢生产基地，成为公司新的经
济增长点；齿轮钢销售量继续保持了全国第一。但同时公司也注意到，由于受到钢材市
场价格下跌和原燃料市场价格上升、资源供应紧张的双重挤压，一定程度上会影响公司
盈利水平的进一步提高。
3、公司发展战略
突出结构调整，着力自主创新，打造钢铁精品，做出莱钢特色，建设一流强企。
4、公司2006年度生产经营计划
指导方针：以开拓市场为导向，以持续创新为手段，以降低成本为重点，以提高效
益为中心，执行好《做强莱钢—2006年钢铁主业行动纲领》，提高市场竞争能力，提升
公司规范运作水平，打造绩优蓝筹上市公司良好形象。
主要经营计划和目标是：生产生铁534万吨、钢595万吨、商品坯材583万吨，实现销
售收入190亿元，成本费用186亿元。
主要措施：
（1）加强成本控制，抢占市场先机。从原料采购、结构调整、生产运营、资产结构
性影响等方面系统分析成本改善的具体措施，全流程优化和降低成本，实现自我超越,打
造低成本竞争优势。
（2）调整品种结构，提高盈利能力。坚持适应性和开发性调整相结合，提高产品质
量档次，满足用户需求，注重培育品牌，打造比较优势，提高产品盈利空间,积极开发适
应市场的优质高效益产品。
（3）提高研发能力，推进技术进步。以提高研发能力为核心，以优化工艺为载体，
实现技术进步、加快推进技术创新。扎实推进科研开发和技术攻关。围绕设备、生产、
品种、质量、节能降耗等重点和难点，及时解决影响生产经营的重大技术难题。
（4）优化生产组织管理，确保生产稳定顺行。统筹策划，科学组织，合理调度，保
证各生产要素有效衔接，实现生产全连续、高效率、快节奏、安全稳定顺行。发挥生产
调度系统信息中心、指挥中心和生产运行控制中心的作用，实施全过程动态控制。以日
计划管理为核心，实施全流程生产工艺优化，推行准点一体化生产模式。
（5）加强设备管理，提高运行效率。持续抓好设备技术、经济指标对标的提升，提
高设备综合经济效益；做好动力能源的管理和供应工作，在确保动力系统可靠、稳定、
安全运行的同时，加大循环经济推进实施力度；全面提高人员素质，尽快掌握和熟练驾
驭新投产的工艺设备。
（6）加强质量管理，以品质铸造品牌。优化质量资源配置，实施全过程监督检验和
质量控制，提高产品实物质量；全面优化质量信息系统自动化程度，提高检验运作效率
和数据时效性；实现质量问题从事后处置到事前预控，加大质量管理和考核力度；实施
“名牌引领”战略，追求品牌升级和精品立市，促进公司质量信誉和品牌效应的全面提
升。
（7）加强安全管理，实现安全生产。强化第一责任人安全责任意识，树立正确的业
绩观；把安全生产纳入企业改革发展的总体布局，做到统一规划、同时部署、同步推进
；强化员工安全培训教育，严格执行“三同时”，抓好危险源辨识与管理，细化安全防
范措施，严格操作规程，杜绝事故发生，保持职业健康安全管理体系的有效运行和持续
改进；制定完善安全生产应急预案，定期进行预案演练，提高应对和处置事故的能力。
（8）加强环境治理，实现环境友好。深入推进实施《莱钢大气污染治理规划》，排
查主要污染源，实施污染物双轨控制，促进污染物稳定达标排放。推进噪声治理工作，
降低和消除噪声污染。加强生产控制，规范操作，杜绝跑冒泄漏和突发性噪声。不断完
善建设项目环境影响评价，杜绝新污染源点地产生，实现人与环境的和谐发展。
（9）树立大营销理念。强化市场意识、竞争意识，开拓市场，贴近用户、服务用户
，建立快速反应的“产销研”一体化市场营销机制，实现物流、信息流、资金流协调运
行，努力提高营销管理水平。
（10）推进机制转换。着力完善和深化干部绩效考核评价体系，建立公正、公平的
干部任用、选拔机制。深化分配制度改革，完善全员岗位绩效工资制、技术专家、科技
人才、技能人才津贴制。探索高级技术主管技术负责制，推广区域工程师和业务主管负
责制，把工作落实在岗位。
5、公司2006年资金需求、使用计划以及资金来源情况
公司2006年度计划投资150,680万元，分类计划为：技术改造145,600万元；安全环
保专项技术改造4,300万元；设备更新购置780万元。
资金来源：公司自有资金、金融机构贷款。
6、主要风险因素及对策
（1）宏观政策风险：2005年以来，随着国家宏观经济调控的逐步深入实施，国内钢
铁市场价格大幅波动，竞争激烈，但国家新钢铁产业政策的出台，客观上又为国内大新
钢铁企业的发展创造了良好的机遇与条件。
公司采取对策：一是密切关注、积极研究国家宏观经济政策，根据公司自身实际情
况制定相应的发展战略；二是按照国家新钢铁产业政策的要求，淘汰落后产能，通过技
术改造等手段努力提高设备装备水平，从而提高公司市场竞争能力。
（2）市场经营风险：从未来国内钢铁市场发展趋势看，总体供大于求的形势已经形
成，市场竞争激烈。
公司采取对策：一是积极采取各种措施努力降低公司生产经营成本；二是进一步优
化产品结构，加大高附加值产品的研发力度，努力增加产品边际收益；三是树立大营销
的理念，增加直销用户和扩大产品出口。
二、公司投资情况
报告期内公司固定资产投资额为410,150.75万元人民币，比上年增加257,402.56万
元人民币，增加的比例为168.51％，主要原因为大H型钢工程、银山前区系列工程新增投
资以及其他技术改造支出等。
1、募集资金使用情况
公司于2002年7月通过配股募集资金38,084.50万元人民币，已累计使用38,084.50万
元人民币，其中本年度使用2,205.97万元人民币，募集资金已经使用完毕。
募集资金使用符合募集资金要求，资金都用于承诺项目。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
干熄焦工艺与装备
及化学产品净化回 28,400 否 28,076.50
收系统改造项目
4#焦炉技术改造项目 5,073 否 5,073
备煤及输焦系统技
4,935 否 4,935
术改造项目
合计 38,408 / 38,084.50
公司在实施干熄焦工艺装备及化学产品净化回收系
统改造过程中，根据国外干熄焦技术的最新
发展需对工艺设计进行必要的优化和完善，并决定
提高设备国产化率，由于公司消化和吸收国
未达到计划进度和
外先进技术及国产专用设备的设计、定货需要一定
时间，同时公司根据市场形势的发展对“十
预计收益的说明
五”发展规划进行了调整，决定再建焦炉，干熄焦
项目要与之在工艺上相匹配，进一步优化和
完善工艺需一定时间，故该项目的完工时间比预期
迟。至报告期末，募集资金项目均已完工。
是否符合 是否符合
承诺项目名称 累计实际收益
计划进度 预计收益
干熄焦工艺与装备
及化学产品净化回 6,827.02 否 否
收系统改造项目
4#焦炉技术改造项目 17,668.10 是 是
备煤及输焦系统技
3,531.97 是 是
术改造项目
合计 28,027.09 / /
未达到计划进度和
预计收益的说明
3、非募集资金主要投资项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 本期增加 项目进度 项目收益情况
35KV变电站 3,164.01 95% 在建工程未实现收益
银前焦化煤厂 1,807.46 26% 在建工程未实现收益
1号焦炉技改工程 6,375.99 100% 增加焦碳产量
2号管式胶带机 517.58 10% 在建工程未实现收益
7号焦炉技改工程 3,042.81 15% 在建工程未实现收益
8号焦炉技改工程 895.81 7% 在建工程未实现收益
锅炉及鼓风机改造 20,301.00 100% 增加蒸汽、冷风产量
除盐水及水泵改造 1,676.67 100% 提高产能
8#锅炉及发电机 1,502.66 70% 在建工程未实现收益
热电3#4#750干法除尘 371.79 93% 在建工程未实现收益
大H型钢工程 109,179.16 100% 增加产量
火车解冻库工程 598.66 45% 在建工程未实现收益
受卸系统改造 8,915.38 90% 在建工程未实现收益
一次料场系统改造 888.72 90% 在建工程未实现收益
混匀料场系统改造 1,111.20 90% 在建工程未实现收益
供料系统改造 522.53 90% 在建工程未实现收益
原料场辅助设施改造 14,678.50 90% 在建工程未实现收益
燃料破碎系统改造 1,046.86 95% 在建工程未实现收益
配料混合系统改造 2,414.94 95% 在建工程未实现收益
烧结冷却系统改造 10,324.69 95% 在建工程未实现收益
整粒系统技术改造 1,538.50 95% 在建工程未实现收益
喷吹煤粉技术改造 1,719.76 100% 降低成本、提高效益
矿槽及上料系统技术改造 3,418.72 100% 增加产量、提高产能
顶燃式热风炉技术改造 2,210.06 100% 增加产量、提高产能
煤气净化技术改造 4,144.83 100% 循环利用、提高效益
TRT发电及调压阀技组 997.10 100% 循环利用、提高效益
供配电技术改造 2,418.87 100% 增加产量、提高产能
热力燃汽系统技术改造 17,616.92 100% 增加产量、提高产能
粗煤气系统技术改造 1,027.88 100% 增加产量、提高产能
供排水系统技术改造 2,263.95 100% 增加产量、提高产能
出铁场技术改造 1,363.85 100% 增加产量、提高产能
渣处理技术改造 1,448.84 100% 增加产量、提高产能
主控楼技术改造 14,921.86 100% 增加产量、提高产能
钢区土建技术改造 23,263.70 100% 增加产量、提高产能
水处理系统改造 2,097.90 100% 增加产量、提高产能
干法除尘 1,223.92 100% 综合利用、提高效益
120万吨煤气净化技改工程 2,859.44 80% 在建工程未实现收益
其他技改项目 132,438.99 提高产能、增加效益
合计 406,311.51
三、北京天圆全会计师事务所有限公司（原名为“山东乾聚有限责任会计师事务所
”）为公司本期财务报告出具了标准无保留意见，公司没有需要做出说明的情况。报告
期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
四、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司第三届董事会第七次会议于2005年3月23日在公司办公楼17楼会议室召开
。有关公告刊登于2005年3月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上
。
（2)公司2005年临时董事会会议于2005年4月8日在公司办公楼17楼会议室召开。有
关公告刊登于2005年4月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
（3)公司第三届董事会第八次会议于2005年4月22日在公司办公楼17楼会议室召开。
《公司2005年第一季度报告》刊登于2005年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》上。
（4) 公司第三届董事会第九次会议于2005年7月2日在公司办公大楼17楼会议室召
开。有关公告刊登于2005年7月3日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
上。
（5) 公司第三届董事会第十次会议于2005年8月9日在公司办公大楼17楼会议室召
开。有关公告刊登于2005年8月10日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
上。
（6)公司第三届董事会第十一次会议于2005年8月16日在公司办公楼17楼会议室召开
。《公司2005年第三季度报告》刊登于2005年8月17日的《中国证券报》、《上海证券报
》和《证券时报》上。
（7)公司第三届董事会第十二次会议于2005年10月19日在公司办公楼17楼会议室召
开。有关公告刊登于2005年10月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报
》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）实施完成了2004年度利润分配方案；
（2）聘任了北京天圆全会计师事务所有限公司（原名为“山东乾聚有限责任会计师
事务所”）担任公司会计报表审计及其他相关咨询服务等业务的会计师事务所，聘期1年
；
（3）修改了《莱芜钢铁股份有限公司章程》、《莱芜钢铁股份有限公司关联交易管
理办法》、《莱芜钢铁股份有限公司股东大会议事规则》；
（4）公司与莱芜钢铁集团有限公司签署了《土地租赁合同》修订协议。
五、利润分配或资本公积金转增预案
本公司经北京天圆全会计师事务所有限公司（原名为“山东乾聚有限责任会计师事
务所”）审计后，2005年度实现净利润415,481,263.45元，依据本公司章程规定，提取
10%法定盈余公积和10%公益金,共计105,941,556.52元，加年初未分配利润1,231,144,6
63.38元，年末可供投资者分配的利润累计1,540,684,370.31元。
公司因2005年完善生产工艺配套设施及大型H型钢生产线建设，资金投入较大，且公
司正处于以突出结构调整，加快淘汰落后，推进自主创新，打造钢铁精品，切实转变经
济增长方式为中心的阶段性战略转移的关键时期，需集中投入资金较多，资金趋于紧张
，从兼顾股东现实利益和长远利益，为公司可持续发展奠定坚实基础考虑，拟决定2005
年度利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本。2005年度实现的净利润及以前年度
结存的净利润全部转入下年度。
该预案尚需公司2005年度股东大会审议通过。
六、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京天圆全会计师事务所有限公司认为，公司控股股东及其他关联方占用公司的资
金，属于正常的经营性资金往来，不属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）中禁止的范围，符合《公司法
》及相关法规的规定，特此说明。
七、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定情况的专项说明
及独立意见：作为莱芜钢铁股份有限公司独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《公开发
行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号----年度报告的内容与格式》的有关规定，
对有关情况进行调查了解，莱芜钢铁股份有限公司除按照《公司章程》规定对控股50%以
上的子公司进行担保外，不存在其它对外担保的情况。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第三届监事会第三次会议于2005年3月23日在公司办公楼17楼会议室召开。
有关公告刊登于2005年3月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2、公司2005临时监事会会议于2005年4月8日在公司办公楼17楼会议室召开。有关公
告刊登于2005年4月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
3、公司第三届监事会第四次会议于2005年4月22日在公司办公楼17楼会议室召开。
《公司2005年第一季度报告》刊登于2005年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》上。
4、公司第三届监事会第五次会议于2005年8月16日在公司办公楼17楼会议室召开。
《公司2005年第三季度报告》刊登于2005年8月17日的《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》上。
5、公司第三届监事会第六次会议于2005年10月19日在公司办公楼17楼会议室召开。
有关公告刊登于2005年10月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上
。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司决策符合法定程序，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理层执行职务
时没有违反法律、法规及公司章程，没有损害股东和公司利益。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务状况良好、管理规范。公司2005年度财务报告真实反映了公司的财务状况
和经营成果。北京天圆全会计师事务所有限公司（原名为“山东乾聚有限责任会计师事
务所”）出具的审计报告是客观、公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目和配股说明书一致。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司无重大收购出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为公司关联交易事项表决程序合法，关联交易均按双方签订的协议执行，
符合公开、公平、公正的原则，没有损害股东及公司利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购出售资产情况
报告期内公司无重大收购出售资产情况。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联方 关联交易内容 定价原则
莱芜钢铁集团有限公司 水电费 市场价
莱芜钢铁集团有限公司 原材料 市场价
