每日必读
重要提示：
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司半年度财务报告未经审计。
公司副董事长胡茂元先生因公在外地考察，未参加本次董事会会议，委托陈祥麟
董事长代为参加并表决。
公司董事长陈祥麟先生、总经理赵凤高先生及财务总监李丹女士声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动及主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
附注
第七章 备查文件
附：资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称:上海汽车股份有限公司
中文简称：上海汽车
公司法定英文名称：Shanghai Automotive Co.,Ltd.
英文名称缩写：SA
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
A股简称：上海汽车
A股代码：600104
三、公司注册地址：中国上海浦东张江高科技园区碧波路25号
公司办公地址：中国上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
邮政编码：201203
公司网址：HTTP://www.china-sa.com
公司电子信箱：stoc@china-sa.com
四、法定代表人姓名：陈祥麟
五、公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张锦根 张韬
联系地址 上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
电话 （021）50803808 （021）50803808
传真 （021）50803780 （021）50803780
电子信箱 stoc@china-sa.com stoc@china-sa.com
六、信息披露网站：HTTP://www.sse.com.cn
选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
半年度报告备置地点：公司办公室
七、公司主要财务数据和指标（金额单位:元）
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 4,308,828,257.40 4,307,079,422.66
流动负债 2,399,761,741.70 2,253,236,929.23
总资产 11,765,270,116.95 10,700,458,519.68
股东权益（不含少数股 9,239,269,119.24 8,275,291,396.17
东权益）
每股净资产 3.666 3.284
调整后的每股净资产 3.651 3.265
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 960,437,723.07 406,284,232.64
扣除非经常性损益后的 961,880,424.34 437,921,693.78
净利润
每股收益 0.381 0.161
净资产收益率 10.40 4.76
经营活动产生的现金流 342,911,569.50 296,524,899.08
量净额
本报告期末比年初数增减
项目 （％）
流动资产 0.04%
流动负债 6.50%
总资产 9.95%
股东权益（不含少数股 11.65%
东权益）
每股净资产 11.63%
调整后的每股净资产 11.82%
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 136.40%
扣除非经常性损益后的 119.65%
净利润
每股收益 136.65%
净资产收益率 118.49%
经营活动产生的现金流 15.64%
量净额
非经常性损益项目:
非经常性损益项目 金额
（1）股权投资摊销差额 -33,553,300.04
（2）营业外收支净额 37,777,175.02
（3）所得税影响 -5,666,576.25
合计 -1,442,701.27
第二章 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股本未发生变动。
二、主要股东持股情况介绍
1、截止本报告期末股东总数为85,131户。
2、公司主要股东持股情况
2003年6月30日前在册，公司前十名股东情况。
股份类别
比例 （已流通或
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 （％） 未流通）
上海汽车工业（集 0 1,763,999,510 70 未流通
团总公司）
华安创新证券投资 8,596,339 14,596,339 0.58 流通
基金
博时价值增长证券 -5,149,051 14,319,641 0.57 流通
投资基金
天元证券投资基金 不祥 13,161,936 0.52 流通
天津中集北洋集装
箱有限公司工会委 不详 12,446,599 0.49 流通
员会
久嘉证券投资基金 不详 11,000,000 0.44 流通
裕隆证券投资基金 4,457,343 10,998,254 0.44 流通
南方稳健成长证券 不详 10,546,654 0.42 流通
投资基金
同盛证券投资基金 不详 9,406,841 0.37 流通
青岛海信计算机有 不详 9,111,955 0.36 流通
限公司
“博时增长”、“裕隆基金”同属于博时
基金管理公司所管理基金，“天元基金”、
“南方稳健基金”同属南方基金管理公司
前十名股东关联关系的说明 所管理基金，其余股东之间未知有关联关系。
股东性质
质押或冻结 （国有股东或
股东名称（全称） 的股份数量 外资股东）
上海汽车工业（集 无 国有股东
团总公司）
华安创新证券投资 不详 流通股
基金
博时价值增长证券 不详 流通股
投资基金
天元证券投资基金 不详 流通股
天津中集北洋集装
箱有限公司工会委 不详 流通股
员会
久嘉证券投资基金 不详 流通股
裕隆证券投资基金 不详 流通股
南方稳健成长证券 不详 流通股
投资基金
同盛证券投资基金 不详 流通股
青岛海信计算机有 不详 流通股
限公司
前十名股东关联关系的说明
三、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东没有发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
公司董事、监事、高级管理人员的持股情况在报告期内没有发生变化。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
经公司二届十二次董事会会议及2003年4月25日召开的公司2002年度股东大会讨论
通过，增补谢荣先生为公司独立董事。
第四章 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析：
1、报告期内公司主要经营成果如下：
项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元）
主营业务收入 3,548,495,809.53 1,974,329,993.49
主营业务利润 939,104,225.98 501,669,977.16
净利润 960,437,723.07 406,284,232.64
现金及现金等价物 553,162,427.49 1,317,864,168.17
净减少额
项目 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元）
总资产 11,765,270,116.95 10,700,458,519.68
股东权益 9,239,269,119.24 8,275,291,396.17
项目 增减比率%
主营业务收入 79.73%
主营业务利润 87.20%
净利润 136.40%
现金及现金等价物 -58.03%
净减少额
项目 增减比率%
总资产 9.95%
股东权益 11.65%
二、主营业务范围及经营状况：
公司主营业务生产、经营轿车、重型车、拖拉机变速器、汽车悬架弹簧、发动机
气门弹簧、汽车散热器、粉末冶金制品、汽车底盘总成、传动轴、车灯、转向机、AB
S制动系统等汽车零部件，并投资上汽仪征汽车有限公司99％股权及上海通用汽车有限
公司20％股权等。
报告期内，全国轿车市场的生产与消费继续保持了较高的增长态势，公司抓住这
一市场旺盛的机遇，积极推行“人人成为经营者”管理模式，一方面加强市场营销工
作，另一方面加强降本增效力度，使公司保持了持续稳定的发展，并较去年同期有加
大幅度的增长。1－6月份共实现主营业务收入354,850万元，比去年同期增长79.73％
；主营业务利润93,910万元，比去年同期增长87.20％；净利润96,044万元，同比增长
136.40％。
三、占主营业务收入10％以上的行业或产品情况
占公司主营业务收入10％以上的行业或产品为汽车产品，情况如下：
单位：元
行业、产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％）
汽车制造业 354,850 260,052 26.46%
四、经营中的问题和困难及应对
公司面对激烈的市场竞争局面，从点到面推进人人成为经营者的管理模式，加大
产品营销力度，推行战略成本管理，积极推进用户满意工程，加大了企业的信息化建
设步伐，不断提升公司综合竞争力。
五、投资情况
1、募股资金使用情况单位：万元
本年度已使用募集资 0
33.07亿元,其中实物 金总额
募集资金总额 资产17.62亿元。 已累计使用募集资金 115,937.00万元
总额 实际投入金
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 额
别克轿车自动变速器
18,262.00 否 *15,572.00
四个分总成项目
通用经济型轿车变速器 15,671.00 否 *16,293.00
零部件及总成技改项目
参股上汽集团财务公司 52,000.00 否 52,000.00
项目
参建上海汽车信息产业 4,000.00 否 4,000.00
投资有限公司项目
上海小糸车灯中高级轿 9,900.00 否 资金未
车车灯配套项目 投出
上海采埃孚转向机有限 8,151.00 否 资金未
公司15万两端输出动 投出
力转向机项目
上海汽车制动系统有限 9,924.00 否 资金未
公司中高级轿车前轮制 投出
动钳配套系统项目
上海纳铁福传动轴有限 2,800.00 否 资金未
公司等速万向节精密锻 投出
造生产线建设项目
上海汇众萨克斯减振器 4,005.00 否 资金未
有限公司项目 投出
上海汇众汽车制造有限 1,806.00 否 资金未
公司转向管柱项目 投出
补充流动资金 28,072.00 否 28,072.00
合计 154,691.00 115,937.00
未达到计划进度和收 由于公司2000年度配股资金于2001年3月才到位，
而配股资金投资项目棗上益的说明（分具体项海
汽车制动系统中高级轿车前轮制动钳配套系统项
目、上海纳铁福传动轴等速万目）向节精密锻造
生产线建设项目、上海小糸车灯中高级轿车车灯
配套项目、上海采埃孚转向机有限公司15万两端
输出动力转向机项目、上海汇众萨克斯减振器有限
变更原因及变更程序 公司项目、上海汇众汽车制造有限公司转向管柱
项目等6个项目的资金没有投出。上述六个项目共
说明（分具体项目） 涉及资金36,586万元。
本年度已使用募集资 0
金总额
募集资金总额 已累计使用募集资金 115,937.00万元
总额
产生收益 是否符合计划进
承诺项目 金额 度和预计收益
别克轿车自动变速器 是
四个分总成项目
通用经济型轿车变速器 是
零部件及总成技改项目
参股上汽集团财务公司 是
项目
参建上海汽车信息产业 是
投资有限公司项目
上海小糸车灯中高级轿 －
车车灯配套项目
上海采埃孚转向机有限 －
公司15万两端输出动
力转向机项目
上海汽车制动系统有限 －
公司中高级轿车前轮制
动钳配套系统项目
上海纳铁福传动轴有限 －
公司等速万向节精密锻
造生产线建设项目
上海汇众萨克斯减振器 －
有限公司项目
上海汇众汽车制造有限 －
公司转向管柱项目
补充流动资金 是
合计
未达到计划进度和收
益的说明（分具体项
目）
变更原因及变更程序
说明（分具体项目）
注：“*”号项目实际投入金额按项目决算报告
2、其他投资情况
2003年1月，公司正式收购上海合众汽车零部件公司粉末冶金厂资产，公司出资金
额为2,036万元。
经2003年4月25日股东大会审议通过了《收购上汽集团仪征汽车有限公司99％股权
》以及《收购上海天合汽车安全系统有限公司50％股权》两项关联交易议案。
2003年5月31日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登
《收购上汽集团仪征汽车有限公司99％股权》的关联交易实施公告。经上海东洲资产
评估有限公司沪东洲资评报字[03]第C0140014号评估报告，并经上海市国有资产评估
中心确认的交易标的的评估结果为上汽集团仪征汽车有限公司净资产为300,283,435.
