重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事邓广梅女士因工作原因，未出席本次董事会，委托董事张思冰先生代行表决权
。
重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人张思冰先生、主管会计工作负责人郭卫平先生、会计机构负责人（会计
主管人员）杨他先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：成都城建投资发展股份有限公司
公司英文名称：CHENGDU URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT & DEVELOPMENT CO.,L
TD
公司英文名称缩写：CDCID
2、公司法定代表人：张思冰
3、公司董事会秘书：彭秋锦
联系地址：成都市青羊区小河街12号天纬商务楼八楼
电话：（028）86138017（028）86139010
传真：（028）86139018（028）86138017
E-mail：600109pqj@163.com
4、公司注册地址：成都市青羊区小河街12号
公司办公地址：成都市青羊区小河街12号天纬商务楼八楼
邮政编码：610015
公司国际互联网网址：www.cjgf.com
公司电子信箱：cc600109@mail.sc.cninfo. net
5、公司信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：成都建投
公司A股代码：600109
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1988年7月20日
公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年5月13日
公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5101001806050
公司税务登记号码：川国税蓉字510105201961940川地税蓉字51010520196194-0
公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国重庆市渝中区人和街74号12楼
二、会计数据和业务数据摘要
1、本报告期主要会计数据
单位:人民币元
项目名称 金额
利润总额 20,851,599.32
净利润 13,259,407.19
扣除非经常性损益后的净利润 13,264,284.14
主营业务利润 45,163,202.32
其他业务利润 28,487.70
营业利润 20,856,476.27
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 -4,876.95
经营活动产生的现金流量净额 -162,162,401.25
现金及现金等价物净增加额 67,131,836.62
本期非经常性损益项目明细如下：
单位:人民币元
项目 金额
营业外支出 4,876.95
合计 4,876.95
2、近三年主要财务指标
单位:人民币元
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 175,035,852.09 309,799,379.44
利润总额 20,851,599.32 12,432,435.89
净利润 13,259,407.19 12,606,334.45
扣除非经常性损益的净利润 13,264,284.14 12,759,621.88
本期比上
主要会计数据
期增减%
主营业务收入 -43.50
利润总额 67.72
净利润 5.18
扣除非经常性损益的净利润 3.96
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 591,096,538.54 591,096,538.54
利润总额 8,490,277.22 8,490,277.22
净利润 8,484,902.61 8,484,902.61
扣除非经常性损益的净利润 6,029,924.52 6,029,924.52
2004年末 2003年末
总资产 540,346,000.20 343,432,740.80
股东权益 206,733,229.44 193,451,014.83
经营活动产生的现金流量净
-162,162,401.25 -21,750,922.83
额
本期比上
期增减%
总资产 57.34
股东权益 6.87
经营活动产生的现金流量净
-645.54
额
2002年末
调整后 调整前
总资产 319,973,992.87 319,973,992.87
股东权益 180,830,988.53 180,830,988.53
经营活动产生的现金流量净
13,727,350.59 13,727,350.59
额
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.187 0.178
净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.41 6.52
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊
6.42 6.60
薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -2.285 -0.306
每股收益（加权平均） 0.187 0.178
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.187 0.180
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.187 0.180
净资产收益率（加权平均）（%） 6.63 6.74
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平
6.63 6.82
均）（%）
本期比上
主要财务指标
期增减%
每股收益（全面摊薄） 5.06
净资产收益率（全面摊薄）（%） -0.11
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊
-0.18
薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -646.73
每股收益（加权平均） 5.06
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 3.89
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 3.89
净资产收益率（加权平均）（%） -0.11
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平
-0.19
均）（%）
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.120 0.120
净资产收益率（全面摊薄）（%） 4.69 4.69
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊
3.33 3.33
薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.193 0.193
每股收益（加权平均） 0.120 0.120
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.085 0.085
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.085 0.085
净资产收益率（加权平均）（%） 44.72 44.72
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平
31.78 31.78
均）（%）
2004年末 2003年
每股净资产 2.912 2.725
调整后的每股净资产 2.908 2.708
本期比上 2002年末
期增减% 调整后 调整前
每股净资产 6.86 2.548 2.548
调整后的每股净资产 7.39 2.535 2.535
根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益指标如下：
单位:人民币元
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.85 22.57
营业利润 10.09 10.42
净利润 6.41 6.63
扣除非经常性损益后的净利润 6.42 6.63
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.636 0.636
营业利润 0.294 0.294
净利润 0.187 0.187
扣除非经常性损益后的净利润 0.187 0.187
3、报告期内股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 股本 资本公积
期初数 70,982,696.43 117,525,172.26
本期增加 22,807.42
本期减少
期末数 70,982,696.43 117,547,979.68
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 741,471.92 247,157.31
本期增加 1,988,911.08 662,970.30
本期减少
期末数 2,730,383.00 910,127.67
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 4,201,674.22 193,451,014.83
本期增加 11,270,496.11 13,282,214.61
本期减少
期末数 15,472,170.33 206,733,229.44
变动原因：
（1)资本公积变动原因：报告期增加金额系确实无法支付的应付款项
（2)盈余公积变动原因：报告期增加金额系根据董事会分配预案计提数
（3)法定公益金变动原因：报告期增加金额系根据董事会分配预案计提数
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
项目 期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33,482,696.43
其中：
国家持有股份 33,482,696.43
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 43,482,696.43
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,500,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 27,500,000.00
三、股份总数 70,982,696.43
本次变动增减（＋，－）
项目
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
项目 期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33,482,696.43
其中：
国家持有股份 33,482,696.43
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 43,482,696.43
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 27,500,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 27,500,000.00
三、股份总数 70,982,696.43
2、股票发行与上市情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
（二）股东情况介绍
报告期末股东总数为10,175户
前十名股东持股情况 单位：股
股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%)
成都市国资局 33,482,696.43 47.17
上海一百(集团)有限公司 2,200,000 3.10
中国光大国际信托投资公司 1,600,000 2.25
成都博瑞传播股份有限公司 700,000 0.99
上海金诚船务有限公司 600,000 0.85
上海延成贸易有限公司 500,000 0.70
吉林轻工集团股份有限公司 400,000 0.56
四川舒卡特种纤维股份有限公司 400,000 0.56
上海佳事达贸易有限责任公司 400,000 0.56
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 400,000 0.56
股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结情况
成都市国资局 未流通 0
上海一百(集团)有限公司 未流通 未知
中国光大国际信托投资公司 未流通 未知
成都博瑞传播股份有限公司 未流通 未知
上海金诚船务有限公司 未流通 未知
上海延成贸易有限公司 未流通 未知
吉林轻工集团股份有限公司 未流通 未知
四川舒卡特种纤维股份有限公司 未流通 未知
上海佳事达贸易有限责任公司 未流通 未知
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 未流通 未知
股东名称(全称) 股东性质
成都市国资局 国家股
上海一百(集团)有限公司 法人股
中国光大国际信托投资公司 法人股
成都博瑞传播股份有限公司 法人股
上海金诚船务有限公司 法人股
上海延成贸易有限公司 法人股
吉林轻工集团股份有限公司 法人股
四川舒卡特种纤维股份有限公司 法人股
上海佳事达贸易有限责任公司 法人股
成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股
注：公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（三）控股股东及实际控制人简介
1、控股股东情况
公司名称：成都市国资局
法人代表：马蓉生
主要经营业务或管理活动：国有资产管理、营运等
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系
（四）其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
（五）前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
雷长珍 242,393
北京雅宝经济文化发展中心 214,035
孙化中 163,599
肖海鹏 155,600
陈依妹 150,050
沈玲俐 150,033
顾洁 145,700
沈雪军 103,800
丁宇 100,800
夏建秋 93,200
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
雷长珍 A股
北京雅宝经济文化发展中心 A股
孙化中 A股
肖海鹏 A股
陈依妹 A股
沈玲俐 A股
顾洁 A股
沈雪军 A股
丁宇 A股
夏建秋 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期
张思冰 董事长 男 55 2003-09-22
夏捷 董事、总经理 男 40 2003-09-22
郭卫平 董事、副总经理 男 42 2003-09-22
李勇 董事 男 42 2003-09-22
邓广梅 董事 女 52 2003-09-22
王永锡 独立董事 男 70 2003-09-22
王治安 独立董事 男 64 2003-09-22
朱方明 独立董事 男 42 2003-09-22
庄道军 监事会召集人 男 37 2003-09-22
赖建忠 监事 男 31 2003-09-22
何开莉 监事 女 39 2003-09-22
彭秋锦 董事会秘书 男 38 2003-09-22
张子壹 副总经理 女 48 2004-04-30
姓名 任期终止日期
张思冰 2006-09-22
夏捷 2006-09-22
郭卫平 2006-09-22
李勇 2006-09-22
邓广梅 2006-09-22
王永锡 2006-09-22
王治安 2006-09-22
朱方明 2006-09-22
庄道军 2006-09-22
赖建忠 2005-03-15
何开莉 2005-03-15
彭秋锦 2006-09-22
张子壹 2006-09-22
姓名 年初持股数 年末持股数
张思冰 0 0
夏捷 0 0
郭卫平 0 0
李勇 4,000 4,000
邓广梅 0 0
王永锡 0 0
王治安 0 0
朱方明 0 0
庄道军 2,900 2,900
赖建忠 100 100
何开莉 0 0
彭秋锦 0 0
张子壹 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
张思冰曾任彭州市教育局副局长、科委主任、市政协常委、市计划委员会主任、市
人民政府副市长等职务，2002年12月至今任公司董事长。
夏捷曾任成都市勘查测绘研究院副院长、成都市规划设计研究院副院长、成都市畅
通工程小组办公室工程组组长等职务，2003年3月至今任公司董事、总经理。
郭卫平曾在中国建设银行投资部、信托投资公司，中国华诚财务公司工作，曾任中
国华诚集团综合业务部、战略发展部总经理，2002年12月至今任公司董事、副总经理。
李勇曾任成都市百货公司（站）会计，成都市第一商业局财会处副处长，现任成都
新成百有限责任公司董事、副总经理。
邓广梅先后在北京市仪表局、中国光大国际信托投资公司办公室等任秘书，现任中
国光大国际信托投资公司投资管理部副总经理、上海恒辉工业管理有限公司总经理。
王永锡曾任原四川财经学院经济系讲师、副教授、教授，西南财经大学党委书记、
校长等职，现任西南财经大学博士生导师。
王治安曾任原四川财经学院会计系讲师、教授，西南财经大学会计学院院长，建华
会计师事务所副所长、主任会计师等职，现任西南财经大学博士生导师。
朱方明曾在广东省《价格信息报》社任编辑、记者，现任四川大学经济学院副院长
、博士生导师。
庄道军曾任成都市住房公积金管理中心副主任，现任成都城建投资管理集团有限责
任公司投资部经理。
赖建忠先后于岷江新希望房地产开发公司、本公司从事材料采购、文秘、房屋销售
、房屋拆迁及项目投资等工作。
何开莉先后任深圳市华安财产保险公司品质管理室主任、本公司综合部副经理等职
务。
彭秋锦曾在成都市路桥工程公司、建设银行成都市分行工作，曾任建设银行成都市
龙泉驿支行副行长，2003年3月至今任公司董事会秘书。
张子壹曾任成都市民用建筑统一建设办公室行政秘书处副主任、拆迁处副处长，2
004年4月至今任公司副总经理。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
邓广梅 中国光大国际信托投资公司 投资管理部副总经理
姓名 股东单位名称 任期起始日期
邓广梅 中国光大国际信托投资公司 2000-09-15至今
3、在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
郭卫平 成都少城建设管理有限责任公司 董事长
彭秋锦 成都市武侯城市发展投资有限责任公司 董事
李勇 成都新成百有限责任公司 副总经理
庄道军 成都城建投资管理集团有限责任公司 投资部经理
姓名 其他单位名称 任期起始日期
郭卫平 成都少城建设管理有限责任公司 2003-06-05至今