莱芜钢铁集团有限公司 钢材 市场价
莱芜钢铁集团有限公司 综合服务 市场价、协议价
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件 市场价
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石 市场价
莱芜天元气体有限公司 气体 市场价、协议价
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 铁矿石 市场价
山东莱钢汽车运输有限公司 运输劳务 市场价、协议价
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 市场价
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限 铁矿石、辅助材料
公司 等 市场价
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 维修劳务 市场价、协议价
鲁银投资集团股份有限公司 钢材 市场价
占同类交
关联交易金额
关联方 易额的比 结算方式
（万元）
例（%）
莱芜钢铁集团有限公司 80,454.70 3.22 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团有限公司 123,187.86 4.94 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团有限公司 55,487.98 2.22 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团有限公司 33,075.98 1.33 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 47,592.07 1.91 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 31,301.10 1.25 银行承兑汇票
莱芜天元气体有限公司 29,337.70 1.18 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 6,176.59 0.25 银行承兑汇票
山东莱钢汽车运输有限公司 11,098.26 0.44 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 17,492.07 0.70 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限
公司 5,927.87 0.24 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 3,504.73 0.14 银行承兑汇票
鲁银投资集团股份有限公司 44,377.87 1.78 银行承兑汇票
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联方 关联交易内容 定价原则
莱芜钢铁集团有限公司 钢坯、焦碳 市场价
鲁银投资集团股份有限公司 辅材、备品备件 市场价
莱芜钢铁集团有限公司 动力及气体 市场价、协议价
莱芜钢铁集团有限公司 辅助材料 市场价
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 生铁 市场价
山东莱钢建设有限公司 钢铁 市场价
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、辅助材料 市场价
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 辅助材料 市场价
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 辅助材料 市场价
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 水渣、辅助材料 市场价
占同类交易
关联交易金额
关联方 额的比例 结算方式
（万元）
（%）
莱芜钢铁集团有限公司 107,775.31 4.94 银行承兑汇票
鲁银投资集团股份有限公司 9,846.91 0.45 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团有限公司 15,804.86 0.72 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团有限公司 117,588.96 5.39 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 43,283.03 1.98 银行承兑汇票
山东莱钢建设有限公司 24,401.77 1.12 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 3,896.33 0.18 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 3,634.56 0.17 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 10,953.08 0.50 银行承兑汇票
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 3,336.38 0.15 银行承兑汇票
3、关联交易有关情况说明
（1）关联交易必要性和持续性说明
公司与莱芜钢铁集团有限公司的关联交易主要包括采购货物及接受劳务、销售货物
等，由于公司部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，
双方存在必要的关联交易，上述交易避免了不必要的重复建设和人财物的浪费，促进了
公司生产经营的顺利进行。在可预见的将来，该等关联交易仍会持续发生。这些关联交
易降低了公司的成本和费用，保证了公司生产的稳定性和连续性，维护了股东的利益。
（2）关联交易定价原则
国家有定价的按国家定价执行，国家没有定价的按市场价格执行；没有市场价格参
照，按照成本加成定价；既没有市场价格，也不适合成本加成定价的，按照协议价定价
。
（3）2005年3月23日，公司与莱芜钢铁集团有限公司修订《土地租赁使用合同》并
签署协议。有关公告刊登于2005年3月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券
时报》上。
4、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
莱芜天元气体有限公司 30,000.00 843,600.00
山东莱钢国际贸易有限公司
山东莱钢国际贸易有限公司
莱钢建设有限公司
莱钢建设有限公司
莱钢集团莱芜矿业有限公司
莱钢矿山建设有限公司
莱钢新泰铜业有限公司
莱钢集团机械制造有限公司
莱钢泰东实业有限公司
莱钢汽车运输有限公司
合计 30,000.00 843,600.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
莱芜天元气体有限公司 0.00 0.00
山东莱钢国际贸易有限公司 40,269,246.97 23,208,165.95
山东莱钢国际贸易有限公司 -4,843,731.19 4,843,731.19
莱钢建设有限公司 -52,526,292.10 67,087,066.55
莱钢建设有限公司 6,316,744.15 631,201.88
莱钢集团莱芜矿业有限公司 2,094,731.60 6,087,216.04
莱钢矿山建设有限公司 -8,196,391.51 8,196,391.51
莱钢新泰铜业有限公司 -466,234.98 466,234.98
莱钢集团机械制造有限公司 -10,338,040.19 10,338,040.19
莱钢泰东实业有限公司 -2,933,986.88 2,933,986.88
莱钢汽车运输有限公司 -582,640.86 582,640.86
合计 -31,206,594.99 124,374,676.03
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为30,000.00元人民币
，余额为843,600.00元人民币。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 29,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 29,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 29,000,000
担保总额占公司净资产的比例（%） 0.61
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司经询问股权分置改革相关股东，预计将于2006年三季度向上海证券交易所报送
股权分置改革方案，具体时间请留意公司股权分置改革相关公告。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司拟续聘北京天圆全会计师事务所有限公
司（原名为“山东乾聚有限责任会计师事务所”）为公司的境内审计机构，拟支付其年
度审计工作的酬金共约650,000元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司
提供了8年年度审计服务。
公司年末无其他应付未付会计师事务所的费用。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务报告
（一）、审计报告
天圆全审字[2006]89号
莱芜钢铁股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“莱钢公司”）2005年12月31
日的资产负债表与合并资产负债表、2005年度的利润表与合并利润表、2005年度的利润
分配表与合并利润分配表、2005年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的
编制是莱钢公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报
表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了莱钢公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经
营成果和现金流量。
北京天圆全会计师事务所有限公司 中国注册会计师：江 平
中国注册会计师：李延昌
中国 北京 二○○六年三月二十二日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 888,433,416.26 588,974,899.85
短期投资
应收票据 2 174,738,253.40 804,724,816.77
应收股利 3 2,447,652.98
应收利息
应收账款 4 1 171,569,473.96 136,446,338.67
其他应收款 5 2 65,311,454.71 8,462,003.42
预付账款 6 212,917,398.61 457,862,178.88
应收补贴款
存货 7 3 2,846,986,040.87 2,256,509,141.87
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,362,403,690.79 4,252,979,379.46
长期投资：
长期股权投资 8 4 20,111,460.95 75,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 20,111,460.95 75,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 9 10,560,155,548.71 7,044,692,719.98
减：累计折旧 9 3,146,458,551.16 2,589,073,647.59
固定资产净值 7,413,696,997.55 4,455,619,072.39
减：
固定资产减值准备
固定资产净额 7,413,696,997.55 4,455,619,072.39
工程物资
在建工程 10 1,748,799,177.05 1,044,352,968.01
固定资产清理
固定资产合计 9,162,496,174.60 5,499,972,040.40
无形资产及
其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 13,545,011,326.34 9,827,951,419.86
流动负债：
短期借款 11 1,289,410,480.00 330,000,000.00
应付票据 12 1,056,000,000.00 1,600,000.00
应付账款 13 2,068,531,178.08 952,711,561.06
预收账款 14 507,131,398.75 344,167,237.73
应付工资 15 51,927,314.88 80,658,183.32
应付福利费 79,169,356.85 63,704,506.38
应付股利
应交税金 16 580,982,765.18 534,289,681.37
其他应交款 17 100,569,625.63 66,427,554.68
其他应付款 18 110,980,674.90 324,719,307.67
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负
19 537,594,317.04 42,815,989.80
债
其他流动负债
流动负债合计 6,382,297,111.31 2,741,094,022.01
长期负债：
长期借款 20 2,344,104,973.12 2,354,790,183.88
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,344,104,973.12 2,354,790,183.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 8,726,402,084.43 5,095,884,205.89
少数股东权益 101,413,914.21 71,229,438.08
股东权益：
股本 21 922,273,092.00 922,273,092.00
减：已归还投资
股本净额 922,273,092.00 922,273,092.00
资本公积 22 1,355,335,282.41 1,345,549,757.25
盈余公积 23 898,902,582.98 792,961,026.46
其中：
449,451,291.49 396,480,513.23
法定公益金
未分配利润 24 1,540,684,370.31 1,231,144,663.38
拟分配现金股利 368,909,236.80
股东权益合计 4,717,195,327.70 4,660,837,775.89
负债和股东权益总计 13,545,011,326.34 9,827,951,419.86
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 778,605,798.45 514,590,559.74
短期投资
应收票据 140,746,285.73 812,090,413.49
应收股利
应收利息
应收账款 177,262,367.60 135,893,860.17
其他应收款 63,400,558.75 8,395,623.12
预付账款 211,023,389.72 353,852,694.78
应收补贴款
存货 2,658,350,731.70 2,119,072,276.19
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,029,389,131.95 3,943,895,427.49
长期投资：
长期股权投资 511,695,620.23 419,121,987.48
长期债权投资
长期投资合计 511,695,620.23 419,121,987.48
固定资产：
固定资产原价 10,558,550,832.50 7,044,265,419.98
减：累计折旧 3,146,162,159.62 2,589,072,620.92
固定资产净值 7,412,388,672.88 4,455,192,799.06
减：
固定资产减值准备
固定资产净额 7,412,388,672.88 4,455,192,799.06
工程物资
在建工程 1,748,799,177.05 1,044,352,968.01
固定资产清理
固定资产合计 9,161,187,849.93 5,499,545,767.07
无形资产及
其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 13,702,272,602.11 9,862,563,182.04
流动负债：
短期借款 1,260,410,480.00 330,000,000.00
应付票据 1,056,000,000.00
应付账款 2,489,218,781.84 1,059,299,994.61
预收账款 391,348,648.19 347,364,013.22
应付工资 51,539,706.88 80,658,183.32
