郑州煤电股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
4
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
8
六、公司治理结构.................................................................... 12
七、股东大会情况简介................................................................ 13
八、董事会报告...................................................................... 13
九、监事会报告...................................................................... 18
十、重要事项........................................................................ 19
十一、财务会计报告.................................................................. 21
十二、备查文件目录.................................................................. 53
2
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事宋广太先生和余丽女士因公没有出席审议公司年度报告的董事会会议，分别委托董事长牛森营
先生和独立董事李悦先生代为行使表决权。
3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人牛森营先生，主管会计工作负责人王誉荣女士，会计机构负责人（会计主管人员）董韶
擎女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：郑州煤电股份有限公司
公司法定中文名称缩写：郑州煤电
公司英文名称：ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO., LTD.
公司英文名称缩写：ZCE
2、 公司法定代表人：牛森营先生
3、 公司董事会秘书：付胜龙
电话：0371-66591333
传真：0371-66950227
E-mail：fushenglong@371.net
联系地址：郑州市二七区大学路30号
公司证券事务代表：常征
电话：0371-66591331
传真：0371-66982868
E-mail：zjbb@public2.zz.ha.cn
联系地址：郑州市二七区大学路30号
4、 公司注册地址：郑州市二七区大学路30 号
公司办公地址：郑州市二七区大学路30号
邮政编码：450052
公司国际互联网网址：http://www.zzce.com.cn
公司电子信箱：zzce@public.zz.ha.cn
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：郑州市二七区大学路30号公司董事会办公室
6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：郑州煤电
公司A股代码：600121
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年11月13日
公司首次注册登记地点：河南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4100001003835
公司税务登记号码：410183170011386
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层
3
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 226,933,956.24
净利润 147,225,775.13
扣除非经常性损益后的净利润 147,010,553.13
主营业务利润 552,613,131.64
其他业务利润 4,827,594.24
营业利润 222,296,204.35
投资收益 -2,120,712.82
补贴收入 6,437,237.85
营业外收支净额 321,226.86
经营活动产生的现金流量净额 76,092,477.48
现金及现金等价物净增加额 -210,864,357.42
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-8,494,255.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,334,001.04
其他非经常性损益项目 -1,518,519.18
所得税影响数 -106,004.86
合计 215,222.00
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入2,580,715,344.74 1,483,821,843.89 73.92 1,280,898,288.37
利润总额226,933,956.24 295,374,113.85 -23.17 240,962,215.93
净利润147,225,775.13 196,493,488.34 -25.07 158,264,917.99
扣除非经常性损益的净利润147,010,553.13 158,407,565.85 -7.19 155,781,845.86
每股收益0.2340 0.3123 -25.07 0.2
最新每股收益
净资产收益率（%）10.95 16.42
减少5.47 个百分
点
10.23
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
净资产收益率（%）
10.94 13.23
减少2.29 个百分
点
10.07
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
加权平均净资产收益率（%）
11.57 10.12
增加1.45 个百分
点
10.79
经营活动产生的现金流量净额76,092,477.48 498,260,502.46 -84.73 121,641,053.78
每股经营活动产生的现金流量净额0.12 0.79 -84.81 0.15
4
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产2,182,115,784.92 2,131,779,838.51 2.36 2,639,376,122.2
股东权益（不含少数股东权益）1,344,194,048.44 1,196,968,273.31 12.3 1,546,465,844.97
每股净资产2.137 1.903 12.3 1.909
调整后的每股净资产2.019 1.900 6.26 1.906
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数629,140,000.00 167,648,685.42 53,618,171.12 400,179,587.89 1,196,968,273.31
本期增加68,534,911.99 147,225,775.13 215,760,687.12
本期减少53,618,171.12 14,916,740.87 68,534,911.99
期末数629,140,000.00 182,565,426.29 0 532,488,622.15 1,344,194,048.44
变动原因:盈余公积增加是从净利润中提取10%及法定公益金转入所致;法定公益金减少是按《公司法》
规定将其余额转入盈余公积。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
331,060,000 52.62 331,060,000 52.62
3、其他内资持
股
其中：
境内法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
331,060,000 52.62 331,060,000 52.62
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
298,080,000 47.38 298,080,000 47.38
2、境内上市的
外资股
5
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
298,080,000 47.38 298,080,000 47.38
三、股份总数629,140,000 100 629,140,000 100
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数68,516
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数
年度内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
郑州煤炭工业
(集团)有限责任
公司
国有股东52.62 331,060,000 0 331,060,000
王平其他0.19 1,172,322 0 未知
吕庄其他0.18 1,154,846 0 未知
侯琪其他0.12 733,900 未知
贾春旭其他0.12 733,500 未知
刘倩其他0.11 674,292 未知
王昊尧其他0.10 656,698 0 未知
陈良学其他0.10 603,471 0 未知
张少明其他0.10 600,000 未知
杨雪其他0.09 591,961 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
王平1,172,322 人民币普通股
吕庄1,154,846 人民币普通股
侯琪733,900 人民币普通股
贾春旭733,500 人民币普通股
刘倩674,292 人民币普通股
王昊尧656,698 人民币普通股
