每日必读重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简称
中文名称：福建省青山纸业股份有限公司
英文名称：Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd.
法定代表人：张小麟
董事会秘书：陈炳生
注册地址：福州市马尾经济技术开发区君竹路
办公地址：福建省沙县青州镇
联系方式：
⒈地址：福州市六一北路216号晋安花园三喜阁青山纸业投资部
电话：0591-7588133
传真：0591-7588745
邮编：350013
⒉地址：福建省青山纸业股份有限公司投资部
电话：0598-5655168
传真：0598-5653336
邮编：365506
股票上市地：上海证券交易所
股票简称：青山纸业
股票代码：600103
二、主要财务指标（已审计）
单位：元
年 度 1998年1-6月 1997年1-6月 98年比97年增减
项 目 (%)
主营业务收入 254,587,684.20 232,063,253.21 9.71
净利润 71,592,337.62 47,796,609.90 49.79
总资产 1,470,844,339.11 1,231,248,814.94 19.46
股东权益 1,090,131,931.08 963,658,199.59 13.12
每股收益(元/股) 0.2473 0.165 49.79
净资产收益率(%) 6.57 4.96 1.61
每股净资产(元/股) 3.77 3.33 13.21
调整后每股净资产 3.75 3.31 13.29
股东权益比率（%） 74.12 78.27 -4.15
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用
-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费
-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
>⒈股本变动情况 单位：万股
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 11,571 11,571
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 11,571 11,571
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 203 203
3.内部职工股 9,170 9,170
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20,944 20,944
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 8,000 8,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 8,000 8,000
三、股份总数 28,944 28,944
⒉主要股东持股情况：
序号 股东单位名称 持股数量(万股) 持股比例(%)
1 福建省青州造纸厂 8,000 27.64
2 国家开发投资公司 2,922 10.10
3 福建省华兴实业公司 649 2.24
4 福建永安林业集团公司 200 0.69
5 马晓晖 60.80 0.21
6 华特公司 50.78 0.18
7 党荣伟 37.10 0.13
8 林汉隽 35.35 0.12
9 施守赐 31.85 0.11
10 纪松利 30.00 0.10
持股10％以上的股东情况：
(1)福建省青州造纸厂系本公司主要发起人
法定代表人：梁诗坚
法定地址：福建省沙县青州镇
经营范围：纸浆、纸和纸制品制造；工业生产资料，百货、日用品、建筑材料、 农副产品批发、零售；技术咨询、轻工技术服务。
本报告期内没有股份质押情况发生。
(2)国家开发投资公司系本公司发起人之一
法定代表人：王文泽
法定地址：北京丰台区安门外玉林里１号楼
经营范围：能源、交通、原材料、机电轻纺、农业、林业以及其他相关行业政 策性建设项目的投资；办理投资项目的股权转让业务；办理投资项目的咨询业务； 从事投资项目的产品销售；物业管理。
本报告期内没有股份质押情况发生。
四、经营情况回顾
⒈公司报告期内主要经营情况
上半年，在国内外浆纸市场仍然疲软，国内建材市场迟缓复苏的宏观背景下， 公司主导产品纸袋纸产销平衡，主营利润稳健增长。主要工作概述如下：
⑴继续实行成本否决， 着重抓住对产品成本构成影响最大的大宗原材物料的 采购成本控制。
在摸清林区纸材数量、结构、价格意向的基础上，经过大量细致的工作，在连 续两年调低进材价格的情况下，实现1998年度纸材供应综合价格进一步下调；主要 材料芒硝重油废纸通过建立直供网点，理顺中间环节，采购成本进一步下降。上半 年节约采购成本1,000多万元。
⑵以市场为导向，开发推广市场需要的新产品，巩固发展产品市场。 新产品 80g/m2伸性纸袋纸和70g/m2低定量高强度纸袋纸需求旺盛，销势良好，上半年销售 9,800吨，占纸袋纸总销量23.35%。
⑶开展ISO9002质量认证工作，进一步强化产品质量控制网络，完善销售服务 体系，确保产品质量稳定，产品用户满意。
⑷加快产品结构调整步伐已经完成了公司年增1万吨纸袋纸的纸机技改各项准 备工作，将于下半年开始实施；年产10万吨高强牛皮箱板纸技改项目的初设、可研、 设备选型、考察工作已基本完成；参股的青榕纸品有限公司已于6 月初顺利投产。 上述项目投入后，将改善公司现有主导产品品种单一的状况，主导产品结构进一步 优化。
⑸着力产业结构调整
根据公司确定的主业从浆纸到纸板、卡纸，整体经营从造纸向包装业、 延伸 加工业发展的总体思路，公司上半年完成了募股资金投向部分变更--出资3.3 亿元 收购福建省青州造纸厂碱回收系统，并出资控股了公司副产品精加工企业厦门中坤 化学有限公司，参股武夷山青竹山庄有限公司，促进公司进入碱业化工、精细化工、 旅游等领域。
⒉公司投资情况
(1)募股资金使用情况
本公司1997年6月18～20日在福建省福州市公开发行"青山纸业"股票A股8,000 万股，募集资金39,600万元，主要用于变更募集资金投向后收购碱回收系统33,037. 7万元(含公司已于1993年投入的定向募集资金15,000万元，实际使用本次公开发行 股票募集资金18,037.7万元)、年产10万吨高强牛皮箱板纸项目16,700万元、 出资 控股福建青山漳州香料有限公司2,383.55万元。余款用于补充公司流动资金。
募集资金建设项目情况
序号 原承诺建设项目 计划投资额
97年度
1 合作建设本色浆项目 12,742万元 已完成
2 合资建设漂白浆项目 11,700万元 暂缓
3 利乐包装纸项目 15,158万元 暂缓
4
序号 原承诺建设项目 实际使用情况 完成情况
98年度1─6月份
1 合作建设本色浆项目 因项目产品市场发生重大变化，1、2项已一并
2 合资建设漂白浆项目 改为收购"本色浆项目"中碱回收系统 100%
3 利乐包装纸项目 改为年产10万吨高强牛皮箱板纸项目 前期工作
4 出资控股福建青山漳州香料有限公司 已入资
募集资金变更情况，新项目进度及效益预计：