应付福利费 78,966,043.26 63,689,414.35
应付股利
应交税金 561,759,720.16 533,324,630.50
其他应交款 100,387,723.11 66,385,880.78
其他应付款 106,220,853.79 320,828,540.32
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负
537,594,317.04 42,815,989.80
债
其他流动负债
流动负债合计 6,633,446,274.27 2,844,366,646.90
长期负债：
长期借款 2,344,104,973.12 2,354,790,183.88
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,344,104,973.12 2,354,790,183.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 8,977,551,247.39 5,199,156,830.78
少数股东权益
股东权益：
股本 922,273,092.00 922,273,092.00
减：已归还投资
股本净额 922,273,092.00 922,273,092.00
资本公积 1,355,335,282.41 1,345,549,757.25
盈余公积 828,824,055.22 744,736,312.20
其中：
414,412,027.61 372,368,156.10
法定公益金
未分配利润 1,618,288,925.09 1,281,937,953.01
拟分配现金股利 368,909,236.80
股东权益合计 4,724,721,354.72 4,663,406,351.26
负债和股东权益总计 13,702,272,602.11 9,862,563,182.04
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:于德政
会计机构负责人:于德政
利润及利润分配表
2005年
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币
种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 本期数 上期数
一、主营业务收入 25 5 19,815,649,220.32 17,761,826,054.43
减：主营业务成本 26 6 18,127,281,055.54 16,058,035,699.31
主营业务税金及附加 27 92,558,780.79 67,058,812.66
二、主营业务利润 1,595,809,383.99 1,636,731,542.46
加：其他业务利润 28 1,903,517.18 30,301,207.99
减:营业费用 29 313,576,831.03 107,907,043.43
管理费用 30 593,497,510.46 435,019,174.77
财务费用 31 30,945,596.77 85,318,752.19
三、营业利润 659,692,962.91 1,038,787,780.06
加：投资收益 32 7 -56,852,631.77 436,000.00
补贴收入
营业外收入 33 4,435,041.67 4,761,058.32
减：营业外支出 34 10,198,623.10 4,240,610.75
四、利润总额 597,076,749.71 1,039,744,227.63
减：所得税 35 8 163,403,039.15 278,373,300.29
减：少数股东损益 18,192,447.11 19,982,230.52
五、净利润 415,481,263.45 741,388,696.82
加：年初未分配利润 1,231,144,663.38 1,042,636,398.46
六、可供分配的利润 1,646,625,926.83 1,784,025,095.28
减：
提取法定盈余公积 52,970,778.26 91,985,597.55
提取法定公益金 52,970,778.26 91,985,597.55
七、可供股东分配的
利润 1,540,684,370.31 1,600,053,900.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 368,909,236.80
八、未分配利润 1,540,684,370.31 1,231,144,663.38
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 18,630,210,410.62 17,177,974,436.86
减：主营业务成本 17,152,071,655.97 15,674,419,155.61
主营业务税金及附加 92,521,885.50 67,003,618.43
二、主营业务利润 1,385,616,869.15 1,436,551,662.82
加：其他业务利润 -313,953.25 30,643,363.75
减:营业费用 289,978,640.26 102,751,968.87
管理费用 586,054,679.53 434,135,448.13
财务费用 31,578,803.22 85,377,820.27
三、营业利润 477,690,792.89 844,929,789.30
加：投资收益 51,614,555.68 176,333,119.47
补贴收入
营业外收入 4,435,041.67 4,761,058.32
减：营业外支出 7,856,419.41 4,214,560.70
四、利润总额 525,883,970.83 1,021,809,406.39
减：所得税 105,445,255.73 277,852,134.20
减：少数股东损益
五、净利润 420,438,715.10 743,957,272.19
加：年初未分配利润 1,281,937,953.01 1,055,681,372.06
六、可供分配的利润 1,702,376,668.11 1,799,638,644.25
减：
提取法定盈余公积 42,043,871.51 74,395,727.22
提取法定公益金 42,043,871.51 74,395,727.22
七、可供股东分配的
利润 1,618,288,925.09 1,650,847,189.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 368,909,236.80
八、未分配利润 1,618,288,925.09 1,281,937,953.01
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:于德政
会计机构负责人:于德政
现金流量表
2005年
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,055,609,079.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 177,066,932.59
现金流入小计 8,232,676,012.39
购买商品、接受劳务支付的现金 5,160,569,177.66
支付给职工以及为职工支付的现金 724,976,844.98
支付的各项税费 959,539,390.60
支付的其他与经营活动有关的现金 205,967,965.84
现金流出小计 7,051,053,379.08
经营活动产生的现金流量净额 1,181,622,633.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 235,148.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,985,148.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,927,859,315.90
投资所支付的现金 33,738,104.91
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,961,597,420.81
投资活动产生的现金流量净额 -1,958,612,272.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 11,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 11,200,000.00
借款所收到的现金 2,251,817,486.94
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,263,017,486.94
偿还债务所支付的现金 713,348,982.26
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 470,574,687.01
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,183,923,669.27
筹资活动产生的现金流量净额 1,079,093,817.67
四、汇率变动对现金的影响 -2,645,662.16
五、现金及现金等价物净增加额 299,458,516.41
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 415,481,263.45
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 18,192,447.11
加：计提的资产减值准备 95,603,717.91
固定资产折旧 546,447,391.66
无形资产摊销 373,693.37
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益) 1,800,089.20
固定资产报废损失
财务费用 28,923,558.85
投资损失（减：收益） -3,147,368.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -586,231,426.89
经营性应收项目的减少(减：增加) 219,309,480.12
经营性应付项目的增加(减：减少) 444,869,786.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,181,622,633.31
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 888,433,416.26
减：现金的期初余额 588,974,899.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 299,458,516.41
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,236,980,349.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 173,871,642.21
现金流入小计 7,410,851,991.87
购买商品、接受劳务支付的现金 4,397,922,699.49
支付给职工以及为职工支付的现金 719,215,733.04
支付的各项税费 929,236,571.34
支付的其他与经营活动有关的现金 144,121,556.40
现金流出小计 6,190,496,560.27
经营活动产生的现金流量净额 1,220,355,431.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现? 235,148.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,985,148.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现? 1,927,166,757.90
投资所支付的现金 69,337,754.90
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,996,504,512.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,993,519,364.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 2,202,817,486.94
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,202,817,486.94
偿还债务所支付的现金 693,348,982.26
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 469,643,671.01
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,162,992,653.27
筹资活动产生的现金流量净额 1,039,824,833.67
四、汇率变动对现金的影响 -2,645,662.16
五、现金及现金等价物净增加额 264,015,238.71
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 420,438,715.10
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
加：计提的资产减值准备 95,816,914.62
固定资产折旧 546,300,796.31
无形资产摊销 373,693.37
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益) 1,800,089.20
固定资产报废损失
财务费用 27,992,542.85
投资损失（减：收益） -111,614,555.68
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -539,278,455.51
经营性应收项目的减少(减：增加) 11,559,274.74
经营性应付项目的增加(减：减少) 766,966,416.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,220,355,431.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 778,605,798.45
减：现金的期初余额 514,590,559.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 264,015,238.71
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:于德政 会计机构负
责人:于德政
资产减值表
2005年
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
一、坏账准备合计 15,973,075.51 35,848,134.65
其中：应收账款 15,233,797.54 11,093,622.31
其他应收款 739,277.97 24,754,512.34
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 60,000,000.00
其中：长期股权投资 60,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 15,973,075.51 95,848,134.65
项目 本期减少数 期末余额
一、坏账准备合计 1,183,171.40 50,638,038.76
其中：应收账款 1,183,171.40 25,144,248.45
其他应收款 25,493,790.31
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 60,000,000.00
其中：长期股权投资 60,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 1,183,171.40 110,638,038.76
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:于德政
会计机构负责人:于德政
股东权益增减变动表
2005年
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
一、股本
期初余额 922,273,092.00 922,273,092.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 922,273,092.00 922,273,092.00
二、资本公积
期初余额 1,345,549,757.25 1,345,560,325.95
本期增加数 9,785,525.16 106,685.08
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 9,785,525.16 106,685.08
本期减少数 117,253.78
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,355,335,282.41 1,345,549,757.25
