重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。无个别董
事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本报告期财
务报告未经审计。
公司法定代表人周长生先生、总经理赵祖英财务总监任都成先生，会计机构负责
人何智先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、主要财务数据和指标
三、股东变动及股东情况
四、董事、监事及高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
英文名称：GANSU YASHENG INDUSTRIAL（GROUP）CO.,LTD
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
A股股票简称：亚盛集团
A股股票代码：600108
（三）公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
公司办公地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
邮政编码：730030
公司国际互联网网址： http://www.yasheng.com.cn
电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn
（四）公司法定代表人：周长生
（五）公司董事会秘书及其授权代表：周文萍 孙小琴
电话：（0931）8471961
传真：（0931）8483195
联系地址：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦20层
电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn
（六）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市张掖路219号基隆大厦21楼证券部
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1995年12月6日
报告期内变更注册登记日期：2002年6月26日
注册地址：兰州市张掖路219号基隆大厦20楼
2、企业法人营业执照注册号：6200001050726
3、地税税务登记号码：620101591450415
4、公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司
办公地址：兰州市民主东路249号移动通信大厦5楼
二、主要财务数据和指标
（一）会计数据
主要财务数据指标：
报告期末 上年末
指标项目
（2003年1-6月） （2002年12月31日）
流动资产 1,099,365,022.34 1,075,796,202.81
流动负债 750,027,918.11 741,353,236.78
总资产 2,557,017,989.52 2,496,908,846.90
股东权益(不包含少数股东权 1,481,022,684.29 1,430,289,465.22
益)
净利润 50,734,005.64 80,061,624.78
扣除非经常性损益后的净利润 50,177,952.63 80,243,110.75
经营活动产生的现金流量净额 54,600,510.07 43,100,855.33
净资产收益率(%)（摊薄） 3.426 5.60
净资产收益率%（加权） 3.485 5.63
每股收益 0.081 0.13
每股净资产 2.37 2.29
调整后的每股净资产 2.36 2.28
2、“扣除非经常性损益后的净利润”中的扣除项目及金额
扣除项目 金额
1、补贴收入 319,501.00
2、营业外收入 361,296.73
3、营业外支出 124,744.72
非经常性损益净额 -556,053.01
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
报告期内股本未发生变动。
（二）、股东情况介绍
1、2003年1-6月末股东总数为130475户。
2、前十名股东持股情况（截止2002年12月31日）：
单位:股
股份增
股东名称 年初持股数
名次 减情况
1 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 140,722,920 0
2 山东龙喜集团 52,520,000 0
3 甘肃金塔恒盛农业发展有限责任公司 51,896,520 0
4 甘肃金盛实业有限公司 26,830,440 0
5 甘肃鹏盛农业发展有限责任公司 13,749,840 0
6 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 10,160,280 0
7 中国银行-天同180指数证券投资基金 0
8 兴和证券投资基金 0
9 广州科技风险投资有限公司 0
10 贾玉斌 0
占总股
年末持股数 股份性质
名次 本比例%
1 140,722,920 22.51 国有法人股
2 52,520,000 8.4 企业法人股
3 51,896,520 8.3 发起法人股
4 26,830,440 4.29 发起法人股
5 13,749,840 2.2 发起法人股
6 10,160,280 1.63 发起法人股
7 745,260 0.01 流通股
8 306,880 0.0005 流通股
9 155,000 0.0002 流通股
10 103,490 0.0002 流通股
以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有限责
任公司。
（1）、持有本公司5%以上含5%股份的股东所持股份质押或冻结情况
2001年公司为申请1.38亿元的贷款，第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任
公司同意将其所持有的亚盛集团A股14072.292万股中的7000万股国有法人股质押给中
国银行甘肃省分行，质押期5年，股票冻结手续于2001年12月19日经中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司办理完结。
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司第二大股东山东龙喜集团，为申请9241万元
整的贷款，将其所持有的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司5252万股社会法人股全
部质押给龙口市诸由农村信用合作社。质押期限：2002年8月14日至2007年8月10日，
共计5年。股票冻结手续已于2002年8月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理完结。甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司第四大股东甘肃金盛实业有限公
司和第六大股东甘肃省国营生地湾双丰化工厂,分别将其持有的2683万股和1016万股发
起人法人股质押给中国工商银行甘肃省分行营业部，为甘肃亚盛实业（集团）股份有
限公司担保贷款6000万元。质押期限为：2003年7月7日至2004年7月7日，共1年。股票
冻结手续已于2003年7月7日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完结。
（2）、报告期内前六大股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。持有流通股的个人股东之间，公司未知其是
否存在关联关系，是否是一致行动人。
四、董事、监事及高级管理人员情况
（一）、董事、监事和高级管理人员的情况
1、报告期内公司第三届董事、监事和高管人员基本情况：
序 性
姓名 职务 出生年月 任期
号 别
1 周长生 董事长 男 1942.08 2000-2006
2 王景胜 副董事长 男 1950.06 2001-2006
3 孙兴文 副董事长 男 1965.12 2003-2006
4 朱新华 董事 男 1954.11 2003-2006
5 焦永强 董事 男 1965.02 2000-2006
6 周长福 董事 男 1955.08 2003-2006
7 何永成 董事 男 1971.12 2003-2006
8 段德仁 董事 男 1970.06 2000-2006
9 王承济 董事 男 1954.10 2001-2006
10 易礼金 独立董事 男 1930.10 2002-2006
11 胡秀华 独立董事 男 1952.03 2003-2006
12 宁永光 独立董事 男 1941.01 2002-2006
13 孙剑谷 独立董事 男 1937.10 2002-2006
14 马维琪 监事会召集人 男 1933.12 2001-2006
15 曹香芝 监事 女 1963.11 2000-2006
16 王红英 监事 女 1969.09 2000-2006
17 王恒智 监事 男 1961.12 2003-2006
18 刘文学 监事 男 1965.11 2000-2006
19 赵祖英 总经理 男 1941.05 2000-2006
20 任都成 财务总监 男 1958.04 2000-2006
21 晏国生 副总经理 男 1949.04 2001-2006
22 张天虎 副总经理 男 1961.11 2001-2006
23 岳霞 副总经理 女 1968.10 2001-2006
24 周文萍 董事会秘书 女 1970.02 2000-2006
序 报告期初 报告期末 股份增
号 持股数 持股数 减变动
1 39546 39546 0
2 488800 488800 0
3 0 0 0
4 676 676 0
5 3954 3954 0
6 0 0 0
7 0 0 0
8 0 0 0
9 301600 301600 0
10 1690 1690 0
11 0 0 0
12 0 0 0
13 0 0 0
14 0 0 0
15 0 0 0
16 507 507 0
17 74,880 74,880 0
18 12259 12259 0
19 0 0 0
20 0 0 0
21 0 0 0
22 0 0 0
23 2000 2000 0
24 0 0 0
2、报告期内董事、监事及高管人员变动情况及原因：
报告期内，鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，根据有关规定
公司进行了董事会、监事会的换届选举。公司于2003年5月26日召开的
2002年度股东大会通过了董事会、监事会换届选举的提案，新一届即第三届董事
、监事以合法程序进入董事会、监事会并履行其职责。（2002年度股东大会的决议公
告刊登在2003年5月27日《上海证券报》19版、《中国证券报》28版上。） 第二届董
事会届满离任的董事有：李兴祥、李积玉、许汉春、杨占荣、独立董事任养成；第三
届董事会上任的董事有：孙兴文、朱新华、周长福、何永成、独立董事胡秀华。
第二届监事会届满离任的监事为魏国福；第三届监事会上任的监事为王恒智。
五 管理层讨论与分析
1、公司经营情况的讨论与分析：
（1）公司结合甘肃省的实际情况，因地制宜地走可持续发展的特色经济之路。通
过这几年对资源的整合，拓展了未来的发展空间，增加了产品的科技含量，优化产品
结构，实现产业升级，提高了公司的市场竞争力，增强了公司的盈利能力，使公司这
几年的经营业绩处于稳定发展的状态。
（2）通过几年的努力，现已将12个募集资金项目全部完工建成，并且部分项目已
产生效益。尤其是公司的滴水灌溉工程，有效地缓解了河西走廊水资源紧缺的局面，
推动了全省节水农业的发展，使公司农业发展进入现代化精准农业发展阶段。
（3）公司以市场为导向，从企业实际出发，研究、制定技术创新的方向、目标和
规划，积极实行“产、学、研”相结合的研究开发方式，跟踪国际上技术的最新发展
动态，加快推进企业技术创新和科研成果的转化，提高技术创新能力，增强核心竞争
力。
（4）报告期公司主营业务收入 42,602万元，比去年同期增长23%；主营业务利润
8,745万元，比去年同期增长46%；实现净利润5,073万元，比去年同期增长7%。报告期
内主营业务收入及主营业务利润增长幅度较大的原因：主要是由于2002年资产置换增
强了盈利能力和部分募集资金项目已初见效益。
2、主营业务的范围及经营状况：
（1）公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的种植
，无机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国
家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务；经营进料加
工和“三来一补”业务；经营对销贸易；饮料的生产、茶叶、印染业务；化工原料及
产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售；白酒（仅限分支机构经营）。
（2）、公司2003年1-6月末实现主营业务收入426,016,323.34元，主营业务利润
87,448,473.67元。占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业构成
情况：
业务种类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
印染 83,753,010.62 75,644,085.00 11%
农业 122,960,724.74 74,266,537.45 66%
其中：家庭农场上缴利 38,549,904.96 7,807,784.82
润及相关支出
贸易 86,941,524.58 80,067,054.33 9%
化工 141,225,978.49 116,389,095.04 21%
各业务分部抵消 25,736,406.75 25,736,406.75
合计 370,575,926.72 312,822,580.25
3、经营中的问题与困难及解决办法：
农业是公司的主导产业，虽然农业在向精准化、高科技和良种农业发展，但是农
业生产仍未真正摆脱自然气候条件的约束。公司位于我国西北地区，该地区的干旱气
候和水资源问题是制约农业发展的重要因素。现完成的滴水灌溉农田已充分体现出公
司对农业向精准化、高科技改造的经营成果。公司虽然投入大量资金进行滴水灌溉工
程的农田改造，但由于资金的问题，要使公司更多的农田使用滴水灌溉仍然存在困难
。因此要使公司向即订的目标发展尚需不懈的努力，使股东的投资能够充分体现其价
值，获得良好的经济效益，为甘肃的经济发展和为社会的繁荣和进步作出贡献。
5.5 本报告期财务报告未经审计。
六 重要事项
（一）关联方交易
1、关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企
业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原
则进行。
2、本公司向关联方采购明细资料如下:
交易内 本期数
关联方名称
容 金额 比例
甘肃亚盛农工商集团
元明粉 327,439.12 100%
有限责任公司
甘肃亚盛农工商集团
硫化碱 945,141.01 100%
有限责任公司
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司
甘肃金塔亚盛供销公
司 农产品
合计 1,272,580.13
关联方名称 上期数
金额 比例
甘肃亚盛农工商集团 1,249,614.56 100%
有限责任公司
甘肃亚盛农工商集团 7,893,482.50 100%
有限责任公司
甘肃亚盛农工商集团 461,528.46 100%
有限责任公司
甘肃金塔亚盛供销公
司 22,858.681.94 16.24%
合计 32,463,307.46
3、本公司向关联方销售明细资料如下:
关联方名称 交易 本期数
内容 金额 比例
甘肃省国营生地湾双丰化
工厂 芒硝 2,835,966.21 100.00%
风化
甘肃金盛实业有限公司 2,299,713.76 75.50%
硝
农副
甘肃金塔亚盛供销公司 28,374,978.27 5.48%
产品
甘肃亚盛农工商集团有限
电气 2,039,788.59 40.23%
责任公司
甘肃亚盛盐化工业(集团) 滴灌
7,616,000.00 59.79%
有限责任公司 管线
山东龙喜集团公司 电 4,133,369.19
甘肃国营下河清实业有限公农副
司 产品
农副
甘肃农垦良种有限责任公司
产品
甘肃下河清绿嘉啤酒花 农副
有限公司 产品
合计 47,299,816.02
上期数
关联方名称 金额 比例
甘肃省国营生地湾双丰化
工厂 3,227,075.93 100.00%
甘肃金盛实业有限公司 936,824.30 100.00%
甘肃金塔亚盛供销公司 52,809,549.24 22.95%
甘肃亚盛农工商集团有限
责任公司
甘肃亚盛盐化工业(集团)
有限责任公司
山东龙喜集团公司 945,675.03 9.75%
甘肃国营下河清实业有限公农副
司 88,817.74 0.05%
甘肃农垦良种有限责任公司 3,787,523.20 2.27%
甘肃下河清绿嘉啤酒花 12,243,421.46 7.35%
有限公司
合计 81,365,040.76
4、本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下：
担保单位 2003年1-6月 2002年度
甘肃亚盛盐化工业 (集团)有限责任公司 493,307,919.40 412,257,919.04
2,500,000.00
甘肃国营下河清实业有限责任公司 2,500,000.00
1,600,000.00
甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 2,500,000.00
兰州维尼纶(集团)有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
4、本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明
细资料如下：
金额
接受资金单位 提供资金
单位本 期平均占用资金上
甘肃条山农工
本公司 商有限责任公 48,519,354.30
司
甘肃省亚
本公司 盛农工商 3,144,046.20
公司
甘肃亚盛盐化工
业（集团）有限 本公司
16,943,192.00
责任公司
甘肃条山农工商 2,776,445.74
本公司
有限责任公司
甘肃名扬天下 4,531,242.48
