目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
（二）公司全体董事出席了董事会会议。
（三）北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
（四）公司董事长牛森营先生，总经理王书伟先生，总会计师李永清先生声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：郑州煤电股份有限公司
公司法定中文名称缩写：郑州煤电
公司英文名称：ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZCE
（二）公司法定代表人：牛森营
（三）公司董事会秘书：付胜龙
联系地址：郑州市二七区大学路30号
电话：0371-66591333
传真：0371-66950227
E-mail：fushenglong@371.net
公司证券事务代表：常征
联系地址：郑州市二七区大学路30号
电话：0371-66591331
传真：0371-66982868
E-mail：zjbb＠public2.zz.ha. cn
（四）公司注册地址：郑州市二七区大学路30号
公司办公地址：郑州市二七区大学路30号
邮政编码：450052
公司国际互联网网址：http://www.zzce.com.cn
公司电子信箱：zzce@public.zz.ha. cn
（五）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：郑州市大学路30号公司董事会办公室
（六）公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G郑煤电
公司A股代码：600121
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年11月13日
公司首次注册登记地点：河南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4100001003835
公司税务登记号码：410183170011386
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场7
08室
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项 目 金 额
利润总额 295,374,113.85
净利润 196,493,488.34
扣除非经常性损益后的净利润 158,407,565.85
主营业务利润 473,870,263.83
其他业务利润 7,798,629.34
营业利润 293,865,724.94
投资收益 -2,517,543.41
补贴收入 6,751,546.83
营业外收支净额 -2,725,614.51
经营活动产生的现金流量净额 498,260,502.46
现金及现金等价物净增加额 -109,516,608.84
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,487,946.22
营业外支出 4,213,560.73
财务费用 59,570,274.94
所得税影响数 18,758,737.94
合 计 38,085,922.49
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人
民币
2005年
主营业务收入 1,483,821,843.89
利润总额 295,374,113.85
净利润 196,493,488.34
扣除非经常性损益的净利润 158,407,565.85
每股收益 0.3123
最新每股收益
净资产收益率（%） 16.42
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收
13.23
益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均
10.12
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 498,260,502.46
每股经营活动产生的现金流量净额 0.79
2005年末
总资产 2,131,779,838.51
股东权益（不含少数股东权益） 1,196,968,273.31
每股净资产 1.903
调整后的每股净资产 1.900
2004年
主营业务收入 1,280,898,288.37
利润总额 240,962,215.93
净利润 158,264,917.99
扣除非经常性损益的净利润 155,781,845.86
每股收益 0.2
最新每股收益
净资产收益率（%） 10.23
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收
10.07
益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均
10.79
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 121,641,053.78
每股经营活动产生的现金流量净额 0.15
2004年末
总资产 2,639,376,122.20
股东权益（不含少数股东权益） 1,546,465,844.97
每股净资产 1.909
调整后的每股净资产 1.906
2003年
主营业务收入 908,012,295.10
利润总额 128,633,735.79
净利润 85,125,894.02
扣除非经常性损益的净利润 83,416,244.85
每股收益 0.11
最新每股收益
净资产收益率（%） 6.13
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收
6.05
益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均
6.33
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 252,867,942.51
每股经营活动产生的现金流量净额 0.31
2003年末
总资产 2,515,090,263.91
股东权益（不含少数股东权益） 1,388,200,926.98
每股净资产 1.714
调整后的每股净资产 1.710
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项
股 本 资本公积 盈余公积
目
期 810,000,000.00 223,718,716.82 188,762,330.94
初
数
本
期 39,298,697.66
增
加
本
期 180,860,000.00 223,718,716.82 60,412,343.18
减
少
期 629,140,000.00 0.00 167,648,685.42
末
数
项
法定公益金 未分配利润 合 计
目
期 94,381,165.47 323,984,797.21 1,546,465,844.97
初
数
本
期 19,649,348.83 196,493,488.34 317,872,186.00
增
加
本
期 60,412,343.18 120,298,697.66 667,369,757.66
减
少
期 53,618,171.12 400,179,587.89 1,196,968,273.31
末
数
变化原因：股本变动是因公司实施股权分置改革及定向回购所致；资本公积变动是
因实施定向回购所致；盈余公积减少是因实施定向回购所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转
(%) 新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 594,000,000 73.33
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 594,000,000 73.33
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 216,000,000 26.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 216,000,000 26.67
三、股份总数 810,000,000 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 -262,940,000 331,060,000 52.62
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 331,060,000 52.62
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 82,080,000 298,080,000 47.38
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 298,080,000 47.38
三、股份总数 180,860,000 629,140,000 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额
2007-08-22 331,060,000 0
时间 无限售条件股份数量余额
2007-08-22 629,140,000
股份变动的批准情况：
2005年8月5日，公司的股权分置改革方案获得国务院国有资产监督管理委员会《关
于郑州煤电股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2005]955号文）；
2005年8月15日，公司的《股权分置改革及定向回购方案》经公司2005年度第一次临时股
东大会审议通过；2005年8月16日，公司获得上海证券交易所《关于实施股权分置改革方
案的通知》；2005年11月10日，公司的《定向回购方案》获得国务院国有资产监督管理
委员会《关于郑州煤电股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》（国资产权[200
5]1382号）；2005年12月6日，公司获得中国证券监督管理委员会《关于同意郑州煤电股
份有限公司实施回购股份（以股抵债）的批复》（证监公司字[2005]130号）。股份变动
的过户情况：
2005年8月22日，公司完成股权分置改革和股权分置改革涉及的原非流通股股东持股
变更登记，流通股股东每10股获得公司控股股东郑州煤炭工业（集团）有限责任公司支
付的3.8股股票对价。2005年12月28日，公司完成回购股份（以股抵债）的实施工作，中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司向本公司出具了证券变更登记证明。股份变动
对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响:
公司实施股权分置改革形成的股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资
产等财务指标没有影响；公司定向回购完成后总股本由81,000万股减少至62,914万股，
总资产、股东权益相应减少，每股收益、每股净资产、净资产收益率有所增加。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况：
公司近三年没有发行股票。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司实施了股权分置改革和定向回购，股份总数由期初的81,000万股减
少至期末的62,914万股。股份结构变动为：公司唯一的原非流通股股东郑州煤炭工业（
集团）有限责任公司变更为流通股股东；持股数量和股份性质由59,400万股非流通的国
有法人股变更为33,106万股有限售条件的流通股；原21,600万股社会公众股变更为29,8
08万股无限售条件的流通股。
(3)现存的内部职工股情况:无
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 62,248户
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
郑州煤炭工业(集团)有限责 国有股
52.62 331,060,000
任公司 东
北京炎黄投资管理有限公司 其他 0.25 1,600,000
徐灏 其他 0.24 1,515,956
王平 其他 0.19 1,172,322
吕庄 其他 0.18 1,154,846
邵爱萍 其他 0.12 772,800
张文军 其他 0.11 690,008
姚文凤 其他 0.11 669,683
王昊尧 其他 0.10 656,698
陈良学 其他 0.10 603,471
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
质押或
持有有限售条件 冻结的
股东名称 年度内增减
股份数量 股份数
量
郑州煤炭工业(集团)有限责
-262,940,000 331,060,000 无
任公司
北京炎黄投资管理有限公司 500,000 0 未知
徐灏 0 未知
王平 322,813 0 未知
吕庄 318,001 0 未知
邵爱萍 212,800 0 未知
张文军 0 未知
姚文凤 0 未知
王昊尧 180,830 0 未知
陈良学 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京炎黄投资管理有限公司 1,600,000 人民币普通股
徐灏 1,515,956 人民币普通股
王平 1,172,322 人民币普通股
吕庄 1,154,846 人民币普通股
邵爱萍 772,800 人民币普通股
张文军 690,008 人民币普通股
姚文凤 669,683 人民币普通股
王昊尧 656,698 人民币普通股
陈良学 603,471 人民币普通股
黄伟东 593,874 人民币普通股
上述股东关联关 公司第一大股东与前10名无限售条件股东之间
不存在关联关系。公司未知前10名无限售条
系或一致行动关 件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
系的说明 定的一致行动人。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可
有限售 持有的有限 上市交易情况
条件股 售条件股份 可上市 新增可上
东名称 数量 交易时 市交易股
间 份数量
郑州煤
炭工业
2007-08- 331,060,0
(集团) 331,060,000
22 00
有限责
任公司
有限售
条件股 限售条件
东名称
1、自非流通股份获得“上市流通权”之日起，至少在24个月内不
上市交易或者转让；2、自郑煤集团所持股份获得上市流通权之日
24个月内不上市交易或转让的承诺期满后，通过交易所挂牌交易出
售股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过
5%，在24个月内不超过10%；3、在遵守前项承诺及定向回购方案
实施后，郑煤集团还作出如下承诺：3.1出售价格不低于既定的最
郑州煤
低出售价格；3.2郑煤集团确定的当前最低出售价格为4.60元/
炭工业 股。最低出售价格将按以下规则进行相应调整：当公司因利润分配
(集团) 或资本公积金转增股本导致公司股份或股东权益发生变化时，最低
有限责 出售价格的调整办法及计算公式如下：①送股或转增股本：P=P0/
（1+n）；②派息：P=P0-V；③送股或转增股本并同时派息:P=(P0-
任公司
v)/(1+n)；其中：P0为当前最低出售价格（即4.60元/股），V为
每股派息额，n为每股的送股率划转增股本率，P为调整后的最低
出售价格。4、在公司股权分置改革实施完毕后，郑煤集团无论实
施定向回购、向战略投资者转让股份、或在24个月锁定期满后通
过交易所挂牌交易出售股份，其持有的公司股份占公司总股本的比
例均不低于51%。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：郑州煤炭工业（集团）有限责任公司
法人代表：牛森营
注册资本：2,304,443,100元人民币
成立日期：1996年1月8日
主要经营业务或管理活动：煤炭生产销售，铁路货运，发电及输变电、冶炼、水泥
及耐火材料，机械制造，设备租赁，通讯器材，化工原料及产品，普通机械，技术服务
，咨询服务。
公司控股股东的实际控制人为河南省煤炭工业局。郑煤集团公司注册资本为2,304,
443,100元；河南省煤炭工业局出资人民币1,342,043,100元，占出资总额的58.24%;中国
信达资产管理公司以债权作为出资,将其债权转为股权,出资额为人民币947,400,000元,
占出资总额的41.11%；中国华融资产管理公司以债权作为出资，将其债权转为股权，出
资额为人民币15,000,000元，占出资总额的0.65%.