三、法定和任意盈余公积
期初余额 396,480,513.23 304,494,915.68
本期增加数 52,970,778.26 91,985,597.55
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积 52,970,778.26 91,985,597.55
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 449,451,291.49 396,480,513.23
其中：法定盈余公积 449,451,291.49 396,480,513.23
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 396,480,513.23 304,494,915.68
本期增加数 52,970,778.26 91,985,597.55
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 449,451,291.49 396,480,513.23
五、未分配利润
期初未分配利润 1,231,144,663.38 1,042,636,398.46
本期净利润 415,481,263.45 741,388,696.82
本期利润分配 552,880,431.90
期末未分配利润 1,540,684,370.31 1,231,144,663.38
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:于德政
会计机构负责人:于德政
应交增值税明细表
2005年
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:元 币种
:人民币
金额
项目
合并 母公司
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列）
2．销项税额 3,601,005,176.37 3,297,619,091.31
出口退税
进项税额转出 197,678,926.69 197,678,926.69
转出多交增值税
3．进项税额 3,141,322,581.26 2,827,690,140.36
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 657,361,521.80 667,607,877.64
4．期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 420,551,416.33 420,167,241.90
2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 657,361,521.80 667,607,877.64
3．本期已交数 629,306,651.60 628,401,715.70
4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 448,606,286.53 459,373,403.84
公司法定代表人:李名岷 主管会计工作负责人:于德政
会计机构负责人:于德政
莱芜钢铁股份有限公司会计报表附注
一、概况
莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1997年8月22日，是根据山东省
政府鲁政字[1996] 282号文，由莱芜钢铁总厂作为独家发起人，向社会公开募集股份而
设立的股份公司。公司创立时总股本52,980万股，其中国有法人股44,980万股，社会公
众股8,000万股，注册登记机关：山东省工商行政管理局。
经证监发字[1997] 400号和证监发字[1997]401号文批准，1997年8月8日公司在上海
证券交易所以上网定价方式向社会公众公开发行人民币普通股7,200万股，同时发行内部
职工股800万股，每股面值1元，发行价格每股6.73元。1997年8月28日经上海证券交易所
上字[1997]077号文审核同意，可流通股份7,200万股在上海证券交易所上市挂牌交易。
1998年4月28日公司实施送转股方案，送转比例为10送3转增2，总股本增至79,470万
股。1999年8月12日公司实施配股，每10股配3股，配售价格6.25元/股，配股发行量7,6
48.2万股，总股本增至87,118.20万股。2002年6月25日公司实施配股，每10股配3股，配
售价格7.70元/股，配售发行量5,109.11万股，总股本增至92,227.31万股，其中境内法
人股占78.01%，社会公众股占21.99%。
公司经营范围为：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、炼焦化产品及
炼钢副产品的生产、销售；认定证书范围内高炉煤气发供电（有效期至2005年12月）、
供热（凭资质证书经营）；资格证书范围内经营进出口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
6、短期投资的核算方法
短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投
资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或损失
，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市
价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
7、坏账核算方法
坏账损失采用备抵法核算，按照账龄分析法计提。
坏账准备计提比例：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内(含1年) 5%
1-2年(含2年) 10%
2-3年(含3年) 30%
3年以上 50%
坏账按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项
；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，经
公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
8、存货核算方法
（1）存货包括物资采购、原材料、在产品、产成品、自制半成品、外购半成品、低
值易耗品等；
（2）物资采购按实际成本核算，原材料按计划成本核算；
（3）半成品按计划成本核算；
（4）产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价；
（5）存货数量盘存方法采用永续盘存制；
（6）低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于
存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销
售所必需的估计费用后的价值。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照初始
投资成本入账；
（2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本
法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法
核算；公司对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有50%以上的
权益性资本但对被投资单位具有实质性控制权的长期股权投资，采用权益法核算并合并
会计报表；
（3）采用权益法核算时，对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益
中所占份额之间的借差记入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销
，没有规定投资期限的按10年摊销；贷差记入资本公积—股权投资准备；
（4）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应计
利息；
（5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金
额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可
收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单
位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产在取得时，按取得时的成本入账；取得成本包括买价、进口关税、运输和
保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
公司固定资产采用直线法计提折旧，并预计3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下
:
类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20—30 5 3.17—4.75
通用设备 15 5 6.33
专用设备 8—10 3 9.70—12.13
运输工具 7 3 13.86
其 他 5—8 3 12.13—19.40
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的
差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法
在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工
程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产计价及摊销政策
无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
销，计入损益。
公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。
13、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇
兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额应当同时满足以下三个条件时
开始资本化，计入所购建固定资产成本：
（1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2） 借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借
款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。
在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费
用。
15、收入确认方法
在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
劳务收入确认方法：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业及虽不拥有其过半
数以上权益性资本但被公司所控制的被投资企业均纳入合并会计报表范围。
合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为
依据，合并各项目数额并抵销有关项目而编制。
具体执行财政部《合并会计报表暂行规定》。
三、税项
1、增值税：公司销售货物缴纳增值税。税率为：主要产品17%；煤、气、矿石等13
%；控股子公司莱芜市钢城区瑞达再生资源部经营废旧物资，根据莱国税流批字[2003]2
3号文，其所销售的废钢免缴增值税。
2、营业税：按劳务收入的5%计算。
3、教育费附加：按实缴流转税的3%计算缴纳。
4、地方教育费附加：根据山东省人民政府办公厅《关于征收地方教育费附加有关问
题的通知》（鲁政办发[2005]6号文件）的有关规定，自2005年1月1日起，按实缴流转税
的1%计算缴纳地方教育费附加。
5、城市维护建设税：按实缴流转税的7%计算缴纳。
6、企业所得税：公司所得税按应纳税所得额的33%计算缴纳。
（1）控股子公司莱芜市钢城区瑞达再生资源部被莱芜市劳动社会保障局认定为劳动
就业服务企业，享受所得税减免三年优惠政策，本年度为优惠政策的第三年，审计报告
日尚未取得税务局对瑞达本年的免税批文。
（2）控股子公司莱钢(广东)经贸有限公司为新成立的商业企业，经佛山市三水区国
家税务局审批减免2005年度企业所得税。
7、其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。
四、控股子公司及合并范围
法定代 公司
公司名称 注册地址 注册资本
表人 投资额
莱芜市钢城区瑞 莱芜市钢
闫福恒 10000万元 9000万元
达再生资源部 城区
莱钢无锡经贸有 无锡市江
史承都 1500万元 800万元
限公司 海西路
莱钢（广东）经 佛山市三
史承都 6200万元 3200万元
贸有限公司 水区
山东莱钢汽车材 莱芜市钢
史承都 3020万元 2000万元
料销售有限公司 城区
莱钢上海经贸有 上海市四
史承都 1000万元 900万元
限公司 川北路
青岛莱钢经贸有 青岛市市
史承都 822万元 780万元
限公司 南区
持股比 是否
公司名称 主营业务
例(%) 合并
莱芜市钢城区瑞
90.00 废旧金属收购、加工，报废设备回收 是
达再生资源部
莱钢无锡经贸有 金属、建材、化工产品、五金交电等
53.33 是
限公司 的销售及咨询服务
莱钢（广东）经 批发、零售各类钢材及提供产品加
51.61 是
贸有限公司 工、仓储及售后服务
山东莱钢汽车材 加工、配送、销售；汽车用优钢、汽
66.23 是
料销售有限公司 车供产品仓储（不含危险品）服务。
莱钢上海经贸有 金属材料、建筑材料、道路货运代
90.00 是
限公司 理，货物仓储。
销售金属材料(不含贵重金属)、建筑
材料、机械设备、汽车（不含小轿
青岛莱钢经贸有
94.89 车）及配件、五金交电、化工产品 是
限公司
（不含危险品）、纺织品；金属材料
（不含贵重金属）加工、技术服务。
五、合并会计报表主要项目注释
下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系2004年12月31日的余
额，期末数均系2005年12月31日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金：
截止2005年12月31日货币资金余额为888,433,416.26元，其中：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
现 金 786,765.50 134,605.97
银行存款 481,946,650.76 567,229,061.88
其他货币资金 405,700,000.00 21,611,232.00
合 计 888,433,416.26 588,974,899.85
注：货币资金期末比期初增加50.84%，主要是因为公司期末保证金增加以及公司正
常结算周转资金增加。
2、应收票据
截止2005年12月31日应收票据余额为174,738,253.40元。
单位：元 币种：人民币
类 别 期末数 期初数
银行承兑汇票 174,738,253.40 804,724,816.77
合 计 174,738,253.40 804,724,816.77
注1：期末比期初减少78.29%，是因为本期生产规模扩大，原材料采购、固定资产投
资支出相应增加，以应收票据背书转让结算方式增加所致。
注2：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、应收股利
截止2005年12月31日应收股利余额为2,447,652.98元，是控股子公司青岛莱钢经贸
有限公司应收莱芜利达物流有限公司的红利。
4、应收账款
截止2005年12月31日应收账款账面价值为171,569,473.96元，账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 152,320,762.94 77.43 7,616,038.15
1年至2年 17,968,276.34 9.14 5,508,983.42
2年至3年 5,965,573.43 3.03 1,789,672.03
3年以上 20,459,109.70 10.40 10,229,554.85
合 计 196,713,722.41 100.00 25,144,248.45
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 121,259,204.85 79.95 6,062,960.24
1年至2年 7,711,109.36 5.08 771,110.94
2年至3年 14,775,923.18 9.74 4,432,776.95
3年以上 7,933,898.82 5.23 3,966,949.41
合 计 151,680,136.21 100.00 15,233,797.54
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：1年至2年应收账款余额中，应收佛山市大中锚链有限公司4,124,617.54元，该
公司已经终止经营并进行清算，已对该公司应收账款余额全额计提坏账准备4,124,617.