彭秋锦 成都市武侯城市发展投资有限责任公司 2004-11-30至今
李勇 成都新成百有限责任公司 2002-12-20至今
庄道军 成都城建投资管理集团有限责任公司 2004-11-08至今
（二）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、公司薪酬方案已分别经第五届董事会第十九次会议和二00三年第一次临时股东
大会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的薪酬方案及其行政职务确定。
3、报酬情况
单位:人民币万元
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 73.17
金额最高的前三名董事的报酬总额 34.86
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 34.86
独立董事的津贴人均 3.6
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位
或其他关联单位
领取报酬津贴
李勇 在成都新成百有
限责任公司领取
报酬
邓广梅 在中国光大国际
信托投资公司领
取报酬
庄道军 否
5、报酬区间
报酬数额区间（万元） 人数
10-15 5
4-10 1
4以下 4
（三）公司董事监事高级管理人员变动情况
二00四年四月三十日，公司第六届董事会第五次会议决议，聘任张子壹为公司副总
经理。
（四）公司人员结构情况
截止报告期末，公司在职员工为212人，无退休人员。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 17
技术人员 185
财务人员 10
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士 9
本科 30
大专 145
大专以下 28
五、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，修订了
公司《章程》、《董事会议事规则》等相关制度，不断完善公司法人治理结构、规范运
作，公司的治理结构符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：
报告期内公司严格按照规定的程序举行股东大会，保证股东有表达意见和建议的权
利，并在时间、地点的选择上有利于让尽可能多的股东参加会议，保障了中小股东的平
等地位和合法权益。
2、关于控股股东与上市公司的关系：
公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务等的分离，控股股东仅通过
股东大会行使出资人权利，公司具有独立完整的业务和自主能力。
3、关于董事与董事会：
报告期内公司董事会会议严格按照公司《章程》及《董事会议事规则》的规定进行
，董事依据有关制度以认真、勤勉诚信的态度履行职责。
4、关于监事与监事会：
报告期内公司监事会会议严格按照公司《章程》及《监事会议事规则》的规定进行
，监事会独立有效地行使监督检查权，监事会成员认真履行其职责。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司设立了董事会薪酬与考核委员会，制定了薪酬考核方案，完善了公司的绩效评
价标准和激励约束机制。
6、关于利益相关者：
公司充分尊重和维护股东、债权人、职工、客户等利益相关者的合法权益，积极合
作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司严格遵守证监会及交易所制定的信息披露制度，建立了《投资者关系管理工作
制度》，董事会秘书全面负责信息披露工作，保证了公司信息披露的及时、准确、真实
、完整，提高了透明度，保证了公司与投资者沟通渠道的畅通。
（二）独立董事履行职责情况
独立董事本着对公司和全体股东认真负责的态度，出席了报告期内的历次董事会，
诚信勤勉地履行义务，对公司的经营、决策、重大事项等充分发表自己的专业意见、观
点，切实发挥了独立董事的作用。
报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：
公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，与控股股东不存在同业竞争关系。
2、人员方面：
公司具有独立的人力资源和薪酬体系，高管人员未在控股股东单位担任任何职务和
领取报酬。
3、资产方面：
公司资产独立完整，产权清晰，不存在与控股股东共用资产或控股股东占用资产的
情况。
4、机构方面：
公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、财务、经营等各部门
独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、财务方面：
公司设立了独立的财务会计部门和独立的财务管理制度、会计核算体系并独立开设
银行帐户，依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励机制
根据《上市公司治理准则》的要求，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，制定了
高级管理人员薪酬与考核方案，并建立了公正、透明的绩效评价和激励约束机制，严格
依据相关指标和标准对高管人员的业绩和绩效进行考评。
六、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司二00三年度股东大会于2004年3月26日在《中国证券报》、《上海证券报》刊
登召开通知，并于2004年4月26日在成都沃特酒店召开。参加大会的股东及股东代表5人
，代表股权数额3418.69万股，占公司总股本的48.16%，符合《公司法》和公司《章程
》的规定。经与会股东投票表决并审议通过了以下决议：
1、审议通过《二00三年度董事会报告》
2、审议通过《二00三年度监事会报告》
3、审议通过《二00三年度财务决算》
4、审议通过《二00三年度利润分配预案》
5、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
6、审议通过《关于修改公司<章程>的议案》
7、审议通过《关于董事会提请股东大会授权的议案》
公司年度股东大会决议公告已于2004年4月27日刊登在《上海证券报》。
本次股东大会由广东金地律师事务所黄亚平律师现场见证，并出具法律意见书认为
：本次股东大会的召集、召开程序、出席会议的人员资格、大会的表决程序均符合《公
司法》、《证券法》、公司《章程》及其他有关法律法规的规定。
（二）报告期内公司董事、监事变更情况
报告期内公司董事、监事无人员变动情况。
七、董事会报告
报告期内，公司全面拓展城建业务。规范拆迁操作，打造拆迁业务品牌，提高市场
竞争力，同时增加安置房储备，加强项目管理，确保项目优质、高效地按时完工交付，
全年实现拆迁业务收入16,561.97万元,较上年增长42.35%；加强资产管理，保障租赁业
务的顺利开展；公司与成都市武侯区国有资产管理中心共同出资设立了成都市武侯城市
发展投资有限责任公司，承担武侯区辖区范围内的土地开发与城市基础设施建设；200
4年公司共实现主营业务收入17,503.59万元，实现净利润1,325.94万元，较上年增加5
.18%。
（一）报告期公司的经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
公司目前的经营范围是：房地产开发、经营；房屋拆迁、房屋经纪、物业管理；投
资咨询服务；市政工程建设、管理；房屋、设备租赁；仓储运输；销售建筑材料、办公
设备、通信器材；计算机硬件、空调及制冷设备、家用电器及钟表的销售、安装、维修
、服务及法律许可的无需审批的合法项目。经营范围主要集中在成都地区。
公司主营业务分行业和地区的构成情况表：
单
位:人民币元
占主营业务收入比
分行业 主营业务收入
例(%)
租赁收入 9,416,151.41 5.38
拆迁收入 165,619,700.68 94.62
其中:关联交易 1,000,000.00 0.57
合计 175,035,852.09 /
内部抵消 /
合计 175,035,852.09 100.00
占主营业务利
分行业 主营业务利润
润比例(%)
租赁收入 2,706,714.86 5.99
拆迁收入 42,456,487.46 94.01
其中:关联交易 -349,419.78
合计 45,163,202.32 /
内部抵消 /
合计 45,163,202.32 100.00
单
位:人民币元
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
四川地区 175,035,852.09 100.00
其中:关联交易 1,000,000.00 0.57
合计 175,035,852.09 /
内部抵消 /
合计 175,035,852.09 100.00
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
四川地区 45,163,202.32 100.00
其中:关联交易 -349,419.78
合计 45,163,202.32 /
内部抵消 /
合计 45,163,202.32 100.00
主营业务及其结构发生重大变化的原因说明：
报告期内，公司已完全退出原主营业务之一的百货批发及零售业务，原百货批发及
零售业务所属分公司已基本清理注销完毕，报告期公司主营业务为拆迁业务和租赁业务
。
2、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单
位:人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
拆迁收入 165,619,700.68 120,618,891.12 27.17
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单
位:人民币元
公司名称 主要产品或服务 注册资本
成都少城 房地产开发经营；项目投资；园
建设管理 林绿化、房屋拆迁、物业管理；
30,000,000.00
有限责任 自有房屋租赁；销售日用百货，
公司 计算机软件开发、销售等。
成都市武
土地开发投资，城市化居住社区
侯城市发
的建设投资，城市基础设施、公
展投资有 50,000,000.00
共设施建设投资，房屋拆迁，物
限责任公
业管理，社区服务。
司
成都天府 房地产经纪、企业营销策划、物
少城管理 业管理、市场调查、会务代理、 500,000.00
有限公司 展示服务等。
公司名称 资产规模 净利润
成都少城
建设管理
252,614,302.37 -4,172,821.29
有限责任
公司
成都市武
侯城市发
展投资有 49,858,964.88 -141,035.12
限责任公
司
成都天府
少城管理 500,000.00
有限公司
成都少城建设管理有限责任公司承担了成都市“宽窄巷子历史文化保护区保护性改
造工程”，目前该项目尚处于拆迁阶段。
成都市武侯城市发展投资有限责任公司成立于2004年11月19日，目前尚处于项目筹
备阶段。
成都天府少城管理有限公司目前尚未开展经营活动。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）根据业务发展的需要，本着运作规范、管理科学、权责明确的原则，公司制
定了《拆迁部管理办法》、《投资管理制度》、《出租物业安全管理办法》等一系列制
度，使日常经营工作制度化、规范化。
（2）公司控股子公司成都少城建设管理有限责任公司承担了成都市“宽窄巷子历
史文化保护性改造工程”，由于拆迁政策的调整及项目实施过程中对历史文化保护要求
的进一步提高，客观上加大了项目实施的难度，公司从多方面做工作，尽量克服不利因
素的影响，已累计完成拆迁总量的70%。
（3）加强对固定资产的经营、租赁、维修维护及安全工作。鉴于成都嘉信艺风堂
家居置业有限公司违约，拖欠租金，公司及时解除其租赁合同，更换了承租单位，保障
了租赁业务的顺利开展。
（4）针对拆迁政策提高拆迁项目安置用房比例的要求，在房源紧的情况下，公司
及时加强了安置用房的储备，保证了承担的拆迁项目的顺利实施。
（5）为了避免潜在的经营风险，保障公司主营业务的顺利转型，报告期内完成对
27家百货类分支机构的注销工作，累计注销43家，百货类分支机构基本清理完毕。
（6）公司于2002年9月24日与成都市民用建筑统一建设办公室签订《委托代办拆迁
工程协议》，代办实施成都市蜀都大道以南，府河以西，东大街以北，红星路以东位置
的危旧房拆迁改造工程。因情势变更，经协商，双方于2004年3月15日解除上述《委托
代办拆迁工程协议》。
（二）报告期内投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司非募集资金投资为3,045万元人民币，比上年增加645万元人民
币，增加的比例为26.88％；项目情况详见“主要控股公司的经营情况及业绩”。
（三）报告期内公司财务状况和经营成果分析
1、基本数据
财务状况及经营成果主要数据变动分析表
单
位:人民币元
2004年12月31日 2003年12月31日
项目名称
（或本年数） （或上年数）
总资产 540,346,000.20 343,432,740.80
货币资金 187,082,721.78 119,950,885.16
存货 197,230,544.34 60,941,754.54
短期借款 250,400,000.00 30,400,000.00
主营业务收入 175,035,852.09 309,799,379.44
主营业务成本 126,803,994.68 272,856,334.91
主营业务利润 45,163,202.32 34,793,578.11
营业费用 2,750,544.20
财务费用 2,405,554.83 -595,922.19
净利润 13,259,407.19 12,606,334.45
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 196,913,259.40 57.34
货币资金 67,131,836.62 55.97
存货 136,288,789.80 223.64
短期借款 220,000,000.00 723.68
主营业务收入 -134,763,527.35 -43.50
主营业务成本 -146,052,340.23 -53.53
主营业务利润 10,369,624.21 29.80
营业费用 -2,750,544.20 -100.00
财务费用 3,001,477.02
净利润 653,072.74 5.18
现金流量主要数据变动分析表
单
位:人民币元
项目 2004年度 2003年度
经营活动产生的现金流量净额 -162,162,401.25 -21,750,922.83
投资活动产生的现金流量净额 -1,154,882.63 -3,228,399.79
筹资活动产生的现金流量净额 230,449,120.50 33,026,847.30
现金及现金等价物净增加额 67,131,836.62 8,047,524.68
项目 增减%
经营活动产生的现金流量净额 -645.54
投资活动产生的现金流量净额 64.23
筹资活动产生的现金流量净额 597.76
现金及现金等价物净增加额 734.19
2、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司主营业务收入较上年度下降13,476.35万元，降幅为43.50%，主要
变化项目为：百货批发零售业务收入较上年度下降18,298.14万元，主要系公司报告期
内退出了百货批发零售业务所致；拆迁业务收入较上年度增长4,500.08万元。由于公司
拆迁业务毛利率较百货批发零售业务高，故报告期内公司主营业务利润较上年度增长1
,036.96万元。
营业费用较上年度减少275.05万元，主要系退出百货批发零售业务、注销下属分公
司所致。
财务费用较上年度增加300.15万元，主要系增加短期借款所致。
报告期内，公司实现净利润1,325.94万元。
3、整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析
截止报告期末，公司资产总额为54,034.60万元，较上年末增长19,691.33万元，增
幅为57.34%，资产变化主要项目为：货币资金较上年末增长6,713.18万元，主要系短期
借款增加所致；存货较上年末增长13,628.88万元，主要系增加开发成本及购买拆迁安
置房所致。
负债总额为30,867.76万元，较上年末增长16,452.20万元，增幅为114.13%，主要
系公司报告期内增加短期借款22,000.00万元所致。
股东权益20,673.32万元，较上年末增长1,328.22万元，增幅为6.87%，主要系报告
期内盈利所致。
公司报告期内现金及现金等价物净增加额为6,713.18万元，现金流主要变动情况为
：经营活动产生的现金流量净额为-16,216.24万元，主要系增加开发成本及购买拆迁安
置房所致；筹资活动产生的现金流量净额为23,044.91万元，主要系增加短期借款所致
。
（四）会计师事务所审计意见
重庆天健会计师事务所有限责任公司对公司2004年度财务报告出具了标准无保留意
见的审计报告。
（五）董事会日常工作情况
董事会会议情况及决议内容
1、2004年3月24日第六届董事会第四次会议在公司八楼会议室召开，应到董事8人
，实到董事7人，会议由董事长张思冰先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程》
的有关规定。与会董事审议并通过如下决议：
（1）审议通过《二00三年度董事会工作报告》
（2）审议通过《二00三年度总经理工作报告》
（3）审议通过《二00三年年度报告及摘要》
（4）审议通过《二00三年度财务决算》
（5）审议通过《二00三年度利润分配预案》
（6）审议通过《关于修改公司<章程>的议案》
（7）审议通过《关于董事会提请股东大会授权的议案》
（8）审议通过《关于董事会对董事长及总经理授权的议案》
（9）审议通过《关于修改公司<董事会议事规则>的议案》
（10）审议通过《关于提请审议公司<投资者关系管理工作制度>的议案》
（11）审议通过《关于续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司的议案》
（12）审议通过《薪酬与考核委员会工作报告》
（13）审议通过《关于召开二00三年度股东大会有关事宜的议案》
本次会议的决议公告于2004年3月26日刊登在《上海证券报》
2、2004年4月28日第六届董事会第五次会议在公司八楼会议室召开，应到董事8人
，实到董事8人。会议由董事长张思冰先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程》
的有关规定。与会董事审议并通过如下决议：
（1）审议通过公司《2004年第一季度报告的议案》
（2）因工作需要，根据公司总经理夏捷先生提名，任命张子壹女士为公司副总经
理。
本次会议的决议公告于2004年4月30日刊登在《上海证券报》。
3、2004年5月21日第六届董事会第六次会议在公司八楼会议室召开，应到董事8人
，实到董事7人，会议由董事长张思冰先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程》
的有关规定。与会董事审议并通过：《关于投资组建成都同辉建设项目管理有限责任公
司的议案》
本次会议的决议公告于2004年5月24日刊登在《上海证券报》。
4、2004年8月17日第六届董事会第七次会议在公司八楼会议室召开，应到董事8人
，实到董事7人，会议由董事长张思冰先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程》