酒业有限公司 本公司
收益或费用
接受资金单位 本期发生
期平均占用资金 上期发生数
数
本公司 53,832,247.77 35,740.74
本公司 15,314,562.60 313,762.86
甘肃亚盛盐化工
业（集团）有限 18,480.00
72,921,863.96
责任公司
甘肃条山农工商
有限责任公司 15,216,219.05
甘肃名扬天下
酒业有限公司 2,476,317.16
（二）关联方应收应付款项余额
项目 2003年6月30日 发生额
应收账款
甘肃条山农工商（集团）有限
26,591.00 -229,096.57
责任公司
甘肃金塔亚盛供销公司
9,591,607.98 -6,871,755.21
甘肃亚盛农工商集团有限责
任公司 -318,203.62
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 -80,175.00
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 3,556,341.49 -4,075,400.00
公司
酒泉市万客隆商贸有限公司 -53,316.90
甘肃金塔荣盛水电公司 -8,480,304.82
甘肃农垦良种有限公司 -556,163.15
合计 13,174,540.47 -20,664,415.27
预付账款
甘肃金盛实业有限公司 3,500,000.00 0
甘肃国营下河清实业有限责
任公司 -372,500.00
合计 3,500,000.00 -372,500.00
其他应收款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 2,400.000.00 -28,813,146.85
甘肃金盛实业有限公司 4,554,804.53 2,500,432.45
兰州维尼纶(集团)有限责任 42,320,957.01 6,660,957.01
公司
甘肃省国营生地湾双丰化工
厂 -170,000
甘肃条山农工商（集团）有限
公司 48,835,436.21 27,649,431.68
甘肃国营下河清实业有限责
任公司 12,261,558.92 5,842,552.90
山东龙喜集团公司 12,256,901.42 1,590,570.61
甘肃亚盛农工商集团有限责
任公司 -3,883,344.25
甘肃名扬天下酒业有限公司 6,586,167.80 6,586,167.80
酒泉市万客隆商贸有限公司 34,914.93 34,914.93
甘肃金塔亚盛供销公司 130,000.00 742,126.95
合计 129,380,740.82 18,740,663.23
其他应付款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 16,343.25
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 156,670.00
甘肃国营下河清实业有限责
任公司 -28,204.05
甘肃名扬天下酒业有限公司 48,388.14 0
合计 221,401.39 -28,204.05
应付账款
甘肃条山农工商(集团)有限责任
公司 -851,955.30
合计 -851,955.30
项目 形成原因 清偿情况
应收账款
甘肃条山农工商（集团）有限 于下半年
销售产品形成
责任公司 清 偿
甘肃金塔亚盛供销公司 于下半年
销售产品形成
清 偿
甘肃亚盛农工商集团有限责
任公司 已清偿
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 已清偿
于下半年
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 销售产品形成
公司 清 偿
酒泉市万客隆商贸有限公司 已清偿
甘肃金塔荣盛水电公司 已清偿
甘肃农垦良种有限公司 已清偿
合计
预付账款
甘肃金盛实业有限公司 购买产品
甘肃国营下河清实业有限责 形成
任公司 业务已完成
合计
其他应收款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 占用资金 按合同履行
甘肃金盛实业有限公司 占用资金 按合同履行
兰州维尼纶(集团)有限责任 占用资金 按合同履行
公司
甘肃省国营生地湾双丰化工
厂 已清偿
甘肃条山农工商（集团）有限
公司 占用资金 按合同履行
甘肃国营下河清实业有限责
任公司 占用资金 按合同履行
山东龙喜集团公司 占用资金 按合同履行
甘肃亚盛农工商集团有限责
任公司 已清偿
甘肃名扬天下酒业有限公司
占用资金 按合同履行
酒泉市万客隆商贸有限公司 占用资金 按合同履行
甘肃金塔亚盛供销公司 占用资金 按合同履行
合计
其他应付款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 占用关联方资金 按合同履行
甘肃省国营生地湾双丰化工
厂 占用关联方资金 按合同履行
甘肃国营下河清实业有限责
任公司 已清偿
甘肃名扬天下酒业有限公司
合计
应付账款
甘肃条山农工商(集团)有限责任
公司
合计 已清偿
对经营成果与财务
项目
状况的影响
应收账款
甘肃条山农工商（集团）有限
责任公司 无
甘肃金塔亚盛供销公司 无
甘肃亚盛农工商集团有限责
任公司
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 无
公司
酒泉市万客隆商贸有限公司
甘肃金塔荣盛水电公司
甘肃农垦良种有限公司
合计
预付账款
甘肃金盛实业有限公司 无
甘肃国营下河清实业有限责
任公司
合计
其他应收款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 无
甘肃金盛实业有限公司 无
兰州维尼纶(集团)有限责任 无
公司
甘肃省国营生地湾双丰化工
厂
甘肃条山农工商（集团）有限
公司 无
甘肃国营下河清实业有限责
任公司 无
山东龙喜集团公司 无
甘肃亚盛农工商集团有限责
任公司
甘肃名扬天下酒业有限公司 无
酒泉市万客隆商贸有限公司 无
甘肃金塔亚盛供销公司 无
合计
其他应付款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司 无
甘肃省国营生地湾双丰化工
厂 无
甘肃国营下河清实业有限责
任公司
甘肃名扬天下酒业有限公司
合计
应付账款
甘肃条山农工商(集团)有限责任
公司
合计
七 财务报告
合并资产负债表
会企01表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 6.1 163,821,280.08 117,339,381.54
短期投资 6.2 9,977,040.00 11,477,040.00
应收票据
应收股利 6.3 1,520,000.00 1,520,000.00
应收利息
应收帐款 6.4 91,583,089.51 166,984,572.45
其他应收款 6.5 382,339,795.29 359,407,698.79
预付帐款 6.6 215,554,898.75 226,637,627.12
应收补贴款 2,597,904.80
存货 6.7 231,149,567.35 188,829,917.16
待摊费用 6.8 3,420,137.96 1,002,060.95
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,099,365,022.34 1,075,796,202.81
长期投资：
长期股权投资 6.9 131,849,327.48 131,799,631.06
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 131,849,327.48 131,799,631.06
固定资产：
固定资产原价 6.10 1,393,549,925.51 1,290,787,954.21
减：累计折旧 6.10 503,244,521.92 462,397,544.03
固定资产净值 6.10 890,305,403.59 828,390,410.18
减：固定资产减值准备 51,775,411.32 51,775,411.32
固定资产净额 838,529,992.27 776,614,998.86
固定资产清理
工程物资 6.11 5,199.00 1,507,964.77
在建工程 6.12 264,929,166.80 286,824,465.50
固定资产合计 1,103,464,358.07 1,064,947,429.13
无形及其他资产：
无形资产 6.13 203,264,898.71 205,244,471.42
长期待摊费用 6.14 617,938.14 664,667.70
其他长期资产 6.15 18,456,444.78 18,456,444.78
无形及其他资产合计 222,339,281.63 224,365,583.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,557,018,776.09 2,496,908,846.90
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 6.16 423,961,725.90 288,701,725.90
应付票据 6.17 24,000,000.00 13,200,000.00
应付帐款 6.18 79,019,913.42 143,446,504.23
预收帐款 6.19 21,225,483.81 47,075,903.77
应付工资 6.20 4,858,460.27 5,414,153.67
应付福利费 6,649,481.09 6,301,410.42
应付股利 6.21 27,984,197.29 27,984,197.29
应交税金 6.22 62,164,667.40 66,042,094.49
其他应交款 6.23 2,348,217.14 2,100,361.68
其他应付款 6.24 87,714,930.68 133,295,361.59
预提费用 6.25 7,100,841.11 4,791,523.74
预计负债
一年内到期的长期负债 6.26 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 750,027,918.11 741,353,236.78
长期负债:
长期借款 6.27 240,335,551.47 240,535,551.47
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,270,000.00 8,270,000.00
其他长期负债
长期负债合计 248,605,551.47 248,805,551.47
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 998,633,469.58 990,158,788.25
少数股东权益 77,361,835.65 76,460,593.43
股东权益:
股本 6.28 625,045,200.00 625,045,200.00
减：已归还投资
股本净额 625,045,200.00 625,045,200.00
资本公积 6.29 481,010,582.56 481,010,582.56
盈余公积 6.30 115,102,289.22 106,223,033.62
其中:公益金 6.30 30,338,295.91 27,378,544.04
未分配利润 6.31 259,865,399.08 218,010,649.04
股东权益合计 1,481,023,470.86 1,430,289,465.22
负债及股东权益合计 2,557,018,776.09 2,496,908,846.90
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
会企02表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 6.32 426,016,323.34 345,756,806.62
减：主营业务成本 6.32 337,128,244.50 284,443,746.93
主营业务税金及附加 6.33 1,439,605.17 1,314,377.10
二、主营业务利润（亏损以“-” 87,448,473.67 59,998,682.59
号填列）
加：其他业务利润（亏损以 6.34 307,620.22 16,254,659.25
“-”号填列）
减： 营业费用 14,138,203.92 5,775,036.25
管理费用 12,754,287.93 11,404,203.77
财务费用 6.35 4,965,931.34 3,376,985.68
三、营业利润（亏损以“-”号填 55,897,670.70 55,697,116.14
列）
加：投资收益（损失以“-” 6.36 71,492.41 78,978.26
号填列）
补贴收入 6.37 319,501.00
营业外收入 6.38 361,296.73 247,057.50
减：营业外支出 6.39 124,744.72 301,454.97
四、利润总额（亏损总额以“-” 56,525,216.12 55,721,696.93
号填列）
减：所得税 4,732,529.45 7,710,346.29
少数股东收益 1,058,681.03 804,650.46
五、净利润 50,734,005.64 47,206,700.18
补充资料
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月
一、净利润 50,734,005.64
加：年初未分配利润 6.24 218,010,649.04
其他转入
二、可供股东分配的利润 6.24 268,744,654.68
减：提取法定盈余公积 6.24 5,919,503.73
提取法定公益金 6.24 2,959,751.87
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
上交利润
三、可供投资者分配的利 6.24 259,865,399.08
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
四、未分配利润 6.24 259,865,399.08
项目 2002年1-6月
一、净利润 47,206,700.18
加：年初未分配利润 182,257,990.16
其他转入
二、可供股东分配的利润 229,464,690.34
减：提取法定盈余公积 5,446,579.71
提取法定公益金 2,723,289.84
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
上交利润
三、可供投资者分配的利 221,294,820.79
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
四、未分配利润 221,294,820.79
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表附表
净资产收益率和每股收益
1、2003年1-6月净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 2003年1-6月
净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.905 6.007
营业利润 3.774 3.840
净利润 3.426 3.485
扣除非经常性损益后的净利润 3.388 3.447
报告期利润 每股经营
活动产生
每股收益(元/股） 的现金流
量净额
（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.140 0.140 0.087
营业利润 0.089 0.089
净利润 0.081 0.081
扣除非经常性损益后的净利润 0.080 0.080
5、2002年1-6月净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 2002年1-6月
净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.200 4.271
营业利润 3.899 3.964
净利润 3.305 3.360
扣除非经常性损益后的净利 3.309 3.364
报告期利润 2002年1-6月
每股经营
活动产生
每股收益（元/股） 的现金流
量净额
（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.096 0.096 0.030
营业利润 0.089 0.089
净利润 0.076 0.076
扣除非经常性损益后的净利 0.076 0.076
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
会企03表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民币
元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到除增值税以外的其他税费返还
收到的与经营活动有关的其他现金 6.4
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 6.41
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 6.42
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金 6.43
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额
项目 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,417,806.28
收到除增值税以外的其他税费返还 319,501.01
收到的与经营活动有关的其他现金 668,916.95
现金流入小计 502,406,224.24
购买商品、接受劳务支付的现金 402,854,835.31
支付给职工以及为职工支付的现金 13,640,350.68
支付的各项税费 13,749,991.62
支付的其他与经营活动有关的现金 17,860,536.56
现金流出小计 448,105,714.17