54元。
注3：欠款前五名余额合计126,252,354.93元，占应收账款总额的64.18%。
5、其他应收款
截止2005年12月31日其他应收款账面价值为65,311,454.71元，账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
期末数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,684,954.77 75.92 334,247.74
1年至2年 453,805.57 5.15 45,380.56
2年至3年 83,595,401.68 18.12 25,078,620.50
3年以上 71,083.00 0.81 35,541.51
合 计 90,805,245.02 100.00 25,493,790.31
期 初 数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 4,519,590.29 49.12 225,979.51
1年至2年 4,505,242.82 48.96 450,524.28
2年至3年 127,249.78 1.38 38,174.93
3年以上 49,198.50 0.54 24,599.25
合 计 9,201,281.39 100.00 739,277.97
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：期末比期初增加较大，原因是公司原存于天同证券有限责任公司在上海市仙霞
路证券营业部的款项82,000,000.00元，由于附注八所述原因本期由其他货币资金科目转
入其他应收款科目，并计提坏账准备24,600,000.00元。
注3：欠款前五名余额合计84,719,523.18元，占其他应收款总额的93.30%。
6、预付账款
截止2005年12月31日预付账款余额为212,917,398.61元，账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 207,091,098.21 97.26 453,736,174.77 99.10
1年至2年 2,973,698.31 1.40 3,238,939.98 0.71
2年至3年 2,802,602.09 1.32 887,064.13 0.19
3年以上 50,000.00 0.02 0.00
合 计 212,917,398.61 100.00 457,862,178.88 100.00
注1：期末比期初减少53.50%，主要原因为货款结算及时，期末预付款减少。
注2：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
7、存货
截止2005年12月31日存货余额为2,846,986,040.87元，明细如下：
单位：元 币种：人民币
期 末 数 期 初 数
项 目
金 额 金 额
原材料 1,400,972,413.22 1,438,451,330.20
半成品及在产品 631,126,596.05 313,369,005.62
产成品 814,887,031.60 504,688,806.05
合 计 2,846,986,040.87 2,256,509,141.87
注：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。公
司存货流转性较强，无减值现象，故未计提存货跌价准备。
8、长期投资
单位：元 币种：人
民币
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 75,000,000.00 5,111,460.95
减：
60,000,000.00
长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 75,000,000.00 -54,888,539.05
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 80,111,460.95
减： 60,000,000.00
长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 20,111,460.95
长期股权投资明细：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 占注册资
初始投资额 期初数 本期增加
名称 本比例
天同证券有限
3.51% 60,000,000.00 60,000,000.00
责任公司
山东莱钢国际
10,000,000.00 10,000,000.00
贸易有限公司 16.67%
山东莱钢铁源
20% 5,000,000.00 5,000,000.00
炉料有限公司
莱芜市利达物
30% 1,500,000.00 5,111,460.95
流有限公司
合 计 76,500,000.00 75,000,000.00 5,111,460.95
被投资单位 本期
期末数 核算方法
名称 减少
天同证券有限
60,000,000.00 成本法
责任公司
山东莱钢国际
10,000,000.00 成本法
贸易有限公司
山东莱钢铁源
5,000,000.00 成本法
炉料有限公司
莱芜市利达物
5,111,460.95 权益法
流有限公司
合 计 80,111,460.95
注：公司对天同证券有限责任公司投资60,000,000.00元，由于该公司发生严重亏损
，导致可收回金额远低于投资的账面价值，公司第三届董事会第十二次会议决定对该项
长期股权投资全额计提减值准备。截至2005年12月31日，公司已对该项投资计提减值准
备60,000,000.00元。
9、固定资产及累计折旧
截止2005年12月31日固定资产原值为10,560,155,548.71元，累计折旧为3,146,458
,551.16元，净额为7,413,696,997.55元。
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加
（1）固定资产原值
房屋建筑物 1,549,739,669.51 770,532,310.07
通用设备 2,253,065,207.40 888,436,425.19
专用设备 3,240,810,825.07 1,882,815,864.93
运输工具 1,077,018.00 4,966,194.89
合 计 7,044,692,719.98 3,546,750,795.08
（2）累计折旧
房屋建筑物 410,232,314.75 59,911,795.08
通用设备 792,098,252.19 148,133,271.33
专用设备 1,386,655,703.02 359,155,482.88
运输工具 87,377.63 809,033.77
合 计 2,589,073,647.59 568,009,583.06
（3）固定资产净值 4,455,619,072.39
（4）固定资产减值准备
（5）固定资产净额 4,455,619,072.39
项目 本期减少 期末数
（1）固定资产原值
房屋建筑物 22,080,305.21 2,298,191,674.37
通用设备 6,169,815.54 3,135,331,817.05
专用设备 2,125,595.60 5,121,501,094.40
运输工具 912,250.00 5,130,962.89
合 计 31,287,966.35 10,560,155,548.71
（2）累计折旧
房屋建筑物 4,257,239.36 465,886,870.47
通用设备 4,831,101.18 935,400,422.34
专用设备 1,150,080.27 1,744,661,105.63
运输工具 386,258.68 510,152.72
合 计 10,624,679.49 3,146,458,551.16
（3）固定资产净值 7,413,696,997.55
（4）固定资产减值准备
（5）固定资产净额 7,413,696,997.55
注1：本期由在建工程转入固定资产3,397,061,250.20元。
注2：公司固定资产无对外抵押、担保情况。
注3：期末已提足折旧并且继续使用的固定资产原值为370,166,075.31元。
注4：固定资产使用状况较好，期末未发生减值现象，故未计提固定资产减值准备。
10、在建工程
截止2005年12月31日在建工程余额为1,748,799,177.05元。
单位：元 币种：人民币
工程名称 期初数 本期增加数
1#焦炉技改工程 140,402,963.73 63,759,932.68
干熄焦及化产回收 133,362,732.75 38,392,153.15
120万吨煤气净化技改工程 32,301,732.88 28,594,394.61
大H型钢工程 455,879,810.02 1,091,791,589.74
其他技改项目 282,405,728.63 1,324,389,933.15
钢区土建技术改造 232,637,043.08
水处理系统改造 20,979,011.19
干法除尘 12,239,163.73
出铁场技术改造 13,638,548.15
渣处理技术改造 14,488,400.31
喷吹煤粉技术改造 17,197,625.75
矿槽及土料系统技术改造 34,187,187.98
顶燃式热风炉技术改造 22,100,606.32
煤气净化技术改造 41,448,277.13
TRT发电及调压阀技组 9,971,009.91
供配电技术改造 24,188,736.02
热力燃汽系统技术改造 176,169,201.17
粗煤气系统改造 10,278,829.23
主控楼技术改造 149,218,565.14
供排水系统技术改造 22,639,510.42
受卸系统改造 89,153,803.36
一次料场系统改造 8,887,232.26
混均料场系统改造 11,111,986.46
供料系统改造 5,225,262.54
原料场辅助设施改造 146,785,033.68
燃料破碎系统改造 10,468,604.54
配料混合系统改造 24,149,374.55
烧结冷却系统改造 103,246,936.11
整粒系统技术改造 15,385,018.46
35KV变电站 31,640,105.08
银前焦化煤厂 18,074,575.60
2号管式胶带机 5,175,838.74
7号焦炉技改工程 30,428,050.55
8号焦炉技改工程 8,958,137.61
锅炉及鼓风机改造 203,010,006.66
除盐水及水泵改造 16,766,656.44
8号锅炉及发电机 15,026,588.52
热电子3#4#750干法除尘 3,717,899.82
火车解冻库工程 5,986,629.40
合 计 1,044,352,968.01 4,101,507,459.24
工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数
1#焦炉技改工程 181,896,194.27
干熄焦及化产回收 169,637,894.12
120万吨煤气净化技改工程 17,210,473.65
大H型钢工程 1,524,393,729.98
其他技改项目 891,475,495.88
钢区土建技术改造 228,511,655.52
水处理系统改造 20,971,261.19
干法除尘 11,863,803.73
出铁场技术改造 13,638,548.15
渣处理技术改造 14,488,400.31
喷吹煤粉技术改造 17,106,251.79
矿槽及土料系统技术改造 22,388,116.12
顶燃式热风炉技术改造 11,533,448.53
煤气净化技术改造 18,621,968.47
TRT发电及调压阀技组 2,439,147.80
供配电技术改造 907,636.36
热力燃汽系统技术改造 2,165,128.98
粗煤气系统改造 5,103,116.32
主控楼技术改造 149,218,565.14
供排水系统技术改造 10,588,382.46
受卸系统改造
一次料场系统改造
混均料场系统改造
供料系统改造
原料场辅助设施改造
燃料破碎系统改造
配料混合系统改造
烧结冷却系统改造
整粒系统技术改造
35KV变电站 6,911,248.79
银前焦化煤厂
2号管式胶带机
7号焦炉技改工程
8号焦炉技改工程
锅炉及鼓风机改造 75,990,782.64
除盐水及水泵改造
8号锅炉及发电机
热电子3#4#750干法除尘
火车解冻库工程
合 计 3,397,061,250.20
工程名称 期末数 资金来源
1#焦炉技改工程 22,266,702.14 自筹
干熄焦及化产回收 2,116,991.78 募股资金
120万吨煤气净化技改工程 43,685,653.84 自筹
大H型钢工程 23,277,669.78 借款、自筹
其他技改项目 715,320,165.90 借款、自筹
钢区土建技术改造 4,125,387.56 自筹
水处理系统改造 7,750.00 自筹
干法除尘 375,360.00 自筹
出铁场技术改造 0.00 自筹
渣处理技术改造 0.00 自筹
喷吹煤粉技术改造 91,373.96 自筹
矿槽及土料系统技术改造 11,799,071.86 自筹
顶燃式热风炉技术改造 10,567,157.79 自筹
煤气净化技术改造 22,826,308.66 自筹
TRT发电及调压阀技组 7,531,862.11 自筹
供配电技术改造 23,281,099.66 自筹
热力燃汽系统技术改造 174,004,072.19 自筹
粗煤气系统改造 5,175,712.91 自筹
主控楼技术改造 0.00 自筹
供排水系统技术改造 12,051,127.96 自筹
受卸系统改造 89,153,803.36 自筹
一次料场系统改造 8,887,232.26 自筹
混均料场系统改造 11,111,986.46 自筹
供料系统改造 5,225,262.54 自筹
原料场辅助设施改造 146,785,033.68 自筹
燃料破碎系统改造 10,468,604.54 自筹
配料混合系统改造 24,149,374.55 自筹
烧结冷却系统改造 103,246,936.11 自筹
