目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人胡成培，主管会计工作负责人籍毅，会计主管人员汪曦，会计机构
负责人杨红敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    1、公司法定中文名称：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
    公司英文名称：Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Pow
erCo.，Ltd.
    公司英文名称缩写：TGWC
    2、公司法定代表人：胡成培
    3、公司董事会秘书：陈丽娟
    联系地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
    电话：023-63801161
    传真：023-63801165
    E-mail：sxsldb@vip.sina.com
    公司证券事务代表：何小军
    联系地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
    电话：023-63801161
    传真：023-63801165
    E-mail：sxsldb@vip.sina.com
    4、公司注册地址：重庆市万州区鸽子沟72号
    公司办公地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
    邮政编码：400010
    公司国际互联网网址：http://www.sxsl.com.cn
    公司电子信箱：sxsldb@vip.sina.com
    5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
    6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
    公司A股简称：三峡水利
    公司A股代码：600116
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期：1994年4月28日
    公司首次注册登记地点：重庆市万州区
    公司最近一次变更注册登记日期：2004年7月14日
    公司变更注册登记地点：重庆市万州区
    公司法人营业执照注册号：20791100
    公司税务登记号码：51220120790076X 51120020790076--X
    公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼
    
    （一）本报告期主要财务数据
    单位:元 币种:人民币
利润总额                                                    14,793,835.02
净利润                                                      10,305,540.03
扣除非经常性损益后的净利润                                  19,487,940.15
主营业务利润                                               142,245,571.46
其他业务利润                                                 2,871,860.92
营业利润                                                    29,490,602.16
投资收益                                                   -11,027,046.54
补贴收入
营业外收支净额                                              -3,669,720.60
经营活动产生的现金流量净额                                  37,498,097.54
现金及现金等价物净增加额                                   -28,805,892.72
    （二）扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元     币种:人民币
明细项目                                                             金额
非金融企业收取的资金占用费                                     315,582.67
短期投资损益                                                -5,559,034.19
处置长期资产的损益                                            -304,102.68
营业外收入                                                   2,062,570.62
营业外支出                                                  -5,533,028.92
合计                                                        -9,018,012.50
所得税的影响金额                                               164,387.62
扣除所得税影响后的非经常性损益                              -9,182,400.12
    （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元      币种:人民币
主要会计数据                                                       2004年
主营业务收入                                               402,724,427.86
利润总额                                                    14,793,835.02
净利润                                                      10,305,540.03
扣除非经常性损益的净利润                                    19,487,940.15
                                                                 2004年末
总资产                                                   1,131,324,252.74
股东权益                                                   397,069,977.19
经营活动产生的现金流量净额                                  37,498,097.54
主要财务指标                                                       2004年
每股收益（全面摊薄）                                                 0.06
净资产收益率（全面摊薄）（%）                                        2.60
扣除非经常性损益的净利润的净资产
                                                                     4.91
收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额                                       0.21
每股收益（加权平均）                                                 0.06
扣除非经常性损益的净利润的每股收
                                                                     0.11
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的净资产
                                                                     0.11
收益率（加权平均）（%）
                                                                 2004年末
每股净资产                                                           2.27
调整后的每股净资产                                                   2.07
主要会计数据                                                       2003年
主营业务收入                                               351,542,752.16
利润总额                                                  -219,981,313.33
净利润                                                    -226,036,419.89
扣除非经常性损益的净利润                                  -116,277,856.43
                                                                 2003年末
总资产                                                   1,167,087,056.55
股东权益                                                   385,993,218.07
经营活动产生的现金流量净额                                  97,915,801.01
主要财务指标                                                       2003年
每股收益（全面摊薄）                                                -1.29
净资产收益率（全面摊薄）（%）                                      -58.56
扣除非经常性损益的净利润的净资产
                                                                   -30.12
收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额                                       0.56
每股收益（加权平均）                                                -1.29
扣除非经常性损益的净利润的每股收
                                                                    -0.67
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的净资产
                                                                   -30.12
收益率（加权平均）（%）
                                                                 2003年末
每股净资产                                                           2.21
调整后的每股净资产                                                   2.01
                                                        2002年
主要会计数据
                                               调整后              调整前
主营业务收入                           333,281,904.57      333,281,904.57
利润总额                                13,871,377.58       13,871,377.58
净利润                                   8,209,093.48        8,209,093.48
扣除非经常性损益的净利润                 9,017,766.36        9,017,766.36
                                                      2002年末
                                               调整后              调整前
总资产                               1,180,493,988.97    1,180,493,988.97
股东权益                               513,261,916.32      514,873,837.08
经营活动产生的现金流量净额             105,504,743.91      105,504,743.91
                                                          2002年
主要财务指标
                                               调整后              调整前
每股收益（全面摊薄）                             0.05                0.05
净资产收益率（全面摊薄）（%）                    1.60                1.59
扣除非经常性损益的净利润的净资产
                                                 1.76                1.75
收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额                   0.60                0.60
每股收益（加权平均）                             0.05                0.05
扣除非经常性损益的净利润的每股收
                                                 0.05                0.05
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的净资产
                                                 1.76                1.75
收益率（加权平均）（%）
                                                       2002年末
                                               调整后              调整前
每股净资产                                       2.94                2.95
调整后的每股净资产                               2.41                2.42
    （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
    单位:元     币种:人民币
                                                   净资产收益率（%）
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                    35.82               36.33
营业利润                                         7.43                7.53
净利润                                           2.60                2.63
扣除非经常性损益后的净利润                       4.91                4.98
                                                      每股收益
报告期利润
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                   0.81                  0.81
营业利润                                       0.17                  0.17
净利润                                         0.06                  0.06
扣除非经常性损益后的净利润                     0.11                  0.11
    （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
    单位:元     币种:人民币
项目                                        股本                 资本公积
期初数                               174,768,000           369,055,668.44
本期增
                                                               771,219.09
加
本期减
                                                           167,510,695.68
少
期末数                               174,768,000           202,316,211.85
                                                             其中：法定公
项目                                    盈余公积
                                                                     益金
期初数                             32,261,154.90            11,142,774.36
本期增
                                    2,120,996.38               706,998.80
加
本期减
                                   19,360,450.63
少
期末数                             15,021,700.65            11,849,773.16
项目                                  未分配利润             股东权益合计
期初数                           -190,091,625.27           385,993,218.07
本期增
                                  197,176,686.34            11,076,759.12
加
本期减
                                    2,120,996.38           186,871,146.31
少
期末数                              4,964,064.69           397,069,977.19
    1、资本公积变动系本年度接受捐赠及以资本公积弥补亏损所致
    2、盈余公积变动系本年度提取法定盈余公积金及盈余公积弥补亏损所致
    3、法定公益金变动系本年度提取法定公益金所致
    4、未分配利润变动系本年度增加利润及提取法定盈余公积金、公益金所致
    5、股东权益变动系本年度增加利润所致
    四、股本变动及股东情况
    （一）股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  71,478,000
其中：
国家持有股份                                                   69,718,000
境内法人持有股份                                                1,760,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                45,298,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            116,776,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                57,992,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                                             57,992,000
三、股份总数                                                  174,768,000
                                               本次变动增减(+,-)
                                                               公积金转
                                        配股       送股
                                                               股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
                                                       本次变动增 减(+,-)
                                               增发       其他       小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  71,478,000
其中：
国家持有股份                                                   69,718,000
境内法人持有股份                                                1,760,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                45,298,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            116,776,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                57,992,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计                                             57,992,000
三、股份总数                                                  174,768,000
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    （二）股东情况
    1、报告期末股东总数为33,857户
    2、前十名股东持股情况
    单位:股
                                                    年度内     年末持股情
股东名称(全称)
                                                      增减             况
重庆市水利电力产业（集团）有限责
                                                          0    36,982,000
任公司
水利部经济管理局                                          0    32,736,000
长江水利水电开发总公司                                    0    11,000,000
重庆三峡水利电力(集团)                                    0
股份有限公司职工持股会                                          9,961,600
北京恒丰兆业投资有限公司                                  0     7,700,000
中国灌排技术开发公司                                      0     3,696,000
长春永顺经贸有限公司                                      0     3,540,900
四川长平机械厂                                            0     1,100,000
重庆市万渝水电发展有限公司                                0     1,100,000
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司                            0       682,000
                                                                 股份类别
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                                  比例(%)          （已流通
                                                                   或未流
                                                                     通）
重庆市水利电力产业（集团）有限责
                                                  21.16            未流通
任公司
水利部经济管理局                                  18.73            未流通
长江水利水电开发总公司                             6.29            未流通
重庆三峡水利电力(集团)
股份有限公司职工持股会                             5.70            未流通
北京恒丰兆业投资有限公司                           4.41            未流通
中国灌排技术开发公司                               2.11            未流通
长春永顺经贸有限公司                               2.03            未流通
四川长平机械厂                                     0.63            未流通
重庆市万渝水电发展有限公司                         0.63            未流通
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司                     0.39            未流通
                                                                 股东性质
                                                质押或冻结       （国有股
股东名称(全称)
                                                      情况       东或外资
                                                                   股东）
重庆市水利电力产业（集团）有限责
                                                        无       国有股东
任公司
水利部经济管理局                                        无       国有股东
长江水利水电开发总公司                                  无
重庆三峡水利电力(集团)                                  无
股份有限公司职工持股会
                                                      冻结
北京恒丰兆业投资有限公司
                                                 7,700,000
中国灌排技术开发公司                                    无
                                                      冻结
长春永顺经贸有限公司
                                                 3,540,900
四川长平机械厂                                        未知
重庆市万渝水电发展有限公司                            未知
德阳市狮龙旅游出租汽车有限公司                        未知
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    （1）水利部经济管理局系重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司股东。
    （2)水利部经济管理局、长江水利水电开发总公司、中国灌排技术开发公司同系水
利部直属企事业单位。
    （3）长春永顺经贸有限公司将持有的本公司股权委托恒丰兆业投资有限公司管理
，为一致行动人。
    （4）其他股东之间未知有关联关系或一致行为人关系。
    3、控股股东及实际控制人简介
    （1）控股股东情况
    公司名称：重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司
    法人代表：于和平
    注册资本：34,598.372万元人民币
    成立日期：1997年11月24日
    主要经营业务或管理活动：发电、供电、电站及输变电工程建设、供水、水产、水
资源开发、投资咨询。
    （2）实际控制人情况
    公司名称：中国节能投资公司
    法人代表：杨新成
    注册资本：522,175.40万元人民币
    成立日期：1988年7月15日
    主要经营业务或管理活动：投资、开发、经营管理和综合利用节能、节材、环保及
高科技项目、与上述业务有关的物资、设备、新产品的销售（国家有关专营规定的除外
），节能设备的生产与租赁；建设项目监理、评审、咨询；房地产开发与经营；自营和
代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行指定公司经营的11种进口商品
以外的其它商品及技术的进出口业务，进料加工等业务。
    （3）控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称                               法人代表     注册资本     成立日期
水利部经济管理局                         王文珂        ----         1,994
股东名称                                           主要经营业务或管理活动
水利部经济管理局                                   水利部国有资产主管部门
    该股东为行政事业单位。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
潘元庆                                                            249,800
双拥基金                                                          238,304
李凤吉                                                            140,300
曹兴昌                                                            116,000
金贵玉                                                            105,000
黄琴玉                                                             93,000
王晓梅                                                             91,100
金光                                                               91,000
朱立明                                                             91,000
谭广才                                                             90,000
股东名称                                          种类（A、B、H股或其它）
潘元庆                                                                A股
双拥基金                                                              A股
李凤吉                                                                A股
曹兴昌                                                                A股
金贵玉                                                                A股
黄琴玉                                                                A股
王晓梅                                                                A股
金光                                                                  A股
朱立明                                                                A股
谭广才                                                                A股
    前十名流通股股东与本公司无关联关系，本公司未知前十名流通股股东之间的关联
关系。
    本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间的关联关系。
    五、董事、监事和高级管理人员
    （一）董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
    单位:股
姓名                                                                 职务
胡成培                                                             董事长
王陶浪                                                               董事
滕玉军                                                               董事
叶建桥                                                               董事
胡玉林                                                               董事
                                                                   董事、
籍毅
                                                                   总经理
                                                                   董事、
陈丽娟
                                                               董事会秘书
郑友三                                                           独立董事
刘星                                                             独立董事
梁鱼                                                             独立董事
熊建立                                                           独立董事
李鲁川                                                       监事会召集人
肖静                                                                 监事
许小玉                                                               监事
张晓光                                                               监事
钟建华                                                               监事
向前                                                             副总经理
范华忠                                                           副总经理
汪曦                                                             财务总监
曾刚                                                             总经济师
姓名                                        性别                     年龄
胡成培                                        男                       39
王陶浪                                        男                       48
滕玉军                                        男                       43
叶建桥                                        男                       34
胡玉林                                        男                       48
籍毅                                          男                       50
陈丽娟                                        女                       44
郑友三                                        男                       67
刘星                                          男                       48
梁鱼                                          男                       59
熊建立                                        男                       47
李鲁川                                        男                       52
肖静                                          女                       38
许小玉                                        女                       44
张晓光                                        男                       40
钟建华                                        男                       36
向前                                          男                       40
范华忠                                        男                       41
汪曦                                          女                       33
曾刚                                          男                       33
姓名                                         任期起始日期    任期终止日期
胡成培                                         2003-06-16      2006-06-15
王陶浪                                         2003-06-16      2006-06-15
滕玉军                                         2003-06-16      2006-06-15
叶建桥                                         2003-06-16      2006-06-15
胡玉林                                         2003-06-16      2006-06-15
籍毅                                           2003-06-16      2006-06-15
陈丽娟                                         2003-06-16      2006-06-15
郑友三                                         2003-06-16      2006-06-15
刘星                                           2003-06-16      2006-06-15
梁鱼                                           2003-06-16      2006-06-15
熊建立                                         2003-06-16      2006-06-15
李鲁川                                         2003-06-16      2006-06-15
肖静                                           2003-06-16      2006-06-15
许小玉                                         2003-06-16      2006-06-15
张晓光                                         2003-06-16      2006-06-15
钟建华                                         2003-06-16      2006-06-15
向前                                           2003-06-16      2006-06-15
范华忠                                         2004-04-23      2006-06-15
汪曦                                           2003-06-16      2006-06-15
曾刚                                           2003-06-16      2006-06-15
                                                   年初持          年末持
姓名
                                                     股数            股数
胡成培                                                  0               0
王陶浪                                                  0               0
滕玉军                                                  0               0
叶建桥                                                  0               0
胡玉林                                                  0               0
籍毅                                                  880             880
陈丽娟                                                880             880
郑友三                                                  0               0
刘星                                                    0               0
梁鱼                                                    0               0
熊建立                                                  0               0
李鲁川                                                880             880
肖静                                                    0               0
许小玉                                                  0               0
张晓光                                                880             880
钟建华                                                  0               0
向前                                                    0               0
范华忠                                                  0               0
汪曦                                                    0               0
曾刚                                                    0               0
                                                                   股份增
姓名
                                                                     减数
胡成培                                                                  0
王陶浪                                                                  0
滕玉军                                                                  0
叶建桥                                                                  0
胡玉林                                                                  0
籍毅                                                                    0
陈丽娟                                                                  0
郑友三                                                                  0
刘星                                                                    0
梁鱼                                                                    0
熊建立                                                                  0
李鲁川                                                                  0
肖静                                                                    0
许小玉                                                                  0
张晓光                                                                  0
钟建华                                                                  0
向前                                                                    0
范华忠                                                                  0
汪曦                                                                    0
曾刚                                                                    0
                                                                     变动
姓名
                                                                     原因
胡成培                                                                 无
王陶浪                                                                 无
滕玉军                                                                 无
叶建桥                                                                 无
胡玉林                                                                 无
籍毅                                                                   无
陈丽娟                                                                 无
郑友三                                                                 无
刘星                                                                   无
梁鱼                                                                   无
熊建立                                                                 无
李鲁川                                                                 无
肖静                                                                   无
许小玉                                                                 无
张晓光                                                                 无
钟建华                                                                 无
向前                                                                   无
范华忠                                                                 无
汪曦                                                                   无
曾刚                                                                   无
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
    (1)胡成培，现任本公司董事长、党委书记，曾任四川省万县地区医药站财务科核
算组组长、万县地区财政局工交科财政驻厂员、四川省万县市西物电脑技术开发公司经
理、重庆市万州区财政局预算科副科长、重庆市万州区资产经营公司、国有资产担保公
司副董事长、总经理、万州区资产经营管理中心主任、重庆索特盐化股份有限公司副董
事长等职务。
    (2)王陶浪，现任重庆市水利投资（集团）有限公司董事长，本公司董事，曾任水
利部电力科学院干部、万县地区水电局办公室主任、万县地区电力公司副经理、本公司
党委书记、第一届董事会董事、第二届监事会监事、万州电力开发有限公司董事长，万
州区水电局局长兼党委书记、万州区计委主任兼党组书记等。
    (3)滕玉军，现任新华水利水电投资公司总经理、本公司董事。曾任水利部天津勘
测设计院设计室主任、所长助理；水利部黄河万家寨工程建设管理局局长助理、工程处
处长；黄河万家寨水利枢纽有限公司总经理、水利部综合事业局副局长、本公司第四届
董事会董事等。
    (4)叶建桥，现任水利部综合开发管理中心副主任，本公司董事，曾任水利部经济
管理局产业发展处处长助理、水利部综合事业局资产管理运营处副处长，本公司第二届
、第三届、第四届董事会董事。
    (5)胡玉林，现任长江水利水电开发总公司董事长,本公司董事，曾任长江水利委员
会重庆水文总站副主任、主任；长江水利委员会水文局局长助理、副局长、长江水利水
电开发总公司副总经理（主持工作）、本公司第四届董事会董事等。
    (6)籍毅，现任本公司董事、总经理兼重庆公用站台设施投资开发有限公司、重庆
天地广告有限公司董事长。曾任万县地区电力公司技术员、车间主任、副所长、万县市
电器设备质量监督检验站常务副站长、本公司供电公司经理、万县市电力开发公司常务
副经理、本公司副总经理、第四届董事会董事等。
    (7)陈丽娟，现任本公司董事、董事会秘书。曾任万州区电力技工学校教师、万县
市电力总公司宣教科干部、本公司证券部副主任、主任、第二届董事会秘书、第三届、
第四届董事会董事、董事会秘书等。
    (8)郑友三，现任本公司独立董事，曾任山西省农业科学院院长、山西省计划委员
会副主任、山西省引黄工程管理局局长、山西省引黄工程总公司总经理、山西省第七届
、第八届人民代表大会代表、山西省第七届省委委员、全国第九届人民代表大会代表、
山西省第七届政协委员。
    (9)刘星，现任重庆大学经济与工商管理学院院长、会计学教授、博士生导师，本
公司独立董事。曾任香港城市大学会计学系研究员，重庆大学工商管理学院会计学系系
主任，香港中文大学会计学院访问学者等。
    (10)梁鱼，现任重庆长江三峡路桥有限责任公司副总经理，本公司独立董事，曾任
重庆市制钳厂副厂长、重庆市工具五金公司副经理、重庆市轻工业职工大学副校长、重
庆市机器制造学校校长、重庆市涉外律师事务所律师、重庆市政府法制局处长、重庆市
法制局副局长、重庆市法制办副主任。
    (11)熊建立，现任重庆三峡学院研究所所长，本公司独立董事。曾任万县师范学校
教研室主任、重庆三峡学院系主任，北京大学访问学者等。
    (12)李鲁川，现任公司监事会召集人、纪委书记，曾任万县小江电厂值长、车间副
主任、厂长、书记，本公司第一届、第三届董事会董事、第二届监事会主席、第三届监
事会监事等。
    (13)肖静，现任长江水利水电开发总公司财务部副主任（主持工作），本公司监事
，曾任长江水利委员会财务局会计、长江水利水电开发总公司财务部主任助理等。
    (14)许小玉，现任本公司职工监事、审计室主任。曾任云阳县电力公司财务科副科
长、重庆市万州三峡电网发展有限公司财务科长、本公司审计室主任、财务部主任等职
。
    (15)张晓光，现任本公司职工监事、党群工作部部长，曾任小江电厂工会主席、党
总支副书记、党总支书记、副厂长，本公司第二届、第三届、第四届监事会职工监事等
。
    (16)钟建华，现任本公司监事、万州供电公司农电分公司副经理。曾任川东化学工
业公司电气车间副主任，本公司江北供电公司沙河供电所所长，本公司第三届、第四届
职工监事。
    (17)向前，现任本公司副总经理，曾任万县电力公司沱口电厂技术员、值长、值长
室主任、万县电力公司调度员、公司生技部安全监查员、安监部副主任（主持工作）、
江北供电公司副经理、万州供电公司江北分公司经理、党支部书记等。
    (18)范华忠，现任本公司副总经理兼本公司控股子公司四川源田现代节水有限公司
董事长。曾任小江电站检修班长，万县市鸿发电力技术开发部经理，龙宝供电分公司副
经理、经理，供电公司副经理，电力安装公司副经理（主持工作），本公司控股子公司
万州区江南水电有限公司常务副经理、经理、本公司总经理助理。
    (19)汪曦，现任本公司财务总监，曾任重庆建设工业集团建设雅马哈摩托车有限公
司广州支店财务主管，建设雅马哈摩托车有限公司会计部主任，本公司公司财务部经理
。
    (20)曾刚，现任本公司总经济师、长江水利水电开发总公司发展计划部副主任（主
持工作）。曾任湖北省华信律师事务所、湖北省得伟律师事务所兼职律师、长江水利委
员会法律事务处科长、本公司资产管理部经理、第三届董事会董事。
    2、在股东单位任职情况
姓名                                                         股东单位名称
叶建桥                                                   水利部经济管理局
胡玉林                                             长江水利水电开发总公司
肖静                                               长江水利水电开发总公司
曾刚                                               长江水利水电开发总公司
姓名                                                           担任的职务
叶建桥                                                             副主任
胡玉林                                                             董事长
                                                             财务部副主任
肖静
                                                             （主持工作）
                                                           发展计划部副主
曾刚
                                                           任（主持工作）
                                                    任期起始     任期终止
姓名
                                                        日期         日期
                                                     2003-04
叶建桥                                                               至今
胡玉林                                               2004-05         至今
肖静                                                 2003-01         至今
曾刚                                                 2003-01         至今
                                                                 是否领取
姓名
                                                                 报酬津贴
叶建桥                                                                 是
胡玉林                                                                 是
肖静                                                                   是
曾刚                                                                   否
    （二）在其他单位任职情况
姓名                     其他单位名称
王陶浪                   重庆市水利投资（集团）有限公司
滕玉军                   新华水利水电投资公司
                         四川岷江水利电力股份有限公司
叶建桥
                         钱江水利开发股份有限公司
                         重庆大学经济与工商管理学院
刘星                     四川美丰化工股份有限公司、东风电子科技股份有限公
                         司、攀钢集团重庆钛业股份有限公司
梁鱼                     重庆长江三峡路桥有限责任公司
                         重庆公用站台设施投资开发有限公司、重庆天地广告有
籍毅
                         限公司
范华忠                   四川源田现代节水有限公司
姓名                                                     担任的职务
王陶浪                                                   董事长、党委书记
滕玉军                                                   总经理
                                                         董事
叶建桥
                                                         董事
                                                         院长
刘星