陈良学603,471 人民币普通股
张少明600,000 人民币普通股
杨雪591,961 人民币普通股
张磊528,816 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司第一大股东与前10 名无限售条件股东之间不存在关联关系。公司未知前
10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
6
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限
售条
件股
东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件
可上
市交
易时
间
新增可上市
交易股份数
量
1
郑州
煤炭
工业
(集
团)有
限责
任公
司
331,060,000
2007
年8
月22
日
331,060,000
1、自非流通股份获得“上市流通权”之日起，至少在24 个月
内不上市交易或者转让，但经郑煤集团股东会和本公司股东大
会决议通过而进行的定向回购除外。2、自郑煤集团所持股份
获得上市流通权之日24 个月内不上市交易或转让的承诺期满
后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公司股份总
数的比例在12 个月内不超过5%， 在24 个月内不超过10%。3、
在遵守前项承诺及定向回购方案实施后：3.1出售价格不低于
既定的最低出售价格。3.2郑煤集团确定的当前最低出售价格
为4.60 元/股。最低出售价格将按以下规则进行相应调整：当
公司因利润分配或资本公积金转增股本导致公司股份或股东
权益发生变化时，最低出售价格的调整办法及计算公式如下：
①送股或转增股本：P=P0/（1+n）； ②派息：P=P0-V； ③送股
或转增股本并同时派息:P=(P0-V)/(1+n)；其中：P0为当前最
低出售价格（即4.60 元/股），V 为每股派息额，n为每股的
送股率划转增股本率，P 为调整后的最低出售价格。4、在公司
股权分置改革实施完毕后，郑煤集团无论实施定向回购、向战
略投资者转让股份、或在24 个月锁定期满后通过交易所挂牌
交易出售股份，其持有的公司股份占公司总股本的比例均不低
于51%。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
无
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：郑州煤炭工业(集团)有限责任公司
法人代表：牛森营
注册资本：2,304,443,100元
成立日期：1996年1月8日
主要经营业务或管理活动：煤炭生产销售，铁路货运，发电及输变电、冶炼、水泥及耐火材料，机械
制造，设备租赁，通讯器材，化工原料及产品，普通机械，技术服务，咨询服务。
公司控股股东的实际控制人为河南省煤炭工业局。郑煤集团公司注册资本为2,304,443,100元；
河南省煤炭工业局出资人民币1,342,043,100元，占出资总额的58.24%；中国信达资产管理公司以债
权作为出资，将其债权转为股权出资，出资额为人民币947,400,000元，占出资总额的41.11%；中国
华融资产管理公司以债权作为出资，将其债权转为股权，出资额为人民币15,000,000元，占出资总额
的0.65%。
(2) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
7
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日
期
任期终止日
期
年初持
股数
年末持
股数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元)税前
牛森营 董事长 男45
200 5年3月
24 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 9.20
姜光杰 副董事长 男51
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
郭矿生 副董事长 男46
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
11,178 11,178 0 11.02
王书伟 董事、总经理 男44
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 11.24
袁清伟 董事 男50
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
11,178 11,178 0 3.60
杨松君 董事 男45
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
11,178 11,178 0 3.60
高洪新 董事 男56
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
王志勤 董事 男53
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
11,178 11,178 0 3.60
张玉东 董事 男54
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
13,800 13,800 0 3.60
贾耀林 独立董事 男65
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
鲁鸿贵 独立董事 男49
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
邹源 独立董事 男51
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
余丽 独立董事 女41
200 5年9月
28 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
郜振国 监事会主席 男42
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
王铁庄 监事 男47
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
宋建成 监事 男51
200 5年11月
11 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
王炎祥 监事 男54
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
张明剑 监事 男44
200 5年11月
11 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
8
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
李保方 监事 男49
200 5年11月
11 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
严瑞 职工代表监事 男38
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
崔书平 职工代表监事 男48
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 3.60
张海洋 职工代表监事 男34
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 10.68
任胜岳 副总经理 男45
200 6年3月
28 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 9.49
史文亮 副总经理 男43
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 9.82
任守中 副总经理 男42
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 9.44
许伟 副总经理 男43
200 5年10月
8日
200 7年2月
28 日
0 0 0 8.51
陈武营 副总经理 男48
200 6年3月
28 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 9.03
刘殿臣 副总经理 男44
200 6年8月
24 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 5.70
李华东
党组成员、纪检组
长、工会主席
男40
200 6年8月
30 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 2.16
付胜龙 董事会秘书 男42
200 4年2月
29 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 13.03
常征
总经济师、证券事务
代表
男40
200 5年9月
28 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 13.13
王誉荣 总会计师 女34
200 6年8月
24 日
200 7年2月
28 日
0 0 0 2.00
合计 / / / / / 58,512 58,512 / 189.25
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)牛森营,曾任义煤集团公司党委书记、副董事长；2005年1月任郑煤集团公司党委书记、董事长；
2005年3月任本公司董事长。
(2)姜光杰,曾任平煤集团公司安全监察局局长、副总经理；2004年1月任郑煤集团公司总经理、副
董事长、党委副书记；2004年2月任本公司副董事长。
(3)郭矿生,曾任本公司第二届董事会董事、总经理，郑煤集团公司总会计师；2005年9月任郑煤集
团公司党委常委、副总经理、总会计师，本公司副董事长。
(4)王书伟,曾任郑煤集团公司总经理助理；2004年2月至2005年10月任本公司职工代表监事，2005