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、公司没有其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
性 年 任期起 任期终 年初持 年末持
姓 名 职务
别 龄 始日期 止日期 股数 股数
2005- 2007-
牛森营 董事长 男 44 0 0
03-24 02-28
2004- 2007-
姜光杰 副董事长 男 50 0 0
02-29 02-28
2005- 2007-
郭矿生 副董事长 男 45 8,100 11,178
10-08 02-28
董事、 2005- 2007-
王书伟 男 43 0 0
总经理 10-08 02-28
2004- 2007-
袁清伟 董事 男 49 8,100 11,178
02-29 02-28
2004- 2007-
杨松君 董事 男 44 8,100 11,178
02-29 02-28
2004- 2007-
高洪新 董事 男 55 0 0
02-29 02-28
2004- 2007-
王志勤 董事 男 52 8,100 11,178
02-29 02-28
2004- 2007-
张玉东 董事 男 53 8,100 13,800
02-29 02-28
2004- 2007-
贾耀林 独立董事 男 64 0 0
02-29 02-28
2004- 2007-
鲁鸿贵 独立董事 男 48 0 0
02-29 02-28
2004- 2007-
邹 源 独立董事 男 50 0 0
02-29 02-28
2005- 2007-
余 丽 独立董事 女 40 0 0
09-28 02-28
监事会 2005- 2007-
郜振国 男 41 0 0
主席 10-08 02-28
2004- 2007-
王铁庄 监事 男 46 0 0
02-29 02-28
2005- 2007-
宋建成 监事 男 50 0 0
11-11 02-28
2004- 2007-
王炎祥 监事 男 53 0 0
02-29 02-28
2005- 2007-
张明剑 监事 男 43 0 0
11-11 02-28
2005- 2007-
李保方 监事 男 48 0 0
11-11 02-28
职工代表 2005- 2007-
严 瑞 男 37 0 0
监事 10-08 02-28
职工代表 2005- 2007-
崔书平 男 47 0 0
监事 10-08 02-28
职工代表 2005- 2007-
张海洋 男 33 0 0
监事 10-08 02-28
常务副总 2004- 2007-
张福琴 女 42 0 0
经理 02-29 02-28
2005- 2007-
史文亮 副总经理 男 42 0 0
10-08 02-28
2005- 2007-
任守中 副总经理 男 41 0 0
10-08 02-28
2005- 2007-
许 伟 副总经理 男 42 0 0
10-08 02-28
2004- 2007-
李永清 总会计师 男 44 0 0
02-29 02-28
董事会 2004- 2007-
付胜龙 男 41 0 0
秘书 02-29 02-28
总经济
2005- 2007-
常 征 师、证券 男 39 0 0
09-28 02-28
事务代表
合计 / / / / / 40500 58512
报告期内从
股份增 公司领取的
姓 名 变动原因
减数 报酬总额
(万元)
牛森营 0 9.60
姜光杰 0 9.00
实施股权分置改
郭矿生 3,078 革，每10股获 10.05
3.8股股票对价
王书伟 0 6.60
实施股权分置改
袁清伟 3,078 革，每10股获 6.60
3.8股股票对价
实施股权分置改
杨松君 3,078 革，每10股获 6.60
3.8股股票对价
高洪新 0 6.60
实施股权分置改
王志勤 3,078 革，每10股获 6.60
3.8股股票对价
二级市场购入和
实施股权分置改
张玉东 5,700 6.60
革，每10股获
3.8股股票对价
贾耀林 0 6.60
鲁鸿贵 0 6.60
邹 源 0 6.60
余 丽 0 5.70
郜振国 0 6.60
王铁庄 0 6.60
宋建成 0 6.60
王炎祥 0 6.60
张明剑 0 0.90
李保方 0 8.27
严 瑞 0 0.90
崔书平 0 9.40
张海洋 0 1.97
张福琴 0 8.46
史文亮 0 1.63
任守中 0 1.65
许 伟 0 6.22
李永清 0 8.34
付胜龙 0 8.30
常 征 0 7.96
合计 18012 / 184.15
注：报告期内董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬均为税前报酬。
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)牛森营，曾任义煤集团公司党委书记、副董事长；2005年1月至今任郑煤集团公
司党委书记、董事长；2005年3月至今任本公司董事长。
(2)姜光杰，曾任平煤集团公司安全监察局局长、副总经理；2004年1月至今任郑煤
集团公司总经理、副董事长、党委副书记；2004年2月至今任本公司副董事长。
(3)郭矿生，曾任本公司第二届董事会董事、总经理，郑煤集团公司总会计师；200
5年10月至今任郑煤集团公司党委常委、副总经理，本公司副董事长。
(4)王书伟，曾任郑煤集团公司总经理助理；2004年2月至2005年10月任本公司职工
代表监事，2005年10月任郑煤集团公司副总经理；现任本公司董事、总经理。
(5)袁清伟，近五年一直担任郑煤集团公司党委常委、董事、副总经理，本公司董事
至今。
(6)杨松君，曾任郑煤集团公司党委常委、副总经理；现任郑煤集团公司党委常委、
董事，本公司董事。
(7)高洪新，曾任郑煤集团公司人事处处长、党委组织部副部长；2003年1月至今任
郑煤集团公司党委常委、董事、工会主席；2003年5月至今任本公司董事。
(8)王志勤，近五年一直担任郑煤集团公司党委常委、副总经理，本公司董事至今。
(9)张玉东，曾任郑煤集团公司副总会计师，本公司第二届董事会董事；现任郑煤集
团公司董事、董事会秘书，本公司董事。
(10)贾耀林，曾任本公司第二届董事会独立董事；现任河南煤炭会计学会秘书长，
本公司独立董事。
(11)鲁鸿贵，曾任本公司第二届董事会独立董事；现任河南亚太人律师事务所主任
、首席合伙人，本公司独立董事。
(12)邹源，曾任本公司第二届董事会独立董事；现任河南岳华会计师事务所董事长
,本公司独立董事。
(13)余丽，任北大方正集团副总裁，本公司独立董事。
(14)郜振国，曾任永煤集团公司纪委书记，郑煤集团公司党委副书记；现任郑煤集
团公司党委副书记、董事；2004年2月至今任本公司监事，2005年10月任监事会主席。
(15)王铁庄，曾任郑煤集团公司内部结算中心主任、财务处处长、董事会秘书、副
总会计师；现任郑煤集团公司党委常委、纪委书记，本公司监事。
(16)宋建成，曾任本公司第三届董事会董事；现任郑煤集团公司总工程师、董事；
2005年11月至今任本公司监事。
(17)王炎祥，曾任郑煤集团公司多种经营管理局局长兼党委书记；现任郑煤集团公
司副总经理，本公司监事。
(18)张明剑，曾任郑煤集团公司裴沟煤矿矿长、党委副书记，大平煤矿矿长、党委
书记；现任郑煤集团公司安监局长，本公司监事。
（19）李保方，曾任本公司副总经理，米村煤矿矿长、党委副书记；现任郑煤集团
公司副总经理，本公司监事。
（20）严 瑞，曾任郑煤集团公司人事处处长、党委组织部常务副部长；现任郑
煤集团公司党委常委、组织人事部部长、机关党委书记，本公司职工代表监事。
（21）崔书平，曾任郑煤集团公司大平煤矿矿长兼党委书记，本公司第二届董事会
董事、副总经理，东风电厂厂长、党委副书记；现任郑煤集团公司党委常委、宣传部长
，本公司职工代表监事。
（22）张海洋，曾任郑煤集团公司党委办公室主任；现任本公司党组书记、职工代
表监事。
(23)张福琴，曾任本公司米村煤矿总会计师、本公司副总经理；现任本公司常务副
总经理。
(24)史文亮，曾任郑煤集团公司安全监察局副局长；现任本公司副总经理，米村煤
矿矿长、党委副书记。
(25)任守中，曾任郑煤集团公司生产技术处处长、生产技术部部长；现任本公司副
总经理，超化煤矿矿长、党委副书记。
(26)许 伟，曾任本公司告成煤矿矿长助理、副矿长（主持行政全面工作）；现
任本公司副总经理，告成煤矿矿长。
(27)李永清，曾任本公司财务部经理；现任总会计师。
(28)付胜龙，曾任本公司董事会办公室主任、证券事务代表、总经理助理；现任董
事会秘书。
(29)常 征，曾任本公司证券部、规划发展部经理、总经理助理；现任本公司总
经济师、证券事务代表。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
牛森营 郑煤集团公司 董事长、党委书记
总经理、副董事长、
姜光杰 郑煤集团公司
党委副书记
党委常委、副总经理、
郭矿生 郑煤集团公司
总会计师
袁清伟 郑煤集团公司 党委常委、董事、副总经理
杨松君 郑煤集团公司 党委常委、董事
高洪新 郑煤集团公司 党委常委、董事、工会主席
王志勤 郑煤集团公司 党委常委、副总经理
张玉东 郑煤集团公司 董事、董事会秘书
郜振国 郑煤集团公司 董事、党委副书记
王铁庄 郑煤集团公司 党委常委、纪委书记
宋建成 郑煤集团公司 董事、总工程师
王炎祥 郑煤集团公司 副总经理
张明剑 郑煤集团公司 安监局长
李保方 郑煤集团公司 副总经理
严 瑞 郑煤集团公司 党委常委、组织人事部部长
崔书平 郑煤集团公司 党委常委、宣传部长
任期终 是否领取报酬
姓名 任期起始日期
止日期 津贴
牛森营 2005-01-01 是
姜光杰 2004-01-01 是
郭矿生 2005-10-01 是
袁清伟 1997-07-01 是
杨松君 1999-12-01 是
高洪新 2003-01-01 是
王志勤 2003-01-01 是
张玉东 2005-10-01 是
郜振国 2005-10-01 是
王铁庄 2005-10-01 是
宋建成 2003-01-01 是
王炎祥 2005-10-01 是
张明剑 2005-10-01 是
李保方 2005-10-01 是
严 瑞 2005-10-01 是
崔书平 2005-10-01 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
贾耀林 河南煤炭会计学会 秘书长
鲁鸿贵 河南亚太人律师事务所 主任
邹 源 河南岳华会计师事务所有限公司 董事长
余 丽 北大方正集团 副总裁
是否领取
姓名 任期终止日期
报酬津贴
贾耀林 是
鲁鸿贵 是
邹 源 是
余 丽 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经公司2003年度第二次临时股东大
会表决通过，本公司的董事（包括独立董事）、监事，按每人每月3,000元发放岗位津贴
。经公司三届四次董事会讨论决定，公司副总经理、总会计师、董事会秘书、总经济师
按每人每月2,500元发放岗位津贴。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取工资的董事、监事和高级
管理人员的年度报酬依据煤炭行业的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 选举、聘任或离任原因
苏万里 监事会主席 辞职并获监事会和股东大会同意
石银秀 监事 辞职并获监事会和股东大会同意
禹海盈 监事 辞职并获监事会和股东大会同意
李绍明 监事 辞职并获监事会和股东大会同意
宋怀木 职工代表监事 辞职并获职工代表大会同意
杜素霞 职工代表监事 辞职并获职工代表大会同意
余 丽 独立董事 董事会推举，股东大会表决通过
郜振国 监事会主席 监事会选举
郭矿生 副董事长 总经理职务因工作变动辞职并获董事会同意，董事会
选举为副董事长
监事职务因工作变动辞职并获职工代表大会同意，董
事长提名董事会
王书伟 董事、总经理
聘任为总经理、推举为董事候选人并经股东大会表决
通过
董事职务辞职并获董事会和股东大会同意，监事会推
举为监事候选人
宋建成 监事
并经股东大会表决通过
张明剑 监事 监事会推举并经股东大会表决通过
副总经理职务因工作变动辞职并获董事会同意，公司
监事会推举为监
李保方 监事
事候选人并经股东大会表决通过
严 瑞 职工代表监事 职工代表大会选举
副总经理职务因工作变动辞职并获董事会同意，职工
代表大会选举为
崔书平 职工代表监事
职工代表监事
张海洋 职工代表监事 职工代表大会选举
张福琴 常务副总经理 总经理提名，董事会聘任
史文亮 副总经理 总经理提名，董事会聘任
任守中 副总经理 总经理提名，董事会聘任
许 伟 副总经理 总经理提名，董事会聘任
常 征 总经济师 总经理提名，董事会聘任
胡德进 副总经理 因工作变动辞职并获董事会同意
贾利平 副总经理 因工作变动辞职并获董事会同意
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为13,130人。公司离退休人员的费用均由属地社会保
险管理机构统一支付，本公司不承担其任何费用。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 11313
销售人员 192
技术人员 898
财务人员 52
行政管理人员 675
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科以上 230
大专 828
中技 7769