                                                         独立董事
梁鱼                                                     副总经理
籍毅                                                     董事长
范华忠                                                   董事长
    （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员根据股东大会
批准的《公司高级管理人员年薪制试行办法(修订稿)》实行年薪制，由公司薪酬与考核
委员会拟定方案后报董事会审议，并按考评结果支付报酬。未纳入年薪制范围的人员按
《公司基础效益工资制度》执行。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以签订的经营目标和重大决策执行
情况为考核依据。
    3、报酬情况
    单位:万元   币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                               137.23
金额最高的前三名董事的报酬总额                                      45.96
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                              45.96
独立董事每人每年的津贴                                                  3
                                           独立董事参加独立董事培训班、出
                                                           席本公司股东大
独立董事的其他待遇                         会、董事会会议及按规定行使职权
                                                  所需费用由公司据实报销。
    未在本公司领取报酬只领取津贴的董事、监事有：滕玉军、叶建桥、胡玉林、郑友
    三、刘星、梁鱼、熊建立、肖静。
    4、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
10万元以上                                                              5
5-10万元                                                                5
5万元以下                                                              10
    （四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                                     担任的职务    S          离任原因
王陶浪                                    董事长       S          工作变动
    2004年4月23日-24日召开的公司第四届董事会第八次会议聘任范华忠先生为公司副
总经理，任期从2004年4月至2006年6月。
    2004年6月16日召开的公司第四届董事会第九次会议，同意王陶浪先生因工作变动
，辞去公司董事长职务，并一致推选胡成培董事出任公司第四届董事会董事长,任期从
2004年6月至2006年6月。
    （五）公司员工情况
    截止报告期末，公司在职员工为1,909人，需承担费用的离退休职工为881人，员工
的结构如下：
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                            1,289
技术人员                                                              230
行政人员                                                              195
财务人员                                                               48
后勤服务人员                                                          147
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
本科及本科以上                                                        124
专科                                                                  349
中专                                                                  212
高中、技校                                                            756
初中及以下                                                            468
    六、公司治理结构
    （一）公司治理的情况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要
求，规范运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求
。
    根据中国证监会、国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》要求及其他法律及规范性文件的规定，结合公司实际情
况，对《公司章程》进行了修改，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准
等做出规定。同时，公司还设立了审计委员会并制订定了相关议事规则，建立了《风险
信息管理制度》，并充分发挥了独立董事的作用，从制度上进一步保障了公司规范运作
。
    2005年公司将成立董事提名委员会并进一步完善董事、监事及高级管理人员的激励
约束机制。
    （二）独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名                                         本年应参加董事会次数
郑友三                                                                  9
刘星                                                                    9
梁鱼                                                                    9
熊建立                                                                  9
独立董事姓名                              亲自出席（次）   委托出席（次）
郑友三                                               9                0
刘星                                                 7                2
梁鱼                                                 5                4
熊建立                                               8                1
独立董事姓名                                  缺席（次）             备注
郑友三                                                0
刘星                                                  0
梁鱼                                                  0
熊建立                                                0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立
董事                                                     提出异议的事项
姓名
                                                         《关于农网改造项
                                                         目管理费进入
                                                         2003年度损益的
                                                         议案》
                                                         《关于小江电站移
                                                         民迁建补偿资金全
                                                         额计提坏账准备的
                                                         议案》
                                                         《关于万州公司应
                                                         收款项全额计提坏
                                                         账准备的议案》
                                                         《关于为万州公司
                                                         贷款提供的担保全
刘星
                                                         额计提预计负债的
                                                         议案》
                                                         《关于计提无形资
                                                         产减值准备的议
                                                         案》
                                                         《关于小江电站移
                                                         民迁建补偿资金全
                                                         额计提坏账准备的
                                                         议案》
                                                         《关于参与竞买区
                                                         政府办公大楼及附
                                                         属用地土地使用权
                                                         的议案》
                                                         《关于万州公司应
                                                         收款项全额计提坏
                                                         账备的议案》
                                                         《关于为万州公司
                                                         贷款提供的担保全
梁鱼
                                                         额计提预计负债的
                                                         议案》
                                                         《关于计提无形资
                                                         产减值准备的议
                                                         案》
独立
董事             提出异议的具体内容
姓名
                 本公司农网改造项目业主拒绝承担农网改造项目管理费缺少依
                 据；公司管理层还应加大催收力度。
                 小江电站移民资金没有形成本公司的实质性资产，如按照100%
                 （全额）提取减值准备不合理，而按一定比例提取减值准备又无
                 充分依据；一次性提取移民资金全额减值准备，不符合会计政策
                 连续性要求，不利于保护中小股东利益，而且容易引起本公司股
                 票价格大幅波动。
                 万州公司资不抵债缺乏具有法律效力的证明；不同意全额提取，
                 该公司事实上还有房屋等有用资产。
                 万州公司虽然资不抵债，但其仍有一定的有用资产以及水费收取
刘星             收益；贷款担保的损失可能争取到一定的豁免；全额计提对中小
                 股东利益不利，可能会加剧市场震动，故不同意全额计提。
                 因政府改变该宗土地的用途，公司无法实现购买该宗土地的意
                 图，所支付的土地出让金，按程序应予追回，不赞成计提减值准
                 备。
                 小江电站移民资金没有形成本公司的实质性资产，如按照100%
                 （全额）提取减值准备不合理，而按一定例提取减值准备又无充
                 分依据；一次性提取移民资金全额减值准备，不符合会计政策连
                 续性要求，不利于保护中小股东利益，而且容易引起本公司股票
                 价格大幅波动。
                 该议案可性行报告不全面，不管投资多少，不太可能在3-5年内
                 实现盈利；以公司目前的财务状况，大举进军房地主业，还不是
                 时机，暂缓提交董事会审议。
                 万州公司资不抵债缺乏具有法律效力的证明；不同意全额提取，
                 该公司事实上还有房屋等有用资产。
                 万州公司虽然资不抵债，但其仍有一定的有用资产以及水费收取
梁鱼             收益；贷款担保的损失可能争取到一定的豁免，全额计提对中小
                 股东利益不利；可能会加剧市场震动，故不同意全额计提。
                 因政府改变该宗土地的用途，公司无法实现购买该宗土地的意
                 图，所支付的土地出让金，按程序应予追回，不赞成计提减值准
                 备。
独立
董事                                                                   备
姓名
                                                                       注
刘星
梁鱼
    （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开
。
    2、人员方面：本公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司所有高级管
理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序，由公司股东大会选举产生或
由董事会聘任。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股
东等股东单位担任重要职务或领取报酬。
    3、资产方面：本公司有独立完整的管理、生产控制系统，有独立的销售系统，有
独立的各职能部门，公司资产是完整的。
    4、机构方面：本公司设置了健全的组织机构体系并独立运作，不存在与控股股东
的从属关系。
    5、财务方面：本公司设置了专门的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和
财务管理制度，配备了专业会计管理人员，对财务收支及各项经济活动进行独立核算，
并在银行独立开户，公司财务是独立的。
    （四）高级管理人员的考评及激励情况
    本公司制定了《经理人工作细则》、《经理人员管理办法》、《绩效考核制度》、
《高级管理人员年薪制试行办法（修订稿）》等各项具体工作制度，对高级管理人员的
工作进行约束。同时，本公司通过基本年薪加效益年薪、奖励年薪的方式，在年底考评
的基础上，根据各自指标完成情况，确定高级管理人员的报酬，以此调动其工作积极性
，以上人员均由董事会进行考评，监事会对此进行监督。
    七、股东大会情况简介
    （一）年度股东大会情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况：
    公司于2004年5月14日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登关于召开2003年
年度股东大会通知的公告。该会议于2004年6月16日上午在公司办公大楼九楼会议室召
开，出席会议的股东及授权代表11人，代表公司股份9,236.26万股，占公司股本总额1
7,476.8万股的52.85%，会议由公司董事长王陶浪先生主持，符合《公司法》、《公司
章程》的规定。大会以记名投票表决方式表决。
    2、股东大会通过的决议及披露情况：
    本次会议审议通过了《关于2003年度董事会工作报告》、《关于2003年度监事会工
作报告》、《关于2003年度财务决算方案的报告》、《关于2003年度利润分配方案的议
案》、《关于小江电站移民迁建资产销号的议案》、《关于小江电站移民销号资产计提
的固定资产减值准备转入资本公积的议案》、《关于小江电站移民迁建补偿资金部分计
提坏账准备的议案》》、《关于为万州公司贷款提供的担保部分预计负债的议案》、《
关于用公积金弥补亏损的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于聘请会计师事
务所及相关报酬的议案》。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年6月17日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
    （二）临时股东大会情况
    1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
    （1）公司于2004年1月16日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登关于召开2
004年第一次临时股东大会通知的公告。该会议于2004年2月18日上午在公司办公大楼九
楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表14人，代表公司股份9692.21万股，占公司
股本总额17476.8万股的55.46%，会议由公司董事长王陶浪先生主持，符合《公司法》
、《公司章程》的规定。大会以记名投票表决方式表决。
    （2）股东大会通过的决议及披露情况：
    本次会议审议通过了《关于参与竞买鱼背山水库部分资产的议案》、《关于2004年
度固定资产投资计划的议案》，即2004年度公司计划投资4500万元：（1）投资1200万
元新建万州赶场--五桥110KV送电线路工程；（2）投资1600万元建设万州中央商务区配
电工程；（3）投资300万元新建万州北山35KV变电站--和平广场、红沙110KV变电站--
和平广场10KV线路送电工程；（4）大修、技改计划投资1400万元。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年2月19日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
    2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
    （1）公司于2004年3月10日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登关于召开2
004年第二次临时股东大会通知的公告。该会议于2004年4月10-21日在公司办公大楼九
楼会议室召开。2004年4月10日，在本次股东大会上，由于出现异常情况，与会股东一
致同意本次股东大会休会，各项议案暂缓表决（公告见2004年4月13日《中国证券报》
和《上海证券报》）。2004年4月19日，公司通知各股东2004年4月21日恢复召开本次临
时股东大会。2004年4月21日，公司如期恢复召开本次临时股东大会。出席本次会议的
股东及授权代表9人，代表公司股份10,319.65万股，占公司股本总额17,476.8万股的5
9.05%，会议由公司董事长王陶浪先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的规定。
大会以记名投票表决方式表决。
    （2）股东大会通过的决议及披露情况：
    1）本次会议审议通过了以下议案：《关于万州公司应收款项全额计提坏账准备的
议案》、《关于应收款项计提坏账准备的议案》、《关于计提短期投资跌价准备的议案
》、《关于为万川公司贷款担保预计负债的议案》、《关于固定资产减值准备的议案》
、《关于核销资产损失的议案》、《关于农网改造项目管理费进入2003年度损益的议案
》。
    2）审议否决了以下议案：《关于小江电站移民迁建资产销号的议案》、《关于小
江电站移民迁建补偿资金全额计提坏账准备的议案》、《关于为万州公司贷款提供的担
保全额预计负债的议案》、《关于计提应收火电亏损补贴款坏账准备的议案》。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年4月22日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
    八、董事会报告
    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2004年公司面临2003年度巨额亏损、全国能源形势紧张、发供电成本上升、电力供
需矛盾突出等困难，为了走出困境，实现扭亏为盈，本年度公司重点抓了以下几方面工
作：一方面通过合理制订经济调峰预案、网络运行方式，最大限度挖掘发电潜能，增加
机组出力；同时全面推进各项投资项目，降低线损，优化、完善电网结构，减少外购电
成本，公司自发水电量创历史最好水平；另一方面调整组织机构，加强投资及预算管理
，增强盈利能力；其三，全力以赴多渠道多途径解决公司对外担保、应收款项等到问题
，以上措施的有效实施，使公司本报告期实现了盈利，并解除对外担保30,593.032万元
，降低了公司资产风险，为公司下一步发展打下了基础。
    （二）报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司主营发电、供电。2004年度，本公司完成自发上网电量4.69亿千瓦时，比上年
增长20.11%；完成售电量6.37亿千瓦时，比上年增长3.80%。
    公司实现主营业务收入402,724,427.86元，比上年增长14.56%；主营业务成本251
,812,495.44元，比上年增长10.33%；毛利率37.47%；实现主营业务利润142,245,571.
46元，比上年增长22.49%；利润总额14,793,835.02元；净利润10,035,540.03元。
    (2)主营业务分行业情况表
    单位:元      币种:人民币
分行业                                                       主营业务收入
                                                           306,605,650.30
电力行业
                                                            40,814,948.60
设计安装
广告行业                                                    36,445,463.40
其中:关
联交易
合计                                                       383,866,062.30
分行业                                                      主营业务成本
                                                           192,319,208.52
电力行业
                                                            31,423,456.25
设计安装
广告行业                                                    12,119,980.61
其中:关
联交易
合计                                                       235,862,645.38
                                                             主营业务收入
分行业                                            毛利率       比上年增减
                                                                      (%)
                                                   37.27            10.14
电力行业
                                                   23.01            39.84
设计安装
广告行业                                           66.74            16.65
其中:关
联交易
合计                                               38.56            13.30
                                                主营业务
                                                成本比上         毛利率上
分行业
                                               年增减(%)           年增减
                                                                      (%)
                                                    6.25             2.30
电力行业
                                                   27.17             7.67
设计安装
广告行业                                            3.64             4.17
其中:关
联交易
合计                                                8.49             2.73
    (3)主营业务分地区情况表
    单位:元   币种:人民币
分地区                                                       主营业务收入
重庆市万州                                                 284,977,114.38
区
重庆市奉节                                                  67,543,389.58
县
其中:关联交                                                     18,443.28
易
合计                                                       352,520,503.96
                                   占主营业务                主营业务成本
分地区
                                  收入比例(%)
重庆市万州                               70.76             174,959,013.97
区
重庆市奉节                               16.77              53,468,126.04
县
其中:关联交                                                 13,046,144.62
易
合计                                     87.53             228,427,140.01
分地区                                                       主营业务利润
重庆市万州                                                 104,416,280.56
区
重庆市奉节                                                  13,721,173.43
县
其中:关联交
易
合计                                                       118,137,453.99
                                                             占主营业务利
分地区
                                                                润比例(%)
重庆市万州                                                          73.41
区
重庆市奉节                                                           9.65
县
其中:关联交
易
合计                                                                83.05
    (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    主要产品为电力，属电力行业，在重庆市万州区、奉节县的市场占有率为90%。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:万元   币种:人民币
公司名称                                                         业务性质
重庆公用站台
设施投资开发                                                     广告行业
有限公司
奉节县三峡水
利电力有限责                                                     电力行业
任公司
四川源田现代                                                     节水灌溉
节水有限公司                                                         行业
公司名称                                 主要产品或服务
重庆公用站台                             主营站台设施建设，设计、制作、发
设施投资开发                             布公交车站站台广告，灯箱，路牌，
有限公司                                 字牌，霓虹灯广告；
奉节县三峡水
利电力有限责                             发电、供电；
任公司
                                         主营生产销售现代节水系列产品，承
四川源田现代
                                         揽节水灌溉工程规划、设计与安装以
节水有限公司
                                         及相关技术咨询服务等；
                                                                     资产
公司名称                                    注册资本
                                                                     规模
重庆公用站台
设施投资开发                                     580                 5533
有限公司
奉节县三峡水
利电力有限责                                   3,500                17631
任公司
四川源田现代
                                               3,790                 3353
节水有限公司
公司名称                                                           净利润
重庆公用站台
设施投资开发                                                          737
有限公司
奉节县三峡水
利电力有限责                                                         -800
任公司
四川源田现代
                                                                     -260
节水有限公司
    3、主要供应商、客户情况
    单位:万元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计                5,721.98万元       占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计              5,750.92万元       占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计                                           57.93%
前五名销售客户销售金额合计                                         14.28%
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    （1）由于本公司自发火电量比例较小，火电运行小时低，为维护公司电网完整和
稳定，枯水期需大量外购电，在全国能源形势紧张的情况下，公司发、购电成本上升，
较大地影响了公司效益。解决方案是：作好周边关系协调，加强科学调度，尽量降低外
购电单价,提高公司效益。
    （2）随着公司供区负荷的快速增长，供需矛盾突出，解决办法：一是开拓外供电
源；二是积极进行新电源点建设项目的前期工作。
    （3）非电产业收益不佳，整体赢利能力不强，解决办法是：一是加强对投资企业
的监控和管理；二是抓产品质量，拓展市场；三是寻找新的高成长项目，谋求新的利润
增长点。
    （三）公司投资情况
    报告期内公司投资额为4,364万元，比上年减少580万元，减少比例为11.73%。主要
是本年转让了对甘肃腾龙节水有限责任公司的投资2,152,011.44元；奉节县康乐电力有
限公司本年资不抵债，公司按权益法核算长期股权投资账面价值至零为限，本年减少对
奉节县康乐电力有限公司的股权投资2,456,799.07元所致。
    报告期内公司投资项目如下：
    1、募集资金使用情况
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)竞买鱼背山水库溢洪道、引水工程资产
    本公司于2004年2月29日在重庆市拍卖中心以2172万元的价格竞得重庆市万州区鱼
背山水库溢洪道和引水工程两部分资产。目前其资产移交工作已完毕。该项目促进了鱼
背山流域整体效益的发挥。
    2)万州赶场--五桥110KV送电线路工程
    该工程于2004年7月21日竣工并投入运行。计划投资1,200万元，已完成投资1,088
万元，占工程计划的95.83%。该项目的完工进一步扩大了其他电网对本公司系统的电力
供给,增强了系统的调节能力,确保了城区的电力供应。
    3)万州中央商务区配电工程
    该工程于2004年6月28日竣工。计划投资1,600万元，已完成投资1,558万元，占工
程计划的97.38%。该工程有利于完善公司电网结构，提高供电质量。
    4)万州北山35KV变电站--和平广场、红沙110KV变电站--和平广场10KV线路送电工
程
    公司拟出资300万元人民币投资该项目，因城市规划原因，该工程尚未开工，尚无
收益。
    5)大修、技改项目
    公司出资1,400万元进行大修和技改。本年度完成投资1292.2万元，通过大修和技
改，较好地恢复了发电机组的技术状况，降低了线损，提高了电能质量和电量。
    6)新城路电网入地工程
    该项目2004年11月完工。计划投资945万元，实际完成投资560万元（含尚未入帐的
土建部分投资180余万元）。该项目进一步改善了新城路段的电网结构，提高了该路段
电网运行的可靠性、经济性，确保了正常用电需求。
    7)以融资租赁的方式为万州区恒隆冶金制品有限公司安装静止型动态无功补偿装置
（SVC）
    该工程于2004年10月完工，计划投资495万元，已投资400万元，余款将按相关合同
按期支付。该项目增加了本公司的售电量，同时使水电厂弃水减少。
    8)五桥变—三洲工业园区110KV线路工程
    该工程于2005年2月完工。计划投资187万元，实际完成投资187万元，该项目提高
了本公司电网运行的稳定性。
    9)双河电厂渠首危岩治理工程
    该工程于2004年12月完工。计划投资93万元，实际完成投资97.93万元。该项目确
保了双河电厂的安全运行。
    10)沱口电厂1#锅炉大修工程
    该工程于2004年12月完工。计划投资320万元，实际投资319.35万元。该项目提高
了机组运行的稳定性，减少了事故的发生。
    （四）报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元 币种:人民币
项目名称                                                           期末数
总资产                                                   1,131,324,252.74
主营业务利润                                               142,245,571.46
净利润                                                      10,305,540.03
现金及现金等价物净增加额                                   -28,805,892.72
股东权益                                                   397,069,977.19
项目名称                                                           期初数
总资产                                                   1,167,087,056.55
主营业务利润                                               116,127,311.68
净利润                                                    -226,036,419.89
现金及现金等价物净增加额                                    32,218,616.80
股东权益                                                   385,993,218.07
项目名称                                                           增减额
总资产                                                     -35,762,803.81
主营业务利润                                                26,118,259.78
净利润                                                     236,341,959.92
现金及现金等价物净增加额                                    61,024,509.52
股东权益                                                    11,076,759.12
                                                                 增减幅度
项目名称
                                                                   （％）
总资产                                                              -3.06
主营业务利润                                                        22.49
净利润                                                            -104.56
现金及现金等价物净增加额                                          -189.41
股东权益                                                             2.87
    (1)总资产变化的主要原因系本报告期赔付万州电力开发公司担保款所致；
    (2)主营业务利润变化的主要原因系本报告期收入增长幅度超过成本增长幅度所致
；
    (3)净利润变化的主要原因系2003年计提大额移民资金借款坏帐准备和预计担保负
债所致；
    (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因系本报告期赔付万州电力开发公司
担保款降低货币资金存量所致；
    (5)股东权益变化的主要原因系本报告期增加净利润所致。
    （五）经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析：
    本年度管理费用9,187万元，比上年同期减少10,419万元，主要是上年计提大额坏
帐准备所致；营业外支出606万元，比上年同期减少11,244万元，主要是上年对担保赔
偿预计大额负债所致。
    （六）整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析：
    本年度实现净利润1,031万元，比上年同期-22,604万元增加23,634万元，主要是上
年计提大额资产减值准备并对担保赔偿预计大额负债所致。
    （七）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究和处理情况及解决措施
    公司发生的重大资产损失，公司将进行清理，对其生产经营正常损失外的非正常损
失，公司将落实责任，并追究处理；对对外担保导致资产损失的解决措施：其一成立历
史遗留问题处置领导小组、工作小组，确定目标责任制，层层落实追债责任；其二通过
法律手段行使追索权，尽可能减少公司损失；其三，争取政府及股东的支持补偿。
    （八）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
    1、本公司2003年年度股东大会决定2003年度对本公司1997年12月至2000年6月为万
州电力开发有限责任公司（以下简称：万州公司）提供的13,333.41万元贷款担保按约
80%预计负债，预计损失额为10,600.00万元；对本公司委托万州公司管理和使用的小江
电站已到位的移民迁建项目补偿资金11,328.81万元按80%计提坏账准备，上述预计负债
及计提坏账准备事项影响公司2003年度利润19,663.05万元，加上2003年度本公司计提
的其他减值准备、预计负债和核销资产4,991.76万元，共计影响公司2003年度利润24,
654.01万元，导致2003年公司巨额亏损，致使公司资产负债率上升。
    2、本公司对万州公司及万川经济发展总公司（以下简称：万川公司）的担保，债
权人已全部起诉并部分判决，其中对万州公司的担保，本公司已代偿4,786余万元，同
时，已判决由本公司承担连带清偿责任的赔付额度已超过预计负债。按目前公司的资金
状况，公司承担担保责任的主要资金来源是增加借款，借款的增加会导致财务费用增加
而减少公司以后年度的利润。若公司承担80%的担保责任，每年将增加财务费用700万元
左右。
    3、2004年1月2日接重庆市万州区物价局万州价商[2004]2号文“关于调整万州地方
电网销售电价的通知”，按通知规定,本公司对用户的销售电价，除居民生活、农业生
产、农业排灌、化肥生产用电外，其余各类用电价格在现行目录电价基础上每千瓦时提
高0.008元（含税），调整后的销售电价从2004年1月1日起执行。
    2004年6月22日接重庆市万州区物价局万州价商[2004]61号文“关于调整万州地方
电网销售电价有关问题的通知”，通知规定，为解决地方电网建设与改造还本付息、煤
炭价格上涨及国家电网与地方电网电价统一等问题，遵照重庆物价局渝价(2004)380号
文关于“万州区此次同步执行重庆市电力公司销售电价”之规定，对本公司用户的销售
电价，除居民生活、农业生产、农业排灌及中小化肥生产用电价格暂不调整外，平均每
千瓦时提高3.3分，其中含不计入本公司销售收入的二期农网建设与改造重庆市均摊还
本付息每千瓦时加价的0.94分。调整后的销售电价从2004年6月21日抄见电量起执行。
    2004年7月27日接重庆市万州区物价局万州价商[2004]72号文“关于调整居民生活
电价的通知”，通知规定，对本公司居民生活电价在现行电价基础上每千瓦时提高3.1
分，调整后的销售电价从2004年8月1日抄见电量起执行。
    在公司现有售电量的情况下，扣除以现行煤炭价格测算的火电成本增加对利润的影
响因素，三次电价上调后预计公司每年可增加利润810余万元。
    4、本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司（本公司持股91.43%，以下
简称：奉节公司）接重庆市奉节县物价局奉节价发[2004]43号文“关于转发《重庆市物
价局贯彻国家发展改革委关于疏导重庆市电网电价矛盾有关问题的通知》的通知”，通
知要求奉节公司从2004年6月15日起，同步执行重庆市电力公司销售电价，鉴于奉节公
司原销售电价高于重庆市电力公司的销售电价，本次电价调整后，以奉节公司2003年售
电量为基础测算，预计该公司每年将减少利润468.86万元，按本公司持股比例计算，预
计本公司每年将减少投资收益424.96万元。奉节公司一直向重庆市人民政府申请暂缓执
行上述同价政策，但未得到重庆市人民政府批准。奉节公司已从2004年8月起同步执行
重庆市电力公司销售电价，该电价较奉节公司原销售电价低0.04元/KWH，为此，奉节公
司2004年度减少销售收入260余万元，按本公司持股比例计算，本公司2004年度将减少
投资收益230余万元。
    5、根据重庆市电力发展领导小组第四次会议纪要精神，本公司在执行全市统一电
价的前提下，暂缓进行重庆市电力体制改革，这有利于公司电力主业的稳定，但电力市
场的竞争将更加激烈。同时，一旦该项改革重新启动，可能对本公司未来的经营成果造
成影响。
    6、受全国能源形势紧张的影响，煤炭价格大幅上涨，增大了公司火力发电及外购
电成本。
    7、2004年4月19日按《万州区财政局关于对重庆三峡水利电力（集团）股份有限公
司火电亏损补贴的通知》（万州财工[2004]16号）对本公司剩余未弥补火电亏损补贴款
676.106万元继续执行火电亏损补贴政策，计划从2004年至2006年以财政资金方式弥补
完。2004年已弥补本公司火电亏损补贴243.25万元。
    8、鉴于2002年3月重庆市地方税务局认定本公司属西部地区的国家鼓励类产业产品
的企业，并批准本公司从2001年至2010年内经重庆市万州区地方税务局核实后按15%的
税率征收所得税，故根据重庆市地方税务局关于《重庆市地方税务局转发国家税务局关
于做好已取消和下放管理企业所得税审批项目后续管理工作的通知的通知》（渝地税发
[2004]200号）文件精神，本公司享受的此税收优惠政策可执行到2010年，并不再履行
一年一度的报批手续。
    9、本公司电力用户重庆海康实业有限责任公司（以下简称：海康公司）因不能清
偿其他债权人到期债务，经该债权人申请，法院于2004年12月30日宣告海康公司破产还
债。截止2004年12月31日，海康公司尚欠本公司电费共计861.39万元，已计提坏账准备
592.83万元，其破产影响本公司2004年利润为260余万元。
    10、因重庆市电力体制改革，本公司第一大股东重庆水利电力产业（集团）有限责
任公司（以下简称：产业集团）已根据该公司与中国农业银行重庆市分行营业部（以下
简称：农业银行）、重庆市电力公司（以下简称：市电力公司）签署的《重庆市地方区
域农村电网建设与改造工程项目贷款债务转移协议》，将其向农业银行所贷的一、二期
农网改造贷款本金及利息全部转移给市电力公司；同时，农业银行也已根据上述协议，
解除了包括本公司和本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉
节公司）在内的各区县电力公司为产业集团农网改造原借款提供的担保。2005年1月13
日经产业集团及农业银行确认，本公司及奉节公司为产业集团提供的29,853.032万元农
网贷款担保已解除。截止目前，本公司对外担保占公司最近经审计净资产的23.05%。
    11、受重庆市电力体制改革及电力紧张的影响，从1998年12月即与本公司电网实现
110KV并网运行的重庆市巫溪电网于2005年1月1日与本公司解网，致使本公司原计划购
巫溪电力公司的5000万kwh电量，将通过增加自发电量和组织其他外购电量予以补缺。
经测算，为此公司每年将需增加1700余万kwh高成本外购电量，2005年公司将增加购电
成本140余万元。
    （九）新年度经营计划
    2005年度，公司母公司计划完成上网电量8.5亿KWH、售电量7.7亿KWH、实现主营业
务收入3.01亿元、成本费用控制在2.9亿元内。为此，公司拟采取以下措施：
    1、夯实电业基础。全力引进新的电源，拓展外供电，完善电网结构，科学调度，
降低外购电成本，保证电力主业的持续发展。
    2、加强预算管理，强化预算约束，同时，进一步加强对外投资经营管理，增强生
存和盈利能力，确保公司年度目标的顺利实施。
    3、盘大盘强现有非电产业，大力发展市场，集中精力拓展前景好、产业关联度大
、符合国家产业政策和西部大开发战略的优势项目。
    4、完善公司法人治理结构，强化公司制度特别是内控制度的监督执行。
    （十）董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)2004年1月14日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了以下议案: 1）关于
参与竞买鱼背山水库部分资产的议案；2）关于2004年度固定资产投资计划的议案；3）
关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
    (2)2004年3月5日-6日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了以下议案: 1）关
于小江电站移民迁建资产销号的议案；2）关于小江电站移民迁建补偿资金全额计提坏
账准备的议案；3）关于为万州公司贷款提供的担保全额预计负债的议案；4）关于万州
公司应收款项全额计提坏账准备的议案；5）关于应收款项计提坏账准备的议案；6）关
于计提应收火电亏损补贴款坏账准备的议案；7）关于计提短期投资跌价准备的议案；
8）关于为万川公司贷款担保预计负债的议案；9）关于固定资产减值准备的议案；10）
关于核销资产损失的议案；11）关于农网改造项目管理费进入2003年度损益的议案；1
2）关于用公积金弥补亏损的议案；13）关于召开2004年第二次临时股东大会的议案。
    (3) 2004年4月23日-24日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了以下议案:1）
关于聘请公司副总经理的议案；2）《关于修改的议案》；3）关于聘请会计师事务所及
相关报酬的议案；4）关于计提无形资产减值准备的议案；5）关于控股子公司计提减值
准备和资产核销的议案；6）关于公司2003年度重大会计差错更正说明的议案；7）关于
小江电站移民迁建资产销号的议案；8）关于小江电站移民迁建补偿资金部分计提坏账
准备的议案；9）关于为万州公司贷款提供的担保部分预计负债的议案；10）关于公司
2003年度财务决算方案的报告；11）关于公司2003年度利润分配预案；12）关于小江电
站移民销号资产计提的固定资产减值准备转入资本公积的议案；13）关于用公积金弥补
亏损的议案；14）关于公司2004年年度经营计划；15）关于核定2004年度公司贷款余额
的议案；16）关于公司2003年度董事会工作报告；17）关于公司2003年年度报告正本及
摘要；18）关于公司2004年度第一季度季度报告；19）关于召开2003年度股东大会的议
案。
    (4)2004年6月16日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了以下议案:因工作变
动，同意王陶浪先生辞去公司董事长职务，并一致推选胡成培董事出任公司第四届董事
会董事长；同时，同意冉崇友先生辞去公司董事长助理职务。。
    (5)2004年7月29日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了以下决议: 1）公司
2004年半年度报告正本及摘要；2）《关于安装SVC装置的议案》；3）《关于投资建设
新城路电网入地工程的议案》；4）《关于调整公司董事会战略发展委员会成员的议案
》。
    (6)2004年9月26日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了以下决议: 1）关
于实施五桥变—三洲工业园区110KV线路工程的议案；2）关于实施双河电厂渠首危岩治
理工程的议案；3）关于沱口电厂1#锅炉大修的议案；4）关于明镜滩燃烧站土地处置的
议案；5）关于甘肃腾龙节水有限责任公司股权转让及债务处理的议案；6）关于奉节三
峡水利电力有限责任公司以电费收费权质押贷款的议案；7）关于续聘北京中利景顺投
资管理顾问有限公司为公司财务顾问的议案；8）关于成立投资及非电产业管理部门的
议案。
    (7) 2004年10月27日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了以下议案:1）公
司2004年度第三季度报告；2）关于制定《重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司风
险信息管理制度》的议案；3）关于设立董事会审计委员会并制订议事规则的议案；4）
关于康乐公司以1号机组作价抵偿本公司应收款的议案；5）关于授权董事长审批并签署
保函的议案；6）关于授权组建公司办公室并对相关部门及职责进行调整的议案。
    (8) 2004年11月25日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于康乐电厂
1#机组租赁经营的议案》。
    (9) 2004年12月10日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于授权组建
人力资源部的议案》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    （1）根据2004年6月16日公司2003年年度股东大会审议通过的《关于聘请会计师事
务所及有关报酬的议案》，继续聘请了重庆天健会计师事务所为公司财务审计机构，并
完成了2004年度财务审计工作；
    （2）根据2004年6月16日公司2003年年度股东大会审议通过的《关于修改〈公司章
程〉的议案》，董事会组织完成了对《公司章程》的修改，在章程中就公司对外担保的
审批程序、担保对象的资信标准等作出了相关的规定；
    （3）根据2004年6月16日公司2003年年度股东大会审议通过的《关于小江电站移民
迁建资产销号的议案》、《关于小江电站移民迁建补偿资金部分计提坏账准备的议案》
、《关于为万州公司贷款提供的担保部分预计负债的议案》、《关于小江电站移民销号
资产计提的固定资产减值准备转入资本公积的议案》、《关于用公积金弥补亏损的议案
》，董事会已组织完成对公司各项资产计提减值准备、核销资产和预计负债以及用公积
金弥补亏损等工作；
    （4）认真负责地完成了股东大会审议通过的关于参与竞买鱼背山水库部分资产的
项目、万州赶场--五桥110KV送电线路工程项目、万州中央商务区配电改造工程项目、
2004年度公司大修、计改项目。
    （5）因特殊原因，未能执行股东大会决议情况如下：
    2004年2月18日公司2004年第一次临时股东大会决定的新建万州北山35KV变电站--
和平广场、红沙110KV变电站--和平广场10KV线路送电工程项目，因城市规划的原因，
该工程尚未开工。
    （十一）利润分配或资本公积金转增预案
    经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，本公司2004年实现利润总额11,048,
034.59元，扣除所得税1,452,094.18元后，净利润为9,595,940.41元。按公司章程以净
利润的10%提取法定盈余公积金959,594.04元，并按净利润的5%提取公益金479,797.02
元，提取两金后本年可供分配利润为8,156,549.35元，累计可供分配利润为8,156,549
.35元。鉴于公司实际情况及发展需要，公司本年度利润分配预案为暂不分配，也不进
行资本公积金转增，未分配利润资金留作正常周转。其使用计划为：根据公司生产经营
需要，适时补充流动资金。上述分配预案需提交股东大会审议通过。
    关于公司2004年度利润分配预案的独立董事意见:鉴于公司实际情况及发展需要，
公司2004年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增。其未分配利润资金用于正常
周转并适时补充流动资金。我们认为这符合公司客观实际并有利于公司正常生产经营和
健康、持续发展。
    （十二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    1、截止2004年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况：
关联方名                                           与公司      对应的会计
称                                                   关系            科目
经营性占用：
奉节县康乐电
                                                 联营企业        应收账款
力有限公司
非经营性占用：
重庆市水利电
力产业（集
                                                   母公司      其他应收款
团）有限责任
公司
奉节县康乐电
                                                 联营企业      其他应收款
力有限公司
关联方名
                                                                 期初余额
称
经营性占用：
奉节县康乐电
                                                            10,419,041.55
力有限公司
非经营性占用：
重庆市水利电
力产业（集
                                                               464,826.79
团）有限责任
公司
奉节县康乐电
                                                            20,465,058.39
力有限公司
关联方名                                                       全年借方累
称                                                                   计额
经营性占用：
奉节县康乐电
                                                               233,500.00
力有限公司
非经营性占用：
重庆市水利电
力产业（集
团）有限责任
公司
奉节县康乐电
                                                            21,600,791.56
力有限公司
关联方名                                                       全年贷方累
称                                                                   计额
经营性占用：
奉节县康乐电
力有限公司
非经营性占用：
重庆市水利电
力产业（集
                                                               154,269.32
团）有限责任
公司
奉节县康乐电
                                                            37,752,925.99
力有限公司
关联方名
                                                                 期末余额
称
经营性占用：
奉节县康乐电
                                                            10,652,541.55
力有限公司
非经营性占用：
重庆市水利电
力产业（集
                                                               310,557.47
团）有限责任
公司
奉节县康乐电
                                                             4,312,923.96
力有限公司
关联方名                                  占用方                    占用
称                                            式                    原因
经营性占用：
奉节县康乐电                                                       资金周
                                            购销
力有限公司                                                         转困难
非经营性占用：
重庆市水利电
力产业（集                                                         资金周
                                          往来款
团）有限责任                                                       转困难
公司
奉节县康乐电                                                       资金周
                                          往来款
力有限公司                                                         转困难
    2、2004年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况：
关联方名称                                                     与公司关系
非经营性占用：
重庆市水利电力产业（集团）
                                                                   母公司
有限责任公司
奉节县康乐电力有限公司                                           联营企业
关联方名称                                     偿还金额          偿还方式
非经营性占用：
重庆市水利电力产业（集团）
                                              154,269.32             现金
有限责任公司
奉节县康乐电力有限公司                     37,752,925.99              注*
    注*：2004年7月26日，贵公司向重庆市第二中级人民法院提交《民事起诉状》，要
求判令奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐电力）偿还贵公司欠款22,488,936.