年9月任郑煤集团公司副总经理；现任本公司董事、总经理。
(5)袁清伟,最近5年一直担任郑煤集团公司党委常委、副总经理，2005年9月任郑煤集团公司董
事，现任本公司董事。
(6)杨松君,曾任郑煤集团公司党委常委、副总经理，2005年9月任郑煤集团公司董事，现任本公司
董事。
(7)高洪新,曾任郑煤集团公司人事处处长、党委组织部副部长；2003年1月任郑煤集团公司党委常
委、董事、工会主席；2003年5月任本公司董事。
(8)王志勤,曾任郑煤集团公司党委常委、副总经理，现任本公司董事。
(9)张玉东,曾任郑煤集团公司副总会计师，本公司第二届董事会董事；现任郑煤集团公司董事、董
事会秘书，本公司董事。
(10)贾耀林,曾任本公司第二届董事会独立董事；现任河南煤炭会计学会秘书长，本公司独立董事。
(11)鲁鸿贵,曾任本公司第二届董事会独立董事；现任河南亚太人律师事务所主任、首席合伙人，本
公司独立董事。
(12)邹源,曾任本公司第二届董事会独立董事；现任河南岳华会计师事务所董事长，本公司独立董事。
9
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(13)余丽,任北大方正集团副总裁，本公司独立董事。
(14)郜振国,曾任永煤集团公司纪委书记，郑煤集团公司党委副书记；现任郑煤集团公司党委副书记、
董事；2004年2月任本公司监事，2005年10月任本公司监事会主席。
(15)王铁庄,曾任集团公司内部结算中心主任、财务处处长、董事会秘书、副总会计师；现任郑煤集
团公司党委副书记、纪委书记，本公司监事。
(16)宋建成,曾任本公司第三届董事会董事；现任郑煤集团公司总工程师、董事；2005年11月任本
公司监事。
(17)王炎祥,曾任郑煤集团公司多种经营管理局局长兼党委书记；现任郑煤集团公司副总经理，本公
司监事。
(18)张明剑,曾任郑煤集团公司裴沟煤矿矿长、党委副书记，大平煤矿矿长、党委书记；现任郑煤集
团公司安监局长，本公司监事。
(19)李保方,曾任本公司副总经理，米村煤矿矿长、党委副书记；现任郑煤集团公司副总经理，本公
司监事。
(20)严瑞,曾任郑煤集团公司人事处处长、党委组织部常务副部长；现任郑煤集团公司党委常委、组
织人事部部长、机关党委书记，本公司职工代表监事。
(21)崔书平,曾任郑煤集团公司大平煤矿矿长兼党委书记，本公司第二届董事会董事、副总经理，东
风电厂厂长、党委副书记；现任郑煤集团公司党委常委、宣传部长，本公司职工代表监事。
(22)张海洋,曾任郑煤集团公司党委办公室主任；现任本公司党组书记、职工代表监事。
(23)任胜岳,曾任郑煤集团公司人事处副处长兼再就业中心主任， 郑煤集团运销公司经理、党委副
书记；现任本公司副总经理，郑州煤电物资供销有限公司执行董事、经理、党委副书记。
(24)史文亮,曾任郑煤集团公司安全监察局副局长；现任本公司副总经理，米村煤矿矿长、党委副书
记。
(25)任守中,曾任郑煤集团公司生产技术处处长、生产技术部部长；现任本公司副总经理，超化煤矿
矿长、党委副书记。
(26)许伟,曾任本公司告成煤矿副矿长(主持行政全面工作)；现任本公司副总经理，告成煤矿矿长、
党委副书记。
(27)陈武营,曾任郑煤集团公司供电处处长、党委书记；现任本公司副总经理，东风电厂厂长、党委
副书记。
(28)刘殿臣,曾任郑煤集团公司财务处副处长；现任本公司副总经理。
(29)李华东,曾任郑煤集团公司财务处副处长;现任本公司党组成员、纪检组长、工会主席。
(30)付胜龙,曾任本公司董事会办公室主任，证券事务代表、总经理助理；现任董事会秘书。
(31)常征,曾任本公司证券部、规划发展部经理，总经理助理；现任本公司总经济师、证券事务代表。
(32)王誉荣,曾任郑煤集团公司供电处财务科科长，本公司东风电厂总会计师；现任本公司总会计师。
(二)在股东单位任职情况
姓名
股东单位名
称
担任的职务 任期起始日期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
牛森营
郑煤集团公
司
董事长、党委书记
2005 年1 月1
日
是
姜光杰
郑煤集团公
司
总经理、副董事长、党
委副书记
2004 年1 月1
日
是
郭矿生
郑煤集团公
司
党委常委、副总经理、
总会计师
2005 年9 月28
日
是
袁清伟
郑煤集团公
司
党委常委、董事、副总
经理
2005 年9 月28
日
是
杨松君
郑煤集团公
司
董事
2005 年9 月28
日
是
高洪新 郑煤集团公党委常委、董事、工会2003 年1 月1是
10
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
司 主席 日
王志勤
郑煤集团公
司
党委常委、副总经理
2003 年1 月1
日
是
张玉东
郑煤集团公
司
董事、董事会秘书
2005 年9 月28
日
是
郜振国
郑煤集团公
司
董事、党委副书记
2005 年9 月28
日
是
王铁庄
郑煤集团公
司
党委常委、纪委书记
2005 年9 月28
日
是
宋建成
郑煤集团公
司
董事、总工程师
2003 年1 月1
日
是
王炎祥
郑煤集团公
司
副总经理
2005 年9 月28
日
是
张明剑
郑煤集团公
司
安监局长
2005 年9 月28
日
是
李保方
郑煤集团公
司
副总经理
2005 年9 月28
日
是
严瑞
郑煤集团公
司
党委常委、组织人事部
部长
2005 年9 月28
日
是
崔书平
郑煤集团公
司
党委常委、宣传部长
2005 年9 月28
日
是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
贾耀林 河南煤炭会计学会 秘书长 是
鲁鸿贵
河南亚太人律师事务
所
主任 是
邹源
河南岳华会计师事务
所有限公司
董事长 是
余丽 北大方正集团 副总裁 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经公司2003年度第二次临时股东大会表决通过，本公
司的董事(包括独立董事)、监事，按每人每月3000元发放岗位津贴。经公司三届四次董事会讨论决定，
公司副总经理、总会计师、董事会秘书、总经济师等高管人员按每人每月2500元发放岗位津贴。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取工资的董事、监事和高级管理人员的年度报
酬依据煤炭行业的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
张福琴 副总经理 因工作变动辞职并获董事会同意
李永清 总会计师 因工作变动辞职并获董事会同意
任胜岳 副总经理 总经理提名，董事会聘任
陈武营 副总经理 总经理提名，董事会聘任
11
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
刘殿臣 副总经济 总经理提名，董事会聘任
李华东 党组成员、纪检组长、工会主席 上级组织委派
王誉荣 总会计师 总经理提名，董事会聘任
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为13,119人,,公司离退休人员的费用均由属地社会保险管理机构统
一支付，本公司不承担其任何费用。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产人员 11,009
销售人员 164
技术人员 1,458
财务人员 58
行政管理人员 430
2、教育程度情况
教育类别 人数
本科以上 228
大专 1,076
中技 7,628
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和证监会发布的
规范性文件要求，不断完善法人治理结构，提升公司治理。2006年，公司按照《关于在上市公司建立
独立董事制度指导意见》的要求，在独立董事人数基本达到其规定人数的基础上，积极物色新一届独
立董事候选人；根据公司经营发展需要，对经理层部分人员进行了调整。未来，公司将按照新修订的
《公司法》、《证券法》和监管部门的要求，进一步完善法人治理结构，不断提升公司治理。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
贾耀森 4 4 0 0
鲁鸿贵 4 4 0 0
邹源 4 4 0 0
余丽 4 4 0 0
12
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
公司的独立董事在报告期内，都能积极履行职责，未出现连续三次不能亲自出席董事会会议的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事勤勉尽职，认真履行岗位职责，对关联交易、对外担保、聘任或解聘公
司高级管理人员等事项分别进行了认真审核并发表了独立意见，未曾对公司事项出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，独立承担责任和风险，独立进行煤炭生产、
销售与结算，材料供应等，但安全生产仍暂时委托郑煤集团公司管理，其提供劳务，公司支付费用，
价格公允、合理，为公司正常生产所必需。
2、人员方面：公司设立有专门的人力资源管理部门，负责劳动、人事及工资管理，建立了完善的劳动
人事管理制度。经理层成员均不在控股股东单位任职。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，在生产经营过程中保证了资产的完整性，拥有完整的生
产设备、辅助生产设施和经营场所。
4、机构方面：公司组织机构健全，内部机构独立运转，不存在与控股股东合署办公情况。
5、财务方面：公司设立有独立的财务部门，建立了独立的会计核算休系和财务管理制度，独立在银行
开户并依法独立纳税。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，董事会建立健全了公司高级管理人员的经营风险抵押等激励约束机构与考评机制，把公司
各项年度生产经营指标作为考核的主要依据，由董事会组织实施对公司高级管理人员考评，并根据考
核结果兑现奖励报酬。2007年，公司将依据新年度工作重心及经营指标变化情况，及时修订和完善考
评办法，积极探索其他形式的激励、约束与考评机制。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年4月28日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月29