①合作建设"本色浆项目"和"合资建设漂白浆项目"因国际浆纸市场持续疲软， 特别是受东南亚金融风波影响，国际货运价格大幅下调，国内国际市场一体化进程 不断加快，项目的产品市场发生重大变化。公司及国内造纸业界专家多次论证，认 为此项目难以产生较好的经济效益。经公司董事会、监事会认真审议决定：将原承 诺投入漂白浆项目的资金1.17亿元加上已投入本色浆项目的资金2.77亿元共计3.94 亿元一并用于收购本色浆项目中的碱回收系统，公司1998年6月23 日召开股东大会 审议通过该变更议案。(详见5月21日《中国证券报》、《上海证券报》)。
碱回收系统系以福建省资产评估中心闽资(98)资评字第06号文评估报告值，并 经福建省国有资产管理局闽国资(1998)082号文的确认值330,377,493.28 元作价收 购，收购时间从1998年1月1日起计算。
碱回收系统具有九十年代国际先进水平，是国内目前唯一能够实现造纸工业能 源自给平衡的关键设备，吨碱加工成本低廉，年回收烧碱 8万吨，年可增创效益4 ,000万元。
②利乐包装纸项目是建立在漂白浆项目的基础上，漂白浆项目停止实施，势必 造成利乐包装纸项目缺乏原料供应保障。为此，经公司董事会、监事会认真审议， 拟将该项目改为投入年产10万吨高强牛皮箱板纸项目建设，1998年初上报原项目批 准单位福建省经贸委。福建省经贸委以闽经贸技发[1998]141号文批复， 同意我公 司该变更方案。公司1998年6月23日召开股东大会审议通过该变更方案(详见5月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》)。
年产10万吨高强牛皮箱板纸项目已经列入国家技术改造第一批重点工业结构调 整导向性项目，并经国家经贸委国经贸技[1997]642号文和闽经贸技[1997]666号文 批准，按"双加"项目执行。该项目总投资1.67亿元，建设期预计为二年，现已完成 设备选型、考察等前期工作，计划于年底开工。投产后，预计可实现销售收入 42 ,534万元，利润3,196万元。
③出资控股福建青山漳州香料有限公司。福建青山漳州香料有限公司注册资本 3,667万元，青山纸业公司以募股项目节余资金出资2,383.55万元， 占注册资本的 65%。合资公司地处福建开放城市漳州，享受15%所得税税率，主导产品是久享盛誉 的"水仙牌"风油精、"水仙牌"无极膏及新开发研制的新一代抗炎消痒治真菌新药─ ─拜尼多，水仙牌"风油精、无极膏1997年产品市场占有率分别为60%和40%。 新产 品拜尼多获国家专利保护，属国家三类新药。主导产品均具有较高的技术含量和附 加值，市场竞争力强、产品发展潜力大。预计当年可实现利润1,000万元， 投资收 益率25%以上(参见7月13日《中国证券报》、《上海证券报》)。
(2)其它投资情况
①出资参股武夷青竹山庄有限公司。 青竹山庄有限公司地处国家旅游胜地武夷 山市，集旅游、渡假、住宿、会议等多种功能。青竹山庄有限公司注册资本3, 000 万元，本公司参股比例为25%。青竹山庄有限公司已于1998年3月25日进入试营业。
②有条件地兼并福建省造纸工业公司。兼并议案已获得公司1997 年度股东大 会审议通过：授权公司董事会在落实兼并前提条件后，召开专题会议，并经全体董 事一致通过后再付诸实施。兼并方案实施后，在1998年至2004年的七年还款期内， 本公司共需还款6,617万元，可获收益4,200万元，对抵后现金流出2,417万元， 至 2004年可为本公司增加净资产5,106万元。兼并后年可实现收益600万元以上(详见5 月21日《中国证券报》、《上海证券报》)。
③出资控股厦门中坤化学有限公司。中坤公司注册资本1,400万元， 本公司出 资658万元，占47%。中坤公司主营精细化工产品，利用本公司副产品生产高纯度的 α-蒎烯和β-蒎烯。预计首期项目将于1999年上半年投产，投产后年可实现产值2 ,200万元，利润580万元，投资收益率30%以上（详见6月4日《中国证券报》、《上 海证券报》）。
3.下半年工作计划
①按计划用一个月时间实施纸袋纸机扩产1万吨/年技改工程，技改后，纸机生 产能力从9.5万吨/年提高到10.5万吨/年，增加产品品种，增强适应市场能力， 年 可新增产值5,400万元，新增利税1,628万元。
②全面完成年产10万吨牛皮箱板纸项目的各项准备工作，力争于1998年底开始 土建施工。
③向管理要效益。贯彻实施ISO9002质量认证体系， 着重做好人身安全管理、 设备安全管理、购销合同管理，促进公司内部基础管理工作更上新台阶。
④在注重抓好产品经营的同时，集中优势，继续加大资本经营力度，努力促进 产品结构调整和产业结构调整：
a.抓住浆纸市场因周期性疲软契机，充分利用资金、人才、品牌和市场优势， 促进并实现主业低成本扩张；
b.尝试推行营林股份制经营，进一步稳定原材料供应，降低原材料采购成本， 推动并促进"林纸一体化"目标逐步实现；
c.做好已收购、控股项目的生产经营管理，确保目标利润的顺利实现，促进公 司产业结构优化；
d.完成出资控股福建青山漳州香料有限公司的最后工作。
五、重要事项
1.经公司董事会初步审议，拟于中期实施1997年度及1998 年度中期利润分配 预案，即：董事会拟将1997年度可分配利润总计154,420,084.18元，向全体股东派 发红股及以资本公积金转增股份，拟定以现有总股本28,944万股为基数进行分配， 向全体股东每10股派送2股红股，并用资本公积金每10股转增1股。
本预案需经公司1998年度第一次临时股东大会审议通过后实施。
2.公司上年度利润未分配，也未用公积金转增股本。
3.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
4.报告期内公司收购、兼并、资产重组事项简介。
⑴出资330,377,493.28元收购福建省青州造纸厂碱回收系统的资产， 收购方 案经1998年6月23日召开的股东大会审议通过， 并经福建省国有资产管理局批准， 同意收购时间从1998年1月1日起计算。
⑵经公司股东大会通过，同意有条件兼并福建省造纸工业公司。
⑶经公司董事会通过，同意出资控股厦门中坤化学有限公司。
5.关联交易
⑴收购福建省青州造纸厂碱回收系统，出资3.3亿元；
⑵支付与福建省青州造纸厂签订的"商标使用合同"费用10万元；
⑶按照与福建省青州造纸厂签订的《综合服务协议书》条款， 支付维修服务 费1,187,122.80元。
⑷收取福建省青州造纸厂的污水处理费用2,578,946.47元及结算让售电， 液 碱等货款分别为12,499,827.48元、36,874,651.50元。
⑸福建省青州造纸厂售给安徽芜湖商贸有限公司浆板32,894,942.35元；向福 建省青山纸业股份有限公司领用辅助材料3,537,262.52元。
⒍重大合同（担保、抵押等）事项
本公司分别为福建省南纸股份有限公司、福建省化纤化工厂、 福建三农股份 有限公司、青耀纸业有限公司贷款担保5,000万元、5,505万元、3,000万元、300万 元。
⒎公司1997年度股东大会审议通过
继续聘请福建省华兴会计师事务所作为公司本年度财务审计单位。
六、财务报告
⒈审计意见
公司财务报告经福建华兴会计师事务所中国注册会计师卢淑燕、林文福审计， 并出具闽华兴所(98)股审字第82号无保留意见审计报告。
⒉会计报表
会计报表见附表
⒊会计报表附注
⑴重要会计政策
①本公司在1997年以前执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》； 1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