的有关规定。与会董事审议并通过如下决议：
（1）审议通过《关于重新签订“新世纪广场”1－5层商场租赁合同的议案》
（2）审议通过《关于提请审议公司二00四年半年度报告的议案》
本次会议的决议公告于2004年8月19日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
5、2004年9月30日第六届董事会第八次会议在公司八楼会议室召开，应到董事8人
，实到董事7人，会议由董事长张思冰先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程》
的有关规定。与会董事审议并通过：《关于投资组建成都市武侯城市发展投资有限责任
公司的议案》
本次会议的决议公告于2004年10月8日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》
6、2004年10月26日第六届董事会第十次会议在公司八楼会议室召开，应到董事8人
，实到董事7人，会议由董事长张思冰先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程》
的有关规定。与会董事审议并通过：《关于提请审议公司二00四年第三季度报告的议案
》
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，公司2004年实现利润总额20,851,59
9.32元，净利润13,259,407.19元，加上年初未分配利润4,201,674.22元，可供分配的
利润为17,461,081.41元。按规定提取法定盈余公积1,325,940.72元，提取法定公益金
662,970.36元后，未分配利润为15,472,170.33元。公司拟按2004年12月31日的总股本
70,982,696.43股为基数，向全体股东每10股分配现金红利0.50元（含税），共计为3,
549,134.82元。本次分配后，公司未分配利润余额为11,923,035.51元，结转下年。
公司2004年度不实施资本公积转增股本。
（七）注册会计师对控股股东及关联方资金占用及偿还情况的专项说明
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，将2004年度公司控股股东及其他
关联方占用资金的情况专项说明如下：
一、截止2004年12月31日，公司控股股东及其他关联方占用资金情况：
与公司关系 对应的会 全年借方累计
关联方名称 期初余额
*注1 计科目 额
经营性占用：
成都新成百有 相同高管人 其他应收
99,926.40 1,100,000.00
限责任公司 员 款
占用方式及
全年贷方累计
关联方名称 期末余额 占用原因*
额
注2
经营性占用：
成都新成百有
1,099,999.97 99,926.43 租金
限责任公司
二、2004年度公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况：
关联方名称 与公司关系 对应的会计科目
经营性占用：
成都新成百有限责
相同高管人员 其他应收款
任公司
关联方名称 偿还金额 偿还方式 备注
经营性占用：
成都新成百有限责
1,099,999.97 货币资金
任公司
*注1：成都新成百有限责任公司（以下简称“新成百”）董事、副总经理李勇在公
司任董事。
*注2：公司与新成百之间经营性资金占用主要形成为：2003年5月28日，公司与新
成百签订《关于成都城建投资发展股份有限公司下属仓储分公司资产的租赁协议》，协
议约定：公司将仓储分公司的固定资产租赁给新成百进行经营管理，租金按每年100万
元收取，租赁期间为两年零七个月，即从2003年6月1日至2005年12月31日止。
八、监事会报告
2004年，公司监事会本着对公司和广大投资者负责的宗旨，按照《公司法》、公司
《章程》及《监事会议事规则》等相关要求，认真开展工作，在维护公司规范化运作及
投资者合法权益等方面，履行了监事会的职责。
（一）监事会的工作情况
1、2004年3月24日第四届监事会第二次会议在公司八楼会议室召开，应到监事三人
，实到三人，会议由监事会召集人庄道军先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程
》的有关规定。与会监事审议并通过如下决议：
（1）审议通过《二00三年度监事会工作报告》
（2）审议通过《二00三年年度报告及摘要》
（3）审议通过《二00三年度财务决算报告》
（4）审议通过《二00三年度利润分配预案》
2、2004年12月9日第四届监事会第三次会议在公司八楼会议室召开，应到监事三人
，实到三人。会议由监事会召集人庄道军先生主持，会议符合《公司法》和公司《章程
》的有关规定。与会监事审议并通过《关于检查公司财务工作的议案》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为，本报告期内，公司依法规范运作，不断完善了各项内控制度，各项重
大经营决策程序符合法律、法规和公司《章程》的规定；董事会认真执行了股东大会决
议，公司董事和高管人员在经营管理过程中勤勉尽责，没有违反法律、法规和公司《章
程》或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司财务核算体制健全，会计事项的处理、全年报表的编制及会计制度
的执行符合有关制度的要求，公司的财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果
，重庆天健会计师事务所有限责任公司对公司2004年度财务报告出具了标准无保留意见
的审计报告。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续至本年度内
。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司无收购出售资产情况。
（四）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司将仓储资产租赁给成都新成百有限责任公司，该关联交易在保证交
易的价格、定价方式和依据公允的前提下，更规范更有效地保护了广大投资者的利益，
关联董事回避了表决，独立董事发表了独立意见，关联交易遵循了公平、公正、公开的
原则。
九、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
（1）2004年6月30日，公司与成都市民用建筑统一建设办公室签订了《新世纪广场
租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场30—35层A、B区计9,983.70平方米以每月每平
方米57元的价格（月租金合计569,070.90元）出租给成都市民用建筑统一建设办公室，
租赁期限为从2004年6月1日起至2005年5月31日止。
（2）2003年1月1日，公司与成都嘉信艺风堂家居置业有限公司（以下简称“艺风
堂公司”）签订了《新世纪广场房屋租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场商业A区
计2,578.62平方米以每月每平方米55元的价格（月租金合计141,792.86元）出租给艺风
堂公司，租赁期限为从2003年5月1日起至2013年4月30日止。2003年1月3日，公司与艺
风堂公司签订了《新世纪广场房屋租赁合同》，公司将商场A区1层计160.71平方米和A
区4层、5层计1,868.932平方米出租给艺风堂公司，租赁期限为从2003年5月1日起至20
13年4月30日止，商场A区1层的月出租价格为每平方米150元，A区4层、5层的月出租价
格为每平方米23元，月租金合计67,092.00元。由于艺风堂公司拖欠租金，公司根据合
同规定与艺风堂公司解除了租赁合同，截止2004年12月31日，公司尚应收艺风堂公司租
金共计1,153,309.16元。
（3）2004年7月30日公司与成都禾润美家居有限公司签订了《新世纪广场房屋租赁
合同》。合同约定公司将新世纪广场商场A区1层至5层（以下简称“该房屋”）以每月
每平方米45元的价格出租给成都禾润美家居有限公司，该房屋租赁期为六年，即自200
4年8月1日起至2010年7月31日止。同时约定该房屋租金前3年内不变，自第4年第1个月
开始，每年租金在上一年租金单价基础上上浮3%。
因新世纪广场商场A、B区之间暂设置隔墙，导致经营环境受到一定影响，公司于2
004年12月7日与成都禾润美家居有限公司签订了《关于“新世纪广场”房屋租赁合同的
补充协议》，协议约定：商场二至五楼免租期变更为4个月即2004年8月1日至2004年11
月30日；隔墙拆除之前将合同约定的租金价格由45元/平方米调整为31.5元/平方米，待
隔墙拆除完毕之次月起，恢复原租金标准；在隔墙拆除之前，从2005年1月1日起，公司
每半年向成都禾润美家居有限公司提供1个月的免租期，满一年的提供2个月的免租期，
不足1年或半年的按照1年或半年计算。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
（1）大慈寺项目终止情况
公司于2002年9月24日与成都市民用建筑统一建设办公室签订了《委托代办拆迁工
程协议》，代办实施成都市蜀都大道以南，府河以西，东大街以北，红星路以东位置约
181.2106亩的危旧房拆迁改造工程。因情势变更，经协商，双方于2004年3月15日解除
上述《委托代办拆迁工程协议》。
（2）水环境拆迁工程
2003年11月20日，公司与成都市兴蓉投资有限公司（以下简称“兴蓉公司”）签订
了《成都市水环境综合整治工程南片区道路房屋委托拆迁代办合同》，合同约定由本公
司实施水环境综合整治工程所涉及的范围内南片区的拆迁工作。合同代办拆迁费用总额
为9,699.78万元，其中拆迁代办费291.00万元。由于拆迁工作量增加，合同代办拆迁费
用总额调整为15,616.54万元，截止2004年12月31日，上述拆迁工作已基本完成，该项
工程尚未结算。
（3）农贸市场房屋拆迁项目
2004年6月10日，公司参与兴蓉公司成都市配套投资建设项目金牛区、武侯区、锦
江区六个农贸市场拆迁代办单位第一标段的公开招标，公司以4,370.11万元的价格中标
，并与兴蓉公司签订了本项目的拆迁代办合同。截止2004年12月31日，公司共收到兴蓉
公司支付的拆迁工程款2,010.14万元。
（4）都江堰市“中国(都江堰)水街”项目委托拆迁合同
经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，公司于2004年12月30日与都江堰市新
城建设开发总公司(以下简称“新城公司”)、都江堰金房集团天盛置业有限公司(以下
简称“天盛置业”)签署了《都江堰市“中国(都江堰)水街”项目委托拆迁合同(1号)》
(以下简称“1号合同”)和《都江堰市“中国(都江堰)水街”项目委托拆迁合同(2号)》
(以下简称“2号合同”)。公司受新城公司、天盛置业的共同委托，代办该项目建设所
涉及范围内所有建筑物、构筑物等的拆迁工作。由于1、2号合同中的拆迁工程量为新城
公司和天盛置业提供的参考拆迁量，准确拆迁量、被拆迁房屋使用性质、产权性质等被
拆迁对象资料尚待合同三方共同核实，并经房管部门认可后，最终由三方书面认定；同
时，合同中约定的各项直接、间接费用，待工程总量核定后按相关标准计算。
（5）2004年7月19日至2004年9月8日，公司与中国建设银行成都市第五支行先后签
订了总额为人民币贰亿伍仟万元整的《人民币资金借款合同》，用于流动资金周转，借
款利率为年利率5.31%和4.779%。截止2004年12月31日，公司实际借款25,000.00万元。
（6）公司控股子公司成都市武侯城市发展投资有限责任公司（以下简称“武侯公
司”）根据承担的成都市武侯区城乡一体化土地整治项目的资金需求，与成都市商业银
行武侯支行于2004年12月28日签订了《人民币借款合同》，本次借款总金额为人民币壹
亿元整，借款期限从2004年12月28日起至2007年12月27日止。本次借款由成都城建投资
管理集团有限责任公司提供连带责任保证。截止2004年12月31日，尚未进行实质的贷款
活动。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财
务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
1、公司聘用会计师事务所的情况
公司2003年度股东大会同意2004年度续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为公
司进行财务审计。
2、支付给会计师事务所的报酬情况
根据协议，公司2004年度向重庆天健会计师事务所有限责任公司支付审计费用人民
币贰拾万元整。
3、会计师事务所为公司提供审计服务年限
重庆天健会计师事务所有限责任公司已为公司提供审计服务的年限为7年。
4、签字会计师变更情况
原签字注册会计师阮响华签字已满6年，现变更为注册会计师徐玉美。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期内，公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）其它重大事项
1、经过公司第六届董事会第八次会议审议通过，2004年11月19日，公司与成都市
武侯区国有资产管理中心合资成立成都市武侯城市发展投资有限责任公司，从事武侯区
辖区范围内的土地开发与城市基础设施建设。成都市武侯城市发展投资有限责任公司注
册资本为人民币5000万元，双方均以现金方式出资，公司出资人民币3000万元，占出资
总额的60%，成都市武侯区国有资产管理中心出资人民币2000万元，占出资总额的40%。
2、根据公司股东大会的决议和要求，公司对原经营百货批发及零售业务的下属分
公司进行资产及业务的清理和调整，2004年，公司完成对百货类27家分支机构的注销，
累计注销43家。原百货类分支机构基本清理完毕。
3、2001年度，公司向成都市房地产交易中心转让了公司持有的山东山大华特科技
股份有限公司、成都博瑞传播股份有限公司的法人股股权，截止2004年12月31日，上述
股权转让的变更登记和过户手续暂未办理，交易并未实质完成，公司将已收到的股权转
让款4,090,500.00元，暂列“其他应付款”科目核算。
4、公司于2004年4月26日召开2003年度股东大会。根据股东大会决议通过的《关于
修改公司<章程>的议案》，公司向成都市工商行政管理局提出了变更经营范围登记的申
请，该申请已获成都市工商行政管理局核准并核发了变更后的营业执照。经成都市工商
行政管理局核准，变更后的公司经营范围为：房地产开发、经营；房屋拆迁、房屋经纪
；物业管理；投资咨询服务；市政工程建设、管理；房屋、设备租赁；仓储运输；销售
建筑材料、办公设备、通信器材；计算机硬件、空调及制冷设备、家用电器及钟表的销
售、安装、维修、服务及法律许可的无需审批的合法项目。
5、公司第五届董事会第十九次会议审议通过，经成都市发展计划委员会成计投资
〔2003〕233号文《成都市发展计划委员会关于成都市宽窄巷子历史文化保护区保护性
改造工程项目建议书的补充批复》批准，公司控股子公司成都少城建设管理有限责任公
司（以下简称“少城建设”）作为“宽窄巷子历史文化保护区保护性改造工程”项目的
实施业主，在核心保护区内，按规划要求进行保护整治，对区域内原住户进行搬迁安置
，完善基础设施和公共配套设施建设，保护和更新房屋建筑面积7万平方米左右，道路
整治2000米等配套设施及管网。截止2004年12月31日，少城建设已投入开发成本13,70
4.30万元。
6、公司与成都市国有资产管理局的往来款项说明如下:
（1）其他应付款
系2002年末资产重组前，公司借入代管国有非经营性资产处置款余额80万元和公司
专户代管的、用于非经营性资产的维修、职工住房公积金解缴的职工售房款余额351.2
8万元。
（2）应付股利
1998年公司对1995年度至1997年度利润进行了分配，应分配给成都市国资局国家股
股利9,709,981.96元，截至2004年12月31日，上述股利尚未支付。
（3）公司对国资局应收应付项目余额
项 目 金 额
年末数 年初数
其他应付款：
成都市国资局 4,312,815.33 8,212,815.33
应付股利
成都市国资局 9,709,981.96 9,709,981.96
占全部应收(付)款
项 目
项余额的比例(%)
年末数 年初数
其他应付款：
成都市国资局 26.42 18.10
应付股利
成都市国资局 98.54 98.54
十、财务会计报告
重庆天健会计师事务所
PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
重天健审[2005]133号
审计报告
审计报告成都城建投资发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度利润及利润分配表和合并利润及利
润分配表，以及2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：石义杰
中国 重庆 中国注册会计师：徐玉美
二○○五年四月十三日
资产负债表
编制单位:成都城建投资发展股份有限公司 2004年12月
31日 单位:人民币元
合并
项目
年初数 年末数
流动资产：
货币资金 119,950,885.16 187,082,721.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 10,468,745.55 12,285,829.04
其他应收款 776,100.36 845,400.24
预付账款 5,100,000.00 290,000.00
应收补贴款
存货 60,941,754.54 197,230,544.34
待摊费用 169,534.59 76,418.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 197,407,020.20 397,810,913.97
长期投资：
长期股权投资 2,164,200.00 2,614,200.00
长期债权投资
长期投资合计 2,164,200.00 2,614,200.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 160,828,009.70 163,474,807.80
减：累计折旧 17,964,076.36 23,734,115.33
固定资产净值 142,863,933.34 139,740,692.47
减：固定资产减值准备 92,464.40 82,425.60
固定资产净额 142,771,468.94 139,658,266.87
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 142,771,468.94 139,658,266.87
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,090,051.66 262,619.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,090,051.66 262,619.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 343,432,740.80 540,346,000.20
母公司
项目
年初数 年末数
流动资产：
货币资金 118,256,157.89 47,835,129.47
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 10,468,745.55 12,285,829.04
其他应收款 776,100.36 220,556,183.68
预付账款 5,100,000.00