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)临时股东大会情况
colspan="6">
报告期内，公司未召集、召开临时股东大会。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期总体经营状况
报告期内，公司秉承“依法经营、规范运作、科学管理、按章操作、打造品牌、开拓创新、提高效益、
回报社会”的经营管理理念，本着“确保安全促生产、完善制度抓规范、科学管理增效益、拓宽市场
谋发展”的工作思路，正确处理改革、稳定和发展的关系，着力加强系统管理，建立完善经营考核办
13
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
法、内部控制制度等，促进了经营管理工作的开展，提高了上市公司质量，实现了公司健康持续发展。
2006年，公司克服困难，加大管理力度，积极开展节能降耗、技术改造及增收节支等工作，取得了较
好的经营业绩。全年实现原煤产量500万吨、发电量84937.75万千瓦时，实现主营业务收入258071.5
万元，同比增长73.92 %；实现主营业务利润55261.31 万元，比上年同期增长16.62 %；实现净利润
14722.58 万元，同比下降25.07%，下降的主要原因是，报告期内，因受煤质影响，煤炭售价与去年
同期相比大幅下降；每股收益0.2340 元，每股净资产2.137 元，净资产收益率10.95%；截止2006
年12月31日，公司总资产218211.58万元，所有者权益134419.4万元，分别比2005年年末增长2.36%
和12.3%，实现了公司价值和股东利益的稳步增长。
报告期内，公司获得了“中国上市公司投资者（股民）满意十佳高成长性单位”等荣誉称号。
（2）报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
资产项目 本报告期 上一报告期末 所占比重增减（%）
金额 占总资产
比例（%）金额 占总资产
比例（%）
货币资金 207562428.59 9.51 418426786.01 19.63 减少10.12 个百分点
应收票据 125279586.61 5.74 41318384.66 1.94 增加3.8 个百分点
应收帐款 196146838.32 8.99 218,931,932.05 10.27 减少1.28 个百分点
其它应收款 166770697.58 7.64 78979939.12 3.70 增加3.94 个百分点
预付帐款 75035285.18 3.44 12607135.55 0.59 增加2.85 个百分点
存货 96412502.76 4.42 21,424,618.11 1.01 增加3.41 个百分点
固定资产 1286024285.71 58.93 1,306,247,960.57 61.27 下降2.34 个百分点
短期借款 283000000.00 12.97 372000000.00 17.45 下降4.48 个百分点
应付帐款 204749907.05 9.38 100696719.54 4.72 增加4.66 个百分点
预收帐款 155886454.39 7.14 79672330.35 3.73 增加3.41 个百分点
其它应付款 121456387.97 5.57 226969038.80 10.65 下降5.08 个百分点
长期借款 20300000.00 0.93 27400000.00 1.29 下降0.36 个百分点
变动原因分析：
货币资金减少的主要原因是:偿还银行贷款9610万元、投资郑州煤电长城房产开发投资有限公司、郑
州煤电物资供销公司及其子公司2370万元、向郑州煤电长城房产开发投资有限公司提供流动资金8200
万元。
其它应收款增加的主要原因是：向郑州煤电长城房产开发投资有限公司提供流动资金8200万元。
存货及应付账款增加的主要原因是：将郑州煤电物资供销公司纳入合并范围。
（3）报告期公司利润表项目同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币
项目 本报告期 上一报告期末 增减（%）
主营业务收入 2,580,715,344.74 1,483,821,843.89 73.92
主营业务成本 1,993,739,204.61 985,089,979.34 102.39
营业费用 61,310,800.61 51,060,765.18 20.07
管理费用 261,413,689.81 173,121,201.90 51.00
财务费用 12,420,031.11 -36,378,798.85 134.14
变动原因分析：
主营业务收入增加的主要原因是：合并郑州煤电物资供销公司报表所致。
主营业务成本增加的主要原因是：①合并郑州煤电物资供销公司报表；②按照规定，从2006年元月1
日起将煤炭安全生产费从原来的15元/吨提高到30元/吨，比同期增加成本9277万元。
营业费用增加的主要原因是：公司于05年4月成立自已的销售机构，05年度发生9个月营业费用，
06年度发生12个月营业费用。
管理费用增加的主要原因是：合并郑州煤电物资供销公司报表及计提坏帐准备所致。
财务费用增加的主要原因是：05年度实施定向回购后，收到集团公司资金占用费5957万元，而06年
14
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
度没有发生同类业务,若按同口径相比，财务费用比同期下降1077万元。
（4）报告期公司现金流量构成情况说明 单位:元 币种:人民币
项目 本报告期 上一报告期末 增减（%）
经营活动产生的现金流量 76,092,477.48 498,260,502.46 -84.73
投资活动产生的现金流量 -178,061,783.65 -341,685,645.05 47.89
筹资活动产生的现金流量 -108,895,051.25 -266,091,466.25 59.08
变动原因分析：
经营活动产生的现金流量发生重大变动原因:①合并郑州煤电物资供销公司报表；②集中支付搬迁款
18290万元；③为郑州煤电长城房产开发投资有限公司提供流动资金8200万元；④比同期多预付材料
设备款6243万元。
投资活动产生的现金流量发生重大变动原因：压缩固定资产投资。
筹资活动产生的现金流量发生重大变动原因：压缩银行贷款，减少利息支出，且与上年同口径相比未
实施股利分配。
（5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
北京裕华创新科技发展有限公司 研制、开发、生产及销售保健品及食品添加剂 保健品
3,000,000.00 2,504,009.79 -194,401.45
中社网盟信息技术有限公司 电子商务开发 电子商务 100,000,000.00 14,372,557.35
-5,969,080.43
郑州煤电物资供销有限公司 材料及设备销售 材料及设备 10,000,000.00 239,087,613.37
1,941,633.59
郑州博威物资招标有限公司 招标 招标 1,000,000.00 2,833,125.57 22,825.80
郑州恒业物资供销有限公司 材料及设备销售 材料及设备 5,000,000.00 38,940,875.53
139,515.57
郑州煤电长城房产开发投资有限公司 房地产开发 房地产开发 30,000,000.00
111,810,275.81
注：郑州煤电长城房产开发投资有限公司系报告期内刚注册成立，尚未开展实质性经营。
（6）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
煤 炭1,375,238,351.31 814,508,390.70 38.5
电 力211,388,901.77 228,515,456.45 -9.13
材 料994,088,091.66 950,715,357.46 4.28
（7）、公司主要供应商、客户情
况
单位:万元 币种:人民
币
前五名供应商采购金额合计 29,175 占采购总额比重 29.4%
前五名销售客户销售金额合计 37,870 占销售总额比重 15%
2、对公司未来发展的展望
(1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2007年，我国国民经济仍将保持平稳快速的发展趋势，社会对煤炭的需求将继续平稳增长，但与2006
年相比，煤炭需求增幅可能出现小幅回落：一是投资增幅将有所回落，拉动能源消耗及煤炭需求的动
力将可能减弱；二是投资结构和产业结构继续改善。尤其是重工业投资由于产业升级，综合能耗水平
将有所下降。产业结构方面，多数重工业行业面临过剩压力，低效率、高耗能生产工艺的淘汰步伐将
加快，一度因此而膨胀增长的煤炭需求将进入平稳发展阶段；三是节能抑制煤炭需求。四是耗煤行业
15
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
出口退税率下调、取消煤炭出口退税的政策效应将体现出来。与需求相比，2007年煤炭供给也存在不
确定性因素：第一，2007年是煤炭产能的较集中释放期。第二，资源整合导致生产能力进一步提高。
第三，煤炭进口税率低、人民币升值趋势增加了煤炭进口的预期。从铁路运力来看，铁路运力增幅有
可能超出煤炭需求的增长幅度。综合以上因素，预计2007年煤炭需求将保持平稳增长势头，煤炭产销
量的增长速度将低于整个国民经济的增长速度，煤炭市场将逐步转入平稳过渡期，供需总体平稳，煤
价将趋于高位并可能波动。煤炭市场的竞争将可能加剧，竞争更多的存在于资源和产品质量两方面，
煤炭企业的竞争力将主要源于安全、洁净利用和可持续发展。
(2)公司未来发展机遇、发展战略
“十一五”《规划纲要》提出，国家将构筑稳定、安全的能源供应体系，有序发展煤炭，引导形成若
干特大型企业。由此可见，国家将更加重视煤炭工业的健康发展，随着关闭小煤矿和资源整合力度的
加大，国有煤炭企业将获得更广阔的发展空间。公司始终坚持“以煤为本、煤电联营、多业并举”的
经营发展战略，以科学发展观统揽全局，以技术为先导，以效益为中心，逐步调整产业产品结构，提
