江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示...............................................................
1
二、公司基本情况简介.......................................................
1
三、主要财务数据和指标.....................................................
2
四、股本变动及股东情况.....................................................
4
五、董事、监事和高级管理人员...............................................
7
六、公司治理结构..........................................................10
七、股东大会情况简介......................................................13
八、董事会报告............................................................13
九、监事会报告............................................................21
十、重要事项..............................................................22
十一、财务会计报告........................................................27
十二、备查文件目录........................................................72
1
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
4、公司负责人莫林弟，主管会计工作负责人王富英，会计机构负责人（会计主
管人员）吴春苗声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏永鼎股份有限公司
公司法定中文名称缩写：永鼎光
缆
公司英文名称：JiangSu YongDing Company Limited
公司英文名称缩写：ETERN
2、公司法定代表人：莫林弟
3、公司董事会秘书：彭美娥
电话：0512－63272395
传真：0512－63271866
E-mail：meiepeng@163.net
联系地址：江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
公司证券事务代表：陈海娟
电话：0512－63272489
传真：0512－63271866
E-mail：ydglchen@sina.com
联系地址：江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
4、公司注册地址：江苏省吴江市芦墟镇318国道72K北侧
公司办公地址：江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
邮政编码：215211
公司国际互联网网址：www.yongding.com.cn
1
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
公司电子信箱：yongding@chinayongding.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：永鼎证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：永鼎光缆
公司A股代码：600105
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年6月30日
公司首次注册登记地点：江苏省南京市
公司第1次变更注册登记日期：2004年7月27日
公司第1次变更注册登记地址：江苏省南京市
公司法人营业执照注册号：3200001102150
公司税务登记号码：320584134778985
公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 73,393,045.03
净利润 64,693,227.09
扣除非经常性损益后的净利润 -19,208,205.59
主营业务利润 167,658,135.60
其他业务利润 5,240,104.82
营业利润 -11,631,067.03
投资收益 79,600,569.69
补贴收入 7,644,034.75
营业外收支净额 -2,220,492.38
经营活动产生的现金流量净额 -66,745,542.12
现金及现金等价物净增加额 -85,493,655.29
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
62,842,849.76
各种形式的政府补贴 7,153,974.90
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构获得的短期投资收益）
1,039,013.63
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外收入、支出
-1,583,912.76
以前年度已经计提各项减值准备的转回 13,259,507.15
其他非经常性损益项目 1,190,000
合计 83,901,432.68
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年本年比上年增减(%)2004 年
主营业务收入1,629,452,715.19 1,211,853,310.16 34.46 1,259,920,382.56
利润总额73,393,045.03 27,859,551.24 163.44 55,290,652.15
净利润64,693,227.09 26,649,097.76 142.76 41,000,981.34
扣除非经常性损益的净利
润
-19,208,205.59 6,557,738.94 -392.91 7,927,503.14
每股收益0.238 0.098 142.86 0.151
最新每股收益0.238
净资产收益率（%）6.15 2.64 增加3.51 个百分点 4.03
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收
益率（%）
-1.83 0.65 减少2.48 个百分点 0.78
扣除非经常性损益后净利
润为基础计算的加权平均
净资产收益率（%）
-1.83 0.65 减少2.48 个百分点 0.78
经营活动产生的现金流量
净额
-66,745,542.12 189,025,315.41 -135.31 14,313,162.06
每股经营活动产生的现金
流量净额
-0.25 0.69 -136.23 0.05
2006 年末 2005 年末
本年末比上年末增减
(%)
2004 年末
总资产3,076,400,789.00 2,653,584,134.69 15.93 2,192,783,543.83
股东权益（不含少数股东权
益）
1,051,662,447.03 1,010,707,567.30 4.05 1,016,208,715.84
每股净资产3.86 3.71 4.04 3.73
调整后的每股净资产3.75 3.65 2.73 3.71
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数272,110,462.00 518,644,023.61 139,296,992.36 28,848,097.21 89,788,778.93 1,010,707,567.30
本期增加3,390,388.78 37,757,511.83 67,184,696.46 108,332,597.07
本期减少677,000.00 31,339,566.58 28,848,097.21 36,120,460.82 68,137,027.40
期末数272,110,462.00 521,357,412.39 145,714,937.61 0 120,853,014.57 1,051,662,447.03
1)、资本公积变动原因：主要是按比例计入的子公司政府拆迁补偿和债务重组收益。
2)、盈余公积变动原因：本年度计提。
3)、未分配利润变动原因：本年度盈利、分配。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：
境内法人持股140,485,462 51.63 -40,348,934 -40,348,934 100,136,528 36.8
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
140,485,462 51.63 -40,348,934 -40,348,934 100,136,528 36.8
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
131,625,000 48.37 40,348,934 40,348,934 171,973,934 63.2
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
131,625,000 48.37 40,348,934 40,348,934 171,973,934 63.2
三、股份总数272,110,462 100 0 0 272,110,462 100
4
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件股份
数量余额
说明
200 7年11月23日10,884,418 89,252,110 182,858,352
2007 年11 月23 日起，永鼎集团有限公
司所持有的10884418 按规定及其承诺
的限售期到期可上市流通。
200 8年11月23日10,884,418 78,367,692 193,742,770
2008 年11 月23 日起，永鼎集团有限公
司所持有的10884418 按规定及其承诺
的限售期到期可上市流通。
200 9年11月23日78,367,692 0 272,110,462
2009 年11 月23 日起，永鼎集团有限公
司所持有的78367692 股按规定及其承
诺的限售期到期可上市流通。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内,公司总股本没有发生变化。公司2005年11月22日完成了股权分置改革，
根据股改时原非流通股东的相关承诺，报告期内有40,348,934股有限售条件的股份变为
无限售流通股，使公司股份结构发生了变化。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数46,834 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数年度内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
永鼎集团有限公司其他36.80 100,136,528 0 100,136,528 质押41,480,000
吴江市芦墟镇集体资产经营
公司
其他3.19 8,680,000 -1,361,392 0 未知
北京市电信器材公司其他1.31 3,556,177 0 0 未知
天津市电话器材公司其他1.25 3,411,725 -329,100 0 未知
北京红帆通信总公司其他1.18 3,218,260 0 0 未知
吴江市苏源电力实业有限公
司
其他1.01 2,735,521 0 0 未知
上海电信科技发展有限公司其他1.01 2,735,521 0 0 未知
上海矽钢有限公司其他1.01 2,735,521 0 0 未知
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
中国电信集团重庆市电信公
司
其他0.86 2,338,050 0 0 未知
上海富欣通信技术发展有限
公司
其他0.82 2,235,521 -500,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
吴江市芦墟镇集体资产经营公司8,680,000 人民币普通股
北京市电信器材公司3,556,177 人民币普通股
天津市电话器材公司3,411,725 人民币普通股
北京红帆通信总公司3,218,260 人民币普通股
上海电信科技发展有限公司2,735,521 人民币普通股
吴江市苏源电力实业有限公司2,735,521 人民币普通股
上海矽钢有限公司2,735,521 人民币普通股
中国电信集团重庆市电信公司2,338,050 人民币普通股
上海富欣通信技术发展有限公司2,235,521 人民币普通股
北京畅捷通讯有限公司1,103,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序有限售条件股东
持有的有限
售条件股份
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
号名称
数量可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
200 7年11月23日10,884,418 期满后，通过交易所挂
牌出售数量占公司总股
本在12 个月内不超过
4%， 在24 个月内不超过
8%。
1 永鼎集团有限公司100,136,528 200 8年11月23日10,884,418
200 9年11月23日78,367,692
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：永鼎集团有限公司
法人代表：顾云奎
注册资本：216,000,000元
成立日期：1993年2月22日
主要经营业务或管理活动：进出口通信设备、铜丝、建筑材料、运动器材、钢制家具、
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
水产品养殖加工、通信工程安装、住宿服务等。
(2) 自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：顾云奎、莫林弟、莫林根
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:无
最近五年内职务：顾云奎，永鼎集团有限公司董事长；莫林弟，江苏永鼎股份有限公
司总经理、董事长；莫林根，永鼎集团有限公司总经理。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
37.3%37.3%19.93%%
顾云奎 莫林弟 莫林根
永鼎集团有限公司
36.8%
江苏永鼎股份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数
股份增
减数
变
动
原
因
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额(万
元)
莫林弟 董事长 男44 200 6年6月20 日200 9年6月20 日140,400 140,400 30
朱其珍
董事/总
经理
女44 200 6年6月20 日200 9年6月20 日22
赵玖亮 董事 男54 200 6年6月20 日200 9年6月20 日
程锋海 董事 男44 200 6年6月20 日200 9年6月20 日
7
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
刘忠良 董事 男49 200 6年6月20 日200 9年6月20 日
张钰良 独立董事 男66 200 6年6月20 日200 9年6月20 日3
华卫良 独立董事 男43 200 6年6月20 日200 9年6月20 日2
顾国文 独立董事 男50 200 6年6月20 日200 9年6月20 日
朱慰芳
监事会主
席
女49 200 6年6月20 日200 9年6月20 日16
庞云华 监事 男37 200 6年6月20 日200 9年6月20 日5
吴新荣 监事 男44 200 6年6月20 日200 9年6月20 日5
彭美娥
副总/董
秘
女44 200 6年6月20 日200 9年6月20 日16
王富英 财务总监 女45 200 6年6月20 日200 9年6月20 日16
韦祖国 副总 男57 200 6年6月20 日200 9年6月20 日16
郑祥建 副总 男34 200 6年6月20 日200 9年6月20 日16
合计 / / / / / 140,400 140,400 / 147
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)莫林弟,2002年至今任江苏永鼎股份有限公司董事长，兼任湖北永鼎红旗电气有
限公司、苏州鼎欣房地产有限责任公司董事长。
(2)朱其珍,2002 年至今任江苏永鼎股份有限公司总经理兼任吴江南京普天楼宇数
据电缆有限公司董事长。
(3)赵玖亮,2002年－2003年7月任北京市郊区电信局副局长；2003年7月至今任
北京郊区电信实业有限公司总经理助理。
(4)程锋海,2002年至今任重庆市电信管理局副局长，重庆电信实业总公司、重庆市
电信有限公司副总经理。
(5)刘忠良,2002年1月-7月任天津市通信公司财务部副主任2002年8月至今任天
津市电信实业公司总经理助理。
(6)张钰良,2002年至今离休。
(7)华卫良,2002年至今任吴江华正会计师事务所有限公司主任会计师。
(8)顾国文,2002年至今任江苏爱世克私有限公司副董事长、苏州信越聚合有限公司
副董事长。
(9)朱慰芳,2002年至今任江苏永鼎股份有限公司人事部经理。
(10)庞云华,2002年—2004年任中国银行吴江支行会计2005年至今任江苏永鼎股
份有限公司审计部副经理、经理。
(11)吴新荣,2002年至今任江苏永鼎股份有限公司办公室主任。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(12)彭美娥,2002年－2003年3 月任江苏永鼎股份有限公司副总经理；2002年3
月至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
(13)王富英,2002年至今任江苏永鼎股份有限公司财务总监。
(14)韦祖国,2002年任上海华新电线电缆有限公司副总经理、高级顾问；2002年12
月至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
(15)郑祥建,2002年1月－2002年9月任永鼎集团有限公司业务经理、副总经理；
2002年9月至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期
任期终止
日期
是否领取
报酬津贴
程锋海 重庆市电信有限公司 副总经理 1999 年5 月15 日是
刘忠良 天津市电信实业公司 总经理助理 2002 年8 月1 日 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
赵玖亮 北京郊区电信实业有限公司总经理助理 2003 年7 月1 日 是
华卫良 吴江华正会计师事务所 所长 2003 年1 月1 日 是
顾国文 江苏爱世克私有限公司 副董事长 2000 年2 月20 日 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬
由公司薪酬考核委员会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据董事、监事、高级管理人员
岗位的主要范围、职责、重要性并对其进行年度绩效考评，本着有利于人员稳定及激
励与约束相结合的原则来确定报酬。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
赵玖亮 是
程锋海 是
刘忠良 是
顾国文 是
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
许劲 董事 工作调动
张全珍 监事 工作调动
费瑞 副总经理 工作调动
冯华强 副总经理 工作调动
经公司第五届董事会第一次会议通过，由于工作调动原因，同意冯华强先生、费
瑞先生辞去公司副总经理职务；同意聘任王富英女士为公司财务总监。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为1,035人,需承担费用的离退休职工为0人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产人员 639
销售人员 48
财务人员 18
行政人员 72
技术人员 131
其他人员 127
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专以上 132
中专、高中 192
中专、高中以下 711
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市
规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公
司运作。公司的股东大会、董事会、监事会运作规范。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
1、关于股东与股东大会
公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》及公司《股东大会议事规
则》的要求召集、召开股东大会，确保全体股东，特别是中小股东能充分行使股东权
利，享有平等地位。
2、关于控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范，通过股东大会依法行使股东权利并承担相应义务，没有
直接或间接干预公司的决策和经营活动，也未要求本公司为其或其关联方提供任何担
保。本公司与控股股东在人员、资产、财务和业务方面做到完全分开，具有独立完整
的业务及自主经营能力。
3、关于董事与董事会
公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合
有关法律、法规的要求；董事会会议按照公司《董事会议事规则》规定的程序进行；
公司各位董事能够勤勉尽责地行使权利，维护公司和股东利益。
4、关于监事与监事会
公司监事会人数和人员结构符合法律法规要求，并制订了《监事会议事规则》, 监
事会会议按照规定的程序进行。监事认真履行诚信、勤勉职责，对公司财务以及董事、
经理和其他高级管理人员履行职责行为的合法合规性进行监督，以更好地维护股东的
合法权益。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司建立了年度绩效考核制度,按年度对董事、监事和经理人员的表现、履行的
职责、绩效等情况进行考评，并制订相应年薪；公司正逐步完善董事及高级管理人员
的绩效评价、激励约束机制，公司经理人员的聘任按照有关法律、法规和公司章程的
规定进行。
6、关于利益相关者
公司充分尊重银行、债权人、职工、客户、消费者、供应商和其他利益相关者的
合法权利，积极与相关利益者沟通和交流，以共同推动公司的健康发展。
7、关于信息披露与透明度
按照公司《信息披露制度》的规定，董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、