79元和该款项3%即674,668.10元的违约金，共计23,163,604.89元。2004年10月29日，
贵公司决定在完善相关法律手续的前提下，同意重庆市第二中级人民法院的调解，即康
乐电力以自有资产1号发电机组(评估值2,412.55万元)抵偿所欠贵公司上述款项，目前
相关资产移交手续已办理完毕。另外，本年贵公司以应付电费款冲抵康乐电力债权15,
263,989.20元。
    （十三）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003] 56号，以下简称：《通知》）的规定，本人基于独立判断立场，对重
庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称：公司）累计和当期对外担保情况进
行以下专项说明（以下数据均以《通知》规定计算），并发表独立意见：
    1、专项说明
   （1）对《通知》的执行情况
    1）本报告期公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守《通知》的规定。
    2）本报告期公司未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保的行为。
    3）根据《通知》的要求，公司已在2004年6月16日召开的2003年年度股东大会上对
《公司章程》进行修改，在原公司章程第八章后增加一章，即“第九章  担保制度”，
对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等做出规定。
    4）本报告期公司解除担保30,593.032万元：
    公司和本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉节公司）
为公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）股份有限公司（以下简称：产业集团）
农网改造原借款提供的29,853.032万元农网贷款担保解除；
    本公司为上海川东贸易公司及万县市分公司共计400万担保解除；
    奉节公司为奉节县煤矿在建设银行奉节县支行的40万元贷款提供的担保解除；
    公司为控股子公司四川源田现代节水有限公司300万元贷款提供的连带责任担保解
除。
    上述担保解除后，公司对外担保由截止2003年12月31日的41,651.119万元（占公司
2003年经审计净资产的107.91%）下降为9,150.68万元（占公司2004年经审计净资产的
23.05%）。
    （2）以前年度发生尚存的违反《通知》的有关规定情况：
    1）本公司尚存违规对外担保9150.68万元，已全部逾期。
    2）在公司对外担保中，除奉节公司为奉节县保绿森环保设备有限责任公司提供的
50万元贷款担保外，其余担保被担保公司均未提供反担保。
    2、独立意见
    （1）对万州公司的12,560万元贷款担保：
    因万州公司已资不抵债，公司对其担保具有巨大的或有负债风险。重庆天健会计师
事务所万州分所2004年3月18日出具的有保留意见的审计报告（重庆天健万审[2004]93
号）认为：万州公司持续经营已存在质疑，该公司会计报表没有作出在不能持续经营情
况下所存在的调整。截止2004年12月31日，万州公司会计报表所列总资产306,346,851
.67元，负债总计452,004,842.97元，净资产为-145,658,991.30元。同时，万州公司主
要生产设施鱼背山电站已被拍卖，该公司所余资产已不能产生现金流，在债权银行起诉
万州公司和公司借款合同纠纷案中万州公司和公司败诉（本金9,800万元）。
    截止目前，公司因承担连带担保责任代万州公司偿还银行贷款本金4,000万元，利
息785.57万元，本公司为万州公司贷款提供的其他担保公司面临巨大的代偿风险。
    （2）本年度公司对外担保的解除措施得力有效，担保总额大幅下降，对剩余的担
保，公司应在股东和政府的支持下，提出切实可行的解决方案，尽力减少公司及投资者
损失。
    （3）应进一步健全公司内部控制制度，尤其要加强对制度执行的监督。
    
    （一）监事会的工作情况
    1、2004年2月26日召开第四届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于聘请中介
机构对公司2003年度减值准备报告提供咨询意见的决议》。
    2、2004年3月6日召开第四届监事会第三次会议，会议审议通过了以下议案：《关
于小江电站移民迁建资产销号的议案》、《关于小江电站移民补偿资金全额计提坏帐准
备的议案》、《关于为万州公司贷款提供担保全额计提预计负债的议案》、《关于万州
公司应收款项金额计提坏帐准备的议案》、《关于应收款项计提坏帐准备的议案》、《
关于计提应收火电亏损补偿款坏帐准备的议案》、《关于计提短期投资跌价准备的议案
》、《关于为万川公司贷款担保计提预计负债的议案》、《关于固定资产减值准备的议
案》、《关于核销资产损失的议案》、《关于农网改造项目管理费进入2003年度损益的
议案》、《关于公积金弥补亏损的议案》。
    3、2004年4月1日召开第四届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司监事会在
2004年第二次临时股东大会上就公司资产减值准备的有关事项出具的专题报告》。
    4、2004年4月24日召开第四届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于小江电站
移民迁建资产销号的议案》、《关于计提无形资产减值准备的议案》、《关于小江电站
移民迁建补偿资金部分计提坏帐损失准备的议案》、《关于为万州公司贷款提供担保部
分计提预计负债的议案》、《关于控股子公司计提减值准备和资产核销的议案》、《监
事会2003年度工作报告》。
    （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》
依法经营，决策程序合法；董事会认真执行了股东大会所作的各项决议，公司内部建立
了较为完善的控制体系及有关制度。公司董事、总经理、副总经理及其他高级管理人员
执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会审核了2004年公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及重庆
天健会计师事务所为公司出具的符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的
审计报告，监事会一致认为其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    本报告期公司没有使用募集资金。
    （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    本报告期内公司出售和收购资产无发现内幕交易，无损害部分股东的权益，造成公
司资产流失。
    （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
    本报告期公司没有发生关联交易。
    （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    本报告期公司财务报告没有被出具非标意见。
    （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
    本报告期公司没有进行利润预测。
    十、重要事项
    （一）重大诉讼仲裁事项
    1、重大诉讼
    (1)关于本公司起诉重庆海康实业有限责任公司（以下简称：海康公司）拖欠电费
纠纷案（公告见2004年2月14日《中国证券报》、《上海证券报》），在经法院调解后
，本公司2005年1月10日接重庆市万州区人民法院《民事裁定书》（万民破字第4号）和
《破产还债通知书》（万民破字第4号通3号），获知：海康公司因不能清偿其他债权人
到期债务，经该债权人申请，法院于2004年12月30日宣告海康公司破产还债，并通知本
公司向该院申报债权。因海康公司破产，法院调解协议终止执行。截止2004年12月31日
，海康公司尚欠本公司电费共计861.39万元，已计提坏账准备592.83万元，其破产将影
响本公司2004年利润为260余万元（公告见2005年1月12日《中国证券报》、《上海证券
报》）。
    (2)关于1998年12月8日本公司为重庆市万州区电力开发有限公司（以下简称：万州
公司）在中国农业银行重庆市万州分行营业部（以下简称：万州农行）1,000万元贷款
提供了连带责任担保，其借款已于2004年1月8日到期，万州公司未履行其还款义务，万
州农行起诉万州公司和本公司借款合同纠纷案（公告见2004年3月26日《中国证券报》
、《上海证券报》），因本公司对重庆市第二中级人民法院的判决有异议，于2004年6
月10日向重庆市高级人民法院提起上诉，请求：1、依法撤销其判决的第二项；2、依法
判决上诉人与被上诉人万州农行于1998年12月8日签订的定额借款保证担保书无效，免
除担保人的担保责任。由被上诉人承担一、二审全部诉讼费用。
    2004年10月10日重庆市高级人民法院对本案判决如下：1、驳回上诉，维持原判。
2、一审诉讼费按原判执行；二审案件受理费60010元，其他诉讼费9002元，合计69012
元，由本公司负担。3、本判决为终审判决（公告见2004年10月23日《中国证券报》、
《上海证券报》）。目前，万州公司已严重资不抵债，本公司面临代偿责任。
    (3)关于1999年3月10日本公司为万州公司在中国建设银行重庆万州分行（以下简称
：万州建行）5,000万元贷款提供了连带责任担保，其借款已于2003年9月28日到期，万
州公司尚未履行其还款义务，为此，万州建行起诉万州公司和本公司借款合同纠纷案（
公告见2003年3月29日《中国证券报》、《上海证券报》），因本公司对重庆市第二中
级人民法院的判决有异议，于2004年5月21日向重庆市高级人民法院提起上诉，请求：
依法撤销其判决的第二项，并判决驳回万州建行要求本公司承担连带清偿责任的诉讼请
求。由万州建行承担一、二审全部诉讼费用。
    2004年10月22日重庆市高级人民法院对本案判决如下：1、驳回上诉，维持原判。
2、二审案件受理费279,740元，其他诉讼费41,961元，合计321,706元，由本公司负担
。3、本判决为终审判决（公告见2004年10月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》）。目前，万州公司已严重资不抵债，本公司面临代偿责任。
    (4)关于2001年11月20日重庆市万州区江南水电有限责任公司（以下简称：江南公
司，本公司持股89.31%）为万州公司在重庆市万州区龙宝农村信用合作社联合社（该社
于2002年4月合并至重庆市万州区农村信用合作社联合社，以下简称：信用联社）1,00
0万元贷款提供了连带责任担保，其借款已于2003年11月19日到期，万州公司尚欠信用
联社贷款本金375万元及2002年12月20日后的利息，信用联社起诉万州公司和本公司控
股子公司江南公司借款合同纠纷案，因江南公司对重庆市第二中级人民法院的判决有异
议，于2004年6月12日向重庆市高级人民法院提起上诉，请求：1、依法撤销其判决的第
二项，驳回信用联社要求其承担民事责任的诉讼请求；2、诉讼费用由被上诉人承担。
    2004年9月28日重庆市高级人民法院对本案判决如下：1、驳回上诉，维持原判。2
、二审案件受理费28760元，其他诉讼费4314元，合计33074元，由江南公司负担。3、
本判决为终审判决（公告见2004年10月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）
。目前，万州公司已严重资不抵债，本公司面临代偿责任。
    (5)关于2000年6月5日本公司为万州公司在五桥信用社（该社于2002年4月合并至重
庆市万州区农村信用合作社联合社，以下简称：信用联社）2,760万元贷款提供了连带
责任担保，其借款已于2003年6月4日到期，万州公司尚未履行其还款义务，信用联社起
诉万州公司和本公司借款合同纠纷案((相关公告见2003年12月25《中国证券报》、《上
海证券报》)，因本公司对重庆市第二中级人民法院的判决有异议，向重庆市高级人民
法院提起上诉，目前，该案正在进一步审理中。
    (6)关于本公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司（以下简称：恒联公司）起
诉四川富农微型机械有限责任公司（以下简称：富农公司）欠款纠纷案，该案基于恒联
公司于1996年委托富农公司在成都市郫县合作镇为其办理100亩土地征用事宜，并支付
富农公司800万元土地征用费，但富农公司并未履行为恒联公司办理土地使用权的义务
，并拒绝归还恒联公司土地征用费，恒联公司于2003年12月22日向四川省成都市中级人
民法院提交《民事诉状》，要求富农公司归还土地征用费800万元及截止起诉之日的利
息33.13万元，并承担本案全部诉讼费用。四川省成都市中级人民法院于2004年8月25日
对该案作出判决：1、由富农公司返还恒联公司800万元；2、驳回恒联公司其他诉讼请
求。本案判决后，富农公司对上述判决有异议，于2004年9月21日向四川省高级人民法
院提起上诉。本公司对上述款项已全额计提减值准备，该案对本公司2004年度及以后年
度利润暂无影响（公告见2004年10月13日《中国证券报》、《上海证券报》）。
    (7)关于本公司起诉奉节康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）与本公司欠款
纠纷案，该案基于截止2004年6月30日，康乐公司欠本公司22,488,936.79元（未含其所
欠本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司款项），经多次催收，该公司仍不
履行还款义务。为此，本公司向重庆市第二中级人民法院提交《民事起诉状》，要求判
令康乐公司偿还本公司欠款22,488,936.79元和该款项3%即674,668.10元的违约金，共
计23,163,604.89元；并承担本案的诉讼费、保全费。
    2004年10月25日重庆市第二中级人民法院对本案调解如下：1、康乐公司以自有资
产1号发电机组作价抵偿欠本公司的借款本金、违约金共计23,163,604.89元（其中借款
本金22,488,936.79元、违约金674,668.10元）。2、案件受理费125,828元，其他诉讼
费50,331元，合计176,159元，由本公司负担。
    2004年11月2日康乐公司将其1号发电机组及相关附属设施（经具证券从业资格的海
南中力信资产评估有限公司评估，其评估值为24,263,300.95元）移交本公司，用于抵
偿所欠本公司款项本金22,488,936.79元、违约金674,668.10元，总计23,163,604.89元
，其资产移交手续已办理完毕(公告见2004年10月29日、11月5日《中国证券报》、《上
海证券报》)。上述款项的收回，减少了本公司对外应收款项，改善了资产结构。
    (8)关于万州农行起诉万州公司和本公司借款合同纠纷案，该案基于1997年12月29
日本公司为万州公司在万州农行1,800万元贷款提供了连带责任担保，其借款已于2003
年5月29日到期，至今，万州公司尚未履行其还款义务。为此，万州农行提交《民事诉
状》（公告见2004年7月30日《中国证券报》、《上海证券报》），要求判令万州公司
和本公司偿还该行贷款本金共计1,800万元及贷款利息，并承担该案的诉讼费用。
    2004年10月29日重庆市第二中级人民法院对本案判决如下：1、由万州公司归还万
州农行借款本金18,000,000.00元并清偿利息（2004年6月20前的利息为1,516,915.72元
，自2004年6月21日起的利息按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算至付清之日止）
。2、由本公司对万州公司的前述债务承担连带清偿责任。本公司承担担保责任后，有
权向万州公司追偿。3、本判决生效之日起10日内履行完毕。案件受理费100,010元，其
他诉讼费40,004元，共计140,014元，由万州公司和本公司共同负担（公告见2004年11
月3日《中国证券报》、《上海证券报》）。目前，万州公司已严重资不抵债，本公司
面临代偿责任。
    (9)关于万州农行基于1998年1月8日本公司为万州公司在万州农行1,000万元贷款提
供了连带责任担保，其借款已于2003年6月5日到期，万州公司尚未履行其还款义务而起
诉万州公司和本公司借款合同纠纷案(相关公告见2003年6月26日《中国证券报》、《上
海证券报》)。万州农行提交《民事诉状》，要求判令万州公司和本公司偿还该行贷款
本金共计1,000万元及贷款利息，并承担该案的诉讼费用。
    2004年10月19日重庆市第二中级人民法院对本案判决如下：1、由万州公司归还万
州农行借款本金10,000,000.00元并清偿利息（2004年6月20前的利息为1,063,507.1
8元，2004年6月21日至23日的利息按合同的约定计算，2004年6月21日以后的利息按中
国人民银行规定的逾期贷款利率计算至付清之日止）。2、由本公司对万州公司的前述
债务承担连带清偿责任。本公司承担担保责任后，有权向万州公司追偿。3、本判决生
效之日起10日内履行完毕。案件受理费60,010元，其他诉讼费24,004元，共计84,014元
，由万州公司和本公司共同负担（公告见2004年11月3日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》。目前，万州公司已严重资不抵债，本公司面临代偿责任。
    (10)关于万州农行基于1999年9月15日本公司为万州公司在该行1,000万元贷款提供
了连带责任担保，其借款已于2004年9月15日到期，万州公司尚未履行其还款义务而起
诉万州公司和本公司的借款合同纠纷案(相关公告见2004年9月29日《中国证券报》、《
上海证券报》)。万州农行提交《民事诉状》，要求判令万州公司和本公司偿还该行贷
款本金共计1,000万元及贷款利息，并承担该案的诉讼费用。
    2004年11月12日重庆市第二中级人民法院对本案判决如下：1、由万州公司归还万
州农行借款本金10,000,000.00元及利息（截止于2002年12月21日至2004年9月20日的积
欠利息为920,119.13元。2004年9月20日后的利息按中国人民银行规定的逾期贷款利率
计算至付清之日止）。2、由本公司对万州公司的前述债务承担连带清偿责任。本公司
承担担保责任后，有权向万州公司追偿。3、本判决生效之日起10日内履行完毕。案件
受理费60,010元，其他诉讼费24,004元，共计84,014元，由万州公司和本公司共同负
担（公告见2004年12月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）。目前，万州公
司已严重资不抵债，本公司面临代偿责任。
    (11)关于本公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司（以下简称：万河
公司）起诉北京融泰创业投资有限公司（以下简称：融泰公司）证券投资咨询顾问纠纷
和财产保全申请一案，该案基于2002年1月至2002年7月，万河公司（以下协议签署方重
庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司于2004年1月10日更名为该公司）与融泰公
司分别签订了《投资咨询顾问协议书》、《投资咨询顾问协议书之补充协议》、《投资
咨询顾问协议之顾问期限补充协议》、《投资咨询顾问协议补充协议》、《投资咨询顾
问协议补充协议之补充协议》，约定融泰公司为万河公司4000万元证券投资提供投资咨
询，咨询顾问期限自2002年1月25日至2004年1月24日。双方同时约定，该项投资年收益
率不足6%或造成的亏损，融泰公司应用其提供的双方共管帐户资金等弥补万河公司亏损
，并负责补偿至年收益率达到6%。之后，万河公司开立了资金帐户并投资4000万元进行
证券投资。截止20004年1月24日，上述资金帐户共亏损14,669,661.69元，融泰公司未
按约赔偿，也未向万河公司支付两年收益。万河公司多次向该公司催收上述款项，但均
被其拒付。故万河公司诉至北京市第一中级人民法院，要求判令融泰公司补偿其证券投
资资金亏损14,669,661.69元、约定收益4,800,000.00元，两项共计19,469,661.69元，
并承担本案受理费、保全费等全部诉讼费用。之前，万河公司向法院提交《保全申请》
，请求依法查封、冻结融泰公司财产500万元。
    2004年11月18日北京市第一中级人民法院对本案裁定如下：冻结被告融泰公司的银
行存款或查封其相应价值财产，限额为人民币500万元。本裁定书送达后立即执行。如
不服本裁定，可以向该院申请复议一次。复议期间不停止裁定的执行。2004年11月26日
该院对融泰公司在北京渤海证券西外大街营业部8098资金帐户下的现金及股票进行了查
封、冻结（公告见《中国证券报》、《上海证券报》）。
    (12)关于中国信达资产管理公司重庆办事处(原四川省建设信托投资公司万县市办
事处及中国建设银行万县市分行房地产信贷部,以下简称:信达公司)诉上海川东贸易公
司（以下简称：川东公司）及本公司借款强制执行纠纷案，该案基于1992年11月21日为
川东公司在中国建设银行万县市分行房地产信贷部（以下简称：建设银行）200万元贷
款及1993年5月12日为川东公司及其万县市分公司在四川省建设信托投资公司万县市办
事处（以下简称：建设信托）200万元贷款提供了担保。川东公司对以上两笔贷款均未
按期归还，建设银行和建设信托向四川省万县市中级人民法院提起诉讼，1996年法院判
令本公司承担连带清偿责任，即对川东公司在建设信托200万元贷款及利息47.64万元、
在建设银行200万元贷款及1992年11月23日至付清之日止的利息和逾期还款之加息（息
金给付额中应减除川东公司已给付息金59.99万元）承担连带清偿责任。但该判决一直
未执行。1999年9月，债权人将上述债权转让给信达公司，信达公司要求法院对本公司
进行强制执行，法院已分别于2004年3月23日、3月24日、4月21日冻结了本公司在招商
银行重庆分行营业部、民生银行重庆分行营业部开设的一般户、建行万州分行营业部开
设的基本户，实际冻结金额合计237,679.66元(公告见2004年8月13日《中国证券报》、
《上海证券报》)。
    本案进入执行程序后，本公司与信达公司、川东公司于2004年12月13日签署《执行
和解协议书》。2004年12月29日本公司接重庆市第二中级人民法院民事裁定书(渝二中
法执字第97-12、97-56号),该裁定书称:权利人与两被执行人达成执行和解协议后,被执
行人川东公司以变卖其在上海丰泽国际贸易有限公司的股权所得的700万元，全部支付
给权利人信达公司；另53万元，由该院从本公司账户上强制执行给信达公司。现两被执
行人已按执行和解协议履行完还款义务。主债务人上海川东贸易公司的债务已全部履行
完毕,担保人重庆三峡水利(电力)集团股份有限公司的担保责任全部免除。为此，该院
对本案裁定如下:本院(1996)万经初字第29号民事判决书和(1996)万经初字第92号民事
判决书终结执行。2004年12月28日法院已从本公司账户上强制划扣人民币53万元，为保
证该债权的追偿，本公司于2004年12月30日与川东公司签署了《还款协议》，双方约定
:1、本公司被重庆市第二中级人民法院强制划扣的人民币53万元由川东公司负责偿还本
公司；2、川东公司在2009年12月31日前按月偿还9,000元，逐月还清。若任一个月未
还清，本公司有权行使剩余部分的追偿权；3、协议生效后任一方违约即承担欠款总额
10%的违约金。本案裁定对本公司2004年度及期后利润未构成太大的影响。该判决已执
行（公告见2004年12月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）。
    (13)关于本公司诉重庆市万州电力总公司（以下简称：电力总公司）欠款纠纷案及
电力总公司反诉本公司欠款纠纷案，该案基于截止2004年6月30日，电力总公司拖欠本
公司款项10,652,451.53元，经多次催收，该总公司仍不按双方于2002年1月4日签订的
《还款协议》履行还款义务。为此，本公司向重庆市第二中级人民法院提交《民事起诉
状》，要求判令电力总公司偿还本公司欠款10,652,451.53元和该款项3%即319,573.55
元的违约金，共计10,972,025.08元；并承担本案的诉讼费、保全费。为此电力总公司
向法院提起反诉，其《民事反诉状》称，本公司在上市前，万州区国资局将本公司非经
营性固定资产剥离2,213万元至电力总公司，并调减相应国有资本金，但是，1997年12
月8日本案双方及重庆市万州电力开发有限责任公司签订的《协议书》表明上述行为为
资产转让，电力总公司为此支付了相应价款，该公司认为此属账目处理错误。电力总公
司认为本公司应返还其2,213万元，扣除该公司所欠本公司款项10,652,451.53元，本公
司尚欠电力总公司11,477,548.47元。
    2004年12月8日重庆市第二中级人民法院对本案判决如下：1、驳回本公司的诉讼请
求。2、驳回反诉原告(本诉被告)电力总公司的反诉请求。案件受理费64,870元，其他
诉讼费25,948元，诉前保全费53,782元，其他诉讼费21,512元，合计166,112元，由本
公司负担。反诉案件受理费67,360元，其他诉讼费26,944元，合计94,304元，由电力总
公司负担（公告见2004年12月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）。
    经万州区国有企业发展领导小组和万州区财政局批准，电力总公司拟与本公司签署
《资产抵债协议》，即电力总公司以其经评估后的诉前保全的房屋及土地使用权抵偿所
欠本公司债务996.30万元。目前，双方正在办理相关手续。
    2、重大诉讼仲裁事项的说明
    鉴于债权银行起诉万州公司和本公司的部分借款及担保合同纠纷案已经法院判决，
并进入执行程序。截止2004年12月31日本公司因为万州公司贷款提供担保而承担连带担
保责任的有关代偿情况：
    本公司代万州公司偿还债权银行款项总计47,855,732.50元，其中本金40,000,000
.00元，利息7,855,732.50元，其明细如下：
    2004年11月19日支付农业银行重庆万州分行营业部15,600,372.50元，其中借款本
金10,000,000.00元，借款利息5,600,372.50元；
    2004年12月10日支付建设银行重庆万州分行营业部30,000,000.00元，此款项为借
款本金；
    2004年12月22日支付农业银行重庆万州分行营业部255,360.00元，此款项为借款利
息；
    2004年12月31日支付建设银行重庆万州分行营业部2,000,000.00元，此款项为借款
利息。
    （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    （1）2004年2月29日，本公司竞得中国建设银行万州分行公开拍卖的鱼背山水库溢
洪道和引水工程资产，该资产的帐面价值为7,828.66万元人民币，评估价值为4,931.5
万元人民币，实际成交金额为2,172万元人民币（公告见2004年3月2日《中国证券报》
、《上海证券报》）。目前，其资产移交手续已办理完毕。本公司竞得的该项资产确保
了鱼背山水库资产的完整性，提高了公司鱼背山、双河、赶场水电站共8.15万KW装机的
发电出力，充分发挥梯级电站的整体优势。该事项对公司管理层的稳定无影响。
    （2）2004年11月2日，本公司参股公司奉节康乐电力有限公司（以下简称：康乐公
司）依据双方协议定价并经法院判决，将其1号火力发电机组抵偿所欠本公司的应收款
项23,163,604.89元（本金及违约金），康乐公司抵偿资产的的帐面价值为45,317,432
.75元，评估价值为24,263,300.95元人民币，作价23,163,604.89元，其资产移交已办
理完毕（公告见2004年11月5日《中国证券报》、《上海证券报》）。该资产抵偿减少
了公司应收款项，优化了资产结构，本报告期实现利润643,353.26元，对公司管理层的
稳定性无影响。
    2、出售资产情况
    （1）2004年8月23日，本公司控股子公司四川源田现代节水有限公司（以下简称：
源田公司）向福建亚通新材料科技股份有限公司（以下简称：亚通公司）转让其所持甘
肃腾龙节水有限责任公司（以下简称：腾龙公司）的350万元股权（帐面值为153.43万
元），依据双方协议定价，作价180万元，投资损失为170万元。其转让已实施完毕，本
次股权转让对源田公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响，但对该公司业务进入
张掖地区市场有一定的影响。
    （2）2004年8月23日，源田公司将腾龙公司欠源田公司的设备款462万元（评估值
429.54万元）按70%打折后转让给亚通公司，由腾龙公司在11个月内还清，并由亚通公
司为其还款提供资产抵押担保（公告见2004年9月29日刊登在《中国证券报》、《上海
证券报》）。腾龙公司已支付转让款300万元，本次资产出售减少了源田公司应收款项
，优化了资产结构，对该公司业务的连续性、管理层的稳定性无影响。
    （三）报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                      关联                         关联交
关联方                                交易                         易定价
                                      内容                           原则
                                      本公                         按照万
奉节县
                                      司购                           价工
康乐电
                                      买该                        [2000]1
力有限
                                      公司                         24号文
公司
                                      电量                           执行
关联方                                                    关联交易价格
                                                          1-6月:尖峰0.42
                                                          元/度平峰0.32元
奉节县
                                                          /度低谷0.22元/
康乐电
                                                          度；7-12月：尖
力有限
                                                          峰0.46元/度、平
公司
                                                          峰0.36元/度、低
                                                          谷0.26元/度。
                                                                   占同类
                                              关联交易             交易额
关联方
                                                  金额             的比重
                                                                     (％)
奉节县
康乐电
                                              1,304.61              20.86
力有限
公司
关联方                                                           结算方式
                                             康乐公司于每月24日23：00时在
                                           计量点抄收电度，并填写电费通知
奉节县
                                           单，在月底前交给本公司，经审核
康乐电
                                           无误后，在七个工作日内交电费汇
力有限
                                           给康乐公司，如当月电费有差错，
公司
                                           经双方核实后，在下月电费结算中
                                                                   调整。
                                       市场                对公司利润的影
关联方
                                       价格                            响
                                                           该关联交易在一
奉节县                                                     定程度上保证了
康乐电                                                     本公司每年枯水
                                        ---
力有限                                                     期供电以及电网
公司                                                       机组安全稳定经
                                                                 济运行。
    2、关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币
关联方                                                           关联关系
重庆市水利电力产业（集
                                                                 控股股东
团）有限责任公司
奉节县康乐电力有限公司                                     本公司参股公司
                                                         向关联方提供资金
关联方
                                                 发生额              余额
重庆市水利电力产业（集
                                            -154,269.32        310,557.47
团）有限责任公司
奉节县康乐电力有限公司                   -16,385,634.43     14,965,465.51
                                                         向关联方提供资金
关联方
                                                   收取的资金占用费的金额
重庆市水利电力产业（集
                                                                      ---
团）有限责任公司
奉节县康乐电力有限公司                                                ---
    (1)重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司应收款项系往来款。
    (2)奉节县康乐电力有限公司应收款项主要系火力电力紧缺，煤价上涨，该公司无
流动资金购煤，为确保本公司在枯水期按需购电，预付购电费形成。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：以上应收款项在本报告期一定程
度上增大了资金周转成本。
    4、其他重大关联交易
    本报告期公司无其他重大关联交易。
    （四）重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本公司以融资租赁方式投资495万元为万州区恒隆冶金制品有限公司（以下简称：
恒隆公司）安装了静止型动态无功补偿装置（简称SVC），并将其租赁给该公司，租赁
的期从2004年12月起，视承租方用电情况确定，租赁期最长为3年；租金按本公司为恒
隆公司安装SVC所投资金495万元加上按总投资8%计算的年投资收益收取（公告见2004年
8月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）。本报告期本公司收取租金12.47万
元。
    4、担保情况
    单位:万元      币种:人民币
担保对象                                发生日期                 担保金额
万州公司                              1997-12-29                    1,800
万州公司                              1999-03-08                    5,000
万州公司                              1998-01-06                    1,000
万州公司                              1998-12-08                    1,000
万州公司                              1999-09-15                    1,000
万州公司                              2000-06-05                    2,760
万州公司                              2001-11-20                      375
奉节县水泥厂                          1999-01-07                       10
奉节县绿森环
保设备有限责                          2001-01-20                       50
任公司
万县市万川经
                                      1995-06-29                      200
济发展总公司
产业集团                              2000-11-13                 4,681.22
产业集团                              2001-04-04                 2,554.16
产业集团                              2001-05-31                 1,153.74
产业集团                              2002-05-08                 8,023.92
产业集团                              2001-02-12                 5,404.10
产业集团                              2001-05-31                  546.728
产业集团                              2002-05-08                 4,986.48
产业集团                              1999-03-31                 2,502.68
奉节县煤矿                            1999-03-31                       40
四川源田现代
                                      2003-04-02                      300
节水有限公司
上海川东贸易
                                      1992-11-12                      200
有限公司
上海川东贸易
有限公司及其                          1993-05-12                      200
万县市分公司
担保对象                                                        担保类型
万州公司                                                     连带责任担保
万州公司                                                     连带责任担保
万州公司                                                     连带责任担保
万州公司                                                     连带责任担保
万州公司                                                     连带责任担保
万州公司                                                     连带责任担保
万州公司                                                     连带责任担保
奉节县水泥厂                                                 连带责任担保
奉节县绿森环
保设备有限责                                                 连带责任担保
任公司
万县市万川经
                                                             连带责任担保
济发展总公司
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
产业集团                                                     连带责任担保
奉节县煤矿                                                   连带责任担保
四川源田现代
                                                             连带责任担保
节水有限公司
上海川东贸易
                                                             连带责任担保
有限公司
上海川东贸易
有限公司及其                                                 连带责任担保
万县市分公司
担保对象                                                         担保期限
万州公司                                           1997-12-29～2003-05-29
万州公司                                           1999-03-08～2003-03-08
万州公司                                           1998-01-06～2003-06-05
万州公司                                           1998-12-08～2004-01-08
万州公司                                           1999-09-15～2004-09-15
万州公司                                           2000-06-05～2003-06-04
万州公司                                           2001-11-20～2003-11-19
奉节县水泥厂                                       1999-01-07～2001-04-07
奉节县绿森环
保设备有限责                                       2001-01-20～2004-01-20
任公司
万县市万川经
                                                   1995-06-29～1995-09-28
济发展总公司
产业集团                                           2000-11-13～2022-11-13
产业集团                                           2001-04-04～2023-04-04
产业集团                                           2001-05-31～2003-05-30
产业集团                                           2002-05-08～2024-05-07
产业集团                                           2001-02-12～2023-02-12
产业集团                                           2001-05-31～2023-05-30
产业集团                                           2002-05-08～2024-05-07
产业集团                                           1999-08-19～2009-08-18
奉节县煤矿                                         1999-03-31～2003-03-30
四川源田现代
                                                   2003-04-02～2006-04-02
节水有限公司
上海川东贸易
                                                   1992-11-12～1993-12-01
有限公司
上海川东贸易
有限公司及其                                       1993-05-12～1993-06-25
万县市分公司
                                                                 担保是否
担保对象                                                         已经履行
                                                                     完毕
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               是
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
奉节县水泥厂                                                           否
奉节县绿森环
保设备有限责                                                           否
任公司
万县市万川经
                                                                       否
济发展总公司
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
奉节县煤矿                                                             是
四川源田现代
                                                                       是
节水有限公司
上海川东贸易
                                                                       是
有限公司
上海川东贸易
有限公司及其                                                           是
万县市分公司
                                                                   是否为
担保对象                                                           关联方
                                                                     担保
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
万州公司                                                               否
奉节县水泥厂                                                           否
奉节县绿森环
保设备有限责                                                           否
任公司
万县市万川经
                                                                       否
济发展总公司
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
产业集团                                                               是
奉节县煤矿                                                             否
四川源田现代
                                                                       否
节水有限公司
上海川东贸易
                                                                       否
有限公司
上海川东贸易
有限公司及其                                                           否
万县市分公司
报告期内担保发生额合计                                                  0
报告期末担保余额合计                                             9,150.68
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                      0
报告期末对控股子公司担保余额合计                                        0
    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额                                                         9,150.68
    公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提
                                                                        0
供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
                                                                 9,150.68
提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％                                           否
违规担保总额                                                     9,150.68
    （1）本报告期解除的担保：
    1）本公司和本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉节
公司）为本公司第一大股东重庆水利电力产业（集团）有限责任公司农网改造原借款2
9,853.032万元提供的担保已解除；
    2）本公司为上海川东贸易公司及万县市分公司共计400万元贷款提供的担保解除；
    3）本公司为控股子公司四川源田现代节水有限公司300万元贷款提供的连带责任担
保解除；
    4）本公司2005年2月17日获悉，1999年3月31日奉节公司为奉节县煤矿在建设银行
奉节县支行的40万元贷款提供的担保，经奉节县人民法院判决（[2003]奉法民初字第7
58号），已免除奉节公司为奉节县煤矿提供的40万元贷款的担保责任。
    （2）为万州公司贷款担保赔付而减少的担保：
    鉴于债权银行起诉重庆市万州区电力开发有限公司（以下简称：万州公司）和本公
司的部分借款及担保合同纠纷案已经法院判决，并进入执行程序。截止2004年12月31日
本公司代万州公司偿还债权银行款项总计47,855,732.50元，其中本金40,000,000.00元
，利息7,855,732.50元。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    （五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    （六）聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任重庆天健会计师事务所有限责任
公司为公司的境内审计机构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了8年
审计服务。
    2004年度本公司支付给重庆天健会计师事务有限责任公司所年度会计报表审计费3
50,000元，关联方资金占用的专项说明审计费30,000元，并承担差旅费、食宿费26,20
4.69元，以上费用总计406,204.69元。负债公司审计工作的注册会计师未发生变更。
    （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受处罚。
    （八）其它重大事项
    1、关于本公司对用户的销售电价，除居民生活、农业生产、农业排灌、化肥生产
用电外，其余各类用电价格在现行目录电价基础上每千瓦时提高0.008元（含税）的公
告刊登在20041月7日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、关于本公司2003年度预亏的公告刊登在2004年1月16日出版的《中国证券报》、
《上海证券报》。
    3、关于本公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司拟将其所持
本公司的3698.2万股国家股转让给重庆市万州区资产经营公司的提示性公告刊登在200
4年1月16日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    4、关于本公司董事会对重庆市万州区资产经营公司收购事宜致全体股东报告书刊
登在2004年2月7日《中国证券报》、《上海证券报》。
    5、关于重庆市移民局对本公司所属移民迁建项目小江电站增补移民迁建资金4231
.288万元，其权属为本公司的公告刊登在2004年2月27日《中国证券报》、《上海证券
报》。
    6、关于重庆市万州区地方税务局同意本公司2003年度企业所得税仍减按15%的税率
征收公告刊登在2004年3月16日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    7、关于本公司2004年4月10日召开的2004年第二次临时股东大会出现异常情况，致
使本次股东大会休会的公告刊登在2004年4月13日出版的《中国证券报》、《上海证券
报》。
    8、关于本公司全资子公司重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司更名为“
重庆市万州区万河水电配送实业公司”的公告刊登在20041月7日出版的《中国证券报》
、《上海证券报》。
    9、关于对本公司用户的销售电价，除居民生活、农业生产、农业排灌及中小化肥
生产用电价格暂不调整外，平均每千瓦时提高3.3分的公告刊登在2004年6月24日出版的
《中国证券报》、《上海证券报》。
    10、关于本公司2004年半年度业绩预增的提示性公告刊登在2004年7月9日出版的《
中国证券报》、《上海证券报》。
    11、关于对本公司居民生活电价在现行电价基础上每千瓦时提高3.1分的公告刊登
在2004年7月29日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    12、关于本公司控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司同步执行重庆市电力公
司销售电价的公告刊登在2004年7月28日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    13、关于重庆市第二中级人民法院冻结本公司在招商银行重庆分行营业部、民生银
行重庆分行营业部开设的一般户、建行万州分行营业部开设的基本户的公告刊登在200
4年8月13日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    14、关于本公司享受减按15%的税率征收所得税的税收优惠政策可执行到2010年的
公告刊登在2004年1月7日出版的《中国证券报》、《上海证券报》。
    15、关于本公司法人股东恒丰兆业投资有限公司、长春永顺经贸有限公司所持本公
司股权被北京市第二中级人民法院查封的公告刊登在2005年1月7日出版的《中国证券报
》、《上海证券报》。
    十一、财务会计报告
    （一）审计报告
    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并
利润及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果
和现金流量。
    重庆天健会计师事务所                  中国注册会计师：龙文虎
    有限责任公司
    中国 重庆                         中国注册会计师：刘  权
    二○○五年三月五日
    （二）会计报表（附后）
    1、比较式资产负债表；
    2、比较式利润表及利润分配表；
    3、现金流量表。
    （三）会计报表附注（附后）
    十二、备查文件目录
    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计
报表；
    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
    董事长：胡成培
    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
    2004年3月5日
    会计报表附注
    一、公司简介
    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于1994年4月采用
定向募集方式成立，1997年7月获准向社会公开发行股票，1997年8月在上海证券交易所
挂牌交易。
    1999年3月，重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司接受公司原第一大股东重
庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股（占总股本的21.16%），成为公司
第一大股东。2000年6月28日，公司1999年度股东大会通过了《关于1999年度利润分配
方案的决议》，以1999年12月31日的总股本15,888万股为基数，向全体股东每10股送红
股1股。2000年8月4日，经上海证券交易所核准，公司内部职工股299.20万股上市流通
。截止2002年12月31日，公司的总股本为174,768,000.00元，其中国家股为69,718,00
0.00元，占总股本39.89%；社会法人股47,058,000.00元，占总股本26.93%；社会公众
股57,992,000.00元，占总股本33.18%。
    公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟72号，法定代表人胡成培先生。公司经营范围
为主营发电、供电；兼营发、输变电设备设计、安装和调试，锅炉压力容器制造安装，
水电物资，站台设施建设、制作站台广告、路牌，建筑装饰工程施工，建筑材料、家电
音像、商贸业务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提
供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币
余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币
金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；
属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理
。
    6、现金等价物的确定标准
    将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期
投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
    期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短
期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    （1）坏账确认标准
    因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
    （2）坏账损失核算方法
    采用备抵法核算坏账损失。
    （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
    期末时，按账龄分析法结合个别认定法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1—2年                                                                10%
2—3年                                                                20%
3—4年                                                                40%
4—5年                                                                70%
5年以上                                                              100%
    有抵押、担保的应收款项、存在控制关系的关联单位之间应收款项的坏账准备，其
计提比例单独考虑。
    （4）账龄的确定方法
    在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还
的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先
收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
    9、存货核算方法
    （1）存货分类
    存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品等。
    （2）存货盘存制度
    存货实行永续盘存制。
    （3）存货计价方法和摊销方法
    原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为
实际成本；修理用备品备件按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；低值易
耗品按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算；工程施工采用实际成本核算；产成
品采用计划成本核算，月末结转计划成本与实际成本的差异。
    （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