高生产集约化程度，实现资源综合利用，同时，拓宽经营范围，向现代化大企业集团方向发展，力争
将公司办成技术先进、机制灵活、管理完善的高效率的上市公司。
(3)公司新年度经营计划
2007年是我国资本市场正面临转折性变化的一年，处于重要的战略机遇期，也是公司继续深化内部改
革，进一步完善公司治理，强化激励约束机制，推行精细化管理，加强执行力建设，不断提高经营管
理水平，全面提升公司质量，实现快速、健康发展的关键一年。公司2007年的工作思路是：以科学发
展观统揽全局，以精细化管理夯实根基，以执行力建设提升质量，以资本运作加快发展，以激励机制
激发创新，以扎实工作创一流业绩。根据公司资源赋存和开采难度，2007年计划完成煤炭产量470万
吨，发电量8亿千瓦时，争取给股东以较好的回报。
(4)面临的风险因素
对煤炭企业而言，安全是相对于其他生产企业来讲最大的行业风险。公司所属的告成煤矿、超化煤矿
都是“双突”矿井，安全形势依然十分严峻，我们将继续坚持“管理、装备、培训”并重的方针，通
过加强管理，加大安全投入等，确保安全生产，逐步建立有公司特色的安全管理模式和体系。另外，
还存在着成本上升、不可预见的政策性增支、物价上升等因素将会加大公司成本支出，影响公司业绩。
对此，我们将开展多种形式的节支降耗活动，推行目标成本管理，严格控制吨煤成本。
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果
的影响情况
根据公司目前的经营业务和会计政策，与新准则逐项核对，执行新会计准则后可能发生的会计政策、
会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，母公司对子公司的投资日常按照成本法
进行核算，进行合并财务报表时按照权益法核算，这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况
和经营业绩；
2、根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，本公司2007年1月1日起将所有控制的
子公司纳入合并财务报表范围，以前年度根据财政部财工字（1996）2号《关于合并报表合并范围请
示的复函》，子公司的资产总额、销售总额、利润总额均未达到母公司10%的，未纳入合并报表范围；
3、根据新《企业会计准则——第18号所得税》规定：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账
面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求对递
延所得税资产和递延所得税负债进行核算。此项政策变化将会影响公司当期会计所得税费用，从而影
响公司的利润和股东权益；
4、根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制
度下的固定资产，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策变化将会影响本公司的未来的经营成果和财务状
况；
16
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
另外，其他会计准则对公司财务状况和经营成果也有一定影响，公司将根据财政部对新会计准则的进
一步诠释而相应调整公司的会计政策及会计估计。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
煤炭1,375,238,351.31 814,508,390.7 38.50 7.32 7.03
减少0.31 个百
分点
电力211,388,901.77 228,515,456.45 -9.13 4.43 1.99
增加2.48 个百
分点
材料994,088,091.66 950,715,357.46 4.28 100 100
增加4.28 个百
分点
分产品
煤炭1,375,238,351.31 814,508,390.7 38.5 7.32 7.03
减少0.31 个百
分点
电力211,388,901.77 228,515,456.45 -9.13 4.43 1.99
增加2.48 个百
分点
材料994,088,091.66 950,715,357.46 4.28 100 100
增加4.28 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 1,701,416,245.92 338.73
省外 879,299,098.82 -19.77
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为23,700,000元，比上年增加23,700,000元，增加的比例为100%。
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
郑州煤电物资供销有限
公司
材料及设备销售 100
郑州博威物资招标有限
公司
招标 20
郑州煤电长城房产开发
投资有限公司
房地产开发 45
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
17
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年3月28日召开三届十六次董事会会议，决议公告刊登在2006年3月30日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
（2）、公司于2006年4月19日召开三届十七次董事会会议，决议公告刊登在2006年4月20日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
（3）、公司于2006年8月24日召开三届十八次董事会会议，决议公告刊登在2006年8月25日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
（4）、公司于2006年10月20日召开三届十九次董事会会议，决议公告刊登在2006年10月23日的
《中国证券报》、《上海证券报》。
报告期内共召开董事会4次，每次会议均严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规
则》规定的程序进行，并按规定进行了公告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会按照《公司章程》的规定，认真执行股东大会决议，各项决议结果都得到了很
好地贯彻落实。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
经北京兴华会计师事务所审计，公司2006年度共实现净利润147,225,775.13元，根据《公司章程》
有关规定，在提取10％的法定盈余公积金14,722,577.51元，提取20%任意公积金29,445,155.02元
后，剩余可供股东分配利润为103,058,042.60元。加上年初结转未分配利润400,179,587.89元，本
年度累计可供股东分配利润为503,237,630.49元。
2006年度利润分配预案为:以2006年年末总股本62，914万股为基数,向全体股东每10股派现金股利
1元(含税)。该议案尚需提请公司股东大会审议表决。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006年3月28日，召开了第三届监事会第十次会议,审议了监事会2005年度工作报告；公司2005
年度报告及报告摘要；公司2005年度财务决算及2006年度财务预算报告；关于预计公司200年度日
常关联交易的议案。
2、2006年4月19日，召开了第三届监事会第十一次会议,审议了公司2006年度第一季度报告。
3、2006年8月24日，召开了第三届监事会第十二次会议,审议了公司2006年中期报告及摘要。
4、2006年10月20日，召开了第三届监事会第十三次会议,审议了公司200年度第三季度报告。
报告期内，监事会共召开四次会议，其中定期会议两次，临时会议两次。每次会议都严格按照《公
司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的程序进行，形成会议决议，并按规定进行了公告。
18
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》及国家其它有关上市公司的法律、法规规定进行
决策，程序合法；公司从维护股东、员工的利益出发，深化内部改革，建立了较为完善的内部控制制
度；未发现董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规、《公司章程》等损害
公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
北京兴华会计师事务所对公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认
为，审计报告客观公正，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有募集资金，也没有前次募集资金使用延续到本报告期的情况。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司没有收购、出售资产行为。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与近代股股东郑煤集团之间发生的关联交易，按照双方签订的《综合服务协议》及《综合服
务补充协议》进行，交易价格公允，没有损害公司利益。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交
易定价
原则
关联交易价格关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交易结
算方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
郑州煤炭工
业（集团）
有限责任公
司
铝锭
市场定
价
26,375 100
按实际发生
额一个月结
算一次
无
郑州煤炭工
业（集团）
有限责任公
司
安全
生产
管理
公平.
公正.