21元，公司以自有资金21,284万元购买其99%股权（评估日到收购日期间的亏损由老股
东承担）。
2003年6月6日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登
《收购上海天合汽车安全系统有限公司50％股权》的关联交易实施公告。经上海众华
资产评估有限公司沪众评报字[2003]第011号评估报告，并经上海市国有资产评审中心
确认的本次交易标的上海天合汽车安全系统有限公司净资产为150,900,000元人民币。
公司以自有资金6,790.5万元购买其50%股权。
第五章 重要事项
一、公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要
求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，促进公司发展。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的知道意见》的要求
，2003年6月30日之前，公司董事会成员中独立董事所占比例不低于1/3。公司于2003
年4月25日召开股东大会，增补了一名独立董事，公司目前董事会总人数为10人，其中
独立董事3人。
二、报告期内，实施利润分配执行情况。
经2003年4月25日召开的公司2002年度股东大会批准，公司2002年度利润分配方案
为：按2002年底总股本2,519,999,300股为基数，每10股派发现金红利3.60元（含税）
。公司于2003年6月11日刊登“分红派息实施公告”，扣除所得税后每10股派发2.88元
，股权登记日为2003年6月17日，除息日为6月18日，现该项工作已按期实施完毕。
三、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
四、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司重大关联交易事项。
１、关联采购货物
本企业2003年1～6月及2002年1～6月向关联方采购货物的有关明细资料如下（单
位：元）：
占年度购
企业名称 本期发生额 货百分比 上年同期发生额
(%)
上海通用汽车有限公司 5,396,048.70 0.21 23,520,901.31
上海大众汽车有限公司 21,998,366.14 0.85 135,517,570.22
上海汽车进出口公司 278,151,696.15 10.7 136,410,648.58
上海乾通汽车附件有限公司 98,572,032.19 3.79 65,678,588.87
占年度购货百
企业名称 分比(%)
上海通用汽车有限公司 1.60
上海大众汽车有限公司 9.23
上海汽车进出口公司 9.29
上海乾通汽车附件有限公司 4.47
本企业向关联方采购货物的价格按协议价。2003年1～6月本企业向关联方采购货
物的协议价格与非关联方的交易价格相一致。
２、关联销售货物
公司2003年1～6月及2002年1～6月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：
元）：
占年度销售百
企业名称 本期发生额 分比(%)
上海通用汽车有限公司 599,555,664.72 16.9
上海大众汽车有限公司 1,860,808,990.30 52.44
占年度销售百
企业名称 上年同期发生额 分比(%)
上海通用汽车有限公司 269,893,652.72 13.67
上海大众汽车有限公司 1,218,491,411.96 61.72
本企业销售给关联企业的产品价格按协议价。2003年1～6月本公司销售给关联企
业产品的协议价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
３、公司与主要关联方应收和应付款项余额 （单位：元）
项目 金额
2003年6月30日 2002年12月31
日
应收票据
上海大众汽车有限公司 48,450,000.30
上海通用汽车有限公司 26,503,846.58
应收帐款
上海汽车进出口公司 9,207,807.10 10,438,219.37
上海大众汽车有限公司 105,822,861.73 36,476,987.82
上海通用汽车有限公司 125,161,746.70 30,220,899.37
上海拖拉机内燃机公司 1,022,122.29 5,010,572.67
预付帐款
上海汽车进出口公司 111,813.00 13,697,322.80
上海通用汽车有限公司 27,089,830.27 3,900,811.04
上海大众汽车有限公司 5,218,867.08 12,612,577.66
应付票据
上海汽车进出口公司 32,146,163.30
应付帐款
上海汽车进出口公司 25,843,549.16 100,427,074.44
上海通用汽车有限公司 2,837.44
占全部应收(付)款项
项目 余额的比重(%)
2003年6月 2002年12月
30日 31日
应收票据
上海大众汽车有限公司 10.16
上海通用汽车有限公司 5.56
应收帐款
上海汽车进出口公司 1.49 3.73
上海大众汽车有限公司 7.04 13.05
上海通用汽车有限公司 5.83 10.81
上海拖拉机内燃机公司 0.97 1.79
预付帐款
上海汽车进出口公司 0.17 17.53
上海通用汽车有限公司 41.94 4.99
上海大众汽车有限公司 8.08 16.14
应付票据
上海汽车进出口公司 42.03 -
应付帐款
上海汽车进出口公司 4.07 19.57
上海通用汽车有限公司 0.00 -
４、本公司与主要关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）
项目 金额
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款
上海汽车工业（集团）总公司 1,894,641.41 50,337,487.53
其他应付款
上海汽车工业（集团）总公司 244,512,034.07 5,000,000.00
占全部应收(付)款项
项目 余额的比重(%)
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款
上海汽车工业（集团）总公司 0.98 51.36
其他应付款
上海汽车工业（集团）总公司 59.13 5.42
六、报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期
间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
七、公司对外提供担保情况。
截止2003年6月30日本公司为关联方单位的重大银行借款提供担保情况如下:单位
：万元
序号 被担保企业名称 借款金额
1 上海汽车股份有限公司汽齿二厂 685.39万元
2 上海汽车股份有限公司汽齿二厂 500万元
3 上海汽车股份有限公司汽齿四厂 153万元
4 上海汽车股份有限公司汽齿四厂 202.56万元
5 上汽集团仪征汽车有限公司 2,500万元
6 上海汽车股份有限公司汽齿三厂 176万元
7 上海汽车股份有限公司汽齿三厂 176万元
8 上海小糸车灯有限公司 2,500万元
9 上海小糸车灯有限公司 1,500万元
10 上海汽车制动系统有限公司 1,703万元
11 上海汽车制动系统有限公司 4,197万元
12 上海中星汽车悬架件公司 840万元
合计 15,132.95万元
序号 被担保企业名称 担保起止日期
1 上海汽车股份有限公司汽齿二厂 2003.01.29~2003.07.29
2 上海汽车股份有限公司汽齿二厂 2002.10.10~2003.10.09
3 上海汽车股份有限公司汽齿四厂 2003.02.21~2004.12.08
4 上海汽车股份有限公司汽齿四厂 2003.06.25~2003.12.24
5 上汽集团仪征汽车有限公司 2003.05.30~2003.11.29
6 上海汽车股份有限公司汽齿三厂 2002.12.23~2003.12.23
7 上海汽车股份有限公司汽齿三厂 2002.12.23~2003.12.23
8 上海小糸车灯有限公司 2002.08.29~2004.12.24
9 上海小糸车灯有限公司 2002.12.04~2005.05.31
10 上海汽车制动系统有限公司 2000.11.30~2004.11.29
11 上海汽车制动系统有限公司 2002.08.30~2004.11.30
12 上海中星汽车悬架件公司 2003.06.25~2003.12.25
合计 -
八、公司本期财务报告未经审计。
九、其他重要事项信息指引
1、2003年3月26日，公司公布2002年度报告摘要，二届十二董事会决议公告，二
届八次监事会决议公告以及召开2002年度股东大会的通知，刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》和《证券时报》上。
2、2003年4月25日公司召开了2002年度股东大会，审议通过了“董事会工作报告
”、“监事会工作报告”、“2002年利润分配方案”、“2002年财务决算报告”、“
关于收购上汽集团仪征汽车有限公司99％股权”、“关于收购上海天合汽车安全系统
有限公司50％股权”、“提名公司独立董事候选人”、“关于独立董事津贴”、“关
于公司章程修改”、“续聘安永大华会计师事务所”等议案。股东大会决议公告刊登
在2003年4月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上，同日刊登的
还有董事会二届十三次会议决议公告以及公司2003年第一季度报告。
3、2003年5月31日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上
刊登《收购上汽集团仪征汽车有限公司99％股权》的关联交易实施公告。
4、2003年6月6日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊
登《收购上海天合汽车安全系统有限公司50％股权》的关联交易实施公告。
5、2003年6月11日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上
刊登分红派息实施公告。
6、2003年6月18日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上
刊登了“公司2003年半年度业绩预增提示公告”。
第六章 会计报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
1、公司的历史沿革
公司为于1997年8月经上海市人民政府以（1997）41号文和上海市证券管理办公室
沪证司（1997）104号文批准，由上海汽车工业（集团）总公司独家发起，在上海汽车
工业有限公司资产重组的基础上，以上海汽车齿轮总厂的资产为主体、采用社会募集
方式设立的上海汽车股份有限公司。1997年11月7日，经中国证券监督管理委员会以证
监发字（1997）500号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票
并上市交易。公司原总股本为1,000,000,000股，1998年经上海市证券期货监督办公室
以沪证司（1998）127号文核准，向全体股东按10：2.5的比例派送红股250,000,000股
,用资本公积按10：1.5的比例转增股本150,000,000股，公司总股本增至1,400,000,0
00股，业经大华会计师事务所以（98）第1061号验资报告验证。经1999年度股东大会
决议并报经上海市证券期货监督管理办公室以沪证司[2000]092号文和中国证券监督管
理委员会以证监公司字[2001]7号文批准，向全体股东配售人民币普通股420,000,000
股，公司总股本增至1,820,000,000股，业经大华会计师事务所以（2001）第482号验
资报告验证。经2000年度股东大会审议通过，全体股东10：5的比例派送红股699,999
,300股，公司总股本增至2,519,999,300.00股，其中发起人持有的国家股为1,763,99
9,510股，占总股本的70%，社会公众股755,999,790股，占总股本30%。公司股票面值
为人民币1元，公司注册资本为人民币2,519,999,300.00元。业经大华会计师事务所以
（2001）第972号验资报告验证。2001年8月13日由上海市工商行政管理局换发法人营
业执照，注册号为3100001000386，法定代表人陈祥麟。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司所属行业：汽车制造业。
经营范围：汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车，总成及零部件、铁粉及粉
末冶金制品物业管理、国内贸易(除专项规定)、咨询服务业，自产产品及技术的出口
业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务等。
3、主要产品和提供的劳务：汽车变速箱、底盘、弹簧、散热器、粉末冶金制品、
车灯、制动器、转向机等汽车零部件。
（二）公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计准则和会计制度
公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价
（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价（中间价
）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购
建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的计入长
期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
公司无现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券
投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处
置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认
为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计
入当期损益。
8、应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收款项（包括应收帐款和其
他应收款），坏帐准备的计提方法为：根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，
除对个别回收可能性很小或回收有保障的应收款项采用个别分析法，计提特殊坏帐准
备外，其余应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。具体计
提的比例列示如下：
公司名称 帐龄及计提比例
1年以下 1～2年 2～3年
（含1年） （含2年） （含3年）
上海采埃孚转向机有限公司 5% 30% 80%
母公司、子公司及其他合营公司 0.5% 5% 20%
公司名称 帐龄及计提比例
3年以上
上海采埃孚转向机有限公司 100%
母公司、子公司及其他合营公司 50%
9、待摊费用摊销方法：
各待摊费用明细项目按受益期（1年内）平均摊销。
10、存货核算方法：
（1）公司存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出
售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物
资等。
存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐；
（3）发出存货的计价方法
除合营公司上海采埃孚转向机有限公司对存货日常核算采用标准成本法外，母公
司、子公司及其他合营公司对存货日常核算采用计划成本法，存货发出按当月成本差
异率，将标准成本或计划成本调整为实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品领用时按一次摊销法摊销；包装物领用时按一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
每年末或中期报告终了，公司将存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存
货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
11、长期投资的核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
（2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用
成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权
投资采用权益法核算。
（3）股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成
本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，
并按投资期限或规定年限平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有
者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计
入长期股权投资差额，并按投资期限或规定年限平均摊销计入损益；如相应的投资是
在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。
（4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支
付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息
债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并
按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
（5）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（6）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低
于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提
长期投资减值准备，计入当年度损益。
已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内
转回。
12、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账
。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应
