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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事孟旭先生因事请假，委托独立董事王旭东先生出席会议并行使表决权。
公司董事长刘天金先生、总经理吴冰文先生、财务总监张嘉玲女士及财务部经理郑
剑军女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
董事长：刘天金
福建省青山纸业股份有限公司
二○○五年四月六日
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
(一)公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称：福建省青山纸业股份有限公司
英文名称：Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd.
英文缩写：QSZY
(二)公司法定代表人：刘天金
(三)公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱
董事会秘书：郑震
联系地址：福州市五一北路171号新都会花园广场16层
办公电话：0591-83367773
传 真：0591-87110973
邮 编：350005
Email: xyzz@qspaper.com
证券事务代表：林建平
联系地址：福建省青山纸业股份有限公司投资部
办公电话：0598-5655167
传 真：0598-5655168
邮 编：365506
Email: jplin@qspaper.com
(四)公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
注册地址：福州市马尾经济技术开发区君竹路
办公地址：福建省沙县青州镇
邮政编码：365506
电子信箱：fjqszy@qspaper.com
(五)公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的网址、年度报告备置地点
公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.see.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(六)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：青山纸业
股票代码：600103
(七)其它有关资料
公司首次注册或变更注册登记日期、地点：无
公司营业执照注册号：3500001001609
公司税务登记号：350427158157497
公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
其地址：福建省福州市湖东路中山大厦B座八楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据
单位：元
序号 项 目 金 额
1 利润总额 32,629,661.01
2 净利润 10,412,663.17
3 扣除非经常性损益后的净利润 13,087,364.58
4 主营业务利润 177,831,459.63
5 其他业务利润 9,301,304.64
6 营业利润 40,169,894.87
7 投资收益 -9,476,534.82
8 补贴收入 1,093,368.86
9 营业外收支净额 842,932.10
10 经营活动产生的现金流量净额 141,719,176.06
11 现金及现金等价物净增加额 7,114,824.56
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第9号通知，计
算本年度非经常性损益金额。
扣除的非经常性损益项目如下：
单位：元
序号 项 目 金 额
1 转让长期股权投资损失 67,156.50
2 处置固定资产收益 -301,584.12
3 处置固定资产损失 122,291.92
4 各种形式的政府补贴 -1,093,368.86
5 短期股票、基金投资损失 8,678,440.38
6 扣除计提的资产减值准备后的其他营业外支出 226,399.28
7 扣除处置固定资产收益后的其他营业外收入 -1,141,687.68
8 收取的资金占用费 -78,585.00
9 以前年度计提减值准备的转回 -1,954,182.89
10 股权投资差额摊销 -532,787.88
11 所得税影响 -1,317,390.24
合 计 2,674,701.41
（二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
序号项 目 单位
1 主营业务收入 元
2 净利润 元
3 总资产 元
4 股东权益(不含少数股东权益) 元
5 每股收益 元
6 扣除非经常性损益后的每股收益 元
7 每股净资产 元
8 调整后的每股净资产 元
9 每股经营活动产生的现金流量净额 元
10 净资产收益率 %
序号项 目 2004年
1 主营业务收入 1,189,058,844.46
2 净利润 10,412,663.17
3 总资产 2,187,629,004.12
4 股东权益(不含少数股东权益) 1,578,028,297.97
5 每股收益 0.0147
6 扣除非经常性损益后的每股收益 0.0185
7 每股净资产 2.234
8 调整后的每股净资产 2.226
9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.201
10 净资产收益率 0.66
序号项 目 2003年
1 主营业务收入 1,093,503,950.86
2 净利润 8,049,877.67
3 总资产 2,182,049,733.91
4 股东权益(不含少数股东权益) 1,564,489,315.52
5 每股收益 0.0114
6 扣除非经常性损益后的每股收益 0.0088
7 每股净资产 2.215
8 调整后的每股净资产 2.195
9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.175
10 净资产收益率 0.51
序号项 目 2002年
1 主营业务收入 857,612,243.35
2 净利润 11,225,216.68
3 总资产 2,263,802,890.43
4 股东权益(不含少数股东权益) 1,556,443,777.95
5 每股收益 0.0159
6 扣除非经常性损益后的每股收益 0.0164
7 每股净资产 2.204
8 调整后的每股净资产 2.183
9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32
10 净资产收益率 0.721
（三）利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第9号要求计算本年报
告期利润的净资产收益率和每股收益。
序号报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
1 主营业务利润 11.27 11.27
2 营业利润 2.55 2.55
3 净利润 0.66 0.66
4 扣除非经常性损益后的净利润 0.83 0.83
序号报告期利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
1 主营业务利润 0.252 0.252
2 营业利润 0.057 0.057
3 净利润 0.0147 0.0147
4 扣除非经常性损益后的净利润 0.0185 0.0185
（四）报告期内股东权益变动情况表
单位:元
项 目 期初数
股本 706,300,000.00
资本公积
366,748,764.98
盈余公积 131,540,736.20
法定公益金 68,074,827.22
未分配利润 291,824,987.12
股东权益合计 1,564,489,315.52
项 目 本期增加
股本
资本公积
3,126,319.28
盈余公积 1,030,637.44
法定公益金 1,030,637.44
未分配利润 8,351,388.29
股东权益合计 13,538,982.45
项 目 本期减少
股本
资本公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益合计
项 目 期末数
股本 706,300,000.00
资本公积 369,875,084.26
盈余公积 132,571,373.64
法定公益金 69,105,464.66
未分配利润 300,176,375.41
股东权益合计 1,578,028,297.97
项 目 变动原因
股本
资本公积 股权投资准备
增加
盈余公积 净利润中提取
法定公益金 净利润中提取
未分配利润 净利润中提取
股东权益合计
三、股本变动及股东情况
（一）公司股份变动情况表
单位：万股
项 目 本 次
变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 25,582.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 406.00
3、内部职工股 13.332
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 26,001.332
二、已上市流通股份 44,628.668
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股股份合计 44,628.668
三、股份总数 70,630.00
项 目 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股股份合计
三、股份总数
项 目 本次变动增减（+、-）
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股股份合计
三、股份总数
项 目 本次
变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 25,582.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 406.00
3、内部职工股 13.332
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 26,001.332
二、已上市流通股份 44,628.668
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股股份合计 44,628.668
三、股份总数 70,630.00
（二）股票发行与上市情况
1、近三年历次股票发行情况：无
2、本报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发等原因引起公司股份总
数以及结构的变化。
3、截止报告期末，公司除董事、监事及高级管理人员持有的133,320股内部职工股
锁定外，没有其它内部职工股。
（三）股东情况
1、报告期末股东总数：截止2004年12月31日，公司股东总数为218,119户。
2、前10名股东的持股情况
股东名称 年度内增减
福建省青州造纸有限责任公司 0
福建省南纸股份有限公司 0
国投机轻有限公司 0
福建省金皇贸易公司 0
福建省轻纺(控股)有限责任公司 0
福建华兴信托投资公司 0
永安林业(集团)股份有限公司 0
耿金良 不详
吴志成 不详
裴云明 不详
股东名称 年末持股数量
福建省青州造纸有限责任公司 71,400,000
福建省南纸股份有限公司 70,000,000
国投机轻有限公司 58,440,000
福建省金皇贸易公司 24,000,000
福建省轻纺(控股)有限责任公司 18,600,000
福建华兴信托投资公司 13,380,000
永安林业(集团)股份有限公司 4,000,000
耿金良 463,000
吴志成 450,190
裴云明 448,000
股东名称 比例
%
福建省青州造纸有限责任公司 10.11
福建省南纸股份有限公司 9.91
国投机轻有限公司 8.27
福建省金皇贸易公司 3.40
福建省轻纺(控股)有限责任公司 2.63
福建华兴信托投资公司 1.89
永安林业(集团)股份有限公司 0.56
耿金良 0.07
吴志成 0.06
裴云明 0.06
股东名称 股份
类别
福建省青州造纸有限责任公司 未流通
福建省南纸股份有限公司 未流通
国投机轻有限公司 未流通
福建省金皇贸易公司 未流通
福建省轻纺(控股)有限责任公司 未流通
福建华兴信托投资公司 未流通
永安林业(集团)股份有限公司 未流通
耿金良 流通股
吴志成 流通股
裴云明 流通股
股东名称 质押或冻结
的股份数量
福建省青州造纸有限责任公司 无
福建省南纸股份有限公司 无
国投机轻有限公司 无
福建省金皇贸易公司 无
福建省轻纺(控股)有限责任公司 无
福建华兴信托投资公司 无
永安林业(集团)股份有限公司 无
耿金良 不详
吴志成 不详
裴云明 不详
股东名称 股东性质
福建省青州造纸有限责任公司 法人股
福建省南纸股份有限公司 法人股
国投机轻有限公司 法人股
福建省金皇贸易公司 法人股
福建省轻纺(控股)有限责任公司 法人股
福建华兴信托投资公司 法人股
永安林业(集团)股份有限公司 法人股
耿金良 流通股
吴志成 流通股
裴云明 流通股
前10名股东关联关系或一致行动的说明：
上述股东中，前七大股东代表国家持有股份，为国有法人股。
(1)公司第二大股东、第四大股东、第五大股东之间存在关联关系，公司第五大股
东福建省轻纺(控股)有限责任公司持有公司第二大股东福建南纸股份有限公司70.256%
的股份，且公司第四大股东福建省金皇贸易有限公司为其全资控股子公司。其它法人股
股东之间不存在关联关系，公司未知流通股股东之间的关系。
(2)公司董事会于2002年5月23日公告，接获第二大股东福建南纸股份有限公司的通
知，该公司已将其持有的本公司国有法人股中的3,500万股质押给中国工商银行南平市
延平支行，质押期限为2002年5月23日至2005年10月2日，其余的3,500万股未发生质押
。
(3)未知其他流动股之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东之间是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、公司控股股东及实质控制人简介
⑴实质控制人情况
本公司实质控制人为福建省轻纺（控股）有限责任公司，该公司成立于1997年10月
23日，法定代表人为梁模，注册资本为陆亿元，经营范围为经营授权的国有资产，对外
投资经营、咨询、服务。
福建省轻纺(控股)有限责任公司，系福建省国有资产管理委员会授权运营国有资产
的经营单位。
⑵控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有变更。
⑶公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在10％以上（含10％）的法人股股东
福建省青州造纸有限责任公司成立于1996年5月21日，法定代表人为梁诗坚，注册
资本为605,226,804元，经营范围为纸浆、纸和纸制品制造；工业生产资料，百货，日
用杂货，建筑材料，农副产品批发、零售；技术咨询，轻工技术服务。
5、前10名流通股股东持股情况
序号 股东名称(合称) 年末持有流通股的数量
1 耿金良 463,000
2 吴志成 450,190
3 裴云明 448,000
4 江依花 356,000
5 郭鹏刚 330,800
6 金本义 301,700
7 李跃越 293,200
8 兴和证券投资基金 276,823
9 秦伟土 273,000
10 杨家荣 262,100
序号 股东名称(合称) 种类(A、B、H股或其他)
1 耿金良 A
2 吴志成 A
3 裴云明 A
4 江依花 A
5 郭鹏刚 A
6 金本义 A
7 李跃越 A
8 兴和证券投资基金 A
9 秦伟土 A
10 杨家荣 A
注：本公司未知公司前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《
上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司未知前10名流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员的情况
1、基本情况
姓 名 职 务
刘天金 董事长
周立成 副董事长
林 剑 副董事长
黄国英 董 事
林光松 董 事
陈守勤 董 事
刘凯风 董 事
米建国 独立董事
王旭东 独立董事
蔡妮娜 独立董事
孟 旭 独立董事
张 玲 监事会召集人
李筱妍 监 事
林 贞 监 事
赵文修 监 事
陈文水 监 事
吴冰文 总经理
郑 震 常务副总经理
兼董事会秘书
陈炳生 副总经理
徐宗明 副总经理
周木生 副总经理
张嘉玲 财务总监
姓 名 性别
刘天金 男
周立成 男
林 剑 男
黄国英 男
林光松 男
陈守勤 男
刘凯风 男
米建国 男
王旭东 男
蔡妮娜 女
孟 旭 男
张 玲 女
李筱妍 女
林 贞 女
赵文修 男
陈文水 男
吴冰文 男
郑 震 男
陈炳生 男
徐宗明 男
周木生 男
张嘉玲 女
姓 名 年龄
刘天金 53
周立成 43
林 剑 49
黄国英 51
林光松 55
陈守勤 57
刘凯风 52
米建国 55
王旭东 41
蔡妮娜 51
孟 旭 40
张 玲 42
李筱妍 47
林 贞 55
赵文修 54
陈文水 42
吴冰文 49
郑 震 37
陈炳生 38
徐宗明 42
周木生 51
张嘉玲 50
姓 名 任职起止日期
刘天金 2003.05-2006.05
周立成 2003.05-2006.05
林 剑 2003.05-2006.05
黄国英 2003.05-2006.05
林光松 2003.05-2006.05
陈守勤 2003.05-2006.05
刘凯风 2003.05-2006.05
米建国 2003.05-2006.05
王旭东 2003.05-2006.05
蔡妮娜 2003.05-2006.05
孟 旭 2003.05-2006.05
张 玲 2003.05-2006.05
李筱妍 2003.05-2006.05
林 贞 2003.05-2006.05
赵文修 2003.05-2006.05
陈文水 2003.05-2006.05
吴冰文 2003.05-2006.05
郑 震 2003.05-2006.05
陈炳生 2003.05-2006.05
徐宗明 2003.05-2006.05
周木生 2003.05-2006.05
张嘉玲 2003.05-2006.05
姓 名 年初持股(股)
刘天金 13,000
周立成 0
林 剑 0
黄国英 33,800
林光松 0
陈守勤 0
刘凯风 0
米建国 0
王旭东 0
蔡妮娜 0
孟 旭 0
张 玲 0
李筱妍 4000
林 贞 0
赵文修 10,660
陈文水 0
吴冰文 12,480
郑 震 0
陈炳生 10,660
徐宗明 0
周木生 19,160
张嘉玲 29,560
姓 名 年末持股(股)
刘天金 13,000
周立成 0
林 剑 0
黄国英 33,800
林光松 0
陈守勤 0
刘凯风 0
米建国 0
王旭东 0
蔡妮娜 0
孟 旭 0
张 玲 0
李筱妍 4000
林 贞 0
赵文修 10,660
陈文水 0
吴冰文 12,480
郑 震 0
陈炳生 10,660
徐宗明 0
周木生 19,160
张嘉玲 29,560
以上董事、监事及高级管理人员报告期内持股无变化。
董事、监事在股东单位的任职情况：
姓 名 任职股东单位名称
周立成 国投机轻有限公司
林 剑 福建省青州造纸有限责任公司
黄国英 福建南纸股份有限公司
陈守勤 福建南纸股份有限公司
刘凯风 福建轻纺(控股)有限责任公司
张 玲 福建轻纺(控股)有限责任公司
陈文水 福建省青州造纸有限责任公司
李筱妍 国投机轻有限公司
林 贞 福建华兴信托投资公司
姓 名 担任职务
周立成 处 长
林 剑 副董事长
黄国英 董事长
陈守勤 副董事长兼总经理
刘凯风 办公室主任
张 玲 财务部经理
陈文水 副总经理
李筱妍 财务部业务主管
林 贞 投资部经理
姓 名 任职期间
周立成 1996.10-至今
林 剑 2001.04-至今
黄国英 2001.05-至今
陈守勤 1998.05-至今
刘凯风 1997.06-至今
张 玲 1997.06-至今
陈文水 2003.02-至今
李筱妍 1999.12-至今
林 贞 1997.03-至今
姓 名 是否领取报酬津贴
周立成 是
林 剑 否
黄国英 否
陈守勤 是
刘凯风 是
张 玲 是
陈文水 是
李筱妍 是
林 贞 是
2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任
职或兼职情况
董事、监事、高级管理人员的主要工作经历：
(1)刘天金：男，曾任福建省青州造纸厂化学车间班长、值班长、厂组织科干事、
党委组织部副部长、党委组织部部长兼人劳处处长、福建省青山纸业股份有限公司总经
理助理、副总经理、监事、董事、总经理，现任福建省青山纸业股份有限公司董事长、
党委书记。
(2)林 剑：男，曾任建行泉州市分行党委书记、行长及建行福建省分行党委委员
、副行长。现任中国信达资产管理公司福州办事处党委书记、主任、福建省青州造纸有
限责任公司副董事长，福建省青山纸业股份有限公司副董事长。
(3)周立成：男，曾任纺织工业部计划司科员、纺织工业部物资公司副主任科员、
国家机电轻纺投资公司主任科员、国家开发投资公司副处长。现任福建省青山纸业股份
有限公司副董事长、国投机轻有限公司处长。
(4)黄国英：男，曾任中共福建省委组织部干事、主任科员、福建省监察厅主任科
员、副处级监察员、政研室副主任、福建省轻工业厅人劳处副处长、处长、福建省造纸
工业公司经理、党委书记，现任福建省青山纸业股份有限公司董事、福建南纸股份有限
公司董事长、福建省轻纺(控股)有限责任公司副总经理。
(5)林光松：男，曾任中国银行港澳管理处业务部高级经理，中国银行福建省分行
资金处处长，q中国东方资产管理公司福州办事处副总经理、党委副书记（主持工作）
。现任中国东方资产管理公司福州办事处总经理、党委书记，福建省青山纸业股份有限
公司董事。
(6)陈守勤：男，曾任福建省青州造纸厂调度员、技改办副主任、生产副厂长，南
平造纸厂党委书记、厂长兼党委书记，福建星光造纸集团公司总经理，1997年由福建省
人民政府授予福建省优秀专家称号，享受政府特殊津贴。现任福建南纸股份有限公司副
董事长兼总经理、福建省青山纸业股份有限公司董事。
(7)刘凯风：男，曾任福建省轻工业安装公司科员、科长、副经理，福建省轻纺(控
股)有限责任公司办公室副主任，现任福建省轻纺(控股)有限责任公司办公室主任、福
建省青山纸业股份有限公司董事。
(8)米建国：男，曾任北京市财政局副局长、国务院发展研究中心宏观调节部副部
长、部长，宏观经济部部长。兼任河北经贸大学教授、中南财经政法大学教授、石家庄
市人民政府专家委员会主任、中国人民大学教授、博士生导师。现任福建省青山纸业股
份有限公司独立董事。
(9)王旭东：男，曾任福建省委组织部主任科员、副处长、调研员。现在广发华福
证券股份有限责任公司董事、党委副书记，福建省青山纸业股份有限公司独立董事。
(10)蔡妮娜：女，曾任福州朝阳仪表厂财务股长，中外合资福建海山宾馆财务部经
理、总经理助理，福建电视台财务科长。现任福建电视台高级会计师，福建省青山纸业
股份有限公司独立董事。
(11)孟 旭：男，曾任厦门大学法律系助教、讲师，福建省企业律师事务所副主
任、律师。现任福建博世律师事务所主任、律师，福建省青山纸业股份有限公司独立董
事。
(12)张 玲：女，曾任福建省制糖工业公司会计、财务科副科长、经理助理兼财务
科长、副经理，福建省轻工业厅生产财务处副处长。现任福建省轻纺(控股)有限责任公
司财务部经理、福建南纸股份有限公司董事、福建省青山纸业股份有限公司监事会召集
人。
(13)李筱妍：女，曾在北京市供销合作总社工业品公司财计科、中国农业机械总公
司财务处工作。现在国投机轻有限公司计财部工作，任福建省青山纸业股份有限公司监
事。
(14)林 贞：女，现任福建华兴信托投资公司投资部经理、公司工会主席，福建省
华兴文化传播有限公司董事长，福建省青山纸业股份有限公司监事。
(16)赵文修：男，曾任中国人民解放军87183部队技师、中队长、副教导员、中国
人民解放军89851部队政治教导员，福建省青州造纸厂纪检委副书记，福建省青山纸业
股份有限公司纪检委副书记兼监察审计室主任，现任福建省青山纸业股份有限公司工会
主席、监事。
(17)陈文水：男，曾任福建省青州造纸厂化学车间技术员、助理工程师、工程师，
设备处副处长，化学分厂副厂长，碱回收分厂厂长，副总工程师，总经理助理，现任福
建省青州造纸有限责任公司董事、副总经理、福建省青山纸业股份有限公司监事。
(18)吴冰文：男，曾任福建省青州造纸厂化浆车间技术员、副主任、主任；福建省
青山纸业股份有限公司化浆分厂厂长、综合改革办主任、化学分厂厂长、总经理助理、
副总经理，福建省青山漳州香料有限公司总经理。现任福建省青山漳州香料有限公司董
事长、福建省青山纸业股份有限公司党委委员、总经理。
(19)郑 震：男，曾任福建省轻工业厅科员、副主任科员，建宁县伊家乡党委副书
记，福建金皇贸易公司总经理助理、副总经理，福建省轻纺（控股）有限责任公司财务
部副经理等职。现任福建青春贸易有限公司董事长、福建青嘉实业有限公司董事长、深
圳市恒宝鼎投资有限公司董事长、厦门青润技术有限公司董事长、福建省青山纸业常务
副总经理兼董事会秘书。
(20)陈炳生：男，曾任福建省青州造纸厂企业管理办公室经济员、助理经济师；福
建省青山纸业股份有限公司企管办副主任兼股证办副主任，董事会秘书兼投资部经理，
福州保税区青嘉实业有限公司总经理，深圳恒宝鼎投资有限公司董事长、深圳镭波光电
子有限公司董事长、深圳恒宝通光电子有限公司董事长，福建省青山纸业股份有限公司
总经理助理，福建省青山纸业股份有限公司董事会秘书。现任福建青嘉实业有限公司总
经理、深圳市恒宝鼎投资有限公司总经理、福建省青山纸业股份有限公司副总经理。
(21)徐宗明：男，曾任福建省青州造纸厂化验检查科技术员、助理工程师，质量管
理处副处长、工程师，生产调度处副处长、处长，福建省青山纸业股份有限公司生产部
经理兼造纸一厂厂长，总经理助理兼生产部经理、技术中心副主任。现任福建省青山纸
业股份有限公司副总经理。
(22)周木生：男，曾任福建省青州造纸厂供销处（科）统计计划员，福建省青州造
纸厂扩建指挥部材料供应室副主任，福建省青山纸业股份有限公司扩建指挥部供应室副
主任，供应部经理，福建省青山纸业股份有限公司总经理助理，现任福建青春贸易有限
公司总经理、福建省青山纸业股份有限公司副总经理。
(23)张嘉玲：女，曾任福建省青州造纸厂财务处助理会计师、会计师，福建省青山
纸业股份有限公司财务部主任科员、经理助理、副经理、经理，总经理助理兼财务部经
理，现任福建省青山纸业股份有限公司财务总监。
董事、监事及高级管理人员在其他单位的任职或兼职情况：
姓名 其他单位名称
周立成 大唐高鸿网络技术股份有限公司
周立成 北京汽车玻璃钢有限公司
林 剑 福建省大田益源热电有限公司
林 剑 福建南平水泥股份有限公司
黄国英 福建省轻纺(控股)有限责任公司
林光松 福建省南平铝业有限公司
米建国 国务院发展研究中心
王旭东 广发华福证券有限责任公司
蔡妮娜 福建电视台
孟 旭 福建博世律师事务所
张 玲 福建南纸股份有限公司
张 玲 福建纺织化纤集团有限公司
姓名 担任职务
周立成 副董事长
周立成 董事长
林 剑 董事长
林 剑 副董事长
黄国英 副总经理
林光松 董事
米建国 信息中心主任
王旭东 董事兼党委副书记
蔡妮娜 财务管理、财经证
券节目副主任
孟 旭 主任
张 玲 董事
张 玲 董事
姓名 任职期间
周立成 2003.04-至今
周立成 2004.01-至今
林 剑 2001.03-至今
林 剑 2000.12-至今
黄国英 2001.06-至今
林光松 2003.05-至今
米建国 2005.02-至今
王旭东 2002.01-至今
蔡妮娜 1999.03-至今
孟 旭 1998.03-至今
张 玲 1998.05-至今
张 玲 1997.12-至今
姓名 是否领取报酬津贴
周立成 否
周立成 否
林 剑 否
林 剑 否
黄国英 是
林光松 否
米建国 是
王旭东 是
蔡妮娜 是
孟 旭 是
张 玲 否
张 玲 否
3、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况
(1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：根据本公司《章程》规定，公司
董事、监事的薪酬由股东大会决定，高管人员年薪由董事会决定。
(2)董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：公司董事、监事根据公司2003年
第一次临时股东大会审议通过的《公司董事、监事报酬方案》领取津贴，高管人员根据
四届二次董事会审议通过的《公司高级管理人员薪酬与考核方案》领取薪酬。
(3)董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 878,188