等价有
偿
6 3,000 100
按实际发生
额每半个月
或一个月结
算一次
无
1)、本公司向母公司郑州煤炭工业（集团）有限责任公司铝锭。
2)、本公司向母公司郑州煤炭工业（集团）有限责任公司安全生产管理。
19
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交易定
价原则
关联交易价格关联交易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交易
结算方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
郑州煤炭
工业（集
团）有限责
任公司
电力
按物价、电
力部门批复
的入网价格
计算
0.2761 21,139 100
按实际发
生额每半
个月或一
个月结算
一次
无
郑州煤炭
工业（集
团）有限责
任公司
出租
固定
资产
市场定价903 100
按实际发
生额一个
月结算一
次
无
郑州煤炭
工业（集
团）有限责
任公司
材料
及设
备
市场定价25,271 25.4
按实际发
生额一个
月结算一
次
无
1)、本公司向母公司郑州煤炭工业（集团）有限责任公司电力。
2)、本公司向母公司郑州煤炭工业（集团）有限责任公司出租固定资产。
3)、本公司向母公司郑州煤炭工业（集团）有限责任公司材料及设备。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
郑州煤电长城房产
开发投资有限公司
联营公司 82,000,000 82,000,000 0 0
合计 / 82,000,000 82,000,000 0 0
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，上市公司向控股股东及其子公司提
供资金的余额0元。
关联债权债务形成原因：
06年度暂时为郑州煤电长城房产开发投资有限公司提供流动资金8200万元。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
20
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的
境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约550,000元，公司现聘任北京兴华会计师事务所
有限责任公司为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约550,000元。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
21
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师吴亦忻 张恩军审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
（2007）京会兴审字第1-128号
郑州煤电股份有限公司：
我们审计了后附的郑州煤电股份有限公司财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并的资
产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表和合并的股东
权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是郑州煤电股份有限公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，郑州煤电股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了郑州煤电股份有限公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经
营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：吴亦忻 张恩军
北京市西城区裕民路18号北环中心22层
2007年3月28日
22
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 郑州煤电股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1 207,562,428.59 418,426,786.01 198,158,241.65 418,426,786.01
短期投资
应收票据2 125,279,586.61 41,318,384.66 111,886,577.13 41,318,384.66
应收股利
应收利息
应收账款3 1 196,146,838.32 218,931,932.05 102,062,132.55 218,931,932.05
其他应收款4 2 166,770,697.58 78,979,939.12 208,671,204.80 78,979,939.12
预付账款5 75,035,285.18 12,607,135.55 21,216,192.11 12,607,135.55
应收补贴款
存货6 96,412,502.76 21,424,618.11 55,242,046.36 21,424,618.11
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计867,207,339.04 791,688,795.50 697,236,394.60 791,688,795.50
长期投资：
长期股权投资7 3 17,987,200.17 6,607,912.99 30,133,398.92 6,607,912.99
长期债权投资
长期投资合计17,987,200.17 6,607,912.99 30,133,398.92 6,607,912.99
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价8 2,235,408,745.38 1,942,549,818.31 2,231,695,391.86 1,942,549,818.31
减：累计折旧8 857,704,459.67 534,287,856.70 857,601,331.43 534,287,856.7
固定资产净值8 1,377,704,285.71 1,408,261,961.61 1,374,094,060.43 1,408,261,961.61
减：固定资产减值
准备
8 91,680,000.00 102,014,001.04 91,680,000 102,014,001.04
固定资产净额8 1,286,024,285.71 1,306,247,960.57 1,282,414,060.43 1,306,247,960.57
工程物资
23
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
在建工程9 14,522,049.45 14,522,049.45
固定资产清理
固定资产合计1,286,024,285.71 1,320,770,010.02 1,282,414,060.43 1,320,770,010.02
无形资产及其他资
产：
无形资产10 10,896,960.00 12,713,120.00 10,896,960.00 12,713,120.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
10,896,960.00 12,713,120.00 10,896,960.00 12,713,120.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计2,182,115,784.92 2,131,779,838.51 2,020,680,813.95 2,131,779,838.51
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款11 283,000,000.00 372,000,000.00 283,000,000 372,000,000
应付票据
应付账款12 204,749,907.05 100,696,719.54 91,728,872.49 100,696,719.54
预收账款13 155,886,454.39 79,672,330.35 119,481,415.44 79,672,330.35
应付工资14 13,628,214.99 23,373,354.37 12,430,299.77 23,373,354.37
应付福利费15 29,178,401.23 25,881,003.86 28,276,036.57 25,881,003.86
应付股利
应交税金16 2,609,581.46 74,013,273.47 1,646,591.18 74,013,273.47
其他应交款17 4,852,418.00 4,805,844.81 4,846,231.54 4,805,844.81
其他应付款18 121,456,387.97 226,969,038.80 114,777,318.52 226,969,038.80
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计815,361,365.09 907,411,565.20 656,186,765.51 907,411,565.20
长期负债：
长期借款19 20,300,000.00 27,400,000.00 20,300,000.00 27,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计20,300,000.00 27,400,000.00 20,300,000.00 27,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计835,661,365.09 934,811,565.20 676,486,765.51 934,811,565.20
少数股东权益(合
并报表填列)
2,260,371.39
所有者权益（ 或股
东权益）：
24
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
实收资本（或股本）20 629,140,000 629,140,000 629,140,000.00 629,140,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
20 629,140,000 629,140,000 629,140,000.00 629,140,000.00
资本公积
盈余公积21 182,565,426.29 167,648,685.42 182,371,262.93 167,648,685.42
其中：法定公益金0 53,618,171.12 53,618,171.12
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
未分配利润22 532,488,622.15 400,179,587.89 532,682,785.51 400,179,587.89
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计1,344,194,048.44 1,196,968,273.31 1,344,194,048.44 1,196,968,273.31
负债和股东权益总
计
2,182,115,784.92 2,131,779,838.51 2,020,680,813.95 2,131,779,838.51
公司法定代表人:牛森营先生 主管会计工作负责人:王誉荣女士 会计机构负责人:董韶擎女
士
25
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 郑州煤电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入23 4 2,580,715,344.74 1,483,821,843.89 1,586,627,253.08 1,483,821,843.89
减：主营业务成本23 4 1,993,739,204.61 985,089,979.34 1,043,023,847.15 985,089,979.34
主营业务税金及
附加
24 34,363,008.49 24,861,600.72 33,497,900.21 24,861,600.72
二、主营业务利润
（亏损以“-”号
填列）
552,613,131.64 473,870,263.83 510,105,505.72 473,870,263.83
加：其他业务利润
（亏损以“-”号
填列）
4,827,594.24 7,798,629.34 2,690,558.12 7,798,629.34
减: 营业费用61,310,800.61 51,060,765.18 61,310,800.61 51,060,765.18
管理费用261,413,689.81 173,121,201.9 222,583,054.95 173,121,201.9
财务费用25 12,420,031.11 -36,378,798.85 9,945,521.15 -36,378,798.85
三、营业利润（亏
损以“-” 号填列）
222,296,204.35 293,865,724.94 218,956,687.13 293,865,724.94
加：投资收益（损
失以“-” 号填列）
26 5 -2,120,712.82 -2,517,543.41 -174,514.07 -2,517,543.41
补贴收入27 6,437,237.85 6,751,546.83 6,437,237.85 6,751,546.83
营业外收入2,032,019.58 1,487,946.22 2,022,449.15 1,487,946.22
减：营业外支出1,710,792.72 4,213,560.73 1,627,419.90 4,213,560.73
四、利润总额（亏
损总额以“-”号
填列）
226,933,956.24 295,374,113.85 225,614,440.16 295,374,113.85
减：所得税79,647,809.72 98,880,625.51 78,388,665.03 98,880,625.51
减：少数股东损益
(合并报表填列)
60,371.39
加：未确认投资损
失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损
以“-”号填列）
147,225,775.13 196,493,488.34 147,225,775.13 196,493,488.34
加：年初未分配利
润
400,179,587.89 323,984,797.21 400,179,587.89 323,984,797.21
其他转入
六、可供分配的利
润
547,405,363.02 520,478,285.55 547,405,363.02 520,478,285.55
减：提取法定盈余
公积
14,916,740.87 19,649,348.83 14,722,577.51 19,649,348.83
提取法定公益金19,649,348.83 19,649,348.83
提取职工奖励及
26
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分配
的利润
532,488,622.15 481,179,587.89 532,682,785.51 481,179,587.89
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利81,000,000 81,000,000
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以
“-”号填列)
532,488,622.15 400,179,587.89 532,682,785.51 400,179,587.89
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:牛森营先生 主管会计工作负责人:王誉荣女士 会计机构负责人:董韶擎女
士
27
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 郑州煤电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,342,328,253.18 1,450,520,473.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计2,342,328,253.18 1,450,520,473.65