经营活动产生的现金流量净额 54,300,510.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 246,796.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,019.76
收到的与投资活动有关的其他现金 15,000,000.00
现金流入小计 17,293,815.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,442,333.95
投资所支付的现金 500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 78,942,333.95
投资活动产生的现金流量净额 -61,648,518.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款收到的现金 261,492,699.62
收到的其他与筹资活动有关的现金 11,479,599.69
现金流入小计 272,972,299.31
偿还债务所支付的现金 126,432,699.62
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,226,443.79
支付的与筹资活动有关的其他现金 76,483,249.24
现金流出小计 219,142,392.65
筹资活动产生的现金流量净额 53,829,906.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 46,481,898.54
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表附注
会企03表
编制单位：甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司 单位：人民
币元
补充资料 注释 2003年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 50,728,761.70
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 40,997,140.72
无形资产摊销 2,039,521.71
长期待摊费用摊销 -47,019.76
待摊费用减少（减：增加） 46,729.56
预提费用增加（减：减少） -3,702,619.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 2,309,317.37
固定资产报废损失
财务费用 4,965,931.34
投资损失（减收益） -71,492.42
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -43,319,650.19
经营性应收项目的减少（减增加） 83,319,019.86
经营性应付项目的增加（减减少） -94,207,021.72
合并子公司带入的不涉及现金的存货、经营应收、经营应付
项目其增他加净额 10,541,891.00
经营活动产生的现金流量净额 54,600,510.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
合并子公司带入的不涉及现金的筹资活动的借款增加
合并子公司带入的不涉及现金的投资活动固定资产增加
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况：
现金的期末余额 163,821,280.08
减：现金的期初余额 117,339,381.54
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 46,481,898.54
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责
人：
会计报表附注
(未经审计)
编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 会计期间：2003年中期
附注1 公司简介
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是一九九五年九月十九
日经甘肃省人民政府甘政函（1995）36号《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份有限
公司的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所属的甘肃省亚盛农
工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资
产进行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司、甘肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛
农业发展有限责任公司和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发
起设立的股份有限公司。经甘肃省人民政府甘政函（1997）23号文件《甘肃省人民政
府关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行股票的批复》以及中国证券监督
管理委员会证监发字（1997）384、385号文件批准，公司于一九九七年七月二十四日
至七月三十一日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向境内社会公众公开
新增发行股票7000万股，并于八月十八日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称
：亚盛集团，股票交易代码：600108。二00一年四月经甘肃省人民政府甘政函（2000
）17号文、山东省人民政府鲁证字（1999）175号文及中国证券监督管理委员会证监公
司字[2001]41号《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收合
并山东龙喜股份有限公司的批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。公司现持
有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：6200001050726，注册资
本：62,504.52万元，法定代表人：周长生。公司住所：兰州市张掖路219号基隆大厦
20楼。公司的经营范围：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品种植，无
机盐及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实
行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和
“三来一补”业务；经营对销贸易;饮料的生产、茶叶、印染业务；化工原料及产品（
不含危险品）、纺织品的生产、销售白酒（仅限分支机构经营）。营业期限一九九五
年十二月六日至二0四五年十二月六日。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率
2.5.1外币业务的折算汇率
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合
为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折
算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的
固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的
折算差异直接计入当期损益。
市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。
2.7.1短期投资计价
短期投资按照取得时的投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确
定：
（1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到
付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
（2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待
实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利
或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本；
（3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
（4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认投资成本；
（5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原
则确认投资成本。
2.7.2短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账
面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.7.3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准
，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于
市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。
2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例
本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、
债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的0%计提；
（2）逾期1—2年以内的，按其余额的10%计提；
（3）逾期2—3年以内的，按其余额的30%计提；
（4）逾期3—4年以内的，按其余额的50%计提；
（5）逾期4—5年以内的，按其余额的80%计提；
（6） 逾期5年以上的，按其余额的100%计提。
2.9存货及存货跌价准备的核算方法
2.9.1存货确认的标准：
（1）本公司存货是指正常生产经营过程中持有的以备出售的产成品或商品，或者
为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料、物料等。
（2）存货包含的经济利益可能流入企业。
（3）存货的成本能够可靠地计量。
2.9.2存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、包装物、低值易耗品、库存商
品、在途材料等。
2.9.3存货取得的计价
存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成
本。
2.9.4存货发出的计价方法
（1）原材料、产成品、包装物采用加权平均法核算；
（2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
（3）对于不能替代使用的存货，以及为特定项目专门购入或制造的存货，一般应
当采用个别计价法确定发出存货的成本。
2.9.5存货跌价准备的核算方法
存货跌价准备：本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损
益类账项。
2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.10.1长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资按照取得时初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定：
① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金
、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取
的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为
初始投资成本。
② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认初始投资成本；
③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的
原则确认初始投资成本。
（2）长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不
能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资
单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资
本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重
大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例
计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单
位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用
权益法核算，并编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位实现
的净损益为基础。
（3）股权投资差额及其摊销
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益
份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平
均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在8年的
期限平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在2002年12月31日以前的按10年的期限平
均摊销,以后年度发生的股权投资差额地贷方发生数计入”资本公积-股权投资准备”。
2.10.2长期债权投资的计价及收益确认方法
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本
按以下方法确定：
① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相
关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税
金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认初始投资成本；
③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的
原则确认初始投资成本。
（2）长期债券投资溢价或折价及其摊销
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税
费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期
间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
（3）长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊
销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
（4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份
之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换
为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。
2.10.3长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资
损益。
2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去
竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来
可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
2.11固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法
2.11.1固定资产确定的标准
（1）本公司拥有的使用年限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的单位价值较高的有形资产。
（2）该有形资产包含的经济利益很可能流入企业。
（3）该有形资产的成本能够可靠地计量。
（4）环保设备、安全设备等资产，虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于
企业从相关资产获得经济利益，也应当确认为固定资产。
2.11.2固定资产的计价方法
本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确
定：
（1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理
费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的
比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出，作为入账价值。
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
（4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。