    期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
    10、长期投资核算方法
    （1）长期股权投资
    持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他
股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益
份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额的借方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平
均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，若该差额发生于2003年3月17日之
前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷
方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，
并按以下情况区别处理：
    A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销
。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销；
    B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为
限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊
销或计入资本公积；
    C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资
产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分
期摊销；
    D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差
额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。
    （2）长期债权投资
    持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确
认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
    债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发
生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当
期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置
债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
    债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券
利息收入时摊销。
    （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
    期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额
计提长期投资减值准备。
    11、固定资产核算方法
    （1）固定资产标准
    同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
；②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000.00元。
    （2）固定资产计价
    按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
    融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值。
    （3）固定资产分类和折旧方法
    除所属发电厂的发电设备外，其余固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分
类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
类 别           估计经济使用年限       预计净残值率              年折旧率
房屋及建筑物             20-50年              3.00%            1.94-4.85%
通用设备                  4-12年              3.00%           8.08-24.25%
专用设备                 10-35年              3.00%            2.77-9.70%
运输设备                  6-12年              3.00%           8.08-16.17%
固定资产装修费               5年                                     20％
    所属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及
设计生产能力计算每度电折旧额，全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总
额。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额。
    （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
    期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用核算方法
    （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
    （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
。在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
    （3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
    14、无形资产核算方法
    （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
    （2）无形资产主要包括土地使用权和广告经营权。土地使用权按取得时的实际成
本计价，采用直线法分40至50年平均摊销；广告经营权按取得时的实际成本计价，采用
直线法分20年平均摊销。
    （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形
资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
    15、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销
。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
    筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次转入损益。
    长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别                                                 摊销期限
装修费用                                                             10年
广告制作费                                                         3-14年
    16、预计负债核算方法
    如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计
负债：（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流
出公司；（3）该义务的金额能可靠地计量。
    17、未实现融资收益核算方法
    采用直线法分配未实现融资收益。
    18、收入确认原则
    （1）销售商品的收入
    在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
    （2）提供劳务的收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
    （3）让渡资产使用权的收入
    在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入
金额能够可靠的计量。
    19、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    20、会计政策变更
    根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，
变更了以下会计政策：
    （1）对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于
账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产
减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计
折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额
与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的
固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。
    （2）对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部
分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减
值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可
收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的
无形资产减值准备。
    上述两项会计政策变更对2004年期初留存收益及2004年度会计报表均无影响。
    21、合并会计报表的编制方法
    （1）合并的会计方法
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对
合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
    （2）合并范围的确定原则
    除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该
单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）且具有实质控制权；或公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制
权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总
额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位
当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
    三、税项
    1、所得税
    根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强
企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税
实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按1
5%的税率征收所得税。2004年3月11日，经重庆市万州区地方税务局万州地税函[2004]
9号《万州区地方税务局关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司2003年度企业所
得税减率征收的批复》和重庆市地方税务局《关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限
公司2003年度企业所得税减率征收的批复》认定，公司符合减率征收条件，对公司200
3年度企业所得税减按15%的税率征收。根据重庆市地方税务局渝地税发[2004]200号《
重庆市地方税务局转发国家税务总局关于做好已取消和下放管理企业所得税审批项目后
续管理工作的通知的通知》，公司已经重庆市地方税务局审批享受西部大开发减率征收
企业所得税优惠政策，从2004年起不再履行一年一度的报批手续，对该项优惠政策执行
到2010年。
    所属主要并表子公司的企业所得税率为：
子公司名称                                                   企业所得税率
重庆公用站台设施投资开发有限公司                                      33%
奉节县三峡水利电力有限责任公司                                        33%
四川源田现代节水有限责任公司                                          33%
    2、流转税及附加
    公司及并表子公司适用税（费）率为：
公司名称                                                           营业税
重庆三峡水利电力（集
                                                                       5%
团）股份有限公司
重庆市万州区恒联实业
                                                                       5%
公司
重庆市万州区万河水
                                                                       3%
电配送实业公司
重庆市万州区建筑勘察
                                                                       3%
工程总公司
重庆公用站台设施投资
                                                                   3、5%*
开发有限公司
奉节县三峡水利电力有
限责任公司
四川源田现代节水有限
                                                                       3%
责任公司
公司名称                                           增值税        城市维护
                                                                   建设税
重庆三峡水利电力（集
                                                      17%              7%
团）股份有限公司
重庆市万州区恒联实业
                                                      17%              7%
公司
重庆市万州区万河水                                     6%
                                                                       7%
电配送实业公司
重庆市万州区建筑勘察
                                                                       7%
工程总公司
重庆公用站台设施投资
                                                                       7%
开发有限公司
奉节县三峡水利电力有
                                                      17%              7%
限责任公司
四川源田现代节水有限
                                                      17%              7%
责任公司
公司名称                                       教育费附加    交通重点建设
                                                                     附加
重庆三峡水利电力（集
                                                       3%              4%
团）股份有限公司
重庆市万州区恒联实业
                                                       3%              4%
公司
重庆市万州区万河水
                                                       3%              4%
电配送实业公司
重庆市万州区建筑勘察
                                                       3%              4%
工程总公司
重庆公用站台设施投资
                                                       3%              5%
开发有限公司
奉节县三峡水利电力有
                                                       3%              4%
限责任公司
四川源田现代节水有限
                                                       3%
责任公司
公司名称                                                       文化事业建
                                                                     设费
重庆三峡水利电力（集
团）股份有限公司
重庆市万州区恒联实业
公司
重庆市万州区万河水
电配送实业公司
重庆市万州区建筑勘察
工程总公司
重庆公用站台设施投资
                                                                     3%**
开发有限公司
奉节县三峡水利电力有
限责任公司
四川源田现代节水有限
责任公司
    注*：重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为5%，建筑安
装收入计缴营业税税率为3%。
    注**：文化事业建设费计费基数为广告收入。
    四、控股子公司及合营企业
    1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
   （1）控股子公司
控股子公司名称                                                   业务性质
1、重庆市万州区恒
                                                                   服务业
联实业公司
2、重庆市万州区万
                                                                     工业
河水电配送实业公司
3、重庆市万州区建
                                                                   服务业
筑勘察工程总公司
4、重庆公用站台设
                                                                   服务业
施投资开发有限公司
5、奉节县三峡水利
                                                                     工业
电力有限责任公司
6、四川源田现代节
                                                                     工业
水有限责任公司
7、重s庆万州区电力                                                 服务业
设计事务所*
8、重庆市万州恒联
                                                                     工业
电力开关厂**
9、重庆城市广告策
                                                                   服务业
划代理有限公司***
10、重庆天地广告有
                                                                   服务业
限公司***
11、成都富源节水工
                                                                   服务业
程有限公司****
控股子公司名称                                                   经营范围
1、重庆市万州区恒                                          电力设备维修服
联实业公司                                                             务
2、重庆市万州区万                                          水利发电、电力
河水电配送实业公司                                               工程施工
3、重庆市万州区建                                          土木工程建筑、
筑勘察工程总公司                                             基础工程勘察
4、重庆公用站台设                                          站台设施建设、
施投资开发有限公司                                           制作站台广告
5、奉节县三峡水利
                                                                   发供电
电力有限责任公司
6、四川源田现代节                                          现代节水系列产
水有限责任公司                                               品的生产销售
7、重s庆万州区电力                                             勘察、设计
设计事务所*
8、重庆市万州恒联                                          生产销售高低压
电力开关厂**                                               器成套开关设备
9、重庆城市广告策
                                                             广告策划制作
划代理有限公司***
10、重庆天地广告有
                                                             广告设计制作
限公司***
11、成都富源节水工                                         温室大棚设计、
程有限公司****                                                 安装、施工
                                         注册资本            公司对其投资
控股子公司名称
                                         （万元）              额（万元）
1、重庆市万州区恒
                                              200                     200
联实业公司
2、重庆市万州区万
                                           10,000                  10,000
河水电配送实业公司
3、重庆市万州区建
                                            2,000                   2,000
筑勘察工程总公司
4、重庆公用站台设
                                              580                     348
施投资开发有限公司
5、奉节县三峡水利
                                            3,500                3,200.05
电力有限责任公司
6、四川源田现代节
                                            3,790                   3,274
水有限责任公司
7、重s庆万州区电力                             50                      50
设计事务所*s
8、重庆市万州恒联
                                               30
电力开关厂**
9、重庆城市广告策
                                              500
划代理有限公司***
10、重庆天地广告有
                                              500
限公司***
11、成都富源节水工
                                               50
程有限公司****
                                                                 是否合并
控股子公司名称                                  所占权益比例
                                                                     报表
1、重庆市万州区恒
                                                        100%           是
联实业公司
2、重庆市万州区万
                                                        100%           是
河水电配送实业公司
3、重庆市万州区建
                                                        100%           是
筑勘察工程总公司
4、重庆公用站台设
                                                         60%           是
施投资开发有限公司
5、奉节县三峡水利
                                                      91.43%           是
电力有限责任公司
6、四川源田现代节
                                                      86.39%           是
水有限责任公司
7、重s庆万州区电力                                   100.00%           否
设计事务所*
8、重庆市万州恒联
                                                                       是
电力开关厂**
9、重庆城市广告策
                                                                       是
划代理有限公司***
10、重庆天地广告有
                                                                       是
限公司***
11、成都富源节水工
                                                                       是
程有限公司****
    注*：本年由于重庆万州区电力设计事务所的资产总额、销售收入占所有母子公司
资产总额、销售收入的比例均在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占
母公司当期净利润额的比例也在10%以下，对公司的财务状况及经营情况无重大影响，
根据重要性原则，本年未将其纳入合并范围。
    注**：重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的
全资子公司，注册资本为30万元，重庆市万州区恒联实业公司对其实际投资额为30万元
。
    注***：重庆城市广告策划代理有限公司、重庆天地广告有限公司系公司控股子公
司重庆公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司，其中重庆城市广告策划代理有限
公司注册资本为500万元，重庆公用站台设施投资开发有限公司对其实际投资为350万元
，投资比例为70％；重庆天地广告有限公司注册资本为500万元，重庆公用站台设施投
资开发有限公司对其实际投资为496.15万元，投资比例为99.23％。
    注****：成都富源节水工程有限公司系公司控股子公司四川源田现代节水有限责任
公司的控股子公司，注册资本为50万元，四川源田现代节水有限责任公司对其实际投资
额为47万元，投资比例为94％。
    （2）公司无合营企业。
    五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
    1、货币资金
项目                                     年末数                    年初数
现   金                              665,763.69                667,177.42
银行存款                         151,793,823.58            177,074,457.26
其他货币资金                       1,844,914.91              2,368,760.22
合   计                          154,304,502.18            180,110,394.90
    注：年末余额中有3,000,000.00元属于在资产负债表日后三个月内不能动用的银行
承兑汇票保证金，不符合现金流量表中的现金及现金等价物定义，在编制现金流量时表
时已扣除。
    2、短期投资
    （1）短期投资列示如下：
                                                         年末数
项目
                                                账面余额        跌价准备
股权投资
其中：股票投资
债券投资                                   17,216,100.00     2,659,860.00
其中：国债投资                             17,216,100.00     2,659,860.00
合计                                       17,216,100.00     2,659,860.00
                                                          年初数
项目
                                                账面余额         跌价准备
股权投资                                    41,872,793.84   12,787,078.68
其中：股票投资                              41,872,793.84   12,787,078.68
债券投资                                    17,828,100.00    1,188,900.00
其中：国债投资                              17,828,100.00    1,188,900.00
合计                                        59,700,893.84   13,975,978.68
    （2）短期投资跌价准备列示如下：
项  目                                         年初数           本年增加
股权投资*                                 12,787,078.68
债券投资**                                 1,188,900.00      1,470,960.00
合计                                      13,975,978.68      1,470,960.00
项  目                                          本年转出           年末数
股权投资*                                  12,787,078.68
债券投资**                                                   2,659,860.00
合计                                       12,787,078.68     2,659,860.00
    注*：本年所有股票投资全部变现。
    注**：本年购买的上市国债资产负债表日公告信息市价低于成本价1,470,960.00元
，故本年计提1,470,960.00元跌价准备。
    （3）公司将所有国债向国泰君安证券股份有限公司中山三路营业部用于质押以获
取现金。
    3、应收票据
    （1）明细列示如下：
项目                                            年末数             年初数
银行承兑汇票                              2,250,000.00
商2,250,000.00业承兑汇票
2,250,000.00
合   计                                   2,250,000.00
    （2）无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
    4、应收款项
    （1）应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下：
                                                  年末数
账   龄
                                                    比例
                                   金   额                      坏账准备
                                                   （%）
1年以内                     28,045,486.21          31.08     4,060,505.95
1—2年                      19,099,197.32          21.17     4,767,309.57
2—3年                       8,102,716.24           8.98     1,649,152.29
3—4年                       6,210,928.38           6.89     2,862,747.34
4—5年                       7,478,187.37           8.29     5,259,936.22
5年以上                     21,286,552.27          23.59    21,286,552.27
合   计                     90,223,067.79         100.00    39,886,203.64
                                                 年初数
账   龄
                                                   比例
                                   金   额                     坏账准备
                                                  （%）
1年以内                     39,678,111.14         44.85      5,000,039.28
1—2年                      11,872,491.47         13.42      1,219,434.33
2—3年                       7,576,515.10          8.57      2,019,804.34
3—4年                       7,367,871.24          8.33      2,997,558.61
4—5年                       5,743,305.48          6.49      4,539,464.54
5年以上                     16,219,070.17         18.34     16,219,070.17
合   计                     88,457,364.60        100.00     31,995,371.27
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为31,684,442.19元，占应收账款总额的35.1
2%。
    c.无持公司5%以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
    （2）其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下：
                                         年   末   数
账   龄
                                                 比例
                                 金   额                         坏账准备
                                                 （%）
1年以内                    62,095,851.24         26.96      51,753,965.04
1—2年                     43,250,648.55         18.78      31,860,997.07
2—3年                      2,767,244.52          1.20         553,448.90
3—4年                     15,849,582.77          6.88       6,337,833.15
4—5年                     41,217,664.06         17.90      32,855,864.84
5年以上                    65,110,998.86         28.28      57,710,998.86
合计                      230,291,990.00        100.00     181,073,107.86
                                         年   初   数
账   龄
                                                  比例
                                 金   额                         坏账准备
                                                 （%）
1年以内                    48,478,813.99         23.69      31,892,847.81
1—2年                      8,938,733.41          4.37         893,873.34
2—3年                     18,080,378.95          8.83       3,616,075.79
3—4年                     41,070,235.79         20.07      32,428,094.32
4—5年                     50,079,802.32         24.47      38,755,861.62
5年以上                    38,010,756.68         18.57      38,010,756.68
合计                      204,658,721.14        100.00     145,597,509.56
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为196,486,734.30元，占其他应收款总额的8
5.32%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项  目                                                             年末数
重庆市万州电力开发有限公司                                 167,711,258.51
郫县微耕齿轮有限公司                                        10,900,000.00
重庆市万州电力总公司                                        10,652,451.53
奉节县康乐电力有限公司                                       4,312,923.96
重庆市万州区丰联实业有限公司                                 2,910,100.30
项  目                                         性质或内容
                                               应收鱼背山移民补偿资金及担
重庆市万州电力开发有限公司
                                               保赔偿款
郫县微耕齿轮有限公司                           暂借款
重庆市万州电力总公司                           暂借款
奉节县康乐电力有限公司                         往来款
重庆市万州区丰联实业有限公司                   往来款
    d.持有公司21.16%股份的股东单位重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司欠款
为310,557.47元。
    （3）坏账准备计提特别情况说明如下：
    a.公司因重庆市万州电力开发有限公司资不抵债，且本年经营性资产已被拍卖，持
续经营能力存在重大不确定性，因此对其应收预付电费款3,155,977.48元，应收担保案
赔偿款50,423,178.51元全额计提坏账准备；其他应收款中应收移民迁建项目补偿资金
117,288,080.00元，考虑到移民资金与替代资产鱼背山工程的对应性和移民迁建较强的
政策性，对其按约80％比例计提坏账准备。
    b.公司对应收电费用户因在移民搬迁中被关闭、销号导致大量应收账款无法收回，
金额总计13,216,915.01元已全额计提坏账准备。
    c.公司对因产品质量等原因无法收回的应收账款612,440.82元已全额计提坏账准备
。
    5、预付账款
    （1）账龄分析列示如下：
                                                        年末数
账龄
                                                  金额         比例（%）
1年以内                                   6,642,271.21              83.21
1-2年                                       143,383.40               1.80
2-3年                                     1,108,647.09              13.89
3-4年                                         2,300.00               0.03
4-5年                                        45,722.57               0.57
5年以上                                      40,021.64               0.50
合计                                      7,982,345.91             100.00
                                                        年初数
账龄
                                                金  额        比例（%）
1年以内                                   2,041,568.74              59.92
1-2年                                     1,094,632.00              32.13
2-3年                                       172,145.80               5.05
3-4年                                        20,000.00               0.59
4-5年                                        78,694.21               2.31
5年以上
合计                                      3,407,040.75             100.00
    （2）账龄超过1年的预付账款系尚未结算的工程尾款。
    （3）无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    6、应收补贴款
项目                                   年末数                      年初数
火电亏损补贴*                    4,328,560.00                6,761,060.00
合计                             4,328,560.00                6,761,060.00
    注*：本年公司实际收到万州区财政局火电补贴款2,432,500.00元。
    7、存货
    （1）存货账面余额列示如下：
                                                       年  末  数
项目
                                                  账面余额       跌价准备
原材料                                        4,524,618.38     741,617.34
包装物                                          739,665.15
低值易耗品                                       49,503.46
工程施工                                      3,523,012.71
在产品                                          938,577.10
库存商品                                      9,112,199.72      63,589.85
委托代销商品                                    299,988.82
暂估入库
分期收款发出商品                                574,450.00
合计                                         19,762,015.34     805,207.19
                                                       年 初  数
项目
                                                账面余额         跌价准备
原材料                                      6,278,129.14       741,617.34
包装物
低值易耗品                                     58,281.00
工程施工                                    3,793,672.55
在产品                                      2,229,646.10
库存商品                                    7,670,267.04     1,504,886.03
委托代销商品                                  372,360.82
暂估入库                                       38,275.06
分期收款发出商品
合计                                       20,440,631.71     2,246,503.37
    （2）存货跌价准备列示如下：
项目                                          年初数             本年增加
原材料                                    741,617.34
库存商品                                1,504,886.03
合计                                    2,246,503.37
项目                                   其他原因转出                年末数
原材料                                                         741,617.34
库存商品                               1,441,296.18             63,589.85
合计                                   1,441,296.18            805,207.19
项目                                                   可变现净值确定依据
原材料                                                                  *
库存商品                                                                *
合计
    注*：以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税金后的金额作为可变现净值。
    8、待摊费用
项  目                                       年末数                年初数
房租费                                    16,566.70             12,619.27
发票印制费                                83,981.91             23,293.78
保险费                                   166,344.56            212,617.00
合  计                                   266,893.17            248,530.05
项  目                                                   年末结存余额原因
房租费
                                                               受益期跨期
发票印制费
                                                               受益期跨期
保险费                                                         受益期跨期
合  计
    9、长期股权投资
    （1）分项列示如下：
                                                           年末数
项目
                                                 投资金额        减值准备
对子公司投资                                   711,333.80
对联营企业投资
其他股权投资                                35,393,786.96
合并价差                                     7,535,107.40
合计                                        43,640,228.16
                                                           年初数
项目
                                                   投资金额      减值准备
对子公司投资                                      541,671.52
对联营企业投资                                  4,608,810.51
其他股权投资                                   35,393,786.96
合并价差                                        8,893,011.52
合计                                           49,437,280.51
    注：本年长期股权投资减少5,797,052.35元，其减少的原因主要是本年转让了对甘
肃腾龙节水有限责任公司的投资2,152,011.44元；奉节县康乐电力有限公司本年资不抵
债，公司按权益法核算长期股权投资账面价值至零为限，本年减少对奉节县康乐电力有
限公司的股权投资2,456,799.07元。
    （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称                                               投资起止日期
奉节县康乐电力有限公司                                               30年
重庆市万州区电力设计事务所                                         未约定
万州区商业银行                                                     未约定
重庆市万州江河水电开发有限公司                                     未约定
重庆市亚克水利电力开发有限公司                                     未约定
重庆市万州区江南水电有限责任公司*                                  未约定
                                                             占被投资单位
被投资单位名称
                                                             注册资本比例
奉节县康乐电力有限公司                                                36%
重庆市万州区电力设计事务所                                           100%
万州区商业银行                                                     14.89%
重庆市万州江河水电开发有限公司                                     16.67%
重庆市亚克水利电力开发有限公司                                        15%
重庆市万州区江南水电有限责任公司*                                  89.31%
被投资单位名称                                                   投资金额
奉节县康乐电力有限公司                                       7,200,000.00
重庆市万州区电力设计事务所                                     500,000.00
万州区商业银行                                              21,000,000.00
重庆市万州江河水电开发有限公司                               2,000,000.00
重庆市亚克水利电力开发有限公司                               1,500,000.00
重庆市万州区江南水电有限责任公司*                           15,728,300.00
    注*：本年公司对该公司仍然未取得实质控制权，故仍按成本法核算。
    （3）报告期内无对股权投资提取减值准备的情况。
    （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位名称                                初始投资额       追加投资额
奉节县康乐电力有限公司                        7,200,000.00
重庆万州区电力设计事务所                        500,000.00
合计                                          7,700,000.00
                                               被投资单位        分得的现
被投资单位名称
                                               权益增减额        金红利额
奉节县康乐电力有限公司                        -7,200,000.00
重庆万州区电力设计事务所                         211,333.80
合计                                          -6,988,666.20
被投资单位名称                                                 累计增减额
奉节县康乐电力有限公司                                      -7,200,000.00
重庆万州区电力设计事务所                                       211,333.80
合计                                                        -6,988,666.20
    （5）合并价差明细列示如下：
被投资单位名称                                     初始金额      形成原因
奉节县三峡水利电                             13,079,278.99       溢价收购
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                499,761.99       溢价收购
有限责任公司
合计                                         13,579,040.98
被投资单位名称                                                   摊销期限
奉节县三峡水利电                                                     10年
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                                     10年
有限责任公司
合计
被投资单位名称                                                本年摊销额
奉节县三峡水利电                                             1,307,927.92
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                                49,976.20
有限责任公司
合计                                                         1,357,904.12
被投资单位名称                                                   摊余价值
奉节县三峡水利电                                             7,193,603.38
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                               341,504.02
有限责任公司
合计                                                         7,535,107.40
    10、固定资产
    （1）固定资产原值列示如下：
项目                                                               年初数
房屋及建筑物                                               333,796,274.89
通用设备                                                    32,061,417.15
专用设备                                                   524,408,663.83
