重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司2006年年度报告
600116 






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目
录


一、重要提示....................................................................... 
1 
二、公司基本情况简介.............................................................. 
1
三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 
2 
四、股本变动及股东情况............................................................ 
4 
五、董事、监事和高级管理人员..................................................... 
8 
六、公司治理结构.................................................................. 12 
七、股东大会情况简介............................................................. 13
八、董事会报告.................................................................... 14 
九、监事会报告.................................................................... 22 
十、重要事项...................................................................... 23 
十一、财务报告．
．．． 
．
．． ． ． ． ． ． ． ．． ． 
．
．
．33
十二、备查文件目录................................................................ 34 


1 


一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。 

2、公司董事王鹏先生因工作原因未亲自出席本次董事会，委托董事叶建桥先生代为表决。
3、重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
４、公司负责人叶建桥先生，主管会计工作负责人陈明兵先生，会计机构负责人杨红敏女

士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

 1、公司法定中文名称：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：三峡水利
公司英文名称：Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.，Ltd. 
公司英文名称缩写：TGWC 

2、公司法定代表人：叶建桥

 3、公司董事会秘书：陈丽娟
公司证券事务代表：何小军
联系地址：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼
电话：023-63801161 
传真：023-63801165 
E-mail：sxsl600116@163.com

 4、公司注册地址：重庆市万州区鸽子沟72 号
公司办公地址：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼
邮政编码：400010 
公司国际互联网网址：http://www.cqsxsl.com 
公司电子信箱：sxsl600116@163.com 

5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：重庆市渝中区八一路183 号谊德大厦12 楼

 6、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：三峡水利
公司A 股代码：600116

 7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994 年4 月28 日
公司首次注册登记地点：重庆市万州区
公司变更注册登记日期：2006 年7 月7 日
公司变更注册登记地点：重庆市万州区
公司法人营业执照注册号：渝州5001011820501 
公司税务登记号码：国税渝字500101711607773 号、地税字5001011601001 号
公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74 号12 楼

 1 


三、会计数据和业务数据摘要

1、本报告期主要财务数据

单位:元币种:人民币

项目 金额 
利润总额 13,260,387.21 
净利润 7,613,524.26 
扣除非经常性损益后的净利润 3,402,495.06 
主营业务利润 121,140,896.45 
其他业务利润 1,923,120.15 
营业利润 9,956,069.82 
投资收益 6,211.15 
补贴收入 102,300.00 
营业外收支净额 3,195,806.24 
经营活动产生的现金流量净额 83,790,701.22 
现金及现金等价物净增加额 59,344,284.82 

2、扣除非经常性损益项目和金额

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的损益 
-258,263.07 
各种形式的政府补贴 50,209.19 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
后的其他各项营业外收入、支出 
4,268,544.62 
所得税影响数 -150,538.46 
合计 4,211,029.20 

3、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%) 
2004 年
主营业务收入458,524,305.14 383,247,780.13 19.64 402,724,427.86 
利润总额13,260,387.21 28,544,398.20 -53.54 14,793,835.02 
净利润7,613,524.26 20,435,639.59 -62.74 10,305,540.03 
扣除非经常性损益的净利润3,402,495.06 17,980,461.44 -81.08 19,487,940.15 
每股收益0.04 0.12 -66.67 0.06 
净资产收益率（%） 1.76 4.81 减少3.05 个百分点2.60 

2 


扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%） 
0.79 4.24 减少3.45 个百分点4.91 
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%） 
0.79 4.41 减少3.62 个百分点4.98 
经营活动产生的现金流量净额83,790,701.22 75,822,791.91 10.51 37,498,097.54 
每股经营活动产生的现金流量净额0.40 0.43 -6.98 0.21 
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%) 
2004 年末
总资产1,168,920,761.61 1,010,109,009.35 15.72 1,131,324,252.74 
股东权益（不含少数股东权益）432,096,074.79 424,538,856.48 1.78 397,069,977.19 
每股净资产2.06 2.43 -15.23 2.27 
调整后的每股净资产2..02 2.30 -12.17 2.07 

4、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资
产收益率及每股收益 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 28.04 28.26 0.58 0.58 
营业利润 2.30 2.32 0.05 0.05 
净利润 1.76 1.78 0.04 0.04 
扣除非经常性损益后的净利润 0.79 0.79 0.02 0.02 

5、报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位：元币种：人民币

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数174,768,000.00 209,840,850.17 4,331,465.09 11,761,527.21 23,837,014.01 424,538,856.48 
本期增加 34,795,200.00 2,048,540.38 12,548,857.53 7,613,524.26 57,006,122.17 
本期减少 36,900,046.33 11,761,527.21 787,330.32 49,448,903.86 
期末数209,563,200.00 174,989,344.22 16,880,322.62 30,663,207.95 432,096,074.79 

变化原因：

（1）股本增加系本年公司进行股权分置改革，即用资本公积金向流通股股东每10 股定
向转增6 股，共计转增3,479.52 万股所致。
（2）本年资本公积减少系按照股权分置改革方案转入股本及承担的股权分置改革相关费用
所致。本年资本公积增加主要系本年接受捐赠非现金资产准备系公司供区内业主捐赠给公司
的变压器及配套设施，及公司所属万州锅炉厂因三峡工程移民受淹资产销号，上年将获得的
移民受偿资金与受淹资产账面价值的差额扣除应征收的所得税后转入资本公积，本年据税务
汇算结果勿需缴纳所得税而将其转入资本公积所致。
（3）盈余公积变动系按照规定，公司不再提取公益金，对2005 年12 月31 日的公益金结余，
转作盈余公积金管理使用所致。
（4）法定公益金变动系按照规定，公司不再提取公益金，对2005 年12 月32 日的公益金结
余，转作盈余公积金管理使用所致。 
3 


（5）未分配利润变动系本年度增加利润扣除提取法定盈余公积金所致。
（6）股东权益变动主要系本年度增加利润所致。
四、股本变动及股东情况

 (一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%) 
发行
新股
送
股
公积金
转股
其
他
小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股69,718,000 39.89 69,718,000 33.27 
2、国有法人持股
3、其他内资持股47,058,000 26.93 47,058,000 22.45 
其中： 
境内法人持股47,058,000 26.93 47,058,000 22.45 
境内自然人持股
4、外资持股
其中： 
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
合计
116,776,000 66.82 116,776,000 55.72 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股57,992,000 33.18 34,795,200 34,795,200 92,787,200 44.28 
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
57,992,000 33.18 34,795,200 34,795,200 92,787,200 44.28 
三、股份总数174,768,000 100 34,795,200 34,795,200 209,563,200 100.00 

有限售条件股份可上市交易时间

单位:股

时间 
限售期满新增可上市
交易股份数量 
有限售条件股份数
量余额 
无限售条件股份数
量余额 
说明 
2007 年12 月27 日57,014,320 59,761,680 149,801,520 

4 


2008 年12 月27 日11,000,000 48,761,680 160,801,520 
2009 年12 月27 日16,025,680 32,736,000 176,827,200 
2011 年12 月27 日32,736,000 0 209,563,200 

2、股票发行与上市情况

(1) 
前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
2006 年11 月3 日公司启动股权分置改革工作，经过国资委、公司股东大会暨相关股东会
议的批准，2006 年12 月27 日公司股权分置改革工作实施完毕。根据股权分置改革方案，
公司用资本公积金向流通股股东每10 股定向转增6 股，共计转增3,479.52 万股，股权分置
改革实施后，公司总股本由17,476.88 万股变为20,956.32 万股。

(3) 
现存的内部职工股情况
公司现无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股

报告期末股东总数29,344 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%) 
持股总数
年度内
增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
重庆市水利电力产
业（集团）有限责任
公司
国有股东17.65 36,982,000 0 36,982,000 0 
水利部经济管理局国有股东15.62 32,736,000 0 32,736,000 0 
长江水利水电开发
总公司
其他5.25 11,000,000 0 11,000,000 0 
重庆三峡水利电力
(集团) 股份有限公
司职工持股会
其他4.75 9,961,600 0 9,961,600 0 
新华水利水电投资
公司
其他3.34 7,000,000 7,000,000 7,000,000 0 
中国灌排技术开发
公司
其他1.76 3,696,000 0 3,696,000 0 
长春永顺经贸有限
公司
其他1.69 3,540,900 0 3,540,900 0 
四川长平机械厂其他0.52 1,100,000 0 1,100,000 0 
重庆市万渝水电发
展有限公司
其他0.52 1,100,000 0 1,100,000 0 

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北京恒丰兆业投资
有限公司
其他0.33 700,000 -7,000,000 700,000 0 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
曾小平498,822 人民币普通股
谢娥娟400,000 人民币普通股
双拥基金333,440 人民币普通股
周乾兴304,000 人民币普通股
张政军288,000 人民币普通股
丁秀锦272,000 人民币普通股
曹兴昌254,720 人民币普通股
李求真237,128 人民币普通股
陈甸207,120 人民币普通股
郑中治185,880 人民币普通股
上述股东关
联关系或一
致行动关系
的说明
1、前十名股东关联关系或一致行动的说明: 
（1）水利部经济管理局系重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司股东。
（2）水利部经济管理局、新华水利水电投资公司及中国灌排技术开发公司属同一法定代表人；
新华水电和中国灌排技术开发公司分别为水利部综合事业局的全资及控股子公司；水利部综合事
业局负责对水利部经济管理局的管理。
（3）水利部综合事业局及其关联单位与长江水利水电开发总公司同系水利部直属企事业单位。
（4）长春永顺经贸有限公司将持有的本公司股权委托恒丰兆业投资有限公司管理，为一致行动
人。
（5）其他股东之间未知有关联关系或一致行动人关系。
2、本公司未知前十名流通股股东之间及前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系或
一致行动关系的情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

序
号
有限售条件股
东名称
持有的有
限售条件
有限售条件股份可上市
交易情况限售条件
股份数量可上市交
易时间
新增可上市交
易股份数量
1 2007-12-27 10,478,160 1、自股权分置改革方案实施之日起，在12 个
月内不得上市交易或者转让；
2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司
股份总数的比例在12 月内不得超过百分之五，
在24 个月内不得超过百分之十。
重庆市水利电
力产业（集团）36,982,000 
2008-12-27 10,478,160 
有限责任公司
2009-12-27 16,025,680 
2 
水利部经济管
理局32,736,000 2011-12-27 32,736,000 
1、自股权分置改革方案实施之日起，在12 个
月内不得上市交易或者转让；
2、自股权分置改革方案实施之日起，在60 个
月内不得上市交易。

 6 


3 
长江水利水电
2007-12-27 10,478,160 1、自股权分置改革方案实施之日起，在12 个
月内不得上市交易或者转让；
2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司
股份总数的比例在12 月内不得超过百分之五，
在24 个月内不得超过百分之十。
开发总公司
11,000,000 
2008-12-27 521,840 
4 重庆三峡水利
电力（集团）股
份有限公司职
工持股会
9,961,600 
2007-12-27 
9,961,600 
自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。
5 新华水利水电
投资公司
7,000,000 2007-12-27 7,000,000 自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。
6 中国灌排技术
开发公司
3,696,000 
2007-12-27 
3,696,000 
自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。
7 长春永顺经贸
有限公司
3,540,900 
2007-12-27 
3,540,900 
自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。
8 四川长平机械
厂
1,100,000 
2007-12-27 
1,100,000 
自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。
9 重庆市万渝水
电发展有限公
司
1,100,000 
2007-12-27 
1,100,000 
自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。
10 北京恒丰兆业
投资有限公司
700,000 
2007-12-27 
700,000 
自股权分置改革方案实施之日起，在12 个月
内不得上市交易或者转让。

2、控股股东及实际控制人简介

（1）控股股东情况
公司名称：重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司（现更名为重庆国能投资有限公司）
法人代表：于和平
注册资本：34,598.372 万元人民币
成立日期：1997 年11 月24 日
主要经营业务或管理活动：发电、供电、电站及输变电工程建设、供水、水产、水资源开
发、投资咨询。

（2）实际控制人情况
公司名称：水利部综合事业局
法定代表人：王文珂
水利部综合事业局是水利部所属在京最大的事业机构，主要职责是受部委托，承担水资源
管理、水利科技推广应用、人才资源开发培训、水土保持监测与生态环境建设、水利水电建
设与管理、外资引进利用、沙棘开发管理、水利音像展览、水利机械行业管理、水利水电机
电产品制造、水利多种经营等方面的综合管理和服务工作。

（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司实际控制人由中国节能投资公司变更为水利部综合事业局。
水利部综合事业局负责管理的水利部经济管理局（现恢复为水利部综合开发管理中心）
持有本公司32,736,000 股股份，占本公司总股本的15.62% ；水利部综合事业局的全资子公

 7 


司新华水电持有7,000,000 股股份，占本公司总股本的3.34% ；水利部综合事业局的控股子
公司中国灌排技术开发公司（现更名为中国水务投资有限公司）持有3,696,000 股股份，占
本公司总股本的1.76% 。水利部综合事业局上述三家单位合并持有本公司43，432,000 股股
份，占本公司总股本的20.72 ％，超过本公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限
责任公司（以下简称：产业集团）持有本公司的股份数。由此，本公司实际控制人由产业集
团的控股股东中国节能投资有限公司变更为水利部综合事业局（相关公告刊登在2006 年4 
月6 日、2006 年6 月24 日、2007 年1 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》上）。

（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
水利部

 100% 
水利部综合事业局
36.875% 
中国灌排技术开发公司
100%
水利部经济管理局 
100% 
新华水利水电投资公司
3.34% 15.62% 
20.72% 
1.76%

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元币种：人民币

股东名称法人代表注册资本成立日期主要经营业务或管理活动
水利部经济管理局（现更名为
水利部综合开发管理中心）
王文珂 1994-11-30 水利部国有资产主管部门

该股东为行政事业单位。

 8 


五、董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事、高级管理人员情况

单位：股币种：人民币

姓名 职务 
性
别
年
龄 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
年初
持股
数 
年末持
股数 
股份
增减
数 
变动原
因 
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额(万
元) 
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
报酬、津贴
叶建桥 董事长 男36 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 0.75 是
王鹏 董事 男42 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 0.2 是
胡成培 
董事、
副董事长 
男41 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 25.68 
否
籍毅 
董事、
总经理 
男52 2006-6-28 2009-6-27 880 1408 528 
资本公
积金转
增 
23.12 
否
陈丽娟 
董事、董事
会秘书 
女45 2006-6-28 2009-6-27 880 1408 528 
资本公
积金转
增 
20.55 
否
胡玉林 董事 男50 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 1.5 是
刘星 独立董事 男50 2006-6-28 2008-5-28 0 0 0 无 5 否
郑友三 独立董事 男69 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 5 否
刘红宇 独立董事 女43 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 2.5 否
李鲁川 
监事会
主席 
男54 2006-6-28 2009-6-27 880 1408 528 
资本公
积金转
增 
20.55 
否
肖静 监事 女40 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 0.5 是
张晓光 监事 男42 2006-6-28 2009-6-27 880 1408 528 
资本公
积金转
增 
6.08 
否
向前 副总经理 男42 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 20.55 否
范华忠 副总经理 男43 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 20.55 否
陈明兵 财务总监 男37 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 16.42 否
曾刚 总经济师 男35 2006-6-28 2009-6-27 0 0 0 无 20.55 否
合计 / / / / / 3,520 5,632 2,112 / 189.50 / 

注：上述人员中除叶建桥、王鹏、胡玉林、郑友三、刘星、刘红宇、肖静领取的报酬为税后
外，其余人员为税前报酬。

 9 


董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

 1、叶建桥，现任水利部综合开发管理中心副主任，本公司董事长，兼任四川岷江水利
电力股份有限公司副董事长、钱江水利开发股份有限公司董事。曾任水利部经济管理局产业
发展处处长助理、水利部综合事业局资产管理运营处副处长，本公司第二届、第三届、第四
届董事会董事等。

2、王鹏，现任黄河万家寨水利枢纽有限公司副总经理，本公司董事。曾任水利部机械
局计划处处长、重庆水文仪器厂副厂长（挂职锻炼）、水利部机械局总工办主任、事业发展
处处长、水利部综合事业局资产管理运营处处长、黄河万家寨工程开发公司资产管理部经理、
新华水利水电投资公司副总经理（主持工作）等。

3、胡成培，现任本公司副董事长、党委书记。曾任四川省万县市西物电脑技术开发公
司经理、重庆市万州区财政局预算科副科长、重庆市万州区资产经营公司、国有资产担保公
司副董事长、总经理、万州区资产经营管理中心主任、重庆索特盐化股份有限公司副董事长、
本公司第四届董事会董事长等。

 4、籍毅，现任本公司董事、总经理兼重庆公用站台设施投资开发有限公司、重庆天
地广告有限公司董事长。曾任本公司供电公司经理、万县市电力开发公司常务副经理、本公
司副总经理、第四届董事会董事等。

5、陈丽娟，现任本公司董事、董事会秘书。曾任本公司证券部副主任、主任、第二届
董事会秘书、第三届、第四届董事会董事、董事会秘书等。

6、胡玉林，现任长江水利水电开发总公司董事长,本公司董事，曾任长江水利委员会重
庆水文总站副主任、主任；长江水利委员会水文局局长助理、副局长、长江水利水电开发总
公司副总经理（主持工作）、董事长、本公司第四届董事会董事等。

7、刘星，现任本公司独立董事，重庆大学经济与工商管理学院院长、会计学教授、博
士生导师，本公司及东风电子科技股份有限公司、攀钢集团重庆钛业股份有限公司、重庆钢
铁股份有限公司独立董事，曾任香港城市大学会计学系研究员，重庆大学工商管理学院会计
学系系主任，香港中文大学会计学院访问学者、重庆大学经济与工商管理学院副院长、院长、
本公司第三届、第四届董事会独立董事等。

8、郑友三，现任本公司独立董事。曾任山西省农业科学院院长、山西省计划委员会副
主任、山西省引黄工程管理局局长、山西省引黄工程总公司总经理、山西省第七届、第八届
人民代表大会代表、山西省第七届省委委员、全国第九届人民代表大会代表、山西省第七届
政协委员、本公司第四届董事会独立董事等。

9、刘红宇，现任本公司独立董事，北京金诚同达律师事务所高级合伙人、律师，兼任
中华全国青年联合会（第九届）委员、中国全国女律师协会执行委员、北京市第十二届人民
代表大会代表、清华大学法学院法律硕士联合导师、“2008 办公室”奥运立法律师工作组成
员、方正科技集团股份有限公司独立董事等。曾任中国人民银行四川省分行金融管理处职员、
北京市农业银行北京市分行法律顾问、北京同达律师事务所主任、中国高科集团股份有限公
司独立董事等。

10 、李鲁川，现任公司监事会主席、纪委书记，曾任万县小江电厂厂长、书记，本公司
第一届、第三届董事会董事、第二届监事会主席、第三届监事会监事、公司副总经理等。

 11 、肖静，现任长江水利水电开发总公司副总会计师，本公司监事，曾任长江水利委
员会财务局会计、长江水利水电开发总公司财务部主任助理、财务部副主任（主持工作）等。

 12 、张晓光，现任本公司职工监事、党群工作部部长，曾任小江电厂工会主席、党总支
副书记、党总支书记、副厂长，本公司第二届、第三届、第四届监事会职工监事等。

13 、向前,现任本公司副总经理。曾任本公司生技部安全监查员、安监部副主任（主持
工作）、江北供电公司副经理、万州供电公司江北分公司经理、党支部书记、经济运行管理

 10 


部经理等。

 14 、范华忠，现任本公司副总经理兼本公司控股子公司四川源田现代节水有限公司董事
长。曾任龙宝供电分公司副经理、经理，供电公司副经理，电力安装公司副经理（主持工作）， 
本公司控股子公司万州区江南水电有限公司常务副经理、经理、本公司总经理助理等。

15 、陈明兵，现任本公司财务总监。曾任万县市会计师事务所项目经理、重庆华正会计
师事务所董事、审计二部副经理、部门经理、重庆天健会计师事务所有限责任公司万州分所
审计二部经理等。

 16 、曾刚，现任本公司总经济师、长江水利水电开发总公司发展计划部副主任（主持
工作）。曾任湖北省华信律师事务所、湖北省得伟律师事务所兼职律师、长江水利委员会法
律事务处科长、本公司资产管理部经理、第三届董事会董事等。

(二)在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
是否领取
报酬津贴
叶建桥 
水利部经济管理局（现更名为
水利部综合开发管理中心） 
副主任 2003-04 至今 是 
胡玉林 长江水利水电开发总公司 董事长 2004-05 至今 是 
肖静 长江水利水电开发总公司 副总会计师 2005-12 至今 是 
曾刚 长江水利水电开发总公司 
发展计划部副主任
(主持工作) 
2003-01 至今 否 