（5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》
的规定确定。
（6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币
性交易》的规定确定。
（7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减
去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量
现值，作为入账价值。
（8）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规
定处理。
2.11.3固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法，净残值率为5%。固定资产分类折旧年限和折旧
率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率
生产用房 35 2.71%
其中：化工腐蚀房 25 3.80%
非生产用房 40 2.38%
构筑物 20 4.75%
机器设备 12 7.92%
仪器仪表 10 9.50%
运输设备 10 9.50%
农业设施 15 6.33%
其他 8 11.88%
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月
减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。按规定单独估价为固定资产入账的土地和
已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提固定资产折旧。
2.11.4固定资产减值准备的计提方法
固定资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回余额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
2.12在建工程及在建工程减值准备核算方法
2.12.1在建工程的计价：在建工程按实际发生的支出确定其成本，并单独核算。
2.12.2在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
2.12.3为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用
状态前发生的，符合资本化条件时，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达
到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
2.12.4在建工程按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准
备。
2.13借款费用的核算方法
2.13.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机
构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.13.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定
可使用状态前，同时符合以下条件时开始资本化利息并列入工程成本：
（1）资产支出已经发生。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行
费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定
可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生
非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化
，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到
预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.14无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.14.1无形资产按取得时的实际成本计量。
2.14.2无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限
超过了合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的收益年限、法律规
定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定收益年限、法律也没有规定
有效年限的，摊销年限不应超过10年。
2.14.3无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减
值准备。
2.15长期待摊费用摊销政策
开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销
；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
2.16预计负债的核算方法
2.16.1本公司不确认或有负债和或有资产。
2.16.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在
资产负债表中作为预计负债项目单独反映：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.16.3预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额
的平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。
4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方
补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额
不应当超过所确认负债的账面价值。
2.17应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线
法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上
摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利
息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折
价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期
损益。
2.18收入确认的方法
2.18.1商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要
风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际
控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入
和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.18.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时
确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
2.18.3让渡资产使用权收入的确认方法。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下条件
时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时。
2.19所得税的会计处理方法
2.19.1 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.20合并会计报表编制方法
2.21.1合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据
财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文
《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。
2.21.2合并会计报表的编制方法：
以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、所
有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子
公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司与其所属子公司、子公司相互之
间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。
2.21.3少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属
各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根
据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利
润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
4.1增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项税额
从销项税额中抵扣；
4.2城市维护建设税：按照应交流转税额的5%、7%计算交纳；
4.3教育费附加：按照应交流转税额的3%计算交纳；
4.4矿产印花税：按照税务局核定的标准交纳；
4.5资源税：按照芒硝的销售量计缴，0.5元/吨；
4.6农业税：按照《中华人民共和国农业税条例》的规定执行，每亩10公斤小麦；
4.7农业特产税：按照《国务院关于对农业特产税收入征收农业税的规定》和《甘
肃省对农业特产税收入征收农业税的实施办法》的规定执行，按经济作物收入的5-12
%计缴；4.8所得税： 2003年度根据甘肃省地方税务局的甘地税所减免字[2003]8号《
企业所得税减免批复通知书》，从2003年1月至2003年12月期间免征企业所得税。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1控股子公司及合营企业概况
经济
子公司名称 注册资本
性质
中外
甘肃耐特菲姆亚盛 合资 14,819,300.00
高科技农业有限公
司 美元
甘肃亚盛国际 有限 50,000,000.00
贸易集团有限 责任
公司 元
九寨沟县天鹅 有限 5,500,000.00
宾馆有限公司 责任 元
有限
山东盛龙实业 责任 255,000,000.00
有限责任公司 有限 元
甘肃亚盛诚信 责任 6,000,000.00
商贸有限责任
公司 元
兰州新西部维 有限 207,880,000.00
尼纶有限公司 责任 元
法定
子公司名称 经营范围
代表人
Amiran
甘肃耐特菲姆亚盛 滴灌设备及其配套部
高科技农业有限公 件的生产、组装、销售；滴灌 Levin
司 系统的开发。
甘肃亚盛国际
自营、代理进出口;对外贸
贸易集团有限 姚冬林
易、转口贸易
公司
九寨沟县天鹅 客房餐饮、娱乐、日用百货
殷成生
宾馆有限公司 纪念品服务、零售
印染、农副产品加工、饮料、
山东盛龙实业 建材的生产、销售、发电、
王景胜
有限责任公司 五金交电、化工、干鲜果品
的批发、零售。
元明粉、硫化碱、盐藻菌素
甘肃亚盛诚信
的销售；农副产品（不含粮
商贸有限责任 郝录荣
公司 食）、针纺织品、百货、五金
交电批发、零售。
化工原料及产品(不含有毒
兰州新西部维
及化学危险品)纺织品的生 王宁
尼纶有限公司 产销售
投资 是否
子公司名称 投资额
合并
比例
是
甘肃耐特菲姆亚盛
高科技农业有限公 7,557,831.00美元 72%
司
甘肃亚盛国际 是
贸易集团有限 49,000,000.00 元 98%
公司
九寨沟县天鹅 2,590,000.00元 62% 是
宾馆有限公司
山东盛龙实业 240,897,748.06元 90% 是
有限责任公司
甘肃亚盛诚信
商贸有限责任 5,400,000.00元 90% 是
公司
兰州新西部维 187,100,000.00元 90% 是
尼纶有限公司
5.2本公司无合营企业
5.3合并会计报表范围本报告期无变化。
附注6合并会计报表主要项目注释
6.1货币资金
本公司2003年6月30日的货币资金余额为163,821,280.08元。
6.1.1分类列示
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
金额 金额
现金 1,525,587.32 1,443,266.63
银行存款 146,359,399.20 106,409,314.27
其他货币资金 15,936,293.56 9,486,800.64
合计 163,821,280.08 117,339,381.54
6.1.2货币资金本期增加了39.61%。
6.2短期投资
本公司2003年6月30日的短期投资净额为9,977,040.00元。
6.2.1分类列示
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
（1）股权投资
其中：股票投资 2,000,000.00
（2）债券投资
其中：国债投资 2,000,000.00
其他债券投资 10,702,040.00 10,202,040.00
（3）基金投资 725,000.00 725,000.00
(4)其他投资 10,702,040.00 12,202,040.00
合计 725,000.00 725,000.00
6.2.2本公司短期投资不存在变现的任何限制。
6.2.3本期短期投资减少2,000,000.00元，获得收益21,796.00元；
购入湘财合丰基金500,000.00元。
6.3应收股利
本公司2003年6月30日应收股利为1,520,000.00元,分项列示如下：
单位名称 2003年6月30日 2002年12月31日
北京世纪飞虎信息技术有限公司 1,520,000.00 1,520,000.00
合计 1,520,000.00 1,520,000.00
6.4应收账款及坏账准备
本公司2003年6月30日应收账款的净额91,583,089.51元。
6.4.1账龄分析
项目 2003年6月30日
金额 比 例(%) 坏账准备
1年以内 72,217,468.94 76.62 1
1-2年 16,591,705.79 17.60 903,904.84
2-3年 2,590,497.57 2.75 512,510.93
3-4年 1,717,933.19 1.82 504,063.77
4-5年 279,256.56 0.30 426,828.00
5年以上 859,129.80 0.91 325,594.80
100.00
合计 94,255,991.85 2,672,902.34
项目 2002年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 57,042,799.31 92.56
1-2年 9,039,048.39 5.33 903,904.84
2-3年 1,708,369.78 1.01 512,510.93
3-4年 1,008,127.51 0.59 504,063.77
4-5年 533,535.00 0.32 426,828.00
5年以上 325,594.80 0.19 325,594.80
100.00
合计 169,657,474.79 2,672,902.34
6.4.2本公司本报告期内未核销应收账款。
6.4.3本公司五年以上应收账款为859,129.80元，其中应收兰州金百合公司533,5
35.00元；应收山东维克啤酒厂325,594.80元，因该公司已进入破产清算阶段故全额计
提坏账准备。
6.4.4应收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注
8“关联方关系及其交易”之8.3内容。
6.4.5本公司本期末应收账款前五名金额22,114,779.88元，占应收账款23.46%。
序号 内 容 金额
1 销货款 9,591,607.98
2 销货款 3,556,341.49
3 销货款 3,550,849.48
4 销货款 3,013,080.93
5 销货款 2,402,900.00
合计 22,114,779.88
6.5其他应收款及坏账准备
本公司2003年6月30日其他应收款净额382,339,795.26元。
6.5.1账龄分析
项目 2003年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 292，309,753.94 72.62
1-2年 57,227,760.55 14.22 4,138,355.51
2-3年 33,131,203.61 8.23 1,779,838.68
3-4年 13,020,069.45 3.23 7,754,022.02
4-5年 2,357,945.90 0.59 2,051,099.33
5年以上 4,495,532.65 1.11 4,479,155.30
合计 402,542,266.10 100.00 20,202,470.84
项目 2002年12月31日
金额 比 例(%) 坏账准备
1年以下 309,742,745.43 81.59
1-2年 41,383,555.09 10.90 4,138,355.51
2-3年 5,932,795.63 1.56 1,779,838.68
3-4年 15,508,044.02 4.09 7,754,022.02
4-5年 2,563,874.16 0.68 2,051,099.33
5年以上 4,479,155.30 1.18 4,479,155.30
合计 379,610,169.63 100.00 20,202,470.84
6.5.2 其他应收款增长6.04%的主要原因是为农户垫付种籽、肥料、水、电费等所
致。
6.5.3其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注8“关联方
关系及其交易”之8.3内容。
6.5.4本公司本期末其他应收款前五名金额135,320,187.72元，占其他应收款33.