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和
规范性文件要求，不断完善法人治理结构，提升公司治理。2005年，公司增选独立董事
一名，独立董事人数基本达到《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，
并正在积极物色新的候选人；结合公司实际，对公司机关进行了机构改革，对董事会、
监事会部分成员和经理层进行了适当调整；为进一步严格规范关联交易，公司制定了《
关联交易管理办法》，董事会成立了关联交易审核委员会。公司将按照新修订《公司法
》、《证券法》和监管部门的要求，进一步完善法人治理结构，不断提升公司治理水平
。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
贾耀林 9 7 1
鲁鸿贵 9 6 2
邹源 9 5 3
余丽 4 2 2
独立董事姓名 缺席（次）
贾耀林 1
鲁鸿贵 1
邹源 1
余丽 0
公司的独立董事除因公差无法亲自出席董事会的情况外，都能积极履行职责，未出
现连续三次不能亲自出席董事会会议的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事勤勉尽职，认真履行岗位职责，对关联交易、对外担保、
聘任或解聘公司高级管理人员等事项分别进行了认真审核并发表了独立意见，未曾对公
司事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，独立承担责任和风险，独
立进行煤炭生产、销售与结算，但安全生产仍暂时委托郑煤集团公司管理，其提供劳务
，公司支付费用，价格公允、合理，为公司正常生产所必需。
2、人员方面：公司设立有专门的人力资源管理部门，负责劳动、人事及工资管理，
建立了完善的劳动人事管理制度。经理层成员均不在控股股东单位任职。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，在生产经营过程中保证了资产的完整
性，拥有完整的生产设备、辅助生产设施和经营场所。
4、机构方面：公司组织机构健全，内部机构独立运转，不存在与控股股东合署办公
情况。
5、财务方面：公司设立有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度，独立在银行开户并依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
董事会制订的各项年度生产经营指标经股东大会批准后，作为考核的主要标准，由
董事会组织实施考核评价，对公司高级管理人员进行年度考评。目前对高管人员的奖励
以精神鼓励为主，暂未实行其它方式的激励机制。2006年，公司将建立高级管理人员的
经营风险抵押等激励约束与考评机制并积极探索适合本企业特点的其他形式的考评与激
励约束机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年4月26日如期召开了2004年度股东大会。决议公告刊登在2005年4月27
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
1、第一次临时股东大会情况：
公司于2005年8月15日召开了2005年度第一次临时股东大会。决议公告刊登在2005年
8月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第二次临时股东大会情况：
公司于2005年9月28日召开了2005年度第二次临时股东大会。决议公告刊登在2005年
9月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、第三次临时股东大会情况：
公司于2005年11月11日召开了2005年度第三次临时股东大会。决议公告刊登在2005
年11月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司报告期内总体经营情况
报告期内，公司坚持“依法经营、规范运作、科学管理、按章操作、打造品牌、开
拓创新、提高效益、回报社会”的经营管理理念，正确处理改革、稳定和发展的关系。
通过深化机构改革，健全规章制度，提高管理效益；克服国家限制超能力生产、资源赋
存逐步减少和计提安全费用增加等不利因素影响，通过强化内部管理等，仍取得了良好
的经营管理效益，保证了公司业绩的稳中有升；成功实施了“股改﹢定向回购”的综合
股权分置改革，解决了历史遗留问题，进一步提高了上市公司质量，实现了公司健康持
续发展。
（2）报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民
币
本报告期
资产项目 占总资产比例
金额
（%）
应收帐款 218,931,932.05 10.27
存货 21,424,618.11 1.01
长期股权投资 6,607,912.99
0.31
固定资产 1,306,247,960.57
61.27
在建工程 14,522,049.45
0.68
短期借款 372,000,000.00
17.45
长期借款 27,400,000.00
1.29
上一报告期末
所占比重
资产项目 占总资产比例
金额 增减（%）
（%）
减少18.93
应收帐款 770,818,738.82 29.20
个百分点
存货 26,626,402.94 1.01
减少0.04个
长期股权投资 9,125,456.40
0.35 百分点
增加19.84
固定资产 1,093,689,963.42
41.44 个百分点
增加0.39个
在建工程 7,667,014.71
0.29 百分点
减少2.21个
短期借款 519,000,000.00
19.66 百分点
减少0.02个
长期借款 34,500,000.00
1.31 百分点
变动原因分析：
应收账款减少的主要原因是:定向回购后冲减集团公司货款56,034万元；
固定资产增加的主要原因是:报告期内公司进一步加大了安全投入及更换了部分矿井
设备。
（3）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
项目 本报告期 上一报告期末 增减（%）
营业费用 51,060,765.18 16,552,827.03 208.47
管理费用 173,121,201.90 145,685,369.21 18.83
财务费用 -36,378,798.85 28,881,634.88 -225.96
所得税 98,880,625.51 82,697,297.94 19.57
变动原因分析：
营业费用增加是由于公司建立了自己的销售机构,本年度的销售业务全部由本公司独
立进行所致；管理费用增加是由于公司实施综合股改支付中介费、宣传费及增提坏帐准
备所致；财务费用发生重大变动是定向回购后收到集团公司资金占用费5,957万元;所得
税增加原因本年度利润增加所致。
（4）报告期公司现金流量构成情况说明
单位:元 币种:人
民币
项目 本报告期 上一报告期末 增减（%）
经营活动产生的现金流量 498,260,502.46 121,641,053.78 309.62
投资活动产生的现金流量 -341,685,645.05 -46,438,411.49 -635.78
筹资活动产生的现金流量 -266,091,466.25 -99,026,069.85 -168.71
变动原因分析：
经营活动产生的现金流量发生重大变动原因：①本年度货款回收比较及时；②定向
回购后收到集团公司归还货款及资金占用费15,492万元；投资活动产生的现金流量发生
重大变动原因是由于加大安全投入及更换了部分矿井设备；筹资活动产生的现金流量发
生重大变动原因：①归还贷款14,700万元；②根据2004年年度股东大会决议，本公司以
2004年底总股本8.1亿股为基数，向全体股东每10股派发1元现金红利（含税），共派发
股利8,100万元，分配于2005年6月实施完毕。
（5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
主要产品
公司名称 业务性质 注册资本
或服务
研制、开发、生产及
北京裕华创新科技
销售保健品及食品添 保健品 3,000,000
发展有限公司
加剂
中社网盟信息技术
电子商务开发 电子商务 100,000,000
有限公司
公司名称 资产规模 净利润
北京裕华创新科技
3,451,510.66 14,102.56
发展有限公司
中社网盟信息技术
19,858,115.64 -12,344,127.31
有限公司
（6）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
煤炭 1,281,399,269.72 761,031,969.63 40.61
电力 202,422,574.17 224,058,009.71 -10.69
（7）公司主要供应商、客户情况
单位:万元 币种
:人民币
前五名供应商采购金额合计 27,582 占采购总额比重 39%
前五名销售客户销售金额合计 39,038 占销售总额比重 26%
2、对公司未来发展的展望
（1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2006年，作为基础能源的煤炭行业，在国家宏观调控的政策背景下，仍将继续演绎
市场化改革和可持续发展两大主题，行业景气周期继续延续，煤炭需求仍将保持平稳增
长势头，煤炭价格预计仍将高位运行。本公司地处国家重点煤炭工业基地之一的郑州矿
区，交通便利，主导产品为中灰、低硫、高发热量、可磨性好的无烟煤，是优质的工业
动力煤，具有较好的市场竞争优势。
（2）公司未来发展机遇、发展战略
“十一五”《规划纲要》提出，国家将构筑稳定、安全的能源供应体系，有序发展
煤炭，引导形成若干特大型企业。由此可见，国家将更加重视煤炭工业的健康发展，随
着关闭小煤矿和资源整合力度的加大，国有煤炭企业将获得更广阔的发展空间。公司始
终坚持“以煤为本、煤电联营、多业并举”的经营发展战略，即以技术为先导，以效益
为中心，调整产品结构，提高生产集约化程度，实现资源综合利用，同时，拓宽经营范
围，向现代化大企业集团方向发展，力争将公司办成技术先进、机制灵活、管理完善的
高效率的上市公司。
（3）公司新年度经营计划
2006年是国家“十一五”规划的开局之年，起始之年，也是公司实施综合股改后在
新的起点上实现快速、健康发展的关键一年。公司2006年的总体工作思路是：确保安全
促生产，完善制度抓规范，科学管理增效益，拓宽市场谋发展。根据公司资源赋存和开
采难度，2006年计划完成煤炭产量450万吨，发电量8亿千瓦时，净利润、净资产收益率
在去年的基础上稳中有升，争取给股东以较好的回报。
（4）面临的风险因素
对煤炭企业而言，安全是相对于其他生产企业来讲最大的行业风险。公司所属的告
成煤矿、超化煤矿都是“双突”矿井，安全任务依然十分严峻，我们将坚持“管理、装
备、培训”并重，通过坚强管理，加大安全投入等，确保安全生产。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务为煤炭生产和发电。报告期内，在广大股东的关心支持下，公司上
下努力拼搏，克服资源开采难度不断加大等不利因素，立足安全，抓好生产，全面完成
了年初制订的各项经营计划，实现煤炭产量439万吨，发电量8.347亿千瓦时，实现主营
业务收入148,382万元，比上年同期增长15.84%；实现主营业务利润47,387万元，比上年
同期增长10.98%；实现净利润19,649万元，比上年同期增长24.15%。
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率
（%）
煤炭 1,281,399,269.72 761,031,969.63 40.61
电力 202,422,574.17 224,058,009.71 -10.69
主营业务 主营业务
主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业 率比上年增减
年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加0.69个百
煤炭 16.37 15.03
分点
减少14.69百
电力 12.62 29.86
分点
（2）主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
省 内 387,805,374.37 4.59
省 外 1,096,016,469.52 20.43
2、公司无对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司或单个参股公司。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）公司会计政策、会计估计变更的原因及影响
根据财建[2005]168号文件精神，报告期内，公司煤炭生产安全费计提标准从4月份
由原来8元/吨提高到15元/吨，导致影响本期利润2,210万元。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开9次董事会，每次会议均严格按照《公司法》、《公司章程》和《董
事会议事规则》规定的程序进行，并按规定进行了公告。分别是：
(1)公司于2005年3月24日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登