运输设备                                                    25,363,216.59
固定资产装修                                                   770,834.08
合计                                                       916,400,406.54
项目                                                             本年增加
房屋及建筑物                                                40,867,715.96
通用设备                                                     4,567,757.22
专用设备                                                    85,771,796.26
运输设备                                                     2,223,012.37
固定资产装修                                                    33,040.00
合计                                                       133,463,321.81
项目                                                             本年减少
房屋及建筑物                                                   871,269.41
通用设备                                                       418,910.80
专用设备                                                       196,614.50
运输设备                                                       546,526.30
固定资产装修
合计                                                         2,033,321.01
项目                                                               年末数
房屋及建筑物                                               373,792,721.44
通用设备                                                    36,210,263.57
专用设备                                                   609,983,845.59
运输设备                                                    27,039,702.66
固定资产装修                                                   803,874.08
合计                                                     1,047,830,407.34
    注：本年增加主要系①在建工程转固增加82,605,673.21元；②2004年2月29日公司
在重庆市拍卖中心以2,172万元的价格竞得重庆市万州区鱼背山水库溢洪道和引水工程
两部分资产（见附注十二、4）；③债务重组增加4,648,800.00元；本年减少主要系清
理报废固定资产1,637,450.51元。
    （2）累计折旧列示如下：
项目                                                               年初数
房屋及建筑物                                                73,818,121.44
通用设备                                                    15,764,591.88
专用设备                                                   123,877,643.35
运输设备                                                     7,254,881.75
固定资产装修                                                    41,974.01
合计                                                       220,757,212.43
项目                                                             本年计提
房屋及建筑物                                                12,424,642.85
通用设备                                                     2,565,622.92
专用设备                                                    23,171,144.88
运输设备                                                     2,370,325.31
固定资产装修                                                   160,417.71
合计                                                        40,692,153.67
项目                                                             其他增加
房屋及建筑物
通用设备                                                        22,889.41
专用设备                                                       143,986.56
运输设备                                                       302,643.96
固定资产装修
合计                                                           469,519.93
项目                                                             本年减少
房屋及建筑物                                                   277,847.95
通用设备                                                       410,507.90
专用设备                                                        41,640.95
运输设备                                                       331,153.34
固定资产装修
合计                                                         1,061,150.14
项目                                                               年末数
房屋及建筑物                                                85,964,916.34
通用设备                                                    17,942,596.31
专用设备                                                   147,151,133.84
运输设备                                                     9,596,697.68
固定资产装修                                                   202,391.72
合计                                                       260,857,735.89
    注：本年减少主要系清理报废固定资产和出售固定资产转出的折旧。
    （3）固定资产减值准备列示如下：
项  目                                             年初数        本年增加
房屋及建筑物                                16,642,810.72
通用设备                                     3,483,441.38
专用设备                                    34,788,349.45
运输设备                                     1,683,241.31
合计                                        56,597,842.86
项  目                                          本年转出*          年末数
房屋及建筑物                                    14,955.42   16,627,855.30
通用设备                                         2,576.27    3,480,865.11
专用设备                                        57,415.03   34,730,934.42
运输设备                                                     1,683,241.31
合计                                            74,946.72   56,522,896.14
    注*：本年转出数主要是公司出售或清理固定资产而转出的固定资产减值准备。
    （4）本年由在建工程转入82,605,673.21元，其中转入房屋及建筑物5,563,335.3
8元，专用设备77,042,337.83元。
    （5）固定资产中，原值为26,202.17万元、净值为20,837.76万元、净额为18,775
.60万元的专用设备，原值为18,310.43万元、净值为12,596.61万元、净额为12,587.8
8万元的房屋及建筑物为公司的借款19,600万元作了抵押；原值为1,130.86万元，净值
为559.92万元、净额为559.92万元的专用设备为四川源田节水有限公司的借款516.93万
元作了抵押。原值为6,209.03万元，净值为5,170.41万元、净额为5,170.41万元的专用
设备为奉节县三峡水利电力有限责任公司的借款3,620.00万元作了抵押。
    （6）固定资产中，有原值为3,463.23万元的房屋建筑物尚未完善有关产权手续。
    （7）经营租出固定资产明细列示如下：
项目                                                             账面原值
康乐电厂1号                                                  4,648,800.00
机组
合计                                                         4,648,800.00
项目                                                             累计折旧
康乐电厂1号                                                     31,314.84
机组
合计                                                            31,314.84
项目                                                             账面净值
康乐电厂1号                                                  4,617,485.16
机组
合计                                                         4,617,485.16
项目                                            减值准备         账面价值
康乐电厂1号                                                  4,617,485.16
机组
合计                                                         4,617,485.16
    11、工程物资
                                                         年末数
项   目
                                                 账面余额        减值准备
预付材料款
专用材料                                     1,224,172.29
预付大型设备款
合计                                         1,224,172.29
                                                        年初数
项   目
                                                 账面余额        减值准备
预付材料款                                        4,000.00
专用材料                                         50,407.27
预付大型设备款                                  878,807.40
合计                                            933,214.67
    12、在建工程
    （1）明细列示如下：
工程名称                               资金来源                    年初数
长电技改工程                           自筹                  2,762,314.75
                                       自筹、移
董家变电站                                                   8,208,576.65
                                       民
                                       自筹、移
奉节职工宿舍                                                29,142,130.64
                                       民
沱口电厂锅炉技改                       自筹                 18,141,892.12
城乡电网改造                           自筹                  2,085,392.08
                                       移民、自
移民项目城乡电网改造                                        14,960,413.01
                                       筹
董家光明变电站                         自筹                  1,741,124.69
孔梁工程                               自筹                  1,073,446.92
赶五110KV送变电工程                    自筹
三白路电网入地                         自筹                  1,550,667.80
新城路电网入地工程
高笋塘电网入地工程
东清线35KV线路
红沙线路至光明线路
其  他                                 自筹                  4,359,928.95
合  计                                                      84,025,887.61
工程名称                                       本年增加          本年转固
长电技改工程
董家变电站
奉节职工宿舍                                   4,500.00      5,563,335.38
沱口电厂锅炉技改                           1,624,041.77     19,765,933.89
城乡电网改造                               6,294,625.49      5,678,794.81
移民项目城乡电网改造                       5,893,970.44     12,284,954.22
董家光明变电站                             1,643,684.83      3,384,809.52
孔梁工程
赶五110KV送变电工程                       10,882,637.78     10,882,637.78
三白路电网入地                             6,636,501.69      8,187,169.49
新城路电网入地工程                         3,847,200.19      3,847,200.19
高笋塘电网入地工程                         1,759,863.62      1,759,863.62
东清线35KV线路                             1,694,524.12      1,694,524.12
红沙线路至光明线路                         1,600,157.84      1,600,157.84
其  他                                     5,133,472.53      7,956,292.35
合  计                                    47,015,180.30     82,605,673.21
工程名称                                                         其他减少
长电技改工程
董家变电站
奉节职工宿舍                                                23,529,955.26
沱口电厂锅炉技改
城乡电网改造
移民项目城乡电网改造                                             1,890.98
董家光明变电站
孔梁工程
赶五110KV送变电工程
三白路电网入地
新城路电网入地工程
高笋塘电网入地工程
东清线35KV线路
红沙线路至光明线路
其  他                                                         204,697.93
合  计                                                      23,736,544.17
工程名称                                                           期末数
长电技改工程                                                 2,762,314.75
董家变电站                                                   8,208,576.65
奉节职工宿舍                                                    53,340.00
沱口电厂锅炉技改
城乡电网改造                                                 2,701,222.76
移民项目城乡电网改造                                         8,567,538.25
董家光明变电站
孔梁工程                                                     1,073,446.92
赶五110KV送变电工程
三白路电网入地
新城路电网入地工程
高笋塘电网入地工程
东清线35KV线路
红沙线路至光明线路
其  他                                                       1,332,411.20
合  计                                                      24,698,850.53
    （2）利息资本化情况列示如下：
工程名称                                         年初数          本年增加
董家变电站                                   589,130.43
合   计                                      589,130.43
工程名称                        本年转固      其他减少             年末数
董家变电站                                                     589,130.43
合   计                                                        589,130.43
    （3）减值准备情况列示如下：
工程名称                                    年初数               本年增加
长电改造工程                            2,762,314.75
董家变电站                              2,736,192.00           182,412.82
孔梁工程                                1,073,446.92
移民项目城乡电网改造                      146,946.45
其他                                    1,071,927.55
合  计                                  7,790,827.67           182,412.82
工程名称                                   本年转回              年末数
长电改造工程                                                 2,762,314.75
董家变电站                                                   2,918,604.82
孔梁工程                                                     1,073,446.92
移民项目城乡电网改造                                           146,946.45
其他                                                         1,071,927.55
合  计                                                       7,973,240.49
    注：（1）长电技改工程因该项目所处位置修建高速公路而终止，工程前期投入已
成损失，故全额计提减值准备。
    （2）董家变电站系公司在董家镇中坝村征地41亩用以建设一220KV变电站，已于9
9年6月30日完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因，公司尚未进行下一步
的建设工作，故计提减值准备，本年根据该土地实际情况补提减值准备182,412.82元。
    （3）孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用，由于该项工程投资风
险大，因此公司暂缓此项投资，故对已发生的费用全额计提减值准备。
    13、固定资产清理
项目                                    年末数             转入清理的原因
移民迁建资产                        2,432,077.78       奉节公司资产清理暂
                                                                   未处理
合计                                2,432,077.78
    14、无形资产
    （1）明细列示如下：
                                                      年末数
项目
                                            账面余额             减值准备
土地使用权                                                   1,217,601.60
                                       11,211,748.30
广告经营权
                                       33,910,642.99        16,000,000.00
非专利技术                                  2,933.17
软件                                      150,514.41
商标使用权                                 21,702.51
合计                                   45,297,541.38        17,217,601.60
                                                       年初数
项目
                                               账面余额         减值准备
土地使用权                                 8,390,543.23      1,217,601.60
广告经营权                                35,237,357.23     16,000,000.00
非专利技术                                     6,133.21
软件                                         104,286.85
商标使用权                                    24,878.79
合计                                      43,763,199.31     17,217,601.60
    （2）余额及增减明细列示如下：
项  目                                                         原始价值
土地使用权                                                  12,884,916.57
广告经营权                                                  44,820,000.00
非专利技术                                                      16,000.00
软件                                                           256,923.93
商标使用权                                                      32,000.00
合    计                                                    58,009,840.50
项  目                                                             年初数
土地使用权                                                   8,390,543.23
广告经营权                                                  35,237,357.23
非专利技术                                                       6,133.21
软件                                                           104,286.85
商标使用权                                                      24,878.79
                                                            43,763,199.31
合    计
项  目                                         本年增加          本年转出
土地使用权                                 3,035,779.12
广告经营权                                            -
非专利技术                                            -
软件                                         123,500.00
商标使用权                                            -
                                           3,159,279.12
合    计
项  目                                     本年摊销              累计摊销
土地使用权                                214,574.05         1,673,168.27
广告经营权                              1,326,714.24        10,909,357.01
非专利技术                                  3,200.04            13,066.83
软件                                       77,272.44           106,409.52
商标使用权                                  3,176.28            10,297.49
                                        1,624,937.05
合    计                                                    12,712,299.12
                                           剩余摊销
项  目                                         年限                年末数
                                             （年）
土地使用权                                     35.4         11,211,748.30
                                                            33,910,642.99
广告经营权                                       14
非专利技术                                     0.92              2,933.17
软件                                           1.68            150,514.41
商标使用权                                     6.83             21,702.51
                                                            45,297,541.38
合    计
    （3）减值准备情况列示如下：
项目                                    年初数                   本年增加
广告经营权*                      16,000,000.00
土地使用权                        1,217,601.60
合计                             17,217,601.60
项目                                  本年转回                     年末数
广告经营权*                                                 16,000,000.00
土地使用权                                                   1,217,601.60
合计                                                        17,217,601.60
    注*：公司按可收回金额同账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从无
形资产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。
    15、长期待摊费用
项目                                      原始发生额               年初数
办公楼装修费                            1,806,840.00         1,355,129.87
广告制作费                              1,313,001.05           600,544.14
征地补偿费                                154,000.00           133,145.92
办公室用具                                321,085.69           190,980.65
合计                                    3,594,926.74         2,279,800.58
项目                                        本年增加额         本年摊销额
办公楼装修费                                                   180,684.00
广告制作费                                    100,885.13       397,836.61
征地补偿费                                             -        19,249.92
办公室用具                                             -        69,817.50
合计                                          100,885.13       667,588.03
项目                                        累计摊销               年末数
办公楼装修费                              632,394.13         1,174,445.87
广告制作费                              1,009,408.39           303,592.66
征地补偿费                                 40,104.00           113,896.00
办公室用具                                199,922.54           121,163.15
合计                                    1,881,829.06         1,713,097.68
项目                                                         剩余摊销年限
办公楼装修费                                                        6.5年
广告制作费                                                            5年
征地补偿费                                                         5.92年
办公室用具                                                         1.73年
合计
    16、应收融资租赁款
项目                                           年末数              年初数
SVC装置融资租赁                          4,858,256.00
合    计                                 4,858,256.00
    2004年7月公司与重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司（以下简称：恒隆公司）签
署了《关于融资租赁SVC装置的协议》（以下简称：协议），根据协议的约定，公司按
照安装SVC装置所投资金495万元的8％确定年收益，暂定三年回收完毕，应回收租金总
额为6,138,000.00元。恒隆公司为公司的融资租赁资产提供了反担保，恒隆公司将价值
约1,800万元的轧钢生产线一条抵押给公司。公司已于2004年12月将SVC资产移交给恒隆
公司，并已安装调试完毕。公司本年已向恒隆公司结算124,744.00元的租金。资产负债
表日后连续三个会计年度以及以后年度将收到的最低租赁收款额总额为6,013,256.00元
。
    17、短期借款
    （1）明细列示如下：
借款类别                              年末数                       年初数
信用借款
                               22,000,000.00                77,800,000.00
                               81,000,000.00                68,000,000.00
抵押借款*
保证借款**
                               44,000,000.00                55,000,000.00
质押借款                                                    20,000,000.00
合计                          147,000,000.00               220,800,000.00
    注*：抵押物明细详见附注五、10、（5）固定资产。
    注**：控股子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司为公司借款提供担保4,400
万元。
    （2）逾期借款列示如下：
贷款单位                                                        贷款金额
中国农业银行                                               22,615,796.70
奉节县支行
                                 贷款利
贷款单位                                                    贷款资金用途
                                   率
中国农业银行                     2.43%                      扶贫项目贷款
奉节县支行
                                            未按期偿还的
贷款单位                                                      预计还款期
                                                原因
中国农业银行                                  协商展期      2005年9月29日
奉节县支行
    18、应付款项
    （1）应付账款
    a.无账龄超过三年的大额应付账款。
    b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    （2）预收账款
    a.无账龄超过一年的大额预收账款。
    b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    （3）其他应付款
    a.金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称                                    金额              性质或内容
卖出回购证券款*                     12,000,000.00
财政建设附加                         8,617,471.06            地方财政附加
中国水利投资公司                     2,300,350.00
    注*：卖出回购证券款系公司购买国债，以国债向证券公司质押获取的现金，在经
过一个国债回购周期后将赎回国债。
    b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下:
单位名称                                        金额           性质或内容
三峡基金                                   864,461.53              往来款
四川投资公司                               885,499.19
                                                                   往来款
天城财政局                                 800,000.00
                                                                   往来款
    c.无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
    19、应付工资
项目                                             年末数            年初数
工效挂钩工资                                  2,670,529.00   7,792,476.81
合  计                                        2,670,529.00   7,792,476.81
    20、应交税金
税  种                          年末数            年初数         执行税率
增值税                    1,403,007.29        529,278.53          6%、17%
营业税                      868,503.05        376,175.78            3%-5%
城市维护建设税              253,591.42        157,909.58               7%
房产税                       75,788.43         66,083.81             1.2%
企业所得税*              -1,835,572.79     -1,556,621.18          15%-33%
土地使用税                    4,573.18          9,769.74   按具体地区计算
个人所得税                   65,458.19         94,083.82
合  计                      835,348.77       -323,319.92
    注*：年末余额为负数系下属控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司按季度
预缴企业所得税引起。
    21、其他应交款
项目                                   年末数           年初数   计缴标准
交通重点建设附加费                 150,806.46        353,691.90     4%-5%
教育费附加                         105,975.07         64,349.82        3%
文化事业建设费                      41,161.16         22,492.81        3%
住房公积金                         194,407.87        167,198.48
合计                               492,350.56        607,733.01
    22、预计负债
项 目                             年末数              年初数         备注
对外担保损失                 62,098,239.50      107,350,000.00
合 计                        62,098,239.50      107,350,000.00
    注：公司本年对万州电力开发有限公司担保的判决及担保责任实际履行情况详见附
注十二、8,公司本年年末根据逾期利息和罚息补提了280万元的担保损失。
    估计担保损失主要考虑的因素如下：
    a.万州电力开发有限公司截止2004年12月31日净资产为-145,658,991.30元，主要
经营性资产已被债权银行拍卖（见附注十二、4），剩余资产已无收益创造能力，变现
价值低，已经丧失还本付息能力，其持续经营能力存在重大不确定性。
    b.由于其拥有的鱼背山水库主要经营性资产已经由公司向银行竞买，除拦水大坝
及泄洪洞以外的水供设施已属于公司所有，向下游电站收取的供水费在公司和万州电力
开发有限公司之间分摊比例尚未确定。而且，根据从2004年4月1日开始执行的《水利工
程供水价格管理办法》，上游水利工程向下游电站收取供水费的比例已经大幅降低。故
供水费的收取对万州电力开发有限公司目前财务状况的影响很小。
    c.公司承担的连带责任担保借款已经全部逾期，所有债权人银行已经向法院提起了
诉讼，具体诉讼结果详见附注十二、8。本年公司实际代万州电力开发有限公司偿还债
务及诉讼费合计48,051,760.50元。
    d.除主要考虑被担保方现实的财务状况外，还考虑了过去一般担保诉讼案例司法执
行结果，以及其他有效措施等实际情况。
    23、一年内到期的长期负债
    （1）分项列示如下：
项  目                                       年末数             年初数
长期借款                                 72,615,796.70      15,120,000.00
合  计                                   72,615,796.70      15,120,000.00
    （2）一年内到期的长期借款列示如下：
借款条件                                       年末数           年初数
信用借款                                   22,615,796.70    11,500,000.00
抵押借款*                                  50,000,000.00     3,620,000.00
小  计                                     72,615,796.70    15,120,000.00
    注*：抵押物明细详见附注五、10、（5）固定资产。
    24、长期借款
借款条件                                年末数                   年初数
信用借款                                                     5,315,796.70
抵押借款*                         106,369,303.70           132,700,000.00
保证借款
合计                              106,369,303.70           138,015,796.70
    注*：抵押物明细详见附注五、10、（5）固定资产。
    25、专项应付款
类别                                        项  目               年末数
国家拨入的具有专门用途的拨款               移民资金        111,460,824.48
合计                                                       111,460,824.48
类别                                                            年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款                               102,860,824.48
合计                                                       102,860,824.48
    注：本年万州区移民局拨付给万州电力开发有限公司小江淹没项目移民资金400万
元，该资金权
属属于公司，因此公司增加对万州电力开发有限公司的债权和移民资金拨款。
    26、其他长期负债
项  目                                       年末数              年初数
农村初级电气化建设资金                   3,000,000.00        3,000,000.00
以电养电基金                             2,421,084.02        2,421,084.02
其他                                       846,000.00          836,000.00
合计                                     6,267,084.02        6,257,084.02
    27、股本
项目                                                              年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               71,478,000.00
其中：国家拥有股份                                          69,718,000.00
境内法人持有股份                                             1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               45,298,000.00
其中：境内法人持股                                          45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股                                         57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                                               174,768,000.00
                                                本  年增   加
项目                                                                 本年
                                       公积金                        减少
                                 送股          配股   增发  其他
                                        转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
项目                                                               年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               71,478,000.00
其中：国家拥有股份                                          69,718,000.00
境内法人持有股份                                             1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               45,298,000.00
其中：境内法人持股                                          45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股                                         57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                                               174,768,000.00
    28、资本公积
项  目                                                             年初数
股本溢价                                                   258,600,000.00
接受捐赠非现金
                                                             3,875,098.86
资产准备**
股权投资准备                                                 2,466,289.48
其他资本公积                                               104,114,300.10
合  计                                                     369,055,688.44
项  目                                                           本年增加
股本溢价
接受捐赠非现金
                                                               771,219.09
资产准备**
股权投资准备
其他资本公积
合  计                                                         771,219.09
项  目                                                          本年减少*
股本溢价                                                    64,003,487.84
接受捐赠非现金
资产准备**
股权投资准备
其他资本公积                                               103,507,207.84
合  计                                                     167,510,695.68
项  目                                                             年末数
股本溢价                                                   194,596,512.16
接受捐赠非现金
                                                             4,646,317.95
资产准备**
股权投资准备                                                 2,466,289.48
其他资本公积                                                   607,092.26
合  计                                                     202,316,211.85
    注*：详见附注五、30。
    注**：本年接受捐赠非现金资产准备系公司供区内业主捐赠给公司变压器及配套设
施。
    29、盈余公积
项目                                          年初余额           本年增加
法定盈余公积                             21,118,380.54       1,413,997.58
公益金                                   11,142,774.36         706,998.80
合计                                     32,261,154.90       2,120,996.38
项目                                                            本年减少*
法定盈余公积                                                19,360,450.63
公益金
合计                                                        19,360,450.63
项目                                                             年末余额
法定盈余公积                                                 3,171,927.49
公益金                                                      11,849,773.16
合计                                                        15,021,700.65
    注*：详见附注五、30。
    30、未分配利润
项目                                                     本年利润分配比例
年初未分配利润
加：本年净利润
其他转入*
减：提取法定盈余公积                                                  10%
提取法定公益金                                                         5%
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润
项目                                                               本年数
年初未分配利润                                            -190,091,625.27
加：本年净利润                                              10,305,540.03
其他转入*                                                  186,871,146.31
减：提取法定盈余公积                                         1,413,997.58
提取法定公益金                                                 706,998.80
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                                               4,964,064.69
项目                                                               上年数
年初未分配利润                                              36,291,486.63
加：本年净利润                                            -226,036,419.89
其他转入*
减：提取法定盈余公积                                           288,098.79
提取法定公益金                                                  58,593.22
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                                            -190,091,625.27
    注*：经公司2004年3月6日第四届董事会第七次会议和2003年股东年会审议通过了
《重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司董事会关于用公积金弥补亏损的决议》，以
法定盈余公积19,360,450.63元、资本公积167,510,695.68元，合计186,871,146.31元
弥补亏损。
    31、主营业务收入与主营业务成本
    （1）按主营业务性质列示如下：
                                                    本年数
主营业务性质
                                          主营业务收入      主营业务成本
电力销售                                 306,605,650.30    192,319,208.52
勘察设计安装                              40,814,948.60     31,423,456.25
广告设计制作                              36,445,463.40     12,119,980.61
节水产品销售                              14,578,973.32     11,265,374.82