在其他单位任职情况

姓名 其他单位名称 
担任的
职务 
任期起始
日期 
任期终止
日期 
是否领取报
酬津贴 
叶建桥 四川岷江水利电力股份有限公司 副董事长 2006-05-30 至今 否 
钱江水利开发股份有限公司 董事 2002-06 至今 否 
王鹏 黄河万家寨水利枢纽有限公司 副总经理 2006-08-02 至今 是 
重庆大学经济与工商管理学院 院长 2005-02 至今 是 
刘星 
东风电子科技股份有限公司 独立董事 2002-07 至今 是 
攀钢集团重庆钛业股份有限公司 独立董事 2003-08 至今 是 
重庆钢铁股份有限公司独立董事 2006-07 至今是

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员根据股东大会批准的《公
司高级管理人员年薪管理办法》实行年薪制，由公司薪酬与考核委员会按年终业绩考核办法
拟定考核方案后报董事会审议，并按考评结果支付报酬。未纳入年薪制范围的人员按《公司
基础效益工资制度》执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以签订的经营目标、公司净利润完成情况和
重大决策执行情况为考核依据。

 11 


(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 离任原因 
胡成培 董事长 换届 
王陶浪董事换届 
滕玉军董事换届
梁鱼 独立董事 换届 
熊建立 独立董事 换届 
许小玉监事换届
钟建华监事换届

2006 年6 月28 日上午召开的公司2005 年年度股东大会决定聘请叶建桥、王鹏、胡成
培、籍毅、陈丽娟、胡玉林、刘星、郑友三、刘红宇为公司第五届董事会董事，其中刘星、
郑友三、刘红宇为独立董事；李鲁川、肖静为公司第五届监事会监事。2006 年6 月26 日公
司工会召开的职工代表组长联席会议推选张晓光为公司第五届监事会职工代表监事。

2006 年6 月28 日下午召开公司第五届董事会第一次会议，全体董事一致推选叶建桥出任
公司董事长，会议同时决定聘任胡成培为公司副董事长、籍毅为公司总经理、陈丽娟为公司
董事会秘书、向前、范华忠为公司副总经理、陈明兵为公司财务总监、曾刚为公司总经济师，
以上人员任期自2006 年6 月至2009 年6 月。

2006 年6 月28 日下午召开公司第五届监事会第一次会议，全体监事一致推选李鲁川出任
公司监事会主席，任期自2006 年6 月至2009 年6 月。
（五）公司员工情况 

截止报告期末，公司在职员工为1950 人，需承担费用的离退休职工为973 人，员工的
结构如下： 
1、专业构成情况 

专业构成的类别专业构成的人数
生产人员 1369 
技术人员 211 
行政人员 194 
财务人员39 
后勤服务人员 137 

2、教育程度情况 

教育程度的类别教育程度的人数
本科及本科以上 137 
专科400 
中专217 
高中、技校 728 
初中及以下 468 

12 


六、公司治理结构

（一）公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规
范运作，并根据新修订的《公司法》、《证券法》等法律、政策的规定和要求，对《公司章程》、
《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》及《经理人工
作细则》等进行了全面修订，以进一步规范股东大会、董事会、监事会运作、完善法人治理
基础工作，提高公司质量，并充分发挥了独立董事的作用，从制度上进一步保障了公司规范
运作。

（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事
姓名
本年应参加
董事会次数
亲自出席
（次）
委托出席
（次）
缺席
（次）
备注
郑友三9 9 0 0 
刘星9 8 1 0 
刘红宇6 4 2 0 2006 年6 月28 日起担任
本公司独立董事
梁鱼3 3 0 0 2006 年6 月28 日起不再
担任公司独立董事
熊建立3 3 0 0 2006 年6 月28 日起不再
担任公司独立董事

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立
董事姓
名
提出异议的事项提出异议的具体内容
备
注
熊建立
《关于收购原万州区政
府办公大楼及附属用地
土地使用权的的议案》 
收购价格在3,500 万元较合理，建议授权公司董
事长、总经理谈判并组建相关工作小组，争取各
种优惠政策，条件成熟时再提交董事会审议。 
公司第四届董事会二十次会议审议了上述议案，未能获得通过，公司在第四届董事
会二十二次会议及2005 年年度股东大会上审议通过《关于授权经理班子参与竞买原万
州区政府办公大楼及附属用地的议案》，公司最终以3,260 万元的价格竞得上述资产。

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开。

 2、人员方面：本公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司所有高级管理人员
均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序，由公司股东大会选举产生或由董事会聘任。
公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东等股东单位担任重
要职务或领取报酬。

 3、资产方面：本公司有独立完整的管理、生产控制系统，有独立的销售系统，有独立的
各职能部门，公司资产是完整的。

4、机构方面：本公司设置了健全的组织机构体系并独立运作，不存在与控股股东的从属

 13 


关系。

5、财务方面：本公司设置了专门的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，配备了专业会计管理人员，对财务收支及各项经济活动进行独立核算，并在银行独
立开户，公司财务是独立的。

（四）高级管理人员的考评及激励情况

本公司制定了《经理人工作细则》、《经理人员管理办法》、《绩效考核制度》、《公司高级
管理人员年薪管理办法》等各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束。同时，本
公司通过固定年薪加绩效年薪的方式，在年底考评的基础上，根据各自工作目标和计划以及
工作业绩指标完成情况，确定高级管理人员的报酬。以上人员均由董事会进行考评，监事会
对此进行监督。

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

公司于2006 年6 月28 日召开2005 年年度股东大会，决议公告刊登在2006 年6 月29 
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况

1、公司于2006 年10 月13 日召开2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2006 
年10 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

2、公司于2006 年12 月11 日召开2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议，决议
公告刊登在2006 年12 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

八、董事会报告

（一） 管理层讨论与分析

1、报告期总体经营情况：

2006 年因本公司所在的重庆市及万州区遇特大干旱,公司所属主力电站上游龙头水库来
水量大幅减少，火电量及外购电量大幅增加，致使公司供电成本增长幅度极大，对此公司通
过加强内部管理、科学调度、及时修订和启动高温抗旱紧急供电预案等有效措施，从一定程
度上减少了上述因素对公司的影响。本年度公司完成自发上网电量4.02 亿千瓦时，比去年

4.95 亿千瓦时减少18.79% ，完成售电量8.10 亿千瓦时，比上年同期6.96 亿千瓦时增长
16.38% 。
2、生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司主营:发电、供电，主要产品为电力，属电力行业，在重庆市万州区的市场占有率为
90%。

3、报告期利润变化情况
单位：元币种：人民币

项目名称 2006 年 2005 年增减数幅度（%） 
主营业务收入 458,524,305.14 383,247,780.13 75,276,525.01 19.64 
主营业务利润 121,140,896.45 146,601,547.50 -25,460,651.05 -17.37 
净利润 7,613,524.26 20,435,639.59 -12,822,115.33 -62.74 

14 


变化原因： 

（1) 主营业务收入增加主要系本年供区负荷增长，公司售电量增加所致； 
（2) 主营业务利润及净利润减少主要系本年外购电量、火电上网电量及其成本增加所
致。 
4、主营业务收入或主营业务利润10% 以上的主要产品：
单位：元币种：人民币 

分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率(%) 
主营业务收
入比上年增
减（％）
主营业务成
本比上年增
减（％）
主营业务利润
率比上年增减
（%） 
电力行业364,643,257.45 279,257,424.36 22.61 22.43 50.61 
减少14.02 个
百分点
广告行业 51,934,128.13 15,688,823.60 61.52 19.92 20.07 
减少 1.66 个
百分点
合计416577385.58 294,946,247.96 

5、主营业务分地区情况表

单位：元币种：人民币 

地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(％) 
重庆市万州区 389,299,060.78 30.71 
重庆市主城区51,934,128.13 19.92 
其中：关联交易270,745.47 -72.08 
合计441,233,188.91 

6、主要供应商、客户情况 

单位:元 币种:人民币 

前五名供应商采购金额合计 186,513,401.06 占采购总额比重 66.21% 
前五名销售客户销售金额合计 129,573,771.67 占销售总额比重 28.26% 

7、报告期公司资产构成发生重大变化的情况 

项目 
20 06年12月31 日 
（或2006年度） 
20 05年12月31 日 
（或2005年度） 
差异变动金额 
差异变动幅
度（%） 
货币资金 177,660,318.87 135,816,034.05 41,844,284.82 30.81 
其他应收款 16,068,753.92 62,208,530.63 -46,139,776.71 -74.17 
应付账款 63,160,371.54 45,235,851.89 17,924,519.65 39.62 
一年内到期的
长期负债 
111,000,000.00 65,000,000.00 46,000,000.00 70.77 

变化原因： 

（1）货币资金增加主要系本年公司因经营及投资活动等需要，向银行申请到的信用借
款、抵押借款等短期、长期借款增加而导致银行存款增加所致。 
（2）其他应收款减少主要系公司减少对重庆市万州电力开发有限公司的应收款净值 
15 


56,000,478.76元（账面余额为264,158,338.25元，计提的坏账准备为208,157,859.49元）
所致。原因为本年公司与该公司进行债务重组，公司同意其以鱼背山水库（电站）剩余资产
中的价值8,132万元资产抵偿所欠公司等额债务，并同意豁免其剩余债务182,838,338.25
元。 

（3）应付帐款增加主要系公司为保证拥有鱼背山水库（电站）资产的完整性，向重庆
市万州区农村信用合作社和重庆市万州电力总公司收购的重庆市万州区鱼背山水库（电站）
部分剩余资产，增加对重庆市万州区农村信用合作社的应付款1,162万元和重庆市万州电力
总公司的应付款174万元合计1,336万元，上述款项于2007年1月支付所致。 
（4）一年内到期的长期负债增加主要系公司上年向银行申请的于本年到期的长期抵押
借款增加所致。 
8、报告期公司主营业务成本等发生重大变化的情况 

项目 
20 06年12月3 1日
（或2006年度）
20 05年12月3 1日
（或2005年度）
差异变动金额 
差异变动
幅度（%）
主营业务成本 329,056,586.71 229,329,740.73 99,726,845.98 43.49 
营业费用 10,837,230.99 8,170,855.28 2,666,375.71 32.63 
营业外收入 5,426,488.01 960,117.28 4,466,370.73 465.19 
所得税 2,790,104.99 5,035,421.08 -2,245,316.09 -44.59 

变化原因： 

（1）主营业务成本增加主要系电力销售成本增加所致。公司主要为水力发电企业，本年
公司所在地重庆市及万州区遇特大干旱，水电上网电量大幅下降，自发火电量及外购电量大
幅上升，导致公司电力销售成本大幅增加。 
（2）营业费用增加主要系公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司及其下属
子公司的站台站牌资产的维修维护费等增加所致。 
（3）营业外收入增加主要系公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司因
2004年11月起诉北京融泰创业投资有限公司，本年收到北京市第一中级人民法院划转的北
京融泰创业投资有限公司返还重庆市万州区万河水电配送实业公司的损失款项
4,983,501.00元所致。 
（4）所得税减少原因系本年公司应纳税所得额下降，相应所得税也减少所致。 
9、现金流量相关变化情况 
单位：元 币种：人民币 

项目 2006 年 2005 年 增减额增减（%）
经营活动产生的现金量净额 83,790,701.22 75,822,791.91 7,967,909.31 10.51 
投资活动产生的现金量净额 -130,565,167.45 -49,775,418.37 -80,789,749.08 -162.31 
筹资活动产生的现金量净额 106,118,751.05 -66,035,841.67 172,154,592.72 260.70 
现金及现金等价物净增加额 59,344,284.82 -39,988,468.13 99,332,752.95 248.40 

变化原因： 

（1) 投资活动产生的现金量净额减少主要系固定资产投入和增加长期股权投资所致。 
（2）筹资活动产生的现金量净额增加主要系增加银行借款所致。 
（3）现金及现金等价物净增加额增加主要系本年公司因经营及投资活动等需要，向银 
16 


行借款增加所致。 

10、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 

本公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司(以下简称：站台公司)属广告行
业，注册资本580万元，总资产7,738万元，主营站台设施建设，设计、制作、发布公交车
站站台广告，灯箱，路牌，字牌，霓虹灯广告。 

本公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司（以下简称：源田公司）属节水灌溉
行业，注册资本3,790万元，总资产3,089万元，主营生产销售现代节水系列产品，承揽节
水灌溉工程规划、设计与安装以及相关技术咨询服务等。 

本公司控股子公司重庆市万州区江河水电开发有限责任公司（以下简称：江河公司）属
水电开发行业，注册资本3,000 万元，总资产3,665 万元，主营水利电力开发、水电物资供
应、机电设备安装等。 

 单位:元 币种:人民币

公司名称 主营业务 
收入 
主营业务 
利润 
净利润 贡献的投资 
收益 
贡献的投资收益
占上市公司净利
润的比重（%） 
站台公司 51,934,128.13 31,947,305.40 8,323,975.36 4,994,385.22 65.60 
源田公司 17,291,116.23 1,511,543.28 -3,886,242.30 -3,357,324.73 -44.10 

11、经营中出现的问题与困难及解决方案 

（1）为维护公司电网完整和稳定，枯水期公司需大量外购电。在本公司主力电站龙头水
库鱼背山水库来水量大幅减少的情况下，公司发、购电成本上升，较大地影响了公司利润。
解决方案是：加强科学调度，作好周边关系协调，降低外购电单价，同时加强需求侧管理和
线损管理，发展优质负荷，降低煤耗，提高公司效益。
（2）公司供区负荷快速增长，电网用电结构不均衡，供需矛盾及丰枯峰谷矛盾日益突出。
解决办法：一是开拓外供电源；二是积极进行新电源点建设项目的前期工作。
（3）由于城市发展及电力容量的增加，公司供电网络和设施陈旧，网络安全存在隐患，
需加大电网改造。解决办法：一是适当增加技改投入；二是加强设施的维护和检修。
（4）非电产业收益不佳，整体赢利能力不强，解决办法是：一是加强对投资企业的监控
和管理；二是整合资源，拓展市场。
（5）为实现公司进一步的发展，资金需求压力增大、财务费用增加。解决办法，一是，
公司要加强与金融机构的合作；二是，加强管理、降低资金成本；三是，进一步研究新的融
资方式。
12、完成经营计划情况： 

公司本年度拟订的经营计划主营业务收入为3.29 亿元人民币，报告期实际完成3.65 
亿元人民币，完成预算的110.94 %；本年度拟订的经营计划成本及费用为3.14亿元人民币，
报告期实际发生额为 3.62亿元人民币。 

13、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 

（1）2006 年6 月30 日接重庆市万州区物价局万州价商[2006]63 号文“关于调整地方电
网电价的通知”，根据《重庆市物价局贯彻国家发展改革委员会关于调整重庆市电网电价的
通知》（渝价[2006]352 号）的有关规定，本公司有关电价调整情况如下：1、万州区小水电

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上网最低保护价由现行每千瓦时0.185 元提高到0.205 元；2、对本公司用户的销售电价，居
民生活用电价格每千瓦时提高0.057 元，非居民照明用电价格每千瓦时提高0.04 元，商业用
电价格每千瓦时提高0.008 元，非、普工业用电价格每千瓦时提高0.05 元，其中化肥生产用
电价格每千瓦时提高0.04 元，大工业、农业生产、农排用电价格每千瓦时提高0.036 元，县
级以上趸售电价每千瓦时提高0.025 元。上述电价中含新开征的水库后期扶持金和可再生能
源电价附加每千瓦时0.0098 元，专款专用；3、万州区城乡中小学教学用电价格统一按居民
生活用电价格执行；4、对实行丰枯分时电价的用户，在实行丰枯分时电价的基础上，将峰
谷分时电价浮动幅度调整为：高峰时段电价在平段电价基础上上浮动50%，低谷时段在平
段电价基础上下浮动50% ，季节性尖峰时段电价在平段电价基础上上浮70%；5、以上调整
后的电价从2006 年6 月30 日抄见电量起执行。

在公司现有售电量的情况下，本次电价上调后预计公司每年可增加利润约1000 余万元，
预计2006 年增加利润约500 余万元。

（2）为了顺应重庆市电力体制改革，解决本公司控股子公司奉节县三峡水利电力有限责
任公司（以下简称：奉节公司）因经营环境变化而调整对外投资和降低经营亏损的需要，有
利于切实维护广大投资者利益，本公司拟以3,200 万元的价格转让本公司持有的奉节公司的
全部出资（奉节公司注册资本3,500 万元，本公司持股比例为91.43% ）给重庆市万州电力
总公司。本次意向性转让需提交公司董事会、股东大会批准后方才生效。本次出资额转让公
司预计损失490 余万元。收回转让款项后，本公司将退出奉节县电力市场，对本公司电力主
业规模和债权的回收有一定的影响。因公司拟转让对奉节县三峡水利电力有限责任公司的全
部投资且部分受让款已打入共管帐户，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，本报告期公
司继续未将其纳入合并范围。
14、新年度经营计划：

（1）对行业未来的展望：
本公司属以水力发电为主的发供电企业，从长远来看，发供电方式是决定企业生产成本
的重要因素，在国家大力扶持水电企业的政策下，水电的竞争优势较大，本公司水电装机容
量约占总装机容量的75% ，加之依托自身电网，在行业竞争中具有一定的优势，但同时装
机容量较小，供电网络脆弱，在规模效益上处于劣势地位。

2007 年，随着大量新增机组的投产，全国电力供给能力将有较大提高，供需形势将趋
于缓和，可能表现为季节性、时段性缺电的特点，部分地区可能出现电力过剩。但目前，公
司电网仍属华中电监局监管下的独立供电企业，维持省级电力主管部门划分的供区。受自身
发供电能力及周边环境的影响，公司电网的供需矛盾依然存在。在售电终端，公司供区占万
州区的90%以上，预计本年度及以后年度将继续保持售电增长的态势。公司将加强电源点及
电网的建设，充分利用区域优势，全面提升公司主营业务能力。 

（2）经营计划：
2007年度，公司母公司计划完成上网电量10.09亿KWH、售电量9.11亿KWH、实现主
营业务收入4.16亿元、成本费用控制在4.02亿元内，为此，公司拟采取以下措施： 
1）加快电源点及电网的建设和开发，同时全力引进新的电源，拓展外供电，完善电网
结构。 
2）科学调度，降低外购电成本；加强购售电端线损、技术攻关、大修技改及资产安全
管理，同时狠抓电费回收及节能降耗，保证电力主业的持续发展。 
3）加强财务管理，强化公司制度特别是内控制度的健全和监督执行。 
4）加强现有非电产业的管理，增强其市场竞争能力和公司整体盈利能力。 
5）深化内部管理体制改革，重视人才管理及培训，强化队伍建设，全面实施绩效考核。

 18 


（3）未来发展战略所需的资金及资金来源情况： 
除正常生产经营外，公司的资金需求主要是电源点的开发以及电网的建设；资金的重要
来源是：公司自筹资金、银行信贷、项目融资等。 
15、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财
务状况和经营成果的影响情况
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会于
2006年11月颁布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”的有关规
定，执行新企业会计准则对公司影响如下： 

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账
准备，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，将
增加2007年1月1日留存收益8,916,640.98元。 

公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为
29,866,071.97 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益
29,866,071.97元。 

（二）公司投资情况

报告期内公司投资额为13,914.56 万元，比上年5,413.97 万元，增加比例为157.01% 。
主要是本年度公司收购重庆市万州区江河水电开发有限公司（本公司原持股16.67% ，以下
简称“江河公司”）股权并对其增资、竞买原万州区政府办公大楼及附属用地及收购鱼背山
水库（电站）剩余资产项目所致。报告期内公司投资项目如下：
1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况 
1)万州北山35KV 变电站--和平广场、红沙110KV 变电站--和平广场10KV 线路送电工程
公司计划出资300 万元人民币投资该项目，尚未实施。因城市规划变化无法确定线路通

道，已无法实施，拟报股东大会批准取消该项目。

 2) 电力营销技术支持系统项目

公司计划出资362 万元人民币投资该项目，因公司对原系统进行了修复，暂时解决了部
分问题，故本报告期尚未实施该项目。随着公司对供用电系统的可靠性、稳定性和准确性要
求提高，现有电力营销技术支持系统不能满足公司供用电管理发展的需要。为此，公司对原
方案进行细化并计划在2007 年实施该项目。

 3) 北滨路配电网工程项目(土建部分) 

公司计划出资400 万元人民币投资该项目。因北滨路设计方案修改，该工程未能按计划
在报告期内完工。根据北滨路道路建设进度安排已于2006 年9 月开工建设，已完成投资 65 
万元，占计划投资的16.25% 。