在2005年3月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(2)公司于2005年4月26日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登
在2005年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(3)公司于2005年7月10日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登
在2005年7月12日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
(4)公司于2005年7月25日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊登
在2005年7月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(5)公司于2005年8月23日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年8月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(6)公司于2005年9月28日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年9月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(7)公司于2005年10月8日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年10月11日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(8)公司于2005年10月20日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年10月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(9)公司于2005年11月11日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊
登在2005年11月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会按照《公司章程》的规定，认真执行股东大会决议，实施了经公
司2004年度股东大会审议通过的，以2004年末总股本8.1亿股为基数，向全体股东每10股
派发现金红利1元（含税）的利润分配方案，股东大会通过的其他各项决议如修改《公司
章程》、股权分置改革和定向回购方案等都得到了较好地贯彻落实。
（六）公司的利润分配预案
经北京兴华会计师事务所审计，公司2005年度共实现净利润196,493,488.34元，按
《公司章程》有关规定，在分别提取10％的法定公积金19,649,348.83元和10％的法定公
益金19,649,348.83元后，剩余可供股东分配利润为157,194,790.68元。加上年初结转未
分配利润323,984,797.21元，扣除2005年6月实施的2004年度利润分配方案分配红利81,
000,000元后,本年度累计未分配利润为400,179,587.89元。
鉴于公司生产经营发展的需要，为补充生产流动资金，经董事会研究决定，公司20
05年度不进行现金利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内监事会共独立召开六次会议，其中定期会议两次，临时会议四次。每次会
议都严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的程序进行，形成
会议决议，并按规定进行了公告。
1、2005年3月24日，召开了第三届监事会第四次会议，审议监事会2004年度工作报
告、公司2004年度报告及报告摘要、公司2004年度财务决算及2005年度财务预算报告、
公司2005年度日常关联交易的议案。
2、2005年4月26日，召开了第三届监事会第五次会议，审议公司2005年第一季度报
告、关于修订监事会议事规则部分条款的议案。
3、2005年7月10日，召开了第三届监事会第六次会议，审议公司关于定向回购的议
案、关于修改《公司章程》的议案、公司关联交易管理办法。
4、2005年8月23日，召开了第三届监事会第七次会议，审议公司2005年半年度报告
及报告摘要。
5、2005年10月10日，召开了第三届监事会第八次会议，审议关于苏万里先生辞去公
司第三届监事会主席的议案、关于选举郜振国先生为公司第三届监事会主席的议案、关
于苏万里、石银秀、禹海盈、李绍明四位先生辞去公司第三届监事会股东代表监事的议
案、关于推举宋建成、张明剑、李保方三位先生为公司第三届监事会股东代表监事候选
人的议案。
6、2005年11月11日，召开了第三届监事会第九次会议，审议关于调整监事会安全监
督管理委员会人员组成的议案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司根据《公司法》、公司章程及国家其它有关上市公司的法律、法规
规定进行决策，程序合法；公司从维护股东、员工的利益出发，深化内部改革，建立了
较为完善的内部控制制度；未发现董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有
违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
北京兴华会计师事务所对公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告
。监事会认为，审计报告客观公正，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果
。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有募集资金，也没有前次募集资金使用延续到本报告期的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司没有收购、出售资产行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与控股股东郑煤集团之间发生的关联交易，按照双方签订的《综合服务协议》
及《综合服务补充协议》进行，交易价格公允，没有损害公司利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人
民币
关联交易 关联交易定价 关联交 关联交
关联方
内容 原则 易价格 易金额
双方签订的
郑州煤炭工 安全生产
《综合服务补 6元/吨 2634
业（集团） 管理
充协议》约定
有限责任公
采购原材
司 市场价 17442
料
占同类交易
对公司利
关联方 额的比重 结算方式
润的影响
(％)
按实际发生额每半
郑州煤炭工
100 个月或一个月结算 无
业（集团）
一次
有限责任公
按实际发生额一个
司 48.96 无
月结算一次
(2)销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民
币
关联交易 关联交易定价 关联交易 关联交
关联方
内容 原则 价格 易金额
按物价、电力
郑州煤炭工 0.2697元
电力 部门批复的入 20242
业（集团） /度
网价格计算
有限责任公
出租固定
司 市场价 133
资产
占同类交易
对公司利
关联方 额的比重 结算方式
润的影响
(％)
按实际发生额每半
郑州煤炭工
100 个月或一个月结算 无
业（集团）
一次
有限责任公
按实际发生额一个
司 100 无
月结算一次
安全生产方面，公司控股股东系国有大中型企业，拥有完备的安全生产管理系统，
和丰富的安全管理经验，接受其劳务，满足公司生产所需，该交易行为对公司是必要的
，并在一定期限内持续存在；电力销售方面，郑煤集团公司拥有完备的供电网络系统，
因国家实行厂网分开管理，根据就近互利原则将电力销售给郑煤集团公司，该交易行为
亦是必要的，并将在一定期限内持续存在。
上述关联交易价格公允合理，没有损害公司利益，不影响公司运营的独立性。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司2005年8月15日召开的2005年度第一次临时股东大会审议通过了《股权分置改
革及定向回购方案》，本公司向控股股东郑州煤炭工业（集团）有限责任公司定向回购
其股份，交易的金额为控股股东郑煤集团公司2003年12月31日前对公司的资金占用405,
486,076.39元以及截止2005年6月17日的资金占用补偿费共计465,056,351.33元。定价的
原则是公司股权分置改革后连续30个交易日收盘价的算术平均值。该事项已于2005年8月
16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。实施定向回购方案的目的是为了解决
控股股东郑煤集团公司历史上形成的占压资金问题。2005年12月28日，定向回购实施完
毕，由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接从郑煤集团公司的股票帐户上将
18086万股股票予以注销。
3、共同对外投资的重大关联交易：无
4、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 控股股东 20076 0.00
合计 / 20076 0.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 35867 0.00
合计 35867 0.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20076万元人民币，上市
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
关联债权债务形成原因：接受关联方劳务及购买原材料。
关联债权债务清偿情况：已全部清偿。
5、其他重大关联交易：无
（四）托管情况：无
（五）承包情况：无
（六）租赁情况：向控股股东郑煤集团公司出租设备，按市场价向其收取租赁费用
共计133万元。
（七）担保情况：本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况：本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同：无
（十）承诺事项履行情况
公司股权分置改革完成后，公司的控股股东郑煤集团公司严格履行其承诺的股份限
售条件，未出现违反承诺事项的情况。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公
司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共计55万元人民币。截止本报
告期末，该会计师事务所已为本公司提供了9年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到处罚、通报批评和公开谴责的情况。
（十三）其它重大事项：无
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
（2006）京会兴审字第1-188号
郑州煤电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的郑州煤电股份有限公司2005年12月31日的资产负债表以及2005年
度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是郑州煤电股份有限公司管理当局的责
任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了郑州煤电股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及20
05年度的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：张恩军
地址：阜成门外大街2号万通新世界 注册会计师：李东
广场706室
2006年3月24日
（二）财务报表
资产负债表
单位名称：郑州煤电股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注五 2005.12.31 2004.12.31
流动资产：
货币资金 1 418,426,786.01 527,943,394.85
短期投资
应收票据 2 41,318,384.66 24,143,749.60
应收股利
应收利息
应收账款 3 218,931,932.05 770,818,738.82
其他应收款 4 78,979,939.12 91,074,141.53
预付账款 5 12,607,135.55 72,986,019.50
应收补贴款
存货 6 21,424,618.11 26,626,402.94
待摊费用 771,960.43
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 791,688,795.50 1,514,364,407.67
长期投资：
长期股权投资 7 6,607,912.99 9,125,456.40