②本期主要会计政策和会计核算方式无重大变动。
③合并会计报表编制根据财政部财会[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》 及财政部财会字（96）2号补充规定进行。合并会计报表的范围：
企业名称 注册地址 法定代表 经营范围 注册资本
⑴芜湖青山纸业
商贸有限公司 芜湖开发区鸿安商厦 刘天金 商贸 300万
⑵福州保税区青嘉
实业有限公司 福州保税区博爱公司内 张小麟 贸易 2000万
⑶厦门中坤化学有
限公司 厦门海沧新阳工业区 张小麟 精细化工 1400万
⑷福建青山漳州香
料有限公司 漳州南山路1号 张小麟 香精香料 3667万
企业名称 公司持股比例 是否合并
⑴芜湖青山纸业
商贸有限公司 90% 是
⑵福州保税区青嘉
实业有限公司 60% 否
⑶厦门中坤化学有
限公司 47% 否
⑷福建青山漳州香
料有限公司 65% 否
注：
①由于福州保税区青嘉实业有限公司本期收益占比重较小，暂不合并，其投资 收益按权益法核算。
②厦门中坤化学有限公司近期设立，尚在筹建中，故本期不合并。
③福建青山漳州香料有限公司本年度刚成立，故本期不合并。
⑵合并报表项目注释
①短期投资期末余额124,726,095.73元，其中：
a.国债投资
项 目 期初数 期末数 资金投入时间 期末市价
696国债 80,000,000.00 39,725,500.00 97.06.25 50,582,901.60
696国债 35,013,284.20 35,013,284.20 97.08.04 42,966,000.00
968国债 0 9,987,311.53 98.05.30 10,640,810.00
小 计 115,013,284.20 84,726,095.73
b.其他投资
项 目 期初余额 期末余额 资金投入时间
合作经营装饰用幕墙 20,000,000 20,000,000 98.4.30
合作经营水泥 10,000,000 10,000,000 98.3.28
合作经营建筑用陶瓷 10,000,000 10,000,000 98.4.23
小 计 40,000,000 40,000,000
②应收帐款
期 初 余 额 期 末 余 额
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 117,535,251.10 95.86% 134,980,805.73 96.39%
1～2年 992,500.38 0.81% 972,500.38 0.70%
2～3年 4,007,565.57 3.27% 3,260,439.26 2.33%
3年以上 76,821.06 0.06% 815,109.81 0.58%
合 计 122,612,138.11 100% 140,028,855.18 100%
本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
③其他应收款
期 初 余 额 期 末 余 额
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 5,730,677.78 97.87% 11,776,630.37 97.72%
1～2年 124,490.96 2.13% 234,204.67 1.94%
2～3年 40,300.00 0.34%
3年以上
合 计 5,855,168.74 100% 12,051,135.04 100%
本帐户期末余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款， 本帐户余额比年初 增幅105.81%，主要系应收垫付材料及浆料款，其他应收款中欠款额占其总额10%以 上的非关联往来款项有：
债务人 发生原因 借款金额 借款时间
青耀纸业有限公司 代垫浆料款 4,282,083.43 98.03
青州综合厂 代垫材料款 2,017,522.07 98.04
④预付货款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内 42,042,578.52 98.91% 67,375,782.00 80.41%
1～2年 16,105,279.49 19.22%
2～3年 307,397.13 0.72% 63,513.57 0.08%
3年以上 156,314.57 0.37% 242,637.79 0.29%
合 计 42,506,290.22 100% 83,787,212.85 100%
本帐户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东青州造纸厂的预付货款为 16 ,926,962.29元，是购买青州造纸厂浆板的款项。
预付货款本期数比年初增加97.07%，主要因公司预付在建技改项目设备款。
⑤存货
项 目 期 初 数 期 末 数
产成品 2,796,826.32 14,994,254.25
原材料 83,943,202.95 72,154,172.52
辅助材料 16,055,974.32 14,209,215.66
在产品 2,521,519.32 3,320,956.66
备品备件 4,271,517.39 9,936,439.71
合 计 109,589,040.30 114,615,038.80
⑥长期股权投资
项 目 年 初 余 额 期 末 余 额
股票投资 9,746,350.00 9,746,350.00
其他股权投资 294,524,423.96 58,609,765.48
合 计 304,270,773.96 68,356,115.48
a.股票投资期末余额9,746,350.00元，其明细内容：
被投资公司 股份类别 股 数 占被投资公司 投资金额 备 注
股权比例
福建兴业银行 法人股 35,100 0.234‰ 35,100 未上市
福建水泥股份有限公司 法人股 698,500 3.06‰ 1,711,250 未上市
福建省永安林业（集团）
股份有限公司 法人股 9,000,000 7.93% 8,000,000 未上市
小 计 9,746,350
b.其他股权投资期末余额58,609,765.48元，其明细内容：
被 投 资 单 位 名 称 投 资 金 额 占被投资单位
注册资本比例
华东造纸企业产品联合体 200,000.00 6.67%
道渊有机复合肥料有限公司 2,000,000.00 未定
青榕纸品有限公司 5,000,000.00 35.71%
福州保税区青嘉实业有限公司 13,494,265.48 60%
福建青山漳州香料有限公司 23,835,500.00 65%
厦门中坤化学有限公司 6,580,000.00 47%
武夷山青竹山庄 7,500,000.00 25%
小 计 58,609,765.48
长期股权投资比年初减少77.53%， 主要为公司将原投资与青州造纸厂合作建 设本色浆项目改为收购碱回收系统。
⑦固定资产及累计折旧期末余额分别为909,358,262.20元和298,613,747. 12 元，其明细内容如下：
固定资产分类 期 初 价 值 本 期 增 加 本期减少 期 末 价 值
固定资产原价
机械设备 257,220,618.76 430,575,001.75 687,795,620.51
房屋建筑物 106,198,901.32 22,275,051.59 128,473,952.91