接待股东来访和咨询；能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行信
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
息披露义务，完整、准确、及时地进行信息披露工作，确保所有股东有平等的机会获
取公司的信息。
对照《上市公司治理准则》，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要
求基本一致。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
张鈺良 7 7 0 0
华卫良 7 7 0 0
顾国文 7 7 0 0
报告期内公司独立董事均出席了每次董事会会议,认真履行独立董事职责，按照
法律法规和有关规章制度的要求，对公司定期报告、资金往来、对外担保等发表独立
意见和相关专项说明，对公司的长远发展起到了积极的作用，切实维护了股东的权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项
提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力。控股股东按照上
市时的承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。
2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度，并制定了一系列规
章制度对员工进行考核和奖惩。
3、资产方面：公司独立、完整地拥有生产经营场所、土地使用权及主要设备，
并能正常开展一切经营业务。公司控股股东不存在占用公司资金、资产及其他资源。
4、机构方面：公司设立了完整独立的组织机构，不存在与控股股东合署办公或
交叉管理的情况，不存在控股股东和其他关联方或个人干预股份公司机构设置情形，
也不存在控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况。
5、财务方面：公司设有独立的财务管理部门，有专职的财务总监和财务人员，
并建立了独立、完整的财务核算体系和会计管理制度，公司拥有独立的银行帐户，依
法进行纳税。本公司未对控股股东及其下属公司提供任何形式的担保。
12
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的考评及激励机制，董事会严格按照年初制定的各项指
标，实行以责权利相结合的管理模式，根据高管人员的指标完成度，工作职责，绩效
情况来确定其相应的报酬额，同时通过各项内部管理制度，对高管人员的履行行为、
职责、权限实行相应的约束机制。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年5月10日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月
11日的《上海证券报》、《证券日报》。
具体内容详见2006年5月11日的《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站。
(二)临时股东大会情况
第1次临时股东大会情况：
公司于2006年9月20日召开2006年第一次临时股东大会年第1次临时股东大
会。决议公告刊登在2006年9月21日的《上海证券报》、《证券日报》。具体内容
详见2006年9月21日的《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
2006 年以来，国内光电缆市场呈现较大幅度的增长，国内光缆市场的规模突破
2000万芯公里，较2005年增长了27%；电缆同样继续保持了较高的增长速度，也带
来国内电力及通讯事业迅速发展，但由于铜、铝等原材料价格大幅上涨，跌宕起伏，
以及行业生产规模无序扩张，行业盈利能力还是受到很大的影响，面对上述有利以及
不利环境因素，公司审时度势，一方面立足主业发展，根据“市场要开拓，能力满负
荷，产销大提高”的要求，着力抓住国内市场开发重点，积极开拓国际市场，强化内
部管理，规范制度建设，努力挖掘内部潜力；另一方面，做活做实其他产业，抓住投
资机遇，巩固提升公司整体效益。
报告期内，公司实现主营业务收入162945万元，比上年同期上升34.46%；主营
业务利润16766万元，比上年同期上升5.49%；净利润6469万元，比上年同期上升
142.76%。
13
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
（二）公司主营业务及经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率(%)
主营业务收入
比上年增减
（％）
主营业务成本
比上年增减
（％）
主营业务
利润率比
上年增减
（%）
行业
光电缆 1,293,206,402.49 1,194,490,960.27 7.63 23.95 29.23 -3.77
开关柜 121,619,629.41 93,724,830.89 22.94 8.63 11.46 -1.96
房地产 212,504,927.69 157,158,953.19 26.04 424.01 603.33 -18.86
其他 2,121,755.60 998,694.75 52.93 -86.74 -92.81 39.73
合计 1,629,452,715.19 1,446,373,439.10 11.24 34.46 38.45 -2.56
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(％)
国内 1,629,452,715.19 34.46
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计565,663,503.91 占采购总额比重41.36%
前五名销售客户销售金额合计318,680,999.86 占销售总额比重19.56%
4、报告期内资产结构同比发生的重大变化
单位:元 币种:人民币
项 目 2006 年度
占资产
比例(%)
2005 年度
占资产
比例(%)
增减比例
(%)
资产总额 3,076,400,789.00 2,653,584,134.69
应收帐款 685,692,020.60 22.29 543,461,947.87 20.48 1.81
存货 875,801,625.08 28.47 690,971,193.25 26.04 2.43
长期股权投资 347,426,643.51 11.29 275,380,186.97 10.38 0.92
固定资产 304,336,957.99 9.89 342,952,750.15 12.92 -3.03
在建工程 280,617,581.34 9.12 120,746,165.34 4.55 4.57
短期投资 9,639,819.15 0.31 11,672,901.52 0.44 -0.13
长期投资 347,426,643.51 11.29 275,380,186.97 10.38 0.92
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
5、报告期内相关财务指标同比发生重大变化
单位:元 币种:人民币
项目 2006 年 2005 年 增减比例（%）
营业费用 81,138,641.87 76,446,109.05 6.14
管理费用 54,225,471.77 49,835,396.44 8.81
财务费用 49,165,193.81 31,400,982.88 56.57
投资收益 79,600,569.69 21,719,463.70 266.49
所得税 15,374,527.28 10,449,253.56 47.14
说明：1)、财务费用比上年增加56.57%，主要系公司06年较05年增加流动资金
贷款而产生利息增加；
2)、投资收益比上年增加266.49%，主要是06年上海东昌投资发展有限公司下属
子公司股权转让导致投资收益增加。
3)、所得税比上年增加47.14%,主要是公司06年较05年利润增加。
6、报告期内公司现金流量情况
单位:元 币种:人民币
项目 2006 年 2005 年 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 -66,745,542.12 189,025,315.41 -135.31
投资活动产生的现金流量净额 -214,882,727.43 -66,922,273.69 221.09
筹资活动产生的现金流量净额 196,132,474.77 39,177,841.19 400.62
注：1)、经营活动产生的现金流量净额减少135.31%，主要系子公司苏州鼎欣房
地产有限责任公司支付工程款和土地款。
2)、投资活动产生的现金流量净额增加221.09%，主要系a、苏州永鼎医院有限
公司支付工程款；b、投资江苏沪苏浙高速公路有限责任公司。
3)、筹资活动产生的现金流量净额增长400.62%，主要系母公司增加贷款。
7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
注册资
本
资产规模 净利润
湖北永鼎红旗电气
有限公司
制造业
电力、电缆及其附件、开关
电器及其成套控制设备等
34600 60039.72 -3819.13
上海东昌投资发展
有限公司
制造业、贸易
生产汽车零配件、汽车经销
及房地产开发
30400 282263 17114.4
苏州鼎欣房地产有
限责任公司
房地产 房产开发销售 10000 71815.19 1501.87
苏州永鼎投资有限
公司
贸易投资 基础设施投资、工农业投资10000 9561.95 347.88
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
8、单个控股子公司、参股公司的净利润对上市公司净利润的贡献（10%以上）
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质
主营业务
收入
主营业务
利润
对上市公司投资
收益的贡献
占上市公司净利
润的比重(%)
上海东昌投资发
展有限公司
制造业、贸易 403859 35380 8557.20 132.27
苏州鼎欣房地产
有限责任公司
房地产 21250.49 4303.43 1060.32 16.39
（三）公司未来的发展展望
1、目前全球经济开始步入良性发展的轨道。随着3G的应用和Internet的爆炸
式发展激发了世界通信网络建设的速度，我国电信业投资持续增加,进一步刺激了光
电缆的需求，预计2007年国内光电缆市场将增长10-15%。
作为基础配套产业，光电缆行业的发展速度与国民经济发展形势密切相关，受相
关主行业发展速度的影响很大，随着电力、电信、铁路、城市轨道交通、建筑、汽车
以及造船等行业的发展，我国电线电缆市场规模将继续保持较高的增长速度。
国内光电缆行业不仅处于国内竞争，也将受到国外线缆行业的挑战，同样我们面
临不仅仅是国内市场，也可走向世界，参与国际市场竞争。公司在做强做实主业的基
础上，扩大产业链的延伸。
2、公司未来发展战略
紧紧抓住良好的外部机遇，立足光电缆主业发展，充分利用自身品牌优势和资源
优势，占据稳固的市场地位，通过增强自主创新能力和技术进步来实现产品结构的高
端化，从而提高光电缆产业核心竞争力。
优化其他产业结构，对利润空间大，风险相对小的产业适当增加投资规模，以推
动企业持续、健康的发展。
“十五”期间公司将在巩固并拓展主业的基础上实现以“一业为主，适度多元化”
的目标，形成以线缆、汽车、房地产、交通和医院并举的产业发展格局。
3、2007年度工作计划
①继续把开拓市场放到首位来抓，在开拓国内市场的同时加大国际市场的开发力
度，与国际国内知名公司强强联合、资源互补，充实国际贸易队伍的力量，拓展国际
市场，将永鼎的品牌推向世界。
②继续加大技术改造的力度，增强新产品开发，加强科学化和精细化的管理，优
化公司的产品结构，提升公司在线缆产业领域中的地位。
16
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
③加强对公司其他产业的内控及授控制度，适当加大现有产业领域的投资规模，
适时介入有增长趋势的产业。
④增强高人才梯队的建设，吸纳和储备有综合性能力的人才精英，这是公司持续
稳定、高速发展的关键所在。
⑤不断完善公司治理结构，强化内部控制制度和信誉管理制度，开拓创新，与时
俱进。
4、资金需要及使用计划
2007年，公司正常生产经营、技改开发及项目投入所需资金均通过公司自有资金
或银行贷款解决。
（四）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益变化
差异情况
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发[企业会计准则第
1号-存货]等38项具体准则的规定》，公司应于2007年1月1日执行新会计准则。
公司目前依照财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现
行会计准则与新准则的差异情况如下，下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进
一步讲解而进行调整。
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益
为38523402.07元，按照新会计准则的规定应当列入股东权益，由此增加2007年1
月1日股东权益38523402.07元。
2、执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务
状况和经营成果的影响情况
(1)、短期投资
根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》的规定，公司将现行会计
政策下的短期投资重分类至交易性金融资产，并将按公允价值法计算损益，从而影响
公司利润和股东权益。
17
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(2)、长期股权投资
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行会计准则下对
子公司采用权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营成果对公司当期损
益的影响，但不影响公司的合并报表。
(3)、所得税
根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的
会计处理方法由应付税款变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当
期会计所得费用，从而影响公司的利润和股东权益。
(4)、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合
并财务报表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下以
"少数股东权益"项目列示。此项政策变化将影响公司的股东权益。
(5)、根据《企业会计准则第8号-资产减值》的规定，固定资产、长期股权投资
等资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。本公司截至2007年1月1
日对固定资产计提25211080.09元减值准备，在执行新准则后不得转回。
(6)、执行新准则后，公司的财务报表列报相应改变，资产负债表、损益表、现
金流量表以及所有权益变动表均与以前年度的列报发生了相应的变化。本公司已根据
新准则的要求，对会计报表以及会计科目的设置进行了相应的调整，并已于2007年1
月1日在全公司范围内实施。
(五)公司投资情况
报告期内公司投资额为36,204万元人民币，比上年增加15,854万元人民币，增
加的比例为77.91%。
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司 正要筹建 30
苏州鼎欣房地产有限责任公司 房屋建造 70.60
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
18
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
2、非募集资金项目情况
1)为了扩大发展房地产项目，报告期内公司下属子公司苏州鼎欣房地产有限责任
公司投资1.98亿元，竞得位于苏州市沧浪区湄长小学西、南环东路南居住地块的国
有土地使用权,该项目正在筹建阶段,未产生效益。
2)公司受让控股股东永鼎集团有限公司持有的江苏沪苏浙高速有限责任公司30%
的股权，转让价格为3000万元，转让后，永鼎股份占30%的股权。随着项目的进展，
公司另追加13404万元对工程建设投资。该项目正在筹建阶段，未产生效益。
(六) 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年3月29日召开第四届董事会第十四次会议，一、审议通
过公司2005年度董事会工作报告；二、审议通过公司2005年度财务决算报告；三、
审议通过2005年度利润分配预案：四、审议通过2005年度报告及年度报告摘要；五、
审议通过修改《公司章程》的议案；六、审议通过关于修订《董事会议事规则》的议
案；七、审议通过关于修订《股东大会议事规则》的议案；八、审议通过关于公司董
事会换届选举的议案；九、审议通过关于向下属子公司提供贷款担保的议案；十、审
议通过《董事会关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的议
案》；十一、关于独立董事2005年度述职报告；十二、审议通过于2006年5月10
日召开公司2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年3月31日的《上海证券报》
和《证券日报》。
（2）、公司于2006年4月24日召开2006年第一次临时董事会会议，审议通过
了《2006年第一季度报告》及其摘要。
（3）、公司于2006年6月20日召开第五届董事会第一次会议，一、选举莫林
弟先生为公司第五届董事会董事长；二、聘任朱其珍女士为公司总经理，任期三年；
三、聘任彭美娥女士为公司董事会秘书，任期三年；四、聘任王富英女士为公司财务
总监，任期三年；五、审议通过公司高级管理人员聘免议案；六、审议通过关于收购
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司30%股权的议案。决议公告刊登在2006年6月22
日的《上海证券报》和《证券日报》。
（4）、公司于2006年8月14日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《2006
年半年度报告》及其摘要。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
（5）、公司于2006年8月28日召开第五届董事会第三次会议，一、审议通过
向参股公司江苏沪苏浙高速公路有限责任公司在交通银行南京分行办理的限额18000
万元人民币贷款提供连带责任担保。二、审议通过公司向江苏沪苏浙高速公路有限责
任公司追加注册资金投资6000万元和今后按工程建设进度分期履行资本金出资义务；
截止目前，本公司已向江苏沪苏浙高速公路有限责任公司实际投入注册资本12500万
元人民币。三、审议通过《关于公司发行短期融资券的议案》。四、审议通过《关于
召开2006年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年8月30日的《上
海证券报》和《证券日报》。
（6）、公司于2006年10月24日召开第五届董事会第四次会议，一、审议通过
《2006年三季度报告》及其摘要。二、审议通过关于公司将投资于吴江振兴资源开发
有限公司24.56%的股权转让给控股股东永鼎集团有限公司的议案。决议公告刊登在
2006年10月26日的《上海证券报》和《证券日报》。
（7）、公司于2006年12月18日召开2006年第二次临时董事会会议，一、审
议通过为控股子公司湖北永鼎红旗电气有限公司向中国建设银行宜昌伍家支行办理
2000万元人民币贷款提供担保；二、审议通过《关于召开2007年第一次临时股东大
会的议案》。决议公告刊登在2006年12月20日的《上海证券报》和《证券日报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律
法规要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议，具
体内容如下：根据2006年5月10日召开的公司2005年度股东大会决议通过的公司
2005年度利润分配方案，已于2006年6月20日在《上海证券报》和《证券日报》上
刊登公告，并实施分配完毕。
(七)利润分配或资本公积金转增预案
经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司2006年度实现净利润
64693227.09元，按照公司章程，提取10%法定盈余公积金8909414.62元，加上年初
未分配利润89788778.93元，2006年年末实际可供股东分配利润148064060.77元。
公司拟以2006年12月31日的总股本272110462股为基数，向全体股东按每10
股派发现金红利0.8元（含税），共计分配21768836.96元。剩余未分配利润结转下
年度。公司本次不进行资本公积金转增股本。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、公司第四届监事会第四次会议于2006年3月29日在公司办公楼会议室召开，
会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席朱慰芳女士主持，会议符合《公
司法》及《公司章程》的有关规定,会议审议并通过如下决议：一、审议通过《公司
2005年度监事会工作报告》；二、审议通过《公司2005年度财务决算报告》；三、
审议通过《公司2005年度利润分配预案》；四、审议通过《公司2005年度报告及摘
要》；五、审议通过关于修订《监事会议事规则》的议案；六、审议通过公司监事会
换届选举的议案。
2、公司第五届监事会第一次会议于2006年6月20日在公司综合楼三楼会议室
召开，会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席朱慰芳女士主持，会议
符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议审议并通过如下决议：一、通过选
举朱慰芳女士为公司第五届监事会主席；二、审议通过关于收购江苏沪苏浙高速公路
有限责任公司30%股权的议案，并发表监事意见。
3、公司第五届监事会第二次会议于2006年8月14日在公司综合楼三楼会议室
召开，会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席朱慰芳女士主持，会议
符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了《2006年半年度报告》
及其摘要。
2006年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股
东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极开展工作。报告期内，公
司监事会列席了各次董事会会议。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》所赋予的权力和职责，为