购买商品、接受劳务支付的现金1,254,967,985.74 390,057,535.51
支付给职工以及为职工支付的现金484,070,966.73 470,758,346.61
支付的各项税费374,700,179.29 364,145,501.73
支付的其他与经营活动有关的现金28 152,496,643.94 147,902,449.78
经营活动现金流出小计2,266,235,775.70 1,372,863,833.63
经营活动产生的现金流量净额76,092,477.48 77,656,640.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
3,556,600.00 3,556,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,556,600.00 3,556,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
168,118,383.65 166,686,733.13
投资所支付的现金13,500,000 23,700,000
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计181,618,383.65 190,386,733.13
投资活动产生的现金流量净额-178,061,783.65 -186,830,133.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金2,200,000
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金283,000,000 283,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计285,200,000 283,000,000
偿还债务所支付的现金379,100,000 379,100,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
14,995,051.25 14,995,051.25
28
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计394,095,051.25 394,095,051.25
筹资活动产生的现金流量净额-108,895,051.25 -111,095,051.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-210,864,357.42 -220,268,544.36
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润147,225,775.13 147,225,775.13
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
60,371.39
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备28,456,678.57 25,258,538.4
固定资产折旧198,676,059.55 198,572,931.31
无形资产摊销1,816,160.00 1,816,160.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
8,494,255.00 8,494,255.00
固定资产报废损失
财务费用12,420,031.11 9,945,521.15
投资损失（减：收益）2,120,712.82 174,514.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-74,987,884.65 -33,817,428.25
经营性应收项目的减少(减：增加)-127,433,814.36 -21,430,522.74
经营性应付项目的增加(减：减少)-120,755,867.08 -258,583,104.05
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额76,092,477.48 77,656,640.02
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额207,562,428.59 198,158,241.65
减：现金的期初余额418,426,786.01 418,426,786.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-210,864,357.42 -220,268,544.36
公司法定代表人:牛森营先生 主管会计工作负责人:王誉荣女士 会计机构负责人:董韶擎女
士
29
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 郑州煤电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账
准备合1 60,260,265.03 39,012,435.46 99,272,700.49
计
其中：应
收账款
2 32,239,053.51 19,686,739.73 51,925,793.24
其他应
收款
3 28,021,211.52 19,325,695.73 47,346,907.25
二、短期
投资跌
价准备
4
合计
其中：股
票投资
5
债券投
资
6
三、存货
跌价准7 221,755.85 221,755.85 221,755.85
备合计
其中：库
存商品
8
原材料9 221,755.85 221,755.85 221,755.85
四、长期
投资减
值准备
10
合计
其中：长
期股权11
投资
长期债
权投资
12
五、固定
资产减
值准备
13 102,014,001.04 4,975,533.15 15,309,534.19 15,309,534.19 91,680,000.00
合计
其中：房
屋、建筑14 67,554,466.85 4,975,533.15 72,530,000
物
机器设
备
15 34,459,534.19 15,309,534.19 15,309,534.19 19,150,000
六、无形
资产减
值准备
16
合计
30
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
其中：专
利权
17
商标权18
七、在建
工程减
值准备
合计
19
八、委托
贷款减
值准备
合计
20
九、总
计
21
公司法定代表人:牛森营先生 主管会计工作负责人:王誉荣女士 会计机构负责人:董韶擎女士
31
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 郑州煤电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏
账准备1 60,260,265.03 35,814,295.28 96,074,560.31
合计
其中：
应收账2 32,239,053.51 14,734,913.11 46,973,966.62
款
其他应
收款
3 28,021,211.52 21,079,382.17 49,100,593.69
二、短
期投资
跌价准
4
备合计
其中：
股票投5
资
债券投
资
6
三、存
货跌价
准备合
7 221,755.85 221,755.85 221,755.85
计
其中：
库存商8
品
原材料9 221,755.85 221,755.85 221,755.85
四、长
期投资
减值准
10
备合计
其中：
长期股11
权投资
长期债
权投资
12
五、固
定资产
减值准
13 102,014,001.04 4,975,533.15 15,309,534.19 15,309,534.19 91,680,000
备合计
其中：
房屋、14 67,554,466.85 4,975,533.15 72,530,000
建筑物
机器设
备
15 34,459,534.19 15,309,534.19 15,309,534.19 19,150,000
六、无16
32
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
形资产
减值准
备合计
其中：
专利权
17
商标权18
七、在
建工程
减值准
备合计
19
八、委
托贷款
减值准
备合计
20
九、总
计
21
公司法定代表人:牛森营先生 主管会计工作负责人:王誉荣女士 会计机构负责人:董韶擎女士
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 41.11 43.49 0.8784 0.8784
营业利润 16.54 17.5 0.3533 0.3533
净利润 10.95 11.59 0.2340 0.2340
扣除非经常性损益后的净利润 10.94 11.57 0.2337 0.2337
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于郑州煤电股份有限公司新旧会计准则
股东权益差异调节表的审阅报告
（2007）京会兴核字第1-84号
郑州煤电股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的郑州煤电股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调
节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财
33
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节
表是郑州煤电股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具
审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规
定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有
限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节
表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程
序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴亦忻
中国注册会计师：张恩军
北京市西城区裕民路18 号北环中心22 层
二○○七年三月二十八日
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 1,344,194,048.44
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 62,115,660.93
14 少数股东权益 2,742,630.32
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,409,052,339.69
公司法定代表人:牛森营先生 主管会计工作负责人:王誉荣女士 会计机构负责人:董韶擎女
士
34
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
公司概况
郑州煤电股份有限公司（以下简称“本公司”或“郑州煤电”）是经中华人民共和国煤炭工业部煤财
劳字[1997]第253号、煤政函[1997]第6号和中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生[1997]
第89号文件批准，由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司（以下简称郑煤集团）独家发起，以其下属
的超化煤矿、米村煤矿、东风电厂的经评估确认后的经营性净资产336,562,610元，折为22,000万股
国有法人股投入，并采取募集设立方式成立的股份有限公司，1997年10月经批准发行社会公众股8,000
万股，发行后总股本为30,000万股。后经本公司1998年度股东大会决议通过，于1999年6月4日以
1998年度公司总股本30,000万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，另用资本公积金转增2股，
转送后公司总股本45,000万股。2000年5月23日，根据1999年度股东大会决议，以1999年底公司
总股本45,000万股为基数向全体股东每10股送红股4股，另用资本公积每10股转增4股，送转后共
增加股本36,000万股，至此公司总股本为81,000万股。
2005年8月，郑州煤电股权分置改革完成，具体方案为流通股股东每持有10股流通股将获得非流通
股东郑州煤炭工业(集团)有限责任公司支付的3.8股股份对价。
2005年11月，经国务院国资委以国资产权[2005]1382号《关于郑州煤电股份有限公司国有股定向转
让有关问题的批复》批准，并报经中国证监会以证监公司字[2005]130号《关于同意郑州煤电股份有
限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准，本公司采用定向回购控股股东郑州煤炭工业（集团）
有限责任公司所持有的18,086万股，减少注册资本人民币为18,086万元,2005年12月28日完成定
向回购，回购后公司注册资本为62,914万元。
本公司主营煤炭生产和销售、发电及输变电，同时经营机械制造、设备安装等业务。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
采用借贷记账法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记账本位币记账，期末将各种外币账
户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与原账面金额之间的差额，作
为汇兑损益记入当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借
款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、外币会计报表的折算方法：
采用单一汇率法，外币报表折算差额采用递延处理法。
35
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
7、现金及现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，期限定
为3个月。
8、短期投资核算方法：
期末短期投资按成本与市价孰低计价，一般按投资总体计提短期投资跌价准备，如果某项短期投资比
重较大，占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础，计算应计提的跌价准备。短期投资的价值
在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
②债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备， 。
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年10 10
2－3 年30 30
3 年以上 50 50
对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取坏帐准备。
10、存货核算方法：
（1）库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，年末根据领用或发出的存货
按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（2）产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。
（3）低值易耗品采用五五摊销法。
（4）存货盘存实行永续盘存制。
11、长期投资核算方法：
（1）本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定：
A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取
得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已
宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初
始投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则