金额最高的前三名董事的报酬总额 236,280
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 430,270
独立董事的津贴 每人均为40,000元
独立董事的其他待遇 出席董事会和股东大会的差旅费以
及按《公司章程》
行使职权所需费用，在公司据实报销。
4、董事、监事、高级管理人员的年度报酬数额区间
报酬数额区间 人数
15万元以上 2
10-15万元 5
10万元以下 1
5、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单
位领取报酬津贴
无 均在股东单位或其
他单位领取报酬
(二)公司董事、监事及高级管理人员变动情况
2004年3月26日，公司四届七次董事会同意黄金镖先生辞去董事会秘书职务，聘任
郑震先生为公司董事会秘书(兼)。
(三)公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工2007人，其中具有各种专业技术职称的人员365人，
占员工总数的18.19％，公司需承担费用的离退休职工人数为426人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专 业 人 数 比 例（%）
生产人员 1356 67.56
销售人员 47 2.34
技术人员 365 18.19
财务人员 43 2.14
行政人员 196 9.76
合 计 2007
2、教育程度情况
教育程度的类别 人数
本科以上 3
本科学历 92
大专学历 285
中专学历 105
合计 485
五、公司治理结构
(一)公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的
要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》
的要求。通过建立和完善公司《股东大会议事规则》、《董事会工作规则》、《总经理
工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等一系列规章制度，从
体制、制度和程序上保证决策的科学化、民主化，提高决策水平和效率，防止决策失误
，规避市场风险，保障投资者利益。
根据中国证监会、国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》要求和其他法律法规及规范性文件的规定，2004年5月
11日，公司2003年年度股东大会审议通过并修订了《公司章程》，进一步明确了对外担
保的审批程序、被担保对象的资信标准等。公司将根据实际情况，参照新的规范要求继
续完善内控制度。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数
米建国 5
王旭东 5
蔡妮娜 5
孟 旭 5
独立董事姓名 亲自出席(次)
米建国 3
王旭东 5
蔡妮娜 5
孟 旭 5
独立董事姓名 委托出席(次)
米建国 0
王旭东 0
蔡妮娜 0
孟 旭 0
独立董事姓名 缺席(次)
米建国 2
王旭东 0
蔡妮娜 0
孟 旭 0
独立董事姓名 备注
米建国 因事请假
王旭东
蔡妮娜
孟 旭
公司四名独立董事分别出席了公司四届七次至十次董事会及临时董事会一次，出席
了公司2003年度股东大会、2004年度第一次临时股东大会。
2、报告期内，公司4名独立董事能够以公司和股东的最大利益为行为准则，按照相
关法律、法规以及公司章程、《独立董事制度》的规定，忠实履行自已的职责，出席董
事会会议，认真审议各项议题，对公司经营管理、技术改造、关联交易和对外投资等方
面提出了很多有益的建议和意见，对公司董事会正确决策、提高管理水平、规范运作等
起到了积极作用,使公司保持健康发展，同时也切实维护了中小股东的利益。
3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
在四届九次会议中，独立董事孟旭先生对《关于福建青山尤溪纸业有限责任公司搬
迁改造的议案》有异议，在审议表决时投票反对。他认为，该项目规模小、设备旧、工
艺水平相对落后、生产单耗高，而且搬迁改造还需要不少资金,建议公司承担已有亏损
、采取对外转让变现方式。
4、独立董事履行职责的其他说明：针对公司因历史原因的大股东资金占用数额较
大且在报告期内未能按规定下降的这一情况，公司四名独立董事对此表示关注，并于2
004年10月22日，公司四届十次董事会会议上专门研究和制定了关于如何减少关联交易
，解决资金占用措施的方案。督促公司加大追讨力度，有效控制和降低应收帐款余额。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本公司与实际控制人福建省轻纺控股有限责任公司及第一大股东福建省青州造纸有
限责任公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面上完全分开，业务、人员、机构、
财务独立，资产完整。具体体现在：
1、业务方面
公司业务范围为生产销售纸袋纸、卡纸系列产品，不同于控股股东的业务范围，不
存在从事相同或相近业务的情况，公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的采购、生
产、销售系统，具有独立完整的业务自主经营能力。
2、人员方面
公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作，并制订了一系列规章
制度。公司所有高管人员均在本公司领取报酬，没有在公司股东单位担任除董事以外的
其它重要职务。
3、资产方面
公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司资源、资产独立完
整，权属明晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。工业产权、商标、非专利技术等无
形资产均由本公司独立拥有。
4、机构方面
公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。
公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与公司及其职
能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。
5、财务方面
公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计核算体系和财务管理制
度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。
综上所述，公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司已制定与企业发展长短期利益相结合的经营者激励与约束机制，建立相应的《
公司高级管理人员薪酬与考核制度》，逐步完善以业绩为导向的公司高级管理人员薪酬
分配激励机制。
六、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司四届七次董事会于2004年3月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《
证券时报》上刊登了《福建省青山纸业股份有限公司四届七次董事会决议暨召开公司2
003年度股东大会公告》。
2004年5月11日，本公司2003年度股东大会在本公司办公楼一楼会议室召开，出席
本次股东大会的股东(或股东代理人)共12人，代表股份255,925,980股，占公司股份总
额的36.23%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及披露情况
本次股东大会以记名投票的方式审议通过了如下决议：⑴公司2003年度报告及摘要
；⑵公司董事会2003年度工作报告；⑶公司监事会2003年度工作报告；⑷关于个别认定
计提减值及坏账准备的议案；⑸公司2003年度财务决算报告；⑹公司2003年度利润分配
方案；⑺关于修改公司章程的议案；⑻关于聘请会计师事务所及其年度审计报酬的议案
。
本次股东大会决议公告分别刊登在2004年5月12日的《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》上。
本次年度股东大会由福州至理律师事务所王新颖律师现场见证，并出具了法律意见
书，证明本次股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。
(二)临时股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司四届七次董事会于2004年8月17日在《中国证券报》、《上海证券报》、《
证券时报》上刊登了《福建省青山纸业股份有限公司四届九次董事会决议暨召开公司2
004年度第一次临时股东大会公告》。
2004年9月21日，本公司2004年度第一次临时股东大会在本公司办公楼一楼会议室
召开，出席本次股东大会的股东(或股东代理人)共11人，代表股份255,915,320股，占
公司股份总额的36.23%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及披露情况
本次股东大会以记名投票的方式审议通过了如下决议：⑴关于变更投资建设年产5
万吨高强箱纸板配套项目----25MW热电站的议案；⑵关于实施高强牛皮箱纸板生产线制
浆车间技改工程的议案；⑶关于实施污水处理系统改扩建工程的议案；⑷关于25MW热电
站项目建设资金借款的预案；⑸关于向中国建设银行福建省分行申请公司2004年度授信
额度的预案；⑹关于向中国农业银行福建省分行申请公司2004年度授信额度的预案；⑺
关于向中国工商银行福建省分行申请综合授信额度的预案；⑻关于林纸一体化项目投资
资金专项授权审批办法的议案；⑼关于为公司董事、监事及高级职员购买责任保险的议
案。
本次股东大会决议公告分别刊登在2004年9月22日的《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》上。
本次临时股东大会由福州至理律师事务所王新颖律师现场见证，并出具了法律意见
书，证明本次股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。
(三)报告期内，无选举、更换公司董事、监事的情况。
七、董事会工作报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，一方面，公司受到生产所需的重要大宗原材物料煤、电、废纸及化工原
料价格大幅上涨、出口退税优惠政策取消、运力紧张导致物流成本上升等重大减利因素
的影响，特别是煤炭供应极度紧张，煤价上涨，而煤质下降，热电供应成本居高不下，
形势比年初预计的更加严峻。另一方面，在国内包装市场需求的持续拉动下，公司主导
产品纸、卡销售市场表现相对强势：纸袋纸产品国内销售市场需求有所回升，国内销量
达7.716万吨，占公司全年纸系列产品销售总量的84.51%，同比上年上升16.10%；卡纸
产品销售量增价涨，但与原辅料价格上涨幅度相比仍有差距。
围绕“两改一优化”的工作重点，是公司2004年降成本增效益的重要举措。公司通
过发挥技改项目效益，降低卡纸挂面外购原浆用量，有效降低了卡纸挂面浆成本；同时
，主动调整废纸配比，优化原料结构，废纸浆成本得到了有效控制。
培育细分市场和开拓进料加工业务，是消化“退税压力”的主要措施。公司通过研
发新产品，培育、引导、开发非水泥包装产品市场，全年累计产销新产品5,700多吨，
同时，通过“进料加工”模式、主动调整出口纸品结构、坚持向高附加值方向转移等多
种方式，全年实现出口纸品平均售价同比上年上升241元/吨。
报告期内，公司累计完成纸袋纸销量9.13万吨，同比上升3.39%；完成卡纸销量15
.5万吨，同比上升1.26%；实现主营业务收入118905.88万元，同比上升8.74%；实现主
营业务利润17,783.15万元，同比下降2.86%；实现利润总额3,262.97万元，同比上升2
6.48%。
(二)报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
(1)公司主营业务经营情况的说明
主营业务范围：本公司主要从事纸袋纸及卡纸系列产品、碱电产品、医药产品、光
电器件、营林业产品的产销及其贸易经营。
公司属轻工业类制浆造纸行业，主营“青山牌”纸袋纸及卡纸系列产品的生产和销
售，公司坚持以木材和废纸为主要原料，减少污染，保护环境，经过不断的产品结构调
整和优化，产品质量和技术装备达到国内同行业先进水平。
(2)主营业务分行业或分产品情况表
主营
主营业务收入(元)
业务项目
纸、卡系列 821,391,206.44
浆及副产品 22,561,029.37
碱、电产品 80,658,614.80
医药产品 90,230,801.14
营林业 42,019,158.82
商业贸易 121,412,536.52
光电子 68,878,498.05
其中：关联
91,186,303.43
交易
减：内部抵
-58,093,000.68
消
合计 1,189,058,844.46
主营 占主营业务
业务项目 收入比例%
纸、卡系列 69.08
浆及副产品 1.90
碱、电产品 6.78
医药产品 7.59
营林业 3.53
商业贸易 10.21
光电子 5.79
其中：关联
4.42
交易
减：内部抵
-4.89
消
合计 100.00
主营业务成本(元)
主营
业务项目
纸、卡系列 742,449,110.44
浆及副产品 13,567,340.78
碱、电产品 73,737,639.95
医药产品 35,915,935.77
营林业 32,659,317.86
商业贸易 111,885,514.66
光电子 53,149,371.28
其中：关联
81,920,267.56
交易
减：内部抵 -58,093,000.68
消
1,005,271,230.06
合计
主营 主营业务利润
业务项目 (元)
纸、卡系列 74,491,263.41
浆及副产品 8,993,688.59
碱、电产品 6,920,974.85
医药产品 53,515,515.15
营林业 8,868,197.37
商业贸易 9,385,326.67
光电子 15,656,493.59
其中：关联
9,143,369.92
交易
减：内部抵
消
合计 177,831,459.63
占主营
主营
业务利
业务项目
润比例%
纸、卡系列 41.89
浆及副产品 5.06
碱、电产品 3.89
医药产品 30.09
营林业 4.99
商业贸易 5.28
光电子 8.80
其中：关联
5.14
交易
减：内部抵
0.00
消
合计 100.00
(3)主营业务分地区情况表
主营业务收入
分地区
(万元)
东南 25,090.79
华东 77,327.68
西南 4,285.22
出口 8,145.12
其他 4,057.07
合计 118,905.88
占主营业务收
分地区
入比例%
东南 21.10
华东 65.03
西南 3.61
出口 6.85
其他 3.41
合计 100.00
主营业务成本
分地区
(万元)
东南 20,030.21
华东 66,677.46
西南 254.52
出口 8,059.67
其他 3,205.26
合计 100,527.12
主营业务利润
分地区
(万元)
东南 4,896.58
华东 10,305.07
西南 1,674.61
出口 82.68
其他 824.21
合计 17,783.15
占主营业务利润
分地区
比例%
东南 27.53
华东 57.95
西南 9.43
出口 0.46
其他 4.63
合计 100.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额91,18
6,303.43元。
(4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
①占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品其生产经营及市场占有
率情况
主营业务项目 主营业务收入(元) 主营业务成本(元)
纸、卡系列 821,391,206.44 742,449,110.44
医药产品 90,230,801.14 35,915,935.77
主营业务项目 毛利率% 市场占有率%
纸、卡系列 9.61 纸30%、卡5%
医药产品 60.20 50%
②生产经营的主要产品情况
分行业或分产品 主营业务收入(元)
纸、卡系列 821,391,206.44
浆及副产品 22,561,029.37
碱、电产品 80,658,614.80
医药产品 90,230,801.14
营林业 42,019,158.82
商业贸易 121,412,536.52
光电子 68,878,498.05
分行业或分产品 主营业务成本(元)
纸、卡系列 742,449,110.44
浆及副产品 13,567,340.78
碱、电产品 73,737,639.95
医药产品 35,915,935.77
营林业 32,659,317.86
商业贸易 111,885,514.66
光电子 53,149,371.28
分行业或分产品 毛利率(%)
纸、卡系列 9.61
浆及副产品 39.86
碱、电产品 8.58
医药产品 60.20
营林业 22.28
商业贸易 7.85
光电子 22.84
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股子公司的经营情况及业绩 单位:元
业务
公司名称
性质
福建省青山漳州香
控股
料有限公司
福建青嘉实业有限
控股
公司
福建省泰宁青杉林
控股
场有限责任公司
福建省漳平青菁林
控股
场有限责任公司
福建省明溪青珩林
控股
场有限责任公司
福建省青山宁化林
控股
场有限责任公司
福建省清流县青山
控股
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子
控股
有限公司
深圳镭波光电子有
控股
限公司
深圳恒宝鼎投资有
控股
限公司
福建青山尤溪纸业
控股
有限责任公司
主要产品或
公司名称
经营范围
福建省青山漳州香 风油精、无极
料有限公司 膏、香精
福建青嘉实业有限
贸易
公司
福建省泰宁青杉林 森林培育、木
场有限责任公司 竹采运
福建省漳平青菁林 森林培育、木
场有限责任公司 竹采运
福建省明溪青珩林 森林培育、木
场有限责任公司 竹采运
福建省青山宁化林
森林培育
场有限责任公司
福建省清流县青山
森林培育
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子 光电子元器
有限公司 件
深圳镭波光电子有 光电子元器
限公司 件
深圳恒宝鼎投资有
实业投资
限公司
福建青山尤溪纸业
纸制品
有限责任公司
公司名称 注册资本
福建省青山漳州香
3,667.00
料有限公司
福建青嘉实业有限
4,600.00
公司
福建省泰宁青杉林
2,482.00
场有限责任公司
福建省漳平青菁林
5,000.00
场有限责任公司
福建省明溪青珩林
5,661.78
场有限责任公司
福建省青山宁化林
1,500.00
场有限责任公司
福建省清流县青山
200.00
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子
4,974.70
有限公司
深圳镭波光电子有
3,000.00
限公司
深圳恒宝鼎投资有
4,000.00
限公司
福建青山尤溪纸业
2,500.00
有限责任公司
公司名称 资产规模
福建省青山漳州香
11,167.78
料有限公司
福建青嘉实业有限
7,801.15
公司
福建省泰宁青杉林
3,625.27
场有限责任公司
福建省漳平青菁林
5,604.83
场有限责任公司
福建省明溪青珩林
6,872.76
场有限责任公司
福建省青山宁化林
1,590.48
场有限责任公司
福建省清流县青山
895.05
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子
7,294.75
有限公司
深圳镭波光电子有
1,859.83
限公司
深圳恒宝鼎投资有
2,859.30
限公司
福建青山尤溪纸业
3,061.95
有限责任公司
公司名称 净利润
福建省青山漳州香
1,702.76
料有限公司
福建青嘉实业有限
-566.98
公司
福建省泰宁青杉林
103.73
场有限责任公司
福建省漳平青菁林
261.09
场有限责任公司
福建省明溪青珩林
141.76
场有限责任公司
福建省青山宁化林
4.36
场有限责任公司
福建省清流县青山
9.69
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子
137.64
有限公司
深圳镭波光电子有
27.37
限公司
深圳恒宝鼎投资有
-157.56
限公司
福建青山尤溪纸业
-576.18
有限责任公司
持股比例
公司名称
直接
持股
福建省青山漳州香
70.00
料有限公司
福建青嘉实业有限
95.00
公司
福建省泰宁青杉林
60.00
场有限责任公司
福建省漳平青菁林
95.00
场有限责任公司
福建省明溪青珩林
68.15
场有限责任公司
福建省青山宁化林
95.00
场有限责任公司
福建省清流县青山
95.00
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子
78.53
有限公司
深圳镭波光电子有
5.00
限公司
深圳恒宝鼎投资有
37.50
限公司
福建青山尤溪纸业
80.00
有限责任公司
持股比例
公司名称
间接
持股
福建省青山漳州香
料有限公司
福建青嘉实业有限
公司
福建省泰宁青杉林
场有限责任公司
福建省漳平青菁林
4.9875
场有限责任公司
福建省明溪青珩林
场有限责任公司
福建省青山宁化林
4.7500
场有限责任公司
福建省清流县青山
4.7500
林场有限责任公司
深圳恒宝通光电子
有限公司
深圳镭波光电子有
74.6000
限公司
深圳恒宝鼎投资有
59.3750
限公司
福建青山尤溪纸业
有限责任公司
①福建省青山漳州香料有限公司
2004年，该公司主导产品“水仙牌”风油精受到市场同类产品的低价挤压竞争，销
量同比上年下降6.58%，另一主导产品无极膏产销继续呈现良性发展，销量同比上升7.
31%；同时，公司引入的“金利油”专利产品线的搬迁改造及GMP认证工作顺利完成，自
行研发储备的新产品推进迅速，提前两年完成六个新产品研制工作，同时，“水仙牌”
风油精的国际市场推进工作也取得了阶段性进展。报告期内，该公司完成销售收入9,0
23.08万元，实现净利润1,702.76万元。
②福建青嘉实业有限公司
2004年，该公司实现销售收入4,830.86万元，实现主营业务利润418.12万元；但由
于该公司处理历史遗留下来的股票投资问题，尽管大幅减亏，但仍受到证券市场持续低
迷的严重影响，全年股票投资亏损562万元，导致该公司全年亏损566.98万元。2005年
，该公司将努力抓住市场机会，对证券投资进行全面处理并退出。
③深圳恒宝通光电子有限公司
2004年，该公司抓住光电子市场复苏机会，走出多年来的亏损局面，实现主营业务
收入5,563.39万元，比上年同比增长近24%，实现净利润137.64万元。同时，在继续深
化责权利相结合、激励与约束相结合、放权与监督相结合的事业部运作模式的基础上，
通过招标采购成本在前年大幅降价30%的情况下，2004年综合原料采购成本再降15%，同
时积极推行VMI即《供应商管理库存》模式，有效促进了供应商的反应速度和供货及时
性，大大减轻了公司原料供应的库存压力和资金占用。而且，该公司透过多种渠道，努
力与国际知名企业加强结盟，目前与新加坡安捷伦公司的合作已经进入实质性阶段。
④深圳镭波光电子有限公司
公司原持有深圳镭波光电子有限公司90%股权，2004年8月份，公司将该股权85%转
让由深圳恒宝通光电子有限公司，目前，公司仍持有深圳镭波光电子有限公司5%股权。
深圳镭波光电子有限公司与深圳恒宝通光电子有限公司公司的产品是光电子产业链的上
下游关系，随着光电子市场的逐步复苏，2004年，该公司实现销售收入1,324.46万元，
同比上年上升88.95%，实现净利润27.37万元，扭亏为盈。
⑤深圳恒宝鼎投资有限公司
2004年，该公司历史遗留下来的股票投资业务，由于受到证券市场持续低迷的影响
，导致公司亏损156.57万元。同时，在处理历史遗留下来的债权纠纷方面，与民生证券
公司之间的1,000万元证券交易保证金纠纷经过一审、二审判决，深圳恒宝鼎投资有限
公司均为胜诉，目前已申请法院强制执行。2005年，该公司的证券投资业务将根据市场
情况全面退出。
⑥福建省青山尤溪纸业股份有限公司
该公司因受原料大幅涨价、电力拉闸限电和运输成本大幅提高等多种因素的综合制
约，仅依靠其管理机制创新和简单扩大再生产无法消化沉重的成本压力，公司要求其于
2004年8月份停机，全面转入应收款项清收、生产线对外租赁前期的各项工作，目前对
外租赁的各项工作正在顺利进行。
⑦五家林业公司
截止2004年底，五家林业公司共计拥有营林面积54.6万亩,蓄积量265万立方米.今
年累计完成销售收入4,201.91万元，实现净利润520.63万元，同时，向公司供应纸材6
.58万立方米,已经成为公司的一个重要原料供应渠道。2005年,随着林业项目最后一道
特产税的免除、国家林纸一体化各项优惠政策的逐步落实及前期购并的林业资源逐步进
入主伐期,林业公司的总体效益将继续提高。
(2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
公司名称 业务性质 主要产品或服
务(经营范围)
福建省森龙林业 投资公司 林木资产
发展有限公司
公司名称 净利润 参股公司贡献
的投资收益
福建省森龙林业
-4,963,774.88 -2,481,887.44
发展有限公司
公司名称 占上市公司净
利润的比重%
福建省森龙林业
-23.83
发展有限公司
福建省森龙林业发展有限公司成立于2003年11月，注册资本3,000万元，公司持有
其50%股权。2004年，该公司围绕林地资源调查、代购、筹备承包原料林基地三个工作
中心开展工作。报告期内共调查林地面积404,785亩，完成建设工业原料林基地76,762
亩，同时积极开展桉树及速生马尾松的种苗繁育。由于该公司委托福建省闽发证券公司
理财的1,000万元资金，因闽发证券公司已由东方资产管理公司托管被冻结，2004年该
公司为此提取减值准备500万元，导致该公司报告期内亏损496.38万元。公司将密切跟
踪闽发证券公司的重组进展情况，努力维护公司权益。
3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 26,622.24 占采购总额比重(%) 29.59
前五名销售客户销售金额合计 15,119.81 占销售总额比重(%) 12.72
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年，国内纸卡市场总体上需求旺盛，但是公司生产所必需的重要、大宗原材物
料持续涨价，特别是煤电、废纸供应价格大幅上涨，给公司的总体效益带来很大压力。
针对上述的问题和困难，公司主要采取的应对措施和方案：
(1)强化节能措施，改进热电联产技术，消化原料成本压力。具体措施：一是及时
成立原煤供应专门协调小组，制定原煤供应的特殊政策和应急措施，指定专人跟踪服务
。二是对外购电实施“削峰填谷”方案，主动调整公司大功率耗电设备及自备发电机组
的运行方式，降低综合供电成本。三是调整热电联产工艺，提高发电水平，并加快建设
2.5万KWH热电系统项目，力争从根本上解决电力供应不足对公司形成的制约问题。
(2)优化废纸供应结构，提高渣浆回收使用比率，努力消化原料涨价压力。一是调
整原料结构，降低高价位废纸的配比比重，优化原料中的国废、欧日废、美废配比；二
是通过技术改进和设备更新，减少渣浆排放，提高渣浆回收利用率，既可降低原料成本
，又可减少环境污染。
(三)公司投资情况
1、报告期内公司无募股资金或报告期之前募股资金的使用延续到本报告期内的情
况。
2、非募集资金投资的的重大项目、项目进度及收益情况
(1)长期投资
①2004年9月7日，公司出资1,500万元全额认购了公司控股子公司----福建省明溪
青珩林场有限责任公司的增发股份11,538,462股，认购价格为1.30元/股，认购后公司
持有该控股子公司的股权由认购前的60%上升至68.15%。
②2004年8月13日，根据公司四届九次董事会决议，同意出资456.74万元建设位于
福建省明溪县、清流县、尤溪县的4片林地，增加营林面积1.4万亩。
③2004年8月，完成2003年公司已出资1,253万元受让的深圳市恒宝鼎投资有限公司
持有的福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权350万股的股权变更登记工作。受让后，
公司持有福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权950万股，占其股本总额的3.4%。
④2004年8月，本公司以拥有的深圳市镭波光电子公司股权及债务作价1,450万元全
额认购了深圳市恒宝通光电子有限公司的增发股份900万股，占其增发后股本总额的18
.09%.