运输设备 12,821,411.83 80,050.00 12,901,461.83
其他 58,999,863.92 21,187,363.03 80,187,226.95
合 计 435,240,795.83 474,117,466.37 909,358,262.20
累计折旧
机械设备 154,616,351.00 68,606,136.25 223,222,487.25
房屋建筑物 26,994,336.79 3,851,550.66 30,845,887.45
运输设备 11,501,014.49 358,216.84 11,859,231.33
其 他 27,497,136.75 5,189,004.34 32,686,141.09
合 计 220,608,839.03 78,004,908.09 298,613,747.12
净值 214,631,956.80 396,112,558.28 610,744,515.08
固定资产原值比年初增加较大的原因，为收购青州造纸厂碱回收系统。
⑧在建工程
工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加
2#热电站技改工程 16,482 63,516,257.93 612,904.52
污水处理场 3,218 35,623,697.19
综合自动化系统 1,050 2,480,554.81 491,842.87
沪淞园大厦房产 122 1,188,060.00
纸机年增万吨能力 3,153 312,020.59
其他零星项目 10,198,850.09 2,101,584.06
合计 113,007,420.02 3,518,352.04
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
2#热电站技改工程 10,377,849.45 贷款、自筹 已完工,待决算
污水处理场 贷款 已完工,待决算
综合自动化系统 2,969,997.68 贷款、自筹 28.86%
沪淞园大厦房产 1,188,060.00 自筹 已完工
纸机年增万吨能力 312,020.59 贷款、自筹 新开工
其他零星项目 11,383,789.85
合计 26,231,717.57
在建工程本期数比年初数减少77%，主要系已完工程预转固定资产。
⑨无形资产
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
土地使用权 3,559,644.10 5,247,525.29 94,516.15 8,712,653.24
无形资产本期数比年初增加124.76%， 主要为本期收购碱回收系统的土地使用 权。
⑩应付帐款期初余额34,362,293.78元，期末余额8,775,459.75元， 本帐户期 末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(11)预收货款期初余额19,818,807.39元，期末余额43,342,092.74元，本帐户 期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(12)未交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 808,361.90 3,660,898.95
城市建设维护税 1,798,614.67 1,752,039.78
营业税 9,708.84 9,708.84
所得税 3,603,924.48 14,598,197.34
合 计 6,220,609.89 20,020,844.91
(13)财务费用
项 目 上年同期数 本 期 数
利息支出 8,082,413.85 15,240,110.35
减：利息收入 382,552.20 7,010,263.99
汇兑损失
其他 26,242.70 36,453.98
合 计 7,726,104.35 8,266,300.34
(14)其他业务利润
项 目 上年同期数 本 期 数
材料让售 193,582.33 -8,775.48
废料变卖 1,525,006.11 446,580.15
合作经营 990,000.00
让售电 2,645,758.08
合 计 4,364,346.52 1,427,804.67
其他业务利润比上年同期减幅67.28%，主要系1998年公司让售电收益，调整作 为主营业务利润。
(15)投资收益
项 目 内 容 金额（元）
上年同期数长期投资 股票投资收益（成本法） 1,560,850.00
债券投资收益 81,000.00
合 计 1,641,850.00
本期数长期投资 股票投资收益（成本法）
债券投资收益 408,108.19
其他投资收益（权益法） 589,841.51
短期投资 债券投资收益 19,709,844.88
其他投资收益（成本法） 1,000,000.00
合 计 21,707,794.58
投资收益比上年同期增幅1222.15%，主要系售出696国债收益。
(16)营业外收入
项 目 上年同期数 本 期 数
罚款收入 144,744.23 24,247.79
废旧包装物收入 44,142.46 47,008.95
固定资产清理收益 109,364.24
其他 477,381.32 140,600.00
合 计 775,632.25 211,856.74
营业外收入比上年同期减幅72.68%，主要系因上年同期含有发行股票无效申购 利息收入。
(17)营业外支出
项 目 上年同期数 本 期 数
罚款支出 297.00
其他 250.00 1,384.80
捐赠支出 19,400.00
合 计 547.00 20,784.80
⑶关联关系及关联交易
①存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 与本公司关系
福建省青州造纸厂 福建沙县青州镇 纸浆、纸制品 发起人股东
芜湖青山商贸有限公司 芜湖开发区鸿安商厦 商贸 子公司
福州保税区青嘉实业有限公司 福州保税区博爱公司内 贸易 子公司
厦门中坤化学有限公司 厦门海沧新阳工业区 精细化工 子公司
福建青山漳州香料有限公司 漳州南山路1号 香精、香料 子公司
企 业 名 称 经济性质 法定代表人
福建省青州造纸厂 国有企业 梁诗坚
芜湖青山商贸有限公司 有限责任 刘天金
福州保税区青嘉实业有限公司 有限责任 张小麟
厦门中坤化学有限公司 有限责任 张小麟
福建青山漳州香料有限公司 有限责任 张小麟
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
企 业 名 称 年 初 数 增 加 数 减 少 数 年 末 数
福建省青州造纸厂 18,000 18,000
芜湖青山商贸有限公司 300 300
福州保税区青嘉实业有限公司 2,000 2,000
厦门中坤化学有限公司 1,400 1,400
福建青山漳州香料有限公司 3,667 3,667
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：万元
企 业 名 称 年 初 数 增 加 数
金 额 % 金 额 %
福建省青州造纸厂 8,000 27.64
芜湖青山商贸有限公司 270 90
福州保税区青嘉实业有限公司 1,200 60
厦门中坤化学有限公司 658 47
福建青山漳州香料有限公司 2,383.55 65