应收补贴款
存货 9,464,695.92 37,540,473.02
待摊费用 60,597.26 2,376.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 144,126,296.98 318,219,991.21
长期投资：
长期股权投资 25,468,605.74 52,045,727.64
长期债权投资
长期投资合计 25,468,605.74 52,045,727.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 159,807,128.21 161,543,761.31
减：累计折旧 17,897,292.48 23,461,060.07
固定资产净值 141,909,835.73 138,082,701.24
减：固定资产减值准备 92,464.40 82,425.60
固定资产净额 141,817,371.33 138,000,275.64
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 141,817,371.33 138,000,275.64
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 570,987.50 2,712.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 570,987.50 2,712.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 311,983,261.55 508,268,706.99
公司法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平
会计机构负责人：杨他
资产负债表（续）
编制单位:成都城建投资发展股份有限公司 2004年12月31
日 单位：人民币元
合并
项目
年初数 年末数
流动负债：
短期借款 30,400,000.00 250,400,000.00
应付票据
应付账款 39,297,306.91 19,076,257.81
预收账款 493,979.85
应付工资 668,616.00
应付福利费 448,880.08 1,308,769.02
应付股利 9,853,531.96 9,853,531.96
应交税金 16,084,422.56 9,432,859.05
其他应交款 395,379.55 133,291.82
其他应付款 45,381,973.86 16,322,952.51
预提费用 1,625,513.61 1,656,005.61
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 144,155,624.53 308,677,647.63
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 144,155,624.53 308,677,647.63
少数股东权益 5,826,101.44 24,935,123.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 70,982,696.43 70,982,696.43
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 70,982,696.43 70,982,696.43
资本公积 117,525,172.26 117,547,979.68
盈余公积 741,471.92 2,730,383.00
其中：法定公益金 247,157.31 910,127.67
未分配利润 4,201,674.22 15,472,170.33
拟分配现金股利 3,549,134.82
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 193,451,014.83 206,733,229.44
负债和所有者权益（或股东权 343,432,740.80 540,346,000.20
母公司
项目
年初数 年末数
流动负债：
短期借款 30,400,000.00 250,400,000.00
应付票据
应付账款 13,751,577.31 17,294,764.99
预收账款 493,979.85
应付工资 668,616.00
应付福利费 412,783.18 1,010,972.95
应付股利 9,853,531.96 9,853,531.96
应交税金 16,077,098.56 9,394,084.97
其他应交款 394,076.55 130,295.79
其他应付款 45,349,049.55 11,301,841.43
预提费用 1,625,513.61 1,656,005.61
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 118,532,246.72 301,535,477.55
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 118,532,246.72 301,535,477.55
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 70,982,696.43 70,982,696.43
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 70,982,696.43 70,982,696.43
资本公积 117,525,172.26 117,547,979.68
盈余公积 741,471.92 2,730,383.00
其中：法定公益金 247,157.31 910,127.67
未分配利润 4,201,674.22 15,472,170.33
拟分配现金股利 3,549,134.82
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 193,451,014.83 206,733,229.44
负债和所有者权益（或股东权 311,983,261.55 508,268,706.99
公司法定代表人:张思冰 主管会计工作负责人:郭卫平
会计机构负责人:杨他
利润及利润分配表
编制单位:成都城建投资发展股份有限公司 2004年
度 单位:人民币元
合并
项目
本年数 上年数
一、主营业务收入 175,035,852.09 309,799,379.44
减：主营业务成本 126,803,994.68 272,856,334.91
主营业务税金及附加 3,068,655.09 2,149,466.42
二、主营业务利润（亏损 45,163,202.32 34,793,578.11
加：其他业务利润（亏损 28,487.70 32,955.54
减:营业费用 2,750,544.20
管理费用 21,929,658.92 19,602,141.19
财务费用 2,405,554.83 -595,922.19
三、营业利润（亏损以 20,856,476.27 13,069,770.45
加：投资收益（损失以
补贴收入
营业外收入 1,954.80
减：营业外支出 4,876.95 639,289.36
四、利润总额（亏损总额 20,851,599.32 12,432,435.89
减：所得税 8,483,170.44
减：少数股东损益 -890,978.31 -173,898.56
加：未确认投资损失(合
五、净利润（亏损以“- 13,259,407.19 12,606,334.45
加：年初未分配利润 4,201,674.22 -53,259,169.90
其他转入 45,595,981.59
六、可供分配的利润 17,461,081.41 4,943,146.14
减：提取法定盈余公积 1,325,940.72 494,314.61
提取法定公益金 662,970.36 247,157.31
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 15,472,170.33 4,201,674.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 15,472,170.33 4,201,674.22
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
4.会计估计变更增加(或
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本年数 上年数
一、主营业务收入 175,035,852.09 309,799,379.44
减：主营业务成本 126,803,994.68 272,856,334.91
主营业务税金及附加 3,068,655.09 2,149,466.42
二、主营业务利润（亏损 45,163,202.32 34,793,578.11
加：其他业务利润（亏损 32,955.54
减:营业费用 2,750,544.20
管理费用 18,789,372.94 18,604,872.96
财务费用 1,203,496.70 -468,146.78
三、营业利润（亏损以 25,170,332.68 13,939,263.27
加：投资收益（损失以 -3,422,878.10 -695,594.26
补贴收入
营业外收入 1,954.80
减：营业外支出 4,876.95 639,289.36
四、利润总额（亏损总额 21,742,577.63 12,606,334.45
减：所得税 8,483,170.44
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
五、净利润（亏损以“- 13,259,407.19 12,606,334.45
加：年初未分配利润 4,201,674.22 -53,259,169.90
其他转入 45,595,981.59
六、可供分配的利润 17,461,081.41 4,943,146.14
减：提取法定盈余公积 1,325,940.72 494,314.61
提取法定公益金 662,970.36 247,157.31
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 15,472,170.33 4,201,674.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 15,472,170.33 4,201,674.22
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
4.会计估计变更增加(或
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张思冰 主管会计工作负责人:郭卫平
会计机构负责人:杨他
现金流量表
编制单位:成都城建投资发展股份有限公司 2004年
度 公单位:人民币元
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,374,654.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 702,879.50
现金流入小计 149,077,533.81
购买商品、接受劳务支付的现金 269,180,122.35
支付给职工以及为职工支付的现金 8,920,380.34
支付的各项税费 19,699,012.04
支付的其他与经营活动有关的现金 13,440,420.33
现金流出小计 311,239,935.06
经营活动产生的现金流量净额 -162,162,401.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,103.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2,035,272.47
现金流入小计 2,036,375.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,741,258.10
投资所支付的现金 450,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,191,258.10
投资活动产生的现金流量净额 -1,154,882.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 470,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 490,000,000.00
偿还债务所支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,550,879.50
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 259,550,879.50
筹资活动产生的现金流量净额 230,449,120.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,131,836.62
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,374,654.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 311,034.98
现金流入小计 148,685,689.29
购买商品、接受劳务支付的现金 150,402,744.94
支付给职工以及为职工支付的现金 6,483,595.96
支付的各项税费 19,699,012.04
支付的其他与经营活动有关的现金 222,291,545.47
现金流出小计 398,876,898.41
经营活动产生的现金流量净额 -250,191,209.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,103.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,151,050.30
现金流入小计 1,152,153.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,831,093.10
投资所支付的现金 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31,831,093.10
投资活动产生的现金流量净额 -30,678,939.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 470,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 470,000,000.00
偿还债务所支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,550,879.50
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 259,550,879.50
筹资活动产生的现金流量净额 210,449,120.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,421,028.42
公司法人代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平
会计机构负责人：杨他
现金流量表（续）
编制单位:成都城建投资发展股份有限公司 2004年
度 单位：人民币元
项目 合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,259,407.19
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -890,978.31
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 514,300.83
固定资产折旧 5,848,542.53
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 911,082.30
待摊费用减少（减：增加） 93,116.02
预提费用增加（减：减少） 30,492.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 4,876.95
固定资产报废损失
财务费用 2,405,554.83
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -131,177,284.42
经营性应收项目的减少(减：增加) 697,472.13
经营性应付项目的增加(减：减少) -53,858,983.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -162,162,401.25
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 187,082,721.78
减：现金的期初余额 119,950,885.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 67,131,836.62
项目 母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,259,407.19
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 506,146.11
固定资产折旧 5,642,271.15
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 568,275.00
待摊费用减少（减：增加） 58,221.26
预提费用增加（减：减少） 30,492.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 4,876.95
固定资产报废损失
财务费用 1,203,496.70
投资损失（减：收益） 3,422,878.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -28,075,777.10
经营性应收项目的减少(减：增加) -216,994,317.92
经营性应付项目的增加(减：减少) -29,817,178.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -250,191,209.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 47,835,129.47
减：现金的期初余额 118,256,157.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -70,421,028.42
公司法定代表人:张思冰 主管会计工作负责人:郭卫平
会计机构负责人:杨他
会计报表附注
一、公司简介
成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）系于2002年12月24日经成都
市工商行政管理局批准由成都百货（集团）股份有限公司更名而成的股份有限公司。公
司前身成都百货（集团）股份有限公司于1997年8月7日在上海证券交易所上市，股票代
码600109。公司现有总股本7098.27万股，其中国家股3348.27万股，境内法人股1000.