62%,其明细如下:
序号 内容 金额
1 往来款 48,835,436.21
3 往来款 42,320,957.01
2 往来款 15,763,794.50
4 往来款 15,000,000.00
5 往来款 13,400,000.00
合计 135,320,187.72
6.6预付账款
本公司2003年6月30日预付账款的余额为215,554,898.75元。
6.6.1账龄分析
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 191,787,987.69 88.97% 208,285,087.81 91.90
1—2年 3,971,784.63 16,729,167.90
1.84% 7.38
2—3年 19,795,126.43 1,623,371.41
9.19% 0.72
合计 215,554,898.75 100.00% 226,637,627.12 100.00
6.6.2本期预付账款比期初降低4.89%。
6.6.3预付账款中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位的款项详见附注8“关联方关系及其交易”之8.3内容。
6.7存货
本公司2003年6月30日存货的净额为231,149,567.35元。
6.7.1分类,列示
项目 2003年6月30日
金额 跌价准备
原材料 65,312,881.44 368,270.16
包装物
在产品 20,246,856.88
产成品 29,710,186.18
库存商品 100,674,576.80 1,537,978.96
低值易耗品 996,240.08
农用材料 1,617,180.33
在途物资 14,497,894.76
委托加工物资
合计 233,055,816.47 1,906,249.12
项目 2002年12月31日
金 额 跌价准备
原材料 65,297,121.11 368,270.16
包装物 1,388,621.69
在产品 9,560,544.98
产成品 18,273,125.92
库存商品 87,940,574.65 1,537,978.96
低值易耗品 880,289.11
农用材料 2,149,050.76
在途物资 3,031,151.55
委托加工物资 2,215,686.51
合计 190,736,166.28 1,906,249.12
本期存货比上期增加22.19%,其主要原因为本公司子公司兰州新西部维尼纶有限公
司增加存货14,793,786.77元,甘肃亚盛啤酒原料分公司收购啤酒大麦增加存货16,013
,225.64元所致。
6.7.2存货跌价准备
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 368,270.16 368,270.16
库存商品 1,537,978.96 1,537,978.96
合计 1,906,249.12 1,906,249.12
6.8待摊费用
6.8.1本公司2003年6月30日待摊费用的余额为3,420,137.96元。
类别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数
电费 55,824.45 435,357.70 195,384.88 295,797.27
修理费 573,130.00 5,685,338.41 3,507,234.22 2,751,341.19
其 他 373,106.50 373,106.50
合计 1,002,060.95 6,120,696.11 3,702,619.1 3,420,137.96
6.8.2本期期末的待摊费用比上期增加241.31%主要原因为兰州新西部
维尼纶有限责任公司修理费增加所致。
6.9 长期股权投资
本公司2003年6月30日长期股权投资的净额为131,849,327.48 元。
6.9.1 分类列示
项目
本期 期初数 增加数 本期减少数 期末数
对子公司投资(股权投资差额) -860,368.94 -49,696.42 -810,672.52
其他长期股权投资 132,660,000.00 132,660,000.00
合计 131,799,631.06 131,849,327.48
6.9.2 其他长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 实际投资 占被投资公司注 投资金额
比例(%) 册资本比例(%)
西南证券有限责
任公司 2000-2050 5.32 5.32 66,000,000.00
北京世纪飞虎信
息技术有限公司 2000-2050 7.90 7.90 30,000,000.00
甘肃农垦啤酒股
份有限公司 1997-2008 10.11 10.11 11,520,000.00
甘肃酒泉金塔县
城郊农村信用合
作社 2000-2010 60,000.00
青岛汉邦置业有
限公司 2001-2003 25,000,000.00
长生霖餐饮公司 1999-2002 80,000.00
合计 132,660,000.00
被投资单位名称 核算 备注
方法
西南证券有限责
任公司 成本法
北京世纪飞虎信
息技术有限公司 成本法
甘肃农垦啤酒股
份有限公司 成本法
甘肃酒泉金塔县
城郊农村信用合
作社 成本法
青岛汉邦置业有
限公司 成本法 与青岛汉邦置业有限公
司联合开发青岛蓄电池
厂工程项目
长生霖餐饮公司 成本法
合计
6.9.3股权投资差额
被投资单 初始金额 形成原因 摊销
位名称 期限
九寨沟县天 投资成本低于应享有被投资单
-820,000.00 10年
鹅宾馆 位所有者权益份额之间的差额
兰州维尼纶 投资成本低于应享有被投资单
-173,928.48 10年
进出口公司 位所有者权益份额之间的差额
合计 -993,928.48 10年
被投资单 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值
位名称
九寨沟县天 -41,000.00 -157,166.69 -662,833.31
鹅宾馆
兰州维尼纶 -8,696.42 -26,089.27 -147,839.21
进出口公司
合计 -49,696.42 -183,255.96 -810,672.52
6.10固定资产、累计折旧和固定资产减值准备
本公司2003年6月30日固定资产的净额为838,529,992.27元。
6.10.1分类列示
项目 期初数 本期增加
固定原值
房屋建筑物 286,694,961.17 18,161,695.74
机械设备 705,208,444.40 75,599,163.06
运输设备 18,675,132.61 459,367.50
经济林木 11,360,559.87
农业设施 254,013,232.05 11,003.03
其他 14,835,624.11 8,970,875.13
小计 1,290,787,954.21 103,202,104.46
累计折旧
房屋建筑物 87,468,328.77 4,582,903.27
机械设备 318,317,325.93 28,282,504.96
运输设备 9,020,511.64 647,414.92
经济林木 3,528,539.67 468,581.80
农业设施 40,773,194.44 6,564,436.39
其他 3,289,643.58 451,299.38
小计 462,397,544.03 40,997,140.72
固定资产减值准备
房屋建筑物 11,607,535.64
机械设备 26,471,791.31
运输设备
经济林木
农业设施 13,022,084.37
其他 674,000.00
小计 51,775,411.32
固定资产净额 776,614,998.86
项目 本期减少 期末数
固定原值
房屋建筑物 304,856,656.91
机械设备 187,400.00 780,620,207.46
运输设备 214,261.84 18,920,238.27
经济林木 11,360,559.87
农业设施 38,471.32 253,985,763.76
其他 23,806,499.24
小计 440,133.16 1,393,549,925.51
累计折旧
房屋建筑物 92,051,232.04
机械设备 148,316.83 346,451,514.06
运输设备 1,846.00 9,666,080.56
经济林木 3,997,121.47
农业设施 47,337,630.83
其他 3,740,942.96
小计 150,162.83 503,244,521.92
固定资产减值准备
房屋建筑物 11,607,535.64
机械设备 26,471,791.31
运输设备
经济林木
农业设施 13,022,084.37
其他 674,000.00
小计 51,775,411.32
固定资产净额 838,529,992.27
6.10.2本期固定资产原值比上期增加7.96%的主要原因为完工的在建工程转入100
,158,791.93元。本期减少固定资产440,133.16元,系出售固定资产所致。
6.10.3期末固定资产中，用于抵押的固定资产原值71,484,998.00元，抵押借款额
为35,616,858.33元。
6.11工程物资
本公司2003年6月30日工程物资余额为5,199.00元。
6.11.1分类列示：
物资种类 2003年6月30日 2002年12月31日
库存材料 5,199.00 1,507,964.77
合计 5,199.00 1,507,964.77
6.12在建工程
本公司2003年6月30日在建工程的净额为264,929,166.80元。
6.12.1分项列示
工程名称 预算数 期初数 本期增加数
12000万米滴灌
243,105,000.00 629,784.63
管线工程
日光温室及花 25,000,000。00 8,487,112.13
卉生产基地
硫酸钾工程 39,800,000.00 53,975,862.04 6,822,500.09
高密度白碳黑 38,000,000.00 20,953,895.72 169,371.25
万亩果园滴灌 54,885,785.55 24,473,386.97
GYS花卉生产基
地 15,696,238.49 50,130,704.03
马铃薯项目 17,056.31
经济林 4,142,725.80 305,494.96
水桥渠 35,221.67
蔬菜汁项目 4,006.00
廊坊杨工程 19,389.00
5 号炉工程 6,893,798.15 22,920.00
35KV工程 12,735,723.00
17-99工程 59,596,504.55
17-88Ⅱ期工程 496,108.00 449,244.66
高强高模工程 27,867,250.00
高强中模工程 3,982,294.00
水汽改造工程 4,932,938.89
新建酒花 9,491.79 13,400.10
住宅楼 5,856,000.00
生态林 927,151.52 328,049.60
水洗机 148，160．72
拉幅机 205，381．07
32-35号家属楼 2,128,044.00 293，926．00
乙炔废水工程 1,177,321.30 361，629．00
热电2号3号楼
改造 251,442.68 435，705．26
聚乙烯醇膜 69,000.00
福利区加热泵 8,308.00
有机加热泵 3,370.00
其他 1,042,642.28 1,856,699.84
合计 286,824,465.50 86,016,573.55
本期转入固定资
工程名称 其他减少数
产数
12000万米滴灌
管线工程
日光温室及花 912,872.53 7,574,239.60
卉生产基地
硫酸钾工程 60,798,362.13
高密度白碳黑 21,123,266.97
万亩果园滴灌
GYS花卉生产基 6,531,981.41 143,293.40
地
马铃薯项目
经济林
水桥渠
蔬菜汁项目
廊坊杨工程
5 号炉工程
35KV工程
17-99工程 27,239.32
17-88Ⅱ期工程
高强高模工程
高强中模工程
水汽改造工程 4,932,938.89
新建酒花
住宅楼 5,856,000.00
生态林
水洗机
拉幅机
32-35号家属楼
乙炔废水工程
热电2号3号楼
改造
聚乙烯醇膜
福利区加热泵 8，308．00
有机加热泵 3,370.00
其他
合计 100,158,791.93 7,753,080.32
投资进
工程名称 期末数 资金来源
度%
12000万米滴灌 629,784.63 募股 完工
管线工程
日光温室及花 募股 完工
卉生产基地
硫酸钾工程 募股及 其 完工
他来源
高密度白碳黑 募股及 其 完工
他来源
万亩果园滴灌 79,359,172.52 其他来源
GYS花卉生产基 59,151,667.71 其他来源
地
马铃薯项目 17,056.31 其他来源
经济林 4,448,220.76 其他来源
水桥渠 35,221.67 其他来源
蔬菜汁项目 4,006.00 其他来源 5.00
廊坊杨工程 19,389.00 其他来源 75.00
5 号炉工程 6,916,718.15 其他来源
35KV工程 12,735,723.00 其他来源
17-99工程 59,569,265.23 其他来源
17-88Ⅱ期工程 945,352.66 其他来源
高强高模工程 27,867,250.00 其他来源
高强中模工程 3,982,294.00 其他来源
水汽改造工程 其他来源
新建酒花 22,891.89 其他来源
住宅楼 其他来源 100.00
生态林 1,255,201.12 其他来源
水洗机 148，160．72 其他来源 完工
拉幅机 205，381．07 其他来源 完工