 4) 申明110KV 变电站进出线增容改造工程项目

公司计划出资750 万元人民币投资该项目，实际完成投资580 万元，占计划投资的

77.33% ，已竣工投运。该项目有利于公司110KV 骨干网络的安全经济运行，有利于满足天
子工业园负荷增长的需要和供区稳定。 
5) 技改及设备购置项目
公司计划出资1,590 万元人民币投资该项目，实际投资974.76 万元，占计划投资的

61.31% 。由于在方案实施过程中对项目进行了优化并取消了部分子项目，同时根据实际情
况对部分子项目跨年度实施，故该项目尚未完工。 
6）收购江河公司股权并对其增资项目

 19


本公司出资400 万元收购重庆市万州水利电力投资经营有限公司持有的江河公司400 万
元股权；同时对江河公司增加注册资本1800 万元。目前，已办理完毕了相关工商变更登记
手续。江河公司现有注册资本2700 万元，本公司持有江河公司88.89% 的股权。其投资有利
于本公司控制并启动本公司江河公司承建的2×6300 千瓦向家咀水电站项目，有利于提高本
公司的发电能力。

7) 竞买原万州区政府办公大楼及附属用地项目（详见“重大事项”二“报告期内公司收
购及出售资产、吸收合并事项”
） 

8）收购鱼背山水库（电站）剩余资产项目（详见“重大事项”二“报告期内公司收购
及出售资产、吸收合并事项”
） 

9）清泉35KV 变电站升压增容改造工程项目

本公司计划投资1,438.28 万元实施清泉35KV 变电站升压增容改造一期工程，至2006 
年底已完成工程立项、可行性研究及评审工作。目前已进入线路部分初步设计阶段。

10）农村电网技术改造工程项目

报告期内本公司决定2007 年度投资2,000 万元实施农村电网技术改造工程，至2006 年
底制订了直供区域“一户一表”改造实施方案。目前已完成户表改造材料招标和成本费收
取工作，正在制订电网改造项目计划和实施方案。

（三）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容

（1）公司于2006 年3 月16 日召开第四届董事会第二十次会议，会议决议公告刊登在2006 
年3 月21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
（2）公司于2006 年4 月27 日召开第四届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《公
司2006 年度第一季度季度报告》。
（3）公司于2006 年6 月2 日召开第四届董事会第二十二次会议，会议决议公告刊登在
2006 年6 月6 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（4）公司于 2006 年6 月28 日召开第五届董事会第一次会议，会议决议公告刊登在2006 
年6 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（5）公司于2006 年7 月26 日召开第五届董事会第二次会议，会议决议公告刊登在2006 
年7 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（6）公司于2006 年9 月24 日召开第五届董事会第三次会议，会议决议公告刊登在2006 
年9 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（7）公司于2006 年10 月26 日召开第五届董事会第四次会议，会议审议通过了《公司
2006 年度第三季度季度报告》。
（8）公司于2006 年11 月13 日召开第五届董事会第五次会议，会议决议公告刊登在2006 
年11 月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
（9）公司于2006 年12 月26 日召开第五届董事会第六次会议，会议决议公告刊登在2006 
年12 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况

（1）本报告期，公司董事会忠实、有效地执行股东大会决议情况如下： 
20 


1）根据2006 年6 月28 日公司2005 年年度股东大会《关于聘请会计师事务所及相关报
酬的决议》，继续聘请了重庆天健会计师事务所为公司财务审计机构，并完成了2006 年度财
务审计工作；

2）根据公司2005 年年度股东大会《关于2005 年度计提资产减值准备的决议》、《关于
2005 年度资产损失核销的决议》，已组织完成对公司各项资产计提减值准备、核销资产和预
计负债等工作；

3）根据公司2005 年年度股东大会《关于万州锅炉厂移民搬迁资产销号处理的决议》， 
已组织完成其销号处理工作；

4）根据公司2005 年年度股东大会《关于公司2006 年度固定资产投资计划的决议》，除
北滨路配电网工程项目(土建部分)、技改及设备购置项目外，认真组织完成了其他相关投资
项目。

5）根据公司2005 年年度股东大会《关于授权经理班子参与竞买原万州区政府办公大楼
的及附属用地的决议》，本公司以3,260 万元的价格竞得上述资产，并办理完毕相关产权过
户手续。

6）根据2006 年第一次临时股东大会《关于开发公司与本公司进行债务重组的决议》， 
已组织实施并完成与开发公司的债务重组工作。

7）根据2006 年第二次临时股东大会《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行
股权分置改革的决议》，已组织完成本公司的股权分置改革工作。

（2）未能如期执行股东大会决议情况如下：
1)根据2004 年2 月18 日公司2004 年第一次临时股东大会关于新建万州北山35KV 变
电站--和平广场、红沙110KV 变电站--和平广场10KV 线路送电工程的决定，公司计划出资
300 万元人民币投资该项目，尚未实施。因城市规划变化无法确定线路通道，已无法实施，
拟报股东大会批准取消该项目。

 2）根据公司2005 年4 月21 日公司2004 年股东年会关于建设电力营销技术支持系统的
决定，项目计划出资362 万元人民币投资该项目，因公司对原系统进行了修复，暂时解决了
部分问题，故本报告期尚未实施该项目。随着公司对供用电系统的可靠性、稳定性和准确性
要求提高，现有电力营销技术支持系统不能满足公司供用电管理发展的需要。为此，公司对
原方案进行细化并计划在2007 年实施该项目。

 3）根据公司2006 年6 月28 日公司2005 年股东年会公司《关于公司2006 年度固定资产
投资计划的决议》，公司计划出资400 万元人民币投资北滨路配电网工程项目(土建部分)， 
因北滨路设计方案修改，该工程未能按计划在报告期内完工。目前，根据北滨路道路建设进
度安排已于9 月开工建设，已完成投资 65 万元，占计划投资的16.25% ；公司计划出资1590 
万元投资技改及设备购置项目，实际投资905 万元，占计划投资的56.92% 。由于在方案实
施过程中对项目进行了优化并取消了部分子项目，同时根据实际情况对部分子项目跨年度实
施，故该项目尚未完工。

（五）利润分配或资本公积金转增预案： 

经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，本公司2006 年实现利润总额
9,134,380.20元，扣除所得税1,261,077.00元后，净利润为7,873,303.20元。按公司章
程以净利润的10%提取法定盈余公积金787,330.32元后，本年可供分配利润为7,085,972.88
元，累计可供分配利润为32,604,975.23元。公司本年度利润分配方案为暂不分配，也不进
行资本公积金转增，其资金留作补充流动资金。上述分配预案需提交股东大会审议通过。 

本报告期盈利但未提出利润分配预案的原因：鉴于公司2006年收购鱼背山水库大坝资
产及其他项目投资支付大量现金，同时2007年有重大的固定资产投资计划，故2006年暂不
分配利润，以保证公司正常生产经营及发展的需要。 

21 


公司未分配利润的用途和使用计划：根据公司生产经营需要，适时补充流动资金。 

关于公司2006 年度利润分配预案的独立董事意见: 鉴于公司实际情况及发展需要，公
司2006年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增。其未分配利润资金用于生产经营
周转并适时补充流动资金。我们认为这符合公司客观实际并有利于公司正常生产经营和持续
健康发展。 

（六）其他披露事项

1、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见：

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003] 56 号及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号），以
下简称：《通知》）的规定和公司提供的有关资料，本人基于独立判断立场，对重庆三峡水利
电力（集团）股份有限公司（以下简称：公司）累计和当期对外担保情况进行以下专项说明
（以下数据均以《通知》规定计算），并发表独立意见： 

（一）专项说明 

（1）对《通知》的执行情况 
1）本报告期公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守《通知》的规定。 
2）本报告期公司未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人
单位或个人提供担保的行为。 

 3）根据《通知》的要求，本报告期公司按修改后的《公司章程》严格执行了对外担保

审议程序、认真履行其信息披露义务，采取有效措施控制和化解了对外担保风险。 

4）本报告期公司解除担保500万元： 

2005年12月22日本公司为控股子公司源田公司在万州商业银行电报路支行500万元

贷款(期限一年)提供连带责任保证，担保期限为债务履行期限届满之日起二年。同时，源田
公司以其价值720万元的滴灌带生产线及辅助设备为本公司提供反担保。其借款已于2006
年12月21日到期，源田公司于2006年12月30日偿还了此笔贷款，本公司对该笔贷款的
担保责任已解除。 

（2）本报告期新增加的担保： 
1）为保障本公司控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司（以下简称：江南公
司）正常生产经营，维持本公司电力市场份额，根据公司第五届董事会第二次会议《关于为
江南公司贷款担保的决议》，2006年8月29日，本公司与重庆市万州区农村信用合作联社
营业部在万州签署《保证合同》，为江南公司为在该行的1000万元贷款提供连带责任保证担
保；同时，为保障本公司利益，本公司与江南公司签订了《反担保协议》，该公司以其价值
1004万元的固定资产作为对本公司向其提供1000万元担保的反担保。 

2）为促进本公司控股子公司源田公司进一步开拓市场，实现自身滚动发展，根据本公
司第五届董事会第六次会议《关于为源田公司贷款担保的决议》，2006年12月26日本公司
与万州商业银行电报路支行在万州签署《保证合同》，为源田公司在该行的900 万元贷款 提
供连带责任保证担保；同时，为保证本公司利益，源田公司出具了《反担保承诺书》，以其
拥有的价值1,260 万元的滴灌带生产线和有关附属设备为本公司为其贷款担保提供了反担
保。 

（3）以前年度发生尚存的违反《通知》的有关规定情况： 
本公司尚存为万县市万川经济发展总公司（以下简称：万川公司）提供的200万元（已
逾期）担保。 
截止目前，公司对外担保余额为2,100万元，占公司2006年经审计净资产的4.86%。
（二）独立意见： 

22 


（1）为万川公司提供的200 万元担保，2006 年底法院已解除冻结本公司银行存款
3,544,841.49 元，后应中国信达的申请，法院于2007 年3 月1 日起冻结了本公司存款
3,344,841.49元，冻结期限至2007年6月1日止。鉴于目前该案已进入执行程序，本公司
与中国信达正在商谈执行和解事宜，公司仍应积极争取并协助法院执行万川公司的财产，尽
力减少公司及投资者的损失。 
（2）对江南公司1000万元担保： 
此笔担保是为保障江南公司正常生产经营，维持本公司电力市场份额而提供；同时，为
保障本公司利益，该公司对公司为其贷款担保提供了反担保，其担保能够保障本公司的利益。

（3）对源田公司的900万元贷款担保： 
此笔担保是为促进源田公司进一步开拓市场，实现自身滚动发展，根据源田公司目前的
产品销售及经营状况，为有效防范本公司的担保风险，该公司对公司为其贷款担保提供了反
担保。公司董事会应对源田公司进行专门研究，调整公司非电产业结构，适应公司的发展。

（4）公司应继续严格执行《公司章程》规定的担保审批程序，对过去提供的违规担保，
应依法采取积极有效的措施，尽力减少公司损失。 
2、2006 年度公司信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，部分信息同时在《证
券时报》、《证券日报》上披露。2007 年度公司信息披露报纸变更为《上海证券报》、《证券
日报》。

九、监事会报告

（一）监事会的工作情况
1、2006 年6 月28 日下午，公司召开第五届监事会第一次会议，全体监事一致推选李
鲁川先生出任公司监事会主席，任期从2006 年6 月至2009 年6 月。
2、2006 年10 月26 日，公司召开第五届监事会第二次会议，就《公司2006 年第三季
度报告》提出了审核意见。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司董事会成员和高级管理人员能够严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》
依法经营，决策民主、科学，程序合法；董事会能认真执行股东大会所作的各项决议，公司
内部建立了较为完善的控制体系及有关制度，执行效果较好。公司董事、总经理、副总经理
及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司监事会审核了2006 年公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及重庆天
健会计师事务所为公司出具的符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的审计报
告，监事会一致认为其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
本报告期公司没有使用募集资金。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
本报告期内公司出售和收购资产无发现内幕交易，无损害股东权益和公司资产流失的
行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
本报告期内公司关联交易符合公司和全体股东的利益，对广大中小股东是公正、公平
和合理的，同时对本公司电力主业的持续、稳定发展具有积极的作用。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
本报告期公司财务报告没有被出具非标意见。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见

 23 


本报告期公司没有进行利润预测。

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

1、关于四川富农微型机械有限责任公司（以下简称：富农公司）起诉本公司全资子公
司重庆市万州区恒联实业公司（以下简称：恒联公司）和重庆市万州电力开发有限公司（以
下简称：万州公司）出资纠纷案（公告见2005 年5 月10 日、2005 年8 月26 日《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》），因富农公司对判决有异议，于2005 年11 
月22 日向重庆市高级人民法院提起上诉。重庆市高级人民法院于2006 年6 月16 日就该案
作出如下裁定：富农公司逾期未交诉讼费用按自动撤回上诉处理，各方均按原审判决执行（相
关公告见2006 年6 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》）。该案对本公司2006 年度利润
无影响。

2、关于本公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司（以下简称：万河公司）
起诉北京融泰创业投资有限公司（以下简称：融泰公司）证券投资咨询顾问纠纷和财产保全
申请一案（公告见2004 年12 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》），北京市第一中级人民
法院于2005 年12 月29 日对本案判决如下： 1、原重庆三峡水利电力集团电力工业设备安
装公司与被告融泰公司签订的《投资咨询顾问协议书》、《投资咨询顾问协议书之补充协议》、
《投资咨询顾问协议之顾问期限补充协议》、《投资咨询顾问协议补充协议》、《投资咨询顾问
协议补充协议之补充协议》无效。 2、被告融泰公司于本判决生效后十日内返还原告万河公
司14,366,295.18 元。 3、驳回原告万河公司其他诉讼请求。案件受理费107,358.31 元，诉
讼保全费25，520.00 元由被告融泰公司负担（相关公告见2006 年1 月21 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》）。其执行情况为：截止2006 年7 月5 日，万河公司已收到北
京市第一中级人民法院通过中信银行划转的融泰公司欠本公司4,983,501.00 元款项（公告见
2006 年7 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》）。由于本公司原股票损失处置已进入当期
损益，本判决生效执行后，本公司将产生一定的收益。

鉴于融泰公司已不在工商注册登记的住所地办公，下落不明，且无其他财产可供执行，
万河公司亦提供不出融泰公司可供执行的财产线索，北京市第一中级人民法院裁定本案执行
程序终结。如万河公司发现融泰公司具备了履行能力，可向该院再次申请执行（公告见2007 
年1 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》）。

3、在申请执行人中国建设银行重庆万州和平广场支行（以下简称：建设银行）与被执
行人万川经济发展（集团）有限公司、万川物业管理有限公司、万川房地产开发有限公司（以
上三公司简称：万川公司）和本公司借款合同纠纷案（相关公告见2002 年8 月21 日、2002 
年10 月19 日、2003 年8 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》），建设银行已于2004 年6 
月15 日将本案债权转让给中国信达资产管理公司重庆办事处（以下简称：中国信达），应中
国信达的申请，重庆市万州区人民法院于2005 年9 月29 日起冻结了本公司在中国建设银行
万州分行营业部（基本户）存款1,600,000.00 元，本公司在中国农业银行万州分行营业部（一
般户）存款1,944,841.49 元，冻结期限至2006 年12 月28 日止。实际冻结金额合计3,544,841.49 
元（相关公告见2005 年10 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
报》、2006 年10 月12 日《中国证券报》、《上海证券报》）。2006 年12 月29 日至2007 年2 
月28 日，上述资金已解除冻结。后应中国信达的申请，重庆市万州区人民法院于2007 年3 
月1 日起冻结了本公司在中国建设银行万州分行营业部（基本户）存款2,944,841.49 元，本
公司在中国农业银行万州分行营业部（一般户）存款400,000.00 元，冻结期限至2007 年6 
月1 日止（公告见2006 年3 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》）。以上资金账户被冻结

 24 


事宜未给公司生产经营造成重大影响。目前该案已进入执行程序，双方正在商谈执行和解事
宜。

4、关于万州区信用联社营业部（以下简称：信用联社）起诉重庆市万州区电力开发有
限公司和本公司借款及担保合同纠纷案已经法院判决并进入执行程序（公告见2005 年6 月
9 日、7 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》），鉴于本公司与
信用联社对逾期利率执行标准有分歧，经协商，本公司与信用联社达成一致意见：由本公司
对剩余的利息、诉讼费用及相关费用等向信用联社支付100 万元后，本公司担保责任即履行
完毕。对此，重庆市第二中级人民法院作出如下裁定：重庆市高级人民法院的（2004 ）渝高
法民终字第133 号民事判决终结执行（公告见2006 年7 月22 日《中国证券报》、《上海证券
报》）。2006 年11 月3 日本公司向信用联社支付了100 万元款项，至此，本公司对信用联社
的担保责任全部履行完毕（公告见2006 年11 月8 日《中国证券报》、《上海证券报》）。该案
的执行增大了公司资金周转成本和财务费用。

5、关于本公司起诉重庆市谊德实业有限公司（以下简称：谊德实业）、中国农业银行
渝中区支行（以下简称：农行渝中支行）商品房买卖合同纠纷案（公告见2005 年6 月1 日、
2005 年12 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》），其进展情
况为：因重庆市对谊德大厦进行整体司法处置，公司已向法院申报债权，并申请执行。

6、关于本公司与万州区恒隆冶金制品有限公司（以下简称：恒隆公司）融资租赁合同
纠纷案，该案基于本公司以融资租赁方式投资495 万元安装了静止型动态无功补偿装置（简
称SVC），并将其租赁给该公司，租赁期限从2004 年12 月起，视承租方用电情况确定，租
赁期最长为3 年；租金按本公司为恒隆公司安装SVC 所投资金495 万元加上按总投资8% 
计算的年投资收益收取（公告见2004 年8 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》）。但由于
恒隆公司已停产，公司在2006 年未能收到融资租赁费，为保证公司的利益不受到损害，公
司于2006 年12 月12 日向重庆市第二中级人民法院提起诉讼，该院于2006 年12 月28 日立
案审理，目前正在一审诉讼程序中。

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

1、为解决公司经营及办公用房需要，根据本公司2005 年年度股东大会《关于授权经理
班子参与竞买原万州区政府办公大楼及附属用地的决议》（相关公告见2006 年6 月29 日《中
国证券报》、《上海证券报》），本公司于2006 年8 月4 日在重庆诚信拍卖有限公司交易大厅
以3,260 万元的价格竞得原万州区政府办公大楼主楼及裙楼（总建筑面积16,957.06 平方米，
土地使用权面积3,903.00 平方米）资产（公告见2006 年8 月5 日《中国证券报》、《上海证
券报》）。上述资产经具证券从业资格的重庆康华会计师事务所评估，其评估值为4,205.11 
万元（重康会评报字（2006 ）第91 号《资产评估报告书》）。上述资产相关产权过户手续已
办理完毕（公告见2006 年10 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》）。本年度亏损80.26 
万元系计提折旧及收购资金产生的财务费用。其收购对公司管理层的稳定无影响。

2、经本公司第五届董事会第六次会议审议批准，2006 年12 月26 日本公司分别以696 
万元、360 万元、1,162 万元、4,250 万元的价格收购重庆市万州区江南水电有限责任公司（以
下简称：江南公司）、重庆市万州电力总公司（以下简称“总公司”）、重庆市万州区农村信
用合作社（以下简称“信合”）、万州商业银行（以下简称“商行”）等四家单位拥有的经具
证券从业资格的海南中力信资产评估有限公司评估后的重庆市万州区鱼背山水库（电站）剩
余资产14,600 万元中价值696 万元、360 万元、1,162 万元、4,250 万元的资产（公告见2006 
年12 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》）。2006 年12 月28 日江南公司、电力总公司、
信合、商行分别与本公司签订了《万州区鱼背山（电站）拦水坝、泄洪洞资产及资料移交确
认书》，将其分别拥有的上述的资产移交给本公司。2007 年1 月29 日，重庆联合产权交易

 25 


所对上述四项共计6,468 万元资产的转让出具了《重庆市国有产权转让鉴证书》（渝联交国
鉴字[2007] 第1090 号），经该所审核认为其产权转让的交易行为符合规定程序（公告见2007 
年2 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》）。

本次收购有利于保证本公司拥有鱼背山水库（电站）资产的完整性，促进流域梯级开发，
充分发挥鱼背山梯级电站的整体效益，最大限度地保护股东和公司利益。收购上述资产后，
每年将增加相应的折旧费用和贷款利息约500 万元，对公司的经营业绩会造成一定程度的影
响，对本年利润基本无影响。其收购对公司管理层的稳定无影响。