其  他                                     4,279,392.24      4,684,475.24
合计                                     402,724,427.86    251,812,495.44
                                                    上年数
主营业务性质
                                          主营业务收入      主营业务成本
电力销售                                 278,365,710.77    180,998,216.69
勘察设计安装                              29,186,302.61     24,710,475.10
广告设计制作                              31,243,906.07     11,694,403.14
节水产品销售                               3,598,459.94      4,136,767.73
其  他                                     9,148,372.77      6,690,242.33
合计                                     351,542,752.16    228,230,104.99
    （2）前五名客户销售收入总额57,509,234.76元，占本年主营业务收入的14.28%。
    32、主营业务税金及附加
项目                                 计缴标准                    本年数
城市维护建设税                       流转税额的7%            2,467,119.47
交通重点建设附加                     流转税额的4%-5%         1,454,224.46
教育费附加                           流转税额的3%            1,084,555.17
营业税                               营业收入的3%-5%         3,225,226.04
文化事业建设费                       广告收入的3%              435,235.82
合计                                                         8,666,360.96
项目                                                               上年数
城市维护建设税                                               2,130,568.06
交通重点建设附加                                             1,287,569.77
教育费附加                                                     956,486.07
营业税                                                       2,438,188.88
文化事业建设费                                                 372,522.71
合计                                                         7,185,335.49
    33、其他业务利润
                                                       本年数
项  目
                                                    收入            成本
工程承包                                       364,144.29       41,791.44
材料销售                                       996,620.16    1,038,357.54
租金收入                                     1,252,842.54       79,187.64
其他                                         1,527,704.56      110,114.01
合  计                                       4,141,311.55    1,269,450.63
                                                       上年数
项  目
                                                    利润            利润
工程承包                                       322,352.85      160,001.48
材料销售                                       -41,737.38      126,280.68
租金收入                                     1,173,654.90       79,498.05
其他                                         1,417,590.55    1,673,651.96
合  计                                       2,871,860.92    2,039,432.17
    34、财务费用
项   目                                       本年数            上年数
利息支出                                 18,979,832.83      17,068,228.98
减:利息收入                               1,242,116.10       1,442,133.65
加:汇兑损失                                                      3,786.90
加:其他                                     418,294.32          84,749.73
合  计                                   18,156,011.05      15,714,631.96
    35、投资收益
项目                                                               本年数
年末调整的被投资公司购买日后净
                                                            -2,287,136.79
利润净增减金额
合并价差摊销                                                -1,357,904.12
计提或转回的短期投资跌价准备                                -1,470,960.00
债券投资收益
股票投资收益                                                -5,559,034.19
股权投资转让收益                                              -352,011.44
合计                                                       -11,027,046.54
项目                                                               上年数
年末调整的被投资公司购买日后净
                                                            -1,087,473.15
利润净增减金额
合并价差摊销                                                -1,357,904.12
计提或转回的短期投资跌价准备                                -2,484,267.26
债券投资收益                                                     1,145.76
股票投资收益
股权投资转让收益
合计                                                        -4,928,498.77
    36、营业外收入
项  目                                      本年数               上年数
固定资产处置收益                        331,286.15           1,324,748.84
罚款收入                              1,549,841.68             684,730.72
其  他                                  504,897.48             359,909.99
合  计                                2,386,025.31           2,369,389.55
    37、营业外支出
项目                                        本年数               上年数
预计负债                              2,800,000.00         107,350,000.00
捐赠支出                                105,500.00              95,706.38
赔偿金                                1,512,110.00             359,139.50
罚款支出                                  4,922.12               6,281.00
固定资产报废损失                        434,346.53           4,277,732.41
计提在建工程减值准备                    182,412.82           4,942,404.22
计提无形资产减值准备                                         1,217,601.60
债务重组支出                            924,985.71
其   他                                  91,468.73             247,316.31
合  计                                6,055,745.91         118,496,181.42
    38、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
    （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目                                                                 金额
收万州区财政局火电补贴款                                     2,432,500.00
利息收入                                                     1,242,116.10
五桥保险公司理赔款                                             116,841.97
    （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项  目                                                               金额
                                                            48,051,760.50
万州电力开发有限公司担保赔偿款
农网还贷资金                                                 9,171,812.72
差旅费                                                       4,093,081.91
业务招待费                                                   3,271,244.05
办公费                                                       3,164,475.62
    （3）本年度现金流量表补充资料中的“其他”金额为-45,251,760.50元，系公司
预计负债本年的变动额，项目列示如下：
项目                                                              金   额
万州电力开发有限公司担保损失                               -45,251,760.50
    六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
    1、应收款项
    （1）应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下：
                                                年末数
账龄
                                                  比例
                                   金  额                       坏账准备
                                                 （%）
1年以内                     16,151,243.16          39.53     3,623,574.23
1—2年                       6,923,775.72          16.95     3,696,110.62
2—3年                         662,774.99           1.62       422,915.46
3—4年                         478,277.40           1.17       291,246.38
4—5年                         534,408.76           1.31       552,395.52
5年以上                     16,105,685.61          39.42    17,820,327.73
合计                        40,856,165.64         100.00    26,406,569.94
                                                  年初数
账龄
                                                    比例
                                金   额                        坏账准备
                                                   （%）
1年以内                  23,195,390.19             56.03     3,950,620.96
1—2年                      596,757.51              1.44       291,450.90
2—3年                      547,373.37              1.33       164,474.34
3—4年                      588,794.54              1.42       333,576.12
4—5年                    4,533,510.84             10.95     4,199,249.55
5年以上                  11,936,119.44             28.83    13,132,597.46
合计                     41,397,945.89            100.00    22,071,969.33
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为24,821,052.92元，占应收账款总额的60.7
5%。
    c.无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
    （2）其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下：
                                                 年末数
账龄
                                                  比例
                                 金额                          坏账准备
                                                 （%）
1年以内                   80,087,705.78          35.07     51,758,594.36
1—2年                    43,261,856.82          18.95     31,489,355.68
2—3年                     1,497,020.14           0.66         240,311.51
3—4年                    14,106,580.09           6.18       5,766,462.33
4—5年                    40,240,731.02          17.62      32,808,955.78
5年以上                   49,142,584.25          21.52      54,115,969.94
合计                     228,336,478.10         100.00     176,179,649.60
                                                 年初数
账龄
                                                   比例
                                      金额                       坏账准备
                                                  （%）
1年以内                        99,537,359.49      44.05     31,497,670.84
1—2年                          1,745,050.78       0.77        174,479.65
2—3年                         14,610,193.19       6.47      3,085,902.84
3—4年                         40,406,546.52      17.88     32,399,409.14
4—5年                         44,349,513.92      19.63     37,116,776.09
5年以上                        25,318,513.42      11.20     36,447,666.46
合计                          225,967,177.32     100.00    140,721,905.02
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为186,333,634.00元，占其他应收款总额的8
1.60%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目                                                               年末数
重庆市万州电力开发有限公司                                 167,711,258.51
四川源田现代节水有限公司                                     4,000,000.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司                               2,200,000.00
重庆市万州电力总公司                                        10,652,451.53
项目                                                           性质或内容
重庆市万州电力开发有限公司             应收鱼背山移民补偿资金及担保赔偿款
四川源田现代节水有限公司                                           往来款
奉节县三峡水利电力有限责任公司                                     往来款
重庆市万州电力总公司                                               暂借款
    d.无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
    （3）坏账准备计提特别情况说明如下：
    a.公司因重庆市万州电力开发有限公司资不抵债，且经营性资产已被拍卖，持续经
营能力存在重大不确定性，因此对其应收预付电费款3,155,977.48元，应收担保案赔偿
款50,423,178.51元全额计提坏账准备；其他应收款中应收移民迁建项目补偿资金117,
288,080.00元，考虑到移民资金与替代资产鱼背山工程的对应性和移民迁建较强的政策
性，对其按约80％比例计提坏账准备。
    b.公司对应收电费用户因在移民搬迁中被关闭、销号导致大量应收账款无法收回，
金额总计13,216,915.01元已全额计提坏账准备。
    c.公司对纳入合并会计报表的非全资控股子公司往来款按5％计提坏账准备，对纳
入合并会计报表的全资控股子公司往来款不计提坏账准备。
    2、长期股权投资
    （1）分项列示如下：
                                                      年末数
项目
                                           投资金额              减值准备
对子公司投资                          251,102,735.73
对联营企业投资
其他股权投资                           33,893,786.96
合计                                  284,996,522.69
                                                      年初数
项目
                                          投资金额               减值准备
对子公司投资                          209,308,955.64
对联营企业投资                          2,456,799.07
其他股权投资                           33,893,786.96
合计                                  245,659,541.67
    （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称                                               投资起止日期
重庆市万州区恒联实业公司                                           未约定
重庆市万州区万河水电配送实业公司                                   未约定
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                                     未约定
重庆万州区电力设计事务所                                           未约定
奉节县三峡水利电力有限责任公司                                     未约定
重庆市万州区江南水电有限责任公司                                   未约定
四川源田现代节水有限责任公司                                       未约定
重庆公用站台设施投资开发有限公司                                   未约定
奉节县康乐电力有限公司                                               30年
万州区商业银行                                                     未约定
重庆市万州江河水电开发有限公司                                     未约定
                                                             占被投资单位
被投资单位名称
                                                             注册资本比例
重庆市万州区恒联实业公司                                             100%
重庆市万州区万河水电配送实业公司                                     100%
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                                       100%
重庆万州区电力设计事务所                                              60%
奉节县三峡水利电力有限责任公司                                     91.43%
重庆市万州区江南水电有限责任公司                                   89.31%
四川源田现代节水有限责任公司                                       86.39%
重庆公用站台设施投资开发有限公司                                      60%
奉节县康乐电力有限公司                                                36%
万州区商业银行                                                     14.89%
重庆市万州江河水电开发有限公司                                     16.67%
被投资单位名称                                                   投资金额
重庆市万州区恒联实业公司                                     2,000,000.00
重庆市万州区万河水电配送实业公司                           100,000,000.00
重庆市万州区建筑勘察工程总公司                              20,000,000.00
重庆万州区电力设计事务所                                       300,000.00
奉节县三峡水利电力有限责任公司                              34,165,400.00
重庆市万州区江南水电有限责任公司                            15,728,300.00
四川源田现代节水有限责任公司                                32,740,000.00
重庆公用站台设施投资开发有限公司                            28,502,171.83
奉节县康乐电力有限公司                                       7,200,000.00
万州区商业银行                                              21,000,000.00
重庆市万州江河水电开发有限公司                               2,000,000.00
    （3）报告期内无其他长期股权投资提取减值准备的情况。
    （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位名称                           初始投资额          追加投资额
重庆市万州区恒联
                                         2,000,000.00
实业公司
重庆市万州区万河
                                        18,000,000.00       82,000,000.00
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                        15,000,000.00        5,000,000.00
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                           300,000.00
计事务所
奉节县三峡水利电
                                        34,165,400.00
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                        32,740,000.00
有限责任公司
重庆公用站台设施
                                        28,502,171.83
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
                                         7,200,000.00
限公司
合计                                   137,907,571.83       87,000,000.00
                                                             被投资单位权
被投资单位名称
                                                                 益增减额
重庆市万州区恒联
                                                             1,802,000.26
实业公司
重庆市万州区万河
                                                            47,491,288.15
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                                              -944,249.83
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                                               125,600.28
计事务所
奉节县三峡水利电
                                                            10,289,665.41
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                           -14,151,146.21
有限责任公司
重庆公用站台设施
                                                            -1,815,024.65
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
                                                            -7,200,000.00
限公司
合计                                                        35,598,133.41
                                                               分得的现金
被投资单位名称
                                                                   红利额
重庆市万州区恒联
                                                               100,000.00
实业公司
重庆市万州区万河
                                                               300,000.00
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                                               520,000.00
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
计事务所
奉节县三峡水利电
力有限责任公司
四川源田现代节水
有限责任公司
重庆公用站台设施
                                                             2,439,035.93
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
限公司
合计                                                         3,359,035.93
被投资单位名称                                                 累计增减额
重庆市万州区恒联
                                                             1,702,000.26
实业公司
重庆市万州区万河
                                                            47,191,288.15
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                                            -1,464,249.83
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                                               125,600.28
计事务所
奉节县三峡水利电
                                                            10,289,665.41
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                           -14,151,146.21
有限责任公司
重庆公用站台设施
                                                            -4,254,060.58
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
                                                            -7,200,000.00
限公司
合计                                                        32,239,097.48
    （5）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称                                    初始金额       形成原因
奉节县三峡水利电                             13,079,278.99       溢价收购
力有限责任公司
四川源田现代节水                                499,761.99       溢价收购
有限责任公司
合计                                         13,579,040.98
被投资单位名称                                    摊销期限     本年摊销额
奉节县三峡水利电                                      10年   1,307,927.92
力有限责任公司
四川源田现代节水                                      10年      49,976.20
有限责任公司
合计                                                         1,357,904.12
被投资单位名称                                                   摊余价值
奉节县三峡水利电                                             7,193,603.38
力有限责任公司
四川源田现代节水                                               341,504.02
有限责任公司
合计                                                         7,535,107.40
    3、主营业务收入和主营业务成本
                                                    本年数
业务种类
                                    主营业务收入            主营业务成本
电力销售                           246,568,736.67          200,368,521.93
锅炉设计安装                         1,092,224.12            1,250,959.51
合计                               247,660,960.79          201,619,481.44
                                                     上年数
业务种类
                                       主营业务收入          主营业务成本
电力销售                             221,737,647.95        146,638,964.30
锅炉设计安装                           1,405,338.80          1,989,363.93
合计                                 223,142,986.75        148,628,328.23
    4、投资收益
项目                                                               本年数
年末调整的被投资公司购买日后
                                                            40,694,885.14
净利润净增减金额
股权投资差额摊销                                            -1,357,904.12
计提或转回短期投资跌价准备                                  -1,470,960.00
计提或转回长期投资跌价准备
股票投资收益                                                 1,682,423.45
合计                                                        39,548,444.47
项目                                                               上年数
年末调整的被投资公司购买日后
                                                            -3,322,790.53
净利润净增减金额
股权投资差额摊销                                            -1,357,904.12
计提或转回短期投资跌价准备                                  -2,484,267.26
计提或转回长期投资跌价准备
股票投资收益
合计                                                        -7,164,961.91
    七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
    八、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方及交易
    （1）存在控制关系的关联方（金额单位：人民币万元）
关联方名称                                                       注册地点
                                                             重庆市渝中区
重庆市水利电力产
                                                              人民路123号
业(集团)有限责任公
                                                              附1号蒲田大
司
                                                                   厦20楼
重庆市万州区恒联                                             重庆市万州区
实业公司                                                       鸽子沟72号
重庆市万州恒联电                                             重庆市万州区
力开关厂*                                                     太白路237号
重庆市万州区万河                                             重庆市万州区
水电配送实业公司                                               君宅路54号
重庆市万州区建筑                                             重庆市万州区
勘察工程总公司                                                 白岩路97号
重庆万州区电力设                                             万州区鸽子沟
计事务所                                                             72号
                                                             重庆市健康路
重庆公用站台设施
                                                             花园大厦B幢4
投资开发有限公司
                                                                       层
                                                             重庆市渝中区
重庆城市广告策划                                               李子坝正街
代理有限公司**                                                 113号附2号
                                                                     7—1
                                                             重庆市渝中区
重庆天地广告有限
                                                             健康路花园大
公司**
                                                                 厦B栋4楼
奉节县三峡水利电                                             奉节县永安镇
力有限责任公司                                                 县政路四号
四川源田现代节水                                             龙泉驿区龙泉
有限责任公司                                                   镇驿都东路
成都富源节水工程                                             龙泉驿区龙泉
有限公司***                                                    镇驿都中路
关联方名称                                                       注册资本
重庆市水利电力产
                                                                34,598.00
业(集团)有限责任公
司
重庆市万州区恒联
                                                                   200.00
实业公司
重庆市万州恒联电
                                                                    30.00
力开关厂*
重庆市万州区万河                                                10,000.00
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑                                                 2,000.00
勘察工程总公司
重庆万州区电力设                                                    50.00
计事务所
重庆公用站台设施                                                   580.00
投资开发有限公司
重庆城市广告策划                                                   500.00
代理有限公司**
重庆天地广告有限                                                   500.00
公司**
奉节县三峡水利电                                                 3,500.00
力有限责任公司
四川源田现代节水                                                 3,790.00
有限责任公司
成都富源节水工程                                                    50.00
有限公司***
关联方名称                                                       主营业务
                                                               发电、输变
重庆市水利电力产
                                                             电、供电、供
业(集团)有限责任公
                                                             水、水资源开
司
                                                                       发
重庆市万州区恒联                                             电力设备维修
实业公司                                                             服务
                                                             生产销售高低
重庆市万州恒联电
                                                             压电器成套开
力开关厂*
                                                                   关设备
重庆市万州区万河                                             水利发电、电
水电配送实业公司                                               力工程施工
                                                               土木工程建
重庆市万州区建筑
                                                             筑、基础工程
勘察工程总公司
                                                                     勘察
重庆万州区电力设
                                                               设计、服务
计事务所
                                                               站台设施建
重庆公用站台设施
                                                             设、制作站台
投资开发有限公司
                                                                     广告
重庆城市广告策划
                                                             广告策划制作
代理有限公司**
重庆天地广告有限
                                                             广告设计制作
公司**
奉节县三峡水利电                                             电力生产、供
力有限责任公司                                                         应
四川源田现代节水                                             生产销售现代
有限责任公司                                                 节水系列产品
成都富源节水工程                                               温室大棚设
有限公司***                                                  计、安装施工
                                                与本企业         经济性质
关联方名称
                                                  关系             或类型
重庆市水利电力产
业(集团)有限责任公                                母公司         有限公司
司
重庆市万州区恒联
                                                  子公司         有限公司
实业公司
重庆市万州恒联电
                                                  子公司         有限公司
力开关厂*
重庆市万州区万河
                                                  子公司         有限公司
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                                  子公司         有限公司
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                                  子公司         有限公司
计事务所
重庆公用站台设施
                                                  子公司         有限公司
投资开发有限公司
重庆城市广告策划
                                                  子公司         有限公司
代理有限公司**
重庆天地广告有限
                                                  子公司         有限公司
公司**
奉节县三峡水利电
                                                  子公司         有限公司
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                  子公司         有限公司
有限责任公司
成都富源节水工程
                                                  子公司         有限公司
有限公司***
                                                                   法定代
关联方名称
                                                                     表人
重庆市水利电力产
业(集团)有限责任公                                                 于和平
司
重庆市万州区恒联
                                                                     谭军
实业公司
重庆市万州恒联电
                                                                     刘辉
力开关厂*
重庆市万州区万河
                                                                   钟武禄
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
                                                                   业德新
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
                                                                   廖结富
计事务所
重庆公用站台设施
                                                                     籍毅
投资开发有限公司
重庆城市广告策划
                                                                   李晓雁
代理有限公司**
重庆天地广告有限
                                                                     籍毅
公司**
奉节县三峡水利电
                                                                   姜孝安
力有限责任公司
四川源田现代节水
                                                                   范华忠
有限责任公司
成都富源节水工程
                                                                   谭小伦
有限公司***
    注*：系重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司；
    注**：系重庆公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司；
    注***：系四川源田现代节水有限责任公司的控股子公司。
    （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：人民币万元）
关联方名称                                          年初数     本年增加数
重庆市水利电力产业（集
                                                 34,598.00
团）有限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                            200.00
重庆市万州恒联电力开关厂                             30.00
重庆市万州区万河水电配送
                                                 10,000.00
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
                                                  2,000.00
总公司
重庆万州区电力设计事务所                             50.00
重庆公用站台设施投资开发
                                                    580.00
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
                                                    500.00
公司
重庆天地广告有限公司                                500.00
奉节县三峡水利电力有限责
                                                  3,500.00
任公司
四川源田现代节水有限责任
                                                  3,790.00
公司
成都富源节水工程有限公司                             50.00
关联方名称                            本年减少数                   年末数
重庆市水利电力产业（集
                                                                34,598.00
团）有限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                                           200.00
重庆市万州恒联电力开关厂                                            30.00
重庆市万州区万河水电配送
                                                                10,000.00
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
                                                                 2,000.00
总公司
重庆万州区电力设计事务所                                            50.00
重庆公用站台设施投资开发
                                                                   580.00
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
                                                                   500.00
公司
重庆天地广告有限公司                                               500.00
奉节县三峡水利电力有限责
                                                                 3,500.00
任公司
四川源田现代节水有限责任
                                                                 3,790.00
公司
成都富源节水工程有限公司                                            50.00
    （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：人民币万元）
                                                             年初数
关联方名称                                             金额          比例
重庆市水利电力产业(集团)有
                                                    3,698.20       21.16%
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                              200.00         100%