⑤2004年12月,本公司出资3,396.10万元,受让本公司控股子公司深圳市恒宝鼎投资
有限公司持有的深圳市恒宝通光电子有限公司60.44%的股权.本次股权转让后,公司持有
深圳市恒宝通光电子有限公司的股权比例由18.09%上升至78.53%。
⑥报告期内，公司控股95%的福建青嘉实业有限公司以951.38万元受让了宁夏申科
投资创业有限公司持有的深圳市恒宝鼎投资有限公司37.5%股权，本次股权转让后，福
建青嘉实业有限公司持有深圳市恒宝鼎投资有限公司的股权数额由原25%上升到62.5%,
加上公司原持有的深圳市恒宝鼎投资有限公司37.5%股权,公司现直接持有深圳市恒宝鼎
投资有限公司37.5%股权，间接持有深圳市恒宝鼎投资有限公司59.375%股权。
⑦报告期内，公司总投资2650万元的污水处理厂技改项目，基本完成了土建、设备
安装等各项工作，并于2005年初投入试运行，截止至2005年3月底，该项目的运行效果
已经基本实现，出水COD已经稳定在300毫克/升，公司正在进行下一阶段的运行调试，
力求全面达到设计运行能力。
⑧报告期内，公司计划投资1.2亿元的25MW热电站项目,已在2004年11月29日举行了
工程开工仪式,并已完成主体设备定货工作。
(2)短期投资
报告期内，公司短期投资余额为50,344,484.10元,比期初增加10,728,029.21元,增
加幅度为26.18%。主要原因是本期售出部分股票投资，增加基金投资形成的。
①开放式基金
序号 基金名称 基金份数
1 中融融华债券 200,010.50
2 中融景气行业 12,000,000.00
3 融通行业景气 5,000,000.00
4 泰信先行策略 100,000.00
5 德盛小盘精选投资基金 20,000,000.00
序号 基金名称 单位成本
1 中融融华债券 0.900
2 中融景气行业 1.000
3 融通行业景气 1.000
4 泰信先行策略 1.000
5 德盛小盘精选投资基金 1.000
序号 基金名称 投资金额
1 中融融华债券 180,009.45
2 中融景气行业 12,000,000.00
3 融通行业景气 5,000,000.00
4 泰信先行策略 100,000.00
5 德盛小盘精选投资基金 20,000,000.00
序号 基金名称 期末收盘价
1 中融融华债券 0.9685
2 中融景气行业 0.9494
3 融通行业景气 0.958
4 泰信先行策略 0.942
5 德盛小盘精选投资基金 0.935
②短期股票投资
本期公司没有新增股票投资，期末股票投资余额为13,570,474.65元,与期初相比下
降了16,495,969.74元。
(四)报告期内公司财务状况、经营成果
1、报告期内公司财务状况经营成果分析的说明
项 目 期末数
总资产 2,187,629,004.12
主营业务利润 177,831,459.63
净利润 10,412,663.17
现金及现金等价物
7,114,824.56
净额加额
股东权益 1,578,028,297.97
项 目 期初数
总资产 2,182,049,733.91
主营业务利润 183,072,091.90
净利润 8,049,877.67
现金及现金等价物
-73,773,676.20
净额加额
股东权益 1,564,489,315.52
项 目 增减额
总资产 5,579,270.21
主营业务利润 -5,240,632.27
净利润 2,362,785.50
现金及现金等价物
80,888,500.76
净额加额
股东权益 13,538,982.45
项 目 增减幅度(%)
总资产 0.26
主营业务利润 -2.86
净利润 29.35
现金及现金等价物
109.64
净额加额
股东权益 0.87
(1) 2004年末，公司总资产218,762.90万元，较上年末218,204.97万元，增长0.2
6%，主要系公司固定资产投资和林木资产增加。
(2) 2004年，公司主营业务收入118,905.88万元，比上年增长8.74%，主营业务利
润17,783.14万元，比上年度18,307.21万元下降2.86%，主要是受煤、电、运输及主要
原料----木材、废纸大幅提价和取消出口退税优惠政策等因素影响，造成主营业务成本
上升11.04%，其上涨幅度大于收入的增幅，致使主营业务利润同比下降。
(3) 2004年，公司实现净利润1,041.27万元，比上年度804.99万元增加29.35%，主
要是：①本期期间费用支出比上年减少，其主要是因为管理费用中计提坏帐准备，较上
年同期减少,以及由于原辅材料价格上涨本期冲回部分存货跌价准备；②上年同期个别
子公司计提大额资产减值准备，使营业外收支净额为-1,571.48万元，而本期营业外收
支正常，净额为84.30万元。但本期投资收益因短期股票投资损失和其他股权投资亏损
，而体现负收益947.65万元，对公司当期收益产生较大影响。
(4)本期公司现金及现金等价物净增加额为711.48万元，较上年同期-7,377.37万元
，现金净流量大幅增加，主要一是本期公司主要产品销售量及贸易业务量增加，存货减
少，且货款回笼较好。二是本期偿还贷款总额较上年同期大幅减少。
(5) 2004年末，公司股东权益157,802.83万元，比上年末股东权益156,448.93万元
，增长0.87%，主要是增加本期净利润所致。
2、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
(1)经营成果与上年相比 单位：元
分行业或 主营业务收入
分产品 (元)
纸、卡系列 821,391,206.44
浆及副产
22,561,029.37
品
碱、电产品 80,658,614.80
医药产品 90,230,801.14
营林业 42,019,158.82
商业贸易 121,412,536.52
光电子 68,878,498.05
减：内部抵
58,093,000.68
消
合计 1,189,058,844.46
分行业或 主营业务成本
分产品 (元)
纸、卡系列 742,449,110.44
浆及副产
13,567,340.78
品
碱、电产品 73,737,639.95
医药产品 35,915,935.77
营林业 32,659,317.86
商业贸易 111,885,514.66
光电子 53,149,371.28
减：内部抵
58,093,000.68
消
合计 1,005,271,230.06
分行业或 毛利率
分产品 (%)
纸、卡系列 9.61
浆及副产
39.86
品
碱、电产品 8.58
医药产品 60.20
营林业 22.28
商业贸易 7.85
光电子 22.84
减：内部抵
0.00
消
合计 15.46
分行业或 主营业务收入
分产品 比上年增减%
纸、卡系列 6.41
浆及副产
-2.14
品
碱、电产品 2.39
医药产品 -3.80
营林业 18.74
商业贸易 13.58
光电子 33.60
减：内部抵
消
合计 8.74
分行业或 主营业务成本
分产品 比上年增减%
纸、卡系列 9.26
浆及副产
10.24
品
碱、电产品 -0.35
医药产品 -4.62
营林业 15.00
商业贸易 12.48
光电子 27.12
减：内部抵
消
合计 11.04
分行业或 毛利率比上年
分产品 增减百分点
纸、卡系列 -2.35
浆及副产
-6.76
品
碱、电产品 2.49
医药产品 0.35
营林业 2.53
商业贸易 0.90
光电子 3.94
减：内部抵
消
合计 -1.75
说明：
①报告期公司主营业务或构成未发生重大变化。
②报告期因受市场烟煤、外购电力、重油、运输和主要原料----木材、废纸等持续
涨价因素影响，纸、卡系列产品及浆、付产品生产成本较大幅度升高，盈利能力（毛利
率）比上年同期分别降低2.35个百分点和6.76个百分点。
③报告期碱、电产品盈利能力较上年同期提高2.49个百分点，主要是碱产品因生产
正常运行（上年停机时间较多），产品产量高、成本降低，毛利率比上年提高5.64个百
分点；但电产品因受烟煤及外购电提价影响，成本大幅升高，本期毛利率为-5.29%,出
现亏损。
④报告期公司营林业产品盈利能力（毛利率）较上年的19.75%提高2.53个百分点，
是因为报告期内公司控股林业子公司毛利率较高的自产木材销售比重较上年提高。
⑤报告期公司光电子产品盈利能力（毛利率）增长较大，毛利率为22.84%，较上年
的18.84%提高3.94个百分点，主要是生产毛利率较高的新产品和出口产品销售比重提高
所致。
(2)利润构成与上年相比：
单位：万元
项目 本期数
主营业务利润 17,783.15
其他业务利润 930.13
营业利润 4,016.99
投资收益 -947.65
补贴收入 109.34
营业外收支净额 84.30
利润总额 3,262.97
项目 占利润总额比例%
主营业务利润 545.00
其他业务利润 28.51
营业利润 123.31
投资收益 -29.04
补贴收入 3.35
营业外收支净额 2.58
利润总额 100.00
项目 上年数
主营业务利润 18,307.21
其他业务利润 849.30
营业利润 3914.70
投资收益 213.14
补贴收入 23.40
营业外收支净额 -1,571.48
利润总额 2,579.77
项目 占利润总额比例%
主营业务利润 709.65
其他业务利润 32.92
营业利润 151.75
投资收益 8.26
补贴收入 0.91
营业外收支净额 -60.92
利润总额 100.00
报告期利润构成与上年度相比发生较大的变化，其主要原因分析如下：
①上年度因个别子公司计提大额资产减值准备，使营业外收支净额占利润总额比例
为-60.92%，影响利润总额减少及结构的变化。
②报告期主营业务利润、其他业务利润、营业利润占利润总额比例均比上年同期下
降，除受上述①点原因影响外。报告期因受煤、电力、运输及主要原料等大幅提价影响
，使主要产品、生产成本升高、盈利能力同比有所下降，。
③报告期内，因公司短期股票投资损失及其他股权投资亏损，使投资为负收益，而
上年度公司投资收益为正值，故本期投资收益占利润总额比例较上年度大幅下降。
④报告期内，营业外收支净额占利润总额比例较上年提高，是因为上年度个别控股
子公司计提大额资产减值准备，致使营业外收支净额为负值，而本年度营业外收支为正
值。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
详见(二)2、“经营中出现的问题与困难及解决方案”相关内容。
(六)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
报告期公司会计政策、会计估计未作变更，且未发生重大会计差错更正。
(七)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
⑴2004年3月26日，公司董事会召开四届七次会议，会议应到董事11人，实到董事
11人，公司监事列席了会议，会议审议并通过了如下议案：①公司2003年度报告及摘要
；②公司2003年度总经理工作报告；③公司2003年度董事会工作报告；④公司2003年度
财务决算的报告；⑤公司2003年度利润分配预案；⑥关于聘请会计师事务所及其年度审
计报酬的议案；⑦关于个别认定计提减值及坏帐准备的议案；⑧关于修改公司章程的议
案；⑨关于高管人员聘任的议案；⑩决定于2004年5月11日召开公司2003年度股东大会
。
⑵2004年4月26日，公司董事会召开四届八次会议，会议应到董事11人，实到董事
9人，独立董事米建国先生因事请假；董事陈守勤先生因事请假，委托董事黄国英先生
参加会议并行使表决权，公司监事列席了会议，会议审议并通过了如下议案：①公司2
004年第一季度报告；②关于公司与深圳恒宝通光电子公司、深圳镭波光电子公司签订
股权转让与债务重组协议书；③关于公司拟在清流县继续购并营林基地的议案。
⑶2004年8月13日，公司董事会召开四届九次会议，会议应到董事11人，实到董事
9人，独立董事米建国先生因事请假；董事林光松先生因事请假，委托董事林剑先生出
席会议并代行其职，公司监事列席了会议，会议审议并通过了如下议案：①公司2004年
半年度报告及摘要；②关于变更投资建设年产5万吨高强箱纸板配套项目上----25MW热
电站的议案；③关于实施高强牛皮箱纸板生产线制浆车间技改工程的议案；④关于实施
污水处理系统改扩建工程的议案；⑤关于25MW热电站项目建设资金借款的预案；⑥关于
向中国建设银行福建省分行申请公司2004年度授信额度的预案；⑦关于向中国农业银行
福建省分行申请公司2004年度授信额度的预案；⑧关于向中国工商银行福建省分行申请
综合授信额度的预案；⑨关于林纸一体化项目投资资金专项授权审批办法的议案；⑩公
司拟购并林木资产的方案； 关于福建青山尤溪纸业有限责任公司搬迁改造的议案
； 关于修订公司内部审计制度的议案； 关于为公司董事、监事及高级职员购买
责任保险的议案； 决定于2004年9月21日召开公司2004年度第一次临时股东大会。
(4) 2004年9月7日，公司董事会召开临时董事会会议，会议应到董事11人，实到董
事11人，会议以通讯表决的方式表决通过了“关于认购控股子公司福建省明溪青珩林场
有限责任公司增发股份的议案”。
(5) 2004年10月22日，公司董事会召开四届十次会议，会议应到董事11人，实到董
事11人，公司监事列席了会议，会议审议并通过了如下议案：①公司2004年第三季度报
告；②关于公司受让深圳市恒宝鼎投资有限公司持有的深圳市恒宝通光电子有限公司股
权的议案；③关于福建青嘉实业有限公司受让宁夏申科创业投资有限公司持有的深圳市
恒宝鼎投资有限公司股权的议案；④关于向兴业银行福州市鼓楼支行申请公司2004年度
授信额度的预案；⑤关于为福建省青耀纸业有限公司贷款提供担保的预案；⑥关于用碱
回收新系统、2#热电站和污水处理系统的设备向中国工商银行沙县支行申请抵押贷款的
预案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据公司2003年第二次临时股东大会决议，公司计划投资66,192.2万元实施“林纸
一体化项目”---配套建设160万亩造纸原料林基地，以解决公司原料问题，延伸和壮大
公司产业链。2004年5月，该项目可研报告通过中国国际工程咨询公司的评估，列入省
重点建设项目和国家首批14家林纸一体化预备重点项目，国家开发银行承诺的项目贷款
36,700万元，首期贷款已到位7,000万元，项目累计得到中央财政贴息支持134.4万元，
截止到2004年底，公司已累计投资1.4亿元，建成基地面积54.6万亩。
2004年9月21日，公司2004年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更投资建
设年产5万吨高强箱纸板配套项目－25MW热电站的议案》、《关于实施高强牛皮箱纸板
生产线制浆车间技改工程的议案》及《关于实施污水处理系统改扩建工程的议案》，三
个项目累计总投资为18,687万元。为此，公司专门设立技改指挥部，集中力量组织实施
各项技改工作，目前各项目进展为：①总投资1.2亿元的25MW热电站项目建设期2年，已
完成主体设备定货，前期工作已基本就绪，2004年11月29日举行了工程开工仪式；②高
强牛皮箱纸板生产线制浆车间技改工程项目进口设备于2005年年初全部到货，预计200
5年4月全面实施改造，2005年5月投入运行；③污水处理系统扩建项目已完工并进入注
水试机阶段。
(八)利润分配或资本公积金转增预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，母公司2004年度实现净利润10,306,374.
38元，分别提取10%法定盈余公积金1,030,637.44元，提取10%法定公益金1,030,637.4
4元之后，加上年初未分配利润291,824,987.12元，本年度末未分配利润为300,070,08
6.62元。经公司董事会审议通过，2004年度公司的利润分配方案：以公司2004年末的股
本总额70,630万股为基数，拟每10股分配现金红利0.10元(含税)。分配后，尚余未分配
利润293,007,086.62元结转下一年度。同时，公司决定不用资本公积金转增股本。
(九)其他披露事项
报告期内，公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》。
(十)福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所(2005)函字D-02号《关于资金占用和
对外担保情况的说明》全文如下：
我们根据贵局《关于做好辖区上市公司2004年度财务报告审计工作的通知》（福证
监发（2005）7号），对福建省青山纸业股份有限公司（以下简称公司）填报的上市公
司资金占用情况表和上市公司对外担保情况表进行了审核。这些报表由公司负责，我们
的责任是对上述报表发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则及
中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》（证监发（2003）56号）进行的。在审核过程中，我们结合公司的实际情况，实施了
我们认为必要的审核程序。我们认为：
1、截止2004年12月31日，福建省青山纸业股份有限公司控股股东及其他关联方占
用公司的资金余额为20,132.31万元，其中其他应收款1,455.54万元，应收账款17,631
.28万元,预付账款881.46万元，应收股利164.03万元。
2、2004年度资金占用借方累计发生金额为34,889.65万元，其中其他应收款1,222
.90万元，应收账款18,221.23万元,预付账款15,281.49万元,应收股利164.03万元。
3、2004年度资金占用贷方累计发生金额为38,968.55万元，其中其他应收款2,399
.93万元，应收账款17,705.40万元,预付账款18,863.22万元。
4、截止2004年12月31日，福建省青山纸业股份有限公司对外担保金额共计1000万
元(母公司对外担保)。其中:母公司为下属的控股子公司担保金额为700万元。下属的控
股子公司以林木资产及青嘉4370万元股权为母公司向国家开发银行长期贷款授信额度1
3,000万元提供质押。
5、截止2004年12月31日，福建省青山纸业股份有限公司对外担保金额（按持股比
例折算）占年末合并报表总资产比例为0.46%，占年末合并报表净资产比例为0.63%。
（十一）公司独立董事关于关联方资金占用、对外担保情况等的专项说明及独立意
见
作为福建省青山纸业股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2
003〕56号）及中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的精神，
我们本着实事求是的态度，在对公司关联方资金占用及对外担保等情况进行了认真负责
的核查，现就有关问题说明如下：
1、对关联方资金占用情况的专项说明及独立意见
(1)截止2004年12月31日，福建省青山纸业股份有限公司控股股东及其他关联方占
用公司的资金余额为20,132.31万元，其中其他应收款1,455.54万元，比期初减少1,17
7.03万元；应收账款17,631.28万元,比期初上升515.83万元；预付账款881.46万元，比
期初减少3,581.73万元；应收股利164.03万元。
(2)在关联方资金占用中，第一大股东福建省青纸有限责任公司资金占用余额为17
,351.30万元，占控股股东及其他关联方资金占用总额的86.19%。
关于大股东资金占用及还款问题，公司四名独立董事对此表示关注。公司董事会按
照[通知]的精神,召开会议研究解决方案。但由于大股东长期亏损经营，目前资产负债
率在90％以上，营运资金短缺，短期内要求其以现金方式每年减少30%欠款无法做到。
独立董事通过公司董事会要求公司从下面两个方面入手，积极、稳妥地解决资金占用问
题：一是减少关联交易额，保证不能再增加资金占用额；二是积极争取证券监管部门、
福建省国资委的支持和指导，与大股东探索运用金融创新手段，通过债务重组解决历史
遗留问题。
2、对外担保情况的专项说明及独立意见
(1)截止2004年12月31日，公司累计对外担保余额为人民币1,000万元（其中控股子
公司700万元）。
(2)公司累计和当期发生的对外担保中不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其
他关联方、任何非法人单位或个人、资产负债率超过70%以上的公司提供担保。公司对
外担保总额未超过上一个会计年度合并会计报表净资产的50%。
(3)公司对外担保信息披露及时、准确、完整。
公司对外担保严格遵守有关法律、法规及《公司章程》，公司对外担保执行情况符
合证监发〔2003〕56号文件的相关规定，目前也未有迹象表明公司可能承担连带清偿责
任的担保事项。
3、关于对续聘会计师事务所的独立意见
考虑到福建华兴有限责任会计师事务所能够秉承客观、公正、独立的工作原则，及
其对公司业务的充分了解，我们认为：继续聘任福建华兴有限责任会计师事务所作为公
司新一年度的审计机构，有利于双方合作的继续提高和不断深化。
独立董事：米建国、王旭东、蔡妮娜
2005年4月6日
八、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、监事会四届四次会议于2004年3月26日在本公司福州总部16层会议室召开，会议
应到监事5人，实到监事5人，会议审议通过了：⑴公司2003年度报告及摘要；⑵公司2
003年度监事会工作报告；⑶公司2003年度财务决算报告；⑷关于个别认定计提减值及
坏帐准备的议案；⑸关于修改公司章程的议案。
2、监事会四届五次会议于2004年4月26日在本公司福州总部16层会议室召开，会议
应到监事5人，监事李筱妍女士因事请假，实到监事4人，会议审议通过了：⑴公司200
4年第一季度报告；⑵关于公司与深圳恒宝通光电子公司、深圳镭波光电子公司签订股
权转让与债务重组协议书；⑶关于公司拟在清流县继续购并营林基地的议案。
3、监事会四届六次会议于2004年8月13日在本公司福州总部16层会议室召开，会议
应到监事5人，监事李筱妍女士因事请假，实到监事4人，会议审议通过了：⑴公司200
4年半年度报告及摘要；⑵关于修订公司内部审计制度的议案；⑶关于为公司董事、监
事及高级职员购买责任保险的议案；⑷同意于2004年9月21日召开公司2004年度第一次
临时股东大会。
4、监事会四届七次会议于2004年10月22日在本公司福州总部16层会议室召开，会
议应到监事5人，实到监事5人，会议审议通过了：⑴公司2004年第三季度报告；⑵关于
公司受让深圳市恒宝鼎投资有限公司持有的深圳市恒宝通光电子有限公司股权的议案；
⑶关于福建青嘉实业有限公司受让宁夏申科创业投资有限公司持有的深圳市恒宝鼎投资
有限公司股权的议案；⑷关于向兴业银行福州市鼓楼支行申请公司2004年度授信额度的
预案；⑸关于为福建省青耀纸业有限公司贷款提供担保的预案；⑹关于用碱回收新系统
、2#热电站和污水处理系统的设备向中国工商银行沙县支行申请抵押贷款的预案。
(二)监事会对2004年度有关事项的独立意见
1、对公司依法运作情况的独立意见
2004年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律
法规，对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会决议
的执行情况，公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督检查。监事会认为：公
司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及《
公司章程》的要求进行规范运作，依法行使决策程序，认真执行股东大会各项决议和授
权，决策程序科学、合法；公司本着审慎经营的态度，建立完善了内部控制制度；公司
董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司2004年度财务状况进行了认真、细致的检查，查阅了公司财务账
簿和资料，检查了公司生产及销售记录。监事会认为：公司的会计核算规范、财务收支
账目清楚、会计数据真实准确，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，福
建华兴会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
公司监事会对子公司计提2004年度各项减值准备的依据、方法、比例和数额进行审
核，认为计提依据充分，方法合理，比例适当，董事会的决议程序合法，虽然影响了公
司当期经营业绩，但对公司财务的稳健性、真实性具有积极意义。
3、对公司收购出售资产情况的独立意见
2004年，公司出资认购或受让了福建省明溪青珩林场有限公司、福建省燕京惠泉啤
酒集团股份公司、深圳恒宝通光电子有限公司股份，同时，出资购并了位于福建省尤溪
县、明溪县、宁化县的四片营林基地。监事会认为，这是公司优化产业结构、强化管理
措施的重要举措，在受让和转让过程中，未发现内幕交易行为，交易决策过程程序合法
、没有损害其他股东权益和造成公司资产流失的情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与第一大股东在部分生产原料，供给方面形成了关联交易，双方按市场化原则
，以市场价格进行结算，交易公平合理，无损害公司利益行为。监事会认为该关联交易
符合法律程序，操作过程符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，体现了公平、公
正、公开的原则，维护了全体股东的合法权益，有助于公司的长远发展，不存在损害中
小股东利益的行为。针对公司报告期内因关联交易导致对大股东福建省青州造纸有限责
任公司应收账款期末余额较大这一情况，公司监事会对此表示关注，要求公司董事会按
照证券监管部门颁布的福证监[2003]133号文件精神,加大对关联交易应收账款余额的催
收力度。
报告期内，公司与深圳恒宝通光电子有限公司、深圳镭波光电子有限公司签订了股
权转让与债务重组协议书，监事会认为本次关联交易可以有效整合公司资源，降低公司
经营管理成本，壮大并促进公司光电项目的竞争优势和规模经济效益，转让过程符合法
律程序,遵守《公司法》和《公司章程》的有关规定,体现了公平、公正、公开的原则,
维护了全体股东的合法权益，有助于公司的长远发展。
九、重要事项
(一)公司重大诉讼、仲裁事项
1、关于公司控股子公司深圳市恒宝鼎投资有限公司与民生证券有限责任公司（原
黄河证券）1000万元备用金纠纷案。2004年4月12日，深圳市中级人民法院一审判决结
果为深圳市恒宝鼎投资有限公司胜诉，随后因被告不服一审判决结果，向广东省高级人
民法院提起二审。根据广东省高级人民法院2004年12月29日（2004）粤高法民二终字第
233号《民事判决书》，二审判决结果为：深圳市恒宝鼎投资有限公司胜诉，维持原判
，本判决为终审判决。终审判决后，该公司申请了强制执行，深圳市中级人民法院已于
2005年3月16日受理，公司将根据强制执行的进展情况及时披露相关信息。有关具体情
况详见2005年1月31日公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上
的公告。
2、关于公司出资6552万元受让广东省佛山南发实业集团公司持有的中国科技国际
信托投资有限责任公司4000万股股权及航天信托投资有限公司拥有的中国科技国际信托
投资有限责任公司952万股认股权产生的合同纠纷案。公司于2004年10月20日委托北京
市观韬律师事务所代理向北京市第二中级人民法院提起诉讼，以维护公司的合法权益。
2004年10月20日，北京市第二中级人民法院正式受理本案，目前此案正在审理中。有关
情况公司已在2004年10月23日第三季度报告中做了详细披露，公司将视本案的具体进展
情况及时披露相关信息。
3、2004年1月，公司联合国内几家未漂白牛皮箱板纸生产商，并委托律师所代理向
国家商务部提出反倾销调查，要求对产于美国、泰国、韩国和台湾地区的进口未漂白牛
皮箱板纸进行反倾销调查。2004年3月31日，国家商务部批复同意对上述申请进行立案
受理。公司已于2004第一季度报告和半年报中做了详细披露，有关信息刊登于2004年4
月3日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
详见第七部分“董事会报告”项下的“报告期内的投资情况---长期投资”内容。
(三)报告期内，公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易
(1)向关联方采购货物明细 单位：元
关联方名称 关联方交
易内容
福建省青州造纸有 浆板
限责任公司
福建省青州造纸有 液浆
限责任公司
福建省青州造纸有 黑液固形
限责任公司 物
关联方名称 关联方交
易价格
福建省青州造纸有 3,913.11
限责任公司
福建省青州造纸有 3,860.95
限责任公司
福建省青州造纸有 202.61
限责任公司
关联方名称 关联方交易金额
(含税)
福建省青州造纸有 83,418,220.89
限责任公司
福建省青州造纸有 10,171,122.00
限责任公司
福建省青州造纸有 43,003,583.18
限责任公司
关联方名称 占同类交
易比例%
福建省青州造纸有 98.54
限责任公司
福建省青州造纸有 100.00
限责任公司
福建省青州造纸有 100.00
限责任公司
关联方名称 关联交易结算
方式
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
关联交易定价原则：①本公司向福建省青州造纸有限责任公司采购浆板、液浆，其
交易价格是根据双方签订的产品购销合同，按市场现行价确定。②本公司向福建省青州
造纸有限责任公司受让黑液固形物，其交易价格是根据2002年10月18日双方签订的《液
碱、黑液购销协议》中所制定的价格。
(2)向关联方销售货物明细 单位：元
关联方名称 关联方交
易内容
福建省青州造纸有 液碱
限责任公司
福建省青州造纸有 电
限责任公司
福建省青州造纸有 水
限责任公司
福建省青州造纸有 蒸汽(折
限责任公司 热)
福建省青州造纸有 辅材
限责任公司
福建省青州造纸有 木材
限责任公司
福州开发区青榕纸 卡纸
品有限公司
关联方名称 关联方交易
价格
福建省青州造纸有 1,300元/吨
限责任公司
福建省青州造纸有 0.32元/kwh
限责任公司
福建省青州造纸有 0.32元/吨
限责任公司
福建省青州造纸有 16元/十亿
限责任公司 焦耳
福建省青州造纸有 实际成本价
限责任公司
福建省青州造纸有 市场价
限责任公司
福州开发区青榕纸 3,272.08元
品有限公司 /吨
关联方名称 关联方交易金
额(含税)
福建省青州造纸有 80,207,544.00
限责任公司
福建省青州造纸有 14,176,139.32
限责任公司
福建省青州造纸有 717,304.32
限责任公司
福建省青州造纸有 11,618,343.25
限责任公司
福建省青州造纸有 1,469,471.09
限责任公司
福建省青州造纸有 13,398,073.78
限责任公司
福州开发区青榕纸 4,646,424.26
品有限公司
关联方名称 占同类交
易比例%
福建省青州造纸有 100
限责任公司
福建省青州造纸有 62.84
限责任公司
福建省青州造纸有 64.40
限责任公司
福建省青州造纸有 65.33
限责任公司
福建省青州造纸有 42.16
限责任公司
福建省青州造纸有 27.01
限责任公司
福州开发区青榕纸 1.04
品有限公司
关联方名称 关联交易结算
方式
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福建省青州造纸有 银行划转
限责任公司
福州开发区青榕纸 银行划转
品有限公司
关联交易定价原则：①本公司向福建省青州造纸有限责任公司让售液碱、电、水、
蒸汽，其交易价格是根据2002年10月18日双方签订的《液碱、黑液购销协议》、《水、
电、汽等产品购销协议》中制定的价格。②本公司(含下属林业子公司)根据2003年4月
与福建省青州造纸有限责任公司签订的《关于木材、浆板产品购销协议》之规定，向其
供应木材，交易价格按双方签订的木材购销合同，依据市场现行价格定价。③本公司向
福州开发区青榕纸品有限公司销售卡纸，其交易价格是根据双方签订的产品购销合同并
按市场现行价格定价。
关联交易对公司利润的影响：供应给福建省青州造纸有限责任公司的水、电、汽等
原辅料供应结算价格是按照公司生产该产品的制造成本为基数确定，且液碱销售价格也
是在摊销黑液固形物原料采购成本及加工成本基础上，产品毛利率严格遵照2002年度财
政部颁发的有关关联交易毛利率的控制范围内实施，所以事实上，公司与第一大股东之
间形成的关联交易所产生的利润数额相当有限，占公司主营业务利润不足5%。
关联交易的必要性和持续性说明：由于公司与第一大股东之间位于同一区域，且客
观上形成的碱、电产品与黑液固形物产品在两个公司之间相互供应和消化的关联关系不
可避免，所以公司与第一大股东之间这种关联交易关系在目前不仅对双方是重要的，而
且仍将继续持续下去。
2、报告期内，公司除了已披露的关联交易事项外，无重大资产、股权转让的关联
交易。
3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项
(1)关联债权债务形成原因：①报告期内，公司与第一大股东福建省青州造纸有限
责任公司正常经营往来向其销售商品，提供污水处理服务等累计发生额156,221,134.0
2元，向其采购货物及支付劳务和后勤保障服务费等，累计发生额161,963,325.78元。
双方经营业务往来款项结算均通过银行办理划转。由于福建省青州造纸有限责任公司历
史包袱沉重(负债率较高)原因，营运资金较为困难，造成期末累计仍欠公司应收帐款1
64,973,377.41元，其他应收款8,539,600.52元。②报告期内，公司向被投资企业福州
开发区青榕纸品有限公司销售牛皮卡纸累计销售额4,646,424.33元，货款结算通过银行
划转。期末尚欠应收帐款761.60元。
(2)关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：由于公司第一大股东福建省
青州造纸有限责任公司历史形成拖欠公司应收款项数额较大，对公司的经营资金周转造
成一定的压力。
(3)公司与关联方担保事项
担保对象 担保金额
福建省泰宁青杉 500万元
林场有限公司
福建省泰宁青杉 200万元
林场有限公司
合 计 700万元
担保对象 期限
福建省泰宁青杉 2002.06.27-2005.06.26
林场有限公司
福建省泰宁青杉 2003.06.30-2006.06.30
林场有限公司
合 计
担保对象 担保类型
福建省泰宁青杉 连带责任担保
林场有限公司
福建省泰宁青杉 连带责任担保
林场有限公司
合 计
担保对象 担保的决策程
序
福建省泰宁青杉 报公司董事会
林场有限公司 审议批准
福建省泰宁青杉 报公司董事会
林场有限公司 审议批准
合 计
4、其他重大关联交易
⑴ 根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，2
004年1-12月，福建省青州造纸有限责任公司下属青纸机电工程公司向本公司提供机电
维修服务，按定额标准计价，向本公司收取维修服务费4,689,906.16元。
同时承揽本公司部分技改项目的设备安装工程，根据双方签订的项目工程安装合同
，按工程决算价结算工程款1,322,669.00元。
⑵ 按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《水、电、汽等产品购销协议