企 业 名 称 减 少 数 年 末 数
金 额 % 金 额 %
福建省青州造纸厂 8,000 27.64
芜湖青山商贸有限公司 270 90
福州保税区青嘉实业有限公司 1,200 60
厦门中坤化学有限公司 658 47
福建青山漳州香料有限公司 2,383.55 65
④存在控制关系的关联方交易的情况
按本公司与青州造纸厂签订的《综合服务协议书》规定，1998年1～-6 月份本 公司向青州造纸厂支付维修服务费1,187,122.80元，商标使用费10万元，本公司向 青州造纸厂收取污水处理费用2,578,946.67元。
根据公司与青州造纸厂签订的《产品让售协议》中所制定的价格，1998年 1-6 月份向青州造纸厂结算让售电、液碱等货款分别为12,499,827.48元、36,874,651 .50元，1998年1-6月份青州造纸厂售给芜湖青山商贸有限公司浆板32,894,942. 35 元；向青山纸业领用辅助材料3,537,262.52元。
⑤1998年4月28日公司与青州造纸厂签订协议，公司自1998年1月1日起以 330 ,377,493.28元价格向青州造纸厂收购碱回收系统。 同时终止与青州造纸厂合作本 色浆工程项目。
⑷或有事项说明
福建省青山纸业股份有限公司对外担保情况：
被担保方 金额 借款银行
福建省南纸股份有限公司 5000万 工行总行营业部
福建省化纤化工厂 3400万 建设银行三明分行
福建省化纤化工厂 2105万 工商银行三明市三元支行
福建三农股份有限公司 3000万 工商银行三明市列东支行
青耀纸品有限公司 300万 中行沙县支行
⑸期后事项
公司报表日至报告日期间，公司已将短期投资696国债369,456手售出，收回资 金50,678,155.16元。
资 产 负 债 表
1998年6月30日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元
资产 行次 年初数(母公司) 年初数(合并)
流动资产：
货币资金 1 230,710,695.85 236,712,419.90
短期投资 2 155,013,284.20 155,013,284.20
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 155,013,284.20 155,013,284.20
应收票据 5 8,090,000.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 75,019,963.18 122,612,138.11
减：坏帐准备 9 375,099.82 613,060.69
应收帐款净额 10 74,644,863.36 121,999,077.42
预付帐款 21 42,506,290.22 42,506,290.22
应收补贴款 24
其他应收款 25 37,267,376.27 5,855,168.74
存货 30 109,589,040.30 109,589,040.30
减：存货跌价准备 31
存货净额 32 109,589,040.30 109,589,040.30
待摊费用 33
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 649,731,550.20 679,765,280.78
长期投资：
长期股权投资 40 320,525,636.47 304,270,773.96
长期债权投资 41 6,210,465.17 6,210,465.17
长期投资合计 42 326,736,101.64 310,481,239.13
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 326,736,101.64 310,481,239.13
固定资产：
固定资产原价 45 435,240,795.83 435,240,795.83
减：累计折旧 46 220,608,839.03 220,608,839.03
固定资产净值 47 214,631,956.80 214,631,956.80
工程物资 48
在建工程 49 113,007,420.02 113,007,420.02
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 327,639,376.82 327,639,376.82
无形资产及其他资产：
无形资产 54 3,559,644.10 3,559,644.10
开办费 55
长期待摊费用 56 4,857,623.83 4,857,623.83
其他长期资产 57
无形资产及其他资产合计 58 8,417,267.93 8,417,267.93
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 1,312,524,296.59 1,326,303,164.66
流动负债：
短期借款 61 138,600,000.00 138,600,000.00
应付票据 62
应付帐款 63 32,047,633.48 34,362,293.78
预收帐款 64 10,406,805.76 19,818,807.39
应付利润 65
应付工资 66 4,112,782.00 4,112,782.00
应付福利费 67 5,043,082.07 5,043,082.07
应付股利 68 714,275.95 714,275.95
应交税金 69 6,226,593.80 6,220,609.89
其他应交款 70 5,610,066.22 5,610,066.22
其他应付款 71 26,423,463.85 26,675,558.07
预提费用 72
一年内到期的长期负债 73 5,250,000.00 5,250,000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 234,434,703.13 246,407,475.37
长期负债：
长期借款 81 59,550,000.00 59,550,000.00
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90 59,550,000.00 59,550,000.00
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 293,984,703.13 305,957,475.37
少数股东权益 1,806,095.83
股东权益：
股本 93 289,440,000.00 289,440,000.00
资本公积 94 453,551,534.55 453,551,534.55
盈余公积 95 121,127,974.73 121,127,974.73
其中：公益金 96 32,937,413.90 32,937,413.90
未分配利润 97 154,420,084.18 154,420,084.18
股东权益合计 98 1,018,539,593.46 1,018,539,593.46
负债和股东权益总计 99 1,312,524,296.59 1,326,303,164.66
资产 行次 期末数(母公司) 期末数(合并)
流动资产：
货币资金 1 252,726,751.15 270,938,497.23
短期投资 2 124,726,095.73 124,726,095.73