长期债权投资
长期投资合计 6,607,912.99 9,125,456.40
固定资产：
固定资产原价 8 1,942,549,818.31 1,620,875,879.04
减：累计折旧 8 534,287,856.70 425,171,914.58
固定资产净值 8 1,408,261,961.61 1,195,703,964.46
减：固定资产减值准备 8 102,014,001.04 102,014,001.04
固定资产净额 8 1,306,247,960.57 1,093,689,963.42
工程物资
在建工程 9 14,522,049.45 7,667,014.71
固定资产清理
固定资产合计 1,320,770,010.02 1,101,356,978.13
无形资产及其他资产：
无形资产 10 12,713,120.00 14,529,280.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,713,120.00 14,529,280.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,131,779,838.51 2,639,376,122.20
法定代表人：牛森营 总会计师：李永清 财务
经理：董绍擎
资产负债表（续）
单位名称：郑州煤电股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注五 2005.12.31 2004.12.31
流动负债：
短期借款 11 372,000,000.00 519,000,000.00
应付票据 12 150,000,000.00
应付账款 13 100,696,719.54 110,437,851.03
预收账款 14 79,672,330.35 17,538,211.74
应付工资 15 23,373,354.37 11,610,079.27
应付福利费 16 25,881,003.86 29,410,024.20
应付股利
应交税金 17 74,013,273.47 28,426,837.98
其他应交款 18 4,805,844.81 1,984,210.34
其他应付款 19 226,969,038.80 190,003,062.67
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 907,411,565.20 1,058,410,277.23
长期负债：
长期借款 20 27,400,000.00 34,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 27,400,000.00 34,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 934,811,565.20 1,092,910,277.23
少数股东权益
股东权益：
股本 21 629,140,000.00 810,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 21 629,140,000.00 810,000,000.00
资本公积 22 223,718,716.82
盈余公积 22 167,648,685.42 188,762,330.94
其中：法定公益金 23 53,618,171.12 94,381,165.47
未分配利润 24 400,179,587.89 323,984,797.21
现金股利
股东权益合计 1,196,968,273.31 1,546,465,844.97
负债和股东权益总计 2,131,779,838.51 2,639,376,122.20
法定代表人：牛森营 总会计师：李永清
财务经理：董绍擎
利润表及利润分配表
单位名称：郑州煤电股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注五 2005年 2004年
一、主营业务收入 25 1,483,821,843.89 1,280,898,288.37
主营业务成本 25 985,089,979.34 834,116,785.36
主营业务税金及附加 26 24,861,600.72 19,792,611.46
二、主营业务利润 473,870,263.83 426,988,891.55
加：其他业务利润 7,798,629.34 4,687,960.95
减：营业费用 51,060,765.18 16,552,827.03
管理费用 173,121,201.90 145,685,369.21
财务费用 27 -36,378,798.85 28,881,634.88
三、营业利润 293,865,724.94 240,557,021.38
加：投资收益 28 -2,517,543.41 -3,291,356.16
补贴收入 29 6,751,546.83
营业外收入 1,487,946.22 7,227,185.35
减：营业外支出 4,213,560.73 3,530,634.64
四、利润总额 295,374,113.85 240,962,215.93
减：所得税 98,880,625.51 82,697,297.94
减：少数股东损益
五、净利润 196,493,488.34 158,264,917.99
加：年初未分配利润 323,984,797.21 197,372,862.82
其他转入
六、可供分配的利润 520,478,285.55 355,637,780.81
减：提取法定盈余公积 19,649,348.83 15,826,491.80
提取法定公益金 19,649,348.83 15,826,491.80
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 481,179,587.89 323,984,797.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 81,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 400,179,587.89 323,984,797.21
利润表补充资料
1、出售处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：牛森营 总会计师：李永清 财
务经理：董绍擎
利润表附表一
2005年度
编制单位：郑州煤电股份有限公司
单位:人民
币元
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 39.59% 30.27% 0.7532 0.5850
营业利润 24.55% 18.77% 0.4671 0.3628
净利润
16.42% 12.55% 0.3123 0.2426
扣除非经常性损益后的净利润
13.23% 10.12% 0.2518 0.1956
法定代表人：牛森营 总会计师：李永清
财务经理：董绍擎
现金流量表
单位名称：郑州煤电股份有限公司
单位：人民币元
项 目 附注五 2005年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,581,666,760.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30 74,668,387.49
现金流入小计 1,656,335,147.65
购买商品、接受劳务支付的现金 426,057,205.86
支付给职工以及为职工支付的现金 366,791,186.16
支付的各项税费 270,751,154.97
支付的其他与经营活动有关的现金 31 94,475,098.20
现金流出小计 1,158,074,645.19
经营活动产生的现金流量净额 498,260,502.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 341,685,645.05
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 341,685,645.05
投资活动产生的现金流量净额 -341,685,645.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 532,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 532,000,000.00
偿还债务所支付的现金 686,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 111,991,466.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 798,091,466.25
筹资活动产生的现金流量净额 -266,091,466.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,516,608.84
法定代表人：牛森营 总会计师：李永清
财务经理：董绍擎
现金流量表（续）
单位名称：郑州煤电股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 附注五 2005年
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 196,493,488.34
加：计提的资产减值准备 6,786,953.94
固定资产折旧 121,256,941.07
无形资产摊销 1,816,160.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 771,960.43
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 841,759.33
财务费用 -36,378,798.85
投资损失（减：收益） 2,517,543.41
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,201,784.83
经营性应收项目的减少（减：增加） 391,858,621.88
经营性应付项目的增加（减：减少） -192,905,911.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 498,260,502.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 418,426,786.01
减：现金的期初余额 527,943,394.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -109,516,608.84
法定代表人：牛森营 总会计师：李永清
财务经理：董绍擎
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
一、公司的基本情况
郑州煤电股份有限公司（以下简称“本公司”或“郑州煤电”）是经中华人民共和
国煤炭工业部煤财劳字[1997]第253号、煤政函[1997]第6号和中华人民共和国国家经济
体制改革委员会体改生[1997]第89号文件批准，由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司
（以下简称郑煤集团）独家发起，以其下属的超化煤矿、米村煤矿、东风电厂的经评估
确认后的经营性净资产336,562,610元，折为22,000万股国有法人股投入，并采取募集设
立方式成立的股份有限公司，1997年10月经批准发行社会公众股8,000万股，发行后总股
本为30,000万股。后经本公司1998年度股东大会决议通过，于1999年6月4日以1998年度
公司总股本30,000万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，另用资本公积金转增2股
，转送后公司总股本45,000万股。2000年5月23日，根据1999年度股东大会决议，以199
9年底公司总股本45,000万股为基数向全体股东每10股送红股4股，另用资本公积每10股
转增4股，送转后共增加股本36,000万股，至此公司总股本为81,000万股。
2005年8月，郑州煤电股权分置改革完成，具体方案为流通股股东每持有10股流通股
获得非流通股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司支付的3.8股股份对价。
2005年11月，经国务院国资委以国资产权[2005]1382号《关于郑州煤电股份有限公
司国有股定向转让有关问题的批复》批准，并报经中国证监会以证监公司字[2005]130号
《关于同意郑州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准，本公司采用
定向回购控股股东郑州煤炭工业（集团）有限责任公司所持有的18,086万股，减少注册
资本人民币为18,086万元,2005年12月28日完成定向回购，回购后公司注册资本为62,91
4万元。
本公司主营煤炭生产和销售、发电及输变电，同时经营机械制造、设备安装等业务
。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