整粒系统技术改造 15,385,018.46 自筹
35KV变电站 24,728,856.29 自筹
银前焦化煤厂 18,074,575.60 自筹
2号管式胶带机 5,175,838.74 自筹
7号焦炉技改工程 30,428,050.55 自筹
8号焦炉技改工程 8,958,137.61 自筹
锅炉及鼓风机改造 127,019,224.02 自筹
除盐水及水泵改造 16,766,656.44 自筹
8号锅炉及发电机 15,026,588.52 自筹
热电子3#4#750干法除尘 3,717,899.82 自筹
火车解冻库工程 5,986,629.40 自筹
合 计 1,748,799,177.05
注1：期末比期初余额增加67.45%,主要原因为大H型钢工程、银山前区系列工程新增
投资以及其他技术改造支出等。
注2：本年在建工程累计增加额中，利息资本化金额为54,015,589.93元。
注3：在建工程系新建项目均处于在建状态，未发生减值现象，故未计提减值准备。
11、短期借款
截止2005年12月31日短期借款余额为1,289,410,480.00元，明细如下：
单位：元 币种：人民
币
借款类别 期末数 期初数
保 证 399,000,000.00 230,000,000.00
信 用 890,410,480.00 100,000,000.00
合 计 1,289,410,480.00 330,000,000.00
注1：期末比期初增加2.91倍，是因为本年生产规模扩大，资金需求增加所致。
注2：除控股子公司莱钢无锡经贸有限公司2900万元短期借款由公司提供担保外，其
他保证借款全部由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
12、应付票据
截止2005年12月31日应付票据余额为1,056,000,000.00元。
单位：元 币种：人民币
类 别 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,056,000,000.00 1,600,000.00
合 计 1,056,000,000.00 1,600,000.00
注：期末比期初大幅增加，是因为本年生产规模扩大，资金需求增加所致。
13、应付账款
截止2005年12月31日应付账款余额为2,068,531,178.08元。
单位：元 币种
：人民币
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 2,043,927,122.31 98.81
1年至2年 12,083,983.28 0.59
2年至3年 7,272,179.29 0.35
3年以上 5,247,893.20 0.25
合 计 2,068,531,178.08 100.00
期初数
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 929,751,368.40 97.59
1年至2年 15,283,307.53 1.60
2年至3年 5,764,962.02 0.61
3年以上 1,911,923.11 0.20
合 计 952,711,561.06 100.00
注1：以上余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末比期初增加1.17倍，主要原因为大宗原材料欠付款增加所致。
14、预收账款
截止2005年12月31日预收账款余额为507,131,398.75元。
单位：元 币种：人民币
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 489,445,214.07 95.76 331,660,881.27 96.37
1年至2年 6,650,754.29 1.52 12,506,356.46 3.63
2年至3年 11,035,430.39 2.72 0.00 0.00
合 计 507,131,398.75 100.00 344,167,237.73 100.00
注1：以上余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末比期初增加47.35%，主要原因是本年产销量增加，预收账款相应增加。
注3：账龄超过一年的预收账款主要系尚未与客户结算的尾款。
15、应付工资
截止2005年12月31日应付工资余额为51,927,314.88元，系工效挂钩结余形成。
16、应交税金
截止2005年12月31日应交税金余额为580,982,765.18元，其中:
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
增值税 448,606,286.53 420,551,416.33
企业所得税 69,330,811.79 97,073,447.83
城市维护建设税 20,290,332.02 5,582,203.92
营业税 9,252,403.23 127,429.60
房产税 2,662,279.63 5,039,724.30
个人所得税 30,642,155.23 5,910,094.62
印花税 198,496.75 5,364.77
合 计 580,982,765.18 534,289,681.37
17、其他应交款
截止2005年12月31日其他应交款余额为100,569,625.63元，系尚未交纳的教育费附
加。
18、其他应付款
截止2005年12月31日其他应付款余额为110,980,674.90元。
单位：元
币种：人民币
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 106,049,260.92 95.55 313,269,563.00 96.47
1年至2年 4,025,099.57 3.63 603,740.63 0.19
2年至3年 417,760.34 0.38 10,378,449.35 3.20
3年以上 488,554.07 0.44 467,554.69 0.14
合 计 110,980,674.90 100.00 324,719,307.67 100.00
注1：其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末比期初减少65.82%，主要原因是欠付款项清偿所致。
19、一年内到期的长期负债
截止2005年12月31日一年内到期的长期负债余额为537,594,317.04元。
借款类别 期末数 期初数
保证借款 337,594,317.04 42,815,989.80
信用借款 200,000,000.00
合 计 537,594,317.04 42,815,989.80
注1：期末比期初增加11.56倍,主要原因是一年内到期的长期借款增加所致。
注2：保证借款由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
20、长期借款
截止2005年12月31日长期借款余额为2,344,104,973.12元。
单位：元 币种：人民币
借款单位 金 额 借 款 期 限
亚洲开发银行 685,262,573.12 1992.04.21-2016.04.21
工商银行钢城区支行 52,000,000.00 2004.12.30-2007.10.21
工商银行钢城区支行 90,000,000.00 2003.12.30-2008.12.22
工商银行钢城区支行 200,000,000.00 2004.06.30-2010.06.21
工商银行钢城区支行 200,000,000.00 2004.09.30-2010.09.21
工商银行钢城区支行 250,000,000.00 2004.12.27-2010.09.21
工商银行钢城区支行 250,000,000.00 2004.12.28-2010.11.19
工商银行钢城区支行 250,000,000.00 2005.01.31-2010.11.19
中国银行莱芜市钢城支行 96,842,400.00 2005.06.17-2007.06.16
招商银行济南分行 100,000,000.00 2005.12.28-2007.06.10
招商银行济南分行 100,000,000.00 2005.12.29-2007.06.23
工商银行莱芜钢城区支行 70,000,000.00 2005.12.30-2007.11.20
合 计 2,344,104,973.12
借款单位 年利率（%） 借款条件
亚洲开发银行 汇率风险总库制 保证
工商银行钢城区支行 5.76 信用
工商银行钢城区支行 5.58 保证
工商银行钢城区支行 6.12 保证
工商银行钢城区支行 6.12 保证
工商银行钢城区支行 6.12 保证
工商银行钢城区支行 6.12 保证
工商银行钢城区支行 6.12 保证
中国银行莱芜市钢城支行 5.54 保证
招商银行济南分行 5.48 信用
招商银行济南分行 5.48 信用
工商银行莱芜钢城区支行 5.76 保证
合 计
注：保证借款由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
21、股本
截止2005年12月31日股本总额为922,273,092.00元。
单位：股
本次变动增减（+，-）
本次变动前
送股 公积金转股 增发 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 719,473,092.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 719,473,092.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 202,800,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 202,800,000.00
三、股份总数 922,273,092.00
本次变动增减（+，-）
本次变动后
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 719,473,092.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 719,473,092.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 202,800,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 202,800,000.00
三、股份总数 922,273,092.00
22、资本公积
截止2005年12月31日资本公积余额为1,355,335,282.41元。
单位：元 币种
：人民币
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 1,300,151,748.01
其 他 45,398,009.24 9,785,525.16
合 计 1,345,549,757.25 9,785,525.16
项 目 期末数
股本溢价 1,300,151,748.01
其 他 55,183,534.40
合 计 1,355,335,282.41
注：本期资本公积增加数主要为债务重组收益。
23、盈余公积
截止2005年12月31日盈余公积余额为898,902,582.98元。
单位：元 币种：人民
币
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 396,480,513.23 52,970,778.26
法定公益金 396,480,513.23 52,970,778.26
合 计 792,961,026.46 105,941,556.52
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 449,451,291.49
法定公益金 449,451,291.49
合 计 898,902,582.98
24、未分配利润
截止2005年12月31日未分配利润余额为1,540,684,370.31元。
年初未分配利润 1,231,144,663.38
加：本期净利润 415,481,263.45
减：提取法定盈余公积 52,970,778.26
提取法定公益金 52,970,778.26
期末未分配利润 1,540,684,370.31
根据三届十四次董事会“关于2005年度利润分配的预案”，决定2005年度利润暂不
分配，也不进行资本公积金转增股本，2005年度实现的净利润及以前年度结存的净利润
全部转入下年度。
25、主营业务收入
产品类别 2005年度 2004年度
钢铁产品及其副产品 19,815,649,220.32 17,761,826,054.43
合 计 19,815,649,220.32 17,761,826,054.43
注：前五名客户的销售收入合计4,299,137,468.59元，占公司全部销售收入的21.7
0%。
26、主营业务成本
产品类别 2005年度 2004年度
钢铁产品及其副产品 18,127,281,055.54 16,058,035,699.31
合 计 18,127,281,055.54 16,058,035,699.31
27、主营业务税金及附加
类 别 2005年度 2004年度
城市维护建设税 58,901,042.33 46,940,274.49
教育费附加 33,657,738.46 20,118,538.17
合 计 92,558,780.79 67,058,812.66
注：本年比上年增加38.03%，主要原因是根据山东省人民政府办公厅《关于征收地
方教育费附加有关问题的通知》（鲁政办发[2005]6号文件）的有关规定，自2005年1月
1日起按实缴流转税的1%计算缴纳地方教育费附加所致。
28、其他业务利润
2005年度 2004年度
1,903,517.18 30,301,207.99
注：其他业务利润主要为材料销售以及受托加工形成。
29、营业费用
2005年度 2004年度
313,576,831.03 107,907,043.43
注:本年比上年增加1.91倍，主要原因是本年运费结算方式由去年的代收代付改为本