32-35号家属楼 2，421，970．00 其他来源
乙炔废水工程 1，538，950．30 其他来源
热电2号3号楼 687，147．94 其他来源
改造
聚乙烯醇膜 69，000．00 其他来源
福利区加热泵 其他来源
有机加热泵 其他来源
其他 2,899,342.12 其他来源
合计 264,929,166.80
6.12.2 本报告期在建工程转入固定资产100,158,791.93元。
6.12.3 本期将日光温室及花卉生产基地属GYS花卉生产基地的投资7,574,239.60
元,转该项目。
6.13无形资产
6.13.1本公司2003年6月30日无形资产的净额为203,264,898.71元。
取
项目 得 原值 期初余额 本期增加
方
式
土地使用权 购入 190,429,124.49 176,475,370.17
专有技术 投入 24,536,574.14 23,514,216.88
矿山开采权 购入 5,707,200.00 4,797,684.37
技术转让费 购入 508,000.00 457,200.00 60,000.00
合计 221,180,898.63 205,244,471.42 60,000.00
项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
土地使用权 购入 960,096.93 14,913,851.27 175,515,273.24
专有技术投入 1,022,357.28 2,044,714.52 22,491,859.60
矿山开采权购入 57,118.50 966,634.13 4,740,565.87
技术转让费购入 50,800.00 517,200.00
合计 2,039,572.71 17,975,999.92 03,264,898.71
项目 剩摊
销年限
土地使用权 购入 43年
专有技术投入 9年
矿山开采权购入 42年
技术转让费购入 10年
合计
6.14长期待摊费用
本公司 2003年6月3 0日长期待摊费 用的余额为 617,938.14元
类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
大修理费 632,664.68 46,729.56
其他 32,003.02
合计 664,667.70 46,729.56
本公司 。
类别 期末余额
大修理费 585,935.12
其他 32,003.02
合计 617,938.14
6.15其他长期资产
本公司2003年6月30日其他长期资产的余额为18,456,444.78元。
项目及内容 2003年6月30日 2002年12月31日
防风林 18,456,444.78 18,456,444.78
合计 18,456,444.78 18,456,444.78
6.16短期借款
本公司短期借款2003年6月30日余额为423,961,725.90元。
6.16.1分项列示
借款种类 币种 2003年6月30日 2002年12月31日
抵押借款 人民币
78,700,000.00 12,700,000.00
担保借款 人民币 343,961,725.90 263,611,725.90
信用借款 人民币 1,300,000.00 12,390,000.00
合计 423,961,725.90 288,701,725.90
6.16.2本报告期短期借款增加46.85%系项目投产补充流动资金及收购农副产品流
动资金增加所致。
6.16.2 短期借款期末余额中，有269,889,225.90元借款由亚盛盐化工业(集团)有
限责任公司提供担保,有1,600,000.00元借款由甘肃国营下河清农场提供担保,有 7,0
00,000.00元由亚盛国贸集团公司提供担保,有2,500,000.00元由条山农工商(集团)有
限公司提供担保,有50,000,000.00元借款由甘肃证券有限责任公司提供担保,有4,107
,500.00元由兰州维尼纶进出口公司提供担保,有7,865,000.00元由甘肃亚盛股份公司
提供担保,有1,000,000.00元由兰州维尼纶（集团）有限责任公司提供担保,有18,700
,000.00元由本公司以固定资产抵押方式取得,有60,000,000.00元由本公司用6,000万
股权抵押,信用借款1,300,000.00元。
6.16.4本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。
6.17应付票据
本公司2003年6月30日应付票据的余额24,000,000.00 元。
票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 24,000,000.00 13,200,000.00
合计 24,000,000.00 13,200,000.00
6.17.1应付票据本报告期增长81.82%系本公司收购农副产品所致。
6.18应付账款
本公司2003年6月30日应付账款的余额为79,019,913.42元。
6.18.1 账龄分析
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 66,484,260.42 87.34 133,560,113.32 93.10
1—2年 5,228,940.07 5.28 1,031,604.40 0.72
2—3年 3,633,242.99 3.66 5,246,738.43 3.66
3年以上 3,673,469.94 3.72 3,608,048.08 2.52
合计 79,019,913.42 100.00 143,446,504.23 100.00
6.18.2应付账款降低44.91%的主要原因是清偿购货款所致。
6.18.3 应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位的款项详见附注8关联方关系及其交易中8.3的内容。
6.19预收账款
本公司2002年6月30日预收账款的余额为21,225,483.81元。
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 21，163，683.81 99.71 45,466,421.45 96.58
1—2年 1,587,363.27 3.37
2—3年 61,800.00 0.29 22,119.05 0.05
3年以上
合计 21,225,483.81 100.00 47,075,903.77 100.00
6.19.1账龄分析
6.19.2本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为
61,800.00元系条山分公司预收的租金。
6.19.3预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位的款项。
6.20应付工资
本公司2003年6月30日应付工资的余额为4,858,460.27元，其中：根据本公司工资
发放办法，当月工资在次月10日发放形成1,257,460.27元，以前年度的工资储备3,60
1,000.00元。
6.21应付股利
6.21.1 本公司2003年6月30日应付股利余额为27,984,197.29元，明细如下表：
单位名称 金额 备注
山东龙喜集团公司 2,626,000.00 2003年72月5日已支付
甘肃条山农工商(集团)有限公司 23,589.29
甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公
司 7,036,146.00 2003年7月25日已支付
甘肃金塔恒盛农业发展公司 2,594,826.00 2003年7月25日已支付
甘肃金盛实业有限公司 1,341,522.00 2003年7月25日已支付
甘肃鹏盛发展有限责任公司 687,492.00 2003年7月25日已支付
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 508,014.00 2003年7月25日已支付
流通股及内部职工股利 13,166,608.00 2003年7月25日已支付
合计 27,984,197.296.22
6.22 应交税金
6.22.1 本公司2003 年6 月30 日应交税金的余额为62,164,667.40元，分税种如下：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 法定税率
增值税 41，819，372．86 36,526,044.60 4%、6%、13%、17%
企业所得税 7，733，605．92 5,530,938.12 33%
营业税 214,124.30 112,031.79 5%
资源税 172,241.62 300,351.76 0.5元/吨；
城市维护建设税 263,169.59 4,113,964.63 5%、7%
农业特产税 246,700.00 592,310.02 按经济作物收入的
5-12%计缴
个人所得税 11，715，453．11 14,399,926.67
房产税 1,763,946.08 1.2%
土地使用税 2,567,025.28 0.2-4元/平方米
固定资产方向调节税 11,993.15
印花税 5,565.00
农业税 117,509.89
车船使用税 487.50
合计 62,164,667.40 66,042,094.49
6.22.2 2003年度根据甘肃省地方税务局的甘地税所减免字[2003]8号《企业所得
税减免批复通知书》，从2003年1月至2003年12月期间本公司免征企业所得税。本公司
的子公司山东盛龙实业有限责任公司按33%的法定税率计提所得税，并在注册地缴纳。
6.23其他应交款
本公司2003年6月30日其他应交款的余额为2,348,217.14元，明 细如下：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 计缴标准
教育费附加 2,159,091.13 2,088,163.53 3%
旅游拓展费 189,126.01 12,198.15
合计 2,348,217.14 2,100,361.68
6.24 其他应付款
本公司2003年6月30日其他应付款的余额为87,714,930.68元
6.24.1 账龄分析
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
比例 比例
金 额 金 额
(%) (%)
一年以内 68,255,722.38 77.81 112,422,581.24 84.34
一至二年 6,436,621.18 7.34 3,311,296.72 2.48
二至三年 4,058,360.23 4.63 7,490,349.41 5.62
三年以上 8,964,226.89 10.22 10,071,134.22 7.56
合计 87,714,930.68 100.00 133,295,361.59 100.00
6.24.2其他应付款降低34.20%的主要原因是清偿债务所致。
6.24.3其他应付账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
位的款项详见附注8联方关系及其交易中8.3 关联方的内容。
6.25预提费用
6.25.1本公司2003年6月30日预提费用的余额为7,100,841.11元，明细如下：
类别 2003年6月30日 2002年12月31日
利息 1,164,946.77 347,795.54
电费 2,254,014.45 1,860,673.87
排污费 1,940,352.55 1,374,087.20
资源补偿费 88,584.42 88,584.42
其他 1,652,942.92 1,120,382.71
合计 7,100,841.11 4,791,523.74
6.26一年内到期的长期负债
6.26.1本公司2003年6月30日一年内到期的长期负债余额为3,000,000.00元。
6.26.2分项列示如下：
借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率
抵押借款 人民币 3,000,000.00 2000/11/7—2003/11/7 7.22%
合计 3,000,000.00 2000/11/7—2003/11/7 7.22%
6.26.2 本期末一年内到期的长期负债3,000,000.00元,系本公司用固定资产抵押
方式取得。
6.27长期借款
6.27.1本公司2003年6月30日长期借款余额为240,335,551.47元。
6.27.2分项列示如下：
借款种类 币种 借款金额 借款期限
担保借款 人民币 138,000,000.00 2002/1/---2006/12/
抵押借款 人民币 16,916,858.33 2002/1/—2017/1/
担保借款 人民币 32,203,626.20 2002/12/9—2006/1/08
担保借款 人民币 52,045,718.78 2002/12/25—2005/12/18
担保借款 人民币 1,169,348.16 2002/12/25—2005/12/18
合计 240,335,551.47
借款种类 借款利率
担保借款 6.03%
抵押借款 2.28%
担保借款 6.138%
担保借款 6.039%
担保借款 6.039%
合计
6.27.3担保借款223,618,693.14元，其中138,000,000.00元为甘肃亚盛盐化工业
集团有限责任公司所持有的甘肃亚盛实业(集团)股份公司7000万股法人股提供质押担
保,并由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供连带责任的还款保证；85,418,693.