（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元币种:人民币

关
联
方
名
称
关
联
交
易
内
容
关联交易
定价原则
关联交易
价格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%) 
关联交易结算方式
市
场
价
格
关联交易
对公司利
润的影响
奉
节
县
康
乐
电
力
有
限
公
司
本
公
司
购
买
该
公
司
电
量
本次该价
格的确定
参考了万
州区供电
市场独立
第三方的
价格，并
按市场公
平作价原
则协商定
价。
本次关联
交易购电
均价不高
于0.41 元/ 
度（含税）， 
同时授权
公司总经
理根据市
场情况作
相应调整。
35,816,831.60 19.10 
康乐公司于每月25 
日10：00 时为关口
表计抄表时间，次日
将每个抄见数、电
量、电费电传通知本
公司，经本公司审核
无误后，将电费汇给
康乐公司，如当月电
费有差错，经双方核
实后，在次月更正。
本次关联
交易有利
于促进双
方经营及
发展，保证
本公司枯
水期供电
以及电网
机组安全
稳定经济
运行。

1）上述关联交易的说明：

本公司于2006 年6 月28 日召开的2005 年年度股东大会决定：公司2006 年按市场公平
作价原则，协议向本公司参股公司奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）计划购
买电量10000 万kwh ，其购电均价不高于0.41 元/ kwh ，同时，授权总经理以后视市场情况
作相应调整（公告见2006 年6 月29 日《中国证券报》、《上海证券报）。本年度1-7 月购电
均价按0.41 元/度（含税）执行，从8 月起由于煤炭价格上涨、水资源费上调等因素，使康
乐公司发电运行成本升高，本公司购电均价按0.46 元/度（含税）执行。

该交易对本公司电力主业的持续、稳定发展具有积极的作用，能保证本公司枯水期供电
以及电网机组安全稳定经济运行；鉴于本公司自发水电有限，在一定期限内，特别是枯水季
节和夏季伏旱高温天气本公司仍需向该公司购电。

本公司选择与康乐公司进行交易是基于该公司为本公司参股公司，能优先保障本公司电
力需求。

公司在枯水期电力供应紧张和夏季伏旱高温天气时对康乐公司的购电存在较大的依赖
性，本公司将努力通过自身发展，逐步降低对关联方的依赖。

该关联交易对本公司独立性无影响。 

2）报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0 元。

 26 


2、关联债权债务往来

单位：元币种：人民币

关联方关联关系
向关联方提供资金
关联方向上市公司提
供资金
发生额余额发生额余额
奉节县康乐电力有
限公司
参股子公司1,777,289.60 12,774,702.34 0 0 
奉节县三峡水利电
力有限责任公司
本公司控股子公司 0 9,827,972.34 0 0 
合计/ 1,777,289.60 22,602,674.68 0 0 

报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，本公司向控股股
东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 

（1）关联债权债务形成原因：
1）奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）关联债务主要系公司自发水电有
限，火力电力紧缺，煤价上涨，该公司无流动资金购煤，为确保本公司在枯水期和夏季伏旱
高温天气按需购电，预付购电费形成。

2）奉节县三峡水利电力有限责任公司关联债务主要系历史上本公司向其购买电力，预
付购电费形成。

（2）与关联债权债务有关的承诺：
鉴于万州区电力严重紧缺，2005 年4 月26 日本公司与康乐公司签署《先期付款购电协
议》，本公司同意先期付款向康乐公司购电，康乐公司所发电量销售给本公司，双方每月底
结算，年终总算，若康乐公司不向本公司售电，或不退还本公司多付款项，本公司有权停止
向其先期付款，并追偿其原欠本公司应收款，并按应收款3%计算违约金；同时，为保障本
公司预付款的安全，康乐公司以其自有的2 号机组及相关附属设施作为对本公司负债的担
保，在双方并网期间及其债务未清偿前，康乐公司不得将机组及附属设施出售、出租、设置
抵押及以其他方式限制或转让其所有权，并保障设备的安全完整。

为确保上述《先期付款购电协议》中约定的康乐公司应尽的各项义务的按时、全面履行，
及时清偿本公司多预付的电费，2005 年6 月20 日本公司与康乐公司签署《抵押合同》，康
乐公司将2 号机组及相关附属设施抵押给本公司，抵押担保的主债权数额为1,900 万元，抵
押期限至双方签署的《先期付款购电协议》效力终止后两年，抵押担保的范围包括本公司的
债权及实现债权的费用（含诉讼费、差旅费、评估费等）；抵押物由康乐公司保管，在抵押
期间不得出售、出租、转移、隐匿，不得再次设置抵押及以其他方式限制或转让其所有权、
使用权，同时保障抵押物的安全完整，若抵押物价值减少，康乐公司必须恢复其价值或另行
提供相应担保。其《抵押合同》独立存在，不因《先期付款购电协议》无效而无效。该合同
双方签章后成立，自抵押物登记之日起生效。

（3）关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
：
以上应收款项在本报告期一定程度上增大了资金周转成本
。
3、2006 年资金被占用情况及清欠进展情
况 
27 


大股东及其附属
企业非经营性占
用上市公司资金
的余额（万元） 
报告期清欠总额（万元）清欠方式 清欠金额（万元）
清欠时间
(月份) 
期初 期末 
以资抵债清偿 8,827.88 11 
26,908.18 0 27,210.66 现金清偿 98.95 12 
其它 18,283.83 10 
大股东及其附属
企业非经营性占
用上市公司资金
及清欠情况的具
体说明 
1、资金占用情况
截止2006 年12 月31 日本公司现控股股东及其子公司未有占用公司资金的
情形。截止2005 年底本公司历史上的关联公司万州电力开发有限责任公司(以
下简称:开发公司)、万州电力总公司（以下简称：电力总公司）占用本公司资金
余额为26,908.18 万元，其中开发公司占用金额为26,809.23 万元，电力总公司
占用金额为98.95 万元。该资金余额与本公司2006 年度清欠金额27,210.66 万
元存在302.48 万元差额的原因为：
（1） 万州区信用联社营业部（以下简称：信用联社）起诉万州公司和本公司
借款及担保合同纠纷案已经法院判决并进入执行程序后，鉴于本公司与信用联
社对逾期利率执行标准有分歧，经协商，本公司与信用联社达成一致意见并经
重庆市第二中级人民法院裁定：由本公司对剩余的利息、诉讼费用及相关费用
等向信用联社支付100 万元后，本公司担保责任即履行完毕。2006 年11 月3 
日本公司向信用联社支付了100 万元款项（相关公告见2006 年11 月8 日《中
国证券报》、《上海证券报》）。
（2） 本公司被占用资金余额中未含2006 年11 月到位的小江电站移民迁建项
目补偿资金202.48 万元。
2、清欠情况
（1）本公司于2006 年10 月13 日召开2006 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于开发公司与本公司进行债务重组的议案》， 会议同意：1)开发公司以
经具证券从业资格的海南中力信资产评估有限公司评估后的鱼背山水库（电站）
剩余资产14,600 万元中价值8，132 万元资产抵偿所欠本公司的债务8,132 万元；
2)开发公司以经具证券从业资格的海南中力信资产评估有限公司评估后的鱼背
山水库（电站）剩余资产14,600 万元中的价值695.88 万元资产抵偿江南公司的
695.88 万元债权;3） 鉴于开发公司在用鱼背山水库剩余资产抵偿债务后已无其
他有效资产清偿债务，在开发公司不得直接或通过第三方向本公司主张在债务
重组前直接或间接产生的（包含但不限于与鱼背山工程有关的）一切权利（包
括但不限于鱼背山资产的权利及对本公司的债权等）的同时，公司股东大会批
准本公司豁免开发公司的剩余债务18,283.83 万元。 
2006 年11 月23 日本公司及本公司控股子公司江南公司分别与开发公司签
订了《万州区鱼背山水库（电站）拦水坝、泄洪洞资产及资料移交确认书》、《万
州区鱼背山水库（电站）拦水坝、泄洪洞资产移交确认书》， 开发公司于当日将
前述8,132 万元资产移交给本公司；将前述695.88 万元资产移交给江南公司（相
关公告见2006 年11 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》）。2006 年11 月30 
日，重庆联合产权交易所对本次以资抵债事宜出具了《重庆市国有产权转让鉴
证书》（渝联交国鉴字[2006] 第1339 号、1340 号）， 经该所审核认为其产权转让

 28 


的交易行为符合规定程序。至此，开发公司占用的本公司资金全部清偿完毕。

（2）2006 年12 月18 日电力总公司以现金98.95 万元偿还了所欠本公司债务。
至此，本公司不存在历史上的关联方非经营性占用本公司资金情况，本公司清
欠工作全部完成。 

（四）托管情况
本年度公司无托管事项。

（五）承包情况
本年度公司无承包事项。

（六）租赁情况

 1、本公司以融资租赁方式投资495 万元为恒隆公司安装了静止型动态无功补偿装置（简
称SVC），并将其租赁给该公司，租赁期限从2004 年12 月起，视承租方用电情况确定，租
赁期最长为3 年；租金按本公司为恒隆公司安装SVC 所投资金495 万元加上按总投资8% 
计算的年投资收益收取（公告见2004 年8 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》）。本次租
赁有利于改善本公司电网的用电结构、增强机组运行的安全可靠性、减少水电厂的弃水、提
高机组利用小时、提高电网负荷率。但由于恒隆公司已停产，公司在2006 年未能收到融资
租赁费，为保证公司的利益不受到损害，公司已提起诉讼，目前该案正在一审诉讼程序中。
公司将对恒隆公司的应收融资租赁款转入其他应收款核算。

2、本公司2004 年年度股东大会决定：为有利于康乐公司抵偿给本公司的1 号机组的管
理(公告见2004 年10 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》)，充分发挥其资产效益，并
满足公司上网电量的需要，会议同意将该机组（经具证券从业资格的海南中力信资产评估有
限公司评估，其评估值为24,263,300.95 元）租赁给康乐公司经营，租赁期限：自协议生效
之日起至2006 年6 月底（租赁协议每半年签定一次）；租赁费：按上本公司电网电量的0.01 
元/kwh 收取，并在每年上本公司电网售电费中扣减(公告见2005 年4 月21 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》)。根据公司报告期内上网电量的需要，双方签订了相关租赁
协议。本报告期公司共收取租赁费63.48 万元。

（七）担保情况
单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象发生日期
担保
金额
担保类型担保期限
是否履
行完毕
是否为关
联方担保
万县市万川
经济发展总
公司
1995 年6 月29 日 200 连带责任担保
1995 年6 月
29 日～1995 
年9 月28 日
否否
报告期内担保发生额合计0 
报告期末担保余额合计200 
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计1,900 

29 


报告期末对控股子公司担保余额合计1,900 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额2,100 
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.86 
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
金额
200 
担保总额超过净资产50％部分的金额0 
上述三项担保金额合计 2,100 

担保情况说明：

1、本报告期公司解除担保500万元： 

2005年12月22日本公司为控股子公司源田公司在万州商业银行电报路支行500万元
贷款(期限一年)提供连带责任保证，担保期限为债务履行期限届满之日起二年。同时，源田
公司以其价值720万元的滴灌带生产线及辅助设备为本公司提供反担保。其借款已于2006
年12月21日到期，源田公司于2006年12月30日偿还了此笔贷款，本公司对该笔贷款的
担保责任已解除。 

2、本报告期公司新增加的担保： 

1）为保障本公司控股子公司江南公司正常生产经营，维持本公司电力市场份额，根据
公司第五届董事会第二次会议《关于为江南公司贷款担保的决议》，2006年8月29日，本
公司与重庆市万州区农村信用合作联社营业部在万州签署《保证合同》，为江南公司为在该
行的1000万元贷款提供连带责任保证担保；同时，为保障本公司利益，本公司与江南公司
签订了《反担保协议》，该公司以其价值1004万元的固定资产作为对本公司向其提供1000
万元担保的反担保。 

2）为促进本公司控股子公司源田公司进一步开拓市场，实现自身滚动发展，根据本公
司第五届董事会第六次会议《关于为源田公司贷款担保的决议》，2006年12月26日本公司
与万州商业银行电报路支行在万州签署《保证合同》，为源田公司在该行的900 万元贷款 提
供连带责任保证担保；同时，为保证本公司利益，源田公司出具了《反担保承诺书》，以其
拥有的价值1,260 万元的滴灌带生产线和有关附属设备为本公司为其贷款担保提供了反担
保。 

3、其他担保情况

1）为盘大盘强公司非电产业，支持公司控股子公司站台公司的发展，经公司2005年3
月4 -5 日召开的第四届董事会第十五次会议审议，同意在站台公司除本公司以外的全体股
东以其在该公司的股权及站台公司以其广告经营权为本公司对站台公司贷款担保提供反担
保的前提下，公司为站台公司累计总额1500万元贷款提供担保，担保期限一年；其担保按
实际投资进度分期分批办理。该笔贷款担保尚未办理。公司第五届董事会第七次会议决定不
再为此笔贷款提供担保。 

2）鉴于本公司控股子公司江河公司负责承建的向家嘴电站工程项目完工后，能为本公
司带来较好的收益，为促进工程的早日完工，经公司2006年12月26日召开的第五届董事

 30 


会第六次会议审议，同意在江河公司以其建设的向家嘴电站工程对本公司提供反担保的前提
下，本公司为江河公司建设向家嘴电站项目提供3,000万元长期贷款担保。该笔贷款担保尚
未办理。 

（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。

（九）其他重大合同

1、2006 年2 月9 日本公司与电力总公司在重庆市万州区签署《资产转让协议》，本公
司拟以3200 万元的价格向其转让本公司持有的控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司
（以下简称：奉节公司）的全部出资（奉节公司注册资本3,500 万元，本公司持股比例为

91.43%）。双方以截止2005 年11 月30 日，经具证券从业资格的重庆天健会计师事务所审计
的奉节公司净资产为作价基础，协议确定的转让价格，本次出资额转让公司预计损失490 
余万元。转让出资完成后，本公司将退出奉节县电力市场，对本公司电力主业规模和债权的
回收有一定的影响（公告见2006 年2 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》）。
上述《资产转让协议》尚需经重庆市万州区国有资产监督管理委员会（或重庆市万州区
人民政府）和本公司董事会及股东大会批准后方能生效。鉴于电力总公司尚未按协议将全部
转让价款划到重庆市发改委指定并由双方参与管理的账户，故本公司董事会尚未审议该资产
转让事宜。

2、重大借款合同
单位：万元币种：人民币

借款银行
合同签订
时间
合同名称借款期限
借
款金
额
担保方式借款用途
万州建设银行营业部 2006-02-17 借款合同2006-02-17 至2008-02-161,800 资产抵押流动资金
万州建设银行营业部 2005-12-28 借款合同2005-12-28 至2007-10-27500 资产抵押流动资金
万州建设银行营业部 2005-12-8 借款合同2005-12-08 至2007-12-073,300 资产抵押流动资金
万州建设银行营业部 2005-12-28 借款合同2005-12-28 至2007-06-273,000 资产抵押流动资金
万州建设银行营业部 2006-02-24 借款合同2006-02-27 至2007-08-264,300 资产抵押流动资金
万州农业银行营业部 2006-03-16 借款合同2006-03-17 至2007-03-163,000 资产抵押流动资金
万州农业银行营业部 2006-03-30 借款合同2006-03-31 至2007-03-303,000 资产抵押流动资金
万州农业银行营业部 2006-09-29 借款合同2006-09-29 至2007-09-283,000 资产抵押流动资金
万州农业银行营业部 2006-02-17 借款合同2006-02-23 至2007-02-173,000 资产抵押流动资金
万州农业银行营业部 2006-12-28 借款合同2006-12-30 至2007-12-292,800 资产抵押流动资金
中信实业银行万州支行 2006-06-09 借款合同2006-06-09 至2007-06-081,500 资产抵押流动资金
中信实业银行万州支行 2006-04-28 借款合同2006-04-28 至2007-04-271,000 资产抵押流动资金
中信实业银行万州支行 2006-05-15 借款合同2006-05-15 至2007-05-141,500 资产抵押流动资金
光大银行重庆分行 2006-06-28 借款合同2006-06-28 至2007-06-272,000 信用流动资金
光大银行重庆分行 2006-10-20 借款合同2006-10-20 至2007-10-202,000 信用流动资金
万州商业银行2006-12-31 借款合同2006-12-31 至2011-12-304,250 担保购鱼背山资产

（十）承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

 31 


股东名称 承诺事项 
承诺履
行情况
备注
水利部经
济管理局 
（1） 承诺持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在60 个月内不上
市交易。
（2）对表示反对或者未明确表示同意三峡水利股权分置改革方案的非
流通股股东，在三峡水利股改完成后一年禁售期满之前，有权按2006 
年5 月31 日经审计的三峡水利每股净资产作价将所持三峡水利股权出
售给本承诺人。如上述非流通股股东不同意向本承诺人出让股份且在三
峡水利相关股东会议股权登记日前明确要求取得应获得的转增股份，本
承诺人将代为垫付对价，该非流通股股东在办理其所持有的原非流通股
股份上市流通时，必须先行归还本承诺人代为垫付的对价及其孳息，并
经本承诺人同意后，由三峡水利董事会向证券交易所提出该等股份的上
市流通申请。 
本公司
未获悉
该股东
在报告
期内有
违反相
关承诺
的情
况。 

（十一）聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为
公司的境内审计机构，截止本报告期末，该所已为本公司提供了10 年审计服务。

2006年度本公司支付给该所年度会计报表审计费37万元，专项说明审计费3万元，以
上费用总计40万元。负责本公司审计工作的注册会计师刘权、石义杰变更为龙文虎、叶嘉。

（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证
券交易所的公开谴责。

（十三）其它重大事项

 1、关于本公司拟转让本公司持有的奉节公司的全部出资给电力总公司的公告刊登在
2006 年2 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。

2、关于本公司实际控制人由产业集团的控股股东中国节能投资有限公司变更为水利部
综合事业局的相关公告刊登在2006 年4 月6 日、2006 年6 月24 日、2007 年1 月24 日《中
国证券报》、《上海证券报》上。

3、关于本公司电价调整公告见2006 年7 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》。在公
司现有售电量的情况下，本次电价上调后预计公司每年可增加利润约1000 余万元，预计2006 
年增加利润约500 余万元。

 4、关于本公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于开发公司与本公司进行债务重
组议案》的董事会决议公告及《债务重组公告》刊登在2006 年7 月28 日《中国证券报》、
《上海证券报》上。

5、关于本公司以3,260 万元的价格竞得原万州区政府办公大楼主楼及裙楼的公告及办
理完毕相关产权过户的公告分别刊登在2006 年8 月5 日、2006 年10 月11 日《中国证券报》、
《上海证券报》上。

 6、关于本公司第五届董事会第三次会议审议通过《关于对开发公司与本公司债务重组
进行调整的议案》的董事会决议公告、公司2006 年第一次临时股东大会审议通过《关于开

 32 


发公司与本公司进行债务重组的议案》的股东大会决议公告及相关资产的移交公告分别刊登
在2006 年9 月26 日、2006 年10 月14 日、2006 年12 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》
上。

7、关于本公司《关于进行股权分置改革的提示性公告》、第五届董事会第五次会议审议
通过《关于利用公司资本公积金向流通股东转增股本进行股权分置改革的议案》等相关事项
的董事会决议公告、《关于公司股权分置改革方案股东沟通协商结果暨调整股权分置改革方
案的公告》、2006 年第二次临时股东大会审议通过公司股权分置改革方案的股东大会决议公
告及股改实施公告分别刊登在2006 年11 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》、2006 年11 
月15 日、2006 年11 月24 日、2006 年12 月12 日、2006 年12 月22 日《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上。

 8、关于本公司清欠工作全部完成的公告见刊登在2006 年12 月19 日《中国证券报》、
《上海证券报》上。

9、关于本公司分别以696万元、360万元、1,162万元、4,250万元的价格收购重庆市
江南公司、电力总公司、 重庆市万州区农村信用合作社万州商业银行等四家单位拥有的经
具证券从业资格的海南中力信资产评估有限公司评估后的重庆市万州区鱼背山水库（电站）
剩余资产14,600万元中价值696万元、360万元、1,162万元、4,250万元的资产的公告刊
登在2006 年12 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 