增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原
已计提的利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末或中期报告期终了，公司
对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则
计提相应的减值准备，计入损益。
13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
（1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体
标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生
产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2
年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、其他设备
。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确
定的价值入帐。
每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技
术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资
产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资
产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的0%*、3%、10%*)制定其折旧率。
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预
计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值
时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得
以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面
价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
*其中合营公司上海采埃孚转向机有限公司的固定资产残值率为0%，合营公司上海
小糸车灯有限公司和上海汽车制动系统有限公司的固定资产残值率为10%。
14、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成
本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证
据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准
备按单项资产计提。
15、借款费用的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，
发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化
，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达
到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销
和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发
生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费
用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借
款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销（摊销年限
最长不超过10年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
专有技术、商标、技术许可费 10年
场地使用权 10～50年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能
力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形
资产减值准备按单项项目计提。
17、长期待摊费用的摊销方法：
（1）子公司上海汽车齿轮一厂的土地使用费从1998年起按5年平均摊销；
（2）大型的专用模具按产品产量平均摊销；
子公司在筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
18、债务重组中取得非现金资产的计价方法：
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债
权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非
现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金
资产的入账价值。
19、收入确认方法：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关
的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得
收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务
合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经
发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务
收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应
同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法：
除改制为股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外,其余的采用
应付税款法。
21、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：
（1）会计估计变更
本年度未发生会计估计变更的事项。
（2）会计政策变更
本年度未发生会计政策变更的事项。
（3）会计差错更正
本年度未发生会计差错更正的事项。
22、合并财务报表编制方法：
合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并
会计报表暂行规定>的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复
函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有
关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来
均相互抵销。
根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企
业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进
行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不
抵销内部未实现的亏损。
（三）税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率
*1
所得税 15%
增值税 17%
营业税 5%
*2
城建税 0～7%
教育费附加 3%
河道工程维检费 0.5～1% *3
税种 计税基数
所得税 应纳税所得额
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 营业额
城建税 应纳营业税额和增值税额
教育费附加 应纳营业税额、增值税额和消费税额
河道工程维检费 应纳营业税额、增值税额和消费税额
*1公司为注册在国家级高新技术园区的高新技术企业，2003年度享受所得税税率
15%。
*2公司适用的城建税税率中，公司本部、汽配厂为7%，汽车齿轮总厂为5%；汽车
齿轮一厂、汽车齿轮三厂和中国弹簧厂均为1%；合营企业均系外商投资，故不征城建
税。
*3外商投资企业费率为0.50%，其他企业为1%。
（四）控股子公司及合营企业
公司所控制或共同控制的境内外所有子公司、合营公司情况以及公司合
并报表的合并范围：
被投资单位 经营 注册 本公司
全称 范围 资本 投资额
上海汽齿一厂 汽车零部件 8,190万元 7,498.8万元
上海汽齿二厂 汽车零部件 4,590万元 3,533.9万元
上海汽齿三厂 汽车零部件 3,968万元 3,490.6万元
上海汽齿四厂 汽车零部件 2000万元 1,035.0万元
上海中威弹簧有限公司 汽车零部件 84万美元 510.58万
上海中星汽车悬架件有 汽车零部件 250万美元 1,211.57万元
限公司
中国弹簧厂宝山分厂 汽车零部件 754.53万元 472.6万元
中国弹簧厂罗店分厂 汽车零部件 767.4万元 544.6万元
上海汽车制动系统有限 汽车零部件 3,242万美元 17,781.84万元
公司
上海小糸车灯有限公司 汽车零部件 44亿日元 12,222.23万元
上海采埃孚转向机有限 汽车零部件 3110万美元 18,939.68万元
公司
上海汇众汽车制造有限 汽车零部 17,108.2万美元 97,002.16万元
公司 件、重型车
上海万众汽车零部件有 汽车零部件 2,540万美元 10,599.72万元
限公司
上汽仪征汽车有限公司 汽车整车 50,000万元 21,284万元
上海天合汽车安全系统 汽车零部件 848万美元 6,790.5万元
有限公司
被投资单位 本公司 是否 是否按
全称 持股比例 合并 权益法核算
上海汽齿一厂 91.56% 是 是
上海汽齿二厂 77.01% 否 是
上海汽齿三厂 87.97% 是 是
上海汽齿四厂 50.64% 否 是
上海中威弹簧有限公司 70% 否 是
上海中星汽车悬架件有 75% 否 是
限公司
中国弹簧厂宝山分厂 60% 否 是
中国弹簧厂罗店分厂 55% 否 是
上海汽车制动系统有限 50% 是 是
公司
上海小糸车灯有限公司 50% 是 是
上海采埃孚转向机有限 49% 是 是
公司
上海汇众汽车制造有限 50% 是 是
公司
上海万众汽车零部件有 50% 是 是
限公司
上汽仪征汽车有限公司 99% 是 是
上海天合汽车安全系统 50% 否 是
有限公司
（五）合并报表主要项目注释
1、货币资金：
期末余额
项目 原币 汇率 人民币
现金
其中：
人民币 137,295.66
德国马克
美元 0.03 8.2774 0.25
欧元 1.84 9.4649 17.37
小计 137,313.28
银行存款
其中：
人民币 1,279,425,741.23
德国马克
美元 2,879,455.41 8.2774 23,834,404.18
日元 33,495,842.50 0.0693 2,320,591.97
欧元 1,262,373.82 9.4649 11,948,241.94
小计 1,317,528,979.32
其他货币资金 18,087,522.74
合计 1,335,753,815.34
年初余额
项目 原币 汇率 人民币
现金
其中：
人民币 80,592.07
德国马克
美元 0.03 8.2773 0.25
欧元 1.84 8.6360 15.85
小计 80,608.17
银行存款
其中：
人民币 1,854,544,789.49
德国马克 -
美元 2,657,531.57 8.2773 21,997,185.99
日元 19,228,615.00 0.0690 1,327,447.44
欧元 1,075,999.03 8.6360 9,292,327.59
小计 1,887,161,750.51
其他货币资金 1,673,884.15
合计 1,888,916,242.83
2、短期投资：
投资金额
项目 期末余额 年初余额
一、股权投资 113,170,408.60 117,743,448.601
其中：股票投资 113,170,408.60 117,743,448.601
二、债券投资 550,954,389.97 580,400,000.00
其中：国债投资 297,522,389.97 500,000,000.00
其他债券 253,432,000.00 80,400,000.00
三、其他投资 171,000,000.00 131,005,775.00
合计 835,124,798.57 829,149,223.60
期末市价
项目 年初余额
一、股权投资 62,440,117.94 1,991,244.00
其中：股票投资 62,440,117.94 1,991,244.00
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合计 1,991,244.00
跌价准备
项目 本期增加 本期减少 期末余额
一、股权投资 1,991,244.00
其中：股票投资 1,991,244.00
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合计 1,991,244.00
短期投资期末选用的市价的来源为2003年6月30日证券交易所的证券收盘价。
以上投资变现不存在重大限制。
3、应收票据：
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 329,954,057.77 90,150,777.18
商业承兑汇票 146,928,528.61 107,144,149.84
合计 476,882,586.38 197,294,927.02
4、应收股利：
单位 性质和内容 期末余额
轿行分厂 被投资企业已宣告尚未发放的股利 54,756.45
中国弹簧厂宝山分厂 被投资企业已宣告尚未发放的股利 191,029.65
上海中威弹簧有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 1,899,885.52
合计 2,145,671.62
5、应收帐款：
期末余额
占应收帐 坏帐准备
帐龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备
例(%) (%)
1年以内 514,407,473.52 97.56 0.10 514,936.17
1～2年 1,956,198.97 0.37 8.11 158,552.24
2～3年 714,500.36 0.14 39.02 278,817.13
3年以上 10,171,198.02 1.93 82.22 8,362,907.31
合计 527,249,370.87 100.00 1.77 9,315,212.85
年初 余额
占应收帐 坏帐准备
帐龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备
例(%) (%)
1年以内 260,341,202.35 93.11 1.12 2,914,314.95
1～2年 3,602,015.52 1.29 9.64 347,396.80
2～3年 2,174,273.71 0.78 34.24 744,448.90
3年以上 13,488,396.71 4.82 50.08 6,754,361.35
合计 279,605,888.29 100.00 3.85 10,760,522.00
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币281,719,404.85元
，占应收帐款总额的比例为53.43 %。
6、其他应收款：
期末余额
占其他应 坏帐准备
帐龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备
比例(%) (%)
1年以内 189,127,530.31 97.61 0.13 249,400.78
1～2年 2,293,876.33 1.18 1.87 42,994.39
2～3年 1,048,981.20 0.54 15.46 162,178.15
3年以上 1,302,909.12 0.67 93.34 1,216,082.04
合计 193,773,296.96 100.00 0.86 1,670,655.36
年初余额
占其他应 坏帐准
帐龄 金额 收款总额 备计提 坏帐准备
比例(%) 比例(%)
1年以内 89,501,054.81 91.31 0.35 316,252.21
1～2年 4,859,674.27 4.96 8.47 411,709.74
2～3年 1,918,716.78 1.96 24.16 463,625.98
3年以上 1,736,758.82 1.77 58.00 1,007,441.53
合计 98,016,204.68 100.00 2.24 2,199,029.46
本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位上海汽车工业（集团
）总公司的欠款为人民币1,894,641.41元。
7、预付货款：
期末余额
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 64,297,251.46 99.55
1～2年 92,452.74 0.14
2～3年 128,900.00 0.20
3年以上 70,117.73 0.11
合计 64,588,721.93 100.00
年初余额
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 76,370,197.93 97.72
1～2年 1,574,722.86 2.01
2～3年 135,649.50 0.17
3年以上 70,117.73 0.10
合计 78,150,688.02 100.00
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
帐龄在1年以上的预付帐款未收回的原因主要系未结算。
8、存货：
存货
类别 期末余额 年初余额 年初余额
原材料 396,374,126.34 304,635,630.48 11,836,890.37
在产品 126,094,193.99 132,561,079.91 2,325,262.44
产成品 386,210,906.96 289,660,609.71 8,944,564.61
合计 908,679,227.29 726,857,320.10 23,106,717.42
跌价准备
类别 本期计提 本期转回 期末余额
原材料 55,992.60 11,892,882.97
在产品 2,325,262.44
产成品 5,277,808.09 179,704.14 14,042,668.56
合计 5,333,800.69 179,704.14 28,260,813.97