年的一票结算即售价包含运费，公司将运费计入营业费用所致。
30、管理费用
2005年度 2004年度
593,497,510.46 435,019,174.77
注：本年比上年增加36.43%，主要原因是本年劳动保险、住房补贴及住房公积金等
提高了计提基数及比例所致。
31、财务费用
单位：元 币种：人民币
类 别 2005年度 2004年度
利息支出 131,929,215.20 111,737,637.63
减：利息收入 12,798,056.98 31,210,358.56
减：汇兑收益 91,180,827.55 1,416,365.85
加：其 他 2,995,266.10 3,375,107.27
合 计 30,945,596.77 85,318,752.19
注：本年比上年减少63.73%，主要因为本年人民币对美元利率上调、日元贬值，公
司对亚洲开发银行的贷款因此而产生的汇兑收益大幅增加所致。
32、投资收益
2005年度投资收益为-56,852,631.77元，明细如下：
单位：元 币
种：人民币
单位 2005年度 2004年度
-60,000,000.00
天同证券有限责任公司
1,500,000.00 436,000.00
山东莱钢国际贸易有限公司
1,250,000.00
山东莱钢铁源炉料有限公司
莱芜市利达物流有限公司 397,368.23
合计 -56,852,631.77 436,000.00
注：本年投资收益较上年变化较大，主要是因为对天同证券有限责任公司的投资全
额计提减值准备6000万元，详见长期投资附注。
33、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净收益 1,561,455.23 1,745,730.82
罚款净收入 100.00 214,350.00
其 他 2,873,486.44 2,800,977.50
合 计 4,435,041.67 4,761,058.32
34、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项 目 2005年度 2004年度
处理固定资产净损失 3,361,544.43 481,325.35
债务重组损失 3,767,017.42 2,762,204.62
其他 3,070,061.25 997,080.78
合 计 10,198,623.10 4,240,610.75
35、所得税
2005年度利润总额 597,076,749.71
加：纳税调增项目 101,537,574.16
减：纳税调减项目 11,463,705.38
本年应税所得 687,150,618.49
本年应计所得税（33%） 226,759,704.10
减：本期免税额 63,356,664.95
本期所得税费用 163,403,039.15
注1：本期免税额系根据莱地税函[2005]50号文批复《关于莱芜钢铁股份有限公司利
用焦炉煤气生产产品所得免征二○○四年度所得税的请示》，免征资源综合利用产品所
得税27,793,155.85元。
注2：根据莱芜市地方税务局直属征收分局文件《莱地税直属字[2005]37号》文的批
复，享受企业技术改造国产设备投资抵免企业所得税的优惠政策，本年享受的抵免税金
额为31,751,624.02元。
注3：控股子公司莱钢(广东)经贸有限公司为新成立的商业企业，经佛山市三水区国
家税务局审批减免2005年度企业所得税。本年免征所得税金额为3,811,885.08元。
36、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金8,055,609,079.80 元及购买商品接受劳务
支付的现金5,160,569,177.66元中均未包括公司背书转让的应收票据。
37、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为205,967,965.84元，大额支出包括公司支付国
内销售运费72,695,483.77元，支付养老保险等47,913,628.83元。
六、母公司会计报表主要项目注释
下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系2004年12月31日的余
额，期末数均系2005年12月31日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
1、应收账款
截止2005年12月31日应收账款账面价值为177,262,367.60元，账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
期末数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 158,313,282.56 78.10 7,915,664.13
1年至2年 17,968,276.34 8.87 5,508,983.42
2年至3年 5,965,573.43 2.94 1,789,672.03
3年以上 20,459,109.70 10.09 10,229,554.85
合 计 202,706,242.03 100.00 25,443,874.43
期初数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 120,677,648.54 79.87 6,033,882.43
1年至2年 7,711,109.36 5.10 771,110.94
2年至3年 14,775,923.18 9.78 4,432,776.95
3年以上 7,933,898.82 5.25 3,966,949.41
合 计 151,098,579.90 100.00 15,204,719.73
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：1年至2年应收账款余额中，应收佛山市大中锚链有限公司4,124,617.54元，该
公司已经终止经营并进行清算，已对该公司应收账款余额全额计提坏账准备4,124,617.
54元。
注3：期末比期初增加34.15%，原因是公司本年产销量增加，应收账款相应增加。
2、其他应收款
截止2005年12月31日其他应收款账面价值为63,400,558.75元，账龄分析如下：
单位：元 币种：人民币
期末数
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 4,673,485.33 68.79 233,674.27
1年至2年 453,805.57 6.68 45,380.56
2年至3年 83,595,401.68 23.48 25,078,620.50
3年以上 71,083.00 1.05 35,541.50
合 计 88,793,775.58 100.00 25,393,216.83
期初数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 4,449,716.29 48.73 222,485.81
1年至2年 4,505,242.82 49.34 450,524.28
2年至3年 127,249.78 1.39 38,174.93
3年以上 49,198.50 0.54 24,599.25
合 计 9,131,407.39 100.00 735,784.27
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：期末比期初增加较大，原因是公司原存于天同证券有限责任公司在上海市仙霞
路证券营业部的款项82,000,000.00元，由于附注八所述原因本期由其他货币资金科目转
入其他应收款科目，并计提坏账准备24,600,000.00元。
注3：欠款前五名余额合计84,719,523.18元，占其他应收款总额的95.41%。
3、存货
截止2005年12月31日存货余额为2,658,350,731.70元，明细如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期 初 数
原材料 1,349,686,351.13 1,315,480,487.15
半成品及在产品 631,126,596.05 313,369,005.62
产成品 677,537,784.52 490,222,783.42
合 计 2,658,350,731.70 2,119,072,276.19
注：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。公
司存货流转性较强，无减值现象，故未计提存货跌价准备。
4、长期投资
单位：元 币种
：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 419,121,987.48 152,573,632.75
减：
60,000,000.00
长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 419,121,987.48 92,573,632.75
项目 期末数
长期股权投资 571,695,620.23
减： 60,000,000.00
长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 511,695,620.23
长期股权投资明细：
单位：元 币种：人民币
占注册
被投资单位 资本比
初始投资额 期初数
名称
（%）例
莱芜市钢城
区瑞达再生 90.00 90,000,000.00 303,563,970.42
资源部
莱钢无锡经
53.33 8,000,000.00 8,368,527.65
贸有限公司
莱钢（广
东）经贸有 51.61 32,000,000.00 32,189,489.41
限公司
山东莱钢汽
车材料销售 66.23 20,000,000.00
有限公司
莱钢上海经
90.00 9,000,000.00
贸有限公司
青岛莱钢经
94.89 14,709,077.07
贸有限公司
天同证券有
3.51 60,000,000.00 60,000,000.00
限责任公司
山东莱钢国
际贸易有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司 16.67
山东莱钢铁
源炉料有限 20.00 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
合 计 225,000,000.00 419,121,987.48
被投资单位 本期 核算
本期增加 期末数
名称 减少 方法
莱芜市钢城
区瑞达再生 101,295,491.46 404,859,461.88 权益法
资源部
莱钢无锡经
1,489,425.16 9,857,952.81 权益法
贸有限公司
莱钢（广
东）经贸有 5,957,832.67 38,147,322.08 权益法
限公司
山东莱钢汽
车材料销售 20,143,110.95 20,143,110.95 权益法
有限公司
莱钢上海经
8,595,490.38 8,595,490.38 权益法
贸有限公司
青岛莱钢经
15,092,282.13 15,092,282.13 权益法
贸有限公司
天同证券有
60,000,000.00 成本法
限责任公司
山东莱钢国
际贸易有限 10,000,000.00 成本法
公司
山东莱钢铁
源炉料有限 5,000,000.00 成本法
公司
合 计 152,573,632.75 571,695,620.23
公司对天同证券有限责任公司投资60,000,000.00元，由于该公司发生严重亏损，导
致可收回金额远低于投资的账面价值，公司第三届董事会第十二次会议决定对该项股权
投资全额计提减值准备。截至2005年12月31日，公司已对该项投资计提减值准备60,000
,000.00元。
5、主营业务收入
产品类别 2005年度 2004年度
钢铁产品及其副产品 18,630,210,410.62 17,177,974,436.86
合 计 18,630,210,410.62 17,177,974,436.86
6、主营业务成本
产品类别 2005年度 2004年度
钢铁产品及其副产品 17,152,071,655.97 15,674,419,155.61
合 计 17,152,071,655.97 15,674,419,155.61
7、投资收益
单位：元 币种：人民币
项 目 2005年度 2004年度
股权投资收益 111,614,555.68 176,333,119.47
股权投资减值准备 -60,000,000.00
合 计 51,614,555.68 176,333,119.47
注:本年比上年同期减少70.73%，主要原因是对天同证券有限责任公司投资全额计提
减值准备6000万元以及控股子公司莱芜市钢城区瑞达再生资源部净利润减少所致。
8、所得税
2005年度利润总额 525,883,970.83
加：纳税调增项目 94,016,726.86
减：纳税调减项目 119,930,892.83
本年应税所得 499,969,804.86
本年应计所得税（33%） 164,990,035.60
减：本期免税额 59,544,779.87
本期所得税费用 105,445,255.73
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
投资，新产品开发及技术服务，
建筑材料的生产、销售，批准范
围的商品进出口及对外派遣劳务
莱芜钢铁集 莱芜市
人员，承包本行业境外工程及境 母公司
团有限公司 钢城区
内国际招标工程，物业管理，服
装加工，液化气销售，住宿、餐
饮、文化娱乐服务等。
关联方名称 经济性质 法人代表
莱芜钢铁集
有限责任公司 姜开文
团有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
莱芜钢铁集团有限公司 312,269.33 312,269.33
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万股
关联方所持
关联方所持 关联方所持
关联方名称 股份比例期
股份期初数 股份增减
初数（％）
莱芜钢铁集团有限