》规定，2004年1-12月，公司按实际成本向福建省青州造纸有限责任公司收取污水处理
费用2,274,764.31元和压缩空气费用642,864.60元。
(3)本公司在2004年1-12月向福建省青州造纸有限责任公司提供办公及生活福利用
水、电，按生产成本结算，结算金额为2,735,857.10元。
(4)根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《公共费用分摊协议》规定
，2004年1-12月，本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付后勤保障服务费1,218,5
55.68元。
(5)按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《保安服务协议》，2004年1-
12月本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付保安服务费1,050,000.00元。
(四)公司重大合同及其履行情况
1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资
产的事项。
2、重大担保
截止报告期末，公司为以下单位向金融机构的贷款提供担保：
担保对象 担保金额
福建省泰宁青杉 500万元
林场有限公司
福建省泰宁青杉 200万元
林场有限公司
福建青耀纸品有 300万元
限公司
合 计 1000万元
担保对象 期限
福建省泰宁青杉 2002.06.27-2005.06.26
林场有限公司
福建省泰宁青杉 2003.06.30-2006.06.30
林场有限公司
福建青耀纸品有 2004.01.07-2005.01.08
限公司
合 计
担保对象 担保类型
福建省泰宁青杉 连带责任担保
林场有限公司
福建省泰宁青杉 连带责任担保
林场有限公司
福建青耀纸品有 连带责任担保
限公司
合 计
担保对象 担保的决策程序
福建省泰宁青杉 报公司董事会审
林场有限公司 议批准
福建省泰宁青杉 报公司董事会审
林场有限公司 议批准
福建青耀纸品有 报公司董事会审
限公司 议批准
合 计
(1)公司对外及对控股子公司提供担保决策程序：按公司《对外担保管理制度》规
定，履行相关审批程序后，报公司董事会审议批准。
(2)以上尚未到期的担保合同，未发现有迹象表明可能承担连带清偿责任。
(3)福建省泰宁青杉林场有限公司系公司控股子公司(持股60%)，上述700万元贷款
担保由股东按比例承担担保责任(对方股东以其40%股权作质押)。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
(五)公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项
公司第二大股东----福建省南纸股份有限公司于2001年8月20日向本公司出具了《
关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
在该公司持有本公司股份期间，该公司将不在中国境内外以任何形式从事与本公司
主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动。
(六)公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘审计会计师事务所。公司现聘任福建华兴有限责任会计师事
务所为公司的审计机构，其年度审计费用为45万元(不含子公司)，截止本报告期末，该
会计师事务所已为公司提供了9年审计服务。
(七)公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易公开谴责的情形。
(八)公司在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露
实施细则》<试行>第十七条所列的重要事项
为规范公司行为，公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的《上市
公司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》等法律、法
规和规章的有关规定，于2004年5月11日召开公司2004年度第一次临时股东大会，审议
通过了修订公司章程的议案，进一步明确了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标
准等。股东大会决议公告刊登在2004年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》上。
十、财务报告
(一)审计报告
审计报告
闽华兴所(2005)审字D-078号
福建省青山纸业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建省青山纸业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年1
2月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度利润及利润分配表和合并利润及利
润分配表、2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东
中国注册会计师：林文福
中国福州市
二○○五年四月六日
(二)会计报表
（详见附表）
(三)会计报表附注
1、公司基本情况
福建省青山纸业股份有限公司（以下简称本公司）是由原福建省青州造纸厂（200
1年4月实施债转股后更名为福建省青州造纸有限责任公司）、国家机电轻纺投资公司、
福建华兴信托投资公司共同发起，于1993年4月由福建省体改委闽体改（1993）37号文
批准设立的定向募集股份有限公司。1997年6月，经中国证券监督管理委员会监发字[1
997]312号文批准，公开发行8,000万股社会公众股，并于1997年7月3日在上海证券交易
所挂牌交易。1999年7月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]54号文批复同
意，公司实施了1999年每10股配售3股的配股方案，配股后，公司注册资本由28,944万
元增至35,315万元。2000年8月29日经本公司第二次临时股东大会审议通过，按股本35
,315万股为基数，实施每10股送2股转增8股的送股方案。现本公司注册资本为70,630万
元，其中：法人股25,582万元（股），流通股44,608.418万元（股），分别占股本总额
的36.22％、63.16％。
2002年公司通过并实行ISO9001质量管理体系和ISO14001环境管理体系认证，成为
全国制浆造纸行业及福建省重污染企业第一家通过ISO14001认证的单位。
公司主要生产经营纸袋纸系列产品及副产品，高强牛皮卡纸、精制牛皮纸、瓦楞纸
、卷筒浆板、液碱、发电等产品的生产和销售。
公司现有11个控股子公司，涉及造纸、医药、香料、商贸、林业、光电子、投资等
领域。
2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
⑴会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
⑵会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
⑶记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
⑷记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。
⑸外币业务核算方法
按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记帐，并于期末按市场汇率进行调
整，差额计入当期损益。
⑹现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
⑺存货核算方法
①存货分类
产成品、在产品、发出商品、原材料、备品备件、辅助材料和包装物等。
②计价方法
购入：原材料、包装物、辅助材料及备品备件按实际成本计价。
发出：原材料、包装物、产成品按加权平均法计价；发出商品、辅助材料及备品备
件均按实际成本计价，低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。
各种存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
③存货跌价准备的确认标准、计提方法
a.确认标准
本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了时，对存货进
行全面清查，由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货
成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。
b.计提方法
按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
⑻短期投资核算方法
①短期投资计价及收益的确认方法
短期投资按取得投资时的实际成本计价。
投资收益：
a.出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投
资收益；
b.其他投资按当期实际收到的利息或收回的利润确认。
②短期投资跌价准备的确认标准，计提方法
本公司的短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资
跌价准备。
⑼坏帐核算方法
①坏帐的确认标准
a.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的应收款
项；
b.因债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无
法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
②坏帐损失的核算方法
坏帐损失核算采用备抵法。
③坏帐准备的计提方法
按帐龄分析法计提坏帐准备，并综合考虑实际可收回的金额，部分款项采用个别认
定法计提坏帐准备。
合并报表范围的各公司之间交易产生的应收款项，内部先相互抵销后，再按帐龄分
析法计提坏帐准备。
A、应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
逾期1-2年 6.00
逾期2-3年 12.00
逾期3-4年 25.00
逾期4-5年 50.00
逾期5年以上 100.00
B、其他应收款核算方法
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
逾期1-2年 6.00
逾期2-3年 12.00
逾期3-4年 25.00
逾期4-5年 50.00
逾期5年以上 100.00
⑽长期投资核算方法
①长期股权投资
按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额2
0%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资
企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法
核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算
，并合并会计报表。
②股权投资差额摊销方法
合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成
本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始
投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销
。
③长期债权投资
按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内
，按直线法予以摊销。
④长期投资减值准备的确认方法
公司对长期投资按报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价。期末由于市价持续下
跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项
投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
⑾固定资产计价与折旧方法
①固定资产标准
固定资产是指使用期限超过1年的具有为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，
能独立发挥作用，单位价值较高的有形资产，如房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品
，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
②固定资产分类
房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备。
③固定资产计价
按实际成本计价。
④固定资产折旧采用平均年限法计算，残值率为3%，固定资产各类折旧年限及折旧
率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率%
房屋建筑物 25-38 3.88-2.55
机械设备 10-14 9.7-6.93
运输设备 12 8.08
其他设备 8-23 12.13-4.22
⑤固定资产减值准备的确认标准和计提方法
按期末固定资产的帐面价值与可收回的金额孰低计量。期末由于市价持续下跌、技
术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产
可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之
一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d.已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
⑿在建工程核算方式
①在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程达到
预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
②与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则-借
款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期
财务费用。
③期末，存在下列一项或若干项情况之一的，按单项资产可收回金额低于在建工程
账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
⒀借款费用资本化的核算办法
本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准
则----借款费用》所规定的条件下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以
资本化，资本化金额计算方法为：本期利息资本化金额=至本期末止购建固定资产累计
支出加权平均数 资本化率。
资本化利率根据专项借款的实际利率确定，若借入一笔以上的专项借款，资本化率
为这些借款的加权平均利率：
本公司除为购进固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均直接计
入当期财务费用。
⒁无形资产核算方法
①无形资产按取得时的实际成本入账。
②无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之
中较短者摊销。
d.合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
③购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚
未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关
在建工程成本。
④期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可
收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
⒂长期待摊费用核算方法
①长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
②筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开
始生产经营当月起一次计入损益。
⒃收入确认原则
①商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务
a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的
证据时，确认劳务收入。
b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程
度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发
生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
⒄所得税的会计处理方法
采用纳税影响会计法中的递延法。
⒅会计政策、会计估计变更及影响
本报告期内，会计政策、会计估计未发生变更。
⒆重大会计差错说明
本报告期内，未发生重大会计差错。
⒇合并会计报表编制
根据财政部财会[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(1996)2
号补充规定进行。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为
依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或者
占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权时编制合并会计报表。
3、税项
本公司适用的主要税种和税率：
⑴增值税：按应纳增值税销售收入的17％计算销项税，抵扣进项税后的余额缴纳。
⑵城建税及教育附加：按应缴增值税金额的5％计缴城建税，4％计缴教育附加。
⑶所得税：按应纳税所得额的33%税率计缴
合并会计报表的子公司，其中：
①福建省清流县青山林场有限公司、福建省青山宁化林场有限公司执行财税字［1
994］001号第一条(四)款规定“国家确定的‘老、少、边、穷’地区新办的企业三年内
免征企业所得税”政策。
②福建省漳平青菁林场有限责任公司、福建省明溪青珩林场有限责任公司主营林木
产品初加工，根据《财务部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》(财税字［
2001］171号文件规定，免征企业所得税。
③ 深圳市恒宝鼎投资有限公司和深圳镭波光电子有限公司执行15%企业所得税税
率，且教育
费附加按增值税的3%计缴。
⑷农业特产税：按销售环节金额的8.8％计征（该项税种为福建省泰宁青杉林场有
限责任公司、福建省漳平青菁林场有限责任公司、福建省明溪青珩林场有限责任公司、
福建省清流县青山林场有限公司、福建省青山宁化林场有限公司五家林业子公司执行）
。
⑸其他税项：按国家有关规定执行。
4、控股子公司及合营企业
⑴控股子公司基本情况 单位：万元
公 司 名称 经济性质或类
型
福建青嘉实业有限公司 有限公司
福建青山漳州香料有限公 有限公司
司
福建省泰宁青杉林场有限 有限责任公司
责任公司
福建省漳平青菁林场有限 有限责任公司
责任公司
福建省明溪青珩林场有限 有限责任公司
责任公司
深圳市镭波光电子有限公 有限公司
司
福建青山尤溪纸业有限责 有限责任公司
任公司
深圳市恒宝鼎投资有限公 有限公司
司
福建省青山宁化林场有限 有限公司
公司
福建省清流县青山林场有 有限公司
限公司
深圳市恒宝通光电子有限 有限责任公司
公司
公 司 名称 注册资本
福建青嘉实业有限公司 4,600.00
福建青山漳州香料有限公 3,667.00
司
福建省泰宁青杉林场有限 2,482.50
责任公司
福建省漳平青菁林场有限 5,000.00
责任公司
福建省明溪青珩林场有限 5,661.78
责任公司
深圳市镭波光电子有限公 3,000.00
司
福建青山尤溪纸业有限责 2,500.00
任公司
深圳市恒宝鼎投资有限公 4,000.00
司
福建省青山宁化林场有限 1,500.00
公司
福建省清流县青山林场有 200.00
限公司
深圳市恒宝通光电子有限 4,974.69
公司
公 司 名称 经营范围
福建青嘉实业有限公司 商 贸
福建青山漳州香料有限公 医 药
司
福建省泰宁青杉林场有限 森林培育
责任公司
福建省漳平青菁林场有限 森林培育
责任公司
福建省明溪青珩林场有限 森林培育
责任公司
深圳市镭波光电子有限公 光电子器件
司
福建青山尤溪纸业有限责 造 纸
任公司
深圳市恒宝鼎投资有限公 实业投资
司
福建省青山宁化林场有限 森林培育
公司
福建省清流县青山林场有 森林培育
限公司
深圳市恒宝通光电子有限 光电子器件
公司
公 司 名称 投资额
福建青嘉实业有限公司 4,370.00
福建青山漳州香料有限公 3,033.50
司
福建省泰宁青杉林场有限 1,489.50
责任公司
福建省漳平青菁林场有限 5,299.28
责任公司
福建省明溪青珩林场有限 4,204.76
责任公司
深圳市镭波光电子有限公 1,524.78
司
福建青山尤溪纸业有限责 2,000.00
任公司
深圳市恒宝鼎投资有限公 3,353.81
司
福建省青山宁化林场有限 1,496.25
公司
福建省清流县青山林场有 199.50
限公司
深圳市恒宝通光电子有限 4,846.18
公司
公 司 名称 所占权益比例
直接 间接
福建青嘉实业有限公司 95
福建青山漳州香料有限公 70
司
福建省泰宁青杉林场有限 60
责任公司
福建省漳平青菁林场有限 95 4.9875
责任公司
福建省明溪青珩林场有限 68.15
责任公司
深圳市镭波光电子有限公 5 74.60
司
福建青山尤溪纸业有限责 80
任公司
深圳市恒宝鼎投资有限公 37.5 59.375
司
福建省青山宁化林场有限 95 4.75
公司
福建省清流县青山林场有 95 4.75
限公司
深圳市恒宝通光电子有限 78.53
公司
说明：
①报告期初，本公司因控股子公司持股而间接持有深圳市恒宝通光电子有限公司4
5.20%股权(深圳市恒宝鼎投资有限公司持有73.79%股权上期已合并报表)。2004年8月，
深圳市恒宝通光电子有限公司受让本公司原持有的深圳市镭波光电子有限公司85%股权
，并由本公司出资1,450万元全额认购其增资扩股900万股，增资扩股后，本公司持股1
8.09%，深圳市恒宝鼎投资有限公司持股60.44%。2004年12月，本公司出资3,396.10万
元，受让深圳市恒宝鼎投资有限公司原持有的深圳市恒宝通光电子有限公司60.44%的股
权。期末，本公司直接持有深圳市恒宝通光电子有限公司78.53%股权，直接持有深圳市
镭波光电子有限公司5%股权，间接持有深圳市镭波光电子有限公司74.60%股权。
②2004年9月，本公司出资1500万元全额认购控股子公司----福建省明溪青珩林场
有限责任公司增发股份11538462股，认购后，本公司持有的福建省明溪青珩林场有限责
任公司的股权比例由60%升至68.15%。
③报告期内，公司控股子公司----福建青嘉实业有限公司受让宁夏申科投资创业有
限公司持有的深圳市恒宝鼎投资有限公司37.5%股权(以2004年9月30日经中介审计后净
资产为基准作价951.38万元)，股权转让后，福建青嘉实业有限公司持有深圳市恒宝鼎
投资有限公司股权由原25%升至62.5%。期末，本公司现直接持有深圳市恒宝鼎投资有限
公司37.5%股权，间接持有其59.375%股权，
(2)子公司未纳入合并财务报表范围的原因及对财务状况经营成果的影响
本报告期，公司不存在应纳入未纳入合并财务报告范围的子公司。
(3)合并报表范围发生变化的内容及原因
报告期内，本公司合并财务报表范围新增2003年8月投资的福建省清流县青山林场
有限公司、福建省青山宁化林场有限公司。
5、合并会计报表主要项目注释
⑴货币资金
项 目 期初数
现金 242,458.07
银行存款 92,764,807.90
其他货币资金 28,260,051.92
合计 121,267,317.89
项 目 期末数
现金 140,656.90
银行存款 116,655,710.84
其他货币资金 11,585,774.71
合计 128,382,142.45
其他货币资金期末数11,585,774.71元，主要系信用证保证金和外埠存款。
银行存款期末数中含外币存款767,436.18美元，汇率1：8.2765。
⑵短期投资
项目 期 初 数
投资金额 跌价准备
股票投资 30,066,444.39 2,661,411.16
债券投资
基金投资 9,450,010.50
其他投资
合 计 39,516,454.89 2,661,411.16
项目 期 末 数
投资金额 跌价准备
股票投资 13,570,474.65 2,237,481.34
债券投资 0.00 0.00
基金投资 37,280,009.45 2,109,299.28
其他投资 0.00 0.00
合 计 50,850,484.10 4,346,780.62
短期投资期末数比期初数增加26.18%，主要原因是本期售出部分股票投资，增加基
金投资。
本期末股票投资成本价为13,570,474.65元，期末市价总值为11,332,993.31元，市
价低于成本价，故计提股票投资跌价准备为2,237,481.34元。
本期公司共认购德盛小盘精选投资基金、融通行业景气基金，中融景气行业基金，
中融融华债券基金、泰信先行策略基金投资成本价分别为2000万元、500万元、1200万
元、20.0015万元、10万元，期末市价总值低于成本价，计提短期投资跌价准备2,109,
299.28元。
上述股票及债券的市价参照证券交易所公布的2004年12月31日股票、基金收盘价。
⑶应收票据
种 类 期初数（元） 期末数（元）
银行承兑汇票 188,686,487.67 211,392,424.86
商业承兑汇票 677,911.44 500,000.00
银行汇票 280,000.00 383,172.50
合 计 189,644,399.11 212,275,597.36
应收票据期末数比期初数增加11.93%,主要原因是本期回笼的货款中银行承兑汇票
所占比例继续增大。
⑷应收帐款
帐 龄 期初金额（元）
1年以内 213,770,189.27
1-2年 56,702,008.26
2-3年 4,585,094.95
3年以上 35,335,881.67
合 计 310,393,174.15
帐 龄 期初比例(%)
1年以内 68.87
1-2年 18.27
2-3年 1.48
3年以上 11.38
合 计 100.00
帐 龄 期初坏帐准备
1年以内 6,398,896.01
1-2年 3,983,635.10
2-3年 796,776.43
3年以上 30,128,094.63
合 计 41,307,402.17
帐 龄 期末金额（元）
1年以内 246,362,486.18
1-2年 30,052,484.53
2-3年 2,249,674.75
3年以上 38,291,392.88
合 计 316,956,038.34
帐 龄 期末比例(%)
1年以内 77.73
1-2年 9.48
2-3年 0.71
3年以上 12.08
合 计 100.00
帐 龄 期末坏帐准备
1年以内 7,330,799.04
1-2年 1,988,724.05
2-3年 463,158.62
3年以上 34,577,733.59
合 计 44,360,415.30
根据本公司会计政策，综合考虑实际可收回金额，本年账龄1年以内、1-2年，2-3
年、3-4年应收账款中均有部分款项采用个别认定法计提坏帐准备。
应收帐款期末余额中有持本公司5%以上股份的股东----福建省青州造纸有限责任公
司的应收液碱、电等款项164,973,377.41元。
期末应收帐款前五名欠款单位欠款金额206,023,799.60元，占期末应收帐款总额的
65.00％。
⑸其他应收款
单位：元
帐龄 期初金额
1年以内 25,994,615.67
1-2年 28,382,355.87
2-3年 5,801,736.75
3年以上 9,744,700.55
合 计 69,923,408.84
帐龄 期初比例
(%)
1年以内 37.18
1-2年 40.59
2-3年 8.29
3年以上 13.94
合 计 100.00
帐龄 期初坏帐准备
1年以内 779,838.47
1-2年 12,529,825.96
2-3年 1,966,713.23
3年以上 9,658,688.98
合 计 24,935,066.64
帐龄 期末金额(元)
1年以内 83,354,237.50
1-2年 1,712,644.92
2-3年 27,798,978.48
3年以上 16,586,731.79
合 计 129,452,592.69
帐龄 期末比例
(%)
1年以内 64.40
1-2年 1.32
2-3年 21.47
3年以上 12.81
合 计 100.00
帐龄 期末坏帐准备
1年以内 10,398,133.98
1-2年 116,855.70
2-3年 6,100,794.70
3年以上 15,593,096.52
合 计 32,208,880.90
①根据本公司会计政策，考虑实际可收回金额，本年帐龄1年以内、1-2年、2-3年
、3-4年其他应收款中部分款项采用个别认定法计提坏帐准备。本公司原投资中国科技
国际信托投资有限公司6552万元，因至今股权尚未确定，预计存在风险，本期转入“其
他应收款”，并按15%计提坏账准备。
②其他应收款期末余额中有持本公司5%以上股份的股东----福建省青州造纸有限责
任公司的应收款8,539,600.52元。
③其他应收款期末数比期初数增加85.13%，主要原因是中国科技国际信托投资有限
公司股权款6552万元转入所致。
④金额较大的其他应收款内容
单位名称 金额（元）
中国科技国际信托投资有限公司 65,520,000.00
民生证券有限公司 12,100,600.00
福州辉瑞实业有限公司 10,561,778.00
福建省青州造纸有限责任公司 8,539,600.52
蔚深证券有限公司 4,000,000.00
单位名称 欠款时间
中国科技国际信托投资有限公司 1年以内
民生证券有限公司 2-3年
福州辉瑞实业有限公司 2－3年
福建省青州造纸有限责任公司 1年以内
蔚深证券有限公司 2－3年
单位名称 欠款原因
中国科技国际信托投资有限公司 因股权尚未明确，转债权
民生证券有限公司 应收证券保证金
福州辉瑞实业有限公司 应收股权转让款及往来款
福建省青州造纸有限责任公司 应收污水处理费及材料费
蔚深证券有限公司 应收委托理财款
④前五名欠款单位欠款总额100,721,978.52元，占期末其他应收款总额的77.81％
。
⑹预付货款
帐 龄 期初金额（元）
1年以内 75,976,156.68
1-2年 364,922.30
2-3年 57,399.57
3年以上 6,080,399.17
合 计 82,478,877.72
帐 龄 期初比例％
1年以内 92.12
1-2年 0.44
2-3年 0.07
3年以上 7.37
合 计 100.00
帐 龄 期末金额（元）
1年以内 115,103,229.81
1-2年 528,067.12
2-3年 1,225.00
3年以上
合 计 115,632,521.93
帐 龄 期末比例％
1年以内 99.54
1-2年 5.77
2-3年 0.00
3年以上 0.46
合 计 100.00
预付货款期末数比期初数增加40.2%，主要原因是母公司本年新增技改项目预付设
备款。
①帐龄超过一年的预付帐款主要是尚未结清的设备余款。
②预付货款期末数中无持本公司5%以上股份单位的预付货款。
⑺存货
项 目 期初金额(元)
库存商品 94,195,661.11
发出商品 5,557,356.50
原材料 84,422,528.91
辅助材料 17,610,691.05
在产品 9,958,291.59
包装物 3,070,377.93
低值易耗品
合 计 214,814,907.09
项 目 期初跌价准备
库存商品 5,076,887.78
发出商品 933,143.93
原材料 2,282,315.81
辅助材料 3,313,192.90
在产品 2,512,442.13
包装物
低值易耗品
合 计 14,117,982.55
项 目 期末金额（元）
库存商品 75,919,758.78
发出商品 7,479,727.16
原材料 56,635,599.24
辅助材料 17,237,450.50
在产品 11,760,416.91
包装物 2,617,850.37
低值易耗品 11,961.28
合 计 171,662,764.24
项 目 期末跌价准备
库存商品 4,602,239.47
发出商品 865,620.08
原材料 2,674,345.05
辅助材料 2,268,036.63
在产品 2,428,450.22
包装物
低值易耗品
合 计 12,838,691.45
按照存货成本与可变现净值孰低计价，计提存货跌价准备。可变现净值为估计售价
减去销售所必须的估计费用后的价值。存货期末数比期初数降低25.1%，主要是报告期
公司主要产品销大于产，使库存产品下降，及部分主要原材料库存下降。
⑻待摊费用
项 目 期初数
财保费 34,989.54
其他 40,210.84
合 计 75,200.38
项 目 本期增加数
财保费 75,741.50
其他 1,570,975.07
合 计 1,646,716.57
项 目 本期摊销数
财保费 72,860.28
其他 1,430,293.35
合 计 1,503,153.63
项 目 期末数
财保费 37,870.76
其他 180,892.56
合 计 218,763.32
待摊费用期末数比期初数增加1.91倍，主要原因是报告期内子公司深圳恒宝通光电
子有限公司因扩大业务，新增生产及办公场所装修费用尚未摊销完毕。
⑼长期股权投资
①长期股票投资
被投资公司名称 股份类别
福建兴业银行 法人股
福建水泥股份有限公司 法人股
福建永安林业(集团)股份有限公司 法人股
福建省惠泉啤酒股份有限公司 法人股
合 计
被投资公司名称 股票数量(股)
福建兴业银行 6,987,635
福建水泥股份有限公司 698,500
福建永安林业(集团)股份有限公司 11,700,000
福建省惠泉啤酒股份有限公司 9,500,000
合 计
被投资公司名称 持股比例%
福建兴业银行 0.23
福建水泥股份有限公司 0.25
福建永安林业(集团)股份有限公司 7.00
福建省惠泉啤酒股份有限公司 3.80
合 计
被投资公司名称 初始投资成本(元)
福建兴业银行 12,268,321.00
福建水泥股份有限公司 1,711,250.00
福建永安林业(集团)股份有限公司 8,000,000.00
福建省惠泉啤酒股份有限公司 35,930,000.00
合 计 57,909,571.00
②其他股权投资
被投资 投资期限