维护公司和广大股东的合法权益，认真而积极地进行监督工作。对公司股东大会、董
事会召开的程序、决议事项以及董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人
员履行职责的情况以及内部控制制度进行了监督，一致认为：公司能严格执行国家法
律、法规和公司章程来规范运作，决策程序合法有效，建立了完善的法人治理结构和
公司内部控制制度。没有发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时有违
反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了监督检查，及时了解财务信
息。监事会认为：安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计报告是客
观、公正的，真实反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司募集资金严格按照配股说明书所规定的范围使用，部分拟变更募集资金投向
项目的原因和目的是符合当前通信发展需要，操作程序合法有效，对公司可持续发展
具有十分重要的意义。
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，交易程序符合国家法律法
规和《公司章程》的规定，不存在内幕交易和损害公司及股东利益的行为。
(六)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
安永大华会计师事务所有限责任公司为公司2006年度的财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告。
(七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
报告期内，公司利润实现与预测不存在较大差异。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、公司于2006年4月25日与永鼎集团有限公司达成协议，受让永鼎集团有限
公司持有的江苏沪苏浙高速公路有限责任公司30％的股权，受让价格为3000万元，
该受让价格以股权受让基准日净资产评估价值为基础确定。
2、联营企业上海东昌投资发展有限公司于2006年与上海中衡房地产网络营销有
限公司签订股权转让协议，转让其持有的上海金罗店开发有限公司27.37%的股权，转
让价格为35000万元，股权转让收益为14900万元，该转让收益按投资比例计入公司
的金额为6333万元。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易
定价原则
关联交
易价格
关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交易
结算方式
市场
价格
关联交易
对公司利
润的影响
上海东昌投资
发展有限公司
采购
货款
市场价72.36 60,965,121.59 17.21 银行转帐72.36 无
本公司向联营公司上海东昌投资发展有限公司采购货款。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股股东永鼎集团有限公司受让其持有的江苏沪苏浙高速公路有限责
任公司30%的股权，交易的金额为3000万元。定价的原则是公平、公正、公开。资产
的帐面价值为3000万元。资产的评估价值为3000万元。该事项已于2006年6月22
日刊登在上海证券报、证券日报上。根据双方《股权转让协议》约定，公司本次股权
受让完成后，将成为该项目公司30%的股东，继续完成对该项目公司的投资、建设、
管理以及承受与此股份相关的所有权利和义务。
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海东昌投资发展
有限公司
联营公司 -4,770,000 7,000,000
吴江市振兴资源开
发有限公司
联营公司 5,000,000 0
永鼎集团有限公司 控股股东 10,367,539.65 10,464,476.63
合计 / -4,770,000 7,000,000 15,367,539.65 10,464,476.63
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，上市公司向控
股股东及其子公司提供资金的余额0元。
2006年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营性占用
上市公司资金的余额（万元）
报告期清欠总额
（万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间
(月份)
期初 期末
0 0 1,280
其它 12.96 2006 年3 月
现金清偿 1,267.04 2006 年4 月
大股东及其附属企业非经营性占用
上市公司资金及清欠情况的具体说
明
1、其它方式清偿12.96 万元系租金收入抵偿；
2、上述大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额
1267.04 万元已于2006 年4 月21 日全部归还。
23
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
1994年7月公司与江苏永鼎电缆集团公司(现更名为永鼎集团有限公司)签订土
地使用权租赁合同，承租土地16317平方米，年租费基于市场价格并优于任何第三方，
确定价格为130560元。该租赁合同本年继续有效。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
是否
履行
完毕
是否为
关联方
担保
江苏沪苏浙高速公
路有限责任公司
200 6年11月28日9,900 连带责任担保
200 6年11月28日～
201 9年10月26日
否 是
报告期内担保发生额合计 9,900
报告期末担保余额合计 9,900
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 13,900
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 4,000
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 4,000
报告期内，本公司为江苏沪苏浙高速公路有限责任公司实际提供担保9900万元,
担保期限为2006年11月28日至2019年10月26日。
24
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
1、2006年7月，本公司下属控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司与苏州市
国土资源局签订土地受让合同，该土地面积为52530 平方米,性质为居住、综合（商
业办公）用地，转让价格19800万元。
2、2006年8月，公司为参股公司江苏沪苏浙高速公路有限责任公司向交通银行
股份有限公司南京分行提供连带责任担保，限额担保金额18000万元。（报告期内实
际担保金额9900万元）
3、2006年12月，公司为控股子公司湖北永鼎红旗电气有限公司向中国建设银行
宜昌伍家支行提供贷款担保金额2000万元。
(十)承诺事项履行情况
（1）法定最低承诺：
①提出股权分置改革动议的非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自股权分
置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；
②持有公司5％以上的非流通股股东永鼎集团承诺：通过交易所挂牌交易出售的
股份数量，每达到永鼎光缆股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内
做出公告。
（2）除法定最低承诺外，公司第一大非流通股股东永鼎集团还作出如下特别承
诺：
永鼎集团所持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起24 个月内不
上市交易或转让，上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售该等股份，出售
数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之四，在二十四个月内不超过
百分之八。
公司有限售条件的流通股股东在报告期内未发生违反上述承诺的事项。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
永鼎集团有限公司
永鼎集团所持有的原非流通股股份自股权分
置改革方案实施之日起24 个月内不上市交易
或转让，上述承诺期期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售该等股份，出售数量占本公司股
份总数的比例在十二个月内不超过百分之四，
在二十四个月内不超过百分之八。
按承诺履行
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
本年度内，公司继续聘任安永大华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工
作。2006年公司支付其年度审计费90万元，至目前安永大华会计师事务所有限责任
公司已连续13年为公司提供审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及
整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中
国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1、报告期内，公司有限售条件的流通股4034.8934万股于2006年11月23日起
上市流通。
2、公司下属控股子公司湖北永鼎红旗电气有限公司与客户单位中铁二局存在的
应收帐款归回事件，已追回大部分资金,目前仍继续加大力度通过法律部门抓紧催讨
和解决。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
1、内部基本管理制度
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规
定，制定并多次修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》等议事规则，制定完善了《独立董事工作制度》、《信息
披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等规章制度，形成了比较完整的公司法人
治理结构管理体系。
26
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
2、内部业务控制制度
公司汇编并不断健全了《内部控制制度》以及《业务操作流程》，从财务、审计、
生产经营、销售、物资、人事、技术质量等全方位规范了公司各个环节，建立了比较
完备的内部业务控制制度。
3、内部控制的监督及总体评价
公司根据规定并结合实际情况，设有专门审计部门，负责对各项业务、下属企业、
财务会计等进行定期或不定期的检查与监督，独立行使内部审计监督权。
目前公司的内部控制制度基本能够适应公司发展的需要，2007年公司将根据《上
市公司内部控制制度指引》和新会计准则的要求，进一步健全内控制度，并有效执行
和实施。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经安永大华会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无
保留意见的审计报告。
（一）审 计 报 告
审计报
告
安永大华业字(2007)第428号
江苏永鼎股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏永鼎股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集
团”)财务报表，包括2006年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2006年度合并
及母公司的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司
管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的
会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
27
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》
的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司2006年12月31日的财务状
况以及2006年度的经营成果和现金流量。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪 阳
中国 上海 中国注册会计师 鲜 燚
2007年4月13日
28
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
（二）财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 江苏永鼎股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目
合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 193,652,965.90 279,146,621.19 156,138,250.84 137,585,535.00
短期投资 9,639,819.15 11,672,901.52 290,786.44
应收票据 19,939,424.73 31,535,149.89 18,969,424.73 28,485,149.89
应收股利 30,000,000.00 30,000,000.00
应收利息
应收账款 685,692,020.60 543,461,947.87 527,754,792.75 365,810,980.66
其他应收款 37,486,498.67 52,061,200.02 444,011,829.82 226,299,947.44
预付账款 4,312,964.39 147,946,433.44 56,000.00 1,474,774.59
应收补贴款
存货 875,801,625.08 690,971,193.25 91,925,980.01 106,679,252.20
待摊费用 69,782.80 66,696.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,856,595,101.32 1,756,862,143.63 1,268,856,278.15 866,626,426.22
长期投资：
长期股权投资 347,426,643.51 275,380,186.97 619,829,208.22 559,760,162.62
长期债权投资
长期投资合计 347,426,643.51 275,380,186.97 619,829,208.22 559,760,162.62
其中：合并价差(贷差以“-” 号
表示，合并报表填列)
44,150,787.06 50,874,522.98
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 883,511,824.82 941,574,492.05 374,115,946.83 411,658,748.38
减：累计折旧 553,963,786.74 562,604,874.01 205,842,593.14 201,644,512.44
固定资产净值 329,548,038.08 378,969,618.04 168,273,353.69 210,014,235.94
减：固定资产减值准备 25,211,080.09 36,016,867.89 24,020,710.53 26,631,876.45
固定资产净额 304,336,957.99 342,952,750.15 144,252,643.16 183,382,359.49
工程物资
在建工程 280,617,581.34 120,746,165.34 6,622,108.06 1,343,237.48
固定资产清理
固定资产合计 584,954,539.33 463,698,915.49 150,874,751.22 184,725,596.97
无形资产及其他资产：
无形资产 126,124,884.94 132,775,326.56 5,852,750.00 5,875,218.84
长期待摊费用 17,259,619.90 6,867,562.04 2,875,103.04 2,942,752.52
其他长期资产 144,040,000.00 18,000,000.00 144,040,000.00 10,000,000.00
无形资产及其他资产合计 287,424,504.84 157,642,888.60 152,767,853.04 18,817,971.36
递延税项：
29
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
递延税款借项
资产总计 3,076,400,789.00 2,653,584,134.69 2,192,328,090.63 1,629,930,157.17
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 920,964,351.79 375,310,000.00 675,000,000.00 190,000,000.00
应付票据 230,039,060.62 150,790,501.87 185,039,060.62 105,790,501.87
应付账款 269,614,503.71 236,986,131.65 141,606,084.42 88,318,801.97
预收账款 42,023,605.16 150,574,656.69 1,877,317.38 2,641,139.37
应付工资 222,785.60 1,037,748.82
应付福利费 5,685,642.78 4,122,207.48 408,891.21
应付股利 2,368,627.80 1,042,662.60 2,368,627.80 1,042,662.60
应交税金 57,761,082.96 40,350,247.29 37,053,732.51 21,994,912.63
其他应交款 4,646,406.91 4,556,550.94 3,115,478.38 3,132,847.59
其他应付款 210,153,695.85 138,544,466.57 51,405,928.51 175,678,502.42
预提费用 8,664,159.45 6,135,170.00 1,424,980.00 1,356,525.00
预计负债
一年内到期的长期负债 103,774,800.00 160,380,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,855,918,722.63 1,269,830,343.91 1,119,300,100.83 589,955,893.45
长期负债：
长期借款 129,000,000.00 333,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,337,469.00 3,041,846.31 1,337,469.00
其他长期负债
长期负债合计 130,337,469.00 336,041,846.31 1,337,469.00 20,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,986,256,191.63 1,605,872,190.22 1,120,637,569.83 609,955,893.45
少数股东权益(合并报表填列) 38,482,150.34 37,004,377.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 272,110,462.00 272,110,462.00 272,110,462.00 272,110,462.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 272,110,462.00 272,110,462.00 272,110,462.00 272,110,462.00
资本公积 521,357,412.39 518,644,023.61 521,357,412.39 518,644,023.61
盈余公积 145,714,937.61 139,296,992.36 143,232,354.77 135,610,963.32
其中：法定公益金 28,848,097.21 27,582,392.23
减：未确认投资损失(合并报表
填列)
8,373,379.54 9,132,689.60
未分配利润 120,853,014.57 89,788,778.93 134,990,291.64 93,608,814.79
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填
列)
股东权益合计 1,051,662,447.03 1,010,707,567.30 1,071,690,520.80 1,019,974,263.72
负债和股东权益总计 3,076,400,789.00 2,653,584,134.69 2,192,328,090.63 1,629,930,157.17
公司法定代表人:莫林弟 主管会计工作负责人:王富英 会计机构负责人:吴春苗
30
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 江苏永鼎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目
合并 母公司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,629,452,715.19 1,211,853,310.16 867,165,288.88 742,730,102.84
减：主营业务成本 1,446,373,439.10 1,044,670,939.24 798,905,208.60 657,997,969.88
主营业务税金及附加 15,421,140.49 8,256,681.20 2,175,425.46 2,983,814.27
二、主营业务利润（亏损以“-” 号填
列）
167,658,135.60 158,925,689.72 66,084,654.82 81,748,318.69
加：其他业务利润（亏损以“-” 号填
列）
5,240,104.82 2,741,812.46 450,893.36 603,370.37
减: 营业费用 81,138,641.87 76,446,109.05 36,993,389.73 34,172,674.31
管理费用 54,225,471.77 49,835,396.44 20,537,666.68 19,497,114.95
财务费用 49,165,193.81 31,400,982.88 6,126,681.23 9,645,100.50