70,847.31 76.82 0
公司
关联方所持 关联方所持
关联方所持
关联方名称 股份增减比 股份比例期
股份期末数
例（％） 末数（％）
莱芜钢铁集团有限
0 70,847.31 76.82
公司
4、不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司的关系
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 同一母公司
山东莱钢汽车运输有限公司 同一母公司
莱钢集团万和冶金建材有限公司 同一母公司
山东莱钢建设有限公司 同一母公司
莱钢集团矿山建设有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 同一母公司
莱芜天元气体有限公司 同一母公司
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 同一母公司
山东莱钢国际贸易有限公司 同一母公司
鲁银投资集团股份有限公司 同一母公司
莱钢粉末冶金有限公司 同一母公司
（二） 关联方交易
1、定价原则
根据关联方与本公司签订的供应协议，关联方向本公司提供原材料和产品的定价不
得高于国家定价；如果国家没有定价，则不高于甲方向任何独立第三方供应该材料和产
品的当时市场价。
按销售合同规定，本公司向关联方销售的产品单价执行市场价格。
关联方向本公司提供服务，服务费用根据服务时的国家政策及市场行情签订服务合
同，协商确定价格。
2、采购货物、接受劳务及综合服务等
本公司2005年向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下(单位：万元)：
企业名称 供应项目 2005年度
莱芜钢铁集团有限公司 水电费 80,454.70
莱芜钢铁集团有限公司 原材料 123,187.86
莱芜钢铁集团有限公司 钢材 55,487.98
莱芜钢铁集团有限公司 综合服务 33,075.98
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件 47,592.07
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石 31,301.10
莱芜天元气体有限公司 气体 29,337.70
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 铁矿石 6,176.59
山东莱钢汽车运输有限公司 运输劳务 11,098.26
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 17,492.07
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 铁矿石、辅助材料等 5,927.87
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 备件、合金等 288.23
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 铁矿石、辅助材料等 216.76
山东莱钢建设有限公司 辅助材料等 4.39
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 维修劳务 3,504.73
鲁银投资集团股份有限公司 钢材 44,377.87
莱钢粉末冶金有限公司 钢锭 300.52
合 计 489,824.68
企业名称 2004年度
莱芜钢铁集团有限公司 142,420.23
莱芜钢铁集团有限公司 21,364.24
莱芜钢铁集团有限公司 271.07
莱芜钢铁集团有限公司 10,587.32
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 33,193.22
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 20,072.24
莱芜天元气体有限公司 45,365.40
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 32,230.41
山东莱钢汽车运输有限公司 13,485.50
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 28,748.00
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 14,301.82
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 343.11
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 1,334.39
山东莱钢建设有限公司 18.71
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 3,383.96
鲁银投资集团股份有限公司 4,311.14
莱钢粉末冶金有限公司
合 计 371,430.76
注：公司2005年向关联方采购货物及接受劳务占全年采购货物及接受劳务总额的19
.63%。
3、销售货物
本公司2005年向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元）：
企业名称 销售内容 2005年
莱芜钢铁集团有限公司 钢坯、焦碳 107,775.31
鲁银投资集团股份有限公司 辅材、备品备件 9,846.91
鲁银投资集团股份有限公司 煤气 2,182.05
莱芜钢铁集团有限公司 动力及气体 15,804.86
莱芜钢铁集团有限公司 辅助材料 117,588.96
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 生铁 43,283.03
山东莱钢建设有限公司 钢铁 24,401.77
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、辅助材料 3,896.33
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 钢材
山东莱钢汽车运输有限公司 备品备件 2.31
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 辅助材料 3,634.56
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 辅助材料 10,953.08
莱芜天元气体有限公司 辅助材料 312.36
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 水渣、辅助材料 3,336.38
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 辅助材料 33.38
莱钢粉末冶金有限公司 辅助材料 2,338.52
莱钢粉末冶金有限公司 煤气 4.17
合 计 345,393.98
企业名称 2004年度
莱芜钢铁集团有限公司 96,706.91
鲁银投资集团股份有限公司 78,289.42
鲁银投资集团股份有限公司
莱芜钢铁集团有限公司 10,441.34
莱芜钢铁集团有限公司 124,462.78
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 8,479.17
山东莱钢建设有限公司 84,549.24
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 4,145.14
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 1,082.05
山东莱钢汽车运输有限公司 104.37
莱芜钢铁集团万和冶金建材有限公司 2,508.83
莱芜钢铁集团矿山建设有限公司 4,680.07
莱芜天元气体有限公司 681.27
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 766.39
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 261.34
莱钢粉末冶金有限公司
莱钢粉末冶金有限公司 21.56
合 计 417,179.88
注：公司2005年向关联方销售货物占全年销售货物总额的15.81%。
4、关联往来余额为（单位：元）：
企业名称 会计科目 2005年12月31日 所占比例%
莱芜钢铁集团有限公司 应收账款
莱芜钢铁集团有限公司 应付账款
莱芜钢铁集团有限公司 其他应付款
山东莱钢国际贸易有限公司 其他应付款 23,208,165.95 20.91
山东莱钢建设有限公司 应付账款 67,087,066.55 3.24
山东莱钢建设有限公司 预收账款 631,201.88 0.12
莱芜天元气体有限公司 其他应收款 843,600.00 9.58
莱钢集团莱芜矿业有限公司 应付账款 6,087,216.04 0.29
鲁银投资集团股份有限公司 预付账款
莱钢矿山建设有限公司 应付账款 8,196,391.51 0.40
莱钢新泰铜业有限公司 应付账款 466,234.98 0.02
山东莱钢国际贸易有限公司 应付账款 4,843,731.19 0.23
莱钢集团机械制造有限公司 应付账款 10,338,040.19 0.50
莱钢泰东实业有限公司 应付账款 2,933,986.88 0.14
莱钢汽车运输有限公司 应付账款 582,640.86 0.03
企业名称 2004年12月31日 所占比例%
莱芜钢铁集团有限公司 2,795,991.11 1.84
莱芜钢铁集团有限公司 47,111,270.97 5.54
莱芜钢铁集团有限公司 2,838,656.73 0.87
山东莱钢国际贸易有限公司 63,477,412.92 19.55
山东莱钢建设有限公司 14,560,774.45 1.71
山东莱钢建设有限公司 6,947,946.03 20.19
莱芜天元气体有限公司 813,600.00 8.84
莱钢集团莱芜矿业有限公司 8,181,947.64 0.96
鲁银投资集团股份有限公司 2,997,623.60 0.65
莱钢矿山建设有限公司
莱钢新泰铜业有限公司
山东莱钢国际贸易有限公司
莱钢集团机械制造有限公司
莱钢泰东实业有限公司
莱钢汽车运输有限公司
5、其他应披露的事项
（1）2005年8月26日，莱芜钢铁集团有限公司将其持有的青岛莱钢经贸有限公司94
.89%的股权转让给公司,转让价款为1466.4万元。股权转让后青岛莱钢经贸有限公司成为
公司的控股子公司。
(2)山东莱钢国际贸易公司为公司代理进口矿石419.20万吨(湿吨量)、代理进口焦煤
5.5万吨、代理进口电极553.47吨、代理进口备件轧辊29批，代理费为209.60万元。
（3）公司2005年度支付给莱芜钢铁集团有限公司土地租赁费40,995,000.00元。
（4）公司保证借款(除亚行借款外)由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。
八、诉讼事项
2003年10月13日公司在天同证券有限责任公司上海市仙霞路证券营业部（以下简称
“天同证券”）开立资金帐户，分两次存入资金20200万元。资金汇出后，公司一直未进
行证券买卖操作，也未委托天同证券进行任何操作及资金划转。2004年4月和12月天同证
券返还公司12000万元，尚有8200万元未归还，双方多次交涉未果。为此，2005年1月18
日公司向莱芜市中级人民法院提起民事诉讼，莱芜市中级人民法院于2005年1月20日受理
了该案件。公司提起诉状的同时，向法院提交了财产保全申请书，申请查封天同证券1亿
元银行存款或等值的财产。法院依申请查封了天同证券位于上海、厦门、大连、泰安、
潍坊、烟台、枣庄等各地的多处房产及多部车辆。2005年9月19日莱芜市中级人民法院发
出（2005）莱中民初字第9号民事裁定书，裁定本案中止诉讼，但查封的财产尚未解冻。
鉴于上述事实，天同证券尚未返还公司的8200万元资金的可收回金额具不确定性，公司
已对其计提了2460万元的坏账准备。
九、资产负债表日后事项
2006年2月25日第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过了关于公司控股股东莱
芜钢铁集团有限公司转让其持有的部分国有法人股有关事项的议案。2006年2月24日公司
控股股东莱芜钢铁集团有限公司（简称“莱钢集团公司”）与阿赛洛中国控股(卢森堡)
有限公司(Arcelor China Holding(Luxembourg))（简称“阿赛洛中国控股公司”）签订
了《股份购买合同》及其附件合同文本，莱钢集团公司将持有的公司354,236,546股国有
法人股（占公司总股本的38.41%）转让给阿赛洛中国控股公司，股份转让成功后阿赛洛
中国控股公司将与莱钢集团公司成为公司的并列第一大股东，股份性质将变更为外资法
人股。
十、或有事项
公司报告期无应披露的或有事项。
十一、承诺事项
公司报告期无应披露的承诺事项。
十二、其他需说明的事项
本公司聘请的山东乾聚有限责任会计师事务所更名为北京天圆全会计师事务所有限
公司。
十二、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
三、2004年在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所
有公司文件正本及公告原稿。
董事长：李名岷
莱芜钢铁股份有限公司
2006年3月22日
莱芜钢铁股份有限公司董事及高级管理人员
对公司2005年度报告书面确认意见
我们认真阅读了莱芜钢铁股份有限公司2005年年度报告，认为：该报告真实反映了
本报告期公司的实际情况，所记载事项不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，所披露的信息真实、准确、完整。董事及高级管理人员签字：
李名岷、宋兰祥、田克宁、张胜生、刘琦、任辉、郑东、陶登奎、罗登武
陈向阳、丁志刚、于德政
每日必读