公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加
工、盘盈等。
上述存货期末余额中，没有用于债务担保的存货。
9、待摊费用：
类别 期末余额 年初余额
房产税、车船税 226,004.70 323,763.70
保险费 785,358.29 305,128.78
养路费 148,792.11 359,456.50
工模具费 2,102,288.87 3,732,579.66
报刊费 127,988.61 206,436.59
其他 2,478,262.04 78,638.17
合计 5,868,694.62 5,006,003.40
10、长期投资：
（1）明细项目如下：
金额
项目 年初余额 本期增加
长期股权投资（权益法） 3,556,888,827.22 870,077,391.23
其中：对子公司投资 75,078,714.54 70,836,881.38
对合营企业投资 586,678,637.90 98,492,391.44
对联营企业投资 2,895,131,474.78 700,748,118.41
长期股权投资（成本法） 415,947,930.62 0
其中：股票投资 5,883,524.00
其他长期股权投资 410,064,406.62
长期债权投资
其中：国债投资
合计 3,972,836,757.84 870,077,391.23
金额
项目 本期减少 期末余额
长期股权投资（权益法） 126,503,459.50 4,300,462,758.95
其中：对子公司投资 17,472,244.62 128,443,351.30
对合营企业投资 33,260,818.92 651,910,210.42
对联营企业投资 75,770,395.96 3,520,109,197.23
长期股权投资（成本法） 0 415,947,930.62
其中：股票投资 5,883,524.00
其他长期股权投资 410,064,406.62
长期债权投资
其中：国债投资
合计 126,503,459.50 4,716,410,689.57
减值准备
项目 年初余额 本期增加
长期股权投资（权益法） 19,688,071.58
其中：对子公司投资 19,688,071.58
对合营企业投资
对联营企业投资
长期股权投资（成本法） 6,159,757.09 2,783,173.80
其中：股票投资
其他长期股权投资 6,159,757.09 2,783,173.80
长期债权投资
其中：国债投资
合计 6,159,757.09 22,471,245.38
减值准备
项目 本期减少 期末余额
长期股权投资（权益法） 19,688,071.58
其中：对子公司投资 19,688,071.58
对合营企业投资 0
对联营企业投资 0
长期股权投资（成本法） 8,942,930.89
其中：股票投资 0
其他长期股权投资 8,942,930.89
长期债权投资 0
其中：国债投资 0
合计 28,631,002.47
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）：
与母公 占被投资公司
被投资公司名称 司关系 投资期限 注册资本的比例
(1) (2) (3) (4)
上海汽齿二厂 子公司 12909083//0011- 77.01
上海汽齿四厂 子公司 12909083//0011- 50.64
中弹厂宝山分厂 子公司 12909021//0055- 60
中弹厂罗店分厂 子公司 11999939//1102- 55
上海中威弹簧有限 子公司 1993/01-2023/01
70
公司
上海中星汽车悬架 子公司 1993/08-2023/08
75
件有限公司
上海中旭弹簧有限 合营企业 1995/12-2025/05
50
公司
重庆小糸车灯有限 合营企业 1998/01-2012/12
51
公司
上海汇众萨克斯减 合营企业 2000/03-2048/03
50
振器有限公司
上海本特勒汇众汽 合营企业 2002/01-2027/01
50
车零部件有限公司
上海天合汽车安全 合营企业 1997/10-2037/10
50
系统有限公司
上海通用汽车有限 联营企业 1997/05-2027/05
20
公司
上海蒂森克虏伯汇
众汽车零部件有限 联营企业 2000/11-2024/11 40
公司
上海汽车创业投资 联营企业 2011/062001/06- 40
有限公司
大众汽车变速器(上 联营企业 2001/10-2026/10 20
海)有限公司
锦江商旅汽车服务 联营企业 无约定期限 20
公司
上海三和汽车橡塑 联营企业 1992/10-2002/10 20
件有限公司
上海易初通用机器 联营企业 1990/05-2015/05 40
有限公司
上海纳铁福传动轴 联营企业 1998/05-2013/05 35
有限公司
上海工业大学嘉定 联营企业 1995/09-2008/09 49.1
通用机械厂
轿行分厂 联营企业 22000002//0112- 27.42
上海汽车工业集团 联营企业 2000/06-2047/01 40
财务有限责任公司
上海汽车信息产业 联营企业 2000/05-2030/05 40
投资有限公司
上海汇众经济发展 联营企业 1997/03-2007/01 33.11
有限公司
上海三立汇众汽车 联营企业 2002/11-2027/11 40
零部件有限公司
小计
年初投资 期末余额
被投资公司名称 成本余额
(1) (5) (6)
上海汽齿二厂 35,339,436.01 28,178,611.40
上海汽齿四厂 10,350,021.20 10,535,746.24
中弹厂宝山分厂 4,726,028.84 4,496,903.01
中弹厂罗店分厂 5,445,567.03 5,913,513.06
上海中威弹簧有限 5,105,783.26 3,942,610.87
公司
上海中星汽车悬架 12,115,727.56 15,528,619.22
件有限公司
上海中旭弹簧有限 28,972,042.29 23,395,147.04
公司
重庆小糸车灯有限 2,190,000.00 2,081,202.68
公司
上海汇众萨克斯减 16,558,440.00 33,604,378.25
振器有限公司
上海本特勒汇众汽 4,635,208.00 5,545,737.45
车零部件有限公司
上海天合汽车安全 0.00 84,330,920.10
系统有限公司
上海通用汽车有限 1,299,877,337.68 2,397,633,875.33
公司
上海蒂森克虏伯汇
众汽车零部件有限 8,276,950.00 15,602,597.25
公司
上海汽车创业投资 20,000,000.00 20,007,689.04
有限公司
大众汽车变速器(上 52,973,760.00 21,582,945.38
海)有限公司
锦江商旅汽车服务 20,020,020.02 19,834,571.90
公司
上海三和汽车橡塑 1,852,622.00 2,218,776.84
件有限公司
上海易初通用机器 96,452,521.33 203,368,975.78
有限公司
上海纳铁福传动轴 120,718,115.63 308,100,740.34
有限公司
上海工业大学嘉定 2,357,801.69 6,215,031.30
通用机械厂
轿行分厂 544,220.02 586,175.49
上海汽车工业集团 466,744,528.35 515,491,440.52
财务有限责任公司
上海汽车信息产业 40,000,000.00 38,719,066.35
投资有限公司
上海汇众经济发展 6,785,211.33 8,340,382.06
有限公司
上海三立汇众汽车 5,793,900.00 5,793,900.00
零部件有限公司
小计 2,267,835,242.24 3,781,049,556.90
被投资公 减值准备年 减值准备本
司名称 初数 期增加数 因资产价值回升
转回数
(1) (13) (14) (15)
上海汽齿二厂 11,500,000.00
上海汽齿一厂 4,907,781.58
上海汽齿三厂 3,280,290.00
小计 19,688,071.58
被投资公 减值准备本期减少数
司名称 其他原因转出数 合计 减值准备期末数
(1) (16) (17)=(15)+(16) (18)=((1137))+(14)-
上海汽齿二厂 11,500,000.00
上海汽齿一厂 4,907,781.58
上海汽齿三厂 3,280,290.00
小计 19,688,071.58
被投资公 减值准备计提
司名称 原因
(1) (19)
上海汽齿二厂 预计清算损失
上海汽齿一厂 预计清算损失
上海汽齿三厂 预计清算损失
小计
以上投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 6,129,037.43 溢价收购
上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购
上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购
上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入
上海万众汽车零部件有限公司 -78,876.97 配股转入
上汽仪征汽车有限公司 61,979,131.16 溢价收购
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
上海通用汽车有限公司 -127,315,686.57 成本法改为权益法
上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购
上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购
上海易初通用机器有限公司 20,768,568.31 溢价收购
上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购
上海汽车工业集团财务有限责任公司 35,658,959.47 溢价收购
上海三立汇众汽车零部件有限公司 -1,130,945.75 溢价收购
上海汇众萨克斯减振器有限公司 458,301.34 溢价收购
非合并范围的股权投资差额小计
合计(a+b)
被投资单位名称 摊销期限 本期转出
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 10年
上海小糸车灯有限公司 10年
上海采埃孚转向机有限公司 10年
上海汇众汽车制造有限公司 10年
上海万众汽车零部件有限公司 10年
上汽仪征汽车有限公司 10年
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
上海通用汽车有限公司 10年
上海中星汽车悬架件有限公司 10年 1,294,147.70
上海中旭弹簧有限公司 10年
上海易初通用机器有限公司 10年
上海纳铁福传动轴有限公司 10年
上海汽车工业集团财务有限责任公司 10年
上海三立汇众汽车零部件有限公司 25年
上海汇众萨克斯减振器有限公司 10年
非合并范围的股权投资差额小计 1,294,147.70
合计(a+b) 1,294,147.70
被投资单位名称 本期摊销额 期末摊余金额
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 306,451.88 3,626,347.07
上海小糸车灯有限公司 765,047.40 9,053,060.83
上海采埃孚转向机有限公司 1,241,062.10 14,685,901.39
上海汇众汽车制造有限公司 30,952,201.40 474,600,421.44
上海万众汽车零部件有限公司 -3,943.86 -60,084.56
上汽仪征汽车有限公司 2,446,601.18 59,532,529.98
合并价差小计 35,707,420.10 561,438,176.15
b.非合并范围的股权投资差额
上海通用汽车有限公司 -6,365,784.34 -89,120,980.56
上海中星汽车悬架件有限公司 314,817.52
上海中旭弹簧有限公司 588,877.39
上海易初通用机器有限公司 1,038,428.42 9,345,855.75
上海纳铁福传动轴有限公司 1,390,287.88 12,512,590.76
上海汽车工业集团财务有限责任公司 1,782,947.98 24,961,271.62
上海三立汇众汽车零部件有限公司 -1,085,707.92
上海汇众萨克斯减振器有限公司 458,301.34
非合并范围的股权投资差额小计 -2,154,120.06 -42,024,974.10
合计(a+b) 33,553,300.04 519,413,202.05
①+②长期股权投资（权益法）总计：4,280,774,687.37元
（3）长期股权投资（成本法）：
①股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额
渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00
钢管股份 法人股 41,250 150,000.00
小计 5,883,524.00
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司 投资期限 投资金额
名称
上海汽齿总厂溧阳有限公司 9,059,406.62
上海汇众汽车制造有限公司技术学 无期限 5,000.00
校校办厂
上海巨龙三禾信息科技股份有限公 无期限 5,000,000.00
司
南方证券有限责任公司 无期限 396,000,000.00
小计 410,064,406.62
被投资公司 占被投资单位 减值准备
名称 注册资本的比 年初余额
例
上海汽齿总厂溧阳有限公司 19.90% 5,700,000.00
上海汇众汽车制造有限公司技术学
校校办厂
上海巨龙三禾信息科技股份有限公 12.56% 459,757.09
司
南方证券有限责任公司 11.44% -
小计 6,159,757.09
被投资公司 减值准备 减值准备 减值准备
名称 本期计提额 本期转回额 期末余额
上海汽齿总厂溧阳有限公司 2,783,173.80 8,483,173.80
上海汇众汽车制造有限公司技术学
校校办厂
上海巨龙三禾信息科技股份有限公 459,757.09
司
南方证券有限责任公司 - -
小计 5,700,000.00 8,942,930.89
累计投资期末余额占期末净资产的比例为35.58%。
11、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本期增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 901,742,704.77 279,615,502.21
通用(机械)设备 2,677,810,076.18 321,220,653.26
专用(电子)设备 337,828,633.04 20,446,776.05
运输设备 54,925,659.12 429,419.42
其他设备 207,866,311.37 5,062,516.63
合计 4,180,173,384.48 626,774,867.57
(2)累计折旧
房屋建筑物 232,202,239.89 27,097,630.18
通用(机械)设备 1,390,901,289.12 157,845,371.40
专用(电子)设备 204,601,378.14 28,458,129.20
运输设备 39,885,053.82 4,683,938.14
其他设备 109,304,763.75 9,828,491.76
合计 1,976,894,724.72 227,913,560.68
(3)净值
房屋建筑物 669,540,464.88
通用(机械)设备 1,286,908,787.06
专用(电子)设备 133,227,254.90
运输设备 15,040,605.30
其他设备 98,561,547.62
合计 2,203,278,659.76
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 2,521,988.04
通用(机械)设备 137,809,876.29
专用(电子)设备 4,008,839.74
运输设备 137,391.17
其他设备 166,795.07
合计 144,644,890.31
(5)固定资产净额
房屋建筑物 667,018,476.84
通用(机械)设备 1,149,098,910.77
专用(电子)设备 129,218,415.16
运输设备 14,903,214.13
其他设备 98,394,752.55
合计 2,058,633,769.45
固定资产分类 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 44,107,641.27 1,137,250,565.71
通用(机械)设备 27,225,568.40 2,971,805,161.04
专用(电子)设备 7,526,332.39 350,749,076.70
运输设备 2,022,962.71 53,332,115.83
其他设备 12,448,737.93 200,480,090.07
合计 93,331,242.70 4,713,617,009.35
(2)累计折旧 0.00
房屋建筑物 4,582,298.98 254,717,571.09
通用(机械)设备 5,670,452.35 1,543,076,208.17
专用(电子)设备 1,324,313.87 231,735,193.47
运输设备 840,004.30 43,728,987.66
其他设备 3,936,952.21 115,196,303.30
合计 16,354,021.71 2,188,454,263.69
(3)净值
房屋建筑物 882,532,994.62
通用(机械)设备 1,428,728,952.87
专用(电子)设备 119,013,883.23
运输设备 9,603,128.17
其他设备 85,283,786.77
合计 2,525,162,745.66
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 235,308.90 2,286,679.14
通用(机械)设备 17,400,454.54 120,409,421.75
专用(电子)设备 437,628.63 3,571,211.11
运输设备 97,401.75 39,989.42
其他设备 5,750.05 161,045.02
合计 18,176,543.87 126,468,346.44
(5)固定资产净额
房屋建筑物 880,246,315.48
通用(机械)设备 1,308,319,531.12
专用(电子)设备 115,442,672.12
运输设备 9,563,138.75
其他设备 85,122,741.75
合计 2,398,694,399.22
12、在建工程：
其中主要为：
年初数
工程名称 金额 其中:利息资本化数
中高级轿车前轮制动钳 60,434,573.12 7,211,650.05
配套系统项目