企业名称
福州开发区青榕 无
纸品有限公司
福建省武夷山青 无
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 无
限公司
新西兰纸材基地 无
福建省森龙林业 无
发展有限公司
江西恒宝通公司
合 计
被投资 投资成本(元)
企业名称
福州开发区青榕 5,500,000.00
纸品有限公司
福建省武夷山青 7,500,000.00
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 924,626.61
限公司
新西兰纸材基地 130,000.00
福建省森龙林业 15,000,000.00
发展有限公司
江西恒宝通公司 510,000.00
合 计 29,564,626.61
被投资 持股比
企业名称 例%
福州开发区青榕 39.28
纸品有限公司
福建省武夷山青 25.17
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 0.06
限公司
新西兰纸材基地 0.00
福建省森龙林业 50.00
发展有限公司
江西恒宝通公司 51.00
合 计
被投资 本期权益
企业名称 增减额(元)
福州开发区青榕 -188,265.99
纸品有限公司
福建省武夷山青 -397,281.47
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 0.00
限公司
新西兰纸材基地 0.00
福建省森龙林业 -2,481,887.44
发展有限公司
江西恒宝通公司 62,103.87
合 计 -3,005,331.03
被投资 累计权益
企业名称 增减额(元)
福州开发区青榕 155,814.86
纸品有限公司
福建省武夷山青 -1,984,027.01
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 0.00
限公司
新西兰纸材基地 0.00
福建省森龙林业 -2,481,887.44
发展有限公司
江西恒宝通公司 62,103.87
合 计 -4,247,995.72
被投资 投资余额（元）
企业名称
福州开发区青榕 5,655,814.86
纸品有限公司
福建省武夷山青 5,515,972.99
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 924,626.61
限公司
新西兰纸材基地 130,000.00
福建省森龙林业 12,518,112.56
发展有限公司
江西恒宝通公司 572,103.87.00
合 计 25,316,630.89
被投资 备注
企业名称
福州开发区青榕 权益法
纸品有限公司
福建省武夷山青 权益法
竹山庄有限公司
兴业证券股份有 成本法
限公司
新西兰纸材基地
福建省森龙林业 权益法
发展有限公司
江西恒宝通公司 成本法
合 计
注：其他股权投资明细与2003年年报披露变化主要是：
A、报告期子公司福建省青山宁化林场有限公司、福建省清流县青山林场有限公司
纳入合并报表；
B、报告期公司原投资的中国科技国际信托投资有限公司6552万元因至今股权尚未
确定，存在风险，本期转入“其他应收款”，投资成本相应减少。
③股权投资差额
被投资公司名称 初始金额
福建青嘉实业有限 -2,747,503.24
公司
福建青山漳州香料 3,272,444.27
有限公司
福建省漳平青菁林 2948223.85
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 -3,047,617.25
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 1,050,998.53
场有限责任公司
福建省泰宁青杉林 -4,350,000.00
场有限责任公司
深圳恒宝通光电子 2,500,748.31
有限公司
中外合资漳州无极 -1,610,991.08
药业有限公司
合 计 -1,983,696.61
被投资公司名称 形成原因
福建青嘉实业有限 初始投资成本与
公司 享有权益差额
福建青山漳州香料 同 上
有限公司
福建省漳平青菁林 同 上
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 同 上
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 同 上
场有限责任公司
福建省泰宁青杉林 同 上
场有限责任公司
深圳恒宝通光电子 同 上
有限公司
中外合资漳州无极 同 上
药业有限公司
合 计
被投资公司名称 摊销期限(年)
福建青嘉实业有限 10年
公司
福建青山漳州香料 10年
有限公司
福建省漳平青菁林 10年
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 10年
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 10年
场有限责任公司
福建省泰宁青杉林 10年
场有限责任公司
深圳恒宝通光电子 10年
有限公司
中外合资漳州无极 76个月
药业有限公司
合 计
被投资公司名称 本期摊销额
福建青嘉实业有限 -274,750.32
公司
福建青山漳州香料 327,244.42
有限公司
福建省漳平青菁林 265008.87
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 -304,761.72
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 17516.64
场有限责任公司
福建省泰宁青杉林 -435,000.00
场有限责任公司
深圳恒宝通光电子 175,058.45
有限公司
中外合资漳州无极 -187,678.86
药业有限公司
合 计 -417,362.52
被投资公司名称 摊余金额
福建青嘉实业有限 -1,648,501.96
公司
福建青山漳州香料 2,508,873.95
有限公司
福建省漳平青菁林 2293983.14
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 -2,438,093.80
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 1033481.89
场有限责任公司
福建省泰宁青杉林 -3,480,000.00
场有限责任公司
深圳恒宝通光电子 2,325,689.86
有限公司
中外合资漳州无极
药业有限公司
合 计 595,433.08
股权投资差额初始金额与2003年报及2004中报披露数不一致系报告期公司对福建省
明溪青珩林场有限责任公司增资扩股及投资深圳恒宝通光电子有限公司形成的股权投资
差额。
④股权投资准备
被投资公司名称 以前年度结转
福建省武夷山青竹山庄有限公司 227,470.82
合 计 227,470.82
被投资公司名称 本年度发生
福建省武夷山青竹山庄有限公司 0.00
合 计 0.00
被投资公司名称 余额
福建省武夷山青竹山庄有限公司 227,470.82
合 计 227,470.82
⑽固定资产
①固定资产原值
项 目 期初数
机械设备 1,050,213,495.03
房屋建筑物 312,952,311.04
运输设备 29,651,301.56
其他 251,957,348.74
合 计 1,644,774,456.37
项 目 本期增加
机械设备 18,358,564.41
房屋建筑物 17,559,621.83
运输设备 7,173,500.33
其他 9,072,565.11
合 计 52,164,251.68
项 目 本期减少
机械设备 385,018.50
房屋建筑物 12,112,494.20
运输设备 2,536,708.52
其他 1,150,650.69
合 计 16,184,871.91
项 目 期末数
机械设备 1,068,187,040.94
房屋建筑物 318,399,438.67
运输设备 34,288,093.37
其他 259,879,263.16
合 计 1,680,753,836.14
固定资产期末数中，包括公司技改工程项目向中国工商银行沙县支行长期借款320
0万元及流动资金贷款10100万元作为抵押物的碱回收分厂及动力二车间资产。
②累计折旧
项 目 期初数
机械设备 481,872,185.06
房屋建筑物 74,594,922.92
运输设备 15,752,767.64
其他 76,093,722.86
合 计 648,313,598.48
项 目 本期增加
机械设备 51990856.99
房屋建筑物 13227388.41
运输设备 4162040.58
其他 13096094.49
合 计 82476380.47
项 目 本期减少
机械设备 346,223.01
房屋建筑物 1,065,744.39
运输设备 1,588,436.66
其他 732,864.95
合 计 3,733,269.01
项 目 期末数
机械设备 533,516,819.04
房屋建筑物 86,756,566.94
运输设备 18,326,371.56
其他 88,456,952.40
合 计 727,056,709.94
③固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加
机械设备 56,354,787.45
房屋建筑物 2,339,304.14
运输设备 210,000.00
其他 34,582,411.95
合 计 93,486,503.54
固定资产净额 902,974,354.35
项 目 本期减少 期末数
机械设备 56,354,787.45
房屋建筑物 1,060,040.91 1,279,263.23
运输设备 210,000.00
其他 34,582,411.95
合 计 1,060,040.91 92,426,462.63
固定资产净额 861,270,663.57
固定资产减值准备本期减少数系子公司出售固定资产，对原计提的减值准备予以转
回。
固定资产本期增加数中含本年新增合并子公司固定资产期初数。
⑾工程物资
项 目 期初数
机械设备 2,508,720.98
电器设备 1,703,809.28
备品备件 328,180.84
合 计 4,540,711.10
项 目 期末数
机械设备 3,093,500.11
电器设备 599,442.81
备品备件 328,180.84
合 计 4,021,123.76
⑿在建工程
①在建工程
项目名称 预算数
(万元)
办公写字楼
污水处理系统改造 2000.00
25MW热电站扩建 12073.00
打包线改造 765.00
GMP技改项目 3,226.003226.00
软胶车间 967.00
AWG生产线
洗选系统改造 600.00
尤溪职工宿舍楼
深圳宝通光电项目
其他零星工程 0.00
合计 50,230.00
项目名称 项目期初数
(元)
办公写字楼 50,600.00
污水处理系统改造 5,835,829.00
25MW热电站扩建 0.00
打包线改造 0.00
GMP技改项目 154,644.80
软胶车间 0.00
AWG生产线 23,603,938.85
洗选系统改造 1,886,337.52
尤溪职工宿舍楼 503,297.00
深圳宝通光电项目 174,568.15
其他零星工程 3,937,647.55
合计 36,146,862.87
项目名称 本期增加额
(元)
办公写字楼 0.00
污水处理系统改造 13,867,024.37
25MW热电站扩建 2,714,674.84
打包线改造 148,440.36
GMP技改项目 60000.00
软胶车间 8,692,756.10
AWG生产线 394,039.23
洗选系统改造 1,941,622.52
尤溪职工宿舍楼 2,398.69
深圳宝通光电项目 228,683.57
其他零星工程 13,598,232.89
合计 41,647,872.57
项目名称 本期转入固定资产额
(元)
办公写字楼 0.00
污水处理系统改造 0.00
25MW热电站扩建 0.00
打包线改造 0.00
GMP技改项目 104,644.80
软胶车间 8,692,756.10
AWG生产线 0.00
洗选系统改造 3,827,960.04
尤溪职工宿舍楼 0.00
深圳宝通光电项目 40,350.44
其他零星工程 10,095,711.79
合计 22,761,423.17
项目名称 其他减少额
(元)
办公写字楼
污水处理系统改造
25MW热电站扩建
打包线改造
GMP技改项目
软胶车间
AWG生产线
洗选系统改造
尤溪职工宿舍楼
深圳宝通光电项目
其他零星工程
合计
项目名称 期末数
(元)
办公写字楼 50,600.00
污水处理系统改造 19,702,853.37
25MW热电站扩建 2,714,674.84
打包线改造 148,440.36
GMP技改项目 110,000.00
软胶车间 0.00
AWG生产线 23,997,978.08
洗选系统改造 0.00
尤溪职工宿舍楼 505,695.69
深圳宝通光电项目 362,901.28
其他零星工程 7,440,168.65
合计 55,033,312.27
项目名称 资金来源
办公写字楼
污水处理系统改造 自筹、贷款
25MW热电站扩建 自筹、贷款
打包线改造 自筹
GMP技改项目 自筹贷款
软胶车间 自筹
AWG生产线 自筹
洗选系统改造
尤溪职工宿舍楼
深圳宝通光电项目
其他零星工程
合计
项目名称 工程进度
办公写字楼
污水处理系统改造 收尾调试
25MW热电站扩建 前期准备
打包线改造 调试
GMP技改项目 收尾
软胶车间 已完工
AWG生产线 在建
洗选系统改造 在建
尤溪职工宿舍楼 收尾
深圳宝通光电项目 前期
其他零星工程 在建
合计
在建工程期末数比期初数增长52.25%，主要是母公司本期续建项目及新增建设项目
增加投资。
②在建工程减值准备
项 目 期初数
AWG生产线 15,350,571.18
福建省青山尤溪纸业有限责任公司职工宿舍楼 0.00
合 计 15,350,571.18
项 目 本期增加
AWG生产线 0.00
福建省青山尤溪纸业有限责任公司职工宿舍楼 251,648.50
合 计 251,648.50
项 目 本期减少
AWG生产线
福建省青山尤溪纸业有限责任公司职工宿舍楼
合 计
项 目 期末数
AWG生产线 15,350,571.18
福建省青山尤溪纸业有限责任公司职工宿舍楼 251,648.50
合 计 15,602,219.68
③在建工程净值
项目 期初数 期末数
在建工程净值 20,796,291.69 39,431,092.59
在建工程本期增加数中含本期新增合并子公司期初在建工程。
⒀无形资产
项目 取得方式
土地使用权 评估作价及
购买
商标权 评估
拜尼多专利 评估
场地使用费
工业产权及专
有技术
软件 购入
合计
项目 原 值
土地使用权 16,756,218.61
商标权 3,727,000.00
拜尼多专利 360,000.00
场地使用费 1,616,214.60
工业产权及专 1,000,000.00
有技术
软件 54,460.00
合计 23,513,893.21
项目 期初余额
土地使用权 16,375,001.99
商标权 1,623,950.09
拜尼多专利 156,000.00
场地使用费 777,686.48
工业产权及专 100,000.00
有技术
软件 27,037.41
合计 19,059,675.97
项目 本期增加额
土地使用权
商标权
拜尼多专利
场地使用费
工业产权及专
有技术
软件
合计
项目 本期摊销额
土地使用权 566,868.29
商标权 373,699.92
拜尼多专利 36,000.00
场地使用费 67,686.16
工业产权及专 100,000.00
有技术
软件 19,016.62
合计 1,163,270.99
项目 累计摊销额
土地使用权 948,084.91
商标权 2,486,749.83
拜尼多专利 240,000.00
场地使用费 903,214.28
工业产权及专 1,000,000.00
有技术
软件 46,439.21
合计 5,624,488.23
项目 期末余额
土地使用权 15,808,133.70
商标权 1,250,250.17
拜尼多专利 120,000.00
场地使用费 710,000.32
工业产权及专 0.00
有技术
软件 8,020.79
合计 17,896,404.98
项目 剩余摊销年
限
土地使用权
商标权 40个月
拜尼多专利 40个月
场地使用费 47年
工业产权及专
有技术
软件
合计
无形资产因未达到需计提减值准备的条件，故未计提减值准备。
⒁长期待摊费用
项目 原始发生数 期初数
电力增容费 591,750.00 15,419.06
固定资产改良支出 2,356,466.85 1,009,111.29
其他 0.00 1,879,300.74
合 计 2,948,216.85 2,903,831.09
项目 本期增加额 本期摊销额
电力增容费 15,419.06
固定资产改良支出 650,089.16
其他 280,662.10 705,530.27
合 计 280,662.10 1,371,038.49
项目 累计摊销额 期末数
电力增容费 591,750.00
固定资产改良支出 1,997,444.72 359,022.13
其他 1,794,868.63 1,454,432.57
合 计 4,384,063.35 1,813,454.70
项目 剩余摊销年限
电力增容费
固定资产改良支出
其他
合 计
⒂人工林资产
人工林资产期末数为147,471,022.57元，系五家控股林场有限责任公司的林木资产
。其中：价值121,627,621.53元的林木资产已作为本公司“林纸一体化”项目贷款抵押
物。
⒃短期借款
借款类别 期初数 期末数
保证借款 16,000,000.00 2,000,000.00
信用借款 141,486,820.00 99,602,080.00
抵押借款 78,000,000.00 104,000,000.00
合 计 235,486,820.00 205,602,080.00
短期借款期末数比期初数减少12.69%，主要是报告期内公司归还部分贷款。
⒄应付帐款
帐 龄 期初金额（元） 期初比例％
1年以内 113,420,166.87 99.04
1-2年 305,037.12 0.26
2-3年 796,380.54 0.70
合 计 114,521,584.53 100.00
帐 龄 期末金额（元） 期末比例％
1年以内 88,248,451.02 98.75
1-2年 880,838.43 0.99
2-3年 233,519.32 0.26
合 计 89,362,808.77 100.00
应付账款期末数比期初数减少21.97%，主要是报告期公司主要原辅材料、燃料采购
结算受市场因素制约付款进度加快。
应付帐款期末数中无持本公司股权5％以上单位的款项。
⒅预收账款
帐龄 期初金额（元） 期初比例％
1年以内 14,323,234.15 99.30
1-2年 16,760.24 0.12
2-3年 83,933.91 0.58
合计 14,423,928.30 100.00
帐龄 期末金额（元） 期末比例％
1年以内 9,036,247.27 98.72
1-2年 17,646.61 0.19
2-3年 99,883.10 1.09
合计 9,153,776.98 100.00
预收账款期末数比期初数减少36.54%,主要是本期末预收客户货款减少。
预收账款期末数中无持本公司股权5％以上的单位的款项。
⒆应付票据
应付票据期末数4,812,388.00元比期初的3,135,647.79元增加53.47%,主要是报告
期内合并子公司深圳恒宝通光电子有限公司开出银行承兑汇票增加。
⒇其他应付款
帐 龄 期初金额（元） 期初比例％
1年以内 26,964,302.08 70.20
1-2年 1,687,367.60 4.84
2-3年 618,230.30 1.77
3年以上 8,088,674.91 23.19
合 计 37,358,574.89 100.00
帐 龄 期末金额（元） 期末比例％
1年以内 22,111,905.32 58.51
1-2年 4,921,272.15 13.02
2-3年 868,180.17 2.30
3年以上 9,890,099.53 26.17
合 计 37,791,457.17 100.00
①其他应付款期末数中无持本公司股权5％以上单位的款项。
②3年以上的大额其他应付款
单位、项目 金额（元） 未偿还原因 报表日后是否偿还
应付营林基地育林费 5,266,015.92 结存的育林基金 按期支付
合 计 5,266,015.92
(21)应付工资
类 别 期初数 期末数
工效挂钩 16,751,899.76 14,956,889.26
合 计 16,751,899.76 14,956,889.26
(22)应付股利
应付投资者 期初数 期末数 原因
普通股股利 5,268,969.56 5,268,969.56 应付以前年度股利
明溪恒丰林业 1,066,261.97 应付上年度股利
漳平菁林公司 6,722.86 应付上年度股利
合 计 5,268,969.56 6,341,954.39
(23)应交税金
税 种 期初数 期末数
所得税 2,481,275.62 1,429,464.31
增值税 -7,816,433,33 4,741,291.32
城建税 1,115,018.69 970,506.35
营业税 59,926.13 7,101.54
房产税 279,193.72 638,887.86
土地使用税 9,370.10 268,183.49
农业特产税 147,870.85 96,196.98
个人所得税 72,421.46 233,133.46
印花税 231,775.55 134,856.00
合 计 -3,419,581.21 8,519,621.31
应交税金期末数比期初数大幅增加，主要原因是上年公司增值税期末进项留抵，本
期末应交增值税按规定跨月缴纳。
(24)其他应交款
项 目 期初数 期末数 计缴税率
教育费附加 1,887,835.23 2,522,121.73 增值税4％
防洪基金 2,059.90 1,020.52
房屋维修基金 382,621.63 374,503.55
林业规费 0.00 －219,628.57
合 计 2,272,516.76 2,678,017.23
其他应交款期末数比期初数增加17.84%,主要原因是本年应交未交教育费附加增加
。
其他应交款项下房屋维修基金，系1999年福州”三喜阁”房改时代收个人购房款，
防洪基金是漳平市统一按木材销售收入的0.9‰计收的专项基金,林业规费是指按林业政
策规定应上交的维简费、育林费。
（25）预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
工 资 51,499.22 212,400.00 尚未付清
采伐工资 276,945.26 尚未付清
修理费等 2,140,620.29 2,083,829.70 尚未付清
诉讼费 1,916,484.32 1,010,000.00 尚未付清
租金 603,214.26 尚未支付
客户服务费 205,990.00 尚未支付
当年考核奖 709,000.00 尚未支付
其他 725,941.51 尚未付清
合计 4,108,603.83 5,827,320.73
预提费用期末数比期初数增长41.83%，主要是本期预提租金及未兑现的当年考核奖
等。
(26)长期借款
类 别 期初数 期末数
保证借款 7,550,000.00 7,000,000.00
抵押借款 62,000,000.00 102,000,000.00
信用借款 14,000,000.00 14,000,000.00
合 计 83,550,000.00 123,000,000.00
长期借款期末数比期初数增长47.22%，主要是本期新增林纸一体化项目贷款4000万
元。
(27)专项应付款
项 目 期初数 期末数
营林专项费用 2,039,587.91 2,321,431.46
小 计 2,039,587.91 2,321,431.46
(28)股本:见股本变动情况表
(29)资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 364,221,536.15 0.00
接受捐赠资产准备 0.00 0.00
股权投资准备 1,857,139.00 3,126,319.28
关联交易价差 670,089.83 0.00
合 计 366,748,764.98 3,126,319.28
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 364,221,536.15
接受捐赠资产准备 0.00
股权投资准备 4983458.28
关联交易价差 670,089.83
合 计 369,875,084.26
(30)盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 76,287,589.27 1,030,637.44
法定公益金 68,074,827.22 1,030,637.44
任意盈余公积 55,253,146.93 0.00
合 计 199,615,563.42 2,061,274.88
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 77318226.71
法定公益金 69105464.66
任意盈余公积 55,253,146.93
合 计 201,676,838.30
盈余公积年初数明细项目金额与2003年年报披露数不一致，系上年工作疏忽，录入
错误所致。
(31)未分配利润
2004年期末数为300,161,462.54元，具体来源如下：
项 目 金额（元）
①2003年报披露的未分配利润余额 291,824,987.12
② 加：2004年合并净利润 10,412,663.17
③ 减：提取法定盈余公积 1,030,637.44
④ 减：提取法定公益金 1,030,637.44
⑤2004年期末未分配利润余额 300,176,375.41
其中：拟分配现金股利 7,063,000.00
(32)主营业务收入、主营业务成本
品 种 本年数
主营业务收入
一、造纸行业
1、纸、卡系列 821,391,206.44
2、纸付产品 11,772,955.96
3、浆 10,788,073.41
4、液碱 68,553,456.40
5、电 12,105,158.40
小 计 924,610,850.61
二、医药行业
1、风油精系列 58,766,998.66
2、软膏类药 31,452,641.52
3、香精 11,160.96
小 计 90,230,801.14
三、光电子行业
光电子产品 68,878,498.05
四、营林业
木材 42,019,158.82
五、商贸业
商贸收入 121,412,536.52
六、内部抵销 58,093,000.68
合 计 1,189,058,844.46
品 种 本年数
主营业务成本
一、造纸行业
1、纸、卡系列 742,449,110.44
2、纸付产品 3,626,292.63
3、浆 9,941,048.15
4、液碱 60,991,781.18
5、电 12,745,858.77
小 计 829,754,091.17
二、医药行业
1、风油精系列 23,527,730.92
2、软膏类药 12,382,259.57
3、香精 5,945.28
小 计 35,915,935.77
三、光电子行业
光电子产品 53,149,371.28
四、营林业
木材 32,659,317.86
五、商贸业
商贸收入 111,885,514.66
六、内部抵销 58,093,000.68
合 计 1,005,271,230.06
品 种 上年数
主营业务收入
一、造纸行业
1、纸、卡系列 771,895,596.55
2、纸付产品 12,985,131.27
3、浆 10,070,232.99
4、液碱 67,110,160.00
5、电 11,684,433.80
小 计 873,745,554.61
二、医药行业
1、风油精系列 63,766,094.72
2、软膏类药 29,968,601.99
3、香精 60,069.57
小 计 93,794,766.28
三、光电子行业
光电子产品 51,557,530.86
四、营林业
木材 35,387,428.03
五、商贸业
商贸收入 106,897,611.39
六、内部抵销 67,878,940.31
合 计 1,093,503,950.86
品 种 上年数
主营业务成本
一、造纸行业
1、纸、卡系列 679,547,682.39
2、纸付产品 3,237,886.71
3、浆 9,069,114.11
4、液碱 63,489,758.18
5、电 10,506,172.90
小 计 765,850,614.29
二、医药行业
1、风油精系列 25,943,730.92
2、软膏类药 11,661,353.45
3、香精 49,830.15
小 计 37,654,914.52
三、光电子行业
光电子产品 41,811,154.47
四、营林业
木材 28,399,547.28
五、商贸业
商贸收入 99,471,575.12
六、内部抵销 67,878,940.31
合 计 905,308,865.37
本期主营业务收入较上期增长8.74%，主要原因是公司主要产品销售量增加；本期
主营业务成本较上期增长11.04%，主要原因是公司主要产品销售量增加及耗用的原辅材
料及燃料（尤其是煤炭、外购电力）价格上涨。
本公司造纸行业前五名客户销售收入总额15119.81万元，占公司造纸行业销售收入
总额的18.41％，医药行业前五名客户销售收入5756.85万元，占公司医药行业销售收入
总额的63.80％。
(33)主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
营业税 67,286.55 215,491.59
城建税 3,122,636.94 2,450,155.26
教育费附加 2,441,984.97 1,854,199.30
农业特产税 313,663.71 603,147.44
堤洪费 10,582.60
合 计 5,956,154.77 5,122,993.59
(34)其他业务利润
项 本年发生数
目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料让售 77,077,933.47 76,066,044.28 1,011,889.19
废料变卖 219,955.09 0.00 219,955.09
其他经营 1,443,437.60 137,101.18 -733,427.58
其他 10,362,610.30 3,599,486.36 8,802,887.94
合 计 89,103,936.46 79,802,631.82 9,301,304.64
项 上年发生数
目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料让售 63,867,380.33 63,283,116.21 584,264.12
废料变卖 304,813.41 304,813.41
其他经营 1,621,780.32 134,001.32 1,487,779.00
其他 7,895,206.60 1,779,022.14 6,116,184.46
合 计 73,689,180.66 65,196,139.67 8,493,040.99
其他业务利润本年数比上年数增长9.52%，主要是本年母公司清理销售库存积压材
料及节子浆、渣浆销售量增加,其他业务利润相应增加。
(35)管理费用
管理费用本期发生数为81,434,624.21元，比上年88463835.83元下降7.95%，主要
原因一是本年计提坏账准备同比减少，二是因部分存货市场价值回升，以前年度计提的
存货跌价准备本年转回。
(36)财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 19,301,617.68 18,997,573.91
减：利息收入 1,859,027.67 1,776,695.40
汇兑损益 -257,882.33 -88,971.23
其他 576,568.82 119,448.16
合 计 17,761,276.50 17,251,355.44
(37)投资收益
项 目 本年发生数
股票投资收益： -7,183,353.03
其中：短期股票投资收益（成本法） -8,494,911.05
基金投资收益 -183,529.33
长期股票投资收益（成本法） 1,495,087.35
债权投资收益：
其中：短期债券投资收益（成本法）
长期债券投资收益（权益法）
其他债权投资（成本法）
其他股权投资收益 -2,758,813.17
股权投资差额摊销 532,787.88
股权投资转让收益 -67,156.50
合 计 -9,476,534.82
项 目 上年发生数
股票投资收益： 3,087,190.18
其中：短期股票投资收益（成本法） 391,482.30
基金投资收益 1,927,068.03
长期股票投资收益（成本法） 768,639.85
债权投资收益： 1,939,490.22
其中：短期债券投资收益（成本法） 1,855,833.00
长期债券投资收益（权益法） 83,657.22
其他债权投资（成本法）
其他股权投资收益 -309,757.55
股权投资差额摊销 879,535.82
股权投资转让收益 -3,465,043.79
合 计 2,131,414.88
①投资收益本期数较上年减少544.61%，主要原因一是本期短期股票投资损失较大
及基金投资提取跌价准备,二是本期其他股权投资亏损增加。
②本公司投资收益不存在汇回的重大限制。
(38)补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
出口补贴收入 34045.00 19,140.00
增值税返还 104,280.86 214,869.67
所得税增量奖励 866,900.00 0.00
其 他 88,143.00 0.00
合 计 1,093,368.86 234,009.67
依据：
①《财政部、国家税务总局关于以三剩材和次小薪材为原料生产加工的综合利用产
品增值税优惠政策的通知》；
②漳州市漳财工[2001]23号文《加快工业化进程基金管理暂行办法》享受所得税增
量奖励。
(39)营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理收益 301,584.12 467,664.96
废料收入 567,877.08 139,384.62
补偿款 0.00 487,397.48
罚没收入 236,043.22
育林基金收益 110,744.07 47,480.55
其他 227,023.31 893,518.43
合 计 1,443,271.80 2,035,446.04
本期营业外收入比上期减少29.09%，主要原因是上年收到征用林地补偿款。
(40)营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
赞助费 57,850.00 203,448.60
罚没支出 10,676.48 39,978.94
固定资产清理损失 122,291.92 652,050.73
固定资产减值准备 0.00 3,660,718.48
在建工程减值准备 251,648.50 13,000,000.00
其他 157,872.80 193,969.05