采用借贷记账法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记账本位币记账，
期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金
额与原账面金额之间的差额，作为汇兑损益记入当期财务费用；属于筹建期间的，计入
长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化
的原则进行处理。
6、外币会计报表的折算
采用单一汇率法，外币报表折算差额采用递延处理法。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
短期投资，期限定为3个月。
8、合并会计报表编制方法
（1）合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50
%以下但有实际控制权的单位。
（2）编制方法：按照《企业会计制度》及财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行
规定》的有关规定，以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表
为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵消，逐项合并，并计算
少数股东权益（损益）。
9、短期投资的计价方法
（1）本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下
方法确定：
A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用
作为短期投资成本，若实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到
付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短
期投资，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价
的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执
行；
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。但已记入
“应收股利”或“应收利息”科目除外；
（3）处置短期投资时，将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益。
10、短期投资跌价准备的核算方法
期末短期投资按成本与市价孰低计价，一般按投资总体计提短期投资跌价准备，如
果某项短期投资比重较大，占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础，计算应计提
的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回
。
11、坏账准备的核算方法
（1）公司的坏账确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍
然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回
的款项。
（2）坏账损失的核算方法：备抵法。
（3）计提坏账准备的范围：应收账款和其他应收款。
（4）坏账准备的计提比例：按照董事会决议，本公司根据以往的经验、债务单位的
实际财务状况和现金流量等相关信息按账龄分析法确认应收款项（包括应收账款和其他
应收款）的坏账准备，坏账损失的核算方法为备抵法。坏账准备的计提方法如下：
应收款项逾期一年以内的，提取比例为5%，
应收款项逾期一至二年的，提取比例为10%，
应收款项逾期二至三年的，提取比例为30%，
应收款项逾期三年以上的，提取比例为50%。
另外，对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账
准备。
12、存货核算方法
（1）库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，年末根据
领用或发出的存货按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（2）产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。
（3）低值易耗品采用五五摊销法。
（4）存货盘存实行永续盘存制。
13、存货跌价准备的核算方法
期末存货按成本和可变现净值孰低计价，一般按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备并确认为当期损失；对于数量繁多，单价较低的存货，按
存货类别计量成本与可变现净值并分类计提存货跌价准备。
14、长期股权投资的核算方法
（1）本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成
本按以下方法确定：
A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关
费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成
本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已
宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入
的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关
规定执行；
D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资
成本；
（2）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本
法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法
核算。
（3）长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，按
10年的摊销，计入当期投资收益。
15、长期债权投资的核算方法
（1）本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成
本按以下方法确定：
A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关
费用，不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期
但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入
的长期债权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规
定执行。
（2）长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差
额等。具体确认损益按以下办法处理：
A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入
投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢
价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为
当期投资收益；
C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账
面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已
计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。
16、长期投资减值准备的核算方法
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金
额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
17、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：
A：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等；
B：单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备
的物品。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具。
（3）固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
（4）固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧，具体明细如下：
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3% 4.85-2.43%
机器设备 10-25 3% 9.70-3.88%
运输工具 7-10 3% 13.86-9.70%
18、固定资产减值准备的核算方法
期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额计
提固定资产减值准备，提取时按单个项目进行计提。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值；
（2）由于技术进步等原因，已不能使用；
（3）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
（4）已毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。
19、在建工程的核算方法
（1）在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。
（2）在建工程减值准备的核算：期末对在建工程进行逐项检查，如果存在①在建工
程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；②所建项目无论在性能上，还是在技术
上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工
程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的差额，按单项工程实
际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
20、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按取得时的实际成本计价入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过
了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定
的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效
年限的，摊销年限不应超过10年。
（3）无形资产减值准备的核算方法：期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其
为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年
限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该
项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产预计可收回金额低于账面
价值的差额计提无形资产减值准备。
21、长期待摊费用摊销方法
（1）筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益。
（2）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、借款费用的会计处理方法
本公司按以下方法核算借款费用：
（1）因购建固定资产而专门发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益符合以下条
件时予以资本化：①属于购建期间所发生的专门借款利息；②为使资产达到可使用状态
所必须的中断期间所发生的借款利息；③连续非正常中断期在3个月内的利息支出。
（2）借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支
出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
23、应付债券
应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价，利息费用按实际利率计提。
24、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