MQ200配套技改项目 6,637,325.53
异型截面改造项目 25,802,220.50 959,893.29
桑车330项目 26,273,502.05 856,050.65
本期增加
工程名称 金额 其中:利息资本化数
中高级轿车前轮制动钳 9,911,996.42
配套系统项目
MQ200配套技改项目 1,629,418.18
异型截面改造项目 683,039.05
桑车330项目 3,424,017.56 295,606.67
本期转入固定资产
工程名称 金额 其中:利息资本化数
中高级轿车前轮制动钳
配套系统项目
MQ200配套技改项目 2,567,900.00
异型截面改造项目 170,700.00
桑车330项目 12,442,764.00
其他减少
工程名称 金额 其中:利息资本化数
中高级轿车前轮制动钳
配套系统项目
MQ200配套技改项目
异型截面改造项目
桑车330项目
期末数
金额 其中:利息资本 预算数
化数
70,346,569.54 7,211,650.05 99,235,000.00
5,698,843.71 13,600,000.00
26,314,559.55 959,893.29 28,740,000.00
17,254,755.61 1,151,657.32 51,000,000.00
工程投入
资金来源 占预算总数比例
贷款 94.07%
自有资金 60.78%
贷款 97.4%
贷款 76.97%
13、无形资产：
种类 原始金额 年初数 本期增加
场地使用权 50,542,961.46 40,085,080.00
专有技术、商 27,958,341.40 7,076,684.10 2,084,424.82
标、技术许可费
合计 78,501,302.86 47,161,764.10 2,084,424.82
种类 本期摊销 本期转出 期末数 剩余年限
场地使用权 1,325,258.12 38,759,821.88 2～12年
专有技术、商 958,022.19 8,203,086.73 3～5年
标、技术许可费
合计 2,283,280.31 46,962,908.61
各项无形资产预计可收回金额不低于其账面价值，未计提减值准备。
14、长期待摊费用：
种类 年初数 本期增加 本期摊销 本期转出
进口模具 4,434,933.40 498,029.41
专用模具 31,188,003.94 4,450,645.34
其他 502,739.47 75,182.01
合计 36,125,676.81 5,023,856.76
种类 期末数 剩余年限
进口模具 3,936,903.46 1～2年
专用模具 26,737359.13 1～2年
其他 427,557.46 13年
合计 31,101,820.05
15、短期借款：
借款类别 期末数 年初数
信用 34,490,000.00 16,500,000.00
担保 147,000,000.00 16,500,000.00
合计 181,490,000.00 16,500,000.00
16、应付票据：
2003年6月30日余额为人民币76,479,413.15元，均为商业承兑汇票，其中无应付
给持本公司5%（含5%）以上股份的股东的票据。
17、应付帐款：
2003年6月30日余额为人民币 634,820,066.31元，其中无应付给持本公司5%（含
5%）以上股份的股东单位的款项。
18、预收货款：
2003年6月30日余额为人民币 22,172,825.27元，其中无预收持本公司5%（含5%
）以上股份的股东单位的款项。
19、应付股利：
项目 期末余额 未付原因
应付普通股股利 0.00
合营公司应付其他股东股利 140,754,686.96 尚未支付
合计 140,754,686.96
20、应交税金：
税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
所得税 20,400,867.54 18,186,228.51
增值税 12,772,420.59 579,271.91
营业税 340,099.57 421,742.58
城建税 721,542.39 82,865.58
个人所得税 1,366,781.06 5,625,835.27
消费税 770,777.48 19,183.18
合计 36,372,488.63 24,915,127.03
21、其他应交款
费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 630,228.67 210,265.27
河道管理费 209034.26 3,484.44
农村养老统筹 434,033.40 347,763.50
上级管理费 241,660.19 241,660.19
以工补农 579,966.26 579,966.26
其他 8,654,326.52 970,964.97
合计 10,749,249.30 2,354,104.63
22、其他应付款：
2003年6月30日余额为人民币 413,526,725.85元，其中应付给持本公司5%（含5%
）以上股份的股东单位上海汽车（工业）集团总公司的款项为人民币244,512,034.07
元。
23、预提费用：
费用类别 期末数 年初数 结存原因
固定资产大修理支出 25,251,413.43 6,872,543.69 尚未支付
技术开发费 288,756,661.61 140,477,898.76 尚未支付
价格风险金 65,249,417.71 42,423,796.94 尚未支付
三包损失费 34,582,463.01 21,140,622.42 尚未支付
其他 59,897,287.38 5,411,492.14 尚未支付
合计 473,737,243.14 216,326,353.95
24、预计负债
2006年6月30日余额为人民币13,659,553.14元，系预计的产品质量保证金。
25、一年内到期的长期负债：
2006年6月30日余额为人民币58,045,200.38元，系担保借款。
26、长期借款：
借款类别 期末数 年初数
担保 52,300,000.00 105,300,000.00
信用 0.00 19,490,000.00
合计 52,300,000.00 124,790,000.00
27、专项应付款：
2003年6月30日余额为人民币41,668,593.64元，系国家重点技术改造项目中央补
助款。
28、递延税款贷项
2003年6月30日余额为人民币19,042,752.25元，主要系改制为股份有限公司时资
产评估增值部分应缴纳的所得税。
29、股本：
2003年6月30日余额为人民币2,519,999,300.00元，每股面值1元，本期未发生变
化，其中国家股1,763,999,510股，占总股本的70％，境内上市的人民币普通股755,9
99,790股，占总股本的30％。
30、资本公积：
项目 年初余额 本期增加 本期减少
股本溢价 4,715,257,609.48
股权投资准备 12,290,544.31 3,540,000.00
其他资本公积 197,288,672.65
合计 4,924,836,826.44 3,540,000.00
项目 期末余额
股本溢价 4,715,257,609.48
股权投资准备 15,830,544.31
其他资本公积 197,288,672.65
合计 4,928,376,826.44
本期资本公积增加系因被投资单位增加资本公积而相应增加的股权投资准备。
31、盈余公积：
项目 年初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 369,276,615.02
公益金 319,031,609.33
任意盈余公积 118,044,948.16
合计 806,353,172.51
项目 期末数
法定盈余公积 369,276,615.02
公益金 319,031,609.33
任意盈余公积 118,044,948.16
合计 806,353,172.51
32、未分配利润：
2003年1-6月
①2002年年报所披露的期末未分配利润 24,102,097.22
②加：2003年1～6月份合并净利润 960,437,723.07
③减：住房周转金余额转出
提取法定盈余公积金（母公司）
提取法定公益金（母公司）
子公司提取盈余公积金中属母公司份额
子公司提取任意盈余公积属母公司份额
外商投资子公司提取的奖福基金
④减：转作股本的普通股股利
⑤2003年6月30日未分配利润余额 984,539,820.29
33、主营业务收入和主营业务成本：
行业种类 营业收入
2003年1-6月 2002年1-6月
汽车制造业 3,728,357,213.53 2,185,958,705.93
公司内行业间 -179,861,404.00 -211,628,712.44
相互抵减
合计 3,548,495,809.53 1,974,329,993.49
行业种类 营业成本
2003年1-6月 2002年1-6月
汽车制造业 2,780,380,123.21 1,683,204,384.07
公司内行业间 -179,861,404.00 -214,254,625.54
相互抵减
合计 2,600,518,719.21 1,468,949,758.53
行业种类 营业毛利
2003年1-6月 2002年1-6月
汽车制造业 947,977,090.32 502,754,321.86
公司内行业间 0.00 2,625,913.10
相互抵减
合计 947,977,090.32 505,380,234.96
本年度公司向前五名客户销售的收入总额为2,505,592,911.15元，占公司全部销
售收入的比例是70.61%。
34、主营业务税金及附加：
税费种类 2003年1-6月 2002年1-6月
城市维护建设税 5,267,815.45 2,445,740.03
教育费附加 3,357,119.64 1,264,517.77
营业税 63,488.74
消费税 184,440.51
合计 8,872,864.34 3,710,257.80
35、财务费用：
费用项目 2003年1-6月 2002年1-6月
①利息支出 7,054,705.44 26,013,239.39
减：利息收入 10,759,048.11 25,249,682.65
②汇兑损失 3,257,243.80 1,471,554.88
减：汇兑收益 2,161,972.09 1,457,495.67
③其他 213,226.52 243,283.59
合计 -2,395,844.44 1,020,899.54
36、投资收益：
项目 本期发生额 上年同期发生额
股票投资收益 7,734,141.35 33,918,218.28
债权投资收益 34,202,709.85
股权投资收益(权益法) 712,788,428.73 219,959,498.97
股权投资差额摊销 -33,553,300.04 -34,215,885.66
短期投资跌价准备 9,627,710.19
长期投资减值准备 -22,471,245.38
其他投资收益 1,797,763.61 16,142,310.85
合计 700,498,498.12 245,431,852.63
投资收益汇回不存在重大限制。
37、收到的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
利息收入 10,759,048.11
38、支付的其他与经营活动有关的现金支出：
系支付的与管理费用、营业费用有关的现金。
39、收到的其他与投资活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
收到项目拨款 5,850,000.00
40、收到其他与筹资活动有关的现金
主要系收到的专项补贴款。
（六）母公司报表主要项目注释
1、应收帐款：
期末数
占应收帐 坏帐准备
帐龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备
例(%) (%)
1年以内 132,666,357.77 94.43 0.09 112,843.28
1～2年 569,203.88 0.41 12.21 69,506.77
2～3年 344,907.24 0.25 56.71 195,585.84
3年以上 6,909,145.59 4.92 94.98 6,562,388.38
合计 140,489,614.48 100.00 4.94 6,940,324.27
年初数
占应收帐 坏帐准备计
帐龄 金额 款总额比 提比例(%) 坏帐准备
例(%)
1年以内 83,068,004.07 87.16 1.68 1,394,682.93
1～2年 1,577,276.87 1.65 15.61 246,159.86
2～3年 1,001,735.16 1.05 50.74 508,262.28
3年以上 9,661,613.24 10.14 53.79 5,197,107.50
合计 95,308,629.34 100.00 7.71 7,346,212.57
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为48,937,825.01元，占应收帐
款总额的比例为34.83%。
2、其他应收款：
期末数
占其他应 坏帐准备
帐龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备
比例(%) (%)
1年以内 53,020,569.44 94.97 0.36 193,357.78
1～2年 661,655.09 1.19 6.39 42,280.26
2～3年 667,712.57 1.22 0.21 134,918.51
3年以上 1,476,156.62 2.64 36.96 545,517.49
合计 55,826,093.72 100.00 1.64 916,074.04
年初数
占其他应 坏帐准备
帐龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备
比例(%) (%)
1年以内 79,783,696.01 93.15 0.23 180,375.74
1～2年 3,631,937.47 4.24 6.43 233,612.98
2～3年 664,621.34 0.78 22.46 149,282.02
3年以上 1,567,128.18 1.83 29.98 469,838.58
合计 85,647,383.00 100.00 1.21 1,033,109.32
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、长期投资：
（1）明细项目如下：
金额
项目 年初余额 本期增加
长期股权投资（权益法） 5,416,836,878.00 1,175,278,583.49
其中：对子公司投资 168,226,672.18 220,993,262.20
对合营企业投资 2,389,120,532.10 254,292,447.67
对联营企业投资 2,859,489,673.72 699,992,873.62
长期股权投资（成本法） 415,792,930.62
其中：股票投资 5,733,524.00
其他长期股权投资 410,059,406.62
长期债权投资
其中：国债投资
合计 5,832,629,808.62 1,175,278,583.49
金额
项目 本期减少 期末余额
长期股权投资（权益法） 152,191,836.24 6,439,923,625.25
其中：对子公司投资 17,472,244.62 371,747,689.76
对合营企业投资 59,893,863.33 2,583,519,116.44
对联营企业投资 74,825,728.29 3,484,656,819.05
长期股权投资（成本法） 415,792,930.62
其中：股票投资 5,733,524.00
其他长期股权投资 410,059,406.62
长期债权投资
其中：国债投资
合计 152,191,836.24 6,855,716,555.87
减值准备
项目 年初余额 本期增加
长期股权投资（权益法） 0.00 19,688,071.58
其中：对子公司投资 19,688,071.58
对合营企业投资
对联营企业投资
长期股权投资（成本法） 6,159,757.09 2,783,173.80
其中：股票投资
其他长期股权投资 6,159,757.09 2,783,173.80
长期债权投资
其中：国债投资
合计 6,159,757.09 22,471,245.38
减值准备
项目 本期减少 期末余额
长期股权投资（权益法） 19,688,071.58
其中：对子公司投资 19,688,071.58
对合营企业投资 0.00
对联营企业投资 0.00
长期股权投资（成本法） 8,942,930.89
其中：股票投资 0.00
其他长期股权投资 8,942,930.89
长期债权投资
其中：国债投资
合计 0.00 28,631,002.47
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）：
占被投资
被投资 与母公 投资 公司注册
公司名称 司关系 期限(3) 资本的比
(1) (2)*(4) 例
上海汽齿一厂 子公司 1998/01-2003/01 91.56
上海汽齿二厂 子公司 1998/01-2003/01 77.01
上海汽齿三厂 子公司 1998/01-2003/01 87.97
上海汽齿四厂 子公司 1998/01-2003/01 50.64
中国弹簧厂宝 子公司 1992/05-2001/05 60
山分厂
中国弹簧厂罗 子公司 1993/10-1999/12 55
店分厂
上海中威弹簧 子公司 1993/01-2023/01 70
有限公司
上海中星汽车
悬架件有限公 子公司 1993/08-2023/08 75
司
上汽仪征汽车 子公司 无约定期限 99
有限公司
上海汽车制动 合营企 1998/08-2044/07 50
系统有限公司 业
上海小糸车灯 合营企 1989/02-2014/02 50
有限公司 业
上海采埃孚转 合营企 无期限 49
向机有限公司 业
上海汇众汽车 合营企 1996/11-2026/11 50
制造有限公司 业
上海万众汽车 合营企
零部件有限公 1999/2-2027/2 50
司 业
上海中旭弹簧 合营企 1995/12-2025/05 50
有限公司 业
上海天合汽车 联营企 1997/10-2037/10 50
安全系统有限 业
公司
上海易初通用 联营企 1990/05-2015/05 40
机器有限公司 业
上海纳铁福传 联营企 1998/05-2013/05 35
动轴有限公司 业
上海汽车工业 联营企 2000/06-2047/01 40
集团财务有限 业
责任公司
上海汽车信息 联营企
产业投资有限 2000/05-2030/05 40
公司 业
上海通用汽车 联营企
1997/05-2027/05 20
有限公司 业
锦江商旅汽车 联营企 无约定期限 20
服务公司 业
上海汽车创业 联营企 2001/6-2011/6 40
投资公司 业
大众汽车变速 联营企 2001/10-2026/10 20
器公司 业
上海三和汽车 联营企 1992/10-2002/10 20
橡塑件有限公司 业
合计
期末余额
被投资 年初投资成本
公司名称 余额
(1) (5) (6)