 10、本公司预计2006年度业绩大幅下降的公告刊登在2007 年1 月5 日《中国证券报》、
《上海证券报》上。 

（十四）公司内部控制制度的建设情况

公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《会计法》、《企业
会计制度》等有关法律法规的规定，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《经理人工作细则》等重大规章制
度，明确了公司股东大会、董事会、监事会、经理层的职责权限、会议召开、重大决策程序
等，成立了董事会战略发展委员会、薪酬管理委员会及审计委员会，以提高公司风险管理水
平和保证公司战略目标的实现。同时为了加强内部管理，公司进行了内部控制制度的规划和
设计，建立健全了一系列内部控制制度：包括《资产管理暂行办法》、《公司物资统一管理实
施办法》、《安全生产管理办法》、《公司单项工程项目管理办法》、《公司移民工程项目管理办
法》、《公司工程建设项目和设备材料采购招标管理办法》、《公司工程建设项目和设备材料
采购招标活动监督管理办法》、《人事档案管理试行办法》、《合同管理办法》、《募集资金使用
管理办法》、《公司高级管理人员年薪管理办法》、《财务管理办法》、《货币资金内部控制规定》、
《公司工程项目建设财务管理办法》、《内部审计管理办法》、《公司基本建设审计管理办法》、
《信息披露管理办法》等，这些内部管理与控制制度涵盖了生产经营、管理、物资供应、人
事、薪酬、财务管理、审计及信息披露等整个生产经营过程，确保各项工作有章可循，形成
了较规范的管理体系。为使以上制度得到有效的实施，公司确定了审计部负责公司内部控制
的日常监督检查工作。随着国家法律法规的建立健全和公司的发展，公司在内部控制方面还
存在不足，2007 年公司董事会将聘请公司审计机构及财务、法律顾问对公司内部控制方面
存在的问题进行诊断并制定相关制度，同时制定《公司内部控制检查监督管理办法》，进一
步提高公司风险管理水平。

 33 


十一、财务报告
（一）审计报告
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称公司）财务报表，
包括2006 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并
利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估
计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了公司2006 年12月31日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流

量。
重庆天健会计师事务所中国注册会计师：龙文虎
有限责任公司
中国·重庆 中国注册会计师：叶嘉 
二○○七年三月二十五日

 34 


（二）会计报表（附后）； 

1、比较式资产负债表；

2、比较式利润表及利润分配表；

3、现金流量表。

（三）会计报表附注（附后）。

十二、备查文件目录

(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。 

 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 

(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露
过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
董事长：叶建桥
2007 年3 月25 日

财务报表附
注


一、公司简介

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于1994年4 
月采用定向募集方式成立，1997年7月获准向社会公开发行股票，1997年8月在
上海证券交易所挂牌交易。

1999年3月，重庆国能投资有限公司（原名重庆市水利电力产业(集团)有限
责任公司）接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万
股国家股，成为公司第一大股东。2006年4月，水利部综合事业局的全资子公司
新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式持有公司700万股股份，加上水利部
综合事业局负责管理的水利部综合开发管理中心持有公司的3,273.60万股国家
股、水利部综合事业局的控股子公司中国水务投资有限公司持有公司的369.60 
万股股份，三家单位合计持有公司4,343.20万股股份，超过第一大股东重庆国能
投资有限公司持有公司的股份。水利部综合事业局成为公司的实际控制人。

2006年12月8日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电
力（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》（国资产权[2006]号1491 
号），批准同意公司股权分置改革方案。2006年12月11日公司召开2006年第二
次临时股东大会，审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行
股权分置改革的议案》。截止2006年12月31日，公司的总股本为209,563,200.00 
元，其中有限售条件的流通股为116,776,000.00元，占55.72%；无限售条件的
流通股为92,787,200.00元，占44.28%。

公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟72号，法定代表人叶建桥先生。公司

 35 


经营范围为主营发电、供电；兼营发、输变电设备设计、安装和调试，锅炉压力
容器制造安装，水电物资，站台设施建设、制作站台广告、路牌，建筑装饰工程
施工，建筑材料、家电音像、商贸业务等。

二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理
局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币
账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币
金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间
的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照
借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

 36 


7、短期投资核算方法

能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投
资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，
不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差
额确认为当期损益。

期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额
计提短期投资跌价准备。

8、坏账核算方法

（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的
应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回
的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提
的坏账准备。

（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。

（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法结合个别认定法对应收款项（包括应收账款和其他应
收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比
例列示如下：

账龄计提比例

1年以内5% 

1—2年10% 

2—3年20% 

3—4年40% 

4—5年70% 

5年以上100% 

有抵押、担保的应收款项、存在控制关系的关联单位之间应收款项的坏账准

 37 


备，其计提比例单独考虑。

（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当
期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，
按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。

9、存货核算方法

（1）存货分类
存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品等。
（2）存货盘存制
度
存货实行永续盘存制
。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算，月末通过材料成本差异
调整为实际成本；修理用备品备件按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转
成本；低值易耗品按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算；工程施工采用
实际成本核算；产成品采用计划成本核算，月末结转计划成本与实际成本的差异。

（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其
可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区
生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行
估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

10、长期投资核算方法

（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股
票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不

 38 


足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单
位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总
额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有
者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位
所有者权益份额的借方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期
限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年
平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差
额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对
于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。初次
投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，并按以下情况区别处理：

A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年
限摊销。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊
销；

B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方
差额为限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规
定年限继续摊销或计入资本公积；

C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初
次投资产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额
按规定年限分期摊销；

D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，
借方差额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊
销。

（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权
投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。

债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取
得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收

 39 


利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收
回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当
期损益。

债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值
之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于
确认相关债券利息收入时摊销。

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账
面价值的差额计提长期投资减值准备。

11、固定资产核算方法

（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000.00元。

（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运
输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。

（3）固定资产分类和折旧方法
除所属发电厂的发电设备外，其余固定资产采用直线法分类计提折旧，固定
资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

类别估计经济使用年限预计净残值率年折旧
率
房屋及建筑物20-50 年3.00% 1.94-4.85%
通用设备4-12年3.00% 8.08-24.25%


40 


专用设备10-35 年3.00% 2.77-9.70%
运输设备6-12年3.00% 8.08-16.17%
固定资产装修费 5年20％


所属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年
限以及设计生产能力计算每度电折旧额，全年实际发电量乘以每度电折旧额为年
应计提折旧总额。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值
（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新
计算确定折旧率和折旧额。

（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收
回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

12、在建工程核算方法

在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可
收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

13、借款费用核算方法

（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额及辅助费用等，予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出
已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购
建活动已经开始。在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建
活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用。 
41 


（3）借款费用资本化金额的计算方法如下
：
每一会计期间利至当期末止购建固定
资
= 
× 
资本化率

息的资本化金额产累计支出加权平均数

14、无形资产核算方法

（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而
持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产主要包括土地使用权和广告经营权。土地使用权按取得时的
实际成本计价，采用直线法分40至50年平均摊销；广告经营权按取得时的实际
成本计价，采用直线法分20年平均摊销。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按
单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若
预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费
用。
15、长期待摊费用核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限
内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。

筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次转入损益。

长期待摊费用的类别及摊销期限如下
：
长期待摊费用类别摊销期
限
装修费用10
年
广告制作费3-14
年


16、预计负债核算方法

如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映

 42 


为预计负债：（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能
导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能可靠地计量。

17、未实现融资收益核算方法

采用直线法分配未实现融资收益。

18、收入确认原则

（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够
可靠地计量。

（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况
下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结
果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。

（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企
业；收入金额能够可靠的计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计的变
更
本年无会计政策、会计估计的变更
。


 43 


21、合并财务报表的编制方法

（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，
并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并
财务报表；对合营企业的财务报表则采用比例合并法编制合并财务报表。

（2）合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的财务报表纳入合并范围：公
司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）且具有实质
控制权；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%
） 
但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以
合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应
指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公
司当期净利润额的比例也应在10%以下。

三、税项

1、所得税

根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一
步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类
企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从
2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税。

所属主要并表子公司的企业所得税率为：

子公司名称企业所得税率
重庆公用站台设施投资开发有限公司33% 
四川源田现代节水有限责任公司33% 

44 


2、流转税及附
加
公司及并表子公司适用税（费）率为
：


公司名称营业税增值税城市维护建设教育费附加文化事业建设
税费

重庆三峡水利电力（集

5%17%7% 3% 

团）股份有限公
司
重庆市万州区恒联实
业


5%17%7% 3% 

公司

重庆市万州区万河水
电
配送实业公司
3% 6% 7% 3%
重庆市万州区建筑勘
察


3% 7%3% 

工程总公司

重庆公用站台设施投
资
3%、5%* 7% 3% 3%*
*
开发有限公
司


四川源田现代节水有限

3%17%7% 3% 

责任公司

注*：重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为5%，建筑安装收
入计缴营业税税率为3%。

注**：文化事业建设费计费基数为广告收入。

四、控股子公司及合营企
业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下
：


（1）控股子公司
注册资本公司对其投资是否合并

控股子公司名称业务性质经营范围所占权益比例
（万元）额（万元）报表

1、重庆市万州区恒联
实业公司
服务业
电力设备维修服
务
200 200 100% 是
2、重庆市万州区万河
水电配送实业公司
工业
水利发电、电力工
程施工
10,000 10,000 100% 是
3、重庆市万州区建筑
勘察工程总公司
服务业
土木工程建筑、基
础工程勘察
2,000 2,000 100% 是

 45 


4、重庆公用站台设施
投资开发有限公司
服务业
站台设施建设、制
作站台广告
580 348 60% 是
5、奉节县三峡水利电
力有限责任公司* 
工业发供电3,500 3,200 91.43% 否
6、四川源田现代节水
有限责任公司
工业
现代节水系列产
品的生产销售
3,790 3,274 86.39% 是

7、重庆万州区电力设
服务业勘察、设计50 50 100% 否
计事务所** 

水利电力开发、水

8、重庆市万州区江河
工业电物资供应、机电3,000 2,400 80% 是
水电开发有限公司
设备安装

9、重庆市万州恒联电生产销售高低压
工业30 是
力开关厂*** 器成套开关设备

10、重庆城市广告策
服务业广告策划制作500 是
划代理有限公司**** 

11、重庆天地广告有
服务业广告设计制作500 是
限公司**** 

12、成都富源节水工温室大棚设计、安
服务业50 是
程有限公司***** 装、施工

注*：因公司拟转让对奉节县三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉节公司）的全部
投资（详见附注十二、2），公司对其采用成本法核算，不纳入合并范围。

注**：本年由于重庆万州区电力设计事务所的资产总额、销售收入占所有母子公司资产总
额、销售收入的比例均在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期
净利润额的比例也在10%以下，对公司的财务状况及经营情况无重大影响，根据重要性原则，
本年未将其纳入合并范围。

注***：重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资
子公司，注册资本为30万元，重庆市万州区恒联实业公司对其实际投资额为30万元。

注****：重庆城市广告策划代理有限公司、重庆天地广告有限公司系公司控股子公司重庆
公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司，其中重庆城市广告策划代理有限公司注册资
本为500万元，重庆公用站台设施投资开发有限公司对其实际投资为350万元，投资比例为70 
％；重庆天地广告有限公司注册资本为500万元，重庆公用站台设施投资开发有限公司对其实
际投资为496.15万元，投资比例为99.23％。

注*****：成都富源节水工程有限公司系公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司
的控股子公司，注册资本为50万元，四川源田现代节水有限责任公司对其实际投资额为47万

 46 


元，投资比例为94％。

（2）公司无合营企业。
2、合并范围变化：
本年度新增合并报表单位：重庆市万州区江河水电开发有限公司（以下简称：
江河公司）。
公司对江河公司的原投资额为200万元、持股比例为16.67%，本年公司通过
增加投资1,800万元及收购重庆市万州水利电力投资经营有限公司所持江河公司
400万元股权的方式，对江河公司的投资增加至2,400万元，持股比例增加至80%。
江河公司于2006年11月28日办理完毕相关工商登记手续，股权购买日确定为
2006年11月30日。
江河公司在2006年11月30日的资产和负债情况为（单位：万元）：

流动资产3,028.36 流动负债 790.05 
固定资产14.55 长期负债 369.00 
在建工程1,116.14 所有者权益 3,000.00 
资产合计4,159.05 
负债和所有者
4,159.05

权益合
计
江河公司目前正在进行向家嘴水电站等电站的建设工作，自2006 年12 月
1
日至2006 年12 月31 日止的经营成果数据均为0
。


五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

 1、货币资金

项目年末数年初数
现金 574,962.49 181,113.92 
银行存款 177,003,492.28 135,565,313.45 
其中：银行承兑汇票保证金22,000,000.00 24,500,000.00 

47 


其他货币资金 81,864.10 69,606.68 
合计177,660,318.87 135,816,034.05 

注：年末余额中有7,000,000.00元属于在资产负债表日后三个月内不能动用
的银行承兑汇票保证金；年初余额中有24,500,000.00元属于在资产负债表日后
三个月内不能动用的银行承兑汇票保证金，不符合现金流量表中的现金及现金等
价物定义，在编制现金流量表时已扣除。

2、应收票据

（1）明细列示如下：
项目年末数年初数
银行承兑汇
票 
2,000,000.00 1,597,000.00 
合计2,000,000.00 1,597,000.00 

（2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a. 
账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数年初数
账龄
金额比例（%） 坏账准备金额比例（%） 坏账准备
1年以内17,782,618.97 29.07 889,183.40 19,023,289.95 31.42 951,164.50 
1—2年 7,491,645.28 12.25 749,459.63 11,669,613.96 19.28 3,685,286.11 
2—3年 11,334,789.85 18.53 4,505,468.82 8,230,834.49 13.59 4,186,068.97 
3—4年 3,864,753.90 6.32 1,557,241.63 1,559,164.31 2.57 645,122.51 
4—5年 1,365,537.24 2.23 966,604.46 1,444,006.00 2.38 1,199,992.20 
5年以上 19,332,833.48 31.60 19,332,833.48 18,629,727.71 30.76 18,629,727.71 
合计61,172,178.72 100.00 28,000,791.42 60,556,636.42 100.00 29,297,362.00 

b. 欠款金额前五名单位的总欠款金额为31,395,955.48元，占应收账款总
额的51.32%。 
48 


c. 无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a. 账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数年初数
账龄
金额比例（%
） 
坏账准备金额比例（%
） 
坏账准备
1年以内 5,169,134.78 9.89 252,206.74 94,473,336.75 31.31 60,958,591.22 
1—2年 2,472,705.00 4.73 137,270.50 54,009,066.93 17.90 51,447,491.14 
2—3年 6,521,495.56 12.47 1,276,706.26 39,133,390.97 12.97 31,496,660.60 
3—4年 3,466,748.54 6.63 291,885.12 2,446,204.18 0.80 978,481.67 
4—5年 1,322,462.20 2.53 925,723.54 5,425,854.81 1.80 3,798,098.37 
5年以上 33,325,969.35 63.75 33,325,969.35 106,281,468.68 35.22 90,881,468.69 
合计52,278,515.43 100.00 36,209,761.51 301,769,322.32 100.00 239,560,791.69 

b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为25,464,880.30元，占其他应收款
总额的48.71%。
c. 金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目年末数性质或内容
郫县微耕齿轮有限公司 10,900,000.00 暂借款
重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司4,954,780.00 融资租赁款
重庆万州丰联实业公司 4,410,100.30 暂借款
重庆市万州电力开发有限公司 3,000,000.00 股权投资款
奉节公司2,200,000.00 往来款

d. 无持公司5%以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）坏账准备特别计提的主要情况说明如下：
a. 公司对应收电费用户因移民搬迁导致大量应收账款无法收回，金额总计
13,216,915.01元，已全额计提坏账准备。
b. 公司对因产品质量等原因无法收回的应收账款612,440.82元已全额计提
坏账准备。 
49 


c. 公司控股子公司江河公司对其应收股东重庆市万州电力开发有限公司
（以下简称：万州公司）的股权投资款300万元因该股东同意减资、控股子公司
四川源田现代节水有限责任公司（以下简称：源田公司）对其应收股东李月先生
的股权投资款110万元因该股东同意减资，不计提坏账准备。江河公司和源田公
司的减资事项详见附注十一、1和2。
4、预付账款

（1）账龄分析列示如下：
年末数年初数
账龄
金额比例（%
） 
金额比例（%
） 
1年以内 17,554,438.24 88.19 12,997,262.62 96.88 
1-2年 143,669.32 0.72 338,399.57 2.52 
2-3年 1,712,439.77 8.60 35,172.00 0.26 
3-4年 495,221.14 2.49 
5年以上 45,722.57 0.34 
合计19,905,768.47 100.00 13,416,556.76 100.00 

注*：本年预付账款账龄与上年不钩稽的原因系本年新增并表单位江河公司
所致。

（2）账龄超过1年的预付账款系尚未结算的工程尾款。
（3）无持公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款

项目年末数年初数
火电亏损补贴2,328,560.00 
合计2,328,560.00 

50 


6、存货

（1）存货账面余额列示如下：
年末数年初数
项目
账面余额跌价准备账面余额跌价准备
原材料 10,806,488.27 741,617.34 7,150,758.99 741,617.34 
低值易耗品 4,151.51 77,833.46 
工程施工 7,415,016.38 6,638,364.10 
在产品 842,639.02 975,775.91 
库存商品 3,047,963.92 58,373.40 3,625,846.87 46,050.54 
委托代销商品 299,988.82 366,306.33 
分期收款发出商品 11,995.01 264,809.44 
合计22,428,242.93 799,990.74 19,099,695.10 787,667.88 

（2）存货跌价准备列示如下：
项目年初数本年增加其他原因转出年末数可变现净值确定依据
原材料741,617.34 741,617.34 * 
库存商品46,050.54 12,322.86 58,373.40 * 

合计787,667.88 12,322.86 799,990.74 
注*：以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税金后的金额作为可变现净值。

7、待摊费用

项目年末数年初数年末结存余额原因

房租费 14,496.66 11,836.00 受益期跨期

其他 15,724.97 2,400.00 受益期跨期

合计30,221.63 14,236.00 

51 


8、长期股权投资

（1）分项列示如下：
年末数年初数

项目

投资金额减值准备投资金额减值准备
对子公司投资35,808,463.21 2,477,245.25 35,752,275.86 2,477,245.25 
对联营企业投资
其他股权投资31,893,786.96 33,893,786.96 
合并价差241,551.62 291,527.82 
合计67,943,801.79 2,477,245.25 69,937,590.64 2,477,245.25 

（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下
：
投资起止日占被投资单
位
被投资单位名称投资金额

期注册资本比例
奉节县康乐电力有限公司30年36% 0.00 
重庆市万州区电力设计事务所未约定100% 1,331,217.96 
万州区商业银行未约定14.89% 21,000,000.00 
奉节公司* 未约定91.43% 34,477,245.25 
重庆市万州区江南水电有限责任公司** 未约定89.31% 10,893,786.96 
注*：因公司拟转让对奉节公司的全部投资（详见附注十二、2），公司对其投资采用
成本法核算。
注**：以下简称江南公司。本年公司对江南公司仍然未取得实质控制权，故仍按成本
法核算。

（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位因资产价值其他原因计提的
年初数本年增加年末数
名称回升转回数转出数原因

奉节公司2,477,245.25 2,477,245.25 * 
合计2,477,245.25 2,477,245.25 
注*：公司拟转让对奉节公司的投资（详见附注十二、2），2005年按其股权投资账
面价值与拟转让股权价的差额2,477,245.25元计提减值准备。

（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 
52 


被投资单位名称初始投资额追加投资额
被投资单位
权益增减额
分得的现
金红利额
累计增减额
奉节县康乐电力有限公司
重庆万州区电力设计事务所
合计
7,200,000.00 
500,000.00 
7,700,000.00 
-7,200,000.00 
831,217.96-6,368,782.04-7,200,000.00 
831,217.96 
-6,368,782.04 
（5）合并价差明细列示如下：
被投资单位名称
源田公司
合计
初始金额
499,761.99 
499,761.99 
形成原因
溢价收购
摊销期限
10年
本年摊销额
49,976.20 
49,976.20 
摊余价值
241,551.62 
241,551.62 
9、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目年初数本年增加本年减少年末数

房屋及建筑物 339,188,099.60 170,794,784.21 2,279,205.80 507,703,678.01 
通用设备 38,527,852.27 1,508,262.50 266,808.78 39,769,305.99 
专用设备520,742,870.29 27,530,700.98 475,045.02 547,798,526.25 
运输设备 27,055,302.50 1,010,975.00 1,070,800.51 26,995,476.99 
固定资产装修 898,874.08 898,874.08 
合计926,412,998.74 200,844,722.69 4,091,860.11 1,123,165,861.32 

（2）累计折旧列示如下：
项目年初数本年计提其他增加本年减少年末数
房屋及建筑物 83,803,633.67 15,342,069.80 541,396.05 98,604,307.42 
通用设备 29,071,801.08 1,805,087.76 10,789.00 232,893.54 30,654,784.30 
专用设备130,693,847.69 19,957,501.26 2,014,512.64 412,766.83 152,253,094.76 
运输设备 9,878,386.26 2,648,400.50 40,781.30 798,709.02 11,768,859.04 
固定资产装修 363,488.12 162,527.16 526,015.28 