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-11,631,067.03 3,985,013.81 2,877,810.54 19,036,799.30
加：投资收益（损失以“-”号填列）79,600,569.69 21,719,463.70 69,308,515.61 5,360,362.71
补贴收入 7,644,034.75 6,143,789.56 6,963,634.75 6,113,789.56
营业外收入 499,353.68 681,278.73 74,208.41
减：营业外支出 2,719,846.06 4,669,994.56 997,040.22 480,553.41
四、利润总额（ 亏损总额以“-” 号填
列）
73,393,045.03 27,859,551.24 78,227,129.09 30,030,398.16
减：所得税 15,374,527.28 10,449,253.56 2,013,214.59 4,632,001.22
减：少数股东损益(合并报表填列) -5,113,970.77 -5,059,695.94
加：未确认投资损失(合并报表填列) 1,560,738.57 4,179,104.14
五、净利润（亏损以“-”号填列） 64,693,227.09 26,649,097.76 76,213,914.50 25,398,396.94
加：年初未分配利润 89,788,778.93 95,355,046.58 93,608,814.79 99,231,223.59
其他转入 2,491,469.37
六、可供分配的利润 156,973,475.39 122,004,144.34 169,822,729.29 124,629,620.53
减：提取法定盈余公积 8,909,414.62 3,336,212.80 7,621,391.45 2,539,839.69
提取法定公益金 1,668,106.41 1,269,919.85
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 148,064,060.77 116,999,825.13 162,201,337.84 120,819,860.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 27,211,046.20 27,211,046.20 27,211,046.20 27,211,046.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
号填列)
120,853,014.57 89,788,778.93 134,990,291.64 93,608,814.79
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:莫林弟 主管会计工作负责人:王富英 会计机构负责人:吴春苗
31
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 江苏永鼎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,634,349,787.70 897,529,128.69
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金58,934,793.04 523,668,346.15
经营活动现金流入小计1,693,284,580.74 1,421,197,474.84
购买商品、接受劳务支付的现金1,535,424,140.06 787,262,917.63
支付给职工以及为职工支付的现金87,508,246.41 30,702,617.41
支付的各项税费48,013,473.29 11,922,853.85
支付的其他与经营活动有关的现金89,084,263.10 839,923,828.55
经营活动现金流出小计1,760,030,122.86 1,669,812,217.44
经营活动产生的现金流量净额-66,745,542.12 -248,614,742.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金81,313,581.37 31,159,241.85
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金4,359,645.03 4,331,560.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
23,552,682.50 14,612,180.28
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计109,225,908.90 50,102,982.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
110,820,339.45 27,940,892.15
投资所支付的现金212,589,592.08 194,510,419.87
支付的其他与投资活动有关的现金698,704.80
投资活动现金流出小计324,108,636.33 222,451,312.02
投资活动产生的现金流量净额-214,882,727.43 -172,348,329.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金9,996,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
9,996,000.00
借款所收到的现金1,518,880,000.00 1,267,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,528,876,000.00 1,267,000,000.00
偿还债务所支付的现金1,233,875,648.21 782,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金98,190,877.02 44,805,997.11
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金677,000.00 677,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计1,332,743,525.23 827,482,997.11
筹资活动产生的现金流量净额196,132,474.77 439,517,002.89
四、汇率变动对现金的影响2,139.49 -1,214.61
32
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额-85,493,655.29 18,552,715.84
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润64,693,227.09 76,213,914.50
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-5,113,970.77
减：未确认的投资损失1,560,738.57
加：计提的资产减值准备1,853,657.25 452,209.54
固定资产折旧45,442,483.25 21,524,723.79
无形资产摊销4,434,675.20 154,901.24
长期待摊费用摊销67,649.48 67,649.48
待摊费用减少（减：增加）-3,086.35
预提费用增加（减：减少）2,528,989.45 68,455.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
-361,853.68
固定资产报废损失1,847,025.01 422,831.81
财务费用51,343,211.57 18,920,916.11
投资损失（减：收益）-79,600,569.69 -69,308,515.61
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-169,049,806.89 14,294,242.86
经营性应收项目的减少(减：增加)-234,593,935.78 -368,996,376.01
经营性应付项目的增加(减：减少)251,327,501.31 57,570,304.69
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额-66,745,542.12 -248,614,742.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额193,652,965.90 156,138,250.84
减：现金的期初余额279,146,621.19 137,585,535.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-85,493,655.29 18,552,715.84
公司法定代表人:莫林弟 主管会计工作负责人:王富英 会计机构负责人:吴春苗
33
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年度
编制单位:江苏永鼎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目
行
次
年初余额
本年
增加数
本年减少数
年末余额因资产价值回
升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计 1 109,344,626.93 13,843,787.37 3,860,549.34 3,860,549.34 119,327,864.96
其中：应收账款 2 86,172,017.27 5,973,340.19 3,860,549.34 3,860,549.34 88,284,808.12
其他应收款 3 23,172,609.66 7,870,447.18 31,043,056.84
二、短期投资跌价准
备合计
4 3,671,665.07 1,077,851.05 4,740,302.56 9,213.56 4,749,516.12
其中：股票投资 5 3,619,704.04 1,077,851.05 4,697,555.09 4,697,555.09
基金投资 6 51,961.03 42747.47 9213.56 51,961.03
三、存货跌价准备合
计
7 14,567,551.61 2,141,667.33 6,049,502.82 6,049,502.82 10,659,716.12
其中：库存商品 8 4,637,972.76 495,514.56 2,693,419.79 2,693,419.79 2,440,067.53
原材料 9 4,955,815.93 305,915.51 1,004,417.62 1,004,417.62 4,257,313.82
低值易耗品 2,111.08 587402.9 589,513.98
在产品 720,707.96 720,707.96 720,707.96
分期收款发出商品
发出商品 3,641,609.04 628,333.77 1,627,888.19 1,627,888.19 2,642,054.62
包装物 3,069.26 3,069.26 3,069.26
自制半成品 606,265.58 124,500.59 730,766.17
四、长期投资减值准
备合计
10
其中：长期股权投资 11
长期债权投
资
12
五、固定资产减值准
备合计
13 36,016,867.89 10,805,787.80 10,805,787.80 25,211,080.09
其中：房屋、建筑物 14 12,530,136.87 4663934.68 4,663,934.68 7,866,202.19
机器设备 15 20,025,530.56 6141853.12 6,141,853.12 13,883,677.44
办公设备 1,276,860.98 1,276,860.98
运输设备 2,134,415.16 2,134,415.16
其他设备 49,924.32 49,924.32
六、无形资产减值准
备合计
16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
备合计
19
八、委托贷款减值准
备合计
20
九、总 计 21
公司法定代表人: 莫林弟 主管会计工作负责人: 王富英 会计机构负责人: 吴春苗
34
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年度
编制单位:江苏永鼎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目
行
次
年初余额
本年
增加数
本年减少数
年末余额因资产价值
回升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计 1 42,824,397.55 1,202,232.58 3,059,647.87 3,059,647.87 40,966,982.26
其中：应收账款 2 35,815,242.67 3,059,647.87 3,059,647.87 32,755,594.80
其他应收款 3 7,009,154.88 1,202,232.58 8,211,387.46
二、短期投资跌价准备合计 4 9,213.56 9,213.56 9,213.56
其中：股票投资 5 9,213.56 9,213.56 9,213.56
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 3,068,396.39 607,340.99 148,311.66 148,311.66 3,527,425.72
其中：库存商品 8 2,197,492 148,311.66 148,311.66 2,049,180.34
原材料 9 366,333.99 18,247.26 384,581.25
分期收款发出商品
发出商品 504,570.40 589,093.73 1,093,664.13
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 26,631,876.45 2,611,165.92 2,611,165.92 24,020,710.53
其中：房屋、建筑物 14 6,675,832.63 6,675,832.63
机器设备 15 16,494,843.36 2,611,165.92 2,611,165.92 13,883,677.44
专用电子设备 1,276,860.98 1,276,860.98
运输设备 2,134,415.16 2,134,415.16
其他设备 49,924.32 49,924.32
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总 计 21
公司法定代表人: 莫林弟 主管会计工作负责人: 王富英 会计机构负责人: 吴春苗
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产
收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%）每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润15.94 15.94 0.61 0.61
营业利润-1.11 -1.11 -0.04 -0.04
净利润6.15 6.15 0.238 0.238
扣除非经常性损益后的净利润-1.83 -1.83 -0.07 -0.07
35
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下
简称“新会计准则”)，目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、经营成果和
现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解
后，公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”
(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致
差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中
所列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
安永大华业字(2007)第429号
江苏永鼎股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的江苏永鼎股份有限公司(以下简称贵公司)按照附注二所述的编制
基础编制的2006年12月31日及2007年1月1日新旧会计准则合并股东权益差异调节
表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》
和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，
以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在
实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表
是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会
计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以
考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低
于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表在重大方面
没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪 阳
中国 上海 中国注册会计师 鲜 燚
2007年4月13日
36
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
1 2006 年12 月31 日合并股东权益(现行会计准则) 1,051,662,447.03
1 2 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -76,201.09
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 825,739.32
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 3
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
1,164,418.52
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 4 衍生金融工具 115,000.00
12 5 所得税 11,387,172.44
13 6 对合营企业、联营企业长期股权投资的影响 -34,110,581.79
14 其他
2007 年1 月1 日归属于母公司股东权益(新会计准则) 1,030,967,994.43
15 7 少数股东权益列报的变化 38,523,402.07
2007 年1 月1 日合并股东权益(新会计准则) 1,069,491,396.50
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
企业负责人：莫林弟 主管会计工作的负责人：王富英 会计机构负责人：吴春苗
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上
市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新
会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)，
要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至
第十九条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财
务报表为基础，并依据重要性原则编制。
37
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
此外，对于下述事项，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条的规定进行调整，对于影响上述公司留存收益并影响公司按照股权比例享有的
净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调
节表中单列项目反映。
三、附注
1、2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)
2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会
计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合
并资产负债表。该报表业经安永大华会计师事务所审计，并于2007年4月13日出具了安
永大华业字(2007)第XX号的无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政
策参见公司2006年度财务报告。
2、长期股权投资差额
a.同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，公司将在2007年1月1日之前尚未摊销
完毕的股权投资差额人民币76,201.09元全额冲销，并调减留存收益。
b.其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
对于其他采用权益法核算的长期股权投资，公司冲销了在2007年1月1日之前的股权投
资贷方差额人民币825,739.32元，并调增留存收益。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
对于公司持有的股票投资和基金投资，依据2007年1月1日证券市场收盘价格，确
定公允价值为人民币10,821,610.00元。公司同时将公允价值与其账面价值的差额调增留
存收益。
4、衍生金融工具
对于公司持有的期货合约，依据2007年1月1日的收盘价格确定公允价值为人民币
1,476,220.00元。公司同时将公允价值与账面期货保证金成本的差额调增留存收益。
38
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
5、所得税
公司对2007年1月1日按照新会计准则调整后的资产、负债的账面价值与计税基础
进行比较，将有关暂时性差异按照适用税率确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将
影响金额调增留存收益。
6、对合营企业、联营企业长期投资的影响
公司对联营企业比照上述各项原则进行调整，将影响联营企业留存收益并影响公司按
照股权比例享有的净资产份额的事项，根据其业务实际情况相应调减留存收益。
7、少数股东权益列报的变化
少数股东权益人民币38,523,402.07元，在现行会计准则下，在合并资产负债表中负