14元由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司提供担保。
6.27.3抵押借款16,916,858.33元，其中国债转贷本金16,550,000.00元，年产12
000万米精准滴灌生产线技改项目所形成的固定资产及其他财政拨款作为抵押。
6.28股本
6.28.1本公司2003年6月30日的股本总额为625,045,200.00元。
明细列示如下： 单位：万元
2002.12.31 公积
类别 配股 送股 金转 2003.6.30
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 24,336.00 24,336.00
其中：国家拥有股份 14,072.29 14,072.29
10,263.70 10,263.70
境内法人持有股份
8 8
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 5,252.00 5,252.00
3、内部职工股 5,234.32 5,234.32
4、优先股或其他股
未上市流通股份合计 34,822.32 34,822.32
二、已上市流通股份
公积
2002.12.31
类别 配股 送股 金转 2003.6.30
股
1．人民币普通股 27,682.20 27,682.20
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 27,682.20 27,682.20
三、股份总额 62,504.52 62,504.52
6.29资本公积
本公司2003年6月30日的资本公积为481,010,582.56元。
6.29.1分项列示如下：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 480,722,907.10 480,722,907.10
关联交易差价 287,675.46 287,675.46
合计 481,010,582.56 481,010,582.56
6.30盈余公积
本公司2003年6月30日的盈余公积为115,102,289.22元。
6.30.1分项列示如下：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 78,844,489.58 5,919,503.73 84,763,993.31
法定公益金 27,378,544.04 2,959,751.87 30,338,295.91
合计 106,223,033.62 8,879,255.60 115,102,289.22
6.31未分配利润
本公司2003年6月30日的未分配利润为259,865,399.08元。
6.31.1变动情况如下：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
本年净利润 50,734,005.64 80,061,624.78
加：年初未分配利润 218,010,649.04 182,252,890.16
盈余公积转入
可供分配的利润 262,314,514.94
减：提取法定盈余公积 5,919,503.73 8,701,070.60
提取法定公益金 2,959,751.87 4,350,535.30
可供股东分配的利润 259,865,399.08 249,262,909.04
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,252,260.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 259,865,399.08 218,010,649.04
6.32主营业务收入和主营业务成本
本公司2003年1-6月实现主营业务收入为426,016,323.34元；主营业务成本为337
,128,244.50元。
6.32.1业务分部
主营业务 2003年1-6月
种类 主营业务收入 主营业务成本
饮料 16,871,491.66 16,335,703.43
印染 83,753,010.62 75,644,085.00
农业 122,960,724.74 74,266,537.45
其中:家庭农场上缴
利润及相关支出 38,549,904.96 7,807,784.82
贸易 86,941,524.58 80,067,054.33
其他业务 162,176.00
化工 141,225,978.49 116,389,095.04
小计 451,752,730.09 362,864,651.25
各业务 25,736,406.75 25,736,406.75
分部抵消
合计 426,016,323.34 337,128,244.50
主营业务 2002年1-6月
种类 主营业务收入 主营业务成本
饮料 17,450,303.29 16,757,367.82
印染 74,215,550.32 61,930,359.24
农业 141,752,035.63 98,788,740.32
其中:家庭农场上缴
利润及相关支出 15,845,490.54
贸易 30,350,088.85 29,801,365.02
其他业务 8,326,318.98 6,383,157.89
化工 111,029,365.02 92,801,365.02
小计 383,123,662.09 305,965,111.86
各业务 21,521,364.93 21,521,364.93
分部抵消
合计 361,602,297.16 284,443,746.93
6.32.2本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为103,466,892.98元，占本公司
全部销售收入的24.29%。
序号 销售金额
1 43,374,009.60
2 29,253,914.31
3 12,204,573.97
4 9,747,858.69
5 8,886,536.41
合计 103,466,892.98
6.33主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 计缴标准
城建税 259,767.13 633,528.38 5%、7%
营业税 883,739.91 399,669.38 5%
资源税 38,196.99 0.5元/吨
教育费附加 257,901.14 281,179.34 3%
合计 1,439,605.17 1,314,377.14
6.34其他业务利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
其他业务收入：
其中：材料销售收入 2,522,585.73 926,973.53
劳务收入 119,806.56
其他 675,805.21 1,209,723.32
小计 3,318,197.50 2,136,696.85
其他业务支出： 3,010,577.28 1,096,442.57
其他业务利润 307,620.22 1,040,254.28
6.35财务费用
6.35.1分项列示
项目 2002年1-6月 2002年1-6月
利息支出 16,226,443.92 6,544,384.67
减：利息收入 11,479,599.69 3,698,413.96
手续费 101,547.51 530,769.57
汇兑损失 34,602.63
其他 82,936.97 245.40
合 计 4,965,931.34 3,376,985.68
6.36投资收益
6.36.1分项列示
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益
其中：成本法
其中：股票投资
其他股权投资
权益法
其中：股票投资
其他股权投资
股权转让收益
股权投资差额摊销 49,696.41 78,978.26
债权投资收益
其中：债券利息收益
委托贷款利息收益
债权转让收益 21,796.00
投资跌价准备
合计 71,492.41 78,978.26
6.36.2本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
6.37补贴收入
本公司本年度取得补贴收入319,501.00元。
6.37.1分项列示如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
出口退税 319,501.00
合计 319,501.00
6.38营业外收入
类别及内容 2003年1-6月 2002年1-6月
罚款收入 63,145.49 3,137.00
处理固定资产净收益 47,019.76 4,725.00
其他 251,131.48 239,195.50
合计 361,296.73 247,057.50
6.39营业外支出
类别及内容 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产清理损失 9,756.96
资产置换支出 118,361.21
罚款支出 23,526.34 10,000.00
其他 101,218.38 163,336.8
合计 124,744.72 301,454.97
6.40收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金668,916.95元，主要项目有:
项目 本期数
材料销售收入 418,806.32
代理进口手续费 113,217.21
环保补助 119,010.76
其他 17,882.66
合计 668,916.95
6.41支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金17,860,536.56元，主要项目为：
项目 本期数
修理费 518,345.78
办公费 476,406.31
差旅费 1,411,660.80
工会经费 124,506.27
职工教育经费 41,300.07
待业保险费 94,134.40
劳动保险费 874,085.74
业务招待费 950,848.67
税金 208,625.03
运输费 9,498,640.58
装卸费 911,644.78
检验费 597,669.00
水电费 107,741.67
其他 2,044,927.46
合计 17,860,536.56
6.42收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金11,479,599.69元，其中：5,000,000.00元为本
期收到烟台樱桃房地产开发公司借款利息收入，6,479,599.69元主要系银行存款利息
收入。
6.43支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金76,483,249.24元，主要是支付给甘肃条山农工
商(集团)有限责任公司16,302,468.32, 龙口对外贸易物资有限公司13,400,000.00元
，烟台科技工贸有限公司10,000,000.00元，龙口长丰电子有限公司9,620,000.00元，
甘肃国营下河清实业有限责任公司5,842,553.29元, 甘肃名扬天下酒业有限公司6,58
6,167.80, 兰州维尼纶(集团)有限责任公司6,660,957.01元。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款及坏账准备
本公司2003年6月30日应收账款的净额为65,752,248.10元。
7.1.1账龄分析
账 2003年6月30日
龄 金额 比例% 坏账准备
51,839,657.62
1年以下 77.03
10,596,682.44
1-2年 15.75 118,496.62
2-3年 2,161,702.98 3.21 327,331.30
3-4年 1,563,813.18 2.32 349,743.76
4-5年 279,256.56 0.41 426828.00
5年以上 859,129.80 1.28 325,594.80
合计 67,300,242.58 100.00 1,547,994.48
账 2002年12月31日
龄 金额 比例% 坏账准备
1年以下 88,003,545.53 95.82
1-2年 1,184,966.17 1.29 118,496.62
2-3年 1,091,104.33 1.19 327,331.30
3-4年 699,487.51 0.76 349,743.76
4-5年 533,535.00 0.58 426,828.00
5年以上 325,594.80 0.36 325,594.80
合计 91,838,233.34 100.00 1,547,994.48
7.1.2 本公司本年度实际未核销应收账款。
7.1.3本公司本期末应收账款前五名金额20,395,716.24元，占应收账款30.31%。
序号 内容 金额
1 销货款 9,591,607.98
2 销货款 3,556,341.49
3 销货款 3,013,080.93
4 销货款 2,402,900.00
5 销货款 1,831,785.84
合 计 20,395,716.24
7.1.4应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注8关联方关
系及其交易中8.3的内容。
7.2其他应收款及坏账准备
本公司2003年6月30日其他应收款的净额为328,184,056.69元。
7.2.1账龄分析
账 2003年6月30日
龄 金 额 比例% 坏账准备
1年以下 322,639,218.21 97.00
1-2年 4,373,064.20 1.31 258,250.00
2-3年 2,857,535.71 0.86 1,516,782.78
3-4年 554,890.94 0.17 788,843.51
4-5年 2,146,986.73 0.65 1,840,140.16
5年以上 32,341.10 0.01 15,963.75
合计 332,604,036.89 100.00 4,419,980.20
账 2002年12月31日
龄 金额 比例% 坏账准备
1年以下 351,438,856.51 96.82
1-2年 2,582,500.03 0.71 258,250.00
2-3年 5,055,942.60 1.39 1,516,782.78
3-4年 1,577,687.02 0.44 788,843.51
4-5年 2,300,175.20 0.64 1,840,140.16
5年以上 15,963.75 15,963.75
合计 362,971,125.11 100.00 4,419,980.20
7.2.2本公司本期末其他应收款前五名金额74,658,485.36元，占其他应收款22.4
5%。其内容如下:
序号 内 容 金 额
1 往来款 48,835,436.21
2 往来款 12,261,558.92
3 往来款 6,586,167.80
4 往来款 3,841,091.28
5 往来款 3,134,231.15
合计 74,658,485.36
7.2.3其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见附注8关联方
关系及其交易中8.3的内容。
7.3长期股权投资
本公司2003年6月30日长期股权投资的净额为670,148,597.20元。
7.3.1分类列示
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
对子公司投资 554,386,773.89 8,181,823.31
其他长期股权投资 107,580,000.00
合计 661,966,773.89
项目 期末数
对子公司投资 562,568,597.20
其他长期股权投资 107,580,000.00
合计 670,148,597.20
7.3.2股权投资差额
被投资单 初始金额 形成原因 摊销
位名称 期限
九寨沟县 -820,000.00 投资成本低于应享有被投资单位 10年
天鹅宾馆 所有者权益份额之间的差额
合计 -820,000.00 10年
被投资单 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值
位名称
九寨沟县 -41,000.00 -157,166.69 -662,833.31
天鹅宾馆
合计 -41,000.00 -157,166.69 -662,833.31
7.3.3对子公司投资
占被投资公
实际投
被投资单位名称 投资期限 司注册资本
资比例
比例
甘肃亚盛国际贸易 1999-2048 98.00% 98.00%
有限公司
甘肃耐特菲姆亚 2000-2030 72.00% 51.00%
盛高科技农业有
限公司
九寨沟县天鹅宾 2001-2051 62% 62%
馆
兰州新西部维尼纶 2002-2012 90% 90%
有限公司
甘肃亚盛诚信商贸 2002-2052 90% 90%
有限公司
山东盛龙实业有限 2002-2022 90% 90%
公司
合计
核算
被投资单位名称 投资金额 累积权益增减
方法
甘肃亚盛国际贸易 49,000,000.00 49,024,180.48 权益法
有限公司
甘肃耐特菲姆亚 2 62,503,262.37 64,252,388.90 权益法
盛高科技农业有
限公司
九寨沟县天鹅宾 2,590,000.00 2,472,109.17 权益法
馆
兰州新西部维尼纶 187,100,000.00 188,889,791.45 权益法
有限公司
甘肃亚盛诚信商贸 5,400,000.00 5,120,877.83 权益法