合 计 600,339.70 17,750,165.80
本期营业外支出比上期大幅下降，主要原因是上年子公司计提大额资产减值准备。
(41)支付的其他与经营活动有关的现金81,750,847.77元，其中价值较大的项目如
下：
项 目 金额(元)
修理费 2,054,559.21
运输费 20,264,272.57
往来款 5,000,000.00
差旅费 3,569,622.69
广告费 4,439,383.95
审计费 508,000.00
保安费 1,050,000.00
办公费用 1,994,309.66
房租水电费 1,953,055.51
排污费 725,471.88
6、母公司会计报表主要项目注释
⑴应收帐款
帐 龄 期初数
金额（元） 比例％ 坏帐准备
1年以内 193,716,693.06 68.00 5,467,897.60
1-2年 53,107,147.13 18.64 3,186,428.83
2-3年 4,052,019.86 1.42 486,242.38
3年以上 33,997,430.17 11.94 29,017,530.69
合 计 284,873,290.22 100.00 38,158,099.50
帐 龄 期末数
金额（元） 比例％ 坏帐准备
1年以内 228,314,176.26 77.44 6,509,280.50
1-2年 28,399,244.14 9.63 1,703,954.65
2-3年 1,583,132.71 0.54 189,975.93
3年以上 36,537,715.23 12.39 32,935,973.27
合 计 294,834,268.34 100 41,339,184.35
①本期末关联方交易应收账款余额中的11,338,159.54元为合并范围内的子公司往
来，未计提坏帐准备。
②公司应收帐款前五名欠款金额合计200,839,816.28元，占应收帐款余额的68.12
％。
③应收帐款期末数中有持公司5％以上股份的股东----福建省青州造纸有限责任公
司的应收液碱、电等款项164,973,377.41元。
⑵其他应收款
帐 龄 期初数
金额（元） 比例％ 坏帐准备
1年以内 33,596,178.99 88.64 640,596.06
1-2年 273,275.26 0.72 16,396.52
2-3年 117,839.03 0.31 14,140.68
3年以上 3,914,763.46 10.33 3,813,015.31
合 计 37,902,056.74 100.00 4,484,148.57
帐 龄 期末数
金额（元） 比例％ 坏帐准备
1年以内 81,220,776.92 93.85 10,118,233.08
1-2年 598,898.30 0.69 35,930.90
2-3年 278,845.37 0.32 33,418.24
3年以上 4,445,992.44 5.14 3,991,924.56
合 计 86,544,513.03 100.00 14,179,506.78
①其他应收款期末数中有持本公司5％以上股份的股东----福建省青州造纸有限责
任公司的应收款8,539,600.52元。
②公司其他应收款前五名欠款金额83,529,683.21元，占其他应收款期末余额96.5
2％。
③金额较大其他应收款内容：
A、报告期将原投资中国科技国际信托投资有限公司股权款6552万元从“长期股权
投资”科目转入“其他应收款”科目，原因见“合并报表注（9）②B”。
B、福建省青州造纸有限责任公司的应收款8,539,600.52元,系应收辅材、蒸汽、污
水处理费等款项。
C、支付子公司清流县青山林场有限责任公司投资款6,000,000.00元，因其增资扩
股相关手续尚未完成，暂挂该科目。
D、福建省纺织工业公司3,000,000元系3年以上拖欠的预付帐款，该欠款目前正通
过讼诉法律追讨，一审判决胜诉，期末该款项按100％计提坏帐准备。
⑶长期股权投资期初数为406,160,520.22元，期末数为394,068,117.21元。
①长期股票投资
被投资公司名称 股份类
别
福建兴业银行 法人股
福建水泥股份有限公司 法人股
福建永安林业（集团）股份 法人股
有限公司
福建省惠泉啤酒(集团)股份 法人股
有限公司
合 计
被投资公司名称 股票数量
（股）
福建兴业银行 6,987,635
福建水泥股份有限公司 698,500
福建永安林业（集团）股份 11,700,000
有限公司
福建省惠泉啤酒(集团)股份 9,500,000
有限公司
合 计
被投资公司名称 持股比例％
福建兴业银行 3.49
福建水泥股份有限公司 3.06
福建永安林业（集团）股份 7.93
有限公司
福建省惠泉啤酒(集团)股份 3.80
有限公司
合 计
被投资公司名称 初始投资成本（元）
福建兴业银行 12,268,321.00
福建水泥股份有限公司 1,711,250.00
福建永安林业（集团）股份 8,000,000.00
有限公司
福建省惠泉啤酒(集团)股份 35,930,000.00
有限公司
合 计 57,909,571.00
本期长期股票投资均未达到需计提减值准备条件，故未提减值准备。
②其他股权投资
被投资公司名称 投资期限
福州开发区青榕纸 无
品有限公司
福建省武夷山青竹 无
山庄有限公司
兴业证券股份有限 无
公司
新西兰纸材基地 无
福建省青山宁化林 无
场有限公司
福建省清流县青山 无
林场有限公司
福建省森龙林业发 无
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 无
有限公司
深圳镭波光电子有 无
限公司
深圳恒宝通光电子
有限公司
福建青嘉实业有限 无
公司
福建青山漳州香料 无
有限公司
福建省泰宁青杉林 无
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 无
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 无
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业
有限责任公司
合 计
被投资公司名称 投资成本(元)
福州开发区青榕纸 5,500,000.00
品有限公司
福建省武夷山青竹 7,500,000.00
山庄有限公司
兴业证券股份有限 924,626.61
公司
新西兰纸材基地 130,000.00
福建省青山宁化林 14,250,000.00
场有限公司
福建省清流县青山 1,900,000.00
林场有限公司
福建省森龙林业发 15,000,000.00
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 15,000,000.00
有限公司
深圳镭波光电子有 1,500.000.00
限公司
深圳恒宝通光电子 43,924,931.31
有限公司
福建青嘉实业有限 43,700,000.00
公司
福建青山漳州香料 27,062,555.73
有限公司
福建省泰宁青杉林 14,895,000.00
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 47,806,172.26
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 40,996,618.72
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业 20,000,000.00
有限责任公司
合 计 300,089,904.63
被投资公司名称 持股比例
%
福州开发区青榕纸 39.28
品有限公司
福建省武夷山青竹 25.17
山庄有限公司
兴业证券股份有限 0.06
公司
新西兰纸材基地 0.00
福建省青山宁化林 95.00
场有限公司
福建省清流县青山 95.00
林场有限公司
福建省森龙林业发 50.00
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 37.50
有限公司
深圳镭波光电子有 5.00
限公司
深圳恒宝通光电子 78.53
有限公司
福建青嘉实业有限 95.00
公司
福建青山漳州香料 70.00
有限公司
福建省泰宁青杉林 60.00
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 95.00
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 68.15
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业 80.00
有限责任公司
合 计
被投资公司名称 本期权益
增减额(元)
福州开发区青榕纸 -188,265.99
品有限公司
福建省武夷山青竹 -397,281.47
山庄有限公司
兴业证券股份有限 0.00
公司
新西兰纸材基地 0.00
福建省青山宁化林 41,402.86
场有限公司
福建省清流县青山 92,077.77
林场有限公司
福建省森龙林业发 -2,481,887.44
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 -590,846.22
有限公司
深圳镭波光电子有 -22,145,846.93
限公司
深圳恒宝通光电子 -454,694.26
有限公司
福建青嘉实业有限 -5,386,324.59
公司
福建青山漳州香料 2,541,998.95
有限公司
福建省泰宁青杉林 －577,648.02
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 671,640.05
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 -770,504.8
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业 -4,609,450.34
有限责任公司
合 计 -34,255,630.43
被投资公司名称 累计权益
增减额(元)
福州开发区青榕纸 155,814.84
品有限公司
福建省武夷山青竹 -1,984,027.01
山庄有限公司
兴业证券股份有限 0.00
公司
新西兰纸材基地 0.00
福建省青山宁化林 -210,530.01
场有限公司
福建省清流县青山 78,192.66
林场有限公司
福建省森龙林业发 -2,481,887.44
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 -9,322,267.05
有限公司
深圳镭波光电子有 -1,288,206.92
限公司
深圳恒宝通光电子 -454,694.26
有限公司
福建青嘉实业有限 17,410,774.57
公司
福建青山漳州香料 29,079,247.63
有限公司
福建省泰宁青杉林 957,062.36
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 3,005,252.29
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 395,350.63
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业 -7,330,948.43
有限责任公司
合 计 28,009,133.86
被投资公司名称 投资余额
(元)
福州开发区青榕纸 5,655,814.84
品有限公司
福建省武夷山青竹 5,515,972.99
山庄有限公司
兴业证券股份有限 924,626.61
公司
新西兰纸材基地 130,000.00
福建省青山宁化林 14,039,469.99
场有限公司
福建省清流县青山 1,978,192.66
林场有限公司
福建省森龙林业发 12,518,112.56
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 5,677,732.95
有限公司
深圳镭波光电子有 211,793.08
限公司
深圳恒宝通光电子 43,470,237.05
有限公司
福建青嘉实业有限 61,110,774.57
公司
福建青山漳州香料 56,141,803.36
有限公司
福建省泰宁青杉林 15,852,062.36
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 50,811,424.55
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 41,391,969.35
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业 12,669,051.57
有限责任公司
合 计 328,099,038.49
被投资公司名称 备注
福州开发区青榕纸 权益法
品有限公司
福建省武夷山青竹 权益法
山庄有限公司
兴业证券股份有限 成本法
公司
新西兰纸材基地
福建省青山宁化林 合并
场有限公司
福建省清流县青山 合并
林场有限公司
福建省森龙林业发 权益法
展有限公司
深圳市恒宝鼎投资 合并
有限公司
深圳镭波光电子有 合并
限公司
深圳恒宝通光电子 合并
有限公司
福建青嘉实业有限 合并
公司
福建青山漳州香料 合并
有限公司
福建省泰宁青杉林 合并
场有限责任公司
福建省漳平青菁林 合并
场有限责任公司
福建省明溪青珩林 合并
场有限责任公司
福建青山尤溪纸业 合并
有限责任公司
合 计
注：
A、报告期控股子公司福建省明溪青珩林场有限责任公司增资扩股部分由青山公司
全额出资认购，投资成本、持股比例相应增加；
B、报告期公司新增深圳恒宝通光电子有限公司投资；
C、报告期公司出售原持有的深圳镭波光电子有限公司85%股权后，仅直接持有该公
司5%股份，投资成本相应减少。
D、报告期公司将原投资中国科技国际信托投资有限公司6552万元股权转入“其他
应收款”，投资成本相应减少。
③股权投资差额
被投资公司名称 初始金额
福建青嘉实业有限公司 -2,747,503.24
福建青山漳州香料有限 3,272,444.27
公司
福建省漳平青菁林场有 2,650,088.85
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 -3,047,617.25
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 1050998.53
限责任公司
福建省泰宁青杉林场有 -4,350,000.00
限责任公司
深圳恒宝通光电子有限 4,536,869.40
公司
合 计 1,034,019.45
被投资公司名称 形成原因
福建青嘉实业有限公司 初始投资成本与
享有权益差额
福建青山漳州香料有限 同 上
公司
福建省漳平青菁林场有 同 上
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 同 上
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 同 上
限责任公司
福建省泰宁青杉林场有 同 上
限责任公司
深圳恒宝通光电子有限 同 上
公司
合 计
被投资公司名称 摊销期限
福建青嘉实业有限公司 10年
福建青山漳州香料有限 10年
公司
福建省漳平青菁林场有 10年
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 10年
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 10年
限责任公司
福建省泰宁青杉林场有 10年
限责任公司
深圳恒宝通光电子有限 10年
公司
合 计
被投资公司名称 本期摊销
福建青嘉实业有限公司 -274,750.32
福建青山漳州香料有限 327,244.42
公司
福建省漳平青菁林场有 231,882.78
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 -304,761.72
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 17516.64
限责任公司
福建省泰宁青杉林场有 -435,000.00
限责任公司
深圳恒宝通光电子有限 225,961.48
公司
合 计 -172,588.36
被投资公司名称 摊销余额
福建青嘉实业有限公司 -1,648,501.96
福建青山漳州香料有限 2,508,873.95
公司
福建省漳平青菁林场有 2,028,974.27
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 -2,438,093.80
限责任公司
福建省明溪青珩林场有 1,033,481.89
限责任公司
福建省泰宁青杉林场有 -3,480,000.00
限责任公司
深圳恒宝通光电子有限 4,310,907.92
公司
合 计 2,315,642.27
股权投资差额期末余额变化较大主要原因同本附注5、⑼③。
④股权投资准备
被投资公司名称 以前年度结转
福建青嘉实业有限公司 1,130.60
福建青山漳州香料有限公司 260,000.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 7,422.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司 7,404.00
福建省青山宁化林场有限公司 22,611.90
深圳市恒宝鼎投资有限公司 0.00
福建省武夷山青竹山庄有限公司 227,470.82
合 计 526,039.32
被投资公司名称 本年度发生
福建青嘉实业有限公司 2,023,238.70
福建青山漳州香料有限公司 0.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 0.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司
福建省青山宁化林场有限公司 0.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 3,194,587.43
福建省武夷山青竹山庄有限公司 0.00
合 计 521,7826.13
被投资公司名称 余额
福建青嘉实业有限公司 2,024,369.30
福建青山漳州香料有限公司 260,000.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 7,422.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司 7,404.00
福建省青山宁化林场有限公司 22,611.90
深圳市恒宝鼎投资有限公司 3,194,587.43
福建省武夷山青竹山庄有限公司 227,470.82
合 计 5,743,865.45
⑷主营业务收入及成本
品 种 本年发生数
主营业务收入 主营业务成本
纸系列产品 793,908,436.71 712,688,567.96
湿浆 10,788,073.41 9,941,048.15
液碱 68,553,456.40 60,991,781.18
电 12,105,158.40 12,745,858.77
纸副产品 11,772,955.96 3,626,292.63
合 计 897,128,080.88 799,993,548.69
品 种 上年发生数
主营业务收入 主营业务成本
纸系列产品 758,467,925.15 664,759,702.35
湿浆 10,070,232,.99 9,069,114.11
液碱 67,110,160.00 63,489,758.18
电 11,684,433.80 10,506,172.90
纸副产品 12,985,131.27 3,237,886.71
合 计 860,317,883.21 751,062,634.25
本期主营业务收入较上期增长4.28%，本期主营业务成本较上期增长6.51%，主要原
因同本附注5、(32)。因主营业务成本增长幅度高于主营业务收入增长,影响主营业务利
润同比下降12.72%。
⑸其他业务利润
其他业务利润8,097,500.38元较上年同期的7,155,202.13元增长13.17%，原因见本
附注5.(34)。
⑹营业费用
营业费用22,721,021.22元较上年同期26705462.35元下降14.92%,主要是因本期计
算口径调整,原计入该项项目的出口产品的海运费、佣金及保险费等费用直接冲减“主
营业务收入”。
⑺管理费用
管理费用51,333,211.95元较上年同期45,635,642.72元，增长12.48%,主要是本期
“其他应收款”项下计提坏账准备增加。
⑻投资收益
项 目 本年发生数
股票投资收益： 194,862.30
其中：短期股票投资收益（成本法） 0.00
基金投资收益 -1,300,225.05
长期股票投资收益（成本法） 1,495,087.35
债权投资收益：
其中：短期债券投资收益（成本法）
长期债券投资收益（权益法）
其他债权投资收益（成本法）
其他股权投资收益 2,431,540.65
其中：控股子公司投资收益（合并） 5,252,457.69
其他股权投资收益 -2,820,917.04
股权投资转让收益 -122,542.26
股权投资差额摊销 211,906.72
合 计 2,715,767.41
项 目 上年发生数
股票投资收益： 2,219,701.09
其中：短期股票投资收益（成本法） 236,066.24
基金投资收益 1,214,995.00
长期股票投资收益（成本法） 768,639.85
债权投资收益：
其中：短期债券投资收益（成本法）
长期债券投资收益（权益法）
其他债权投资收益（成本法）
其他股权投资收益 -13,071,228.46
其中：控股子公司投资收益（合并） -12,934,512.19
其他股权投资收益 -136,716.27
股权投资转让收益 -1,359,343.29
股权投资差额摊销 629,296.94
合 计 －11,581,573.72
投资收益较上期大幅增加,主要原因是上年同期控股子公司计提大额资产减值准备
，使收益下降。
7、关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
福建省青州造纸有限责任公司 福建沙县青州镇
福建轻纺(控股)有限责任公司 福州市省府路1号
福建青嘉实业有限公司 福州马尾白麒麟公寓
福建青山漳州香料有限公司 漳州南山路1＃
福建省泰宁青杉林场有限责任 泰宁城关金湖东路93＃
公司
福建省漳平青菁林场有限责任 漳平市城关和平路90＃
公司
福建省明溪青珩林场有限责任 明溪县雪峰镇东新路157＃
公司
深圳市镭波光电子有限公司 深圳市福田区泰然工贸园213
栋3层
福建青山尤溪纸业有限责任公 福建省尤溪县
司
深圳市恒宝鼎投资有限公司 深圳市福田区福民路12号知本
大厦9A
福建省青山宁化林场有限公司 宁化县中环路新华书店四楼
福建省清流县青山林场有限公 清流县河滨路11幢
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 深圳市福田区泰然工贸园213
栋3L
企业名称 主营业务
福建省青州造纸有限责任公司 纸浆、纸制品
福建轻纺(控股)有限责任公司 授权国有资产
投资控股
福建青嘉实业有限公司 贸 易
福建青山漳州香料有限公司 医药、香料
福建省泰宁青杉林场有限责任 森林培育、
公司 木竹采运
福建省漳平青菁林场有限责任 森林培育、
公司 木竹采运
福建省明溪青珩林场有限责任 森林培育、
公司 木竹采运
深圳市镭波光电子有限公司 光电子元器件
福建青山尤溪纸业有限责任公 纸制品
司
深圳市恒宝鼎投资有限公司 实业投资
福建省青山宁化林场有限公司 森林培育
福建省清流县青山林场有限公 森林培育
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 光电子元器件
企业名称 关联方关系性质
福建省青州造纸有限责任公司 大股东
福建轻纺(控股)有限责任公司 实质控制人
福建青嘉实业有限公司 子公司
福建青山漳州香料有限公司 子公司
福建省泰宁青杉林场有限责任 子公司
公司
福建省漳平青菁林场有限责任 子公司
公司
福建省明溪青珩林场有限责任 子公司
公司
深圳市镭波光电子有限公司 子公司
福建青山尤溪纸业有限责任公 子公司
司
深圳市恒宝鼎投资有限公司 子公司
福建省青山宁化林场有限公司 子公司
福建省清流县青山林场有限公 子公司
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 子公司
企业名称 经济性质或类型
福建省青州造纸有限责任公司 有限责任公司
福建轻纺(控股)有限责任公司 国有企业
福建青嘉实业有限公司 有限公司
福建青山漳州香料有限公司 有限公司
福建省泰宁青杉林场有限责任 有限责任公司
公司
福建省漳平青菁林场有限责任 有限责任公司
公司
福建省明溪青珩林场有限责任 有限责任公司
公司
深圳市镭波光电子有限公司 有限公司
福建青山尤溪纸业有限责任公 有限责任公司
司
深圳市恒宝鼎投资有限公司 有限公司
福建省青山宁化林场有限公司 有限公司
福建省清流县青山林场有限公 有限公司
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 有限公司
企业名称 法定代表人
福建省青州造纸有限责任公司 梁诗坚
福建轻纺(控股)有限责任公司 梁 模
福建青嘉实业有限公司 郑 震
福建青山漳州香料有限公司 吴冰文
福建省泰宁青杉林场有限责任 刘玉明
公司
福建省漳平青菁林场有限责任 刘玉明
公司
福建省明溪青珩林场有限责任 刘玉明
公司
深圳市镭波光电子有限公司 黄逢时
福建青山尤溪纸业有限责任公 林小河
司
深圳市恒宝鼎投资有限公司 郑 震
福建省青山宁化林场有限公司 刘玉明
福建省清流县青山林场有限公 刘玉明
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 黄逢时
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（单位：万元）
企业名称 期初数
福建省青州造纸有限责任公司 60,552.00
福建省轻纺(控股)有限责任公司 60,000.00
福建青嘉实业有限公司 4,600.00
福建青山漳州香料有限公司 3,667.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 2482.50
福建省漳平青菁林场有限责任公司 5,000.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司 4,507.94
深圳市镭波光电子有限公司 3,000.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 2,500.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 4,000.00
福建省青山宁化林场有限公司 1,500.00
福建省清流县青山林场有限公司 200.00
深圳市恒宝通光电子有限公司 4074.69
企业名称 本期增加数
福建省青州造纸有限责任公司 0.00
福建省轻纺(控股)有限责任公司 0.00
福建青嘉实业有限公司 0.00
福建青山漳州香料有限公司 0.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 0.00
福建省漳平青菁林场有限责任公司 0.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司 1,153.84
深圳市镭波光电子有限公司 0.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 0.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 0.00
福建省青山宁化林场有限公司 0.00
福建省清流县青山林场有限公司 0.00
深圳市恒宝通光电子有限公司 900.00
企业名称 本期减少数
福建省青州造纸有限责任公司 0.00
福建省轻纺(控股)有限责任公司 0.00
福建青嘉实业有限公司 0.00
福建青山漳州香料有限公司 0.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 0.00
福建省漳平青菁林场有限责任公司 0.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司 0.00
深圳市镭波光电子有限公司 0.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 0.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 0.00
福建省青山宁化林场有限公司 0.00
福建省清流县青山林场有限公司 0.00
深圳市恒宝通光电子有限公司 0.00
企业名称 期末数
福建省青州造纸有限责任公司 60,552.00
福建省轻纺(控股)有限责任公司 60,000.00
福建青嘉实业有限公司 4,600.00
福建青山漳州香料有限公司 3,667.00
福建省泰宁青杉林场有限责任公司 2482.50
福建省漳平青菁林场有限责任公司 5,000.00
福建省明溪青珩林场有限责任公司 5,661.78
深圳市镭波光电子有限公司 3,000.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 2,500.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 4,000.00
福建省青山宁化林场有限公司 1,500.00
福建省清流县青山林场有限公司 200.00
深圳市恒宝通光电子有限公司 4974.69
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
（单位：万元）
企业名称 期初金额
福建省青州造纸有限责任公司 7,140.00
福建轻纺(控股)有限责任公司 1,860.00
福建青嘉实业有限公司 4,370.00
福建青山漳州香料有限公司 3,033.50
福建泰宁青杉林场有限责任公司 1,489.50
福建省漳平青菁林场有限责任公 5,299.28
司
福建省明溪青珩林场有限责任公 2,704.76
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 1,841.76
深圳市镭波光电子有限公司 2,700.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 2,000.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 2450.00
福建省青山宁化林场有限公司 1,496.25
福建省清流县青山林场有限公司 199.50
企业名称 期初百分比
福建省青州造纸有限责任公司 10.11
福建轻纺(控股)有限责任公司 2.63
福建青嘉实业有限公司 95.00
福建青山漳州香料有限公司 70.00
福建泰宁青杉林场有限责任公司 60.00
福建省漳平青菁林场有限责任公 99.9875
司
福建省明溪青珩林场有限责任公 60.00
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 45.20
深圳市镭波光电子有限公司 90.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 80.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 61.25
福建省青山宁化林场有限公司 99.75
福建省清流县青山林场有限公司 99.75
企业名称 本期增加数
福建省青州造纸有限责任公司 0.00
福建轻纺(控股)有限责任公司 0.00
福建青嘉实业有限公司 0.00
福建青山漳州香料有限公司 0.00
福建泰宁青杉林场有限责任公司 0.00
福建省漳平青菁林场有限责任公 0.00
司
福建省明溪青珩林场有限责任公 1,153.84
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 2,064.87
深圳市镭波光电子有限公司 0.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 0.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 14.25
福建省青山宁化林场有限公司 0.00
福建省清流县青山林场有限公司 0.00
企业名称 本期减少数
福建省青州造纸有限责任公司 0.00
福建轻纺(控股)有限责任公司 0.00
福建青嘉实业有限公司 0.00
福建青山漳州香料有限公司 0.00
福建泰宁青杉林场有限责任公司 0.00
福建省漳平青菁林场有限责任公 0.00
司
福建省明溪青珩林场有限责任公 0.00
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 0.00
深圳市镭波光电子有限公司 462.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 0.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 0.00
福建省青山宁化林场有限公司 0.00
福建省清流县青山林场有限公司 0.00
企业名称 期末金额
福建省青州造纸有限责任公司 7,140.00
福建轻纺(控股)有限责任公司 1,860.00
福建青嘉实业有限公司 4,370.00
福建青山漳州香料有限公司 3,033.50
福建泰宁青杉林场有限责任公司 1,489.50
福建省漳平青菁林场有限责任公 5,299.28
司
福建省明溪青珩林场有限责任公 3,858.60
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 3,906.63
深圳市镭波光电子有限公司 2,388.00
福建青山尤溪纸业有限责任公司 2,000.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 3,875.00
福建省青山宁化林场有限公司 1,496.25
福建省清流县青山林场有限公司 199.50
企业名称 期末百分比%
福建省青州造纸有限责任公司 10.11
福建轻纺(控股)有限责任公司 2.63
福建青嘉实业有限公司 95.00
福建青山漳州香料有限公司 70.00
福建泰宁青杉林场有限责任公司 60.00
福建省漳平青菁林场有限责任公 99.9875
司
福建省明溪青珩林场有限责任公 68.15
司
深圳市恒宝通光电子有限公司 78.53
深圳市镭波光电子有限公司 79.60
福建青山尤溪纸业有限责任公司 80.00
深圳市恒宝鼎投资有限公司 96.87
福建省青山宁化林场有限公司 99.75
福建省清流县青山林场有限公司 99.75
⑵不存在控制关系的关联方情况
企业名称 关联方关系性质
福州开发区青榕纸品有限公司 被投资企业
福建省武夷山青竹山庄有限公司 被投资企业
福建省南纸股份有限公司 投资企业
⑶关联方交易情况
①向关联方采购货物明细资料
（单位：元）
交易方 关联交易内 交易价格
容