重庆市万州恒联电力开关厂                               30.00         100%
重庆市万州区万河水电配送
                                                   10,000.00         100%
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
                                                    2,000.00         100%
总公司
重庆万州区电力设计事务所                               50.00         100%
重庆公用站台设施投资开发
                                                      348.00          60%
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
                                                      350.00          70%
公司
重庆天地广告有限公司                                  496.15       99.23%
奉节县三峡水利电力有限责
                                                    3,200.00       91.43%
任公司
四川源田现代节水有限责任
                                                    3,274.00       86.39%
公司
成都富源节水工程有限公司                               47.00       94.00%
关联方名称                                         本年增加      本年减少
重庆市水利电力产业(集团)有
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司
重庆市万州恒联电力开关厂
重庆市万州区万河水电配送
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
总公司
重庆万州区电力设计事务所
重庆公用站台设施投资开发
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
公司
重庆天地广告有限公司
奉节县三峡水利电力有限责
任公司
四川源田现代节水有限责任
公司
成都富源节水工程有限公司
                                                            年末数
关联方名称                                          金额             比例
重庆市水利电力产业(集团)有
                                                 3,698.20          21.16%
限责任公司
重庆市万州区恒联实业公司                           200.00            100%
重庆市万州恒联电力开关厂                            30.00            100%
重庆市万州区万河水电配送
                                                10,000.00            100%
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
                                                 2,000.00            100%
总公司
重庆万州区电力设计事务所                            50.00            100%
重庆公用站台设施投资开发
                                                   348.00             60%
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
                                                   350.00             70%
公司
重庆天地广告有限公司                               496.15          99.23%
奉节县三峡水利电力有限责
                                                 3,200.00          91.43%
任公司
四川源田现代节水有限责任
                                                 3,274.00          86.39%
公司
成都富源节水工程有限公司                            47.00          94.00%
    （4）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
                                                          年末余额
项目
                                                     本年            上年
其他应收款
重庆市水利电力产业（集
                                               310,557.47      464,826.79
团）有限责任公司
应付账款
重庆万州区电力设计事务所                        49,504.00      156,980.00
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所                       305,830.00      549,504.00
                                                   占全部应收（付）款项余
                                                        额的比例（%）
项目
                                                     本年        上年
其他应收款
重庆市水利电力产业（集
                                                     0.13         0.23
团）有限责任公司
应付账款
重庆万州区电力设计事务所                             0.10         0.45
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所                             0.31         0.49
    2、不存在控制关系的关联方及交易
    （1）不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                     与公司关系
奉节县康乐电力有限公司                                           联营公司
    （2）不存在控制关系的关联交易
    a.公司向不存在控制关系的关联方购电金额（不含税），明细如下：
                                                        金额
关联方名称
                                              2004年度           2003年度
奉节县康乐电力有限公司*                  13,046,144.62      18,109,446.55
合计                                     13,046,144.62      18,109,446.55
    注*：公司购买奉节县康乐电力有限公司的电价参照同类火电厂上网电价按照万价
工[2000]124号文执行，尖峰0.42元/度，平峰0.32元/度；低谷0.22元/度。
    b.公司向不存在控制关系的关联方售电金额（不含税），明细如下：
                                                        金额
关联方名称
                                             2004年度            2003年度
奉节县康乐电力有限公司                      18,443.28           49,431.68
合计                                        18,443.28           49,431.68
    c.其他
    2004年7月26日，公司向重庆市第二中级人民法院提交《民事起诉状》，要求判令
奉节县康乐电力有限公司偿还公司欠款2,248.89万元和该款项3%即67.47万元的违约金
，共计2,316.36万元；并承担本案的诉讼费、保全费。
    2004年10月29日，经重庆市第二中级人民法院调解出具了（2004）渝二中法民初字
第72号《民事调解书》，双方同意法院调解，奉节县康乐电力有限公司以自有资产1号
发电机组（评估值2,412.55万元）抵偿所欠本公司借款本金2,248.89万元、违约金67.
47万元，总计2,316.36万元，目前相关资产移交手续已办理完毕。
    d.租赁
    为有利于加强奉节县康乐电力有限公司抵偿给公司的1号发电机组的管理，满足公
司上网电量的需要，公司于2004年11月25日将1号发电机组租赁给奉节县康乐电力有限
公司，租赁费按上网电量0.01元/Kwh收取，并在每月与公司电网售电费中扣减。
    （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
                                                        年末余额
项目
                                                 本年                上年
应收账款
奉节县康乐电力
                                          10,652,541.55     10,419,041.55
有限公司
其他应收款
奉节县康乐电力
                                           4,312,923.96     20,465,058.39
有限公司
                                               占全部应收（付）款项余额的
                                                       比例(%)
项目
                                                    本年             上年
应收账款
奉节县康乐电力
                                                   11.81            11.78
有限公司
其他应收款
奉节县康乐电力
                                                    1.87            10.00
有限公司
    九、或有事项
    1、为其他单位提供债务担保：
    （1）公司为重庆市万州电力开发有限公司向金融机构借款提供担保8,560.00万元
，截止2004年12月31日均已逾期，具体担保明细见附注十二、8中1—4项内容和5项中未
偿还的2000万元。
    （2）公司为万县市万川经济发展总公司（该公司已于2002年3月依法注销）向中国
建设银行万县市直属支行（已更名为建设银行万州和平广场支行）的200万元借款提供
一般保证担保，借款期限从1995年6月29日至1995年9月28日止。由于借款方未按期归还
借款本息，建设银行万州和平广场支行已于2002年7月15日以重庆市万川经济发展（集
团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有
限公司及本公司为被告依法向重庆市万州区人民法院提出诉讼，法院于2002年9月28日
作出判决：由重庆市万川经济发展（集团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限
公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司偿还建设银行借款200万元及资金利息1,
348,289.48元，并承担案件受理费及其他诉讼费26,820.00元，并就重庆市万川经济发
展（集团）有限公司在重庆百货大楼股份有限公司的债权200万元发出协助执行通知书
，冻结该债权。截止2004年12月31日，该判决一直未得到履行，重庆市万川经济发展（
集团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发
有限公司实际无偿还能力，故公司对该担保预计负债135万元，剩余的200万元在冻结债
权无法收回时承担赔偿责任。
    （3）2001年1月20日奉节县三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉节公司）为
奉节县保绿森环保设备有限责任公司向奉节县白帝信用社借款60万元（实际贷款50万元
）提供信用担保，贷款期限一年，担保期限为借款主债务期满后两年。同时，该公司以
其二台生产设备和生产的产品为该借款向奉节公司提供了反担保。
    （4）1999年1月7日奉节公司为奉节县水泥厂向工商银行奉节县支行贷款10万元提
供连带责任担保，借款期限：1999年1月7日至1999年4月7日，担保期限为借款主债期满
后两年。
    除上述事项外，截止2004年12月31日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。
    十、承诺事项
    截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
    1、截止2005年3月5日，逾期借款未偿还。
    2、受重庆市电力体制改革及电力紧张的影响，从1998年12月即与公司电网实现11
0KV并网运行的重庆市巫溪电网于2005年1月1日与公司解网，致使公司原计划购巫溪电
力公司的5000万kwh电量，将通过增加自发电量和组织其他外购电量予以补缺。经测算
，为此公司每年需增加1700余万kwh高成本外购电量，2005年公司将增加外购电成本14
0余万元。
    除上述事项外，截止2005年3月5日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后
事项中的非调整事项。
    十二、其他重要事项
    1、公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司（以下简称：产业
集团）于2003年9月6日与重庆市万州区资产经营公司（以下简称资产经营公司）签署了
《上市公司股权转让协议书》，双方约定：产业集团将持有公司的3698.2万股（占总股
本的21.16%）国家股全部转让给资产经营公司，转让价款共计11,507.7721万元。该转
让事项尚须相关部门审批通过，截止2004年12月31日，该转让事项尚未完成。
    2、2004年10月15日，公司第一大股东产业集团与中国农业银行重庆市分行营业部
、重庆市电力公司签署并生效了《重庆市地方区域农村电网建设与改造工程项目贷款债
务转移协议》，将其向农业银行所借的一、二期农网改造贷款本金及利息全部转移给重
庆市电力公司。同时，农业银行也已根据上述协议，解除了包括公司和公司控股子公司
奉节公司为产业集团农网改造原29,853.032万元借款提供的担保。
    3、华夏银行北京知春支行诉公司法人股东恒丰兆业投资有限公司（以下简称：恒
丰兆业）、长春永顺经贸有限公司（以下简称：长春永顺）一案的法律文书发生法律效
力，目前进入执行程序，该院已于2004年12月28日查封了被执行人恒丰兆业持有的公司
社会法人股770万股（占公司总股本的4.41%），长春永顺持有的公司社会法人股354.0
9万股（占公司总股本的2.03%），并要求公司协助执行下列事项：该院查封期间，未经
允许不得转移、过户、抵押、质押、拍卖、变卖、处置等。长春永顺与恒丰兆业系一致
行动人，此次查封的社会法人股共计1,124.09万股，占公司总股本的6.44%。
    4、2004年2月29日公司在重庆市拍卖中心以2172万元的价格竞得重庆市万州区鱼背
山水库溢洪道和引水工程两部分资产，该资产评估价值为4,931.50万元。截止2004年1
2月31日，公司已通过公开竞买方式购买了万州电力开发有限公司所属鱼背山水库除拦
水坝和泄洪洞以外的主要经营性资产，相关房屋产权手续正在办理中。
    5、2004年12月31日，根据万州财工【2004】48号文，重庆市万州区财政局同意重
庆市万州电力总公司按照万州国企领【2004】5号文的批复，暂用其诉前保全资产抵偿
对公司的债务10,652,421.53元，但具体债务抵偿事宜正在协商过程中。
    6、1992年11月21日，公司为上海川东贸易公司（以下简称：川东公司）在中国建
设银行万县市分行（以下简称：建行万州分行）房地产信贷部200万元贷款及1993年5月
12日为川东公司及其万县市分公司在四川省建设信托投资公司万县市办事处（以下简称
：建设信托）200万元贷款提供了担保。债权人提请诉讼，要求公司和川东公司偿还贷
款本息，2004年12月29日公司接重庆市第二中级人民法院民事裁定书（<2004>渝二中法
执字第97-12、97-56号）裁定：由川东公司偿还债权人700万元；由公司偿还债权人53
万元。为此公司向川东公司进行追偿，双方约定：川东公司在2009年12月31日前按月偿
还9,000元，逐月还清公司代为清偿的53万元。
    7、2002年1月至2002年7月，公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司
（以下简称：万河公司）与北京融泰创业投资有限公司（以下简称：融泰公司）分别签
订了《投资咨询顾问协议书》，双方约定融泰公司为万河公司4000万元证券投资提供投
资咨询，咨询顾问期限自2002年1月25日至2004年1月24日。双方同时约定，该项投资年
收益率不足6%或造成的亏损，由融泰公司负责补偿至年收益率达到6%。但融泰公司一直
未按约履行赔偿义务，故万河公司于2004年11月23日诉至北京市第一中级人民法院，要
求判令融泰公司补偿公司证券投资资金亏损1,466.97万元、约定收益480万元，两项共
计1,946.97万元，并承担本案受理费、保全费等全部诉讼费用。2004年11月，万河公司
向法院提交《保全申请》，请求依法查封、冻结融泰公司财产500万元。2004年12月7日
北京市第一中级人民法院依法对融泰公司在北京渤海证券西外大街营业部8098资金帐户
下的现金及股票进行了查封、冻结，限额为人民币500万元。目前，该案正在审理过程
中。
    8、截止2004年12月31日，公司为重庆市万州电力开发有限公司提供的担保已全部
逾期并涉及诉讼，具体情况如下：
序号                                                             担保金额
                                                                 （万元）
1                                                                   1,800
2                                                                   1,000
3                                                                   1,000
4                                                                   2,760
5                                                                   5,000
6                                                                   1,000
序号
                                  详细情况
1                                 为万州公司向中国农业银行万县市分行营业
                                  部借款1,800万元提供连带责任担保；担保
                                  期限：1997年12月29日—2003年5月29
                                  日。
2                                 为万州公司在中国农业银行万县市分行营业
                                  部1,000万元贷款提供连带责任担保；借款
                                  期限：1998年1月6日--2003年6月5日；
                                  保证责任为借款之日至借款到期后两年为
                                  止。
3                                 为万州公司在中国农业银行万州分行营业部
                                  1,000万元贷款提供连带责任担保；借款期限
                                  1999年9月15日--2004年9月15日；保
                                  证责任为借款之日至借款到期后两年为止。
4                                 为万州公司在重庆市万州区五桥农村信用合
                                  作联社2,760万元贷款提供连带责任担保；
                                  担保期限：2000年6月5日--2003年6月4
                                  日。
5                                 为万州公司向中国建设银行万州营业部申请
                                  基本建设5,000万元贷款提供连带责任担
                                  保；担保期限：1999年3月8日—2003年
                                  3月8日。
6                                 为万州公司在中国农业银行万州分行营业部
                                  1,000万元贷款提供连带责任担保；借款期限
                                  1998年12月8日--2004年1月8日；保证
                                  责任为借款之日至借款到期后两年为止。
序号                                              诉讼及执行情况
                                                  一审判决公司败诉，由公
1                                                 司承担连带担保责任。
                                                  一审判决公司败诉，由公
2                                                 司承担连带担保责任。
                                                  一审判决公司败诉，由公
3                                                 司承担连带担保责任。
                                                  一审判决公司败诉，由公
4                                                 司承担连带担保责任。公
                                                  司已提请上诉，目前正在
                                                  进一步审理过程中。
                                                  终审判决公司败诉，由公
5                                                 司承担连带担保责任，公
                                                  司本年已偿还担保本金
                                                  3000万元，利息200万
                                                  元。
                                                  终审判决公司败诉，由公
6                                                 司承担连带担保责任。，
                                                  公司本年已偿还担保本金
                                                  1000万元，利息
                                                  5,855,732.50元。
    9、公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司（以下简称：恒联公司）于1996年
委托四川富农微型机械有限责任公司（以下简称：富农公司）在成都市郫县合作镇为其
办理100亩土地征用事宜，并支付富农公司800万元土地征用费，但富农公司并未履行为
恒联公司办理土地使用权的义务，并拒绝归还恒联公司土地征用费,恒联公司于2003年
12月22日向四川省成都市中级人民法院提交《民事诉状》，要求富农公司归还土地征用
费800万元及截止起诉之日的利息33.13万元，并承担本案全部诉讼费用。法院于2004年
8月25日对该案作出判决：由富农公司返还恒联公司800万元；驳回恒联公司其他诉讼请
求。本案判决后，富农公司对上述判决有异议，于2004年9月21日向四川省高级人民法
院提起上诉。目前该案正在进一步审理中。
    10、根据国家关于农村电力体制改革的相关规定及国经贸电力（1999）294号文件
精神，公司系万州供电区域所辖农村电管站的收编主体，对原电网资产已达到网改要求
的，采取承债式兼并。截止2004年12月31日，公司已收编64家电管站并对其资产委托中
介机构进行评估后并进行账务处理。资产按评估值627.77万元入账，由于有部分地方小
水电及电管站的负债无法核实，故此负债按照资产的等额暂估入账，截止2004年12月3
1日，公司实际已支付农电人员经济补偿金3,186,595.97元。
    11、本年沱口发电厂循环流化床锅炉技术改造（3＃炉改造）已完成，于2004年6月
投入正常运行。
    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
    公司法定代表人：胡成培
    主管会计工作的公司负责人：籍毅
    公司财务总监：汪曦
    公司会计机构负责人：杨红敏
    补充资料
    资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
    资料二、资产减值准备明细表
    1、合并资产减值准备明细表
    2、母公司资产减值准备明细表
    资料三、变动异常的报表项目分析
    资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
    按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
                                             净资产收益率
报告期
                                     全面摊薄              加权平均
利润                             2004年     2003年      2004年     2003年
                                     度         度         度          度
主营业务利润                     35.82%     30.09%      36.33%     29.01%
营业利润
                                  7.43%    -25.65%       7.53%    -24.73%
净利润
                                  2.60%    -58.56%       2.63%    -56.46%
扣除非经常
性损益后净
                                  4.91%    -30.12%       4.98%    -29.04%
利润
                                               每股收益
报告期
                                      全面摊薄              加权平均
利润                             2004年     2003年      2004年     2003年
                                     度         度         度          度
主营业务利润                       0.81        0.66       0.81       0.66
营业利润
                                   0.17       -0.57       0.17      -0.57
净利润
                                   0.06       -1.29       0.06      -1.29
扣除非经常
性损益后净
                                   0.11       -0.67       0.11      -0.67
利润
    附：非经常性损益明细表
明细项目                                                             金额
非金融企业收取的资金占用费                                     315,582.67
短期投资损益                                                -5,559,034.19
处置长期资产的损益                                            -304,102.68
营业外收入                                                   2,062,570.62
营业外支出                                                  -5,533,028.92
合计                                                        -9,018,012.50
所得税的影响金额                                               164,387.62
扣除所得税影响后的非经常性损益                              -9,182,400.12
    上述财务指标的计算方法：
    1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
    （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润 期末净资产
    （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润 期末股份总数
    2、加权平均的净资产收益率和每股收益
    （1）加权平均净资产收益率（ROE）
    其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei
    为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红
    等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告
    期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    （2）加权平均每股收益（EPS）
    其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    资料二.1、合并资产减值准备明细表
    编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
         2004年度                                    单位：元
项    目                                                         年初余额
一、坏账准备合计
                                                           177,592,880.83
其中：应收账款                                              31,995,371.27
其他应收款
                                                           145,597,509.56
二、短期投资跌价准备合计
                                                            13,975,978.68
其中：股票投资                                              12,787,078.68
债券投资
                                                             1,188,900.00
三、存货跌价准备合计
                                                             2,246,503.37
其中：库存商品
                                                             1,504,886.03
原材料                                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
                                                            56,597,842.86
其中：房屋、建筑物
                                                            16,642,810.72
专用设备                                                    34,788,349.45
通用设备
                                                             3,483,441.38
运输设备
                                                             1,683,241.31
六、无形资产减值准备合计
                                                            17,217,601.60
其中：广告经营权                                            16,000,000.00
土地使用权
                                                             1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计
                                                             7,790,827.67
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   275,421,635.01
项    目                                                       本年增加数
一、坏账准备合计
                                                            62,342,249.85
其中：应收账款                                               7,890,832.37
其他应收款
                                                            54,451,417.48
二、短期投资跌价准备合计
                                                             1,470,960.00
其中：股票投资
债券投资
                                                             1,470,960.00
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
专用设备
通用设备
运输设备
六、无形资产减值准备合计
其中：广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
                                                               182,412.82
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
                                                            63,995,622.67
                                                  本年减少数
项    目
                                     因资产价值                其他原因转
                                     回升转回数                      出数
一、坏账准备合计                                            18,975,819.18
其中：应收账款
其他应收款                                                  18,975,819.18
二、短期投资跌价准备合计                                    12,787,078.68
其中：股票投资                                              12,787,078.68
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         1,441,296.18
其中：库存商品                                               1,441,296.18
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                        74,946.72
其中：房屋、建筑物                                              14,955.42
专用设备                                                        57,415.03
通用设备                                                         2,576.27
运输设备
六、无形资产减值准备合计
其中：广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                       -            33,279,140.76
                                                               本年减少数
项    目
                                                                   合  计
一、坏账准备合计                                            18,975,819.18
其中：应收账款
其他应收款                                                  18,975,819.18
二、短期投资跌价准备合计                                    12,787,078.68
其中：股票投资                                              12,787,078.68
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         1,441,296.18
其中：库存商品                                               1,441,296.18
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                        74,946.72
其中：房屋、建筑物                                              14,955.42
专用设备                                                        57,415.03
通用设备                                                         2,576.27
运输设备
六、无形资产减值准备合计
其中：广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                    33,279,140.76
项    目                                                         年末余额
一、坏账准备合计                                           220,959,311.50
其中：应收账款                                              39,886,203.64
其他应收款                                                 181,073,107.86
二、短期投资跌价准备合计                                     2,659,860.00
其中：股票投资
债券投资                                                     2,659,860.00
三、存货跌价准备合计                                           805,207.19
其中：库存商品                                                  63,589.85
原材料                                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    56,522,896.14
其中：房屋、建筑物                                          16,627,855.30
专用设备                                                    34,730,934.42
通用设备                                                     3,480,865.11
运输设备                                                     1,683,241.31
六、无形资产减值准备合计                                    17,217,601.60
其中：广告经营权                                            16,000,000.00
土地使用权                                                   1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计                                     7,973,240.49
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   306,138,116.92
    公司法定代表人：胡成培           主管会计工作的公司负责人：籍毅
     公司财务总监：汪曦         公司会计机构负责人：杨红敏
    资料二.2、母公司资产减值准备明细表
    编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
     2004年度                                 单位：元
项    目                                 年初余额              本年增加数
一、坏账准备合计                   162,793,874.35           58,307,150.08
其中：应收账款                      22,071,969.33            4,334,600.61
其他应收款                         140,721,905.02           53,972,549.47
二、短期投资跌价准备合计             3,975,978.68            1,470,960.00
其中：股票投资                       2,787,078.68
债券投资                             1,188,900.00            1,470,960.00
三、存货跌价准备合计                   741,617.34
其中：库存商品
原材料                                 741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计            52,597,842.86
其中：房屋、建筑物                  12,642,810.72
专用设备                            34,788,349.45
通用设备                             3,483,441.38
运输设备                             1,683,241.31
六、无形资产减值准备合计             1,217,601.60
其中：广告经营权
土地使用权                           1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计             7,790,827.67              182,412.82
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                           229,117,742.50           59,960,522.90
                                                               本年减少数
项    目                                因资产价值           其他原因转出
                                        回升转回数                     数
一、坏账准备合计                                            18,514,804.89
其中：应收账款
其他应收款                                                  18,514,804.89
二、短期投资跌价准备合计                                     2,787,078.68
其中：股票投资                                               2,787,078.68
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     3,601,299.95
其中：房屋、建筑物                                              14,955.42
专用设备                                                     2,811,181.81
通用设备                                                       667,811.47
运输设备                                                       107,351.25
六、无形资产减值准备合计
其中：广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                    24,903,183.52
项    目                                                             合计
一、坏账准备合计                                            18,514,804.89
其中：应收账款
其他应收款                                                  18,514,804.89
二、短期投资跌价准备合计                                     2,787,078.68
其中：股票投资                                               2,787,078.68
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     3,601,299.95
其中：房屋、建筑物                                              14,955.42
专用设备                                                     2,811,181.81
通用设备                                                       667,811.47
运输设备                                                       107,351.25
六、无形资产减值准备合计
其中：广告经营权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                    24,903,183.52
项    目                                                         年末余额
一、坏账准备合计                                           202,586,219.54
其中：应收账款                                              26,406,569.94
其他应收款                                                 176,179,649.60
二、短期投资跌价准备合计                                     2,659,860.00
其中：股票投资
债券投资                                                     2,659,860.00
三、存货跌价准备合计                                           741,617.34
其中：库存商品
原材料                                                         741,617.34
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    48,996,542.91
其中：房屋、建筑物                                          12,627,855.30
专用设备                                                    32,032,006.40
通用设备                                                     2,760,791.15
运输设备                                                     1,575,890.06
六、无形资产减值准备合计                                     1,217,601.60
其中：广告经营权
土地使用权                                                   1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计                                     7,973,240.49
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                                                   264,175,081.88
    公司法定代表人：胡成培           主管会计工作的公司负责人：籍毅
    公司财务总监：汪曦        公司会计机构负责人：杨红敏
    资料三、变动异常的报表项目分析
    会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）
或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
                                                           2004年12月31日
项  目                                                     （或2004年度）
短期借款                                                   147,000,000.00
预计负债                                                    62,098,239.50
一年内到期的                                                72,615,796.70
长期负债
资本公积                                                   202,316,211.85
其他业务利润                                                 2,871,860.92
管理费用                                                    91,865,698.41
投资收益                                                   -11,027,046.54
营业外支出                                                   6,055,745.91
                                                           2003年12月31日
项  目                                                     （或2003年度）
短期借款                                                   220,800,000.00
预计负债                                                   107,350,000.00
一年内到期的                                                15,120,000.00
长期负债
资本公积                                                   369,055,688.44
其他业务利润                                                 2,039,432.17
管理费用                                                   196,053,982.31
投资收益                                                    -4,928,498.77
营业外支出                                                 118,496,181.42
                                                             差异变动金额
项  目
短期借款                                                   -73,800,000.00
预计负债                                                   -45,251,760.50
一年内到期的                                                57,495,796.70
长期负债
资本公积                                                  -166,739,476.59
其他业务利润                                                   832,428.75
管理费用                                                  -104,188,283.90
投资收益                                                    -6,098,547.77
营业外支出                                                -112,440,435.51
                            差异变动
                                幅度                                 原因
项  目                         （%）                                 分析
短期借款                      -33.42                                  注1
预计负债                      -42.15                                  注2
一年内到期的                  380.26                                  注3
长期负债
资本公积                      -45.18                                  注4
其他业务利润                   40.82                                  注5
管理费用                      -53.14                                  注6
投资收益                      123.74                                  注7
营业外支出                    -94.89                                  注8
原因分析：
    注1：变动原因系短期借款偿还。
    注2：变动原因主要是本年公司实际代万州电力开发有限公司偿还债务及诉讼费合
计48,051,760.50元；另外，本年计提担保损失2,800,000.00元。
    注3：变动原因主要是本年公司一年内到期的长期借款转入增加。
    注4：变动原因主要是本年公司用资本公积167,510,695.68元弥补亏损。
    注5、变动原因主要是本年公司房租收入及材料销售利润增加。
    注6、变动原因主要是公司2003年对鱼背山项目移民资金113,288,080.00元按80％
计提了90,630,464.00元的坏账准备。
    注7、变动原因主要是本年公司将全部股票投资变现后产生损失5,559,034.19元。
    注8、变动原因主要是2003年计提了107,350,000.00元预计负债。
    （此页无正文）
    重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
    公司法定代表人（签章）：胡成培
    主管会计工作的公司负责人（签章）：籍毅
    公司财务总监：汪曦
    公司会计机构负责人（签章）：杨红敏
                                      资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
                  单位:元     币种:人民币
                                                           附注
项目                                           合                    母公
                                               并                      司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值
准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
                                                      合并
项目
                                            期初数                 期末数
流动资产：
货币资金                            180,110,394.90         154,304,502.18
短期投资                             45,724,915.16          14,556,240.00
应收票据                                                     2,250,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                             56,461,993.33          50,336,864.15
其他应收款                           59,061,211.58          49,218,882.14