上海汽齿一厂 74,988,244.82 73,899,356.67
上海汽齿二厂 35,339,436.01 28,178,611.40
上海汽齿三厂 34,906,406.17 32,147,966.56
上海汽齿四厂 10,350,021.20 10,535,746.24
中国弹簧厂宝 4,726,028.84 4,496,903.01
山分厂
中国弹簧厂罗 5,445,567.03 5,913,513.06
店分厂
上海中威弹簧 5,105,783.26 3,942,610.87
有限公司
上海中星汽车
悬架件有限公 12,115,727.56 15,528,619.22
司
上汽仪征汽车 0.00 137,257,015.23
有限公司
上海汽车制动 177,818,402.74 230,029,457.46
系统有限公司
上海小糸车灯 147,223,107.10 201,322,001.46
有限公司
上海采埃孚转 189,396,834.95 305,521,280.14
向机有限公司
上海汇众汽车 970,021,579.58 1,126,868,462.55
制造有限公司
上海万众汽车
零部件有限公 105,997,213.97 109,557,324.13
司
上海中旭弹簧 28,972,042.29 23,395,147.04
有限公司
上海天合汽车 0.00 84,330,920.10
安全系统有限
公司
上海易初通用 96,452,521.33 203,368,975.78
机器有限公司
上海纳铁福传 120,718,115.63 308,100,740.34
动轴有限公司
上海汽车工业 466,744,528.35 515,491,440.52
集团财务有限
责任公司
上海汽车信息
产业投资有限 40,000,000.00 38,719,066.35
公司
上海通用汽车
1,299,877,337.68 2,397,633,875.33
有限公司
锦江商旅汽车 19,834,571.90 20,020,020.02
服务公司
上海汽车创业 20,007,689.04 20,000,000.00
投资公司
大众汽车变速 21,582,945.38 52,973,760.00
器公司
上海三和汽车 2,218,776.84 1,852,622.00
橡塑件有限公司
合计 3,921,045,300.53 5,919,883,016.62
被投资公 减值准备年 减值准备本 因资产价值回升
司名称 初数 期增加数 转回数
(1) (13) (14) (15)
上海汽齿一厂 4,907,781.58
上海汽齿二厂 11,500,000.00
上海汽齿三厂 3,280,290.00
合计 19,688,071.58
减值准备本期减少数
司名称 其他原因转出数 合计
(1) (16) (17)=(15)+(16)
上海汽齿一厂
上海汽齿二厂
上海汽齿三厂
合计
减值准备期末 减值准备计提
司名称 数 原因
(1) (18)=((1137))+(14)- (19)
上海汽齿一厂 4,907,781.58 预计清算损失
上海汽齿二厂 11,500,000.00 预计清算损失
上海汽齿三厂 3,280,290.00 预计清算损失
合计 19,688,071.58
以上投资变现不存在重大限制
②股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 6,129,037.43 溢价收购
上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购
上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购
上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入
上海万众汽车零部件有限公司 -78,876.97 配股转入
上汽仪征汽车有限公司 61,979,131.16 溢价收购
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额 成本法改为
上海通用汽车有限公司 -127,315,686.57 权益法
上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购
上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购
上海易初通用机器有限公司 20,768,568.31 溢价收购
上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购
上海汽车工业集团财务有限责任 35,658,959.47 溢价收购
公司
非合并范围的股权投资差额小计
合计(a+b)
被投资单位名称 摊销期限 本期转销数
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 10年
上海小糸车灯有限公司 10年
上海采埃孚转向机有限公司 10年
上海汇众汽车制造有限公司 10年
上海万众汽车零部件有限公司 10年
上汽仪征汽车有限公司 10年
合并价差小计
b.非合并范围的股权投资差额
上海通用汽车有限公司 10年
上海中星汽车悬架件有限公司 10年 1,294,147.70
上海中旭弹簧有限公司 10年
上海易初通用机器有限公司 10年
上海纳铁福传动轴有限公司 10年
上海汽车工业集团财务有限责任 10年
公司
非合并范围的股权投资差额小计 1,294,147.70
合计(a+b) 1,294,147.70
被投资单位名称 本期摊销额 期末摊余金额
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 306,451.88 3,626,347.07
上海小糸车灯有限公司 765,047.40 9,053,060.83
上海采埃孚转向机有限公司 1,241,062.10 14,685,901.39
上海汇众汽车制造有限公司 30,952,201.40 474,600,421.44
上海万众汽车零部件有限公司 -3,943.86 -60,084.56
上汽仪征汽车有限公司 2,446,601.18 59,532,529.98
合并价差小计 35,707,420.10 561,438,176.15
b.非合并范围的股权投资差额 -6,365,784.34 -89,120,980.56
上海通用汽车有限公司
上海中星汽车悬架件有限公司 314,817.52
上海中旭弹簧有限公司 588,877.39
上海易初通用机器有限公司 1,038,428.42 9,345,855.75
上海纳铁福传动轴有限公司 1,390,287.88 12,512,590.76
上海汽车工业集团财务有限责任 1,782,947.98 24,961,271.62
公司
非合并范围的股权投资差额小计 -2,154,120.06 -41,397,567.52
合计(a+b) 33,553,300.04 520,040,608.63
①+②长期股权投资（权益法）总计：6,420,235,553.67元
（3）长期股权投资（成本法）：
①股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额
渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本的比
例
上海汽齿总厂溧阳有限公司 9,059,406.62 19.90%
上海巨龙三禾信息科技股份 无期限 5,000,000.00 12.56%
有限公司
南方证券有限责任公司 无期限 396,000,000.00 11.44%
小计 410,059,406.62
被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备
年初余额 本期计提额 本期转回额
上海汽齿总厂溧阳有限公司 5,700,000.00 2,783,173.80
上海巨龙三禾信息科技股份 459,757.09
有限公司
南方证券有限责任公司
小计 6,159,757.09 2,783,173.80
被投资公司名称 减值准备
期末余额
上海汽齿总厂溧阳有限公司 8,483,173.80
上海巨龙三禾信息科技股份 459,757.09
有限公司
南方证券有限责任公司
小计 8,942,930.89
累计投资期末余额占期末净资产的比例为54.96%。
4、主营业务收入和主营业务成本：
行业种类营业收入 营业成本
2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月
汽车制造业 1,396,266,302.34 743,635,751.19 894,421,853.14
行业种类营业收入 营业毛利
2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月
汽车制造业 538,083,492.05 501,844,449.20 205,552,259.14
5、投资收益：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 7,734,141.35 33,918,218.28
债权投资收益 33,294,249.74
股权投资收益(权益法) 877,750,164.04 333,567,031.51
股权投资差额摊销 -33,553,300.04 -34,215,885.66
短期投资跌价准备 9,627,710.19
长期投资减值准备 -22,471,245.38
其他投资收益 1,747,742.26 13,955,520.88
合计 864,501,751.97 356,852,595.20
以上投资变现不存在重大限制。
（七）子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响
子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。
（八）关联方交易的披露
1、关联方交易
①采购货物
本企业2003年1～6月及2002年1～6月向关联方采购货物的有关明细资料如下（单
位：元）：
占年度购
企业名称 本期发生额 货百分比 上年同期发生额
(%)
上海通用汽车有限公司 5,396,048.70 0.21 23,520,901.31
上海大众汽车有限公司 21,998,366.14 0.85 135,517,570.22
上海汽齿二厂 61,870,405.74 2.38 28,598,647.04
上海汽齿四厂 46,017,385.95 1.77 26,510,859.27
上海汽车进出口公司 278,151,696.15 10.7 136,410,648.58
上海乾通汽车附件有限公司 98,572,032.19 3.79 65,678,588.87
合计 512,005,934.87 416,237,215.29
占年度购货百
企业名称 分比(%)
上海通用汽车有限公司 1.60
上海大众汽车有限公司 9.23
上海汽齿二厂 1.95
上海汽齿四厂 1.80
上海汽车进出口公司 9.29
上海乾通汽车附件有限公司 4.47
合计
本企业向关联方采购货物的价格按协议价。2003年1～6月本企业向关联方采购货
物的协议价格与非关联方的交易价格相一致。
②销售货物
公司2003年1～6月及2002年1～6月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：
元）：
占年度销售百
企业名称 本期发生额 分比(%)
上海通用汽车有限公司 599,555,664.72 16.9
上海大众汽车有限公司 1,860,808,990.30 52.44
上汽大众汽车销售有限公司 17,416,060.57 0.49
合计 2,477,780,715.59
占年度销售百
企业名称 上年同期发生额 分比(%)
上海通用汽车有限公司 269,893,652.72 13.67
上海大众汽车有限公司 1,218,491,411.96 61.72
上汽大众汽车销售有限公司 23,727,482.49 1.2
合计 1,512,112,547.17
本企业销售给关联企业的产品价格按协议价。2003年1～6月本公司销售给关联企
业产品的协议价格无高于或低于本公司正常售价的情况。
2、公司与主要关联方应收和应付款项余额
（单位：元）
项目 金额
2003年6月30日 2002年12月31
日
应收票据
上海汽车齿轮四厂 832,136.91 2,232,105.54
上海大众汽车有限公司 48,450,000.30
上海通用汽车有限公司 26,503,846.58
应收股利
中国弹簧厂宝山分厂 191,029.65 191,029.65
上海中威弹簧有限公司 1,899,885.52 1,899,885.52
轿行分厂 54,756.45 54,756.45
应收帐款
上海易初通用机器有限公司 10,319.40 25,798.50
上海汽车进出口公司 9,207,807.10 10,438,219.37
上海大众汽车有限公司 105,822,861.73 36,476,987.82
上海通用汽车有限公司 125,161,746.70 30,220,899.37
上海拖拉机内燃机公司 1,022,122.29 5,010,572.67
上海汽车齿轮四厂 110,089.28 152983.47
预付帐款
中国弹簧厂罗店分厂 632,982.61 32,016.92
上海中威弹簧有限公司 2,473,121.13 2,560,686.79
上海汽车进出口公司 111,813.00 13,697,322.80
上海通用汽车有限公司 27,089,830.27 3,900,811.04
上海大众汽车有限公司 5,218,867.08 12,612,577.66
应付票据
上海汽车齿轮二厂 8,245,523.98 5,361,315.48
上海汽车齿轮四厂 3,708,840.30 2,973,756.24
上海汽车进出口公司 32,146,163.30-
应付帐款
上海汽车齿轮二厂 694,537.93 354,732.05
上海汽车齿轮四厂 50,572.25 138,396.49
上海中星汽车悬架件有限公司 5,266,314.14 8,134,910.84
上海汽车进出口公司 25,843,549.16 100,427,074.44
上海通用汽车有限公司 2,837.44-
占全部应收(付)款项
项目 余额的比重(%)
2003年6月 2002年12月
30日 31日
应收票据
上海汽车齿轮四厂 0.17 1.13
上海大众汽车有限公司 10.16
上海通用汽车有限公司 5.56
应收股利
中国弹簧厂宝山分厂 9.42 0.08
上海中威弹簧有限公司 87.87 0.78
轿行分厂 2.70 0.02
应收帐款
上海易初通用机器有限公司 0.01 0.01
上海汽车进出口公司 1.49 3.73
上海大众汽车有限公司 7.04 13.05
上海通用汽车有限公司 5.83 10.81
上海拖拉机内燃机公司 0.97 1.79
上海汽车齿轮四厂 0.03 0.05
预付帐款
中国弹簧厂罗店分厂 0.98 0.04
上海中威弹簧有限公司 3.83 3.28
上海汽车进出口公司 0.17 17.53
上海通用汽车有限公司 41.94 4.99
上海大众汽车有限公司 8.08 16.14
应付票据
上海汽车齿轮二厂 10.78 36.73
上海汽车齿轮四厂 4.85 20.37
上海汽车进出口公司 42.03 -
应付帐款
上海汽车齿轮二厂 0.11 0.07
上海汽车齿轮四厂 0.01 0.03
上海中星汽车悬架件有限公司 0.83 1.59
上海汽车进出口公司 4.07 19.57
上海通用汽车有限公司 0.00 -
3、本公司与主要关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）
项目 金额
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款
上海汽车工业（集团）总公司 1,894,641.41 50,337,487.53
其他应付款
上海汽车工业（集团）总公司 244,512,034.07 5,000,000.00
占全部应收(付)款项
项目 余额的比重(%)
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款
上海汽车工业（集团）总公司 0.98 51.36
其他应付款
上海汽车工业（集团）总公司 59.13 5.42
（九）承诺事项
公司无需要披露的重大承诺事项。
（十）债务重组事项
公司无需要披露的重大债务重组事项。
（十一）非货币性交易事项
公司无需要披露的重大非货币性交易事项。
第七章 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告正文；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿；
四、公司章程正本；
五、其他有关资料。
上述文件备置于公司办公室。
上海汽车股份有限公司
董事长：陈祥麟
2003-08-01
资产负债表
2003年6月30日
单位：元
期末数
项目 合并
流动资产：
货币资金 1,335,753,815.34
短期投资 833,133,554.57
应收票据 476,882,586.38
应收股利 2,145,671.62
应收利息
应收帐款 517,934,158.02
其他应收款 192,102,641.60
预付帐款 64,588,721.93
应收补贴款 0.00
存货 880,418,413.32
待摊费用 5,868,694.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,308,828,257.40
长期投资：
长期股权投资 4,687,779,687.10
长期债权投资
长期投资合计 4,687,779,687.10
其中：合并价差（贷差以"-"号表
示，合并报表填列） 561,438,176.15
固定资产：
固定资产原值 4,713,617,009.35
减：累计折旧 2,188,454,263.69
固定资产净值 2,525,162,745.66
减：固定资产减值准备 126,468,346.44
固定资产净额 2,398,694,399.22
工程物资 495,087.90
在建工程 289,279,539.68
固定资产清理 2,128,416.99
固定资产合计 2,690,597,443.79
无形资产及其他资产：
无形资产 46,962,908.61
长期待摊费用 31,101,820.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 78,064,728.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计 11,765,270,116.95
流动负债：
短期借款 181,490,000.00
应付票据 76,479,413.15
应付帐款 634,820,066.31
预收帐款 22,172,825.27
应付工资 278,522,520.28
应付福利费 59,431,769.29
应付股利 140,754,686.96
应交税金 36,372,488.63
其他应交款 10,749,249.30
其他应付款 413,526,725.85