00万股，社会流通股2750.00万股。
公司注册地址为成都市青羊区小河街12号，法定代表人为张思冰先生，公司经营范
围为：房地产开发、经营；房屋拆迁、房屋经纪；物业管理；投资咨询服务；市政工程
建设、管理；房屋、设备租赁；仓储运输；销售建筑材料、办公设备、通信器材；计算
机硬件、空调及制冷设备、家用电器及钟表的销售、安装、维修、服务及法律许可的无
需审批的合法项目。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提
供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币
余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币
金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；
属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理
。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期
投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根
据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 40
4-5年 60
5年以上 70
关联方中纳入合并会计报表范围的子公司应收款项未计提坏账准备。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还
的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先
收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、库存商品、在途物资、低值易耗品、开发产品、开发成本、拆迁
安置房等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
A、各类存货以取得和建造时的实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算
确定，其中开发产品以单项实际成本法计算确定。低值易耗品领用时按五五摊销法摊销
。
B、开发用土地的核算方法：尚未开发的土地使用权作为无形资产核算，待该项土
地开发时再将其帐面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁
补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入
相应的开发产品成本中。
C、公共配套设施费用的核算方法：
a、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由商品房承担，按收益比例分配计入商
品房成本；公共配套设施的建设如滞后于商品房建设，在商品房完工时，对公共配套设
施的建设成本进行预提。
b、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集
所发生的成本。
D、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用
直线法计算。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他
股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益
份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平
均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之
前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷
方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，
自“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答(四)”发布之日起按以下情况
区别处理：
A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销
。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销。
B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为
限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊
销或计入资本公积。
C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资
产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分
期摊销。
D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差
额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确
认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发
生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当
期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置
债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券
利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额
计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净
残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 28—35 3.46—2.77
通用设备 5—18 19.40—5.39
运输设备 5—15 19.40—6.47
固定资产类别 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 3
通用设备 3
运输设备 3
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）购建固定资产专门借款的借款费用核算方法：
A、因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助
费用等，予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
B、借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生
，b.借款费用已经发生，c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
C、借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数化
×率资本
（2）房地产开发的借款费用核算方法：
A、因开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，
计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
B、借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建未完工开发成本累计支出加权平
均数×资本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，
则不应超过10年。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形
资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销
。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
经营租赁办公室装修费 租赁期
软件 2年
16、维修基金的核算方法
按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定
将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
17、质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土
建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接
在本项列支，保修期结束后清算。
18、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计
负债。
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
19、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
对分期收款销售，按合同约定的收款日期分期确认收入。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
拆迁业务系按完工百分比法确认收入，该业务的完工百分比是按实际发生的拆迁成
本占预计总拆迁成本的比例确定。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入
金额能够可靠的计量。
（4）出租物业收入
以合同约定的租赁时间和方法计算，且预计租金收入能够流入时，确认收入实现。
（5）物业管理收入
按合同约定和提供物业管理的期限和收费标准计算，且预计相关的价款能够流入时
，确认收入实现。
20、所得税会计处理方法
除接受捐赠资产应交的所得税计入递延税款外，其余的采用应付税款法进行核算。
21、会计政策的变更
根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，
变更了以下会计政策：
（1）对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于
账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产
减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计
折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额
与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的
固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。
（2）对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部
分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减
值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可
收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的
无形资产减值准备。
（3）期末，对于以出租为目的出租开发产品的账面价值在资产负债表的列示，由
原在“存货”项目而改为在“其他长期资产”项目中。
上述会计政策的变更对公司会计报表无影响。
22、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对
合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该
单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占
该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件
的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务
收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公
司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项
1、所得税
执行33%的所得税税率。
2、增值税
（1）销售商品按收入总额的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳；
（2）维修劳务采用简易办法按收入的6%计缴。
3、其他税种列示如下:
税 种 计税基数 税率
房产税 租赁收入或房产原值*(1-扣除比例) 12%或1.2%
营业税* 租赁、拆迁收入额 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
副食品调控基金 含税营业收入 1‰
地方教育附加** 应纳流转税额 1%
*注：公司拆迁收入应缴营业税的计税基础系当期的拆迁收入总额扣除发生的拆迁
成本后的金额。
**注：根据《四川省人民政府关于印发四川省地方教育附加征收使用管理办法的通
知》（川府函[2004]67号）规定，从2004年1月1日起，按当期应缴流转税税额的1%缴纳
地方教育附加。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
注册资本
控股子公司及合营企业名称 经营范围
（万元）
一、控股子公司
房地产开发经营；项目投
资；园林绿化、房屋拆迁、
成都少城建设管理有限责任
物业管理；自有房屋租赁； 3000
公司
销售日用百货，计算机软件
开发、销售等。
房地产经纪；企业营销策
成都天府少城营销管理有限
划、物业管理、市场调查、 50
公司*
会务代理、展示服务等。
土地开发投资、城市化居住
社区的建设投资、城市基础
成都市武侯城市发展投资有
设施、公共设施建设投资、 5000
限责任公司
房屋拆迁、物业管理、社区
服务。
本公司
所占权 是否
对其实际
控股子公司及合营企业名称 益比例 合并
投资额
（%） 报表
（万元）
一、控股子公司
成都少城建设管理有限责任
2400 80 是
公司
成都天府少城营销管理有限
否
公司*
成都市武侯城市发展投资有
3000 60 是
限责任公司
二、合营企业：无
*注：成都天府少城营销管理有限公司系本公司控股子公司成都少城建设管理有限
责任公司于2004年11月19日投资成立的有限责任公司，成都少城建设管理有限责任公司
出资45万元，占出资额的90%。截止2004年12月31日成都天府少城营销管理有限公司并
未进行实质上的经营，故未予合并。2、本年度新增合并会计报表单位成都市武侯城市
发展投资有限责任公司，系本年公司投资3000万元与成都市武侯区国有资产管理中心合
资成立的有限责任公司。详见附注十一、1。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
（1）明细列示如下：
项 目 年末数 年初数
现 金 150,488.21 215,705.83
银行存款 186,806,239.25 119,656,304.92
其他货币资金 125,994.32 78,874.41
合 计 187,082,721.78 119,950,885.16
（2）其他货币资金系信用卡保证金、信用卡存款。
2、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,982,159.96 60.44 399,108.00
1—2年 5,225,307.86 39.56 522,530.78
合 计 13,207,467.82 100.00 921,638.78
年初数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 11,019,732.16 100.00 550,986.61
1—2年
合 计 11,019,732.16 100.00 550,986.61
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为13,207,467.82元，占应收账款总额的100
%。
c、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2） 其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 379,305.86 35.63 18,965.29
1—2年 26,972.97 2.53 2,697.30
2—3年 658,262.86 61.84 197,478.86
合 计 1,064,541.69 100.00 219,141.45
年初数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 193,330.30 22.70 9,666.52
1—2年 658,262.86 77.30 65,826.28
2—3年
合 计 851,593.16 100.00 75,492.80