合计253,811,156.82 39,915,586.48 2,066,082.94 1,985,765.44 293,807,060.80 

53 


（3）固定资产减值准备列示如下：
本年因资产价值其他原因转出
项目年初数
增加回升转回数数
年末数

房屋及建筑物16,114,489.51 16,114,489.51 
通用设备3,340,435.06 3,340,435.06 
专用设备30,821,897.52 30,821,897.52 
运输设备1,447,318.46 191,099.77 1,256,218.69 
合计51,724,140.55 191,099.77 51,533,040.78 

（4）固定资产本年增加中由在建工程转入4,156.70万元，其中转入房屋及
建筑物1,669.46万元，专用设备2,475.10万元，通用设备12.14万元。 
（5）固定资产中，原值为30,762.40万元、净值为21,325.86万元、净额为
20,550.63万元的专用设备，原值为28,479.74万元、净值为20,944.18万元、净
额为20,935.45万元的房屋及建筑物为公司的借款31,713.94 万元作了抵押。
（6）固定资产中，有原值为4,551.00万元的房屋建筑物尚未完善有关产权
手续。
（7）经营租出固定资产明细列示如下：
项目账面原值累计折旧账面净值减值准备账面价值
康乐电厂1 4,737,800.00 784,993.83 3,952,806.17 3,952,806.17 
号机组
合计4,737,800.00 784,993.83 3,952,806.17 3,952,806.17 

10、工程物资

年末数年初数

项目

账面余额减值准备账面余额减值准备
专用材料 1,201,851.22 1,219,967.24 
合计1,201,851.22 1,219,967.24 

54 


11、在建工程

（1）明细列示如下：
工程名称资金来源年初数本年增加本年转固其他减少年末数
长电技改工程自筹2,762,314.75 2,762,314.75 
董家变电站自筹、移民8,208,576.65 8,208,576.65 

站牌自筹12,763,182.00 12,763,182.00 
城乡电网改造自筹2,360,644.17 4,326,188.07 5,839,867.08 846,965.16 
移民项目城乡电网改造移民、自筹9,399,866.99 423,183.08 2,331,047.08 7,492,002.99 
站台线路牌自筹3,206,860.00 3,195,360.00 11,500.00 

孔梁工程自筹1,073,446.92 1,073,446.92 
五桥变电站技改工程自筹4,616,588.74 1,001,799.00 5,618,387.74 
太白变电站技改工程自筹2,473,029.50 97,991.00 2,571,020.50 
申明变电站技改工程自筹863,355.60 4,604,020.66 1,350,827.60 4,116,548.66 
三白路电网入地工程自筹4,680,000.00 4,680,000.00 

向家嘴水电站自筹12,010,384.51 12,010,384.51 

站台调度亭自筹348,000.00 348,000.00 
其他自筹1,091,995.42 3,805,500.55 2,869,304.33 2,028,191.64 
合计32,849,818.74 47,267,108.87 41,566,996.33 11,500.00 38,538,431.28 

（2）利息资本化情况列示如下：
工程名称年初数本年增加本年转固其他减少年末数
董家变电站589,130.43 589,130.43 
合计589,130.43 589,130.43 

（3）减值准备情况列示如下：
工程名称年初数本年增加本年转回年末数
长电技改工程2,762,314.75 2,762,314.75 
董家变电站3,101,017.64 182,412.82 3,283,430.46 
孔梁工程1,073,446.92 1,073,446.92 
移民项目城乡电网改造146,946.45 146,946.45 

55 


其他1,071,927.55 30,555.30 1,102,482.85 
合计8,155,653.31 212,968.12 8,368,621.43 

注：（1）长电技改工程因该项目所处位置修建高速公路而终止，工程前期投入已成损
失，故全额计提减值准备。

（2）董家变电站系公司在董家镇中坝村征地41亩用以建设一220KV变电站，已于1999 
年6月30日完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因，公司尚未进行下一步的建
设工作，故计提减值准备，本年根据该土地实际情况补提减值准备182,412.84元。
（3）孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用，由于该项工程投资风险大，
公司已暂缓投资，故对已发生的费用全额计提减值准备。
12、无形资产

（1）明细列示如下：
年末数年初数
项目

账面余额减值准备账面余额减值准备
土地使用权 8,389,784.01 1,217,601.60 8,942,302.28 1,217,601.60 
广告经营权 31,257,214.51 16,000,000.00 32,583,928.75 16,000,000.00 
软件 258,860.78 254,758.64 
商标使用权 15,349.95 18,526.23 

合计39,921,209.25 17,217,601.60 41,799,515.90 17,217,601.60 

（2）余额及增减明细列示如下：
项目原始价值年初数本年增加本年转出本年摊销累计摊销
剩余摊销
年限（年）
年末数
土地使用权10,675,879.73 8,942,302.28 362,136.00 190,382.27 1,923,959.72 25.75 、33.4 8,389,784.01 
广告经营权44,820,000.00 32,583,928.75 1,326,714.24 13,562,785.49 12 31,257,214.51 
软件300,923.93 254,758.64 155,000.00 150,897.86 42,063.15 0.33-2.92 258,860.78 
商标使用权32,000.00 18,526.23 3,176.28 16,650.05 4.83 15,349.95 
合计55,828,803.66 41,799,515.90 155,000.00 362,136.00 1,671,170.65 15,545,458.41 39,921,209.25 

（3）减值准备情况列示如下：
项目年初数本年增加本年转回年末数
广告经营权* 16,000,000.00 16,000,000.00 

56 


土地使用权* 1,217,601.60 1,217,601.60 
合计17,217,601.60 17,217,601.60 
注*：公司按可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从无形资
产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。

13、长期待摊费用

项目原始发生额年初数本年增加额本年摊销额累计摊销年末数剩余摊销年限
办公楼装修费1,806,840.00 993,761.87 180,684.00 993,762.13 813,077.87 4.5 年
广告制作费482,826.00 228,571.60 28,571.40 282,825.80 200,000.20 3 年
征地补偿费154,000.00 94,646.08 19,249.92 78,603.84 75,396.16 3.92 年
办公用具321,085.69 50,936.99 50,936.99 321,085.69 
合计2,764,751.69 1,367,916.54 279,442.31 1,676,277.46 1,088,474.23 

14、应收融资租赁款

项目年末数年初数
SVC装置融资租赁4,954,780.00 
合计4,954,780.00 

2004 年7 月公司与重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司（以下简称：恒隆公司）签署
了《关于融资租赁SVC 装置的协议》（以下简称：协议），根据协议的约定，公司按照安装
SVC 装置所投资金495 万元的 8％确定年收益，暂定三年回收完毕，应回收租金总额为
6,138,000.00 元。恒隆公司为公司的融资租赁资产提供了反担保，恒隆公司将价值约1,800 
万元的轧钢生产线一条抵押给公司。公司于2004 年12 月将SVC 资产移交给恒隆公司，并
已安装调试完毕。

本年因恒隆公司停产，无能力支付租金，公司向重庆市第二中级人民法院提起诉讼，重
庆市第二中级人民法院已于2006 年12 月28 日立案审理。公司将对恒隆公司的应收融资租
赁款转入其他应收款核算。

 57 


15、短期借款

借款类别年末数年初数
信用借款 40,000,000.00 44,000,000.00 
抵押借款* 188,000,000.00 125,000,000.00 
保证借款** 9,000,000.00 5,000,000.00 
质押借款*** 42,000,000.00 49,500,000.00 
合计279,000,000.00 223,500,000.00 

注*：抵押物情况详见附注五、9、（5）固定资产。
注**：系公司为控股子公司源田公司担保而借入的款项，详见附注九、1。
注***：系本年公司以银行承兑汇票42,000,000.00 元作为质押物向银行贴现而形成的借

款。

16、应付款项

（1）应付账款
a. 无账龄超过三年的大额应付账款。
b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（2）预收账款
a. 无账龄超过一年的大额预收账款。
b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应付款
a. 
金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称金额性质或内容
农网还贷基金6,620,591.43 代收款
卫之萍3,945,000.00 借款
重庆市万州区财政局3,260,000.00 购房款
水库后期移民扶持金2,926,389.26 代收款
重庆市公交控股(集团)公司2,545,000.00 站台、站牌整治资金

 58 


b. 
账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：
单位名称金额性质或内容
三峡基金 864,461.53 往来款
四川投资公
司 
885,499.19 往来
款
天城财政局 800,000.00 往来
款


c. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
。
17、应付工
资
项目年末数年初数
工效挂钩工资 5,498,498.81 4,723,609.56 
合计5,498,498.81 4,723,609.56 

18、应交税金

税种年末数年初数执行税率
增值税 2,375,692.87 2,465,032.54 6%、17% 
营业税 517,450.01 507,420.24 3%、5% 

城市维护建设税 209,473.93 213,894.81 7% 
企业所得税 -743,692.42 2,659,190.83 15%、33% 
个人所得税 68,888.85 67,289.25 


其
他 
6,449.30 

合
计 
2,434,262.54 5,912,827.67 

19、其他应交款

项目年末数年初数计缴标准
交通重点建设附加费 3,266.72 4%、5% 
教育费附加 87,706.87 84,616.45 3% 
文化事业建设费 118,989.20 98,077.72 3% 
住房公积金 4,003,122.00 
合计4,209,818.07 185,960.89 

59 


20、预计负债

项目年末数年初数
对外担保损失 3,350,000.00 3,350,000.00 
合计3,350,000.00 3,350,000.00 

注：系公司为万县市万川经济发展总公司向银行贷款提供担保预计的损失。详见附注

十二、6。

21、一年内到期的长期负债

（1）分项列示如下：
项目年末数年初数
长期借款 111,000,000.00 65,000,000.00 
合计111,000,000.00 65,000,000.00 

（2）一年内到期的长期借款列示如下：
借款条件年末数年初数
抵押借款* 111,000,000.00 65,000,000.00 
小计111,000,000.00 65,000,000.00 

注*：抵押物情况详见附注五、9、（5）固定资产。

22、长期借款

借款条件年末数年初数
抵押借款* 18,139,353.70 68,152,803.70 
保证借款** 52,500,000.00 

合计70,639,353.70 68,152,803.70 

注*：抵押物情况详见附注五、9、（5）固定资产。

注**：包括（1）公司全资子公司万河公司为公司担保而借入的款项4,250万元；（2） 
公司为万河公司担保而借入的款项1,000万元，详见附注九、2。

 60 


23、专项应付款

类别项目年末数年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款移民资金79,003,948.48 74,479,148.48 
合计79,003,948.48 74,479,148.48 

24、其他长期负债

项目年末数年初数
农村初级电气化建设资金 6,000,000.00 3,000,000.00 
以电养电基金 1,111,287.02 1,111,287.02 
向江南公司借款9,000,000.00 
其他 846,000.00 846,000.00 
合计16,957,287.02 4,957,287.02 

25、股本

项目年初数本年增加* 本年减少* 年末数
一、非上市流通股份116,776,000.00 116,776,000.00 
其中：国家持有股份69,718,000.00 69,718,000.00 

境内法人持有股份47,058,000.00 47,058,000.00 
二、有限售条件的流通股份116,776,000.00 116,776,000.00 
其中：国家持有股份69,718,000.00 69,718,000.00 

境内法人持有股份47,058,000.00 47,058,000.00 
三、无限售条件的流通股份57,992,000.00 34,795,200.00 92,787,200.00 
其中：人民币普通股57,992,000.00 34,795,200.00 92,787,200.00 
三、股份总数174,768,000.00 151,571,200.00 116,776,000.00 209,563,200.00 

注*：详见附注十二、1。

26、资本公积

项目年初数本年增加本年减少年末数
股本溢价* 194,596,512.16 36,900,046.33 157,696,465.83 

61 


接受捐赠非现金
资产准备** 
5,377,861.67 825,537.68 6,203,399.35 
股权投资准备*** 2,466,289.48 24,218.84 2,490,508.32 
其他资本公积**** 7,400,186.86 1,198,783.86 8,598,970.72 
合计209,840,850.17 2,048,540.38 36,900,046.33 174,989,344.22 

注*：股本溢价本年减少包括（1）按照股权分置改革方案将34,795,200.00 元资本公积
转入股本；（2）将公司承担的股权分置改革相关费用冲减资本公积2,104,846.33 元。

注**：本年接受捐赠非现金资产准备系公司供区内业主捐赠给公司的变压器及配套设
施。

注***：本年股权投资准备增加系按权益法核算的因子公司无法支付的应付款转入的资
本公积。

注***：本年其他资本公积增加包括（1）三峡工程移民受偿资金转入1,198,781.40 元；

（2）无法支付的应付款转入2.46 元。
27、盈余公积

项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余公积4,331,465.09 12,548,857.53 16,880,322.62 
公益金* 11,761,527.21 11,761,527.21 

合计16,092,992.30 12,548,857.53 11,761,527.21 16,880,322.62 

注*：按照《中华人民共和国公司法》和财政部财企[2006]67号《关于<公司法>施行后
有关企业财务处理问题的通知》的规定，公司不再提取公益金，对2005年12月31日的公益
金结余，转作盈余公积金管理使用。

28、未分配利润

本年利润分

项目本年数上年数

配比例
年初未分配利润23,837,014.01 7,144,725.09 
加：本年净利润7,613,524.26 20,435,639.59 
其他转入

 62 


减：提取法定盈余公积10% 787,330.32 2,495,567.11 
提取法定公益金 1,247,783.56 
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利

年末未分配利润30,663,207.95 23,837,014.01 

29、主营业务收入与主营业务成本

（1）按主营业务性质列示如下：
本年数上年数
主营业务性质
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
电力销售364,643,257.45 279,257,424.36 297,841,557.28 185,420,468.81 
勘察设计安装17,594,700.85 13,720,856.14 16,064,801.08 11,100,966.44 
广告设计制作51,934,128.13 15,688,823.60 43,306,082.81 13,066,792.38 
节水安装销售17,291,116.23 15,383,646.05 20,377,431.17 15,836,749.50 
其他7,061,102.48 5,005,836.56 5,657,907.79 3,904,763.60 
合计458,524,305.14 329,056,586.71 383,247,780.13 229,329,740.73 

（2）前五名客户销售收入总额129,573,771.67元，占本年主营业务收入的
28.26%。
30、主营业务税金及附加

项目计缴标准本年数上年数

城市维护建设税流转税额的7% 2,332,789.02 2,521,918.18 
交通重点建设附加流转税额的4%-5% 95,770.14 
教育费附加流转税额的3% 1,003,807.40 1,084,989.70 
营业税营业收入的3%-5% 3,548,581.54 3,128,612.62 
文化事业建设费广告收入的3% 1,441,644.02 485,201.26 
合计8,326,821.98 7,316,491.90 

63 


31、其他业务利润

项目
收入
材料销售 24,674.32
租金收入 2,060,390.46 
其他 37,189.00
合计2,122,253.78 

32、财务费用

项目

利息支出
减：利息收入
加：汇兑损失
加：其他

合计

33、投资收益

项目

年末调整的被投资公司购买日后净
利润净增减金额

股权投资差额摊销

计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资跌价准备

债券投资收益

合计

本年数上年数
成本 
15,444.80 
113,321.48 
70,367.35 
199,133.63 
利润
9,229.52 
1,947,068.98 
-33,178.35 
1,923,120.15 
利润
15,553.08 
1,465,578.05 
35,540.48 
1,516,671.61 
本年数 
20,368,834.05 
1,330,358.59 
35,463.12 
19,073,938.58 
上年数 
18,838,021.33 
1,070,912.82 
964.40 
102,511.31 
17,870,584.22 
本年数上年数
56,187.35-49,976.206,211.15 
-2,329,513.81 
-1,248,910.13 
2,659,860.00 
-2,477,245.25 
327,098.05 
-3,068,711.14 

64 


34、营业外收入

项目本年数上年数
固定资产处置收益
罚款收入
收到赔款* 
其他
合计 
124,111.52 
182,229.80 
4,985,859.38 
134,287.315,426,488.01 
276,887.96 
430,653.88 
252,575.44 
960,117.28 

注*：主要系公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司（以下简称：万河

公司）因2004年11月起诉北京融泰创业投资有限公司，本年收到北京市第一中级人民法院

划转的北京融泰创业投资有限公司应返还万河公司的损失款项4,983,501.00元。

35、营业外支出

项目本年数上年数

预计负债 2,000,000.00 
捐赠支出 135,210.00 259,500.00 
赔偿金 239,325.67 893,808.04 

罚款支出 445,295.11 

固定资产报废损失 799,443.30 872,710.61 
计提在建工程减值准备 212,968.12 182,412.82 
计提固定资产减值准备 -2,308,387.64 

其他 398,439.57 211,182.86 

合计2,230,681.77 2,111,226.69 

36、支付或收到的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的

现金

（1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目金额
收到北京融泰创业投资有限公司返还损失款4,983,501.00 

65 


收到职工归还借款 4,254,664.27 
收到万州区水利局还款4,000,000.00 
收到万州区移民局移民资金拨款2,500,000.00 
收到万州区财政局火电亏损补贴款 2,328,560.00 

（2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目金额
支付农网还贷资金14,315,680.12 
代收代缴纳城建附加8,328,560.00 
支付职工借款4,997,140.26 
支付修理费4,713,237.30 
支付运输费 4,676,687.41 
支付办公费 3,177,170.13 
支付差旅费 2,649,949.56 

（3）本年收到的其他与投资活动有关的现金金额为：25,687.72 元，系本年
新增并表单位江河公司的货币资金期初余额。
（4）本年收到的其他与筹资活动有关的现金金额为：17,500,000.00 元，系
资产负债表日后三个月内不能动用的银行承兑汇票保证金的变动额。
（5）本年支付的其他与筹资活动有关的现金金额为：8,633,566.67 元，系公
司向控股子公司万河公司购电开出银行承兑汇票，汇票到期公司向银行支付资金
与万河公司将收到的银行承兑汇票向银行贴现获取的资金的差额。
六、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

1、应收款项

（1）应收账款
a. 账龄分析及坏账准备列示如下： 
66 


年末数年初数
账龄
金额比例（%
） 
坏账准备金额比例（%
） 
坏账准备
1年以内 4,699,771.41 11.93 234,988.57 5,982,390.14 14.76 326,405.39 
1—2年 4,701,364.74 11.93 470,136.47 10,578,304.30 26.09 4,568,958.33 
2—3年 10,547,566.61 26.77 4,548,024.18 6,322,239.57 15.59 4,935,080.09 
3—4年 2,260,830.95 5.74 964,068.95 604,737.47 1.49 501,932.45 
4—5年 598,810.67 1.52 429,895.87 442,039.90 1.09 436,725.55 
5年以上 16,598,048.24 42.11 16,598,048.24 16,613,539.52 40.98 16,613,539.52 
合计39,406,392.62 100.00 23,245,162.28 40,543,250.90 100.00 27,382,641.33 

b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为28,276,125.99元，占应收账款总额
的71.76%。
c. 无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a. 账龄分析及坏账准备列示如下：
年末数年初数

账龄

金额比例（%
） 
坏账准备金额比例（%
） 
坏账准备
1年以内21,767,683.89 48.04 208,539.95 133,952,907.29 41.57 61,023,444.73 
1—2年 441,161.17 0.97 40,042.56 52,715,909.63 16.36 51,324,613.43 
2—3年 5,553,535.83 12.26 1,017,645.43 38,788,915.15 12.04 31,428,093.87 
3—4年 29,367.08 0.06 11,346.83 2,132,002.04 0.66 971,024.76 
4—5年 1,302,414.73 2.87 911,690.31 4,951,220.62 1.54 3,561,240.90 
5年以上16,220,756.35 35.80 16,220,756.35 89,682,080.09 27.83 89,300,170.99 
合计45,314,919.05 100.00 18,410,021.43 322,223,034.82 100.00 237,608,588.68 

b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为28,356,084.68元，占其他应收款总
额的62.58%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目年末数性质或内容
重庆市万州区恒联实业公司 17,346,932.37 往来款

 67 


恒隆公司4,954,780.00 融资租赁款

奉节公司2,200,000.00 往来款

d. 无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（3）坏账准备特别计提的主要情况说明如下：
a. 公司对应收电费用户因移民搬迁导致大量应收账款无法收回，金额总
计
13,216,915.01元，已全额计提坏账准备
。
b. 公司对纳入合并报表范围的非全资控股子公司往来款按5%计提坏账
准
备，对纳入合并报表的全资控股子公司往来款不计提坏账准备
。
2、长期股权投资