预提费用 473,737,243.14
预计负债 13,659,553.14
应付利息
一年内到期的长期负债 58,045,200.38
其他流动负债
流动负债合计 2,399,761,741.70
长期负债：
长期借款 52,300,000.00
应付债券
长期应付款 633,161.67
专项应付款 41,668,593.64
其他长期负债
长期负债合计 94,601,755.31
递延税项：
递延税款贷项 19,042,752.25
负债合计 2,513,406,249.26
少数股东权益（合并报表填列） 12,594,748.45
股东权益：
股本 2,519,999,300.00
资本公积 4,928,376,826.44
盈余公积 806,353,172.51
其中：法定公益金 319,031,609.33
减：未确认的投资损失（合并报表填
列）
未分配利润 984,539,820.29
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 9,239,269,119.24
负债和股东权益总计 11,765,270,116.95
期末数
项目 母公司
流动资产：
货币资金 502,523,189.05
短期投资 874,133,554.57
应收票据 375,442,735.09
应收股利 55,279,019.43
应收利息
应收帐款 133,549,290.21
其他应收款 54,910,019.68
预付帐款 27,641,180.58
应收补贴款 0.00
存货 238,499,391.15
待摊费用 2,594,174.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,264,572,554.48
长期投资：
长期股权投资 6,827,085,553.40
长期债权投资
长期投资合计 6,827,085,553.40
其中：合并价差（贷差以"-"号表
示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 2,441,882,284.42
减：累计折旧 1,155,622,739.85
固定资产净值 1,286,259,544.57
减：固定资产减值准备 104,371,868.34
固定资产净额 1,181,887,676.23
工程物资
在建工程 124,403,365.32
固定资产清理 477,145.10
固定资产合计 1,306,768,186.65
无形资产及其他资产：
无形资产 13,025,267.86
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,025,267.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 10,411,451,562.39
流动负债：
短期借款 19,490,000.00
应付票据 15,065,715.28
应付帐款 157,139,389.50
预收帐款 15,653,615.26
应付工资 244,017,165.08
应付福利费 20,907,552.64
应付股利
应交税金 10,120,068.79
其他应交款 556,912.66
其他应付款 339,311,380.65
预提费用 241,534,407.98
预计负债 13,659,553.14
应付利息
一年内到期的长期负债 38,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,115,455,760.98
长期负债：
长期借款 2,800,000.00
应付债券
长期应付款 633,161.67
专项应付款 34,260,000.00
其他长期负债
长期负债合计 37,693,161.67
递延税项：
递延税款贷项 19,042,752.25
负债合计 1,172,191,674.90
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本 2,519,999,300.00
资本公积 4,928,376,826.44
盈余公积 707,010,254.18
其中：法定公益金 318,974,160.62
减：未确认的投资损失（合并报表填
列）
未分配利润 1,083,873,506.87
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 9,239,259,887.49
负债和股东权益总计 10,411,451,562.39
年初数
项目 合并
流动资产：
货币资金 1,888,916,242.83
短期投资 827,157,979.60
应收票据 197,294,927.02
应收股利 242,140,437.60
应收利息
应收帐款 268,845,366.29
其他应收款 95,817,175.22
预付帐款 78,150,688.02
应收补贴款
存货 703,750,602.68
待摊费用 5,006,003.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,307,079,422.66
长期投资：
长期股权投资 3,966,677,000.75
长期债权投资
长期投资合计 3,966,677,000.75
其中：合并价差（贷差以"-"号表
示，合并报表填列） 535,166,465.09
固定资产：
固定资产原值 4,180,173,384.48
减：累计折旧 1,976,894,724.72
固定资产净值 2,203,278,659.76
减：固定资产减值准备 144,644,890.31
固定资产净额 2,058,633,769.45
工程物资
在建工程 282,645,801.51
固定资产清理 2,135,084.40
固定资产合计 2,343,414,655.36
无形资产及其他资产：
无形资产 47,161,764.10
长期待摊费用 36,125,676.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 83,287,440.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 10,700,458,519.68
流动负债：
短期借款 16,500,000.00
应付票据 14,595,135.62
应付帐款 513,106,089.98
预收帐款 14,583,041.61
应付工资 253,072,405.51
应付福利费 45,594,971.32
应付股利 1,050,377,532.52
应交税金 24,915,127.03
其他应交款 2,354,104.63
其他应付款 92,288,268.23
预提费用 216,326,353.95
预计负债 4,474,178.41
应付利息
一年内到期的长期负债 5,049,720.42
其他流动负债
流动负债合计 2,253,236,929.23
长期负债：
长期借款 124,790,000.00
应付债券
长期应付款 633,161.67
专项应付款 17,665,000.00
其他长期负债
长期负债合计 143,088,161.67
递延税项：
递延税款贷项 19,042,752.25
负债合计 2,415,367,843.15
少数股东权益（合并报表填列） 9,799,280.36
股东权益：
股本 2,519,999,300.00
资本公积 4,924,836,826.44
盈余公积 806,353,172.51
其中：法定公益金 319,031,609.33
减：未确认的投资损失（合并报表填
列）
未分配利润 24,102,097.22
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 8,275,291,396.17
负债和股东权益总计 10,700,458,519.68
年初数
项目 母公司
流动资产：
货币资金 1,026,591,902.82
短期投资 821,987,954.60
应收票据 179,198,612.56
应收股利 283,640,741.00
应收利息
应收帐款 87,962,416.77
其他应收款 84,614,273.68
预付帐款 31,101,049.35
应收补贴款
存货 215,827,699.12
待摊费用 554,176.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,731,478,825.94
长期投资：
长期股权投资 5,826,470,051.53
长期债权投资
长期投资合计 5,826,470,051.53
其中：合并价差（贷差以"-"号表
示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 2,241,151,114.78
减：累计折旧 1,054,342,104.49
固定资产净值 1,186,809,010.29
减：固定资产减值准备 111,246,517.93
固定资产净额 1,075,562,492.36
工程物资
在建工程 138,644,961.91
固定资产清理 1,157,143.34
固定资产合计 1,215,364,597.61
无形资产及其他资产：
无形资产 13,551,695.92
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,551,695.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,786,865,171.00
流动负债：
短期借款
应付票据 11,413,942.75
应付帐款 153,246,503.98
预收帐款 1,872,247.58
应付工资 188,406,620.21
应付福利费 11,417,366.01
应付股利 907,199,748.00
应交税金 -5,787,502.50
其他应交款 22,580.68
其他应付款 30,374,981.42
预提费用 111,846,426.12
预计负债 4,474,178.41
应付利息
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,414,487,092.66
长期负债：
长期借款 60,290,000.00
应付债券
长期应付款 633,161.67
专项应付款 17,130,000.00
其他长期负债
长期负债合计 78,053,161.67
递延税项：
递延税款贷项 19,042,752.25
负债合计 1,511,583,006.58
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本 2,519,999,300.00
资本公积 4,924,836,826.44
盈余公积 707,010,254.18
其中：法定公益金 318,974,160.62
减：未确认的投资损失（合并报表填
列）
未分配利润 123,435,783.80
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 8,275,282,164.42
负债和股东权益总计 9,786,865,171.00
利润及利润分配表
2003年1-6月单位：元
本期数
项目 合并
一、主营业务收入 3,548,495,809.53
减：主营业务成本 2,600,518,719.21
主营业务税金及附加 8,872,864.34
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 939,104,225.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29,701,375.25
营业费用 63,143,301.47
管理费用 622,148,637.00
财务费用 -2,395,844.44
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 285,909,507.20
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 700,498,498.12
补贴收入
营业外收入 43,301,783.65
减：营业外支出 5,524,608.63
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,024,185,180.34
减：所得税 62,475,836.96
少数股东损益（合并报表填列） 1,271,620.31
购并利润（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 960,437,723.07
加：年初未分配利润 24,102,097.22
其他转入
六、可供分配的利润 984,539,820.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 984,539,820.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 984,539,820.29
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
本期数
项目 母公司
一、主营业务收入 1,396,266,302.34
减：主营业务成本 894,421,853.14
主营业务税金及附加 8,479,188.84
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 493,365,260.36
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,500,929.52
营业费用 28,527,099.54
管理费用 344,398,754.00
财务费用 -2,918,920.71
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 131,859,257.05
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 864,501,751.97
补贴收入
营业外收入 1,345,325.18
减：营业外支出 4,624,171.30
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 993,082,162.90
减：所得税 32,644,439.83
少数股东损益（合并报表填列）
购并利润（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 960,437,723.07
加：年初未分配利润 123,435,783.80
其他转入
六、可供分配的利润 1,083,873,506.87
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 1,083,873,506.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 1,083,873,506.87
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上期数
项目 合并
一、主营业务收入 1,974,329,993.49
减：主营业务成本 1,468,949,758.53
主营业务税金及附加 3,710,257.80
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 501,669,977.16
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 16,027,491.17
营业费用 24,293,388.10
管理费用 308,820,643.84
财务费用 1,020,899.54
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 183,562,536.85
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 245,431,852.63
补贴收入
营业外收入 4,538,133.82
减：营业外支出 1,959,709.30
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 431,572,814.00
减：所得税 25,220,449.18
少数股东损益（合并报表填列） 68,132.18
购并利润（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 406,284,232.64
加：年初未分配利润 89,508,608.29
其他转入
六、可供分配的利润 495,792,840.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 -30,710,632.26
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 526,503,473.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 526,503,473.19
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上期数
项目 母公司
一、主营业务收入 743,635,751.19
减：主营业务成本 538,083,492.05
主营业务税金及附加 3,669,460.99
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 201,882,798.15
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,356,482.66
营业费用 6,731,863.48
管理费用 145,658,900.43
财务费用 -853,839.86
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 51,702,356.76
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 356,852,595.20
补贴收入
营业外收入 3,989,814.08
减：营业外支出 686,678.76
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 411,858,087.28
减：所得税 8,199,767.74
少数股东损益（合并报表填列）
购并利润（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 403,658,319.54
加：年初未分配利润 167,790,526.05
其他转入
六、可供分配的利润 571,448,845.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 -30,710,632.26