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 124,726,095.73 124,726,095.73
应收票据 5 350,000.00 350,000.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 101,600,687.11 140,028,855.18
减：坏帐准备 9 508,003.44 700,144.28
应收帐款净额 10 101,092,683.67 139,328,710.90
预付帐款 21 83,787,212.85 83,787,212.85
应收补贴款 24
其他应收款 25 30,102,670.60 12,051,135.04
存货 30 114,615,038.80 114,615,038.80
减：存货跌价准备 31
存货净额 32 114,615,038.80 114,615,038.80
待摊费用 33
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 707,400,452.80 745,796,690.55
长期投资：
长期股权投资 40 80,867,874.86 68,356,115.48
长期债权投资 41 6,145,023.36 6,145,023.36
长期投资合计 42 87,012,898.22 74,501,138.84
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 87,012,898.22 74,501,138.84
固定资产：
固定资产原价 45 909,358,262.20 909,358,262.20
减：累计折旧 46 298,613,747.12 298,613,747.12
固定资产净值 47 610,744,515.08 610,744,515.08
工程物资 48
在建工程 49 26,231,717.57 26,231,717.57
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 636,976,232.65 636,976,232.65
无形资产及其他资产：
无形资产 54 8,712,653.24 8,712,653.24
开办费 55
长期待摊费用 56 4,857,623.83 4,857,623.83
其他长期资产 57
无形资产及其他资产合计 58 13,570,277.07 13,570,277.07
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 1,444,959,860.74 1,470,844,339.11
流动负债：
短期借款 61 199,100,000.00 199,100,000.00
应付票据 62
应付帐款 63 8,604,901.62 8,775,459.75
预收帐款 64 22,090,657.98 43,342,092.74
应付利润 65 1,204,876.67
应付工资 66 5,487,307.34 5,487,307.34
应付福利费 67 6,281,796.58 6,281,796.58
应付股利 68 712,990.95 712,990.95
应交税金 69 18,539,474.69 20,020,844.91
其他应交款 70 6,123,623.91 6,123,623.91
其他应付款 71 23,087,176.59 23,473,219.69
预提费用 72
一年内到期的长期负债 73 5,250,000.00 5,250,000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 295,277,929.66 319,772,212.54
长期负债：
长期借款 81 59,550,000.00 59,550,000.00
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90 59,550,000.00 59,550,000.00
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 354,827,929.66 379,322,212.54
少数股东权益 1,390,195.49
股东权益：
股本 93 289,440,000.00 289,440,000.00
资本公积 94 453,551,534.55 453,551,534.55
盈余公积 95 121,127,974.73 121,127,974.73
其中：公益金 96 32,937,413.90 32,937,413.90
未分配利润 97 226,012,421.80 226,012,421.80
股东权益合计 98 1,090,131,931.08 1,090,131,931.08
负债和股东权益总计 99 1,444,959,860.74 1,470,844,339.11
单位负责人：张小麟 财务负责人：顾志一 制表人：张嘉玲
利润表
1998年6月30日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元
项目 行次 上年同期数(母公司) 上年同期数(合并)
一、主营业务收入 1 232,063,253.21 232,063,253.21
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 232,063,253.21 232,063,253.21
减：主营业务成本 4 162,254,434.40 162,254,434.40
主营业务税金及附加 5 3,316,665.66 3,316,665.66
二、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 10 66,492,153.15 66,492,153.15
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 11 4,364,346.52 4,364,346.52
减：存货跌价损失 12
营业费用 13 785,532.70 785,532.70
管理费用 14 8,810,524.46 8,810,524.46
财务费用 15 7,726,104.35 7,726,104.35
三、营业利润
(亏损以"-"号填列) 18 53,534,338.16 53,534,338.16
加：投资收益
(损失以"-"号填列) 19 1,641,850.00 1,641,850.00
补贴收入 22
营业外收入 23 775,632.25 775,632.25
减：营业外支出 25 547.00 547.00
四、利润总额
(亏损总额以"-"号填列) 27 55,951,273.41 55,951,273.41
减：所得税 28 8,154,663.51 8,154,663.51
少数股东本期收益
五、净利润
(亏损以"-"号填列) 30 47,796,609.90 47,796,609.90
项目 行次 本期实际数(母公司) 本期实际数(合并)
一、主营业务收入 1 217,626,237.64 254,587,684.20