（1）分项列示如下：
年末数年初数

项目

投资金额减值准备投资金额减值准备

对子公司投资 405,820,430.34 2,477,245.25 327,627,843.61 2,477,245.25 

对联营企业投资

其他股权投资31,893,786.96 33,893,786.96 
合计437,714,217.30 2,477,245.25 361,521,630.57 2,477,245.25 

（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下
：
占被投资单
位
被投资单位名称投资起止日期投资金额

注册资本比例
重庆市万州区恒联实业公司未约定100% 4,804,853.89 
万河公司未约定100% 279,560,405.99 
重庆市万州区建筑勘察工程总公司未约定100% 17,155,258.06 
重庆万州区电力设计事务所未约定60% 797,530.78 
奉节公司* 未约定91.43% 34,477,245.25 
江南公司** 未约定89.31% 10,893,786.96 
源田公司未约定86.39% 15,521,555.62 
重庆公用站台设施投资开发有限公司未约定60% 29,503,580.75 

68 


奉节县康乐电力有限公司30年36% 0.00 
万州区商业银行未约定14.89% 21,000,000.00 
江河公司未约定80% 24,000,000.00 

注*：因公司拟转让对奉节公司的全部投资（详见附注十二、2），公司对其投资采用
成本法核算。

注**：本年公司对江南公司仍然未取得实质控制权，故仍按成本法核算。

（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位因资产价值其他原因计提的
年初数本年增加年末数
名称回升转回数转出数原因

奉节公司2,477,245.25 2,477,245.25 * 
合计2,477,245.25 2,477,245.25 
注*：公司拟转让对奉节公司的投资（详见附注十二、2），2005年按其股权投资账
面价值与拟转让股权价的差额2,477,245.25元计提减值准备。

（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位权分得的现金
被投资单位名称初始投资额追加投资额累计增减额
益增减额红利额
重庆市万州区恒联
实业公司
2,000,000.00 2,904,853.89 100,000.00 2,804,853.89 

万河公司18,000,000.00 82,000,000.00 179,860,405.99 300,000.00 179,560,405.99 

重庆市万州区建筑
15,000,000.00 5,000,000.00 -2,324,741.94 520,000.00 -2,844,741.94 
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
300,000.00 497,530.78 497,530.78 
计事务所

源田公司32,740,000.00 -16,960,234.01 -16,960,234.01 

重庆公用站台设施

投资开发有限公司
28,502,171.83 7,640,444.85 6,639,035.93 1,001,408.92 
奉节县康乐电力有
限公司
7,200,000.00 -7,200,000.00 -7,200,000.00 

江河公司2,000,000.00 22,000,000.00 

合计105,742,171.83 109,000,000.00 164,418,259.56 7,559,035.93 156,859,223.63 

69 


（5）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限本年摊销额摊余价值

源田公司499,761.99 溢价收购10年49,976.20 241,551.62 

合计499,761.99 49,976.20 241,551.62 

3、主营业务收入和主营业务成本

本年数上年数

业务种类
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

电力销售 364,643,257.45 331,467,346.10 297,841,557.28 269,747,064.56 

锅炉设计安装 1,321,648.02 1,545,832.27 932,117.20 1,307,381.45 

合计365,964,905.47 333,013,178.37 298,773,674.48 271,054,446.01 

4、投资收益

项目本年数上年数
年末调整的被投资公司购买日后

净利润净增减金额
54,218,344.09 81,974,018.01 
股权投资差额摊销-49,976.20 -1,248,910.13 
计提或转回短期投资跌价准备 2,659,860.00 
计提或转回长期投资跌价准备 -2,477,245.25 

股票投资收益
债券投资收益 327,098.05 
合计54,168,367.89 81,234,820.68 

七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。

八、关联方关系及其交易

1、存在控制关系的关联方及交易

（1）存在控制关系的关联方（金额单位：人民币万元） 
70 


与本企业经济性质法定代
关联方名称注册地点注册资本主营业务
关系或类型表人
综合管理所属
水利部综合事业局* 
北京市宣武区
南线阁街10号
1,831.00 
事业单位，促
进部属事业单
实际控制人事业单位王文珂
位改革与发展
重庆市万州区恒联重庆市万州区电力设备维修
200.00 子公司有限公司刘辉
实业公司鸽子沟72号服务
生产销售高低
重庆市万州恒联电重庆市万州区
30.00 压电器成套开子公司有限公司刘辉
力开关厂** 太白路237号
关设备
重庆市万州区水利发电、电
万河公司
万九路42号
10,000.00 
力工程施工
子公司有限公司钟武禄
土木工程建
重庆市万州区建筑重庆市万州区
勘察工程总公司白岩路269号
2,000.00 筑、地基基础、子公司有限公司业德新
装饰装璜服务
重庆万州区电力设万州区鸽子沟
50.00 设计、服务子公司有限公司廖结富
计事务所72号
重庆市健康路站台设施建
重庆公用站台设施
花园大厦B幢4 580.00 设、制作站台子公司有限公司籍毅
投资开发有限公司
层广告
重庆市渝中区
重庆城市广告策划李子坝正街
500.00 广告策划制作子公司有限公司李晓雁
代理有限公司*** 113 号附2号7 
—1 
重庆市渝中区
重庆天地广告有限
健康路花园大500.00 广告设计制作子公司有限公司籍毅
公司*** 
厦B栋4楼
奉节县永安镇电力生产、供
奉节公司
夔州路306号
3,500.00 
应
子公司有限公司姜孝安
龙泉驿区龙泉生产销售现代
源田公司
镇驿都东路
3,790.00 
节水系列产品
子公司有限公司范华忠
成都富源节水工程龙泉驿区龙泉温室大棚设
50.00 子公司有限公司谭小伦
有限公司**** 镇驿都中路计、安装施工
水利电力开
重庆市万州区发、水电物资
江河公司
白岩路200号
3,000.00 
供应、机电设
子公司有限公司李晓雁
备安装

注*：1、水利部综合事业局负责管理的水利部综合开发管理中心持有公司3,273.60万股

 71 


国家股；

2、水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电投资公司持有公司700万股股份；

3、水利部综合事业局的控股子公司中国水务投资有限公司持有公司369.60万股股份；

三家单位合计持有公司4,343.20 万股股份，占公司年末总股本的20.72%。超过公司第

一大股东重庆国能投资有限公司持有公司3,698.20万股股份。水利部综合事业局成为公司的
实际控制人。

注**：系重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司；

注***：系重庆公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司；

注****：系源田公司的控股子公司。

（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：人民币万元）
关联方名称年初数本年增加数本年减少数年末数
水利部综合事业局1,831.00 1,831.00 
重庆市万州区恒联实业公司200.00 200.00 
重庆市万州恒联电力开关厂30.00 30.00 
万河公司10,000.00 10,000.00 
重庆市万州区建筑勘察工程
总公司
2,000.00 2,000.00 
重庆万州区电力设计事务所50.00 50.00 
重庆公用站台设施投资开发
580.00 580.00 
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
500.00 500.00 
公司
重庆天地广告有限公司500.00 500.00 
奉节公司3,500.00 3,500.00 
源田公司3,790.00 3,790.00 
成都富源节水工程有限公司50.00 50.00 
江河公司1,200.00 1,800.00 3,000.00 

72 


（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：人民币万元）
年初数年末数
关联方名称本年增加本年减少
金额比例金额比例

水利部综合事业局* ---

重庆市万州区恒联实业公司200.00 100% 200.00 100% 

重庆市万州恒联电力开关厂30.00 100% 30.00 100% 

万河公司10,000.00 100% 10,000.00 100%
重庆市万州区建筑勘察工
程
总公司
2,000.00 100% 2,000.00 100%
重庆万州区电力设计事务所50.00 100% 50.00 100%
重庆公用站台设施投资开
发


348.00 60% 348.00 60% 
有限公司
重庆城市广告策划代理有限

350.00 70% 350.00 70% 
公
司
重庆天地广告有限公司496.15 99.23% 496.15 99.23%


奉节公司3,200.00 91.43% 3,200.00 91.43%


源田公司3,274.00 86.39% 3,274.00 86.39%


成都富源节水工程有限公司47.00 94% 47.00 94%


江河公司200.00 16.67% 2,200.00 2,400.00 80%


注*：详见八、1、（1）注*。

（4）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
占全部应收（付）款项余额
项目
年末余额
的比例（%
） 
本年上年本年上年
应收账款
奉节公司 7,627,972.34 7,627,972.34 12.47 12.60 

其他应收款
奉节公司2,200,000.00 2,200,000.00 4.21 0.73 
应付账款
重庆万州区电力设计事务所36,160.00 0.06 
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所549,504.00 549,504.00 0.94 0.95 

73 


2、不存在控制关系的关联方及交易

（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称与公司关系
奉节县康乐电力有限公司联营公司

（2）不存在控制关系的关联交易
a. 公司向不存在控制关系的关联方购电金额（不含税），明细如下：
关联方名称
金
2006年度
额
2005年度
奉节县康乐电力有限公司* 30,612,676.58 18,065,383.92 
合计30,612,676.58 18,065,383.92 

注*：公司购买奉节县康乐电力有限公司的电价参考了万州区供电市场独立第三方的价
格，并按市场公平作价原则协商定价，1-7月按0.41元/度（含税）均价执行，从8月起按0.46 
元/度（含税）均价执行。

b. 公司向不存在控制关系的关联方售电金额（不含税），明细如下：
金额

关联方名称

2006年度2005年度
奉节县康乐电力有限公司270,745.47 969,859.49 
合计270,745.47 969,859.49 

c. 租赁
2004 年10 月，经重庆市第二中级人民法院调解，奉节县康乐电力有限公司
（以下简称：康乐公司）以自有资产1 号发电机组（评估值2,412.55 万元）抵
偿所欠公司借款本金及违约金合计2,316.36 万元。为有利于加强康乐公司抵偿
给公司的1 号发电机组的管理，满足公司上网电量的需要，公司于2004 年11 
月将1 号发电机组租赁给康乐公司，租赁费按上网电量0.01 元/Kwh 收取，并在
每年与公司电网售电费中扣减。公司本年确认的租赁收益为634,843.20 元。

 74 


d. 担保
公司于2005 年4 月26 日与康乐公司签署《先期付款购电协议》，约定公司
先期付款向康乐公司购电，为确保公司预付款的安全，公司于2005 年6 月20 
日与康乐公司签署《抵押合同》，约定康乐公司将2 号机组及相关附属设施抵押
给公司，抵押担保的主债权数额为1,900 万元，抵押期限至双方签署的《先期付
款购电协议》效力终止后两年，抵押担保的范围包括公司的债权及实现债权的费
用。

（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
占全部应收（付）款项余额的
项目
年末余额
比例(%) 
本年上年本年上年

预付账款

康乐公司12,774,702.34 10,997,412.74 64.18 81.97 

九、或有事项

为其他单位提供债务担保：

1、为源田公司借款提供担保：

2006年12月26日，公司与万州商业银行电报路支行在万州签署两份《保证
合同》，分别为公司控股子公司源田公司在该行的400万元、500万元两笔借款
合计900万元借款提供连带责任保证担保，保证期间为2006年12月26日至担保
借款到期日后两年。

源田公司于2006年12月7日向公司出具了《反担保承诺书》，以其价值1,260 
万元的滴灌带生产线和有关附属设备为公司提供了反担保。

2、为万河公司借款提供担保：

2006年8月29日，公司与重庆市万州区农村信用合作联社营业部签订《保
证合同》，为公司全资子公司万河公司在该营业部的1,000 万元借款提供连带责
任保证担保，保证期间为自2009年8月28日起两年。

 75 


3、为江南公司借款提供担保：
2006年8月29日，公司与重庆市万州区农村信用合作联社营业部签订《保
证合同》，为公司投资单位江南公司在该营业部的1,000万元借款提供连带责任
保证担保，保证期间为自2009年8月28日起两年。
2006年8月25日，江南公司与公司签订《反担保协议》，以其价值1,004万
元的固定资产为公司提供了反担保。
除上述事项外，截止2006年12月31日，公司没有其他需要披露的重大或有
事项。
十、承诺事项
截止2006年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

1、江河公司减资事项：

2006年12月1日，江河公司召开股东会，一致同意将其注册资本由3,000万

元减至2,700万元。2007年1月31日江河公司完成了工商变更登记手续。

2、源田公司减资事项：

2006年8月12日，源田公司召开股东会，审议通过了将其注册资本由3,790 

万元减至3,680万元的议案。2007年3月23日源田公司完成了工商变更登记手续。

3、执行新会计准则事项：

根据财政部2006年2月15日发布的[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1

号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司将于2007年1月1日起执行新
会计准则。

除上述事项外，截止2007年3月25日，公司没有其他需要披露的重大资产负
债表日后事项中的非调整事项。

 76 


十二、其他重要事项

1、公司股权分置改革事项：

公司于2006年11月13日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于
利用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，该议案
提出以公司现有流通股本5,799.20万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记
在册的全体流通股股东转增股本，非流通股股东以此获取上市流通权。公司流通
股股东每持有10股流通股将获得6股的转增股份，合计3,479.52万股。2006年12 
月8日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电力（集团）股
份有限公司股权分置改革有关问题的复函》（国资产权[2006]1491号），批准同
意公司股权分置改革方案。2006年12月11日公司召开2006年第二次临时股东大
会，审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革
的议案》。

截止2006年12月31日，公司的总股份为20,956.32万股，其中有限售条件的
流通股为11,677.60 万股，占55.72%；无限售条件的流通股为9,278.72万股，占

44.28%。公司新增股本验资手续和工商变更登记手续正在办理过程中。 
2、转让奉节公司股权事项：

公司与重庆市万州电力总公司于2006年2月9日签署《资产转让协议》，约
定：公司以3200万元的价格转让持有的奉节公司的全部股权（奉节公司注册资
本3,500万元，公司持股比例为91.43%），作价以截止2005年11月30日，经审
计的奉节公司净资产为基础，协议确定。该项交易尚需经重庆市万州区国有资
产监督管理委员会（或重庆市万州区人民政府）和公司董事会及股东大会批准
后方能生效；如一方或双方不能获得协议所约定的批准，则双方互不追究任何
责任。

2006年9月5日，重庆市发展改革委员会指定并由双方共同参与管理的重庆
市电力发展领导小组办公室账户收到划入的股权转让款17,096,800.00元。

截止2006年12月31日，公司董事会对该资产转让事项尚未进行审议。

3、重庆国能投资有限公司转让所持公司股份事项：

公司第一大股东重庆国能投资有限公司（以下简称：国能投资）于2003年9 
月6日与重庆市万州区资产经营公司（以下简称：资产经营公司）签署了《上市

 77 


公司股权转让协议书》，双方约定：国能投资将持有公司的3,698.2万股国家股
全部转让给资产经营公司，转让价款共计11,507.7721万元。该转让事项尚须相
关部门审批通过，截止2006年12月31日，该转让事项尚未完成。

4、与万州公司进行债务重组及收购鱼背山资产事项：

本年公司与万州公司签订《债务重组协议书》，约定由万州公司以万州区鱼
背山水库（电站）部分资产抵偿所欠公司债务。该协议已经公司第五届董事会第
三次会议和2006年第一次临时股东大会审议批准。2006年11月23日，万州公司
将协议中约定的万州区鱼背山水库（电站）抵债资产移交给公司。2006年11月
30日，重庆联合产权交易所出具了渝联交国鉴字[2006]第1339号重庆市国有产
权转让鉴证书。因上述债务重组事项，本年公司减少对万州公司的应收款净额
56,000,478.76 元（账面余额为264,158,338.25 元，计提的坏账准备为
208,157,859.49元）；鱼背山水库（电站）抵债资产入账价值为56,000,478.76 
元。

为保证公司拥有鱼背山水库（电站）资产的完整性，2006年12月26日，公
司与江南公司、重庆市万州电力总公司、重庆市万州区农村信用合作社、万州商
业银行等四家单位分别签订了《资产转让合同书》、《资产转让协议书》、《资
产转让合同书》、《财产转让合同书》，分别以696万元、360万元、1,162万元、
4,250万元的价格收购上述四家单位拥有的鱼背山水库（电站）部分资产（均为
通过与万州公司进行债务重组的方式而拥有）。上述交易已经公司第五届董事会
第六次会议审议批准。2006年12月28日，上述四家单位将上述鱼背山水库（电
站）资产移交给公司。公司据此进行了相应的账务处理。2007年1月29日，重庆
联合产权交易所出具了渝联交国鉴字[2007]第1090号重庆市国有产权转让鉴证
书。

5、公司起诉北京融泰创业投资有限公司事项：

由于北京融泰创业投资有限公司（以下简称：融泰公司）未按照其于2002 
年1月至2002年7月与公司全资子公司万河公司签订的《投资咨询顾问协议书》
及相关补充协议履行赔偿义务，万河公司于2004年11月23日诉至北京市第一中
级人民法院（以下简称：北京中院），要求判令融泰公司补偿公司证券投资资金

 78 


亏损1,466.97万元、约定收益480万元，两项共计1,946.97万元，并承担本案受
理费、保全费等全部诉讼费用。2004年11月，万河公司向北京中院提交《保全
申请》，请求依法查封、冻结融泰公司财产500万元。2004年12月7日北京中院
依法对融泰公司在北京渤海证券西外大街营业部8098资金帐户下的现金及股票
进行了查封、冻结，限额为人民币500万元。2005年12月29日经北京中院（2004） 
一中民初字第11648号民事判决书判决：万河公司与融泰公司签订的《投资咨询
顾问协议书》及相关补充协议无效，融泰公司应于该判决生效后十日内返还万河
公司差额损失1,436.63万元。

2006年5月22日，万河公司向北京中院提出强制执行申请，北京中院受理了
万河公司的强制执行申请，于2006年6月2日作出如下裁定：

（1）冻结、划拨被执行人融泰公司银行存款14,366,295.18元及迟延履行期
间的债务利息（自判决书确定的履行期限届满的次日起至款付清之日止，按中国
人民银行同期贷款最高利率计付的债务利息上增加一倍）；
（2）冻结、划拨被执行人融泰公司应当负担的案件受理费107,358.31 元，
诉讼保全费25,520.00元，申请执行费16,499.00元；
（3）采取以上措施仍不足以履行法律文书所确定的义务，则依法查封、扣
押、冻结、拍卖、变卖被执行人融泰公司应当履行义务部分的财产。
2006年7月5日，万河公司收到北京中院划转的融泰公司返还公司损失款项
4,983,501.00元。

2007年1月23日公司接北京市第一中级人民法院（2006）一中执字第1300 
号《民事裁定书》：鉴于融泰公司下落不明，且无其他财产可供执行，北京市第
一中级人民法院裁定本次执行程序终结。如万河公司发现融泰公司具备了履行能
力，可向该院再次申请执行。

6、公司为万县市万川经济发展总公司借款提供担保事项：

公司为万县市万川经济发展总公司（该公司已于2002 年3 月依法注销）向
中国建设银行万县市直属支行（已更名为建设银行万州和平广场支行，以下简称：
建设银行）的200 万元借款提供一般保证担保，由于借款方未按期归还借款本

 79 


息，经重庆市万州区人民法院（以下简称：万州法院）于2002 年9 月28 日作
出判决：由重庆市万川经济发展（集团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理
有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司偿还建设银行借款200 万元
及资金利息1,348,289.48 元，并承担案件受理费及其他诉讼费26,820.00 元，
并就重庆市万川经济发展（集团）有限公司在重庆百货大楼股份有限公司的债权
200 万元发出协助执行通知书，冻结该债权。

由于万川公司的上述债权未得到执行，万州法院于2005 年9 月29 日冻结
了公司银行存款3,544,841.49 元，冻结期限至2006 年12 月28 日。截止2006 
年12 月31 日，万州法院于2002 年9 月28 日作出的判决一直未得到履行，重
庆市万川经济发展（集团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重
庆市万州区万川房地产开发有限公司实际无偿还能力，公司已对该项担保预计负
债335 万元。

2007 年3 月2 日、6 日万州法院分两次再次冻结了公司银行存款合计
3,344,841.49 元，冻结期限为2007 年3 月1 日至2007 年6 月1 日。