债和股东权益之外单独列示，在新会计准则下，在合并资产负债表权益中单独列报。
（三）会计报表附注
一、公司的基本情况
1.公司的历史沿革
江苏永鼎股份有限公司(以下简称“公司”)于1994年4月29日经江苏省经济体制改革
委员会以苏体改生[1994]153号文批准设立，现发起人股份持有者为永鼎集团有限公司、
上海市内电话发展总公司、上海富欣通信技术发展有限公司。2004年10月28日由江苏省工
商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3200001102150，注册地址为江苏省吴江市
芦墟镇318国道72K北侧。现公司法定代表人为莫林弟。
公司注册资本为272,110,462.00元，折合272,110,462股(每股面值人民币1元)。其中
境内上市人民币普通股(A股)97,500,000股。业经安永大华会计师事务所有限责任公司验
证并出具安永大华业字(2002)第006号验资报告。公司所发行的A股于1997年9月29日在上
海证券交易所上市交易。
2005年经公司董事会决议和股东大会表决，通过了公司股权分置改革方案，控股股东
永鼎集团有限公司及其余21家非流通股股东通过向流通股股东支付3,412.5万股公司的股
票(流通股股东按其持有的流通股股数每10股获付3.5股)，以换取其非流通股股份的流通
权，同时非流通股股东承诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少12个月
内不得上市交易或转让。控股股东永鼎集团有限公司特别承诺，其持有的非流通股股份自
股权分置改革方案实施之日起24个月内不上市交易或转让。2005年11月23日，流通股获赠
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
的股份3,412.5万股正式上市流通，公司股票简称变更为“G永鼎”，股票代码不变，为
600105，经上述变化后公司总股本不变，仍为272,110,462.00元。
截至2006年12月31日止，除控股股东永鼎集团有限公司所持100,136,528.50股外，其
余21家非流通股股东持有的有限售条件的流通股均已满足上市交易条件。
2.公司所属行业性质和业务范围
公司所属行业：信息技术业/通讯及相关设备制造业。
经营范围：电线、电缆、光纤、光缆、配电开关控制设备、电子产品及通信设备、汽
车及零部件的研究和制造，国内贸易，实业投资，实物租赁，自营和代理各类商品及技术
的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)，承包境外与出口自产
设备相关的工程和境内国际招标工程，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
3.主要产品：光缆、电缆、开关柜
。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方
法
1.会计准则和会计制度：
公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币：人民币。
4.记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5.外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中
间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额
按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资产有关
的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予
以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6.现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已
知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
7.短期投资核算方法：
(1)短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际
支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所
收到的现金股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到
的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具
体计提方法为：按单项投资为基础计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8.应收款项坏账损失核算方法：
(1)坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，根据公司的管理权限，报经董事会批准后作为坏账转销。
(2)坏账损失核算方法
坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各公司之间的内部往来款以外的应收账
款和其他应收款。
公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和年末余额比例法相
结合的方法。对于可回收性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单
位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人的争议和纠纷等)，导致该项应
收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金
额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的
信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应
收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按其年末余额的
5％计提坏账准备。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
9.存货核算方法：
(1)公司存货的分类
存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍
然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公
司存货分类为：原材料、委托加工物资、库存商品、低值易耗品、在产品、发出商品、开
发成本、开发产品、自制半成品和包装物。
(2)取得存货入账价值的确定方
法
各种存货按取得时的实际成本记账
。
(3)发出存货的计价方
法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价
。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方
法
按一次摊销法摊销
。
(5)存货的盘存制
度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制
。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高
于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计
量成本与可变现净值。
存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必需的估计费用后的价值确定。
(7)关于房地产开发的核算方法
①开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在
尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入商品房开发
时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。
②为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：公司为开发
房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开
发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
10.长期投资核算方法：
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。
长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核
算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核
算。
(2)股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大
于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均
摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应
的投资是在2003年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计
入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。2004年5月28
日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形
成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成的资本
公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权
投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资
企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投
资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期
投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后针对以权
益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股
权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题
解答(四)”(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额(或其所形成的
资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
11.固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
(1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、
提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：
①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、
经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输设备和其他设备。
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的
价值入账。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲
置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损
益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4)固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限
扣除残值(原值的4%～5%)*制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%～3.2％
机器设备 10年 9.5％～9.6％
办公设备 5年 19％～19.2％
运输设备 5年 19％～19.2％
其他设备 5年 19％～19.2％
* 自2006年1月起，公司将新增固定资产残值率由4％变更为5％，该项会计估计变更对2006年度净利润
无重大影响。
对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使
用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑
该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢
复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折
旧额。
12.在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确
认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了
减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
13.借款费用的核算方法：
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生
的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该
项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用
状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入
发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的
借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额
较小，于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和
资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生
的利息和折价或溢价的摊销金额。
14.无形资产计价及摊销方法：
(1) 无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。
(2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按预计使用年限，合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的
最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超
过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
土地使用权 50年
场地使用权 25年
非专利技术 3年
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(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产预计给公
司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，
计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无
形资产的账面价值等因素重新确定。
15.长期待摊费用的摊销方法：
土地租赁费从1999年7月起按50年平均摊销。
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当
月一次计入开始生产经营当月的损益。
16.债务重组中取得非现金资产的计价方法：
各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账
面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公
允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
17.非货币性交易中换入资产的计价方法：
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加
上所支付的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入账价值。如
果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对
换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价
值。
18.收入确认方法：
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和
成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总
收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和
完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(3)让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用
费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满
足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
(4)关于房地产销售收入的确认原则及方法：转让、销售土地和商品房，在土地和商
品房已经移交，已将发票结算单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条
件时，确认销售收入实现。
19.所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20.合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于
印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请
示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其
他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往
来均相互抵销。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 33% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
城建税 5%、7% 应纳营业税额和增值税额
土地增值税 30%-60% 转让房地产所取得的增值额
公司适用的费种与费率：
费种费率计费基数
教育费附加3% 应纳营业税额和增值税额
地方教育费附加1% 应纳营业税额和增值税额
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四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 公司实际投资额 公司所占 是否 合并
或
权益比例(%) 合并 不合
并
的原
因
①上海永鼎通讯 通信制造业 USD4,000,000.00 生产各类光纤、光缆、通信 RMB464,378.97 51% 是
光缆有限公司*
6
电缆及其配套产品，销售
自
产产品(涉及许可经营的凭
许
可证经营)
。
②上海永鼎光电 研究中心 RMB30,000,000.00 特种光纤、光缆、数据电缆、 RMB27,000,000.00 90% 是
子技术有限公
司
电子产品的研究、开发、
生
产(涉及许可经营的凭许可
证
经营)
。
③江苏永鼎光电缆 通信制造
业
RMB20,000,000.00 制造销售：电线、电缆、光缆、RMB20,000,000.00*1
是
有限责任公司 数据电缆及通信设备
。
④苏州鼎欣房地
产
房地产 RMB100,000,000.00 房产开发、销售。 RMB70,600,000.00 70.60%
是
有限责任公
司
⑤湖北永鼎红旗 电气制造业 RMB346,000,000.00 电线、电缆及其附件、开关 RMB136,570,000.00 75.14% 是
电气有限公
司
电器及其成套控制设备、
其
他电器设备的制造、销售
；
进出口业务(按国家批准的
进
出口业务范围经营)；五金
、
建筑材料、化工产品(不含
危
险爆炸品)、机械电子产品
及
设备、金属材料(不含稀有
贵
重金属)；销售;房屋租赁
。
⑥苏州永鼎投资 贸易投资 RMB100,000,000.00 基础设施投资；房地产投资； RMB100,000,000.00 *2 是
有限公
司
高新技术、工农业投资；
销
售：通信器材、金属材料
、
塑料、五金、百货、纺织品
。
⑦苏州永鼎医
院
RMB75,000,000.00 筹建房屋及设施。 RMB73,500,000.00 *3
是
有限公司*
7
⑧吴江永鼎电
缆
RMB500,000.00 生产、销售：铁、木电缆盘； RMB500,000.00 *4
是
盘有限公司 收购树木及旧盘具
。
⑨吴江南京普
天
通信制造业 RMB25,000,000.00 数据通信电缆的制造和销售 RMB25,000,000.00 *5
否
楼宇数据电缆有限公
司
⑩上海永鼎浦
兴
贸易 RMB10,000,000.00
通信电缆、通信光缆、通信器 RMB7,500,000.00 75% 否
通信器材销售有限公
司
材及相关材料的销售(以上
涉
及许可经营的凭许可证经营)
。
*1 公司持有70％股权，苏州永鼎投资有限公司持有30％股权。
*2 公司持有95％股权，苏州鼎欣房地产有限责任公司持有5％股权。
*3 公司持有88％股权，苏州永鼎投资有限公司持有10%股权。
*4 公司持有80％股权，苏州永鼎投资有限公司持有20%股权。
*5 公司持有85％股权，苏州永鼎投资有限公司持有15%股权。
*6公司于2006年11月2日将其所持有的上海永鼎通讯光缆有限公司51%的股权以零价格转让给上海(紫江)集团有限公司，截至2006年12月31日止，相关工商变更手
续尚未办理完毕。
*7 吴江市中医医院有限公司已于2006年更名为苏州永鼎医院有限公司
五、合并财务报表主要项目附注
1.货币资金
项目 2006年2005
年
原币汇率本位币原币汇率本位
币
现
金
330,319.51 261,360.70
银行存款156,239,709.24 210,104,541.66
其中：美元 1,907.36 7.8087 14,894.00 126,950.33 8.0702 1,024,514.55
其他货币资金*37,082,937.15
68,780,718.83