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 217,626,237.64 254,587,684.20
减：主营业务成本 4 144,157,633.99 172,272,969.33
主营业务税金及附加 5 2,727,591.39 2,727,591.39
二、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 10 70,741,012.26 79,587,123.48
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 11 1,427,804.67 1,427,804.67
减：存货跌价损失 12
营业费用 13 905,657.89 931,802.29
管理费用 14 10,881,728.09 10,949,277.16
财务费用 15 8,479,722.35 8,266,300.34
三、营业利润
(亏损以"-"号填列) 18 51,901,708.60 60,867,548.36
加：投资收益
(损失以"-"号填列) 19 28,808,581.47 21,707,794.58
补贴收入 22 360,400.00 630,049.41
营业外收入 23 211,856.74 211,856.74
减：营业外支出 25 19,784.80 20,784.80
四、利润总额
(亏损总额以"-"号填列) 27 81,262,762.01 83,396,464.29
减：所得税 28 9,670,424.39 11,015,150.35
少数股东本期收益 788,976.32
五、净利润
(亏损以"-"号填列) 30 71,592,337.62 71,592,337.62
单位负责人：张小麟 财务负责人：顾志一 制表人：张嘉玲
利润分配表
1998年6月30日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元
项目 行次 上年同期数(母公司) 上年同期数(合并)
一、净利润 1 47,796,609.90 47,796,609.90
加：年初未分配利润 2 72,277,681.17 72,277,681.17
盈余公积转入 4
二、可供分配的利润 8 120,074,291.07 120,074,291.07
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
三、可供股东分配的利润 11 120,074,291.07 120,074,291.07
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13
应付普通股股利 14
转作股本的普通股股利 15
四、未分配利润 20 120,074,291.07 120,074,291.07
项目 行次 本期实际数(母公司) 本期实际数(合并)
一、净利润 1 71,592,337.62 71,592,337.62
加：年初未分配利润 2 154,420,084.18 154,420,084.18
盈余公积转入 4
二、可供分配的利润 8 22,6012,421.80 226,012,421.80
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
三、可供股东分配的利润 11 226,012,421.80 226,012,421.80
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13
应付普通股股利 14
转作股本的普通股股利 15
四、未分配利润 20 226,012,421.80 226,012,421.80
单位负责人：张小麟 财务负责人：顾志一 制表人：张嘉玲
现金流量表
1998年6月30日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元
项目 行次 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 222,315,325.44
收到的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 37,921,084.85
收到的除增值税以外的其他税费用返还 4 500,400.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7 131,856.74
现金流入小计 8 260,868,667.03
购买商品、接受劳务支付的现金 9 190,748,034.31
经营租赁所支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 11 12,565,012.23
支付的增值税款 12 35,848,008.97
支付的所得税款 13
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14 2,476,973.53
支付的其他与经营活动有关的现金 17 15,152,035.09
现金流出小计 18 256,790,064.13
经营活动产生的现金流量净额 19 4,078,602.90
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 20 40,604,500.00
分得股利或利润所收到的现金 21 11,843,890.01
取得债券利息收入所收到的现金 22 19,853,394.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收到的现金净额 23
收到的其他与投资活动有关的现金 26
现金流入小计 27 72,301,784.89
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 28 55,518,252.59
权益性投资所支付的现金 29 40,915,500.00
债权性投资所支付的现金 30 9,987,311.53
支付的其他与投资活动有关的现金 33
现金流出小计 34 106,421,064.12
投资活动产生的现金流量净额 35 -34,119,279.23
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 36
发行债券所收到的现金 37
借款所收到的现金 38 419,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 41
现金流入小计 42 419,500,000.00
偿还债务所支付的现金 43 359,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 44
分配股利或利润所支付的现金 45
偿还利息所支付的现金 46 8,443,268.37
融资租赁所支付的现金 47
减少注册资本所支付的现金 48
支付的其他与筹资活动有关的现金 51
现金流出小计 52 367,443,268.37
筹资活动产生的现金流量净额 53 52,056,731.63
四、汇率变动对现金的影响额 54
五、现金及现金等价物净增加额 55 22,016,055.30