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为757,605.93元，占其他应收款总额的71.1
7%。
c、金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数 性质或内容
成都维信置业有限公司 658,262.86 应收股利款
成都新成百有限责任公司 99,926.43 附注七、2
d、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
年末数
账 龄
金 额 所占比例(%)
1年以内 290,000.00 100.00
合 计 290,000.00 100.00
年初数
账 龄
金 额 所占比例(%)
1年以内 5,100,000.00 100.00
合 计 5,100,000.00 100.00
（2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
项 目 年末数
账面余额 跌价准备
开发成本 137,043,053.88
拆迁安置房* 60,187,490.46
合 计 197,230,544.34
项 目 年初数
账面余额 跌价准备
开发成本 13,053,430.73
拆迁安置房* 47,888,323.81
合 计 60,941,754.54
*注：系公司为进行拆迁安置而购买的、尚未实际使用的安置房。
（2）开发成本列示如下：
开工时 预计竣
项目名称 预计总投资
间 工时间
宽窄巷子历史文化保护
2003年 580,000,000.00
区保护性改造工程*
合 计 580,000,000.00
项目名称 年初数 年末数
宽窄巷子历史文化保护
13,053,430.73 137,043,053.88
区保护性改造工程*
合 计 13,053,430.73 137,043,053.88
*其中利息资本化的金额为4,801,505.38元。
（3）报告期内无应提取存货跌价准备情况。
5、待摊费用
项 目 年末数 年初数
租赁费 60,000.00
保险费 17,195.14 35,157.40
其 他 59,223.43 74,377.19
合 计 76,418.57 169,534.59
项 目 期末结存余额原因
租赁费
保险费 按受益期限跨年度摊销
其 他 按受益期限跨年度摊销
合 计
6、长期股权投资
（1）分项列示如下：
年末数
项 目
投资金额 减值准备
其他股权投资 2,935,400.00 321,200.00
合 计 2,935,400.00 321,200.00
年初数
项 目
投资金额 减值准备
其他股权投资 2,485,400.00 321,200.00
合 计 2,485,400.00 321,200.00
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 公司注册
资本比例
成都蓝风股份有限公司 个人股 4,000 小于5%
成都彩虹电器股份有限公司 个人股 22,000 小于5%
四川三峡物资产业（集团）股
个人股 57,000 小于5%
份有限公司
成都博瑞传播股份有限公司* 法人股 1,170,000 小于5%
山东山大华特科技股份有限公
法人股 330,000 小于5%
司(原山东声乐股份有限公司)*
合 计
期末市
初始投资成本
被投资单位名称 价总额
5,000.00 —
成都蓝风股份有限公司 27,500.00 —
成都彩虹电器股份有限公司
四川三峡物资产业（集团）股 91,200.00 —
份有限公司 1,750,000.00 —
成都博瑞传播股份有限公司*
山东山大华特科技股份有限公 300,000.00 —
司(原山东声乐股份有限公司)* 2,173,700.00
合 计
*注：2001年度转让成都博瑞传播股份有限公司、山东山大华特科技股份有限公司
(原山东声乐股份有限公司)法人股股权的变更登记和过户手续尚未办妥。详见附注十一
、7。
（3）长期股票投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年增加
四川三峡物资产业(集团)股份有限公 71,200.00
司
合 计 71,200.00
被投资单位名称 本年转出 年末数
四川三峡物资产业(集团)股份有限公 71,200.00
司
合 计 71,200.00
（4）除长期股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 年初数
注册资本比例
成都产权交易中心 250,000.00 250,000.00
成都市城市信用社 0.1% 61,700.00 61,700.00
成都天府少城营销
90% 450,000.00
管理有限公司
合 计 761,700.00 311,700.00
本年增加 本年减少 年末数
被投资单位名称
250,000.00
成都产权交易中心 61,700.00
成都市城市信用社
成都天府少城营销 450,000.00 450,000.00
管理有限公司 450,000.00 761,700.00
合 计
（5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回
成都产权交易中心 250,000.00
合 计 250,000.00
被投资单位名称 年末数 计提的原因
成都产权交易中心 250,000.00 *
合 计 250,000.00
*注：由于国家政策规定停止产权交易，成都产权交易中心已处于清盘状态，估计
已无法收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。
（6）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投 被投资单位权
被投资单位名称 初始投资额
资额 益增减额
成都天府少城营销
450,000.00
管理有限公司
分得的现
被投资单位名称 累计增减额
金红利额
成都天府少城营销
管理有限公司
7、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项 目 年初数 本年增加
房屋及建筑物 156,939,179.06
通用设备 1,304,143.00 350,820.00
运输设备 2,584,687.64 2,390,438.10
合 计 160,828,009.70 2,741,258.10
项 目 本年减少 年末数
房屋及建筑物 156,939,179.06
通用设备 1,654,963.00
运输设备 94,460.00 4,880,665.74
合 计 94,460.00 163,474,807.80
（2）累计折旧列示如下：
项 目 年初数 本年计提
房屋及建筑物 17,044,285.90 4,913,705.13
通用设备 436,755.83 343,164.51
运输工具 483,034.63 591,672.89
合 计 17,964,076.36 5,848,542.53
项 目 本年减少 年末数
房屋及建筑物 21,957,991.03
通用设备 779,920.34
运输工具 78,503.56 996,203.96
合 计 78,503.56 23,734,115.33
（3）固定资产减值准备列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年转出
通用设备 20,125.76
运输工具 72,338.64 10,038.80
合计 92,464.40 10,038.80
项 目 年末数 计提的原因
账面价值低于
通用设备 20,125.76
可收回金额
运输工具 62,299.84
合计 82,425.60
（4）经营租出固定资产明细列示如下：
项 目 账面原值 累计折旧
新世纪广场
77,528,046.44 5,013,480.34
30-35层
新世纪广场
40,326,471.42 2,607,778.46
1-5层
八里庄仓库及
37,373,256.74 14,146,970.97
设备等
合 计 155,227,774.60 21,768,229.77
项 目 账面净值 减值准备
新世纪广场
72,514,566.10
30-35层
新世纪广场
37,718,692.96
1-5层
八里庄仓库及
23,226,285.77 70,846.81
设备等
合 计 133,459,544.83 70,846.81
项 目 账面价值
新世纪广场
72,514,566.10
30-35层
新世纪广场
37,718,692.96
1-5层
八里庄仓库及
23,155,438.96
设备等
合 计 133,388,698.02
8、长期待摊费用
项 目 原始发生额 年初数
软件 116,200.00 18,987.50
经营租
赁办公
1,496,877.00 1,071,064.16
室装修
费
1,613,077.00 1,090,051.66
合
计
项 目 本年增加 本年摊销额
软件 83,650.00 47,643.78
经营租
赁办公
863,438.52
室装修
费
83,650.00 911,082.30
合
计
本
项 目 累计摊销额 年 年末数
转
出
软件 61,206.28 54,993.72
经营租
赁办公
1,289,251.36 207,625.64
室装修
费
1,350,457.64 262,619.36
合
计
9、短期借款
（1）明细列示如下：
项 目 年 末 数 年 初 数
保证借款* 250,400,000.00 30,400,000.00
合 计 250,400,000.00 30,400,000.00
*注：其中25,000万元系公司从中国建设银行成都市第五支行借入，由成都少城建
设管理有限责任公司提供担保。
（2）逾期借款列示如下：
贷款资金
贷款单位 贷款金额 贷款利率
用途
成都市建行一支行 400,000.00 7.623% 流动资金
未按期偿
贷款单位 预计还款期
还的原因
成都市建行一支行
10、应付款项
（1）应付账款
a、账龄超过三年的大额应付账款列示如下：
单位名称 金 额 性质或内容
中华第一棉纺厂 440,654.75 近年已无业务往来
b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a、无账龄1年以上的预收账款。
b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
单 位 名 称 金 额
成都市房地产交易中心 4,090,500.00
成都市国有资产管理局 4,312,815.33
单 位 名 称 性质或内容
成都市房地产交易中心 暂收股权转让款，详见附注十一、7
成都市国有资产管理局 详见附注十一、9（1）
b、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：
单 位 名 称 金 额 未付原因
成都市国有资产管理局 4,312,815.33 详见附注十一、9（1）
c.欠持本公司47.17%表决权股份的股东单位成都市国有资产管理局4,312,815.33
元，占其他应付款余额的26.42%。详见附注十一、9（1）。
11、应付股利
投资者 年末数 年初数
成都市国有资产管理局 9,709,981.96 9,709,981.96
部分法人股东 143,550.00 143,550.00
合 计 9,853,531.96 9,853,531.96
投资者 欠付的原因
成都市国有资产管理局 详见附注十一、9（2）
部分法人股东 股东未及时领取
合 计
12、应交税金
税 种 年末数 年初数
营业税 1,169,622.89 6,528,828.53
企业所得税 8,062,432.83 3,321,013.76
土地使用税 -9,805.74 309,586.60
城市维护建设税 81,873.62 490,024.44
个人所得税 171,960.37 69,715.35
房产税 -43,224.92 1,882,258.31
契 税 3,432,655.86
其 他 50,339.71
合 计 9,432,859.05 16,084,422.56
13、其他应交款
项 目 年末数 年初数
教育费附加 35,088.66 213,960.82
交通建设费附加 49,079.02 49,079.02
副食品调控基金 26,375.89 124,133.22
职工个人教育费 7,760.93 7,414.41
地方教育费附加 14,987.32
其 他 792.08
合 计 133,291.82 395,379.55
14、预提费用
项 目 年末数 年初数
利 息 1,656,005.61 1,625,513.61
合 计 1,656,005.61 1,625,513.61
项 目 期末结存余额的原因
计提建行一支行逾期
利 息
贷款的利息累计余额
合 计
15、股本
本年增加
项 目 年初数 公积
送股 金转 配股
股
一、未上市流通股份 43,482,696.43
1、发起人股份 33,482,696.43
其中：国家持有股份 33,482,696.43
2、募集法人股 10,000,000.00
其中：境内法人持有股份 10,000,000.00
二、已上市流通股份 27,500,000.00
境内上市的普通股 27,500,000.00
三、股份总数 70,982,696.43
本年增加
本年
年末数
项 目 减少
增发 其他
43,482,696.43
一、未上市流通股份 33,482,696.43
1、发起人股份 33,482,696.43
其中：国家持有股份 10,000,000.00
2、募集法人股 10,000,000.00
其中：境内法人持有股份 27,500,000.00
二、已上市流通股份 27,500,000.00
境内上市的普通股 70,982,696.43
三、股份总数
16、资本公积
项 目 年初数 本年增加
接受捐赠非现金资产准备 1,012,416.00
股权投资准备 88,200.00
其他资本公积* 116,424,556.26 22,807.42
合 计 117,525,172.26 22,807.42
项 目 本年减少 年末数
接受捐赠非现金资产准备 1,012,416.00
股权投资准备 88,200.00
其他资本公积* 116,447,363.68
合 计 117,547,979.68
*注：本期增加系无法支付的款项经批准转入。
17、盈余公积
项 目 年初余额 本年增加
法定盈余公积 494,314.61 1,325,940.72
公益金 247,157.31 662,970.36
合 计 741,471.92 1,988,911.08
项 目 本年减少 年末余额
法定盈余公积 1,820,255.33
公益金 910,127.67
合 计 2,730,383.00
18、未分配利润
（1）未分配利润变动情况列示如下：
项 目 利润分配比例 本年数
年初未分配利润 4,201,674.22
加：本年净利润 13,259,407.19
其他转入
减：提取法定盈余公积 10% 1,325,940.72
提取法定公益金 5% 662,970.36
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 15,472,170.33
项 目 上年数
年初未分配利润 -53,259,169.90
加：本年净利润 12,606,334.45
其他转入 45,595,981.59
减：提取法定盈余公积 494,314.61
提取法定公益金 247,157.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 4,201,674.22
（2）“年末未分配利润”中包含由董事会制定但尚未经股东大会批准的现金股利
3,549,134.82元。
19、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
本年数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
百货批发及零售*
租赁收入 9,416,151.41 6,185,103.56
拆迁收入 165,619,700.68 120,618,891.12
合 计 175,035,852.09 126,803,994.68
上年数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
百货批发及零售* 182,981,420.17 177,929,169.90
租赁收入 10,468,939.27 6,058,610.36
拆迁收入 116,349,020.00 88,868,554.65
合 计 309,799,379.44 272,856,334.91
*2002年末资产重组后，房屋租赁和拆迁成为公司主营业务，从2004年起，公司从
百货批发及零售行业退出。
（2）地区分部列示如下：
本 年 数
地 区
主营业务收入 主营业务成本
四川地区 175,035,852.09 126,803,994.68
重庆地区
小计 175,035,852.09 126,803,994.68
公司内各地区分部
间相互抵销
合 计 175,035,852.09 126,803,994.68
上年数
地 区
主营业务收入 主营业务成本
四川地区 276,139,375.63 239,416,046.14
重庆地区 33,660,003.81 33,440,288.77
小计 309,799,379.44 272,856,334.91
公司内各地区分部
间相互抵销
合 计 309,799,379.44 272,856,334.91
（3）前五名客户销售收入总额为175,035,852.09元，占本期主营业务收入的100.