有限公司
山东盛龙实业有限 240,897,748.06 253,768,249.39 权益法
公司
合计 547,491,010.43 562,527,597.22
7.3.4上述甘肃亚盛耐特现代高科技农业有限公司实际投资比例与注册资本比例不
一致的原因为投资方以色列耐特菲姆公司投资资金不到位。
7.3.5其他长期股权投资
被投资单位 实际投资 占被投资公司注
投资期限
名称 比例 册资本比例
西南证券有
限责任公司 2000-2050 5.32% 5.32%
北京世纪飞
虎信息技术 2000-2050 7.90% 7.90%
有限公司
甘肃农垦啤 1997-2008 10.11% 10.11%
酒股份有限
公司
甘肃酒泉金
塔县城郊农
村信用合作社
合计
被投资单位 投资金额 核算方法
名称
西南证券有
限责任公司 66,000,000.00 成本法
北京世纪飞
虎信息技术 30,000,000.00 成本法
有限公司
甘肃农垦啤 11,520,000.00 成本法
酒股份有限
公司
甘肃酒泉金
塔县城郊农 60,000.00 成本法
村信用合作社
合计 107,580,000.00
7.3.6采用权益法核算的长期股权投资
本期权益增减 累计权益增减
被投资单位名称 初始投资额
额（+）（-） 额（+）（-）
甘肃亚盛集团
49,000,000.00 -110,705.53 24,180.48
国际贸易有限
公司
九寨沟天鹅宾 2,590,000.00 -125,985.92 -117,890.83
馆
甘肃耐特菲姆亚
盛高 62,503,262.37 746,361.13 749,126.53
科技农业有限公
司
兰州新西部维 187,100,000.00 654,031.73 1,789,791.45
尼纶有限公司
甘肃亚盛诚信 5,400,000.00 -83,516.94 -279,122.17
商贸有限公司
山东盛龙实业 240,897,748.06 7,060,638.86 12,870,501.33
有限公司
合计 547,491,010.43 8,140,823.33 15,036,586.79
本期分得
被投资单位名称 期末余额
现金红利
甘肃亚盛集团
49,024,180.48
国际贸易有限
公司
九寨沟天鹅宾 2,472,109.17
馆
甘肃耐特菲姆亚
盛高 64,252,388.90
科技农业有限公
司
兰州新西部维 188,889,791.45
尼纶有限公司
甘肃亚盛诚信 5,120,877.83
商贸有限公司
山东盛龙实业 253,768,249.39
有限公司
562,527,597.22
上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇回的重
大限制。
7.3.7本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计
提长期投资减值准备。
7.4主营业务收入和主营业务成本
本公司2003年1-6月共计实现主营业务收入为163,424,820.33元；主营业务成本1
06,787,526.87元。
7.4.1按产品列示
业务 2003年1-6月
种类 主营业务收入 主营业务成本
农业 122,960,724.74 74,266,537.45
其中:家庭农场
上缴利润及相 38,549,904.96 7,807,784.82
关支出
工业 7,020,502.04 5,564,150.99
贸易 33,443,593.55 26,956,838.43
其它 1,320,000.00 980,862.01
合计 163,424,820.33 106,787,526.87
业务 2002年1-6月
种类 主营业务收入 主营业务成本
农业 141,752,035.63 98,788,740.32
其中:家庭农场
上缴利润及相 15,845,490.54
关支出
工业 111,029,365.02 92,801,365.02
贸易
其它
合计 254,101,400.65 192,570,967.35
7.5投资收益
7.5.1分项列示
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 8,140,823.31 7,259,096.86
其中：成本法
其中：股票投资
其他股权投资
权益法 8,140,823.31 7,259,096.86
其中：股票投资
其他股权投资
股权转让收益
股权投资差额摊销 41,000.00 78,978.26
债权投资收益
其中：债券利息收益
委托贷款利息收益
债权转让收益 21,796.00
短期投资跌价准备
合计 8,203,619.31 7,338,075.12
7.5.2本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册资本
甘肃亚盛盐化工
业(集团)有限责 有限责任 母公司 王登福 12000万元
任公司
企业名称 注册地 主营业务
甘肃亚盛盐化工 盐业
业(集团)有限责 兰州
任公司 化工
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
甘肃亚盛盐化工业
(集团)有限责任公司 12,000万元 12,000万元
8.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 期初数 比例% 本期增加 本期
(万元) (万元) 减少
甘肃亚盛盐化工业(集 14,072.292 22.51
团)有限责任公司
企业名称 期末数 比例%
(万元)
甘肃亚盛盐化工业(集 14,072.292 22.51
团)有限责任公司
8.1.4不存在控制关系的关联方关系的关联方：
经济 注册资本
企业名称 与本公司关系
性质 (万元)
有限
甘肃金塔恒盛农业发展公司 238.00 发起人
责任
合资
甘肃金盛实业有限公司 8,874.00 发起人
经营
全民
甘肃省国营高台农场 715.80 发起人
所有
甘肃省国营生地湾双丰化工 全民
685.00 发起人
厂 所有
甘肃国营下河清实业有限责 有限 2,800.00 受同一公司
任公司 责任 控制
兰州维尼纶(集团)有限责任 有限 13,630.00 受同一公司
公司 责任 控制
甘肃条山农工商(集团)有限 有限 6,710.00 受同一公司
责任公司 责任 控制
甘肃盐锅峡化工总厂 全民 2,510.00 受同一公司
控制
山东龙喜集团公司 集体 31,000.00 股东
龙口市
甘肃亚盛农工商集团有限责 有限 1,819.00 受同一公司
任公司 责任 控制
甘肃金塔亚盛供销公司 全民 128.00 受同一公司
所有 控制
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 有限 350.00 受同一公司
公司 责任 控制
甘肃恒信商标咨询服务有限 有限 150.00 受同一公司
公司 责任 控制
有限 受同一公司
甘肃名扬天下酒业有限公司 责任 1,000.00 控制
法定代
企业名称 注册地址
表人
甘肃金塔恒盛农业发展公司 甘肃省 李兴祥
金塔县
甘肃金盛实业有限公司 甘肃省 王登福
高台县
甘肃省国营高台农场 甘肃省 周长福
高台县
甘肃省国营生地湾双丰化工 甘肃省
厂 高台县 焦永强
甘肃国营下河清实业有限责 酒泉市下 李家茂
任公司 河清乡
兰州维尼纶(集团)有限责任 兰州市 王宁
公司 西固区
甘肃条山农工商(集团)有限 甘肃省景 罗生泾
责任公司 泰县
甘肃省 胡海川
甘肃盐锅峡化工总厂
永靖县 王景胜
山东龙喜集团公司 山东省
龙口市 龙口市
甘肃亚盛农工商集团有限责 甘肃省 曹孝忠
任公司 金塔县
甘肃金塔亚盛供销公司 甘肃省 高建平
金塔县
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限 李向东
公司 甘肃酒泉
甘肃恒信商标咨询服务有限 甘肃省兰 王晴
公司 州市
甘肃名扬天下酒业有限公司 甘肃省兰 王文
州市
8.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企
业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原
则进行。
8.2.2本公司向关联方采购明细资料如下:
关联方名称 交易内 本期数
容 金额 比例
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司 元明粉 327,439.12 100.00%
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司 硫化碱 945,141.01 100.00%
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司
甘肃金塔亚盛供销公 农产品
司
合计 1,272,580.13
关联方名称 上期数
金额 比例
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司 1,249,614.56 100%
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司 7,893,482.50 100%
甘肃亚盛农工商集团
有限责任公司 461,528.46 100%
甘肃金塔亚盛供销公
司 22,858.681.94 16.24%
合计 32,463,307.46
8.2.3本公司向关联方销售明细资料如下:
本期数
关联方名称 交易
内容 金额 比例
甘肃省国营生地湾双丰化
工厂 芒硝 2,835,966.21 78.00%
风化
甘肃金盛实业有限公司 2,299,713.76 80.50%
硝
滴灌
甘肃金塔亚盛供销公司
管线
农副
甘肃金塔亚盛供销公司 28,374,978.27 5.48%
产品
甘肃亚盛农工商集团有限
责任公司 电气 2,039,788.59 40.23%
甘肃亚盛盐化工业(集团) 滴灌
7,616,000.00 59.79%
有限责任公司 管线
山东龙喜集团公司 电 4,133,369.19 81.14%
农副
甘肃国营下河清实业有限公司 产品
甘肃农垦良种有限责任 农副
公司 产品
甘肃下河清绿嘉啤酒花 农副
有限公司 产品
合计 47,299,816.02
关联方名称 上期数
甘肃省国营生地湾双丰化 金额 比例
工厂 3,227,075.93 100.00%
甘肃金盛实业有限公司 936,824.30 100.00%
甘肃金塔亚盛供销公司 6,892,307.70
甘肃金塔亚盛供销公司 52,809,549.24 22.95%
甘肃亚盛农工商集团有限
责任公司
甘肃亚盛盐化工业(集团)
有限责任公司
山东龙喜集团公司 945,675.03 9.75%
甘肃国营下河清实业有限公司 88,817.74 0.05%
甘肃农垦良种有限责任
公司 3,787,523.20 2.27%
甘肃下河清绿嘉啤酒花
有限公司 12,243,421.46 7.35%
合计 80,931,194.60
8.2.4本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下
：
担保单位 2003年1-6月 2002年度
甘肃亚盛盐化工业 (集团)有限责任公司 493,307,919.40 412,257,919.04
甘肃国营下河清实业有限责任公司 2,500,000.00 2,500,000.00
甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 1,600,000.00 2,500,000.00
兰州维尼纶(集团)有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
8.2.5本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下
：
金额
接受资金单位 提供资金
单位 本期平均占用资金
甘肃条山农工商
本公司 48,519,354.30
有限责任公司
甘肃省亚盛农工
本公司 3,144,046.20
商公司
甘肃亚盛盐化工
业（集团）有限 本公司 16,943,192.00
责任公司
甘肃条山农工商 本公司 2,776,445.74
有限责任公司
甘肃名扬天下 本公司 4,531,242.48
酒业有限公司
接受资金单位 上期平均 收益或费用
本期发生数 上期发生数
占用资金
本公司 53,832,247.77 35,740.74
本公司 15,314,562.60 313,762.86
甘肃亚盛盐化工
业（集团）有限 72,921,863.96 18,480.00
责任公司
甘肃条山农工商 15,216,219.05
有限责任公司
甘肃名扬天下 2,476,317.16
酒业有限公司
8.3关联方应收应付款项余额
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款
甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 26,591.00 255,687.57
甘肃金塔亚盛供销公司 9,591,607.98 16,463,363.19
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 318,203.62
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 80,175.00
甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 3,556,341.49 7,631,741.49
酒泉市万客隆商贸有限公司 53,316.90
甘肃金塔荣盛水电公司 8,480,304.82
甘肃农垦良种有限公司 556,163.15
合 计 13,174,540.47 33,838,955.74
预付账款
甘肃金盛实业有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
甘肃国营下河清实业有限责任公司 372,500.00
合 计 3,500,000.00 3,872,500.00
其他应收款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 31,213,146.85
甘肃金盛实业有限公司 7,055,236.98
兰州维尼纶(集团)有限责任公司 42,320,957.01 35,660,000.00
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 170,000.00
甘肃条山农工商（集团）有限公司 48,835,436.21 21,186,004.53
甘肃国营下河清实业有限责任公司 12,261,558.92 6,419,006.02
山东龙喜集团公司 12,256,901.42 10,666,330.81
甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 3,883,344.25
甘肃名扬天下酒业有限公司 6,586,167.80
酒泉市万客隆商贸有限公司 34,914.93
甘肃金塔亚盛供销公司 130,000.00 872,126.95
合计 122,425,936.29 117,125,196.39
其他应付款
甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 16,343.25
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 156,670.00
甘肃国营下河清实业有限责任公司 28,204.05
甘肃金塔荣盛水电公司
甘肃名扬天下酒业有限公司 48,388.14 48,388.14
合计 221,401.39 76,592.19
应付账款
甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 851,955.30
合计 851,955.30
附注9 或有事项
截至2003年6月30日止，本公司无需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
截至2003年6月30日止，本公司无需说明之承诺事项。
附注11资产负债表日后事项
11.1 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的发起人股东甘肃金盛实业有限公司
和甘肃省国营生地湾双丰化工厂，分别将其持有的2683万股和1016万股发起人法人股
质押给中国工商银行甘肃省分行营业部，为甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司担保
贷款6000万元。质押期限为：2003年7月7日至2004年7月7日，共1年。股票冻结手续已
于2003年7月7日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完结。
11.2 本公司于2003年7月25日实施了2002年度利润分配方案。
附注12其他重要事项
截至2003年6月30日止，本公司无其他需说明的资产负债表日后事项。
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司
二00三年七月二十八日
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