项目 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 285,779,602.10
收到的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 50,291,714.99
收到的除增值税以外的其他税费用返还 4 500,400.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7 131,856.74
现金流入小计 8 336,703,573.83
购买商品、接受劳务支付的现金 9 233,953,277.95
经营租赁所支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 11 12,602,312.23
支付的增值税款 12 45,496,608.60
支付的所得税款 13
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14 2,476,973.53
支付的其他与经营活动有关的现金 17 15,255,308.59
现金流出小计 18 309,784,480.90
经营活动产生的现金流量净额 19 26,919,092.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 20 40,604,500.00
分得股利或利润所收到的现金 21 1,000,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 22 19,853,394.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收到的现金净额 23
收到的其他与投资活动有关的现金 26
现金流入小计 27 61,457,894.88
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 28 55,518,252.59
权益性投资所支付的现金 29 40,915,500.00
债权性投资所支付的现金 30 9,987,311.53
支付的其他与投资活动有关的现金 33
现金流出小计 34 106,421,064.12
投资活动产生的现金流量净额 35 -44,963,169.24
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 36
发行债券所收到的现金 37
借款所收到的现金 38 419,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 41 213,422.01
现金流入小计 42 419,713,422.01
偿还债务所支付的现金 43 359,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 44
分配股利或利润所支付的现金 45
偿还利息所支付的现金 46 8,443,268.37
融资租赁所支付的现金 47
减少注册资本所支付的现金 48
支付的其他与筹资活动有关的现金 51
现金流出小计 52 367,443,268.37
筹资活动产生的现金流量净额 53 52,270,153.64
四、汇率变动对现金的影响额 54
五、现金及现金等价物净增加额 55 34,226,077.33
单位负责人：张小麟 财务负责人：顾志一 制表人：张嘉玲
现金流量表
1998年6月30日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元
项目 行次 母公司
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 56
以投资偿还债务 57
以固定资产进行投资 58
以存货偿还债务 59
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 62 71,592,337.62
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 132,903.62
固定资产折旧 64 20,269,780.14
无形资产摊销 65 94,516.15
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 8,479,722.35
投资损失（减：收益） 69 -28,808,581.47
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -5,025,998.50
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -50,317,509.61
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -14,411,643.28
增值税增加净额（减：减少） 74 2,073,075.88
经营活动产生的现金流量净额 75 4,078,602.90
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 76 252,726,751.15
减：现金的期初余额 77 230,710,695.85
加：现金等价物的期末余额 78
减：现金等价物的期初余额 79
现金及现金等价物净增加额 80 22,016,055.30
项目 行次 合并
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 56
以投资偿还债务 57
以固定资产进行投资 58
以存货偿还债务 59
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 62 79,482,100.83
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 87,083.59
固定资产折旧 64 20,269,780.14
无形资产摊销 65 94,516.15
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 8,266,300.34
投资损失（减：收益） 69 -28,808,581.47
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -5,025,998.50
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -41,006,863.18
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -11,234,351.36
增值税增加净额（减：减少） 74 4,795,106.39
经营活动产生的现金流量净额 75 26,919,092.93
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 76 270,938,497.23
减：现金的期初余额 77 236,712,419.90
加：现金等价物的期末余额 78
减：现金等价物的期初余额 79
现金及现金等价物净增加额 80 34,226,077.33
单位负责人：张小麟 财务负责人：顾志一 制表人：张嘉玲
福建省青山纸业股份有限公司
一九九八年八月十六日