00%。
20、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本年数
营业税 5% 2,720,848.04
城建税 7% 190,459.36
教育费附加 3% 81,625.42
交通建设费附加 4%
地方教育费附加 1% 21,305.33
副食品调控基金 1‰ 54,416.94
合 计 3,068,655.09
项 目 上年数
营业税 1,897,470.22
城建税 176,386.76
教育费附加 75,483.81
交通建设费附加 125.63
地方教育费附加
副食品调控基金
合 计 2,149,466.42
21、其他业务利润
本 年 数
项 目
收 入 成 本
运输业务
其他 392,879.50 364,391.80
合 计 392,879.50 364,391.80
上年数
项 目 利 润
32,955.54
运输业务 28,487.70
其他 28,487.70 32,955.54
合 计
22、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 4,439,374.12 173,152.70
减：利息收入 2,035,272.47 796,914.73
其他 1,453.18 27,839.84
合 计 2,405,554.83 -595,922.19
23、营业外支出
项 目 本年数 上年数
处置固定资产净损失 4,876.95 154,795.94
副食品调控基金 212,467.12
固定资产减值准备 271,580.01
其 他 446.29
合 计 4,876.95 639,289.36
24、收到或支付的其他与经营活动的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金 额
办公费 5,116,744.06
支付成都市国有资产管理局往来款 3,900,000.00
咨询费 1,747,190.00
交际应酬费 1,591,369.25
租赁费 1,048,170.26
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
年 末 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,982,159.96 60.44 399,108.00
1—2年 5,225,307.86 39.56 522,530.78
合 计 13,207,467.82 100.00 921,638.78
年初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 11,019,732.16 100.00 550,986.61
1—2年
合 计 11,019,732.16 100.00 550,986.61
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为13,207,467.82元，占应收账款总额的100
%。
c、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
年 末 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 220,081,934.59 99.69 10,810.58
1—2年 26,972.97 0.01 2,697.30
2—3年 658,262.86 0.30 197,478.86
合 计 220,767,170.42 100.00 210,986.74
年初 数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 193,330.30 22.70 9,666.52
1—2年 658,262.86 77.30 65,826.28
2—3年
合 计 851,593.16 100.00 75,492.80
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为220,608,328.93元，占其他应收款总额的
99.93%。
c、金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数
成都维信置业有限公司 658,262.86
成都新成百有限责任公司 99,926.43
成都少城建设管理有限公司 219,865,723.00
项 目 性质或内容
成都维信置业有限公司 详见附注五、2、（2）、c
成都新成百有限责任公司 附注七、2
成都少城建设管理有限公司 往来款
d、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）坏账准备计提特别情况说明如下：
关联方中纳入合并会计报表范围的子公司其他应收款未计提坏账准备。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
年 末 数
项 目
投资金额 减值准备
对子公司的投资 49,881,527.64
其他股权投资 2,485,400.00 321,200.00
合 计 52,366,927.64 321,200.00
年 初数
项 目
投资金额 减值准备
对子公司的投资 23,304,405.74
其他股权投资 2,485,400.00 321,200.00
合 计 25,789,805.74 321,200.00
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 公司注册
资本比例
成都蓝风股份有限公司 个人股 4,000 小于5%
成都彩虹电器股份有限公司 个人股 22,000 小于5%
四川三峡物资产业（集团）股
个人股 57,000 小于5%
份有限公司
成都博瑞传播股份有限公司* 法人股 1,170,000 小于5%
山东山大华特科技股份有限公
法人股 330,000 小于5%
司(原山东声乐股份有限公司)*
合 计
期末市
初始投资成本
被投资单位名称 价总额
5,000.00 —
成都蓝风股份有限公司 27,500.00 —
成都彩虹电器股份有限公司
四川三峡物资产业（集团）股 91,200.00 —
份有限公司 1,750,000.00 —
成都博瑞传播股份有限公司*
山东山大华特科技股份有限公 300,000.00 —
司(原山东声乐股份有限公司)* 2,173,700.00
合 计
*注：2001年度转让成都博瑞传播股份有限公司、山东山大华特科技股份有限公司
(原山东声乐股份有限公司)法人股股权的变更登记和过户手续尚未办妥，详见附注十一
、7。
（3）长期股票投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年增加
四川三峡物资产业(集团)股份有限公司 71,200.00
合 计 71,200.00
被投资单位名称 本年转出 年末数
四川三峡物资产业(集团)股份有限公司 71,200.00
合 计 71,200.00
（4）除长期股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资起止日期
资本比例
成都产权交易中心 长期
成都市城市信用社 长期 0.1%
成都少城建设管理有限责任公司 长期 80%
成都市武侯城市发展投资有限责
长期 60%
任公司
合 计
投资金额 备注
被投资单位名称
250,000.00
成都产权交易中心 61,700.00
成都市城市信用社 24,000,000.00
成都少城建设管理有限责任公? ?
成都市武侯城市发展投资有限? 30,000,000.00 ?
任公司 54,311,700.00
合 计
（5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回
成都产权交易中心 250,000.00
合 计 250,000.00
被投资单位名称 年末数 计提的原因
成都产权交易中心 250,000.00 *
合 计 250,000.00
*注：由于国家政策规定停止产权交易，成都产权交易中心已处于清盘状态，估计
已无法收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。
（6）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投 被投资单位权益
被投资单位名称 初始投资额
资额 增减额
成都少城建设管理有
24,000,000.00 -4,033,851.29
限责任公司
成都市武侯城市发展
30,000,000.00 -84,621.07
投资有限责任公司
合计 54,000,000.00 -4,118,472.36
分得的现金
被投资单位名称 累计增减额
红利额
成都少城建设管理有
-4,033,851.29
限责任公司
成都市武侯城市发展
-84,621.07
投资有限责任公司
合计 -4,118,472.36
3、主营业务收入和主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
本年数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
百货批发及零售*
租赁收入 9,416,151.41 6,185,103.56
拆迁收入 165,619,700.68 120,618,891.12
合 计 175,035,852.09 126,803,994.68
上年数
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
百货批发及零售* 182,981,420.17 177,929,169.90
租赁收入 10,468,939.27 6,058,610.36
拆迁收入 116,349,020.00 88,868,554.65
合 计 309,799,379.44 272,856,334.91
*2002年末资产重组后，房屋租赁和拆迁成为公司主营业务，从2004年起，公司从
百货批发及零售行业退出。
4、投资收益
项 目 本 年 数 上 年 数
期末调整的被投资公司购买日后净
-3,422,878.10 -695,594.26
利润净增减金额
联营或合营公司分配来的利润
合 计 -3,422,878.10 -695,594.26
七、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务
房地产开发经营；项目投资；园
成都少城建设管理 成都市青羊区 林绿化、房屋拆迁、物业管理、
3000
有限责任公司 东胜街12号 自有房屋租赁；销售日用百货、
计算机软件开发、销售等。
成都市青羊区 房地产经纪；企业营销策划、物
成都天府少城营销
东胜街12号庄 50 业管理、市场调查、会务代理、
管理有限公司
森大厦17楼 展示服务等。
土地开发投资、城市化居住社区
成都市武侯城市发 成都市武侯区
的建设投资、城市基础设施、公
展投资有限责任公 龙腾东路7号楼 5000
共设施建设投资、房屋拆迁,物业
司 6楼
管理、社区服务。
与本公司
关联方名称 经济性质 法定代表人
关系
成都少城建设管理 有限责任公
子公司 郭卫平
有限责任公司 司
成都天府少城营销 有限责任公
子公司 郭卫平
管理有限公司 司
成都市武侯城市发
有限责任公
展投资有限责任公 子公司 吴火星
司
司
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加
成都少城建设管理有
3000
限责任公司
成都天府少城营销管
50
理有限公司
成都市武侯城市发展
5000
投资有限责任公司
关联方名称 本期减少 期末数
成都少城建设管理有
3000
限责任公司
成都天府少城营销管
50
理有限公司
成都市武侯城市发展
5000
投资有限责任公司
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元)
年初数
关联方名称 本期增加
金额 比例
成都少城建设管理有限责任公司 2400 80%
成都天府少城营销管理有限公司 45
成都市武侯城市发展投资有限责任
3000
公司
本期减少 期末数
关联方名称
金额 比例
成都少城建设管理有限责任公司 2400 80%
成都天府少城营销管理有限公司 45 90%
成都市武侯城市发展投资有限责任
3000 60%
公司
2、 不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
成都新成百有限责任公司 相同高管人员*
*成都新成百有限责任公司董事、副总经理李勇在公司任董事
（2）不存在控制关系的关联方交易
2003年5月28日，公司与成都新成百有限责任公司（以下简称“新成百”）签订《
关于成都城建投资发展股份有限公司下属仓储租赁分公司资产的租赁协议》，协议约定
：从2003年6月1日起公司将下属的仓储分公司的固定资产租赁给新成百进行经营管理，
租金按每年1,000,000.00元收取，租赁期为两年零七个月，即从2003年6月1日至2005年
12月31日止。租金采取按月收取的方式，从2003年6月1日起，新成百在每月结束后的1
5日内将租金交给公司。本年应收取租金为1,000,000.00元，实际收到1,000,000.00元
。
（3）截止2004年12月31日公司对新成百的往来款余额列示如下：
年末余额
项 目
本年 上年
其他应收款 99,926.43 99,926.40
其他应付款 16,260.18 16,260.18
占全部应收(付)款项余额的比例%
项 目
本年 上年
其他应收款 9.39 11.73
其他应付款 0.10 0.04
八、或有事项
截止2004年12月31日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、拟分配现金股利
2005年4月13日，公司第六届十四次董事会决议审议通过了《公司2004年度利润分
配预案》：以2004年12月31日股份70,982,696.43股为基数，按每10股派0.5元（含税）
向全体股东分配现金股利3,549,134.82元。上述利润分配方案待股东大会通过后实施。
2、非调整事项
经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，公司于2005年1月18日与都江堰市新
城建设开发总公司签定了《关于解决都江堰市“中国水街”拆迁安置用房问题的协议书
(协议一)》和《关于解决都江堰市“中国水街”拆迁安置用房问题的协议书(协议二)》
(以下简称“协议一”、协议二”)。根据协议一，公司拟向江堰市新城建设开发总公司
购置拆迁安置房，购房面积为16,892平方米、总价款为人民币2,500万元；根据协议二
，公司拟向江堰市新城建设开发总公司购置拆迁安置房，购房面积为33,108平方米、总
价款为人民币4,966.2万元。以上所购房屋均用于“中国(都江堰)水街”旧城改造工程
被拆迁户的安置用房。
除上述事项外，截止2005年4月13日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日
后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、对外投资事项
经过公司第六届董事会第八次会议通过，2004年11月19日，公司与成都市武侯区国
有资产管理中心合资成立成都市武侯城市发展投资有限责任公司，从事武侯区辖区范围
内的土地开发与城市基础设施建设。成都市武侯城市发展投资有限责任公司注册资本为
人民币5000万元，双方均以货币资金方式出资，公司出资人民币3000万元，占注册资本
总额的60%，成都市武侯区国有资产管理中心出资人民币2000万元，占注册资本总额的
40%。
2、重大借款合同
（1）2004年7月19日至2004年9月8日，公司与中国建设银行成都市第五支行先后签
订了总额为人民币贰亿伍仟万元整的《人民币资金借款合同》，用于流动资金周转，借
款利率为年利率5.31%和4.779%。截止2004年12月31日，公司实际借款25,000万元。
（2）公司控股子公司成都市武侯城市发展投资有限责任公司（以下简称“武侯公
司”）根据承担的成都市武侯区城乡一体化土地整治项目的资金需求，与成都市商业银
行武侯支行于2004年12月28日签订了《人民币借款合同》，本次借款总金额为人民币壹
亿元整，各笔贷款之本金余额累计不超过贷款额度约定之金额。借款期限从2004年12月
28日起，至2007年12月27日止。本次借款由成都城建投资管理集团有限责任公司提供连
带责任保证。截止2004年12月31日，尚未进行实质的贷款活动。
3、清理注销分公司
根据公司股东大会的决议和要求，公司对原经营百货批发及零售业务的下属分公司
进行资产及业务的清理和调整，本年度公司完成对原百货类27家分支机构的注销，累计
注销43家，百货类分支机构已基本清理完毕。
4、重大拆迁合同
（1）大慈寺项目
公司于2002年9月24日与成都市民用建筑统一建设办公室签订《委托代办拆迁工程
协议》，代办实施成都市蜀都大道以南，府河以西，东大街以北，红星路以东位置（简
称“大慈寺区域”）的危旧房拆迁改造工程。因情势变更，经协商，双方于2004年3月
15日解除上述《委托代办拆迁工程协议》。
（2）水环境拆迁工程
2003年11月20日，公司与成都市兴蓉投资有限公司（以下简称“兴蓉公司”）签订
《成都市水环境综合整治工程南片区道路房屋委托拆迁代办合同》，合同约定由本公司