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 602,159,477.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 602,159,477.85
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
2003年1-6月单位：元
本期数
项目 合并现金数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,843,673,580.29
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 462,638,199.45
经营活动现金流入小计 4,306,311,779.74
购买商品，接受劳务支付的现金 2,961,274,836.76
支付给职工以及为职工支付的现金 282,742,139.43
支付的各项税费 299,086,981.39
支付的其他与经营活动有关的现金 420,296,252.66
经营活动现金流出小计 3,963,400,210.24
经营活动现金流量净额 342,911,569.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 887,311,531.09
取得投资收益所收到的现金 407,762,798.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 33,560,599.22
收到的其他与投资活动有关的现金 11,866,450.00
投资活动现金流入小计 1,340,501,378.41
购建固定资产、无形资产其他长期资产所
支付的现金 187,556,850.21
投资所支付的现金 1,010,519,292.89
支付的其他与投资活动有关的现金 9,632,470.84
投资活动现金流出小计 1,207,708,613.94
投资活动产生的现金流量净额 132,792,764.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的
现金（合并报表填列） 0.00
借款所收到的现金 347,790,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 20,670,000.00
筹资活动现金流入小计 368,460,000.00
偿还债务所支付的现金 439,790,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 958,893,795.50
子公司支付给少数股东的股利（合并报表
填列） 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 1,398,683,795.50
筹资活动产生的现金流量净额 -1,030,223,795.50
四、汇率变动对现金的影响 1,357,034.04
五、现金及现金等价物净增加额 -553,162,427.49
补充资料： 0.00
1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 0.00
净利润（亏损以“-”号填列） 960,437,723.07
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列） 1,271,620.31
减：未确认的投资损失 0.00
加：计提的资产减值准备 -1,268,008.91
固定资产折旧 227,913,560.68
无形资产摊销 2,283,280.31
长期待摊费用摊销 -5,023,856.76
待摊费用减少（减：增加） -862,691.21
预提费用增加（减：减少） 264,835,925.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,083,214.84
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 0.00
财务费用 5,697,671.40
投资损失（减：收益） -700,498,498.12
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -181,821,907.19
经营性应收项目的减少（减：增加） -427,775,011.93
经营性应付项目的增加（减：减少） 202,807,217.77
其他 -7,168,670.43
经营活动产生的现金流量净额 342,911,569.50
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3. 现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 1,335,753,815.34
减：现金的期初余额 1,888,916,242.83
现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -553,162,427.49
本期数
项目 母公司现金数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,432,188,643.36
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 402,157,228.66
经营活动现金流入小计 1,834,345,872.02
购买商品，接受劳务支付的现金 955,917,157.69
支付给职工以及为职工支付的现金 122,366,972.99
支付的各项税费 159,152,608.58
支付的其他与经营活动有关的现金 359,620,864.83
经营活动现金流出小计 1,597,057,604.09
经营活动现金流量净额 237,288,267.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 831,202,613.44
取得投资收益所收到的现金 376,755,673.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 22,845,607.52
收到的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,235,803,894.72
购建固定资产、无形资产其他长期资产所
支付的现金 62,521,589.75
投资所支付的现金 995,874,842.42
支付的其他与投资活动有关的现金 46,918,708.38
投资活动现金流出小计 1,105,315,140.55
投资活动产生的现金流量净额 130,488,754.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的
现金（合并报表填列） 0.00
借款所收到的现金 240,290,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 17,130,000.00
筹资活动现金流入小计 257,420,000.00
偿还债务所支付的现金 240,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 908,975,735.87
子公司支付给少数股东的股利（合并报表
填列） 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 1,149,265,735.87
筹资活动产生的现金流量净额 -891,845,735.87
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -524,068,713.77
补充资料： 0.00
1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 0.00
净利润（亏损以“-”号填列） 960,437,723.07
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列） 0.00
减：未确认的投资损失 0.00
加：计提的资产减值准备 -643,305.56
固定资产折旧 127,172,682.18
无形资产摊销 526,428.06
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -2,039,998.68
预提费用增加（减：减少） 145,225,916.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资 465,439.12
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 0.00
财务费用 1,098,264.01
投资损失（减：收益） -864,501,751.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22,823,458.41
经营性应收项目的减少（减：增加） -253,288,925.42
经营性应付项目的增加（减：减少） 145,655,794.94
其他 3,460.00
经营活动产生的现金流量净额 237,288,267.93
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3. 现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 502,523,189.05
减：现金的期初余额 1,026,591,902.82
现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -524,068,713.77
上期数
项目 合并现金数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,207,025,605.74
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15,800,556.28
经营活动现金流入小计 2,222,826,162.02
购买商品，接受劳务支付的现金 1,437,177,454.02
支付给职工以及为职工支付的现金 229,698,046.26
支付的各项税费 180,633,334.76
支付的其他与经营活动有关的现金 78,792,427.90
经营活动现金流出小计 1,926,301,262.94
经营活动现金流量净额 296,524,899.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 583,494,334.94
取得投资收益所收到的现金 153,637,396.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 2,519,447.49
收到的其他与投资活动有关的现金 27,210,061.54
投资活动现金流入小计 766,861,240.93
购建固定资产、无形资产其他长期资产所
支付的现金 198,887,311.20
投资所支付的现金 1,525,330,935.26
支付的其他与投资活动有关的现金 25,000,402.50
投资活动现金流出小计 1,749,218,648.96
投资活动产生的现金流量净额 -982,357,408.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的
现金（合并报表填列）
借款所收到的现金 843,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 843,800,000.00
偿还债务所支付的现金 962,141,677.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 515,005,318.54
子公司支付给少数股东的股利（合并报表
填列）
支付的其他与筹资活动有关的现金 96,944.00
子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,477,243,940.51
筹资活动产生的现金流量净额 -633,443,940.51
四、汇率变动对现金的影响 1,412,281.29
五、现金及现金等价物净增加额 -1,317,864,168.17
补充资料： 0.00
1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 0.00
净利润（亏损以“-”号填列） 406,284,232.64
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列） 68,132.18
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -3,524,370.50
固定资产折旧 133,971,917.35
无形资产摊销 3,729,757.01
长期待摊费用摊销 10,970,442.54
待摊费用减少（减：增加） -2,158,059.08
预提费用增加（减：减少） 73,460,325.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -686,102.64
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 20,606,943.22
投资损失（减：收益） -245,431,852.66
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 64,526,379.98
经营性应收项目的减少（减：增加） -372,893,786.33
经营性应付项目的增加（减：减少） 208,348,546.76
其他 -747,606.55
经营活动产生的现金流量净额 296,524,899.08
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3. 现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 982,771,247.50
减：现金的期初余额 2,300,635,415.67
现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -1,317,864,168.17
上期数
项目 母公司现金数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 788,952,275.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,641,314.00
经营活动现金流入小计 800,593,589.65
购买商品，接受劳务支付的现金 475,810,917.66
支付给职工以及为职工支付的现金 101,564,896.96
支付的各项税费 52,613,215.37
支付的其他与经营活动有关的现金 37,561,742.13
经营活动现金流出小计 667,550,772.12
经营活动现金流量净额 133,042,817.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 581,797,686.50
取得投资收益所收到的现金 150,566,741.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 1,029,920.60
收到的其他与投资活动有关的现金 1,535,061.54
投资活动现金流入小计 734,929,410.08
购建固定资产、无形资产其他长期资产所
支付的现金 114,509,505.47
投资所支付的现金 1,412,569,796.26
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,527,079,301.73
投资活动产生的现金流量净额 -792,149,891.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的
现金（合并报表填列）
借款所收到的现金 619,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 619,800,000.00
偿还债务所支付的现金 641,408,467.99
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 381,944,419.41
子公司支付给少数股东的股利（合并报表
填列）
支付的其他与筹资活动有关的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,023,352,887.40
筹资活动产生的现金流量净额 -403,552,887.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,062,659,961.52
补充资料： 0.00
1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 0.00
净利润（亏损以“-”号填列） 403,658,319.54
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -4,252,967.04
固定资产折旧 67,834,700.11
无形资产摊销 172,376.14
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,772,337.61
预提费用增加（减：减少） 37,994,818.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -1,145,383.11
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 17,731,059.97
投资损失（减：收益） -356,852,595.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 24,000,952.87
经营性应收项目的减少（减：增加） -109,903,078.30
经营性应付项目的增加（减：减少） 57,105,138.16
其他 -1,528,186.03
经营活动产生的现金流量净额 133,042,817.53
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3. 现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 414,955,142.43
减：现金的期初余额 1,477,615,103.95
现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -1,062,659,961.52
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