合
计
193,652,965.90 279,146,621.19
* 其中主要为银行承兑汇票保证金32,963,441.25元，信用证保证金存款2,456,551.01元，
履约保证金存款991,701.99元，股票投资存出保证金639,845.52元。
48
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
2.短期投资
项目
年初数
投资金额
本年增加本年减少年末数
年末市价
一、股权投资
其中：股票投资
二、基金投资
14,139,766.58 34,249,592.08 39,243,539.51
14,139,766.58 34,249,592.08 39,243,539.51
1,204,800.01 500,000.00 1,210,800.01
9,145,819.15
9,145,819.15 10,311,560.00
494,000.00 510,050.00
合计 15,344,566.59 34,749,592.08 40,454,339.52 9,639,819.15
跌价准备
年初数本年增加本年减少年末数
因资产其他原因合计
价值回升转出数
转回数
一、股权投资 3,619,704.04 1,077,851.05 4,697,555.09 - 4,697,555.09
其中：股票投资 3,619,704.04 1,077,851.05 4,697,555.09 - 4,697,555.09
二、基金投资51,961.03 -42,747.47 9,213.56 51,961.03
合计3,671,665.07 1,077,851.05 4,740,302.56 9,213.56-4,749,516.12
短期投资年末市价来源为证券市场2006年12月31日收盘价格。
公司投资变现不存在重大限制。
3.应收票据
票据种类 2006年 2005年
银行承兑汇票1,021,200.00 20,108,407.48
商业承兑汇票18,918,224.73 11,426,742.41
合计19,939,424.73 31,535,149.89
本项目年末数中无已被质押或贴现的商业承兑汇票。
本项目年末数中无持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4.应收账款
2006 年2005 年
账龄金额占应收账坏账准备
款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备金额占应收账坏账准备
款总额) 计提比例
比例(% (%)
坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
605,531,150.19
91,902,207.02
14,889,356.90
61,654,114.61
78.24
11.87
1.92
7.97
3.77
5.13
46.59
87.31
22,801,381.41 470,026,713.46
4,719,016.38 73,883,235.51
6,936,597.05 24,041,853.96
53,827,813.28 61,682,162.21
74.65
11.73
3.82
9.80
5.00
5.00
18.29
88.48
23,501,335.67
3,694,161.78
4,397,391.53
54,579,128.29
合计 773,976,828.72 100.00 88,284,808.12 629,633,965.14 100.00 86,172,017.27
本账户年末余额中无持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
本年度全额计提坏账准备的金额为13,621,358.55元，大于40％计提坏账准备的金额为
9,206,581.03元。计提原因为：账龄已逾二年，现与对方无供销关系，且多次催讨未果，
收回可能性极小。
49
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
上年度已全额或大于40％计提坏账准备，但在本年度又全部或部分收回的或通过债务
重组等其他方式收回的金额为7,075,712.83元。其中通过加大催讨力度收回的款项金额为
6,090,625.06元；通过债务重组收回的款项金额为985,087.77元。上年度对该部分应收账款
计提全额坏账准备的原因为：账龄已逾二年，已超过收款信用期，上年度全年无业务往来，
公司多次催讨未果。
本年度内因账龄已逾三年，与对方失去联系或对方已歇业而核销的应收账款为
1,860,549.34元。
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为133,786,129.85元，占应收账款
总额的比例为17.29%。
上述应收账款年末数中有1,720万元和账面价值3,206万元的原材料用于质押借款，借
款年末余额为3,000万元。
5.其他应收款
2006 年2005 年
账龄余额占其他应坏账准备
收款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备余额占其他应坏账准备
收款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
23,429,504.66
6,899,104.18
2,857,220.86
35,343,725.81
34.19
10.07
4.17
51.57
4.74
6.29
8.99
82.73
1,110,749.77
434,105.90
256,996.32
29,241,204.85
43,157,647.26
5,487,020.97
1,169,316.71
25,419,824.74
57.36
7.29
1.55
33.80
4.59
5.30
10.92
81.72
1,980,691.13
290,666.88
127,667.82
20,773,583.83
合计68,529,555.51 100.00 31,043,056.84 75,233,809.68 100.00 23,172,609.66
本账户年末余额中无持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
本年度全额计提坏账准备的金额为2,074,288.51元，其中911,023.51计提原因为：对方
已歇业，收回可能性极小；1,163,265.00元为账龄超过3年，难以收回。
上年度已全额计提坏账准备，但在本年度又全部或部分收回的或通过债务重组等其他方式
收回的金额为436,979.65元，全部为通过加大催讨力度收回。上年度对该部分其他应收款
计提全额坏账准备的原因为：账龄已逾二年，上年度全年无业务往来，公司多次催讨未果。
其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称年末欠款余额性质或内容欠款时间(账龄)
上海东昌投资发展有限公司 7,000,000.00 管理咨询费 1年以内
公司员工 5,063,753.93 备用金
其中： 2,551,677.05 备用金 1年以内
817,074.43 备用金 1~2年
807,695.46 备用金 2~3年
887,306.99 备用金 3年以上
50
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
住房基金 3,717,873.32 住房基金
其中： 59,829.10 住房基金 1~2年
3,658,044.22 住房基金 3年以上
投标保证金 3,451.816.00 保证金
其中： 2,177,316.00 保证金 1年以内
934,500.00 保证金 1~2年
300,000.00 保证金 2~3年
40,000.00 保证金 3年以上
期货保证金 1,843,583.38 *期货保证金 1年以内
* 公司年末持仓仓单65手(其中铜35手，铝30手)，浮动盈利115,000.00元。
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为21,077,026.63元，占其他应收款
总额的比例为30.76%。
6.预付账款
账龄2006年2005年
金额占总额比例(%) 金额占总额比例(%)
1年以内 * 4,035,735.54 93.57 147,787,702.11 99.89
1-2年212,182.09 4.92 143,961.41 0.10
2-3年62,117.37 1.44 14,769.92 0.01
3年以上2,929.39 0.07 --
合计4,312,964.39 100.00 147,946,433.44 100.00
* 本年减少数系子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司期初预付的苏州南环路土地款
1.3亿元本期转入开发成本核算。
本账户年末余额中无预付持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
账龄1年以上的款项未收回系由于交易价格正在协商，对方尚未供货。
7.存货
类别存货跌价准备
年末数年初数年初数本年本年减少年末数
增加因资产价值其他原因合计
回升转回数转出数
⑴原材料66,506,774.02 62,249,936.83 4,955,815.93 305,915.51 -1,004,417.62 1,004,417.62 4,257,313.82
⑵委托加工物资132,509.70 426,078.77 ------
⑶库存商品45,346,657.94 55,890,031.12 4,637,972.76 495,514.56 -2,693,419.79 2,693,419.79 2,440,067.53
⑷低值易耗品4,642,631.77 4,612,537.94 2,111.08 587,402.90 ---589,513.98
⑸在产品21,653,660.53 8,389,832.61 720,707.96 --720,707.96 720,707.96 -
⑹分期收款发出商品-------
⑺发出商品61,942,960.97 70,124,446.59 3,641,609.04 628,333.77 -1,627,888.19 1,627,888.19 2,642,054.62
⑻开发成本①607,279,757.93 318,146,650.49 ------
⑼开发产品②77,533,582.41 184,430,835.53 ------
⑽自制半成品1,331,510.29 1,207,009.70 606,265.58 124,500.59 ---730,766.17
⑾包装物91,295.64 61,385.28 3,069.26 --3,069.26 3,069.26
合计 886,461,341.20705,538,744.86 14,567,551.61 2,141,667.33 -6,049,502.82 6,049,502.82 10,659,716.12
公司上述存货年末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、自
行开发。
51
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
① 开发成本
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资 2005年 2006年
甪直蓝湾别墅房 2003.7 暂时停建 5.9亿 316,486,907.51 320,711,132.37
苏站路定销房(一期后8幢) 2005.12 已竣工 0.5亿 1,000,642.98 -
苏站路定销房(南区) 2006.10 2007.12 2.1亿-18,157,801.00
南环路商住房 2007.1 2008.8 5亿 659,100.00 187,808,194.56
湄长路商住房未开工 2008.4 3.6亿-80,602,630.00
合
计
318,146,650.49 607,279,757.93
② 开发产品
项目名称竣工时间年初数本年增加本年减少年末数
苏站路定销房(一期前45幢)
苏站路定销房(一期后8幢)
合计
2005.12
2006.12
184,430,835.53
-
184,430,835.53
1,182,271.53
49,313,226.93
50,495,498.46
148,962,219.39
8,430,532.19
157,392,751.58
36,650,887.67
40,882,694.74
77,533,582.41
年末原材料质押借款的情况详见本附注八。
年末开发成本抵押借款情况详见本附注五、10(6)。
8.待摊费用
费用类别2006年2005年年末余额结存原因
保险费69,782.80 66,696.45 受益期未结束
9.长期投资
(1)明细项目
项目金额
年初数本年增加本年减少年末数
一、长期股权投资 274,856,414.17 120,971,985.08 48,925,528.54 346,902,870.71
(权益法)
其中：对子公司投资50,874,522.98 -6,723,735.92 44,150,787.06
对联营企业投资 223,981,891.19 120,971,985.08 42,201,792.62 302,752,083.65
二、长期股权投资523,772.80 --523,772.80
(成本法)
其中:股票投资523,772.80 --523,772.80
合
计
275,380,186.97 120,971,985.08 48,925,528.54 347,426,643.51
(2)长期股权投资(权益法)
① 长期股权投资(权益法)
被投资与母公司投资占被投资初始累计追加损益调整额投资准备年末数
企业名称关系期限企业注册资投资额投资额本年分得现金累计本年累计
本的比例(%) 增减额红利额增减额增加额增加额
(1)
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(5)+
(6)+(9)+(11)
①上海东昌投资发
展
联营企业1999.9-50.00% 77,000,000.00 75,000,000.00 85,571,985.08 30,000,000.00 115,328,150.10 -23,933.55 267,352,083.65
有限公司2019.9
②吴江市振兴资
源
联营企业2005.01-24.65% 12,280,000.00 (12,280,000.00) -----
开发有限公司2015.01
③苏州翰林投
资
联营企业2006.04-18.00% 5,400,000.00 ------5,400,000.00
有限公司* 2015.01
④江苏沪苏浙高速联营企业 2006.04-30.00% 30,000,000.00 ------30,000,000.00
公路有限责任公
司
2015.01
124,680,000.00 62,720,000.00 85,571,985.08 30,000,000.00 115,328,150.10 -23,933.55 302,752,083.65
52
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
*
子公司苏州永鼎投资有限公司于2006 年内投资设立苏州翰林投资有限公司，认缴出资比
例为18％，分二期出资。截至2006年12月31日止，第一期出资额540万元，占所有股东
认缴出资额的10.80%。
公司投资变现不存在重大限制。
② 股权投资差
额
被投资单位名称股权投资差
额
初始金额形成原因摊销期限本年减少额摊余金额
上海永鼎通讯光缆(1,679,469.83) 受让股权 10年-(825,739.32)
有限公司
吴江南京普天楼宇(673,923.28) 受让股权 10年(471,746.32) -
数据电缆有限公司
湖北永鼎红旗电气71,840,520.66 受让股权 10年7,184,052.12 44,900,325.29
有限公司
苏州鼎欣房地产119,570.41 受让股权、 10年11,430.12 76,201.09
有限责任公司增资
小计69,606,697.96
6,723,735.92 44,150,787.06
(3)长期股权投资(成本法)
被投资公司名称股份类别股票数量占被投资初始
公司注册投资成本
资本的比例
①上海百联(集团)股份
有限公司限售流通股 228,740 股 < 5% 217,560.00
②中卫国脉通信股份
有限公司限售流通股 129,730 股 < 5% 211,212.80
③上海经济区电缆联合公
司
< 5% 95,000.00
小
计
523,772.80
长期投资本年未发生减值情况，故未提取长期投资减值准备。
除限售流通股投资尚在限售期内以外，公司长期投资变现不存在重大限制。
10.固定资产及累计折旧
固定资产分类年初数本年增加本年减少年末数
(1)
固定资产原
值
房屋建筑物290,945,642.99 2,792,588.68 14,438,199.01 279,300,032.66
机器设备604,026,186.74 5,289,121.53 52,868,967.11 556,446,341.16
办公设备12,044,351.88 2,487,191.13 2,879,171.31 11,652,371.70
运输设备16,469,220.28 3,135,845.13 1,566,909.32 18,038,156.09
其他设备18,089,090.16 470,923.05 485,090.00 18,074,923.21
合计941,574,492.05 14,175,669.52 72,238,336.75 883,511,824.82
(2)
累计折
旧
房屋建筑物120,194,719.15 8,562,673.17 7,176,478.16 121,580,914.16
机器设备411,393,554.87 32,840,298.75 42,964,997.82 401,268,855.80
53
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
办公设备7,734,911.15 1,122,118.35 2,170,813.13 6,686,216.37
运输设备9,013,164.75 1,788,962.89 1,326,371.80 9,475,755.84
其他设备14,268,524.09 1,128,430.09 444,909.61 14,952,044.57
合计562,604,874.01 45,442,483.25 54,083,570.52 553,963,786.74
(3)
净值
房屋建筑物170,750,923.84 157,719,118.50
机器设备192,632,631.87 155,177,485.36
办公设备4,309,440.73 4,966,155.33
运输设备7,456,055.53 8,562,400.25
其他设备3,820,566.07 3,122,878.64
合计378,969,618.04
329,548,038.08
年初数本年增加本年减少年末数
因资产价值其他原因合计
回升转回数转出数
(4)
固定资产减值准备
房屋建筑物12,530,136.87 --4,663,934.68 4,663,934.68 7,866,202.19
机器设备20,025,530.56 --6,141,853.12 6,141,853.12 13,883,677.44
办公设备1,276,860.98 ----1,276,860.98
运输设备2,134,415.16 ----2,134,415.16
其他设备49,924.32 ----49,924.32
合计 36,016,867.89 -- 10,805,787.80 10,805,787.80 25,211,080.09
(5)
固定资产净额
房屋建筑物158,220,786.97 149,852,916.31
机器设备172,607,101.31 141,293,807.92
办公设备3,032,579.75 3,689,294.35
运输设备5,321,640.37 6,427,985.09
其他设备3,770,641.75 3,072,954.32
合计342,952,750.15
304,336,957.99
(6)
固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析
①
固定资产原值
年初余额 941,574,492.05
本年增加：
外购8,766,204.36
自行建造(在建工程转入) 3,516,465.16
抵债转入1,893,000.00
本年增加小计14,175,669.52
本年减少：
报废和出售59,900,819.39
抵债转出11,942,517.36
赠出395,000.00
本年减少小计72,238,336.75
年末余
额
883,511,824.82
②
累计折旧：
年初余额 562,604,874.01
54
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
本年增加：
计提45,442,483.25
本年增加小计45,442,483.25
本年减少：
报废和出售45,123,369.54
抵债转出8,705,159.94
赠出255,041.04
本年减少小计54,083,570.52
年末余额 553,963,786.74
年末固定资产中有账面价值为4,444万元的房屋建筑物用于抵押借款，借款金额为36,866万元，
该借款同时还以账面价值为11,893万元的土地使用权、164万元的场地使用权和账面价值为19,100
万元的存货(开发成本)抵押。
年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产的账面价值为682万元；无暂
时闲置的固定资产；无已退废和准备处置的固定资产。
(7) 已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产账面价值(即净额)明细情况如下：
固定资产种类 2006年 2005年
房屋建筑物9,668,719.55 2,072,874.69
机器设备-482,776.00
11.在建工程
工程名称年初数本年增加本年转入固定资产其他减少
金额其中：借款金额其中：借款金额其中：借款金额其中：借款
费用资本化数费用资本化数费用资本化数费用资本化数
①零星工程3,393,038.78 -3,361,654.74 -1,189,089.20 -996,833.49
②ERP项目1,122,192.31 -215,500.00 ----
③商品房2,114,341.21 2,114,341.21
④在安装设备121,334.57 -3,826,691.39 -213,034.75 -68,704.46
⑤永鼎医院工程116,109,599.68 568,120.26 154,935,231.77 5,961,778.94 ---
合计120,746,165.34 568,120.26 164,453,419.11 5,961,778.94 3,516,465.16 -1,065,537.95
工程名称年末数预算数资金来源资本化率(%)
金额其中：借款
费用资本化数
①零星工程4,568,770.83 -自筹资
金
②ERP项目1,337,692.31 -自筹资
金
③商品房--自筹资金
④在安装设备3,666,286.75 -自筹资金
⑤永鼎医院工程271,044,831.45 6,529,899.20 2.5 亿自筹、金融机构贷款 6.31％
合计280,617,581.34 6,529,899.20