实施水环境综合整治工程所涉及的范围内南片区的拆迁工作。合同代办拆迁费用总额为
9,699.78万元。由于拆迁工作量增加，合同代办拆迁费用总额调整为15,616.54万元，
截止2004年12月31日，上述拆迁工作已基本完成，该项工程尚未结算。
（3）农贸市场房屋拆迁项目
2004年6月10日，公司参与兴蓉公司成都市配套投资建设项目金牛区、武侯区、锦
江区六个农贸市场拆迁代办单位第一标段的公开招标，公司以4,370.11万元的价格中标
，并与兴蓉公司签订了本项目的拆迁代办合同。截止2004年12月31日，公司共收到兴蓉
公司支付的拆迁工程款2,010.14万元。
（4）都江堰市“中国(都江堰)水街”项目委托拆迁合同
经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，公司于2004年12月30日与都江堰市新
城建设开发总公司(以下简称“新城公司”)、都江堰金房集团天盛置业有限公司(以下
简称“天盛置业”)签署了《都江堰市“中国(都江堰)水街”项目委托拆迁合同(1号)》
(以下简称“1号合同”)和《都江堰市“中国(都江堰)水街”项目委托拆迁合同(2号)》
(以下简称“2号合同”)。公司受新城公司、天盛置业的共同委托，代办该项目建设所
涉及范围内所有建筑物、构筑物等的拆迁工作。由于1、2号合同中的拆迁工程量为新城
公司和天盛置业提供的参考拆迁量，准确拆迁量、被拆迁房屋使用性质、产权性质等被
拆迁对象资料尚待合同三方共同核实，并经房管部门认可后，最终由三方书面认定；同
时，合同中约定的各项直接、间接费用，待工程总量核定后按相关标准计算。
5、宽窄巷子历史文化保护区保护性改造工程
公司第五届董事会第十九次会议审议通过，经成都市发展计划委员会成计投资〔2
003〕233号文《成都市发展计划委员会关于成都市宽窄巷子历史文化保护区保护性改造
工程项目建议书的补充批复》批准，公司控股子公司成都少城建设管理有限责任公司（
以下简称“少城建设”）作为“宽窄巷子历史文化保护区保护性改造工程”项目的实施
业主，在核心保护区内，按规划要求进行保护整治，对区域内原住户进行搬迁安置，完
善基础设施和公共配套设施建设，保护和更新房屋建筑面积7万平方米左右，道路整治
2000米等配套设施及管网。截止2004年12月31日，少城建设已投入开发成本13,704.30
万元。
6、新世纪广场房屋租赁
（1）2004年6月30日，公司与成都市民用建筑统一建设办公室签订了《新世纪广场
租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场30—35层A、B区计9,983.70平方米以每月每平
方米57元的价格（月租金合计569,070.90元）出租给成都市民用建筑统一建设办公室，
租赁期限为从2004年6月1日起至2005年5月31日止。
（2）2003年1月1日，公司与成都嘉信艺风堂家居置业有限公司签订了《新世纪广
场房屋租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场商业A区计2,578.62平方米以每月每平
方米55元的价格（月租金合计141,792.86元）出租给成都嘉信艺风堂家居置业有限公司
，租赁期限为从2003年5月1日起至2013年4月30日止。2003年1月3日，公司与成都嘉信
艺风堂家居置业有限公司签订了《新世纪广场房屋租赁合同》，公司将商场A区1层计1
60.71平方米和A区4层、5层计1,868.932平方米出租给成都嘉信艺风堂家居置业有限公
司，租赁期限为从2003年5月1日起至2013年4月30日止，商场A区1层的月出租价格为每
平方米150元，A区4层、5层的月出租价格为每平方米23元，月租金合计67,092元。由于
艺风堂公司拖欠租金，公司根据合同规定与艺风堂公司解除了租赁合同，截止2004年1
2月31日，公司尚应收成都嘉信艺风堂家居置业有限公司租金共计1,153,309.16元。
（3）2004年7月30日公司与成都禾润美家居有限公司签订了《新世纪广场房屋租赁
合同》。合同约定公司将新世纪广场商场A区1层至5层（以下简称“该房屋”）以每月
每平方米45元的价格出租给成都禾润美家居有限公司，该房屋租赁期为六年，即自200
4年8月1日起至2010年7月31日止。同时约定该房屋租金前3年内不变，自第4年第1个月
开始，每年租金在上一年租金单价基础上上浮3%。
因新世纪广场商场A、B区之间暂设置隔墙，导致经营环境收到一定影响，公司于2
004年12月7日与成都禾润美家居有限公司签订了《关于“新世纪广场”房屋租赁合同的
补充协议》，协议约定：商场二至五楼免租期变更为4个月即2004年8月1日至2004年11
月30日；隔墙拆除之前将合同约定的租金价格由45元/平方米调整为31.5元/平方米，待
隔墙拆除完毕之次月起，恢复原租金标准；在隔墙拆除之前，从2005年1月1日起，公司
每半年向禾润美公司提供1个月的免租期，满一年的提供2个月的免租期，不足1年或半
年的按照1年或半年计算。
7、2001年度的股权转让事项
2001年度，公司向成都市房地产交易中心转让了公司持有的山东山大华特科技股份
有限公司、成都博瑞传播股份有限公司的法人股股权，截止2004年12月31日，上述股权
转让的变更登记和过户手续暂未办理，交易并未实质完成，公司将已收到的股权转让款
4,090,500.00元，暂列“其他应付款”科目核算。
8、关于经营范围的变更
公司于2004年4月26日召开2003年度股东大会。根据股东大会决议通过的《修改公
司章程的议案》，公司向成都市工商行政管理局提出了变更经营范围登记的申请，该申
请已获成都市工商行政管理局核准并核发了变更后的营业执照。经成都市工商行政管理
局核准，变更后的公司经营范围为：房地产开发、经营；房屋拆迁、房屋经纪；物业管
理；投资咨询服务；市政工程建设、管理；房屋、设备租赁；仓储运输；销售建筑材料
、办公设备、通信器材；计算机硬件、空调及制冷设备、家用电器及钟表的销售、安装
、维修、服务及法律许可的无需审批的合法项目。
9、公司与成都市国有资产管理局的往来款项说明如下:
（1）其他应付款
系2002年末资产重组前，公司借入代管国有非经营性资产处置款余额80万元和公司
专户代管的、用于非经营性资产的维修、职工住房公积金解缴的职工售房款余额351.2
8万元。
（2）应付股利
1998年公司对1995年度至1997年度利润进行了分配，应分配给成都市国资局国家股
股利9,709,981.96元，截至2004年12月31日，上述股利尚未支付。
（3）公司对国资局应收应付项目余额
项 目 金额
年末数 年初数
其他应付款：
成都市国有资产管理局 4,312,815.33 8,212,815.33
应付股利
成都市国有资产管理局 9,709,981.96 9,709,981.96
占全部应收(付)款
项 目
项余额的比例(%)
年末数 年初数
其他应付款：
成都市国有资产管理局 26.42 18.10
应付股利
成都市国有资产管理局 98.54 98.54
十二、补充资料
资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
资料二、资产减值准备明细表
1、合并资产减值准备明细表
2、母公司资产减值准备明细表
资料三、变动异常的合并会计报表项目分析
资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2004年度 2003年度 2004年度 2003年度
主营业务利润 21.85 17.99 22.57 18.59
营业利润 10.09 6.76 10.42 6.98
净利润 6.41 6.52 6.63 6.74
扣除非经常性
6.41 6.60 6.63 6.82
损益后净利润
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2004年度 2003年度 2004年度 2003年度
主营业务利润 0.636 0.490 0.636 0.490
营业利润 0.294 0.184 0.294 0.184
净利润 0.187 0.178 0.187 0.178
扣除非经常性
0.187 0.180 0.187 0.180
损益后净利润
公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：郭卫平
公司会计机构负责人：杨他
附：非经常性损益明细表
明细项目 金 额
营业外支出 -4,876.95
合 计 -4,876.95
所得税的影响金额
扣除所得税影响后的非经常性损益 -4,876.95
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润 期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润 期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率（ROE）
ROE＝P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益（EPS）
EPS＝P/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
资料二、1、合并资产减值准备明细表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2004年12月31
日 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 626,479.41 514,300.82
其中：应收账款 550,986.61 370,652.17
其他应收款 75,492.80 143,648.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 321,200.00
其中：长期股权投资 321,200.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 92,464.40
其中：通用设备 20,125.76
运输工具 72,338.64
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 1,040,143.81 514,300.82
本年减少数
因资产价
项 目 其他原因转
值回升转
出数
回数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,038.80
其中：通用设备
运输工具 10,038.80
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 0.00 10,038.80
本年减少数
项 目 年末余额
合计
一、坏账准备合计 1,140,780.23
其中：应收账款 921,638.78
其他应收款 219,141.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 321,200.00
其中：长期股权投资 321,200.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,038.80 82,425.60
其中：通用设备 20,125.76
运输工具 10,038.80 62,299.84
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 10,038.80 1,544,405.83
公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：郭卫平
公司会计机构负责人：杨他
资料二、2、母公司资产减值准备明细表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2004年12月31日
单位：元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 626,479.41 506,146.11
其中：应收账款 550,986.61 370,652.18
其他应收款 75,492.80 135,493.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 321,200.00
其中：长期股权投资 321,200.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 92,464.40
其中：通用设备 20,125.76
运输工具 72,338.64
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 1,040,143.81 506,146.11
本年减少数
项 目 因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,038.80 10,038.80
其中：通用设备
运输工具 10,038.80 10,038.80
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 0.00 10,038.80
本年减少数
项 目 年末余额
合计
一、坏账准备合计 1,132,625.52
其中：应收账款 921,638.79
其他应收款 210,986.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 321,200.00
其中：长期股权投资 321,200.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 82,425.60
其中：通用设备 20,125.76
运输工具 62,299.84
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 10,038.80 1,536,251.12
公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：郭卫平 公司会
计机构负责人：杨他
资料三、变动异常的合并会计报表项目分析
会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）
或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
2004年12月31日 2003年12月31日
项 目 （或本年数） （或上年数）
货币资金 187,082,721.78 119,950,885.16
存货 197,230,544.34 60,941,754.54
短期借款 250,400,000.00 30,400,000.00
主营业务收入 175,035,852.09 309,799,379.44
主营业务成本 126,803,994.68 272,856,334.91
营业费用 2,750,544.20
财务费用 2,405,554.83 -595,922.19
差异变动
差异变动金额
项 目 幅度（%）
货币资金 67,131,836.62 55.97
存货 136,288,789.80 223.64
短期借款 220,000,000.00 723.68
主营业务收入 -134,763,527.35 -43.50
主营业务成本 -146,052,340.23 -53.53
营业费用 -2,750,544.20 -100.00
财务费用 3,001,477.02
按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因：
1、货币资金：年末数较年初数增加67,131,836.62元，增幅为55.97%，主要系公司
贷款增加。
2、存货：年末数较年初数增加136,288,789.80元，增幅为223.64%，主要系开发成
本和拆迁安置房增加所致。
3、短期借款：年末数较年初数增加220,000,000.00元，增幅为723.68%，主要系本
年增加中国建设银行成都市第五支行短期借款250,000,000.00元所致。详见附注、十一
、2、（1）。
4、主营业务收入：本年数较上年数减少134,763,527.35元，减幅为43.50%，主要
系主营业务范围调整，不再经营百货批发和零售行业所致。
5、主营业务成本：本年数较上年数减少146,052,340.23元，减幅为53.53%%，主要
系主营业务范围调整，不再经营百货批发和零售行业所致。
6、营业费用：本年数较上年数减少2,750,544.20元，减幅为100.00%，主要系主营
业务范围调整，不再经营百货批发和零售行业所致。
7、财务费用：年末数较年初数增加3,001,477.02元，主要系公司贷款增加，利息
费用增加所致。
十一、备查文件目录
一、载有董事长张思冰先生签名的年度报告文本；
二、载有董事长张思冰先生、主管会计工作的副总经理郭卫平先生、会计机构负责
人杨他先生签名并盖章的财务报告文件；
三、载有重庆天健会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计
报告文本；
四、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告搞；
五、公司章程文本；
六、其他有关资料。
成都城建投资发展股份有限公司
董事长：张思冰
二00五年四月十三日
每日必读