7、重庆市万州区恒联实业公司与四川富农微型机械有限责任公司诉讼事项：

因四川富农微型机械有限责任公司（以下简称：富农公司）未履行为公司全
资子公司重庆市万州区恒联实业公司（以下简称：恒联公司）办理土地使用权的
义务，并拒绝归还恒联公司土地征用费，恒联公司于2003年12月22日向四川省
成都市中级人民法院（以下简称：成都中院）提交《民事诉状》，要求富农公司
归还土地征用费800万元及截止起诉之日的利息33.13万元，并承担本案全部诉
讼费用。成都中院于2004年8月25日对该案作出判决：由富农公司返还恒联公司
800万元；驳回恒联公司其他诉讼请求。富农公司不服该院判决，于2004年9月
21日向四川省高级人民法院（以下简称：四川高院）提起上诉，2005 年3月24 
日经四川高院（2004）川民终字第414号民事判决书判决：撤销成都中院的判决，
驳回恒联公司的诉讼请求。

2005年5月8日公司接重庆市第二中级人民法院（以下简称：重庆中院）《应
诉通知书》，富农公司认为万州公司、恒联公司未依约全面履行与其于1997年9 
月22日签订的《关于合资经营开发五桥月亮湾温泉旅游文化村的协议》而起诉

 80 


万州公司、恒联公司，要求判令恒联公司、万州公司继续履行出资协议，并支付
出资款分别为：12,658,060.00元、24,016,121.00元，并按15%年息率支付1997 
年12月2日至2005年3月28日的同期利息。承担违约责任并赔偿相应损失。恒联
公司对富农公司诉讼请求有异议，于2005年8月19日就前段所述事项向重庆中院
提起反诉，要求富农公司归还800万元土地代征款并承担资金占用费。重庆中院
于2005年10月26日对本段两个案件作出判决，驳回富农公司的诉讼请求、驳回
恒联公司的反诉请求。富农公司对上述判决有异议，于2005年11月22日向重庆
市高级人民法院提起上诉。2006年6月21日，公司接重庆市高级人民法院《民事
裁定书》裁定：富农公司逾期未交诉讼费用按自动撤回上诉处理，各方均按原审
判决执行。

8、因电力体制改革支付农电人员经济补偿金事项：

根据国家关于农村电力体制改革的相关规定及国经贸电力（1999）294号文
件精神，公司系万州供电区域所辖农村电管站的收编主体，对原电网资产已达到
网改要求的，采取承债式兼并。截止2006年12月31日，公司已收编64家电管站
并对其资产委托中介机构评估后进行了账务处理。资产按评估值627.77万元入
账，由于有部分地方小水电及电管站的负债无法核实，故此负债按照资产的等额
暂估入账，截止2006年12月31日，公司实际已支付农电人员经济补偿金
3,087,499.50元。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

公司法定代表人：叶建桥

主管会计工作的公司负责人：籍毅

财务总监：陈明兵

公司会计机构负责人：杨红敏

 81 


补充资
料


资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益

资料二、资产减值准备明细表
1、合并资产减值准备明细表
2、母公司资产减值准备明细表

资料三、变动异常的报表项目分析

 82 


资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益

编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 

报告期
利润
净资产收益率每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
2006 年
度
2005 年
度
2006 年
度
2005 年
度
2006 年
度
2005 年
度
2006 年
度
2005 年
度
主营业务利润28.04% 34.53% 28.26% 35.97% 0.58 0.84 0.58 0.84 
营业利润2.30% 7.69% 2.32% 8.02% 0.05 0.19 0.05 0.19 
净利润1.76% 4.81% 1.78% 5.01% 0.04 0.12 0.04 0.12 
扣除非经常
性损益后净
利润
0.79% 4.24% 0.79% 4.41% 0.02 0.10 0.02 0.10 

法定代表人：叶建桥主管会计工作的公司负责人：籍毅财务总监：陈明兵会计机构负责人：杨红敏

附：非经常性损益明细表 

明细项目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
其他长期资产产生的损益 
-258,263.07 
（二）各种形式的政府补贴50,209.19 
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收入、支出 
4,268,544.62 
合计 4,060,490.74 
所得税的影响金额-150,538.46 
扣除所得税影响后的非经常性损益 4,211,029.20 

上述财务指标的计算方法： 
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益

（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 
83 


2、加权平均的净资产收益率和每股收益

（1）加权平均净资产收益率（ROE） 
ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为
报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少
净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月
份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

（2）加权平均每股收益（EPS） 
EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增
加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；
Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起
至报告期期末的月份数。

 84


资料二.1 、合并资产减值准备明细表

编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司2006 年度单位：

元

项目年初余额本年增加数
本年减少数
年末余额
因资产价值回升
转回数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备合计268,858,153.69 204,647,600.76 64,210,552.93 
其中：应收账款29,297,362.00 1,296,570.58 28,000,791.42 
其他应收款239,560,791.69 203,351,030.18 36,209,761.51 
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计787,667.88 12,322.86 799,990.74 
其中：库存商品46,050.54 12,322.86 58,373.40 
原材料741,617.34 741,617.34 
四、长期投资减值准备合计2,477,245.25 2,477,245.25 
其中：长期股权投资2,477,245.25 2,477,245.25 
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计51,724,140.55 191,099.77 191,099.77 51,533,040.78 
其中：房屋、建筑物16,114,489.51 16,114,489.51 
专用设备30,821,897.52 30,821,897.52 
通用设备3,340,435.06 3,340,435.06 
运输设备1,447,318.46 191,099.77 191,099.77 1,256,218.69 
六、无形资产减值准备合计17,217,601.60 17,217,601.60 
其中：广告经营权16,000,000.00 16,000,000.00 
土地使用权1,217,601.60 1,217,601.60 
七、在建工程减值准备合计8,155,653.31 212,968.12 8,368,621.43 
八、委托贷款减值准备合计
九、总计349,220,462.28 225,290.98 191,099.77 204,838,700.53 144,607,052.73 

公司法定代表人：叶建桥主管会计工作的公司负责人：籍毅财务总监：陈明兵会计机构负责人：杨红敏

 85 


资料二.2 、母公司资产减值准备明细表

编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司2006 年度单位：
元

项目年初余额本年增加数
本年减少数
年末余额
因资产价值回升
转回数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备合计264,991,230.01 223,336,046.30 41,655,183.71 
其中：应收账款27,382,641.33 4,137,479.05 23,245,162.28 
其他应收款237,608,588.68 219,198,567.25 18,410,021.43 
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计741,617.34 12,322.86 753,940.20 
其中：库存商品12,322.86 12,322.86 
原材料741,617.34 741,617.34 
四、长期投资减值准备合计2,477,245.25 2,477,245.25 
其中：长期股权投资2,477,245.25 2,477,245.25 
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计44,500,061.05 191,099.77 191,099.77 44,308,961.28 
其中：房屋、建筑物12,114,489.51 12,114,489.51 
专用设备28,360,594.70 28,360,594.70 
通用设备2,720,915.70 2,720,915.70 
运输设备1,304,061.14 191,099.77 191,099.77 1,112,961.37 
六、无形资产减值准备合计1,217,601.60 1,217,601.60 
其中：广告经营权
土地使用权1,217,601.60 1,217,601.60 
七、在建工程减值准备合计8,155,653.31 212,968.12 8,368,621.43 
八、委托贷款减值准备合计
九、总计322,083,408.56 225,290.98 191,099.77 223,527,146.07 98,781,553.47 

公司法定代表人：叶建桥主管会计工作的公司负责人：籍毅财务总监：陈明兵会计机构负责人：杨红敏

 86 


资料三、变动异常的报表项目分析

财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额
5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析

2006年12月31日2005年12月31日差异变动原因
项目
（或2006年度）（或2005年度）
差异变动金额
幅度（%） 分析

货币资金177,660,318.87 135,816,034.05 41,844,284.82 30.81% 注1 
其他应收款 16,068,753.92 62,208,530.63 -46,139,776.71 -74.17% 注2 
应付账款63,160,371.54 45,235,851.89 17,924,519.65 39.62% 注3 
一年内到期的
长期负债
111,000,000.00 65,000,000.00 46,000,000.00 70.77% 注4 
主营业务成本329,056,586.71 229,329,740.73 99,726,845.98 43.49% 注5 
营业费用10,837,230.99 8,170,855.28 2,666,375.71 32.63% 注6 
营业外收入 5,426,488.01 960,117.28 4,466,370.73 465.19% 注7 
所得税2,790,104.99 5,035,421.08 -2,245,316.09 -44.59% 注8 

原因分析：

注1：主要是本年公司因经营及投资活动等需要，向银行借款增加所致。

注2：主要是本年公司与重庆市万州电力开发有限公司进行债务重组而减少
对该公司的其他应收款净额56,000,478.76 元（账面余额为261,002,360.77 元，计
提的坏账准备为205,001,882.01 元）。

注3：主要是本年公司向重庆市万州区农村信用合作社和重庆市万州电力总
公司收购重庆市万州区鱼背山水库（电站）部分剩余资产而增加的应付款1,336 
万元（其中应付重庆市万州区农村信用合作社1,162 万元、应付重庆市万州电力
总公司174 万元）。

注4：变动原因是公司将于一年内到期的长期抵押借款增加所致。

注5：主要是本年公司所在地重庆市及万州区遇特大干旱，自发火电量及外
购电量上升，导致公司电力销售成本大幅增加。

注6：主要是公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司及其子公
司的站台站牌资产的维修维护费等增加所致。

 87 


注7：主要是公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司因起诉北
京融泰创业投资有限公司，而于本年收到北京市第一中级人民法院划转的北京融
泰创业投资有限公司应返还重庆市万州区万河水电配送实业公司的损失款项
4,983,501.00 元。

注8：变动原因是本年公司应纳税所得额下降，故所得税减少。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定代表人（签章）：叶建桥
主管会计工作的公司负责人（签章）：籍毅
财务总监（签章）：陈明兵
公司会计机构负责人（签章）：杨红敏

 88 


关于重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称公司）新旧会
计
准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号—首
次
执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证
监
发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是公司管理层的责任。我
们
的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告
。


根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表

审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不

存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所

有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指

明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实

施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计

准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表

编制单位：重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司金额单位：人民币
元

项目注释项目名称金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 432,096,074.79 
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿

 89 


5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售
金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税8,916,640.98 
13 少数股东权益 29,866,071.97 
14 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 470,878,787.74 

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。

重要提示：
本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下
简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和
现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，
本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下
简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表
中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据
之间存在差异。

重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元) 
一、编制目的
公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市

 90 


公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计
准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公
司按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年
度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的
有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度合并财务报表为基础，并依据重
要性原则编制。

对于《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确
的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》
第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权
比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中
单列项目反映。
三、主要合并项目附注

1、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准
则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日合并资产负债
表。该报表业经重庆天健会计师事务所审计，并于2007 年3 月25 日出具了重天健审[2007]216 
号标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度
财务报告。

2、所得税

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账
准备，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，将
增加2007 年1 月1 日留存收益8,916,640.98 元。

3、少数股东权益
公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为29,866,071.97 元，
新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益29,866,071.97 元。

 91 


资产负债
表
2006 年12 月31 
日


编制单位: 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位: 元币种:人民币

项目
合并母公司
期末数期初数期末数期初数
流动资产：
货币资金177,660,318.87 135,816,034.05 152,864,150.06 92,500,081.07 
短期投资
应收票据2,000,000.00 1,597,000.00 2,000,000.00 1,480,000.00 
应收股利
应收利息
应收账款33,171,387.30 31,259,274.42 16,161,230.34 13,160,609.57 
其他应收款16,068,753.92 62,208,530.63 26,904,897.62 84,614,446.14 
预付账款19,905,768.47 13,416,556.76 14,315,099.82 11,677,936.87 
应收补贴款2,328,560.00 2,328,560.00 
存货21,628,252.19 18,312,027.22 7,157,344.10 4,112,615.64 
待摊费用30,221.63 14,236.00 15,724.97 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计270,464,702.38 264,952,219.08 219,418,446.91 209,874,249.29 
长期投资：
长期股权投资65,466,556.54 67,460,345.39 435,236,972.05 359,044,385.32 
长期债权投资
长期投资合计65,466,556.54 67,460,345.39 435,236,972.05 359,044,385.32 
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列) 
241,551.62 291,527.82 
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列) 
固定资产：
固定资产原价1,123,165,861.32 926,412,998.74 920,643,182.67 738,741,072.44 
减：累计折旧293,807,060.80 253,811,156.82 243,215,976.54 211,495,886.20 
固定资产净值829,358,800.52 672,601,841.92 677,427,206.13 527,245,186.24 
减：固定资产减值准备51,533,040.78 51,724,140.55 44,308,961.28 44,500,061.05 
固定资产净额777,825,759.74 620,877,701.37 633,118,244.85 482,745,125.19 
工程物资1,201,851.22 1,219,967.24 1,095,536.99 1,219,967.24 
在建工程30,169,809.85 24,694,165.43 17,778,948.90 24,672,858.66 

92 


固定资产清理
固定资产合计809,197,420.81 646,791,834.04 651,992,730.74 508,637,951.09 
无形资产及其他资产：
无形资产22,703,607.65 24,581,914.30 7,411,135.22 7,959,702.55 
长期待摊费用1,088,474.23 1,367,916.54 888,474.03 1,139,344.94 
其他长期资产4,954,780.00 4,954,780.00 
无形资产及其他资产合计23,792,081.88 30,904,610.84 8,299,609.25 14,053,827.49 
递延税项：
递延税款借项
资产总计1,168,920,761.61 1,010,109,009.35 1,314,947,758.95 1,091,610,413.19 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款279,000,000.00 223,500,000.00 228,000,000.00 169,000,000.00 
应付票据42,000,000.00 49,500,000.00 
应付账款63,160,371.54 45,235,851.89 50,624,607.82 34,898,810.10 
预收账款10,365,872.50 7,952,855.23 1,233,919.49 271,243.00 
应付工资5,498,498.81 4,723,609.56 3,992,122.13 3,376,472.97 
应付福利费2,603,752.24 3,364,184.70 1,039,004.05 1,520,712.53 
应付股利
应交税金2,434,262.54 5,912,827.67 1,194,404.23 4,744,290.53 
其他应交款4,209,818.07 185,960.89 4,072,914.49 66,667.50 
其他应付款58,685,449.95 57,735,315.01 282,851,122.80 188,134,349.87 
预提费用50,000.00 27,140.60 
预计负债3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 
一年内到期的长期负债111,000,000.00 65,000,000.00 111,000,000.00 65,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计540,358,025.65 416,987,745.55 729,358,095.01 519,862,546.50 
长期负债：
长期借款70,639,353.70 68,152,803.70 60,500,000.00 68,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款79,003,948.48 74,479,148.48 79,003,948.48 74,479,148.48 
其他长期负债16,957,287.02 4,957,287.02 13,957,287.02 4,957,287.02 
长期负债合计166,600,589.20 147,589,239.20 153,461,235.50 147,436,435.50 
递延税项：
递延税款贷项

 93 


负债合计706,958,614.85 564,576,984.75 882,819,330.51 667,298,982.00 
少数股东权益(合并报表填列) 29,866,071.97 20,993,168.12 
所有者权益
（ 
或股东权益）
： 
实收资本（或股本）209,563,200.00 174,768,000.00 209,563,200.00 174,768,000.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额209,563,200.00 174,768,000.00 209,563,200.00 174,768,000.00 
资本公积174,989,344.22 209,840,850.17 174,989,344.22 209,840,850.17 
盈余公积16,880,322.62 16,092,992.30 14,970,908.99 14,183,578.67 
其中：法定公益金11,761,527.21 11,181,343.10 
减：未确认投资损失(合并报表填列) 
未分配利润30,663,207.95 23,837,014.01 32,604,975.23 25,519,002.35 
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) 
股东权益合计432,096,074.79 424,538,856.48 432,128,428.44 424,311,431.19 
负债和股东权益总计1,168,920,761.61 1,010,109,009.35 1,314,947,758.95 1,091,610,413.19 

公司法定代表人:叶建桥主管会计工作负责人:陈明兵会计机构负责人:杨红敏

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利润及利润分配表
2006 年1-12 月

编制单位: 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目
合并母公司
本期数上年同期数本期数上年同期数
一、主营业务收入458,524,305.14 383,247,780.13 365,964,905.47 298,773,674.48 
减：主营业务成本329,056,586.71 229,329,740.73 333,013,178.37 271,054,446.01 
主营业务税金及附加8,326,821.98 7,316,491.90 2,567,786.35 2,744,197.43 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
列）
121,140,896.45 146,601,547.50 30,383,940.75 24,975,031.04 
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
列）
1,923,120.15 1,516,671.61 906,374.97 618,791.01 
减: 营业费用10,837,230.99 8,170,855.28 39,822.10 42,523.56 
管理费用83,196,777.21 89,409,260.86 58,453,726.65 65,646,270.33 
财务费用19,073,938.58 17,870,584.22 17,214,191.87 16,220,892.53 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）9,956,069.82 32,667,518.75 -44,417,424.90 -56,315,864.37 
加：投资收益（损失以“-”号填列）6,211.15 -3,068,711.14 54,168,367.89 81,234,820.68 
补贴收入102,300.00 96,700.00 
营业外收入5,426,488.01 960,117.28 390,101.37 495,338.98 
减：营业外支出2,230,681.77 2,111,226.69 1,006,664.16 1,065,058.42 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
13,260,387.21 28,544,398.20 9,134,380.20 24,349,236.87 
减：所得税2,790,104.99 5,035,421.08 1,261,077.00 3,922,821.57 
减：少数股东损益(合并报表填列) 2,856,757.96 3,073,337.53 
加：未确认投资损失(合并报表填列) 
五、净利润（亏损以“-”号填列）7,613,524.26 20,435,639.59 7,873,303.20 20,426,415.30 
加：年初未分配利润23,837,014.01 7,144,725.09 25,519,002.35 8,156,549.35 
其他转入
六、可供分配的利润31,450,538.27 27,580,364.68 33,392,305.55 28,582,964.65 
减：提取法定盈余公积787,330.32 2,495,567.11 787,330.32 2,042,641.53 
提取法定公益金1,247,783.56 1,021,320.77 
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列) 
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资

 95 


七、可供股东分配的利润30,663,207.95 23,837,014.01 32,604,975.23 25,519,002.35 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号
填列) 
30,663,207.95 23,837,014.01 32,604,975.23 25,519,002.35 
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:叶建桥主管会计工作负责人:陈明兵会计机构负责人:杨红敏

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现金流量表
2006 年1-12 月

编制单位: 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目合并数母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金530,744,784.88 433,973,021.73 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金35,050,736.18 195,675,772.89 
经营活动现金流入小计565,795,521.06 629,648,794.62 
购买商品、接受劳务支付的现金281,715,151.44 320,138,738.82 
支付给职工以及为职工支付的现金70,131,810.54 50,255,533.37 
支付的各项税费48,980,662.74 36,943,072.86 
支付的其他与经营活动有关的现金81,177,195.12 101,482,339.07 
经营活动现金流出小计482,004,819.84 508,819,684.12 
经营活动产生的现金流量净额83,790,701.22 120,829,110.50 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
1,256,705.90 450,929.40 
收到的其他与投资活动有关的现金25,687.72 
投资活动现金流入小计1,282,393.62 450,929.40 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
127,847,561.07 109,720,683.63 
投资所支付的现金4,000,000.00 22,000,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计131,847,561.07 131,720,683.63 
投资活动产生的现金流量净额-130,565,167.45 -131,269,754.23 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金354,500,000.00 340,500,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金17,500,000.00 

97 


筹资活动现金流入小计372,000,000.00 340,500,000.00 
偿还债务所支付的现金238,013,450.00 234,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金19,234,232.28 18,195,287.28 
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金8,633,566.67 
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计265,881,248.95 252,195,287.28 
筹资活动产生的现金流量净额106,118,751.05 88,304,712.72 
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额59,344,284.82 77,864,068.99 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润7,613,524.26 7,873,303.20 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,856,757.96 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备3,631,923.85 2,617,489.78 
固定资产折旧39,915,586.48 30,003,774.65 
无形资产摊销1,671,170.65 339,431.33 
长期待摊费用摊销279,442.31 250,870.91 
待摊费用减少（减：增加）-15,985.63 -15,724.97 
预提费用增加（减：减少）22,859.40 
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益) 
-124,111.52 -82,661.82 
固定资产报废损失799,443.30 5,046.71 
财务费用20,368,834.05 18,195,287.28 
投资损失（减：收益）-6,211.15 -54,168,367.89 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-3,328,547.83 -3,044,728.46 
经营性应收项目的减少(减：增加) -5,808,065.37 17,973,812.85 
经营性应付项目的增加(减：减少) 15,914,080.46 100,881,576.93 
其他(预计负债的增加) 
经营活动产生的现金流量净额83,790,701.22 120,829,110.50 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产

 98 


3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额170,660,318.87 145,864,150.06 
减：现金的期初余额111,316,034.05 68,000,081.07 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额59,344,284.82 77,864,068.99 

公司法定代表人:叶建桥主管会计工作负责人:陈明兵会计机构负责人:杨红敏

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