在建工程本年未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。
12.无形资产
类别取得方式原始金额年初数本年本年累计本年转出年末数剩余摊
增加额摊销额摊销额销年限
①土地使用权股东投入 3,033,492.00 2,335,788.84 -121,339.68 819,042.84 -2,214,449.16 37年6个月
②土地使用权* 购买141,423,385.37 125,219,942.02 132,432.40 2,788,592.00 18,859,602.95 848,198.82 121,715,583.60 42年6个月~
43 年2个月
③场地使用权购买 3,367,944.00 1,829,913.50 -190,850.16 1,728,880.66 -1,639,063.34 12年2个月
④品牌所有权购买1,500,000.00 1,500,000.00 ---1,500,000.00 -
⑤非专利技术购买2,223,015.56 1,889,682.20 -1,333,893.36 1,667,226.72 -555,788.84 5个月
合计151,547,836.93 132,775,326.56 132,432.40 4,434,675.20 23,074,753.17 2,348,198.82 126,124,884.94
* 年末土地使用权抵押借款情况详见本附注八。
55
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
其中：账面价值5,852,750.00元的土地使用权系母公司厂房及办公楼用地，账面价值
118,077,282.76元的土地使用权系子公司湖北永鼎红旗电气有限公司厂房及办公楼用地，
账面价值1,639,063.34元的场地使用权系子公司上海永鼎通讯光缆有限公司工业厂房及自
用综合楼用地。
无形资产本年未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。
13.长期待摊费用
类别原始金额年初数本年本年累计本年转出年末数剩余摊
增加额摊销额摊销额销期限
筹建期间费用 14,384,516.86 3,924,809.52 10,459,707.34 ---14,384,516.86 尚未开始摊销
土地租赁费3,382,474.14 2,942,752.52 -67,649.48 507,371.10 -2,875,103.04 42年6个月
17,766,991.00 6,867,562.04 10,459,707.34 67,649.48 507,371.10 -17,259,619.90
14.其他长期资产
类别 2006年 2005年备注
吴江市财政局-8,000,000.00
江苏沪苏浙高速公路
有限责任公司增资款134,040,000.00 -预付投资款
芦墟镇财政所10,000,000.00 10,000,000.00 预付土地款
合
计
144,040,000.00 18,000,000.00
15.短期借款
借款类
别
2006年 2005年
信用462,304,351.79 226,350,000.00
抵押328,660,000.00 123,660,000.00
质押30,000,000.00 10,000,000.00
保证100,000,000.00 15,300,000.00
合
计
920,964,351.79 375,310,000.00
年末信用借款中有子公司湖北永鼎红旗电气有限公司到期未归还的金融机构借款
6,204,351.79元和非金融机构借款1,110万元。
16.应付票据
票据种类 2006年 2005年
银行承兑汇票200,239,060.62 143,790,501.87
商业承兑汇
票
29,800,000.00 7,000,000.00
230,039,060.62 150,790,501.87
56
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
上述年末数均将于2007年内到期。其中无应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份
的股东的票据。
17.应付账款
本项目年末数中无应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
18.预收账款
本项目年末数中无预收持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
(1) 分行业预收账款分析表
年末数年初数
行业种类余额占预收账款余额占预收账款
总额比例(%) 总额比例(%)
光、电缆及开关柜20,211,196.46 48.09 66,640,355.95 44.26
房地产21,812,408.70 51.91 83,934,300.74 55.74
42,023,605.16 100.00 150,574,656.69 100.00
(2) 预收房产款
项
目
年末数年初数竣工时
间
苏站路定销房21,812,408.70 83,934,300.74 2006年12
月
19.应付工资
本项目年末数中无工效挂钩性质的应付工资余额。无拖欠性质的应付工资余额。
20.应付股利
主要投资者 2006年 2005年未付原因
内部职工股52,734.16 52,734.16 股东未
取
公司法人股2,315,893.64 989,928.44 股东未
取
合计2,368,627.80 1,042,662.60
21. 应交税金
税
种
2006年 2005年
增值税37,978,400.33 21,743,686.88
城建税4,264,250.55 3,201,583.28
所得税10,146,489.33 10,418,449.71
57
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
营业税(358,691.89) (2,611,244.01)
房产税1,433,352.98 1,166,402.66
个人所得税2,528,060.60 2,338,108.83
契税-3,548,153.26
土地使用税1,217,340.60 -
其他551,880.46 545,106.68
合计57,761,082.96 40,350,247.29
22.其他应交款
费种 2006年 2005年
教育费附加3,247,186.02 3,144,170.64
堤防费331,078.43 331,078.43
义优金114,324.32 114,324.32
地方教育发展费569,542.18 572,004.87
河道管理费642.55 -
平抑价格基金383,633.41 394,972.68
合计4,646,406.91 4,556,550.94
23.其他应付款
本项目年末数中应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项
10,464,476.63元，其明细情况在本附注七中披露。
年末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称2006年性质或内容
吴江市卫生局
宜昌市非税收入管理局
吴江建工集团
吴江市八都建筑公司
永鼎集团有限公司
44,682,572.56
18,155,382.50
13,085,300.00
12,699,800.00
10,464,476.63
暂借款
预收土地转让款
土建款
土建款
暂借款
24.预提费用
费用类别 2006年 2005年结存原因
①利息
②预提服务费
6,874,890.29
1,789,269.16
5,415,170.00
720,000.00
尚未支付
尚未支付
合计8,664,159.45 6,135,170.00
58
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
25.一年内到期的长期负债
(1)一年内到期的长期借款
借款类别 2006年 2005年
信用28,394,800.00 40,000,000.00
抵押40,000,000.00 120,000,000.00
保证35,000,000.00
103,394,800.00 160,000,000.00
(2) 一年内到期的长期应付款
长期应付款种类期限初始金额年初数年利率(%) 应计利息年末数
科技贷款 2001.9-2005.9 380,000.00 380,000.00 -380,000.00
26.长期借款
借款类别 2006年 2005年
抵押-100,000,000.00
保证129,000,000.00 204,000,000.00
信用-29,000,000.00
合计129,000,000.00 333,000,000.00
27.专项应付款
类别 2006年 2005年内容
专项拨款188,969.00 -扶持民营经济
发展专项基金
专项拨款518,500.00 -科技发展项目计划
专项拨款550,000.00 -江苏省科技攻关项目
专项拨款80,000.00 -江苏省火炬项目
拆迁补偿款-3,041,846.31 * 拆迁补偿款
1,337,469.00 3,041,846.31
* 截至2006年12月31日止，公司已完成拆迁，实际收到的拆迁补偿款扣除截至该日拆
迁和重建过程中已发生的损失或费用后，转入资本公积。
59
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
28.股本
2006年12月31日，公司股本结构如下：
每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股A股)
2006 年比例(%) 2005年比例(%)
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份131,260,462.00 48.24
其中：境内法人
持有股份131,260,462.00 48.24
2.募集法人股份43,350,000.00 15.93
未上市流通股份
合计174,610,462.00 64.17
二、已上市流通股份
人民币普通股97,500,000.00 35.83
已上市流通股份合计97,500,000.00 35.83
三、股份总数272,110,462.00 100.00 272,110,462.00 100.00
股权分置改革情况参见一、公司基本情况。
2006 年比例(%) 2005年比例(%)
一、有限售条件股
份
其他内资持股100,136,528.50 36.80
其中
：
境内法人持股100,136,528.50 36.80
合计100,136,528.50 36.80
二、无限售条件股
份
人民币普通股171,973,933.50 63.20
无限售条件股份合计171,973,933.50 63.20
三、股份总数272,110,462.00 100.00 272,110,462.00 100.00
29.资本公积
项目年初数本年增加数本年减少数年末数
股本溢价 516,894,433.67 -*3677,000.00 516,217,433.67
股权投资准备23,933.55 -23,933.55
拨款转入413,352.65 *12,562,268.76 -2,975,621.41
其他资本公积1,312,303.74 *2 828,120.02 -2,140,423.76
合计 518,644,023.61 3,390,388.78 677,000.00 521,357,412.39
*1 拨款转入本年增加数系按比例计入的子公司湖北永鼎红旗电气有限公司政府拆迁补偿结
余。
*2 其他资本公积本年增加数系按比例计入的子公司湖北永鼎红旗电气有限公司债务重组收益
*3 股本溢价本年减少数系公司承担的股权分置改革费用。
60
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
30.盈余公积
项目年初数本年增加数本年减少数年末数
法定盈余公积57,585,108.54 37,757,511.83 2,491,469.37 92,851,151.00
公益金28,848,097.21 -*28,848,097.21 -
任意盈余公积52,863,786.61 --52,863,786.61
小计 139,296,992.36 37,757,511.83 31,339,566.58 145,714,937.61
* 根据财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，2005年
12月31日的公益金结余，转作法定盈余公积金管理使用。
31.未分配利润
2006年度
(1) 年初未分配利润额89,788,778.93
(2) 加：当年度合并净利润64,693,227.09
(3) 其他转入*1 2,491,469.37
(4) 减：提取法定盈余公积金8,909,414.62
(5) 提取法定公益金-
(6) 提取任意盈余公积-
(7) 减：分配2005年度普通股股利27,211,046.20
(8) 年末未分配利润余额 120,853,014.57
*1 系本期子公司清算相应转回的盈余公积。
报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%提取法定盈余公
积后，按第五届董事会第五次会议有关利润分配预案决议，分配普通股股利0.08元/股。
该预分配方案尚待股东大会决议批准。
上年利润实际分配情况：根据2006年3月29日召开的2005年度股东大会决议，按上年
度的税后利润10％、5％分别提取法定盈余公积和公益金后，按第四届董事会第十四次会
议有关利润分配预案决议，分配普通股股利 0.1元/股。
32.主营业务收入和主营业务成本
(1) 行业分部报表
行业种类营业收入营业成本营业毛利
2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005年
光缆、电缆1,293,206,402.49 1,043,336,085.59 1,194,490,960.27 924,346,924.58 98,715,442.22 118,989,161.01
开关柜121,619,629.41 111,961,768.16 93,724,830.89 84,089,883.34 27,894,798.52 27,871,884.82
房地产212,504,927.69 40,553,562.42 157,158,953.19 22,345,025.27 55,345,974.50 18,208,537.15
其他2,121,755.60 16,001,893.99 998,694.75 13,889,106.05 1,123,060.85 2,112,787.94
合计 1,629,452,715.19 1,211,853,310.16 1,446,373,439.10 1,044,670,939.24 183,079,276.09 167,182,370.92
不存在公司内各业务分部间相互抵减。
61
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(2) 地区分部报表
地区营业收入营业成本营业毛利
2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005年
境内 1,629,452,715.19 1,211,853,310.16 1,446,373,439.10 1,044,670,939.24 183,079,276.09 167,182,370.92
本年度公司向前五名客户的收入总额为318,680,999.86元，占公司全部销售收入的
19.56％。
33.主营业务税金及附加
税费种
类
2006年 2005年
营业税10,881,007.85 2,202,902.42
城市维护建设税2,752,858.30 3,719,247.42
教育费附加1,778,742.09 2,334,531.36
河道管理费8,532.25
合计15,421,140.49 8,256,681.20
34.其他业务利润
业务种类2006年2005年备注
收入金额成本金额收入金额成本金额
(含税金) (含税金)
材料销售15,510,773.89 12,434,255.36 3,413,076.78 2,205,003.35
水电汽费700,300.80 797,844.15 601,706.29 639,097.94
房租703,675.71 161,951.60 773,113.35 129,590.87
其他2,398,935.81 679,530.28 1,041,295.24 113,687.04
合计19,313,686.21 14,073,581.39 5,829,191.66 3,087,379.20
35.财务费用
费用项
目
2006年 2005年
①利息支
出
50,308,211.57 34,539,738.33
减：利息收入1,997,766.09 3,505,839.25
②汇兑损
失
1,214.61 89,728.49
减：汇兑收益3,354.10 -
③其
他
856,887.82 277,355.31
合
计
49,165,193.81 31,400,982.88
36.投资收益
项
目
2006年 2005年
股票投资收
益
14,129.15 (6,516,526.89)
基金投资收
益
61,287.68 (23,371.49)
计提的短期投资跌价准备3,671,665.07 3,246,093.64
其他股权投资收益(成本法
)
35,015.26 22,874.00
62
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
在按权益法核算的被投资公司
的净损益中所占的份额85,571,985.08 28,175,646.01
股权投资差额摊销(6,723,735.92) (7,128,089.92)
股权处置损益6,363.63 -
其他(期货损益) (3,036,140.26) 3,942,838.35
合计79,600,569.69 21,719,463.70
公司投资收益汇回不存在重大限制。
37.补贴收入
项目金额
2006年 2005年
来源相关批准文件批准机关
①财政补贴
②财政补贴
③财政补贴
④财政补贴
⑤财政补贴
6,963,634.75
400.00
20,000.00 上海市徐汇区
财政局
6,113,789.56 吴江市财政局
10,000.00
财政局
-宜昌市商务局
上海市浦东新区
徐府发(2003)39 号/
徐经发(2004)46 号
关于江苏永鼎股份有
限公司财政奖励的函
浦财经第2810303894 号
上海市徐汇区
财政局
吴江市财政局
上海市浦东新区
财政局
宜昌市商务局
⑥财政补贴530,000.00 -宜昌市财政局宜昌市财政局
⑦财政补贴150,000.00 -宜昌市伍家港
区科技局
宜昌市伍家港
区科技局
合计
38.营业外支出
业务种类
7,644,034.75 6,143,789.56
2006年 2005年
固定资产处置及报废损失1,847,025.01 1,453,270.18
固定资产盘亏179,218.55 -
赔偿金、违约金及罚款9,166.80 -
固定资产减值准备-2,067,088.24
其他684,435.70 1,149,636.14
合计2,719,846.06 4,669,994.56
39.收到的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称2006年
暂借款归还49,292,992.20
财政补贴7,644,034.75
利息收入1,997,766.09
63
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
40.支付的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称2006年
暂借款
运输费
会务费
差旅费
业务费
13,292,070.00
23,918,850.47
2,557,437.10
10,329,903.52
3,325,716.98
41.支付的其他与投资活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称2006年
永鼎医院开办费698,704.80
42.支付的其他与筹资活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称2006年
股权分置费用677,000.00
六、母公司财务报表主要项目附注
1.应收账款
2006 年2005 年
账龄金额占应收账坏账准备
款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备金额占应收账坏账准备
款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
484,375,621.06
53,104,984.00
5,636,476.12
17,393,306.37
86.42
9.47
1.01
3.10
3.27
4.98
15.37
76.96
15,859,747.36
2,643,770.70
866,051.88
13,386,024.86
338,066,406.83
37,205,134.21
9,298,635.20
17,056,047.09
84.17
9.26
2.32
4.25
4.92
5.00
11.96
95.07
16,626,682.26
1,860,256.71
1,112,271.47
16,216,032.23
合计560,510,387.55 100.00 32,755,594.80 401,626,223.33 100.00 35,815,242.67
本年度全额计提坏账准备的金额为529,139.06元，大于40％计提的坏账准备为零。计
提原因为：账龄已逾二年，现与对方无供销关系，且多次催讨未果，收回可能性极小。
上年度已全额或大于40％计提坏账准备，但在本年度又全部或部分收回的或通过债务重组
等其他方式收回的金额为625,165.62元。其中通过加大催讨力度收回的款项金额为
566,365.62元；通过债务重组收回的款项金额为58,800.00元。上年度对该部分应收账款计
提全额坏账准备的原因为：账龄已逾二年，已超过收款信用期，上年度全年无业务往来，
公司多次催讨未果。
64
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
本年度内因账龄已逾三年，与对方失去联系或对方已歇业而核销的应收账款为
1,860,549.34元。
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为133,786,129.85元，占应收账款
总额的比例为23.87%。
2.其他应收款
2006 年2005 年
账龄余额占其他应坏账准备
收款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备余额占其他应坏账准备
收款总额计提比例
比例(%) (%)
坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
439,889,294.70
5,670,755.33
1,432,195.46
5,230,971.79
97.27
1.25
0.32
1.16
0.39
55.33
5.00
62.67
1,723,893.86
3,137,654.38
71,609.77
3,278,229.45
199,532,968.94
29,589,372.82
815,916.42
3,370,844.14
85.53
12.68
0.35
1.44
2.16