福建省青州造纸有限责任公司 浆板 3,913.11
福建省青州造纸有限责任公司 液浆 3,860.95
福建省青州造纸有限责任公司 黑液固形物 202.61
交易方 交易结算金额 占同类交易
（含税） 金额比例％
福建省青州造纸有限责任公司 83,418,220.89 98.54
福建省青州造纸有限责任公司 10,171,122.00 100.00
福建省青州造纸有限责任公司 43,003,583.18 100.00
本公司(含子公司)向福建省青州造纸有限责任公司采购浆板、液浆，其交易价格是
根据双方签订的产品购销合同，按市场现行价确定。
本公司向福建省青州造纸有限责任公司购买黑液固形物，其交易价格是根据2002年
10月18日双方签订的《液碱、黑液购销协议》中所制定的价格。
②向关联方销售货物明细 （单位：元）
交易方 销售项目
福建省青州造纸有限责任公司 液碱
福建省青州造纸有限责任公司 电
福建省青州造纸有限责任公司 水
福建省青州造纸有限责任公司 蒸汽(折热)
福建省青州造纸有限责任公司 辅材
福建省青州造纸有限责任公司 木材
福州开发区青榕纸品有限公司 卡纸
交易方 交易价格
福建省青州造纸有限责任公司 1,300元/吨
福建省青州造纸有限责任公司 0.32元/kwh
福建省青州造纸有限责任公司 0.32元/吨
福建省青州造纸有限责任公司 16元/十亿焦耳
福建省青州造纸有限责任公司 实际成本价
福建省青州造纸有限责任公司 市场价
福州开发区青榕纸品有限公司 3,272.08元
交易方 本期结算金额
（含税）
福建省青州造纸有限责任公司 80,207,544.00
福建省青州造纸有限责任公司 14,176,139.32
福建省青州造纸有限责任公司 717,304.32
福建省青州造纸有限责任公司 11,618,343.25
福建省青州造纸有限责任公司 1,469,471.09
福建省青州造纸有限责任公司 13,398,073.78
福州开发区青榕纸品有限公司 4,646,424.26
交易方 占同类交易
金额比例％
福建省青州造纸有限责任公司 100
福建省青州造纸有限责任公司 62.84
福建省青州造纸有限责任公司 64.40
福建省青州造纸有限责任公司 65.33
福建省青州造纸有限责任公司 42.16
福建省青州造纸有限责任公司 27.01
福州开发区青榕纸品有限公司 1.04
本公司向福建省青州造纸有限责任公司让售液碱、电、水、蒸汽，其交易价格是根
据2002年10月18日双方签订的《液碱、黑液购销协议》、《水、电、汽等产品购销协议
》中制定的价格。
本公司（含下属林业子公司）根据2003年4月与福建省青州造纸有限责任公司签订
的《关于木材、浆板产品购销协议》之规定，向其供应木材。其交易价格是根据双方签
订的木材购销合同，按市场现行价格定价。
本公司向福州开发区青榕纸品有限公司销售卡纸，其交易价格是根据双方签订的产
品购销合同并按市场现行价格定价。
③接受劳务
根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《综合服务协议》规定，2004年
1-12月，福建省青州造纸有限责任公司下属青纸机电工程公司向本公司提供机电维修服
务，按定额标准计价，向本公司收取维修服务费4,689,906.16元。
同时承揽本公司部分技改项目的设备安装工程，根据双方签订的项目工程安装合同
，按工程决算价结算工程款1,322,669.00元。
④向关联方提供贷款担保
关联方名称 担保金额 期 限
福建省泰宁青杉林 500万元 2002.06.27-2005.06.26
场有限责任公司
福建省泰宁青杉林 200万元 2003.06.30-2006.06.30
场有限责任公司
合 计 700万元
关联方名称 形成原因及影响
福建省泰宁青杉林 控股子公司系为购并林木资产向银
场有限责任公司 行贷款；
福建省泰宁青杉林 由股东按比例承担担保责任即对方
场有限责任公司 股东以其40%股权置押；
合 计 该贷款将在运营中逐步解除。
⑤其他关联交易
A、按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《水、电、汽等产品购销协议
》规定，2004年1-12月，公司按实际成本向福建省青州造纸有限责任公司收取污水处理
费用2,274,764.31元和压缩空气费用642,864.60元。
B、本公司在2004年1-12月向福建省青州造纸有限责任公司提供办公及生活福利用
水、电，按生产成本结算，结算金额为2,735,857.10元。
C、根据本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《公共费用分摊协议》规定
，2004年1-12月，本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付后勤保障服务费1,218,5
55.68元。
D、按本公司与福建省青州造纸有限责任公司签订的《保安服务协议》，2004年1-
12月本公司向福建省青州造纸有限责任公司支付保安服务费1,050,000.00元。
⑷关联方往来帐项
项 目 关联方单位名称
应收帐款 福建省青州造纸
有限责任公司
福州开发区青榕
纸品有限公司
其他应收 福建省青州造纸
款 有限责任公司
项 目 期末余额
应收帐款 164,973,377.41
761.60
其他应收 8,539,600.52
款
项 目 期初余额
应收帐款 159,701,081.48
10,468.81
其他应收 14,100,191.15
款
项 目 原因及内容
应收帐款 应收液碱、电等结算款
应收卡纸款
其他应收 历史拖欠应收辅助材料、
款 水及污水处理费等款
8、或有事项
⑴或有负债金额：300万元
①或有负债形成的原因
截止2004年12月31日，本公司为以下单位向金融机构的贷款提供担保。
被担保方 金 额 性质 借款银行
福建青耀纸品有限公司 300万元 流贷 中国银行沙县支行
合 计 300万元
②或有负债对公司财务的影响：因提供债务（贷款）担保，公司负担保连带责任。
③公司对外提供担保决策程序，按公司《对外担保管理制度》规定履行相关审批程
序后，报董事会审议批准。
⑵公司控股子公司深圳市恒宝鼎投资有限公司于2002年5月1日委托深圳市蔚深证券
有限责任公司西乡营业部理财资金400万元，期限两个月，该理财资金本息均未收回。
2002年12月27日，深圳市恒宝鼎投资有限公司已就此事向深圳市福田区人民法院提起诉
讼。经法院审理，认定该委托理财行为的受托方涉嫌刑事诈骗，已将本案移送公安机关
立案侦查，但由于当事人已潜逃，报告期内此案未有实质性突破，本报告期止，本公司
已累计计提300万元的坏帐准备。
⑶公司控股子公司深圳恒宝鼎投资有限公司与民生证券有限责任公司(原黄河证券
)因1,000万元证券交易保证金纠纷案，广东省深圳市中级人民法院一审裁定我司胜诉，
随后因被告不服一审判决结果，向广东省高级人民法院提起二审，二审判决仍为我司胜
诉，维持原判，2005年3月16日已向深圳市中级人民法院申请强制执行，该院已受理。
(4)公司出资6,552万元受让佛山南发实业集团公司持有的中国科技国际信托投资有
限责任公司4,000万股股权及航天信托投资有限公司拥有的中国科技国际信托投资有限
责任公司952万股股权至今未能进行工商变更手续，股权尚未确定，预计存在一定风险
，公司于2004年10月20日委托北京市观韬律师事务所代理向北京市第二中级人民法院提
起诉讼，以维护公司的合法权益。
9、承诺事项
本期无承诺事项。
10、资产负债表日后事项
本期无资产负债表日后事项。
11、扣除的非经常性损益项目如下(单位：元）
序号 项 目 金 额
1 转让长期股权投资损失 67,156.50
2 处置固定资产收益 -301,584.12
3 处置固定资产损失 122,291.92
4 各种形式的政府补贴 -1,093,368.86
5 短期股票、基金投资损失 8,678,440.38
6 扣除计提的资产减值准备后的其他营业外支出 226,399.28
7 扣除处置固定资产收益后的其他营业外收入 -1,141,687.68
8 收取的资金占用费 -78,585.00
9 以前年度计提减值准备的转回 -1,954,182.89
10 股权投资差额摊销 -532,787.88
11 所得税影响 -1,317,390.24
合 计 2,674,701.41
第十一章 备查文件
包括下列文件：
一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本；
二、载有董事长、总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿；
四、公司章程；
五、其他备查文件
文件存放地：福建省青山纸业股份有限公司董事会秘书处
福建省青山纸业股份有限公司
二○○五年四月六日
资产负债表
2004年12月31日
单位名称：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
编
项目
号
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债券投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14
长期投资： 15
长期股权投资 16
长期债权投资 17
长期投资合计 18
其中：合并价差（贷差以“-”号表
示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示，合并报表填列）
固定资产： 19
固定资产原值 20
减：累计折旧 21
固定资产净值 22
减：固定资产减值准备 23
固定资产净额 24
工程物资 25
在建工程 26
固定资产清理 27
固定资产合计 28
无形资产及其他资产： 29
无形资产 30
长期待摊费用 31
人工林资产 32
其他长期资产 33
无形资产及其他资产： 34
递延税项： 35
递延税款借项 36
资产总计 37
合并数
项目
期末数
流动资产：
货币资金 128,382,142.45
短期投资 46,503,703.48
应收票据 212,275,597.36
应收股利
应收利息
应收账款 272,595,623.04
其他应收款 97,243,711.79
预付账款 115,632,521.93
应收补贴款
存货 158,824,072.79
待摊费用 218,763.32
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,031,676,136.16
长期投资：
长期股权投资 84,049,105.79
长期债权投资
长期投资合计 84,049,105.79
其中：合并价差（贷差以“-”号表
595,433.08
示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”
595,433.08
号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 1,680,753,836.14
减：累计折旧 727,056,709.94
固定资产净值 953,697,126.20
减：固定资产减值准备 92,426,462.63
固定资产净额 861,270,663.57
工程物资 4,021,123.76
在建工程 39,431,092.59
固定资产清理
固定资产合计 904,722,879.92
无形资产及其他资产：
无形资产 17,896,404.98
长期待摊费用 1,813,454.70
人工林资产 147,471,022.57
其他长期资产
无形资产及其他资产： 167,180,882.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,187,629,004.12
合并数
项目
期初数
流动资产：
货币资金 121,267,317.89
短期投资 36,855,043.73
应收票据 189,644,399.11
应收股利
应收利息
应收账款 269,085,771.98
其他应收款 44,988,342.20
预付账款 82,478,877.72
应收补贴款
存货 200,696,924.54
待摊费用 75,200.38
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 945,091,877.55
长期投资：
长期股权投资 165,051,186.08
长期债权投资
长期投资合计 165,051,186.08
其中：合并价差（贷差以“-”号表
-3,671,811.24
示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”
-3,671,811.24
号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 1,644,774,456.37
减：累计折旧 648,313,598.48
固定资产净值 996,460,857.89
减：固定资产减值准备 93,486,503.54
固定资产净额 902,974,354.35
工程物资 4,540,711.10
在建工程 20,796,291.69
固定资产清理
固定资产合计 928,311,357.14
无形资产及其他资产：
无形资产 19,059,675.97
长期待摊费用 2,903,831.09
人工林资产 121,627,621.53
其他长期资产
无形资产及其他资产： 143,591,128.59
递延税项：
递延税款借项 4,184.55
资产总计 2,182,049,733.91
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 49,497,393.50
短期投资 18,938,410.00
应收票据 203,689,350.85
应收股利 1,640,320.31
应收利息
应收账款 253,495,083.99
其他应收款 72,365,006.25
预付账款 108,022,209.93
应收补贴款
存货 118,881,285.21
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 826,529,060.04
长期投资：
长期股权投资 394,068,117.21
长期债权投资
长期投资合计 394,068,117.21
其中：合并价差（贷差以“-”号表
示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 1,550,504,205.68
减：累计折旧 688,415,110.57
固定资产净值 862,089,095.11
减：固定资产减值准备 85,083,678.30
固定资产净额 777,005,416.81
工程物资 3,847,743.76
在建工程 30,006,137.22
固定资产清理
固定资产合计 810,859,297.79
无形资产及其他资产：
无形资产 7,530,830.95
长期待摊费用 311,000.00
人工林资产 7,122,972.00
其他长期资产
无形资产及其他资产： 14,964,802.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,046,421,277.99
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 56,500,521.48
短期投资 238,410.00
应收票据 165,523,988.05
应收股利
应收利息
应收账款 246,715,190.72
其他应收款 33,417,908.17
预付账款 109,496,948.29
应收补贴款
存货 162,576,927.99
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 774,469,894.70
长期投资：
长期股权投资 406,160,520.22
长期债权投资
长期投资合计 406,160,520.22
其中：合并价差（贷差以“-”号表
示，合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”
号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 1,512,506,893.46
减：累计折旧 617,210,510.01
固定资产净值 895,296,383.45
减：固定资产减值准备 85,083,678.30
固定资产净额 810,212,705.15
工程物资 4,439,718.10
在建工程 11,659,814.07
固定资产清理
固定资产合计 826,312,237.32
无形资产及其他资产：
无形资产 7,713,165.01
长期待摊费用 769,000.00
人工林资产
其他长期资产
无形资产及其他资产： 8,482,165.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,015,424,817.25
董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监
：张嘉玲 财务部经理：郑剑军
资产负债表
2004年12月31日
单位名称：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
行
项目
号
流动负债：
短期借款 41
应付票据 42
应付账款 43
预收账款 44
应付工资 45
应付福利费 46
应付股利 47
应交税金 48
其他应交款 49
其他应付款 50
预提费用 51
预计负债 52
一年内到期的长期负债 53
其他流动负债 54
流动负债合计 57
长期负债： 58
长期借款 59
应付债券 60
长期应付款 61
专项应付款 62
其他长期负债 63
长期负债合计 64
递延税项： 65
递延税款贷项 66
负债合计 67
*少数股东权益(合并报表填列) 68
所有者权益（或股东权益）： 69
实收资本（或股本） 70
减：已归还投资 71
实收资本（或股本）净额 72
资本公积 73
盈余公积 74
其中：公益金 75
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 76
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 77
负债和所有者权益
78
（或股东权益）总计
合并数
项目
期末数
流动负债：
短期借款 205,602,080.00
应付票据 4,812,388.00
应付账款 89,362,808.77
预收账款 9,153,776.98
应付工资 14,956,889.26
应付福利费 14,166,836.28
应付股利 6,341,954.39
应交税金 8,519,621.31
其他应交款 2,678,017.23
其他应付款 37,791,457.17
预提费用 5,827,320.73
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 399,213,150.12
长期负债：
长期借款 123,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,321,431.46
其他长期负债
长期负债合计 125,321,431.46
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 524,534,581.58
*少数股东权益(合并报表填列) 85,066,124.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 706,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 706,300,000.00
资本公积 369,875,084.26
盈余公积 201,676,838.30
其中：公益金 69,105,464.66
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 300,176,375.41
其中：拟分配现金股利 7,063,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 1,578,028,297.97
负债和所有者权益
2,187,629,004.12
（或股东权益）总计
合并数
项目
期初数
流动负债：
短期借款 235,486,820.00
应付票据 3,135,647.79
应付账款 114,521,584.53
预收账款 14,423,928.30
应付工资 16,751,899.76
应付福利费 12,133,801.01
应付股利 5,268,969.56
应交税金 -3,419,581.21
其他应交款 2,272,516.76
其他应付款 37,358,574.89
预提费用 4,108,603.83
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 442,042,765.22
长期负债：
长期借款 83,550,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,039,587.91
其他长期负债
长期负债合计 85,589,587.91
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 527,632,353.13
*少数股东权益(合并报表填列) 89,928,065.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 706,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 706,300,000.00
资本公积 366,748,764.98
盈余公积 199,615,563.42
其中：公益金 68,074,827.22
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 291,824,987.12
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 1,564,489,315.52
负债和所有者权益
2,182,049,733.91
（或股东权益）总计
母公司
项目
期末数
流动负债：
短期借款 200,602,080.00
应付票据
应付账款 76,965,452.47
预收账款 6,024,789.54
应付工资 5,688,200.70
应付福利费 11,280,635.37
应付股利 5,268,969.56
应交税金 6,462,787.19
其他应交款 2,873,890.96
其他应付款 33,157,126.47
预提费用 2,083,829.70
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 350,407,761.96
长期负债：
长期借款 116,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 116,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 466,407,761.96
*少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 706,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 706,300,000.00
资本公积 371,966,591.11
盈余公积 201,676,838.30
其中：公益金 69,105,464.66
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 300,070,086.62
其中：拟分配现金股利 7,063,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 1,580,013,516.03
负债和所有者权益
2,046,421,277.99
（或股东权益）总计
母公司
项目
期初数
流动负债：
短期借款 218,486,820.00
应付票据
应付账款 100,028,232.01
预收账款 10,195,873.76
应付工资 5,487,891.20
应付福利费 9,755,859.82
应付股利 5,268,969.56
应交税金 -3,557,288.76
其他应交款 2,235,441.25
其他应付款 25,283,702.89
预提费用 1,200,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 374,385,501.73
长期负债：
长期借款 76,550,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 76,550,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 450,935,501.73
*少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 706,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 706,300,000.00
资本公积 366,748,764.98
盈余公积 199,615,563.42
其中：公益金 68,074,827.22
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 291,824,987.12
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 1,564,489,315.52
负债和所有者权益
2,015,424,817.25
（或股东权益）总计
董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监
：张嘉玲 财务部经理：郑剑军
利润及利润分配表
2004年12月31日
单位名称：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
行
项目
次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9
加：投资收益（损失以“-”号填列） 10
补贴收入 11
营业外收入 12
减：营业外支出 13
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 14
减：所得税 15
少数股东损益 16
加：未确认投资损失本期发生额
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17
加：年初末分配利润 18
其他转入 19
六、可供分配的利润 20
减：提取法定盈余公积 21
提取法定公益金 22
提取职工奖励及福利基金 23
提取储备基金 24
提取企业发展基金 25
利润归还投资 26
七、可供投资者分配的利润 27
减：应付优先股股利 28
提取任意盈余公积 29
应付普通股股利 30
转作资本（或投本）的普通股股利 31
八、未分配利润 34
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 35
2、自然灾害发生的损失 36
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 37
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 38
5、债务重组损失 39
6、其他 40
本期
项目
合并
一、主营业务收入 1,189,058,844.46
减：主营业务成本 1,005,271,230.06
主营业务税金及附加 5,956,154.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 177,831,459.63
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 9,301,304.64
减：营业费用 47,766,968.69
管理费用 81,434,624.21
财务费用 17,761,276.50
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 40,169,894.87
加：投资收益（损失以“-”号填列） -9,476,534.82
补贴收入 1,093,368.86
营业外收入 1,443,271.80
减：营业外支出 600,339.70
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 32,629,661.01
减：所得税 15,258,275.57
少数股东损益 6,958,722.27
加：未确认投资损失本期发生额
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,412,663.17
加：年初末分配利润 291,824,987.12
其他转入
六、可供分配的利润 302,237,650.29
减：提取法定盈余公积 1,030,637.44
提取法定公益金 1,030,637.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 300,176,375.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或投本）的普通股股利
八、未分配利润 300,176,375.41
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -67,156.50
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
本期
项目
母公司
一、主营业务收入 897,128,080.88
减：主营业务成本 799,993,548.69
主营业务税金及附加 4,450,832.59
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 92,683,699.60
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,097,500.38
减：营业费用 22,721,021.22
管理费用 51,333,211.95
财务费用 14,833,079.64
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,893,887.17
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,715,767.41
补贴收入
营业外收入 1,166,465.90
减：营业外支出 95,086.61
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15,681,033.87
减：所得税 5,374,659.49
少数股东损益
加：未确认投资损失本期发生额
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,306,374.38
加：年初末分配利润 291,824,987.12
其他转入
六、可供分配的利润 302,131,361.50
减：提取法定盈余公积 1,030,637.44
提取法定公益金 1,030,637.44
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 300,070,086.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或投本）的普通股股利
八、未分配利润 300,070,086.62
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 122,542.26
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期
项目
合并
一、主营业务收入 1,093,503,950.86
减：主营业务成本 905,308,865.37
主营业务税金及附加 5,122,993.59
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 183,072,091.90
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,493,040.99
减：营业费用 46,702,903.41
管理费用 88,463,835.83
财务费用 17,251,355.44
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,147,038.21
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,131,414.88
补贴收入 234,009.67
营业外收入 2,035,446.04
减：营业外支出 17,750,165.80
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 25,797,743.00
减：所得税 15,952,474.78
少数股东损益 1,795,390.55
加：未确认投资损失本期发生额
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,049,877.67
加：年初末分配利润 285,385,084.99
其他转入
六、可供分配的利润 293,434,962.66
减：提取法定盈余公积 804,987.77
提取法定公益金 804,987.77
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 291,824,987.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或投本）的普通股股利
八、未分配利润 291,824,987.12
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期
项目
母公司
一、主营业务收入 860,317,883.21
减：主营业务成本 751,062,634.25
主营业务税金及附加 3,069,314.93
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 106,185,934.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,155,202.13
减：营业费用 26,705,462.35
管理费用 45,635,642.72
财务费用 17,355,593.53
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,644,437.56
加：投资收益（损失以“-”号填列） -11,581,573.72
补贴收入
营业外收入 1,464,172.86
减：营业外支出 102,499.54
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 13,424,537.16