（1）商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
（2）公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权；
（3）相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时确认：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完
成时确认，跨越会计年度的劳务，在资产负债表日按完工百分比法确认。
让渡资产使用权取得的收入，应在以下条件均能满足时确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
25、所得税的会计处理方法：应付税款法。
26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更：无
(2)会计估计变更：根据财建[2005]168号文件精神，公司煤炭生产安全费计提标准
从今年4月份由原来8元/吨提高到15元/吨，导致影响本期利润2,210万元。
(3)会计差错更正：无
三、税项
企业所得税：33%
增值税：煤炭销售收入税率为13%，发电收入税率为17%
城建税：7%
教育费附加：3%
矿产资源税：2005年1-4月按煤炭销售数量每吨0.9元计缴，2005年5月后按煤炭销售
数量每吨4元计缴，经河南省地方税务局批准，本公司下属米村矿2005年度免征资源税3
00万元；
四、控股子公司及合营企业
名 称 业务性质 注册资本 经营范围
北京裕华创新科技 生产食品
有限公司 300万元
发展有限公司 添加剂
中社网盟信息技术 电子商务
有限公司 10000万元
有限公司 开发
本公司实际投 所占权益
名 称 备 注
资额 比例
北京裕华创新科技 金额较小，
300万元 80%
发展有限公司 暂不合并
中社网盟信息技术
2000万元 20% 权益法核算
有限公司
五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
科 目 2005-12-31 2004-12-31
现 金 204,444.81 470,814.97
银行存款 418,222,341.20 412,510,238.80
其他货币资金 114,962,341.08
合 计 418,426,786.01 527,943,394.85
2、应收票据
种 类 2005-12-31 2004-12-31
银行承兑汇票 41,318,384.66 24,143,749.60
3、应收账款
2005年12月31日应收账款及坏账准备
提取坏账
账 龄 应收账款余额 所占比例
准备比例
一年以内 148,975,884.33 59.31% 5.00%
一至二年 29,341,355.38 11.68% 10.00%
二至三年 72,853,745.85 29.01% 30.00%
三年以上 0.00% 50.00%
合 计 251,170,985.56 1.00
账 龄 坏账准备金 应收账款净额
一年以内 7,448,794.22 141,527,090.11
一至二年 2,934,135.54 26,407,219.84
二至三年 21,856,123.76 50,997,622.10
三年以上 0.00 -
合 计 32,239,053.51 218,931,932.05
2004年12月31日应收账款及坏账准备
所占 提取坏账
账 龄 应收账款余额
比例 准备比例
一年以内 741,727,482.87 90.98% 5.00%
一至二年 73,530,700.10 9.02% 10.00%
二至三年 30.00%
三年以上 50.00%
合 计 815,258,182.97 100%
账 龄 坏账准备金 应收账款净额
一年以内 37,086,374.14 704,641,108.73
一至二年 7,353,070.01 66,177,630.09
二至三年
三年以上
合 计 44,439,444.15 770,818,738.82
应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款；
2005年年末应收账款前5名金额合计86,527,843.84元，占应收账款总额的34%；
本公司应收账款较上年减少金额较大，主要是定向回购收回大股东欠款5.6亿元，详
见“附注十、重要事项说明。”
4、其他应收款
2005年12月31日其他应收款及坏账准备
提取坏账
账 龄 其他应收款余额 所占比例
准备比例
一年以内 29,081,957.24 27.18% 5.00%
一至二年 1,062,112.64 0.99% 10.00%
二至三年 74,137,411.13 69.29% 30.00%
三年以上 2,719,669.63 2.54% 50.00%
合 计 107,001,150.64 100.00%
账 龄 坏账准备金 其他应收款净额
一年以内 1,454,097.86 27,627,859.38
一至二年 106,211.26 955,901.38
二至三年 25,101,067.58 49,036,343.55
三年以上 1,359,834.82 1,359,834.82
合 计 28,021,211.52 78,979,939.12
2004年12月31日其他应收款及坏账准备
提取坏账
账 龄 其他应收款余额 所占比例
准备比例
一年以内 17,877,170.67 17.61% 5.00%
一至二年 80,651,238.39 79.43% 10.00%
二至三年 0.00% 30.00%
三年以上 3,009,429.67 2.96% 50.00%
合 计 101,537,838.73 100.00%
账 龄 坏账准备金 其他应收款净额
一年以内 893,858.53 16,983,312.14
一至二年 8,065,123.84 72,586,114.55
二至三年 -
三年以上 1,504,714.83 1,504,714.84
合 计 10,463,697.20 91,074,141.53
其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款前5名金额合计15,970,244.11元，占其他应收款总额的15%。
大额其他应收款如下
单位名称 金 额 性质或内容
新密顺泰磨料厂 3,069,337.20 暂借款
东风冶炼厂 4,355,451.84 暂借款
郑州天仙电力有限公司 2,515,613.97 暂借款
5、预付账款
2005-12-31 2004-12-31
账 龄
金 额 所占比例 金 额 所占比例
一年以内 10,957,412.24 86.9% 69,348,808.29 95.02%
一至二年 367,000.00 2.9% 3,637,211.21 4.98%
二至三年 1,282,723.31 10.2%
合 计 12,607,135.55 100.0% 72,986,019.50 100.00%
预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款；账龄超过1年的预付账
款共计1,649,723.31元，主要原因是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂。
6、存货及存货跌价准备
2005-12-31
项 目
金 额 跌价准备 净 额
在途物资
原材料 15,993,277.75 221,755.85 15,771,521.90
低值易耗品 4,502.40 4,502.40
产成品 4,476,658.02 4,476,658.02
委托加工
1,171,935.79 1,171,935.79
物资
合 计 21,646,373.96 221,755.85 21,424,618.11
2004-12-31
项 目
金 额 跌价准备 净 额
在途物资 651,391.10 651,391.10
原材料 18,364,738.18 221,755.85 18,142,982.33
低值易耗品 18,649.00 18,649.00
产成品 6,167,612.65 6,167,612.65
委托加工
1,645,767.86 1,645,767.86
物资
合 计 26,848,158.79 221,755.85 26,626,402.94
存货可变现净值的确定依据：估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费
用后的价值。
7、长期股权投资
项 目 2005.12.31 2004.12.31
对子公司投资：
北京裕华创新科技发展有限公司 2,483,036.40 2,471,754.35
中社网盟信息技术有限公司 3,864,876.59 6,333,702.05
股权投资差额：
北京裕华创新科技发展有限公司 260,000.00 320,000.00
合 计 6,607,912.99 9,125,456.40
采用权益法核算的投资
投资 所占
被投资公司名称 初始投资金额
期限 比例
北京裕华创新科技
长期 3,000,000.00 80%
发展有限公司
中社网盟信息技术
长期 20,000,000.00 20%
有限公司
被投资单位期末股 被投资单位累计股
被投资公司名称
东权益 东权益变动额
北京裕华创新科技
2,605,696.11 -394,303.89
发展有限公司
中社网盟信息技术
18,664,808.29 -81,335,191.71
有限公司
股权投资差额
初始金额 摊销期限 本期摊销
北京裕华创新科技发展有限公司 60万元 10年 6万元
累计摊销 摊余价值
北京裕华创新科技发展有限公司 34万元 26万元
8、固定资产及累计折旧
项 目 2004-12-31 本期增加
原 值
房屋建筑物 945,805,294.88 27,336,218.36
机器设备 636,260,612.69 300,803,265.21
运输工具 38,809,971.47 6,585,805.77
合 计 1,620,875,879.04 334,725,289.34
累计折旧
房屋建筑物 194,209,225.13 27,320,407.34
机器设备 213,438,524.88 91,157,556.09
运输工具 17,524,164.57 2,778,977.64
合 计 425,171,914.58 121,256,941.07
净 值
房屋建筑物 751,596,069.75 15,811.02
机器设备 422,822,087.81 209,645,709.12
电子设备 21,285,806.90 3,806,828.13
合 计 1,195,703,964.46 213,468,348.27
减 值
房屋建筑物
机器设备 102,014,001.04
运输工具
合 计 102,014,001.04
净 额 1,093,689,963.42
项 目 本期减少 2005-12-31
原 值
房屋建筑物 973,141,513.24
机器设备 12,901,638.07 924,162,239.83
运输工具 149,712.00 45,246,065.24
合 计 13,051,350.07 1,942,549,818.31
累计折旧 -
房屋建筑物 221,529,632.47
机器设备 12,005,903.72 292,590,177.25
运输工具 135,095.23 20,168,046.98
合 计 12,140,998.95 534,287,856.70
净 值 -
房屋建筑物 0.00 751,611,880.77
机器设备 895,734.35 631,572,062.58
电子设备 14,616.77 25,078,018.26
合 计 910,351.12 1,408,261,961.61
减 值
房屋建筑物
机器设备 102,014,001.04
运输工具
合 计 102,014,001.04
净 额 1,306,247,960.57
本期在建工程转入7,667,014.71元。
计提减值准备主要是可收回金额低于账面价值的部分陈旧设备。
9、在建工程
名 称 2004-12-31 本期增加
告成井巷工程 4,607,014.71
米村办公区改造 3,060,000.00
超化井巷工程 4,522,049.45
电厂并网工程 10,000,000.00
合 计 7,667,014.71 14,522,049.45
名 称 本期转固 2005-12-31
告成井巷工程 4,607,014.71 0.00
米村办公区改造 3,060,000.00 0.00
超化井巷工程 4,522,049.45
电厂并网工程 10,000,000.00
合 计 7,667,014.71 14,522,049.45
在建工程补充资料
名 称 预算数 工程投入占预算的比例 资金来源
超化井巷工程 600万元 75.37% 自筹
电厂并网工程 2866.80万元 34.88% 自筹
在建工程中无利息资本化金额；
经检查，本公司在建工程无须计提减值准备；
10、无形资产
类 别 原始金额 2004-12-31 本期增加 本期转出
告成矿采矿权 1,816万 1,453万 0 0
合 计 1,816万 1,453万 0 0
剩余摊
类 别 本期摊销 2005-12-31
销期限
告成矿采矿权 182万 1,271万 7年
合 计 182万 1,271万 7年
经检查，本公司无形资产无须计提减值准备。
11、短期借款