0.57
8.49
73.26
4,302,376.58
167,880.49
69,295.82
2,469,601.99
合计452,223,217.28 100.00 8,211,387.46 233,309,102.32 100.00 7,009,154.88
本年度全额计提坏账准备的金额为2,074,288.51元，其中911,023.51元计提原因为对方
已歇业，收回可能性极小; 1,163,265.00元计提原因为账龄已逾两年，现与对方无供销关系，
且多次催讨未果，收回可能性极小。
其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称年末欠款余额性质或内容欠款时间(账龄)
苏州鼎欣房地产有限责任公司330,697,832.76 借款 1年以内
江苏永鼎光电缆有限责任公司30,527,979.60 借款 1年以内
湖北永鼎红旗电气有限公司29,225,536.45 借款 1年以内
苏州永鼎医院有限公司25,638,106.29 借款 1年以内
上海永鼎通讯光缆有限公司9,008,595.69
其中：1,364,192.21 借款 1年以内
7,054,700.00 借款 1~2 年
589,703.48 借款 2~3 年
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为425,098,050.79元，占其他应收
款总额的比例为94.00%。
3.长期投资
(1) 明细项目
项目金额
年初数本年增加本年减少年末数
一、长期股权投资
(权益法)
其中：对子公司投资
对联营企业投资
二、长期股权投资
(成本法)
其中:股票投资
559,331,389.82335,349,498.63
223,981,891.19428,772.80
428,772.80
151,864,574.14
36,292,589.06
115,571,985.08
-
-
91,795,528.54
49,593,735.92
42,201,792.62
-
-
619,400,435.42
322,048,351.77
297,352,083.65
428,772.80
428,772.80
合计559,760,162.62 151,864,574.14 91,795,528.54 619,829,208.22
65
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
(2) 长期股权投资(权益法)
① 长期股权投资(权益法)
被投资与母公司投资占被投资初始累计追加损益调整额投资准备年末数减值准备
企业名称关系期限企业注册资投资额投资额本年分得现金累计本年累计年末余额
本的比例(%) 增减额红利额增减额增加额增加额
(1)
(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(5)+ (13)
(6)+(9)+(11)
⑴上海永鼎通
讯
子公司1998.11-51% 2,143,848.80 ---(2,143,848.80) --
光缆有限公司2019.3
⑵上海东昌投
资
联营企业1999.09-50% 77,000,000.00 75,000,000.00 85,571,985.08 30,000,000.00 115,328,150.10 -23,933.55 267,352,083.65
有限公司2019.09
⑶上海永鼎光电
子
子公司2001.05-90% 27,000,000.00 -(315,976.56) -(9,384,960.10) -4,050.00 17,619,089.90
技术有限公司2021.05
⑷吴江南京普天楼宇子公
司
2002.12-85% 21,250,000.00 (21,250,000.00) ------
数据电缆有限公司2017.12
⑸上海永鼎浦兴通信子公
司
2002.04-75% 7,500,000.00 (7,500,000.00) -----
器材销售有限公司2012.04
⑹苏州鼎欣房地
产
子公司2003.09-70.60% 6,606,665.41 63,873,764.18 10,603,177.25 14,120,000.00 2,754,729.76 -- 73,235,159.35
有限责任公司2010.10
⑺湖北永鼎红
旗
子公司2002.12-75.14% 64,729,479.34 - (28,696,920.11) -(56,158,157.98) 3,390,388.78 5,111,995.17 13,683,316.53
电气有限公司2017.12
⑻苏州永鼎投
资
子公司2003.10-95% 95,000,000.00 -3,304,904.12 -(4,161,392.80) --90,838,607.20
有限公司2033.10
⑼吴江永鼎电缆
盘
子公司 2005.01-80％ 400,000.00 -1,826,941.70 -2,730,388.92 --3,130,388.92
有限公司2035.01
⑽苏州永
鼎
子公司无期限 88％ 66,000,000.00 ------ 66,000,000.00
医院有限公司
⑾吴江市振兴资源联营企业 2005.01-24.56％ 12,280,000.00 (12,280,000.00) ------
开发有限公司2015.01
⑿江苏永鼎光电
缆
子公司 2006.08-70％ 14,000,000.00 -(608,997.19) (608,997.19) 13,391,002.81
有限责任公司2036.08
⒀江苏沪苏浙高速联营企
业
30％ 30,000,000.00 ------30,000,000.00
公路有限责任公司
小
计
423,909,993.55 97,843,764.18 71,685,114.29 44,120,000.00 48,355,911.91 3,390,388.78 5,139,978.72 575,249,648.36
② 股权投资差额
被投资单位名
称
股权投资差额
初始金额形成原因摊销期限本年减少额摊余金额
上海永鼎通讯光缆
有限公司
吴江南京普天楼宇
数据电缆有限公司
湖北永鼎红旗电气
有限公司
苏州鼎欣房地产
有限责任公司
(1,679,469.83) 受让股权 10年-
(673,923.28) 受让股权 10年(471,746.32)
71,840,520.66 受让股权 10年7,184,052.12
119,570.41 受让股权、增资 10年11,430.12
(825,739.32)
-
44,900,325.29
76,201.09
小计69,606,697.96 6,723,735.92 44,150,787.06
(3) 长期股权投资(成本法)
被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司
注册资本的比例
初始
投资成本
①上海百联(集团)股份
有限公司
②中卫国脉通信股份
有限公司
限售流通股
限售流通股
228,740股 < 5% 217,560.00
129,730股 < 5% 211,212.80
小计428,772.80
长期投资本年未发生减值情况，故未提取长期投资减值准备。
除限售流通股投资尚在限售期内以外，公司长期投资变现不存在重大限制。
4.主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类营业收入营业成本营业毛利
2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年
光缆、电缆 867,165,288.88 742,730,102.84 798,905,208.60 657,997,969.88 68,260,080.28 84,732,132.96
66
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
5.投资收益
项目 2006 年 2005年
基金投资收益48,036.11
基金投资跌价准备9,213.56 (9,213.56)
期货投资收益4,249,212.94 3,014,370.44
其他股权投资收益(成本法) 34,311.00 22,874.00
在按权益法核算的被投资公司-
的净损益中所占的份额71,685,114.29 9,460,421.75
股权投资差额摊销(6,723,735.92) (7,128,089.92)
其他6,363.63
合计69,308,515.61 5,360,362.71
公司投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方情况
企业名称注册地址主营业务与公司经济性质法定
关系或类型代表人
永鼎集团有限公司江苏吴江芦墟电缆、光缆、通信器材的母公司有限责任顾云奎
汽车站东生产和销售；制造加工铜
丝、铜制材冶炼；机电产
品、汽车及零部件的销售；
对实业投资；实物租赁；
房地产开发，基础设施建设；
通信工程安装；(以上涉及资
质凭证经营)。自营和代理各
类商品及技术的进出口业务
(国家限定企业或禁止进出口
的商品和技术出外)。
公司的子公司概况详见本附注四。
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数
永鼎集团有限公司21,600 万元 --21,600万元
江苏永鼎光电缆
有限责任公司-2,000 万元-2,000万元
苏州鼎欣房地产
有限责任公司5,000 万元5,000 万元-10,000万元
公司的其他子公司本年度注册资本未发生变化。
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
企业名称年初数本年增加本年减少年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
永鼎集团有限公司100,136,528.00 36.80 ---- 100,136,528.00 36.80
江苏永鼎光电缆
有限责任公司--19,912,000.00 99.56 --19,912,000.00 99.56
吴江南京普天
楼宇数据电缆
有限公司21,203,250.00 99.78 --21,203,250.00 99.78 --
上海永鼎浦兴
通信器材销售
67
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
有限公司7,500,000.00 75.00 --7,500,000.00 75.00 --
苏州鼎欣房地
产
有限责任公司35,300,000.00 70.60 35,300,000.00 ---70,600,000.00 70.60
公司持有其他子公司的股份本年度未发生变化。
(二)不存在控制关系的关联方情况
企业名
称
与公司的关系
上海东昌投资发展有限公司联营企
业
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司联营企
业
苏州翰林投资有限公司同一关键管理人
员
(三)关联方交易
1.采购货物
公司2005年度及2006年度向关联方采购货物的有关明细资料如下：(单位：元)
关联方名称2006年2005
年
金额占年度购货计价标准金额占年度购货计价标
准
百分比(%) 百分比(%
)
上海东昌投资发展有限公司 52,106,941.53 3.39％ 市场价 26,427,623.17 3.05％ 市场价
2.公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2006年末和2005年末与关联方其他应收款和其他应付款余额：(单位：元)
占全部其他应收(付)
款
项目年末数(余额) 金额的百分比(%
)
2006 年 2005 年 2006 年 2005
年
其他应收
款
上海东昌投资发展有限公司7,000,000.00 11,770,000.00 10.21% 15.64%
其他应付
款
永鼎集团有限公司 10,464,476.63 96,936.98 4.98% 0.07%
苏州翰林投资有限公司4,800,000.00 -2.28%
-
吴江市振兴资
源
开发有限公
司
-5,000,000.00 -3.61%
3.其他应披露事项
(1) 公司与关联方的担保、抵押等事项
a.
截至2006年12月31日止，永鼎集团有限公司为公司提供借款担保共计
37,400万元，其明细情况如下：
借款单
位
借款日还款日人民币(万元)
江苏永鼎股份有限公司 2006.11.29 2007.05.27 *5,000
江苏永鼎股份有限公司 2006.11.30 2007.05.28 *10,000
江苏永鼎股份有限公司 2006.09.13 2007.03.31 3,000
江苏永鼎股份有限公司 2006.09.29 2007.03.29 3,000
江苏永鼎股份有限公司 2006.07.31 2007.07.26 2,000
苏州永鼎医院有限公司 2005.09.30 2007.09.30 1,500
苏州永鼎医院有限公司 2005.09.30 2008.09.30 2,000
苏州永鼎医院有限公司 2005.09.30 2010.09.30 5,000
苏州永鼎医院有限公司 2005.09.30 2013.09.30 5,900
合
计
37,400
68
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
*
该两笔借款首先由子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司以账面价值为
19,100万元的土地使用权(开发成本)提供抵押，参见本附注八。
b.
截至2006年12月31日止，公司为子公司及联营企业提供借款担保共计
13,900万元，其明细情况如下：
借款单位借款日还款日人民币(万元)
湖北永鼎红旗电气有限公司 2004.06.24 2007.06.23 2,000
湖北永鼎红旗电气有限公司 2006.12.25 2007.12.24 2,000
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司2006.11.28 2017.12.15 3,000
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司2006.11.28 2017.12.15 5,400
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司2006.12.21 2019.10.25 1,500
13,900
(2) 股权转让发生的关联交易
公司于2006年度与永鼎集团有限公司达成协议，转让其持有的吴江振兴资源有限公司
24.56％的股权，转让价格为1,228万元，股权转让收益为131,616.92元。
公司于2006年4月25日与永鼎集团有限公司达成协议，受让永鼎集团有限公司持有的
江苏沪苏浙高速公路有限公司30％的股权，受让价格为3,000万元，该受让价格以股权受
让基准日净资产评估价值为基础确定。
(3) 租赁
1994年7月公司与江苏永鼎电缆集团公司(现更名为永鼎集团有限公司)签订土地使用
权租赁合同，承租土地16,317平方米，年租费为130,560.00元。该租赁合同本年继续有效。
(4) 管理咨询费
公司于2006年度向联营企业上海东昌投资发展有限公司收取管理咨询费700万元。
(5) 联营企业增资
公司于2006年度向联营企业江苏沪苏浙高速公路有限责任公司增资13,404万元，截至
2006年12月31日该项增资尚未办理验资及工商变更手续。
(6) 关键管理人员报酬
公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为147万元。
69
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
八、或有事项
抵押事项
子公司上海永鼎通讯光缆有限公司以账面价值为441万元的房屋建筑物和164万元的
场地使用权用于抵押借款，借款年末余额为673万元。
子公司湖北永鼎红旗电气有限公司以账面价值为4,003万元的房屋建筑物和账面价值
为11,893万元的土地使用权用于抵押借款，借款年末余额为21,193万元；以账面价值为
1,720万元的应收账款和账面价值3,206万元的原材料用于质押借款，借款年末余额为3,000
万元。
子公司苏州鼎欣房地产有限公司以账面价值为19,100万元的土地使用权(开发成本)用
于抵押借款，借款年末余额为15,000万元。
九、承诺事项
1.截至2006年12月31日止，公司已签约但尚未支付的财务承诺款项金额为2,104万元，
系承诺支付的土地出让金。
2.截至2006年12月31日止，子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司已签约但尚未支付的
财务承诺款项金额为51,596万元。其中：承诺支付的土地出让金41,223万元，承诺支付的
商品房开发工程款10,373万元。
3.截至2006年12月31日止，子公司苏州永鼎医院有限公司已签约但尚未支付的财务承
诺款项金额为46万元，全部为承诺支付的医疗设备款。
十、资产负债表日后事项
1.于2007年3月16日闭幕的第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人民共
和国企业所得税法》(“新企业所得税法”),并将于2008年1月1日起施行。新企业所得税法引
入了包括将内、外资企业所得税税率统一为25%等的一系列变化。由于具体的实施细则和
管理办法尚未公布,目前尚不能就新企业所得税法实施将对公司带来的未来财务影响做出
合理评估。
2.根据财政部第33号令和财会[2006]3号文《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38
项具体准则的通知》的规定，公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日发布的
企业会计准则(以下简称“新会计准则”)，同时不再执行现行的企业会计准则和《企业会计
制度》。
70
江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
公司在编制2007年度财务报表时,相应的比较数据将按照新会计准则的口径进行重新
分类，并对《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条所涉及的
事项进行调整，因此本公司2007年度财务报表中的比较数据可能不同于本财务报表中的
列报结果。
3.子公司湖北永鼎红旗电气有限公司(以下简称“湖北永鼎”) 于2006年12月与宜昌锐健
置业有限公司(以下简称“锐健置业”)签订协议，鉴于经过土地挂牌竞拍程序后，湖北永鼎
的全资子公司湖北永鼎红旗置业有限公司（以下简称“红旗置业”）已取得宜昌市夷陵路
308G（2006）23号地块产权（原湖北永鼎的工业用地，面积为99,652.36平方米）的拍卖
确认书，湖北永鼎将其持有的红旗置业100%股权转让与锐健置业。
根据协议，双方约定由锐健置业分别支付给宜昌市国土资源局成交土地款6,750万元、
湖北永鼎搬迁补偿费6,850万元。
截至财务报告批准报出日止，红旗置业已取得该地块部分变更为商业用地后的土地使
用权证，面积为66,006.67平方米。锐健置业已支付6,000万元。湖北永鼎也已收到相关履
约保证金500万元、股权转让款1,000万元和宜昌市国土资源局支付的土地款3,236万元。
4.公司于资产负债表日后为联营企业江苏沪苏浙高速公路有限责任公司提供借款担保
4,500万元，其明细情况如下：
借款单位借款日还款日人民币(万元)
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司 2007.02.06 2018.12.15 1,500
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司 2007.03.19 2017.12.15 1,500
江苏沪苏浙高速公路有限责任公司 2007.01.24 2018.12.15 1,500
4,500
5.报告期利润预分配情况详见本附注五、31。
6.截至财务报告批准报出日止，公司及子公司已从农业银行、交通银行、建设银行等
获得共计22亿元的信用授信额度，根据这些授信额度，公司可以在2007年度获得足够的财
务支持。
十一、其他重要事项
1.非经常性损益对公司合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益
(2004年修订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利
能力的各项收入、支出。非经常性损益对公司合并净利润的影响如下表所示。
项目性质对本年度合并净对上年度合并净
利润的影响金额利润的影响金额
处置固定资产损益(376,837.42) (980,800.65)
固定资产盘亏(134,664.82) -
政府补贴7,153,974.90 6,138,164.56
短期投资损益(2,575,772.93) (1,777,852.33)
长期投资成本法收益22,988.37 -
以前年度计提本年转回的坏账准备9,137,701.42 7,076,002.19
以前年度计提本年转回的存货跌价准备4,121,805.73 6,690,306.08
以前年度计提本年转回的固定资产减值准备537,048.60
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收入49,216.70 27,870.79
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外支出(123,910.04) (841,059.26)
罚款支出(6,887.93) -
诉讼损失(564,772.53) -
计提的短期投资跌价准备3,614,786.56 3,221,678.84
捐赠支出(937,558.96) -
股权处置收益63,331,363.63 -
向联营企业收取的管理咨询费1,190,000.00
合计83,901,432.68 20,091,358.82
2.债务重组事项
2006年公司及子公司以账面价值3,598,033.49元的应收账款与价值2,482,764.51元的其
他应付款和507,232.61元的现金进行债务重组，债务重组损失608,036.37元核销原已计提的
坏账准备。
2006年公司及子公司以账面价值444,999.33元的固定资产和4,085,324.20元的现金与
账面价值5,550,560.78元的应付账款和1,690,500.00元的其他应付款进行债务重组，重组收
益2,710,737.25元。该等重组收益已全部计入各企业的“资本公积－其他资本公积”，对合
并报表所示资本公积的影响金额为1,647,866.22元。
3.股权转让
联营企业上海东昌投资发展有限公司于2006年与上海中衡房地产网络营销有限公司
签订股权转让协议，转让其持有的上海金罗店开发有限公司27.37%的股权，转让价格为
35,000万元，股权转让收益为14,900万元，该转让收益按投资比例计入公司的金额为6,333
万元。
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江苏永鼎股份有限公司2006年年度报告
十二、财务报表的批准报
出
本财务报表业经公司第五届董事会第五次会议于2007年4月13日批准报出
。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
（四）以上备查文件均完整置于公司证券部。
董事长：莫林弟
江苏永鼎股份有限公司
2007年4月13日
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