减：所得税 5,374,659.49
少数股东损益
加：未确认投资损失本期发生额
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,049,877.67
加：年初末分配利润 285,385,084.99
其他转入
六、可供分配的利润 293,434,962.66
减：提取法定盈余公积 804,987.77
提取法定公益金 804,987.77
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 291,824,987.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或投本）的普通股股利
八、未分配利润 291,824,987.12
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监
：张嘉玲 财务部经理：郑剑军
利润表附表
2004年12月31日
单位名称：福建省青山纸业股份有限公司
单位：
元
序号 报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
1 主营业务利润 11.27 11.27
2 营业利润 2.55 2.55
3 净利润 0.66 0.66
4 扣除非经常性损益后的净利润 0.83 0.83
序号 报告期利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
1 主营业务利润 0.252 0.252
2 营业利润 0.057 0.057
3 净利润 0.0147 0.0147
4 扣除非经常性损益后的净利润 0.0185 0.0185
董事长：刘天金 总经理：吴冰文
财务总监：张嘉玲 财务部经理：郑剑军
资产减值准备明细表(合并)
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
项目① 行次
一、坏帐准备合计 1
其中：应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
基金投资 7
其他投资 8
三、存货跌价准备合计 9
其中：库存商品 10
原材料 11
四、长期投资减值准备合计 12
其中：长期股权投资 13
长期债券投资 14
五、固定资产减值准备合计 15
其中：房屋、建筑物 16
机器设备 17
六、无形资产减值准备合计 18
其中：专利权 19
商标权 20
七、在建工程减值准备合计 21
八、委托贷款减值准备合计 22
合 计 23
项目① 年初余额②
一、坏帐准备合计 66,242,468.81
其中：应收帐款 41,307,402.16
其他应收款 24,935,066.65
二、短期投资跌价准备合计 2,661,411.16
其中：股票投资 2,661,411.16
债券投资
基金投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 14,117,982.55
其中：库存商品 6,010,031.71
原材料 8,107,950.84
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 93,486,503.54
其中：房屋、建筑物 2,339,304.14
机器设备 91,147,199.40
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 15,350,571.18
八、委托贷款减值准备合计
合 计 191,858,937.24
项目① 本年增加数③
一、坏帐准备合计 14,488,246.20
其中：应收帐款 3,478,790.00
其他应收款 11,009,456.20
二、短期投资跌价准备合计 7,386,390.31
其中：股票投资 4,655,091.03
债券投资
基金投资 2,731,299.28
其他投资
三、存货跌价准备合计 674,891.79
其中：库存商品 282,862.55
原材料 392,029.24
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 251,648.50
八、委托贷款减值准备合计
合 计 22,801,176.80
本年减少数
项目①
因资产价值回升转回数④
一、坏帐准备合计 3,788,550.98
其中：应收帐款 89,807.45
其他应收款 3,698,743.53
二、短期投资跌价准备合计 45,030.00
其中：股票投资 45,030.00
债券投资
基金投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 3,833,580.98
本年减少数
项目①
其他原因转回数⑤
一、坏帐准备合计 372,867.83
其中：应收帐款 335,969.41
其他应收款 36,898.42
二、短期投资跌价准备合计 5,655,990.85
其中：股票投资 5,033,990.85
债券投资
基金投资 622,000.00
其他投资
三、存货跌价准备合计 1,954,182.89
其中：库存商品 825,034.71
原材料 1,129,148.18
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,060,040.91
其中：房屋、建筑物 1,060,040.91
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 9,043,082.48
本年减少数
项目①
合计⑥
一、坏帐准备合计 4,161,418.81
其中：应收帐款 425,776.86
其他应收款 3,735,641.95
二、短期投资跌价准备合计 5,701,020.85
其中：股票投资 5,079,020.85
债券投资
基金投资 622,000.00
其他投资
三、存货跌价准备合计 1,954,182.89
其中：库存商品 825,034.71
原材料 1,129,148.18
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,060,040.91
其中：房屋、建筑物 1,060,040.91
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 12,876,663.46
项目① 年末余额⑦
一、坏帐准备合计 76,569,296.20
其中：应收帐款 44,360,415.30
其他应收款 32,208,880.90
二、短期投资跌价准备合计 4,346,780.62
其中：股票投资 2,237,481.34
债券投资
基金投资 2,109,299.28
其他投资
三、存货跌价准备合计 12,838,691.45
其中：库存商品 5,467,859.55
原材料 7,370,831.90
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 92,426,462.63
其中：房屋、建筑物 1,279,263.23
机器设备 91,147,199.40
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 15,602,219.68
八、委托贷款减值准备合计
合 计 201,783,450.58
董事长：刘天金 总经理：吴冰文
财务总监：张嘉玲 财务
部经理：郑剑军
资产减值准备明细表(母公司)
2004年12月31日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
项目① 行次
一、坏帐准备合计 1
其中：应收帐款 2
其他应收款 3
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
基金投资 7
其他投资 8
三、存货跌价准备合计 9
其中：库存商品 10
原材料 11
四、长期投资减值准备合计 12
其中：长期股权投资 13
长期债券投资 14
五、固定资产减值准备合计 15
其中：房屋、建筑物 16
机器设备 17
六、无形资产减值准备合计 18
其中：专利权 19
商标权 20
七、在建工程减值准备合计 21
八、委托贷款减值准备合计 22
合 计 23
项目① 年初余额②
一、坏帐准备合计 42,642,248.07
其中：应收帐款 38,158,099.50
其他应收款 4,484,148.57
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 3,263,945.72
其中：库存商品
原材料 3,263,945.72
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 85,083,678.30
其中：房屋、建筑物 550,003.19
机器设备 84,533,675.11
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 130,989,872.09
项目① 本年增加数③
一、坏帐准备合计 12,925,728.06
其中：应收帐款 3,206,369.85
其他应收款 9,719,358.21
二、短期投资跌价准备合计 1,922,000.00
其中：股票投资
债券投资
基金投资 1,922,000.00
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 14,847,728.06
本年减少数
项目①
因资产价值回升转回数④
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计
本年减少数
项目①
其他原因转回数⑤
一、坏帐准备合计 49,285.00
其中：应收帐款 25,285.00
其他应收款 24,000.00
二、短期投资跌价准备合计 622,000.00
其中：股票投资
债券投资
基金投资 622,000.00
其他投资
三、存货跌价准备合计 1,045,156.27
其中：库存商品
原材料 1,045,156.27
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 1,716,441.27
本年减少数
项目①
合计⑥
一、坏帐准备合计 49,285.00
其中：应收帐款 25,285.00
其他应收款 24,000.00
二、短期投资跌价准备合计 622,000.00
其中：股票投资
债券投资
基金投资 622,000.00
其他投资
三、存货跌价准备合计 1,045,156.27
其中：库存商品
原材料 1,045,156.27
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 1,716,441.27
项目① 年末余额⑦
一、坏帐准备合计 55,518,691.13
其中：应收帐款 41,339,184.35
其他应收款 14,179,506.78
二、短期投资跌价准备合计 1,300,000.00
其中：股票投资
债券投资
基金投资 1,300,000.00
其他投资
三、存货跌价准备合计 2,218,789.45
其中：库存商品
原材料 2,218,789.45
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 85,083,678.30
其中：房屋、建筑物 550,003.19
机器设备 84,533,675.11
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
合 计 144,121,158.88
董事长：刘天金 总经理：吴冰文
财务总监：张嘉玲 财务
部经理：郑剑军
所有者权益（或股东权益）增减变动表(合并)
2004年12月31日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
项目 行次
一、实收资本（或股本）： 1
年初余额 2
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本（或股本） 7
本年减少数 8
年末余额 9
二、资本公积： 10
年初余额 11
本年增加数 12
其中：资本（或股本）溢价 13
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16
拨款转入 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
本年减少数 20
其中：转增资本（或股本） 21
年末余额 22
三、法定和任意盈余公积： 23
年初余额 24
本年增加数 25
其中：从净利润中提取数 26
项目 本年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 706,300,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 706,300,000.00
二、资本公积：
年初余额 366,748,764.98
本年增加数 3,126,319.28
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 3,126,319.28
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 369,875,084.26
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 131,540,736.20
本年增加数 1,030,637.44
其中：从净利润中提取数 1,030,637.44
项目 上年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 706,300,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 706,300,000.00
二、资本公积：
年初余额 366,753,105.08
本年增加数 24,245.85
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备 24,245.85
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 28,585.95
其中：转增资本（或股本）
年末余额 366,748,764.98
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 130,735,748.43
本年增加数 804,987.77
其中：从净利润中提取数 804,987.77
项目 行次
其中：法定盈余公积 27
任意盈余公积 28
储备基金 29
企业发展基金 30
法定公积金转入数 31
本年减少数 32
其中：弥初亏损 33
转增资本（或股本） 34
分配现金股利（或利润） 35
分派股票股利 36
年末余额 37
其中：法定盈余公积 38
储备基金 39
企业发展基金 40
四、法定公益金： 41
年初余额 42
本年增加数 43
其中：从净利润中提取数 44
本年减少数 45
其中：集体福利支出 46
年末余额 47
五、未分配利润： 48
年初未分配利润 49
本年净利润（净亏以“-”号填列） 50
本年利润分配 51
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52
项目 本年数
其中：法定盈余公积 1,030,637.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数
其中：弥初亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利（或利润）
分派股票股利
年末余额 132,571,373.64
其中：法定盈余公积 77,318,226.71
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 68,074,827.22
本年增加数 1,030,637.44
其中：从净利润中提取数 1,030,637.44
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 69,105,464.66
五、未分配利润：
年初未分配利润 291,824,987.12
本年净利润（净亏以“-”号填列） 10,412,663.17
本年利润分配 2,061,274.88
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 300,176,375.41
项目 上年数
其中：法定盈余公积 804,987.77
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数
其中：弥初亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利（或利润）
分派股票股利
年末余额 131,540,736.20
其中：法定盈余公积 76,287,589.27
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 67,269,839.45
本年增加数 804,987.77
其中：从净利润中提取数 804,987.77
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 68,074,827.22
五、未分配利润：
年初未分配利润 285,385,084.99
本年净利润（净亏以“-”号填列） 8,049,877.67
本年利润分配 1,609,975.54
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 291,824,987.12
董事长：刘天金 总经理：吴冰文
财务总监：张嘉玲 财务
部经理：郑剑军
所有者权益（或股东权益）增减变动表(母公司)
2004年12月31日
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
项目 行次
一、实收资本（或股本）： 1
年初余额 2
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本（或股本） 7
本年减少数 8
年末余额 9
二、资本公积： 10
年初余额 11
本年增加数 12
其中：资本（或股本）溢价 13
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16
拨款转入 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
本年减少数 20
其中：转增资本（或股本） 21
年末余额 22
三、法定和任意盈余公积： 23
年初余额 24
本年增加数 25
其中：从净利润中提取数 26
项目 本年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 706,300,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 706,300,000.00
二、资本公积：
年初余额 366,748,764.98
本年增加数 5,217,826.13
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 5,217,826.13
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 371,966,591.11
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 131,540,736.20
本年增加数 1,030,637.44
其中：从净利润中提取数 1,030,637.44
项目 上年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 706,300,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 706,300,000.00
二、资本公积：
年初余额 366,753,105.08
本年增加数 24,245.85
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备 24,245.85
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 28,585.95
其中：转增资本（或股本）
年末余额 366,748,764.98
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 130,735,748.43
本年增加数 804,987.77
其中：从净利润中提取数 804,987.77
项目 行次
其中：法定盈余公积 27
任意盈余公积 28
储备基金 29
企业发展基金 30
法定公积金转入数 31
本年减少数 32
其中：弥初亏损 33
转增资本（或股本） 34
分配现金股利（或利润） 35
分派股票股利 36
年末余额 37
其中：法定盈余公积 38
储备基金 39
企业发展基金 40
四、法定公益金： 41
年初余额 42
本年增加数 43
其中：从净利润中提取数 44
本年减少数 45
其中：集体福利支出 46
年末余额 47
五、未分配利润： 48
年初未分配利润 49
本年净利润（净亏以“-”号填列） 50
本年利润分配 51
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52
项目 本年数
其中：法定盈余公积 1,030,637.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数
其中：弥初亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利（或利润）
分派股票股利
年末余额 132,571,373.64
其中：法定盈余公积 77,318,226.71
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 68,074,827.22
本年增加数 1,030,637.44
其中：从净利润中提取数 1,030,637.44
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 69,105,464.66
五、未分配利润：
年初未分配利润 291,824,987.12
本年净利润（净亏以“-”号填列） 10,306,374.38
本年利润分配 2,061,274.88
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 300,070,086.62
项目 上年数
其中：法定盈余公积 804,987.77
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数
其中：弥初亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利（或利润）
分派股票股利
年末余额 131,540,736.20
其中：法定盈余公积 76,287,589.27
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 67,269,839.45
本年增加数 804,987.77
其中：从净利润中提取数 804,987.77
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 68,074,827.22
五、未分配利润：
年初未分配利润 285,385,084.99
本年净利润（净亏以“-”号填列） 8,049,877.67
本年利润分配 1,609,975.54
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 291,824,987.12
董事长：刘天金 总经理：吴冰文
财务总监：张嘉玲
财务部经理：郑剑军
现金流量表
2004年12月31日
单位名称：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
项 目 行
次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量 11
收回投资所收到的现金 12
其中:出售子公司收到的收益
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
其中:分配少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响额： 32
五、现金及现金等价物净增加额： 31
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,379,510,315.46
收到税费返还 3,201,463.45
收到的其他与经营活动有关的现金 27,643,500.81
现金流入小计 1,410,355,279.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,023,421,244.22
支付给职工以及为职工支付的现金 75,894,024.76
支付的各项税费 87,569,986.91
支付的其他与经营活动有关的现金 81,750,847.77
现金流出小计 1,268,636,103.66
经营活动产生的现金流量净额 141,719,176.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 113,397,843.36
其中:出售子公司收到的收益
取得投资收益所收到的现金 5,033,256.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,039,025.46
收到的其他与投资活动有关的现金 3,380,529.20
现金流入小计 124,850,655.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,546,779.02
投资所支付的现金 138,451,249.80
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 255,998,028.82
投资活动产生的现金流量净额 -131,147,373.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 324,707,466.48
收到的其他与筹资活动有关的现金 7,419,634.05
现金流入小计 332,127,100.53
偿还债务所支付的现金 315,142,206.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,709,363.46
其中:分配少数股东的股利 4,818,864.84
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 335,851,569.94
筹资活动产生的现金流量净额 -3,724,469.41
四、汇率变动对现金的影响额： 267,491.72
五、现金及现金等价物净增加额： 7,114,824.56
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,070,397,931.60
收到税费返还 2,752,164.43
收到的其他与经营活动有关的现金 29,124,019.23
现金流入小计 1,102,274,115.26
购买商品、接受劳务支付的现金 832,260,512.50
支付给职工以及为职工支付的现金 49,075,079.05
支付的各项税费 56,331,231.62
支付的其他与经营活动有关的现金 44,385,124.25
现金流出小计 982,051,947.42
经营活动产生的现金流量净额 120,222,167.84
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 13,743,553.59
其中:出售子公司收到的收益 3,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 14,128,671.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 430,507.46
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 28,302,732.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 99,515,460.59
投资所支付的现金 70,742,820.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 170,258,280.59
投资活动产生的现金流量净额 -141,955,547.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 315,707,466.48
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00
现金流入小计 323,707,466.48
偿还债务所支付的现金 294,142,206.48
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,107,103.64
其中:分配少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 309,249,310.12
筹资活动产生的现金流量净额 14,458,156.36
四、汇率变动对现金的影响额： 272,095.66
五、现金及现金等价物净增加额： -7,003,127.98
董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监：张嘉
玲 财务部经理：郑剑军
现金流量表
2004年12月31日
单位名称：福建省青山纸业股份有限公司
单位：元
项 目 行次
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 32
净利润 33
加：少数股东损益 34
减:未确认投资损失
计提的资产减什准备 35
固定资产折旧 36
无形资产摊销 37
长期待摊费用摊销 38
待摊费用的减少（减：增加） 39
预提费用的增加（减：减少） 40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41
固定资产报废损失 42
财务费用 43
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项） 44
存货的减少（减：增加） 45
经营性应收项目的减少（减：增加） 46
经营性应付项目的增加（减：减少） 47
其他 48
49
经营活动产生的现金流量净额 50
2、不涉及现金收支的投资活动 51
债务转为资本 52
一年内到期的可转换公司债券 53
融资租入固定资产 54
3、现金及现金等价物净增加情况 55
现金的期末余额 56
减：现金的期初余额 57
加：现金等价物的期末余额 58
减：现金等价物的期初余额 59
现金及现金等价物的净增加额 60
项 目 合并数
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,412,663.17
加：少数股东损益 6,958,722.27
减:未确认投资损失
计提的资产减什准备 8,239,143.98
固定资产折旧 80,789,370.90
无形资产摊销 1,163,270.99
长期待摊费用摊销 1,090,376.39
待摊费用的减少（减：增加） -145,328.54
预提费用的增加（减：减少） 1,718,716.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -466,219.25
固定资产报废损失 287,767.08
财务费用 17,758,597.36
投资损失（减：收益） 9,476,534.82
递延税款贷项（减：借项） 4,184.55
存货的减少（减：增加） 43,152,142.85
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,130,690.93
经营性应付项目的增加（减：减少） -40,169,011.82
其他 2,578,935.34
经营活动产生的现金流量净额 141,719,176.06
2、不涉及现金收支的投资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 128,382,142.45
减：现金的期初余额 121,267,317.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 7,114,824.56
项 目 母公司数
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,306,374.38
加：少数股东损益
减:未确认投资损失
计提的资产减什准备 11,880,571.79
固定资产折旧 71,204,600.56
无形资产摊销 182,344.06
长期待摊费用摊销 458,000.00
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少） 883,829.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -381,993.11
固定资产报废损失 237,155.50
财务费用 14,833,079.64
投资损失（减：收益） -2,715,767.41
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 44,740,799.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -16,189,677.32
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,217,149.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 120,222,167.84
2、不涉及现金收支的投资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 49,497,393.50
减：现金的期初余额 56,500,521.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -7,003,127.98
董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监
：张嘉玲 财务部经理：郑剑军
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