借款类别 2005-12-31 2004-12-31
保证借款 372,000,000.00 519,000,000.00
保证借款均由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司保证。
12、应付票据
类 别 2005-12-31 2004-12-31
银行承兑汇票 0.00 150,000,000.00
13、应付账款
2005-12-31 2004-12-31
100,696,719.54 110,437,851.03
无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
无账龄超过3年的应付账款。
14、预收账款
2005-12-31 2004-12-31
79,672,330.35 17,538,211.74
预收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款；
2005年末账龄超过一年的预收账款为102万元，为结算尾款。
15、应付工资
2005-12-31 2004-12-31
按工效挂钩提取的工资 23,373,354.37 11,610,079.27
16、应付福利费
项 目 提取比率 2005-12-31 2004-12-31
职工福利费 14% 25,881,003.86 29,410,024.20
17、应交税金
项 目 税 率 2005-12-31 2004-12-31
企业所得税 33% 50,395,833.27 10,399,613.05
增值税 13-17% 16,413,917.58 12,141,800.53
城建税 7% 6,651,156.36 4,606,107.01
资源税 0.9~4元/吨 -244,452.84 329,267.70
房产税 202.71 583,647.41
土地使用税 73,148.05
个人所得税 796,442.89 291,290.71
其 他 173.50 1,963.52
合 计 74,013,273.47 28,426,837.98
18、其他应交款
性 质 计缴标准 2005-12-31 2004-12-31
教育费附加 3% 4,805,844.81 1,971,853.34
其 他 12,357.00
合 计 4,805,844.81 1,984,210.34
19、其他应付款
2005-12-31 2004-12-31
226,969,038.80 190,003,062.67
其他应付款无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
无账龄超过3年的大额其他应付款。
大额其他应付款：
单位名称 金 额
职工教育经费 1,971,466.04
工会经费 2,664,184.88
个人统筹金 6,533,730.43
备用金 2,525,690.76
20、长期借款
借款类别 2005-12-31 2004-12-31
担保借款 27,400,000.00 34,500,000.00
担保借款由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司担保。
21、股本 （单位：股）
股东名称 2004-12-31 本期增加
郑州煤炭工业（集
团）有限责任公司 594,000,000 0.00
（有限售条件）
流通股股东（无限
216,000,000.00 82,080,000.00
售条件）
合 计 810,000,000.00 82,080,000.00
股东名称 本期减少 2005-12-31
郑州煤炭工业（集
团）有限责任公司 262,940,000 331,060,000
（有限售条件）
流通股股东（无限
298,080,000.00
售条件）
合 计 262,940,000.00 629,140,000.00
（1）无限售条件的流通股股东股本本期增加8208万股，为根据《公司股权分置改革
方案》，非流通股股东郑州煤炭工业（集团）有限责任公司向流动股股东送股所致；
（2）郑州煤炭工业（集团）有限责任公司股份本期减少包括两部分：一是根据《公
司股权分置改革方案》向流动股股东送股8208万股；二是本公司定向回购郑州煤炭工业
（集团）有限责任公司所持有的18,086万股系所致，详见“附注十、重要事项说明。”
22、资本公积
项目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31
股本溢价 223,718,716.82 0.00 223,718,716.82 0.00
资本公积本期减少系定向回购所致，详见“附注十、重要事项说明。”
23、盈余公积
种 类 提取比率 2004-12-31 本期增加
法定盈余公积 10% 94,381,165.47 19,649,348.83
法定公益金 10% 94,381,165.47 19,649,348.83
合 计 188,762,330.94 39,298,697.66
种 类 本期减少 2005-12-31
法定盈余公积 0 114,030,514.30
法定公益金 60,412,343.18 53,618,171.12
合 计 60,412,343.18 167,648,685.42
法定公益金减少系定向回购所致，详见“附注十、重要事项说明。”
24、未分配利润
项 目 2005-12-31 2004-12-31
本年净利润 196,493,488.34 158,264,917.99
加：年初未分配利润 323,984,797.21 197,372,862.82
减：提取法定盈余公积
19,649,348.83 15,826,491.80
提取法定公益金
19,649,348.83 15,826,491.80
应付普通股股利* 81,000,000.00
未分配利润 400,179,587.89 323,984,797.21
根据2004年年度股东大会决议，报告期内公司实施了以2004年底总股本8.1亿股为基
数，向全体股东每10股派发1元现金红利（含税），共派发股利8,100万元，分配于2005
年6月实施完毕。
25、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
项 目 2005年 2004年
按类别分
煤 炭 1,281,399,269.72 1,101,160,118.77
电 力 202,422,574.17 179,738,169.60
按地区分
省 内 387,805,374.37 370,786,450.21
省 外 1,096,016,469.52 910,108,838.16
合 计 1,483,821,843.89 1,280,898,288.37
主营业务成本
项 目 2005年 2004年
煤 炭 761,031,969.63 661,572,326.04
电 力 224,058,009.71 172,544,459.32
合 计 985,089,979.34 834,116,785.36
本公司对前五名客户销售的收入总额为39,038万元，占主营业务收入的26%。
26、主营业务税金及附加
类 别 计缴标准 2005年 2004年
城建税 7% 10,460,580.41 10,262,041.58
教育费附加 3% 4,663,640.73 4,453,183.44
资源税 0.9～4元/吨 9,737,379.58 5,077,386.44
合 计 24,861,600.72 19,792,611.46
27、财务费用
类 别 2005年 2004年
利息支出 30,867,505.12 37,868,422.93
利息收入 67,370,265.10 9,099,365.40
手续费 123,368.48 112,577.35
其 他 592.65 0.00
合 计 -36,378,798.85 28,881,634.88
2005年利息收入主要为收回大股东资金占用费5957万元,详见“附注十、重要事项说
明。”
28、投资收益
类 别 2005年 2004年
对被投资公司的损益调整 -2,457,543.41 -3,240,883.25
股权投资差额摊销 -60,000.00 -60,000.00
基金投资 9,527.09
合 计 -2,517,543.41 -3,291,356.16
29、补贴收入
类 别 2005年 2004年
增值税返还 6,751,546.83
合 计 6,751,546.83
30、收到的其他与经营活动有关的现金
主要为收到郑州煤炭工业（集团）有限责任公司资金占用费5,957万元，详见“附注
十、重要事项说明。”
31、支付的其他与经营活动有关的现金
主要为支付的营业费用及管理费用。
六、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方关系及其交易
企业名称：郑州煤炭工业（集团）有限责任公司
性质：有限责任公司 法定代表人：牛森营
注册地：郑州市 注册资本：23亿元
主营业务：煤炭生产、矿井建设、铁路运输发电及输变电
关联性质：本公司的控股股东
股权比例及其变化
2005-12-31 52.62% 2004-12-31 73.33%
交易事项
1、2005年度本公司下属东风电厂发电全部销售给郑煤集团，销售金额为20,242万元
，销售单价为0.27元/度，价格按照物价、电力部门批复的入网价格计算；
2、2005年本公司向郑煤集团采购材料17,442万元,采购价格为市场价；
3、由于郑煤集团向本公司提供安全生产服务，2005年本公司向郑煤集团支付生产安
全费2634万元，支付标准为6元/吨；
4、2005年向郑煤集团出租资产收取租赁费133万元,出租价格为市场价。
未结算项目的金额
应收账款 2005-12-31 2004-12-31
郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 0.00 560,340,074.65
七、或有事项： 无
八、承诺事项： 无
九、资产负债表日后事项
1、按照国家有关规定，结合郑州煤电股份有限公司实际，经研究同意，决定从200
6年1月1日起将安全费用提取标准由现行的15元/吨提高到30元/吨执行，相关管理费6元
/吨煤不变。该部分费用系按国家规定提取的煤炭生产安全专项费用，提取后将全部用于
公司煤炭安全生产方面的支出。
2、本公司董事会制定的2005年度利润分配预案为：按2005年度实现净利润的10%提
取法定盈余公积，按10%提取法定公益金后，剩余可供股东分配利润为157,194,790.68元
。加上年初结转未分配利润323,984,797.21元，本年度累计可供股东分配利润为481,17
9,587.89元。鉴于公司生产经营发展的需要，为补充流动资金，公司2005年度不进行现
金利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该预案须经股东大会审议批准后生效。
十、其他重要事项
1、股权回购对公司财务状况及经营成果的影响
为解决大股东郑煤集团占用本公司资金，经国务院国资委以国资产权[2005]1382号
《关于郑州煤电股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》批准，并报经中国证监
会以证监公司字[2005]130号《关于同意郑州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债
)的批复》批准，本公司定向回购郑煤集团持有本公司股份18,086万股，回购价为2.571
元/股，回购总金额为46,499万元，回购于2005年12月28日完成；
由于郑煤集团欠本公司货款56,034万元及资金占用费5,957万元，因此回购款直接扣
减郑煤集团应付本公司货款，差额部分15,492万元由郑州煤炭工业（集团）有限责任公
司以现金支付。
回购完成后，本公司冲减应收郑煤集团货款56,034万元，冲减财务费用5,957万元；
并根据回购总额46,499万元，相应冲减股本18,086万元，冲减资本公积22,372万元，冲
减法定公益金6,041万元。
2、其他重要事项：无
十一、非经常性损益项目
扣除非经常性损益的明细项目 原始金额 扣除所得税影响后金额
1、营业外收入 1,487,946.22 996,923.97
2、营业外支出 4,213,560.73 2,823,085.69
3、向大股东收取的资金占用费用 59,570,274.94 39,912,084.21
合计（＝1－2＋3） -56,844,660.43 -38,085,922.49
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
董事长：牛森营
郑州煤电股份有限公司
2006年3月28日
郑州煤电股份有限公司董事、高级管理人员
对2005年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的相关要求，作为郑州煤电股份有限公司的董事、高级管理
人员，已按规定认真审核了公司2005年度报告的全部内容，现就年度报告内容的真实性
、准确性和完整性确认如下：
确认意见
确认人 签 名
同意 不同意 有保留意见
牛森营
姜光杰
郭矿生
王书伟
袁清伟
杨松君
高洪新
王志勤
张玉东
贾耀林
鲁鸿贵
邹 源
余 丽
张福琴
史文亮
任守中
许 伟
李永清
付胜龙
常 征
注：1、如对年报有不同意见，请在“不同意”栏目下填写具体意见及理由；
2、如对年报内容有保留意见，请在“有保留意见”栏目下填写具体保留之处及理由
。
每日必读