预付账款                              3,407,040.75           7,982,345.91
应收补贴款                            6,761,060.00           4,328,560.00
存货                                 18,194,128.34          18,956,808.15
待摊费用                                248,530.05             266,893.17
一年内到期的长期
                                        209,400.00
债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        370,178,674.11         302,201,095.70
长期投资：
长期股权投资                         49,437,280.51          43,640,228.16
长期债权投资
长期投资合计                         49,437,280.51          43,640,228.16
其中：合并价差                        8,893,011.52           7,535,107.40
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价                        916,400,406.54       1,047,830,407.34
减：累计折旧                        220,757,212.43         260,857,735.89
固定资产净值                        695,643,194.11         786,972,671.45
减：固定资产减值
                                     56,597,842.86          56,522,896.14
准备
固定资产净额                        639,045,351.25         730,449,775.31
工程物资                                933,214.67           1,224,172.29
在建工程                             76,235,059.94          16,725,610.04
固定资产清理                          2,432,077.78           2,432,077.78
固定资产合计                        718,645,703.64         750,831,635.42
无形资产及其他资
产：
无形资产                             26,545,597.71          28,079,939.78
长期待摊费用                          2,279,800.58           1,713,097.68
其他长期资产                                                 4,858,256.00
无形资产及其他资
                                     28,825,398.29          34,651,293.46
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                          1,167,087,056.55       1,131,324,252.74
流动负债：
短期借款                            220,800,000.00         147,000,000.00
应付票据                                                    42,500,000.00
应付账款                             34,580,036.44          47,232,351.77
预收账款                             10,665,524.39           8,271,763.24
应付工资                              7,792,476.81           2,670,529.00
应付福利费                            4,462,203.94           5,382,082.62
应付股利                                      0.18
应交税金                               -323,319.92             835,348.77
其他应交款                              607,733.01             492,350.56
其他应付款                          111,160,064.08          97,370,686.22
预提费用                                                        27,140.60
预计负债                            107,350,000.00          62,098,239.50
一年内到期的长期
                                     15,120,000.00          72,615,796.70
负债
其他流动负债
流动负债合计                        512,214,718.93         486,496,288.98
长期负债：
长期借款                            138,015,796.70         106,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                          102,860,824.48         111,630,128.18
其他长期负债                          6,257,084.02           6,267,084.02
长期负债合计                        247,133,705.20         224,097,212.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                            759,348,424.13         710,593,501.18
少数股东权益                         21,745,414.35          23,660,774.37
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
                                    174,768,000.00         174,768,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
                                    174,768,000.00         174,768,000.00
本）净额
资本公积                            369,055,688.44         202,316,211.85
盈余公积                             32,261,154.90          15,021,700.65
其中：法定公益金                     11,142,774.36          11,849,773.16
未分配利润                         -190,091,625.27           4,964,064.69
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
                                    385,993,218.07         397,069,977.19
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总                  1,167,087,056.55       1,131,324,252.74
计
                                                     母公司
项目
                                           期初数                  期末数
流动资产：
货币资金                            90,827,157.50          103,189,373.69
短期投资                            17,578,481.21           14,556,240.00
应收票据                                                     2,100,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                            19,325,976.56           14,449,595.70
其他应收款                          85,245,272.30           52,156,828.50
预付账款                             1,988,641.70            1,840,933.91
应收补贴款                           6,761,060.00            4,328,560.00
存货                                 3,268,045.05            1,618,320.61
待摊费用
一年内到期的长期
                                       209,400.00
债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       225,204,034.32          194,239,852.41
长期投资：
长期股权投资                       245,659,541.67          284,996,522.69
长期债权投资
长期投资合计                       245,659,541.67          284,996,522.69
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价                       717,272,186.99          713,698,891.38
减：累计折旧                       172,042,962.09          182,680,107.12
固定资产净值                       545,229,224.90          531,018,784.26
减：固定资产减值
                                    52,597,842.86           48,996,542.91
准备
固定资产净额                       492,631,382.04          482,022,241.35
工程物资                               933,214.67            1,224,172.29
在建工程                            43,976,853.20           16,388,349.04
固定资产清理
固定资产合计                       537,541,449.91          499,634,762.68
无形资产及其他资
产：
无形资产                             4,565,407.32            7,112,204.21
长期待摊费用                         1,679,256.44            1,409,505.02
其他长期资产                                                 4,858,256.00
无形资产及其他资
                                     6,244,663.76           13,379,965.23
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                         1,014,649,689.66          992,251,103.01
流动负债：
短期借款                           211,000,000.00          142,000,000.00
应付票据                                                    42,500,000.00
应付账款                            18,606,934.86           34,156,700.90
预收账款                               109,143.00               61,143.00
应付工资                             3,055,897.47            1,012,849.59
应付福利费                           2,529,264.58            2,357,804.14
应付股利                                     0.18
应交税金                             1,083,216.91              909,211.25
其他应交款                             324,685.78              137,738.40
其他应付款                         107,379,017.31          105,028,727.16
预提费用
预计负债                           107,350,000.00           62,098,239.50
一年内到期的长期
                                                            50,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计                       451,438,160.09          440,262,413.94
长期负债：
长期借款                            99,000,000.00           70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                          73,271,024.48           80,671,024.48
其他长期负债                         4,947,287.02            4,957,287.02
长期负债合计                       177,218,311.50          155,628,311.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                           628,656,471.59          595,890,725.44
少数股东权益
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
                                   174,768,000.00          174,768,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
                                   174,768,000.00          174,768,000.00
本）净额
资本公积                           369,055,688.44          202,316,211.85
盈余公积                            29,040,675.94           11,119,616.37
其中：法定公益金                     9,680,225.31           10,160,022.33
未分配利润                        -186,871,146.31            8,156,549.35
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
                                   385,993,218.07          396,360,377.57
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总                 1,014,649,689.66          992,251,103.01
计
    公司法定代表人:胡成培                      主管会计工作负责人:籍毅
                  会计机构负责人:汪曦
                                   利润及利润分配表
    2004年
    编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
                  单位:元     币种:人民币
                                                          附注
项目                                            合                   母公
                                                并                     司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                       合并
项目
                                               本期数              上期数
一、主营业务收入                       402,724,427.86      351,542,752.16
减：主营业务成本                       251,812,495.44      228,230,104.99
主营业务税金及附加                       8,666,360.96        7,185,335.49
二、主营业务利润（亏损
                                       142,245,571.46      116,127,311.68
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
                                         2,871,860.92        2,039,432.17
以“-”号填列）
减:营业费用                              5,605,120.76        5,393,252.27
管理费用                                91,865,698.41      196,053,982.31
财务费用                                18,156,011.05       15,714,631.96
三、营业利润（亏损以
                                        29,490,602.16      -98,995,122.69
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
                                       -11,027,046.54       -4,928,498.77
“-”号填列）
补贴收入                                                        69,100.00
营业外收入                               2,386,025.31        2,369,389.55
减：营业外支出                           6,055,745.91      118,496,181.42
四、利润总额（亏损总额                                                  -
                                        14,793,835.02
以“-”号填列）                                            219,981,313.33
减：所得税                               2,544,551.38        5,644,646.96
减：少数股东损益                         1,943,743.61          410,459.60
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-                                                   -
                                        10,305,540.03
”号填列）                                                 226,036,419.89
                                                    -
加：年初未分配利润                                          36,291,486.63
                                       190,091,625.27
其他转入                               186,871,146.31
六、可供分配的利润                       7,085,061.07                   -
                                                           189,744,933.26
减：提取法定盈余公积                     1,413,997.58          288,098.79
提取法定公益金                             706,998.80           58,593.22
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
                                                                        -
七、可供股东分配的利润                   4,964,064.69
                                                           190,091,625.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补                                                   -
                                         4,964,064.69
亏损以“-”号填列)                                         190,091,625.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
                                          -352,011.44
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失                             924,985.71
6.其他
                                                          母公司
项目
                                                 本期数            上期数
一、主营业务收入                         247,660,960.79    223,142,986.75
减：主营业务成本                         201,619,481.44    148,628,328.23
主营业务税金及附加                         3,628,179.72      3,478,646.82
二、主营业务利润（亏损
                                          42,413,299.63     71,036,011.70
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
                                             441,011.11         92,719.69
以“-”号填列）
减:营业费用                                  107,246.45        110,988.20
管理费用                                  54,213,974.25    160,852,223.24
财务费用                                  14,431,596.02     11,723,761.77
三、营业利润（亏损以                                                    -
                                         -25,898,505.98
“-”号填列）                                              101,558,241.82
加：投资收益（损失以
                                          39,548,444.47     -7,164,961.91
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入                                   927,775.32      1,782,270.61
减：营业外支出                             3,529,679.22    115,094,445.34
四、利润总额（亏损总额                                                  -
                                          11,048,034.59
以“-”号填列）                                            222,035,378.46
减：所得税                                 1,452,094.18      4,001,041.43
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-                                                   -
                                           9,595,940.41
”号填列）                                                 226,036,419.89
                                                      -
加：年初未分配利润                                          39,165,273.58
                                         186,871,146.31
其他转入                                 186,871,146.31
六、可供分配的利润                         9,595,940.41                 -
                                                           186,871,146.31
减：提取法定盈余公积                         959,594.04
提取法定公益金                               479,797.02
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
                                                                        -
七、可供股东分配的利润                     8,156,549.35
                                                           186,871,146.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补                                                   -
                                           8,156,549.35
亏损以“-”号填列)                                         186,871,146.31
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:胡成培                       主管会计工作负责人:籍毅
                  会计机构负责人:汪曦
                                      现金流量表
    2004年
    编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
                  单位:元     币种:人民币
                                                               附注
项目
                                                        合并       母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               446,459,644.47
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,338,399.82
现金流入小计                                               451,798,044.29
购买商品、接受劳务支付的现金                               182,256,207.29
支付给职工以及为职工支付的现金                              66,710,248.33
支付的各项税费                                              55,192,236.86
支付的其他与经营活动有关的现金                             110,141,254.27
现金流出小计                                               414,299,946.75
经营活动产生的现金流量净额                                  37,498,097.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                        27,824,402.08
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                               992,658.50
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                28,817,060.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            71,081,937.71
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                71,081,937.71
投资活动产生的现金流量净额                                 -42,264,877.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           271,774,733.33
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               271,774,733.33
偿还债务所支付的现金                                       277,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        18,813,846.46
其中：支付少数股东的股利                                        22,706.87
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               295,813,846.46
筹资活动产生的现金流量净额                                 -24,039,113.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -28,805,892.72
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                      10,305,540.03
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)                          1,943,743.61
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备                                      17,066,365.85
固定资产折旧                                                40,692,153.67
无形资产摊销                                                 1,624,937.05
长期待摊费用摊销                                               667,588.03
待摊费用减少（减：增加）                                       -18,363.12
预提费用增加（减：减少）                                        27,140.60
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                              -331,286.15
(减:收益)
固定资产报废损失                                               434,346.53
财务费用                                                    18,979,832.83
投资损失（减：收益）                                         9,556,086.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                         678,616.37
经营性应收项目的减少(减：增加)                             -34,224,277.21
经营性应付项目的增加(减：减少)                              15,347,433.41
其他                                                       -45,251,760.50
经营活动产生的现金流量净额                                  37,498,097.54
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                             151,304,502.18
减：现金的期初余额                                         180,110,394.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -28,805,892.72
项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               300,587,662.38
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             335,261,072.80
现金流入小计                                               635,848,735.18
购买商品、接受劳务支付的现金                               174,544,891.90
支付给职工以及为职工支付的现金                              36,761,939.97
支付的各项税费                                              34,982,973.05
支付的其他与经营活动有关的现金                             349,224,190.80
现金流出小计                                               595,513,995.72
经营活动产生的现金流量净额                                  40,334,739.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                         3,443,104.66
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                            94,880,719.10
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                98,323,823.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            66,386,863.30
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                66,386,863.30
投资活动产生的现金流量净额                                  31,936,960.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           223,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               223,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       271,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,909,483.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               285,909,483.73
筹资活动产生的现金流量净额                                 -62,909,483.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 9,362,216.19
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       9,595,940.41
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备                                      12,711,266.08
固定资产折旧                                                26,954,592.91
无形资产摊销                                                   231,422.23
长期待摊费用摊销                                               269,751.42
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                -5,443.50
(减:收益)
固定资产报废损失                                                23,366.12
财务费用                                                    14,915,833.26
投资损失（减：收益）                                       -41,019,404.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                       1,649,724.44
经营性应收项目的减少(减：增加)                             -30,388,755.53
经营性应付项目的增加(减：减少)                              90,648,206.59
其他                                                       -45,251,760.50
经营活动产生的现金流量净额                                  40,334,739.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                             100,189,373.69
减：现金的期初余额                                          90,827,157.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                     9,362,216.19
    公司法定代表人:胡成培                          主管会计工作负责人:籍毅
                  会计机构负责人:汪曦
                                     资产减值表
    2004年
    编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
                  单位:元     币种:人民币
项目                                                             期初余额
坏账准备合计                                               177,592,880.83
其中：应收账款                                              31,995,371.27
其他应收款                                                 145,597,509.56
短期投资跌价准备合计                                        13,975,978.68
其中：股票投资                                              12,787,078.68
债券投资                                                     1,188,900.00
存货跌价准备合计                                             2,246,503.37
其中：库存商品                                               1,504,886.03
原材料                                                         741,617.34
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                        56,597,842.86
其中：房屋、建筑物                                          16,642,810.72
机器设备                                                    34,788,349.45
无形资产减值准备                                            17,217,601.60
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备                                             7,790,827.67
委托贷款减值准备
资产减值合计                                               275,421,635.01
                                                                     本期
项目
                                                                   增加数
坏账准备合计                                                62,342,249.85
其中：应收账款                                               7,890,832.37
其他应收款                                                  54,451,417.48
短期投资跌价准备合计                                         1,470,960.00
其中：股票投资
债券投资                                                     1,470,960.00
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备                                               182,412.82
委托贷款减值准备
资产减值合计                                                63,995,622.67
                                                    本期减少数
项目
                                                  转出数             合计
坏账准备合计                                                18,975,819.18
其中：应收账款
其他应收款                                                  18,975,819.18
短期投资跌价准备合计                       12,787,078.68    12,787,078.68
其中：股票投资                             12,787,078.68    12,787,078.68
债券投资
存货跌价准备合计                            1,441,296.18     1,441,296.18
其中：库存商品                              1,441,296.18     1,441,296.18
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                           74,946.72        74,946.72
其中：房屋、建筑物                             14,955.42        14,955.42
机器设备                                       57,415.03        57,415.03
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                               14,303,321.58    33,279,140.76
项目                                                             期末余额
坏账准备合计                                               220,959,311.50
其中：应收账款                                              39,886,203.64
其他应收款                                                 181,073,107.86
短期投资跌价准备合计                                         2,659,860.00
其中：股票投资
债券投资                                                     2,659,860.00
存货跌价准备合计                                               805,207.19
其中：库存商品                                                  63,589.85
原材料                                                         741,617.34
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                        56,522,896.14
其中：房屋、建筑物                                          16,627,855.30
机器设备                                                    34,730,934.42
无形资产减值准备                                            17,217,601.60
其中：专利权                                                16,000,000.00
商标权                                                       1,217,601.60
在建工程减值准备                                             7,973,240.49
委托贷款减值准备
资产减值合计                                               306,138,116.92
    公司法定代表人:胡成培                         主管会计工作负责人:籍毅
                  会计机构负责人:汪曦
                                   股东权益增减变动表
    2004年
    编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
                 单位:元     币种:人民币
项目                                                               本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额                                                   174,768,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额                                                   174,768,000.00
二、资本公积
期初余额                                                   369,055,688.44
本期增加数                                                     771,219.09
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备                                         771,219.09
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数                                                 167,510,695.68
其中：转增资本（或股本）
期末余额                                                   202,316,211.85
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                    32,261,154.90
本期增加数                                                   1,413,997.58
其中：从净利润中提取数                                       1,413,997.58
法定盈余公积                                                 1,413,997.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数                                                  19,360,450.63
其中：弥补亏损                                              19,360,450.63
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                     3,171,927.49
其中：法定盈余公积                                           3,171,927.49
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    11,142,774.36
本期增加数                                                     706,998.80
其中：从净利润中提取数                                         706,998.80
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额                                                    11,849,773.16
五、未分配利润
期初未分配利润                                            -190,091,625.27
本期净利润（净亏损以“-”号填列）                           10,305,540.03
本期利润分配                                              -184,750,149.93
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）                    4,964,064.69
项目                                                               上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额                                                   174,768,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额                                                   174,768,000.00
二、资本公积
期初余额                                                   270,287,966.80
本期增加数                                                  98,767,721.64
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备                                         502,914.66
接受现金捐赠
股权投资准备                                                 2,456,799.07
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                95,808,007.91
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额                                                   369,055,688.44
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                    20,830,281.75
本期增加数                                                     288,098.79
其中：从净利润中提取数                                         288,098.79
法定盈余公积                                                   288,098.79
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                    21,118,380.54
其中：法定盈余公积                                          21,118,380.54
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    11,084,181.14
本期增加数                                                      58,593.22
其中：从净利润中提取数                                          58,593.22
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额                                                    11,142,774.36
五、未分配利润
期初未分配利润                                              36,291,486.63
本期净利润（净亏损以“-”号填列）                         -226,036,419.89
本期利润分配                                                   346,692.01
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）                 -190,091,625.27
    公司法定代表人:胡成培                      主管会计工作负责人:籍毅
                  会计机构负责人:汪曦
                                   应交增值税明细表
    2004年
    编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
                  单位:元     币种:人民币
项目                                                                 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）                               662,056.57
2.销项税额                                                 55,558,047.37
出口退税
进项税额转出                                                 1,525,199.07
转出多交增值税
3.进项税额                                                 21,907,245.52
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税                                              35,632,763.37
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）                             1,118,819.02
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）                          1,191,335.1
2.本期转入数（多交数以“-”号填列）                        35,632,763.37
3.本期已交数                                               34,302,272.16
4.期末未交数（多交数以“-”号填列）                         2,521,826.31
    公司法定代表人:胡成培                         主管会计工作负责人:籍毅
                  会计机构负责人:汪曦