——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
36
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行；
D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本；
（2）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对
被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。
（3）长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，按10年的摊销，计
入当期投资收益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法
：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高
的有形资产
。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 3 4.85-2.43
机器设备 10-25 3 9.7-3.88
运输设备 7-10 3 13.86-9.7
1、固定资产的确认标准：
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器
具、工具等；
②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
2、固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具。
（3）固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
(2) 减值准备的计提方法：
期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按
单个项目进行计提。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值；
（2）由于技术进步等原因，已不能使用；
（3）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
（4）已毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。
（2）在建工程减值准备的核算： 期末对在建工程进行逐项检查，如果存在①在建工程长期停建并且
预计在未来3年内不会重新开工；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带
来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额
低于在建工程账面价值的差额，按单项工程实际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产按取得时的实际成本计价入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的
37
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限
确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
（3）无形资产减值准备的核算方法：期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利
益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法
律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，
按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益。
（2）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
本公司按以下方法核算借款费用：
（1）因购建固定资产而专门发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益符合以下条件时予以资本化：
①属于购建期间所发生的专门借款利息；②为使资产达到可使用状态所必须的中断期间所发生的借款
利息；③连续非正常中断期在3个月内的利息支出。
（2）借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加
权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
17、应付债券的核算方法：
应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价，利息费用按实际利率计提。
18、收入确认原则：
销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
（1）商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
（2）公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权；
（3）相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时确认：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认，跨越会
计年度的劳务，在资产负债表日按完工百分比法确认。
让渡资产使用权取得的收入，应在以下条件均能满足时确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：
应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控
制权的单位。
38
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
（2）编制方法：按照《企业会计制度》及财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关规
定，以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、
重大交易和往来及未实现利润相抵消，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 13-17%
城建税 增值税 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
矿产资源税 煤炭销售数量 4元/ 吨
教育费附加 增值税 3%
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资
本
经营范围
投资
额
权益比例
(%) 是否
合并直
接
间
接
北京裕华创新科技发
展有限公司
北京 王书伟 300
生产食品
添加剂
300 80 否
中社网盟信息技术有
限公司
北京 张亚林 10,000
电子商务
开发
2,000 20 否
郑州煤电物资供销有
限公司
郑州矿区
北街
任胜岳 1,000
材料及设
备销售
1,000 100 是
郑州博威物资招标有
限公司
郑州矿区
北街
任胜岳 100 招标 80 20 60 是
郑州恒业物资供销有
限公司
郑州矿区
北街
任胜岳 500
材料及设
备销售
300 60 是
1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
39
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
2、对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
(1)北京裕华创新科技发展有限公司 ，金额较小，暂不合并。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：295,326.67 204,444.81
人民币295,326.67 204,444.81
银行存款：207,267,101.92 418,222,341.20
人民币207,267,101.92 418,222,341.20
合计207,562,428.59 418,426,786.01
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 125,279,586.61 41,318,384.66
合计 125,279,586.61 41,318,384.66
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内141,130,277.55 56.89 7,056,513.88 148,975,884.33 59.31 7,448,794.22
一至二年7,448,794.22 3.00 744,879.42 29,341,355.38 11.68 2,934,135.54
二至三年28,111,899.77 11.33 8,433,569.93 72,853,745.85 29.01 21,856,123.75
三年以上71,381,660.02 28.78 35,690,830.01
合计248,072,631.56 100 51,925,793.24 251,170,985.56 100 32,239,053.51
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
32,239,053.51 19,686,739.73 51,925,793.24
40
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
48,577,602.35 20 86,527,843.84 34
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内108,265,087.98 36.99 5,842,277.64 29,081,957.24 27.18 1,454,097.86
一至二年28,101,482.23 0.56 2,810,148.22 1,062,112.64 0.99 106,211.26
二至三年905,179.61 21.37 271,553.88 74,137,411.13 69.29 25,101,067.58
三年以上76,845,855.01 41.08 38,422,927.51 2,719,669.63 2.54 1,359,834.82
合计214,117,604.83 100 47,346,907.25 107,001,150.64 100 28,021,211.52
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
28,021,211.52 19,325,695.73 47,346,907.25
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
95,930,353.65 45 15,970,244.11 15
(4) 其他应收款主要单位
大额其他应收款如下：
单位
郑州煤电长城房产开发投资有限公司
性质
暂借款
金额
82,000,000.00
41
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
郑州矿务局东风冶炼厂 暂借款 4,355,451.84
新密顺泰磨料厂 暂借款 3,069,337.20
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 66,057,008.47 88.03 10,957,412.24 86.9
一至二年 8,151,532.86 10.86 367,000.00 2.9
二至三年 84,000.00 0.11 1,282,723.31 10.2
三年以上 742,743.85 0.99
合计 75,035,285.18 100.00 12,607,135.55 100.0
预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
账龄超过1年的预付账款共计8,978,276.71元，主要原因是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
账龄超过1年的预付账款共计8,978,276.71元，主要原因是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂。
6、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料58,543,623.49 58,543,623.49 15,993,277.75 221,755.85 15,771,521.90
产成品37,507,204.98 37,507,204.98 4,476,658.02 4,476,658.02
低值易耗品4,502.40 4,502.40
委托加工物资361,674.29 361,674.29 1,171,935.79 1,171,935.79
合计96,412,502.76 96,412,502.76 21,646,373.96 221,755.85 21,424,618.11
经检查，本公司期末无须计提跌价准备。
42
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 6,347,912.99 13,500,000 2,060,712.82 17,787,200.17
股权投资差额 260,000 60,000 200,000
合计 6,607,912.99 13,500,000 2,120,712.82 17,987,200.17
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 6,607,912.99 / / 17,987,200.17
项 目2006-12-31 2005-12-31
对子公司投资：
北京裕华创新科技发展有限公司 1,729,035.73 2,483,036.40
中社网盟信息技术有限公司 2,558,164.44 3,864,876.59
郑州煤电长城房产开发投资有限公司 13,500,000.00
股权投资差额
北京裕华创新科技发展有限公司 200,000.00 260,000.00
合 计 17,987,200.17 6,607,912.99
(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额摊销年限
北京裕华创新科技600,000 260,000 60,000 200,000 10
合计260,000 60,000 200,000 /
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,942,549,818.31 350,320,815.98 57,461,888.91 2,235,408,745.38
其中：房屋及建筑物 973,141,513.24 18,347,897.90 0 991,489,411.14
机器设备 924,162,239.83 330,253,598.50 16,717,414.66 1,237,698,423.67
电子设备
运输设备 45,246,065.24 1,719,319.58 40,744,474.25 6,220,910.57
二、累计折旧合计：534,287,856.70 343,677,687.50 20,261,084.53 857,704,459.67
其中：房屋及建筑物 221,529,632.47 20,238,690.98 0 241,768,323.45
机器设备 292,590,177.25 322,837,069.80 2,765,117.42 612,662,129.63
电子设备
运输设备 20,168,046.98 601,926.72 17,495,967.11 3,274,006.59
三、固定资产净值合
计
1,408,261,961.61 1,377,704,285.71
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
43
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
四、减值准备合计 102,014,001.04 4,975,533.15 15,309,534.19 91,680,000.00
其中：房屋及建筑物 67,554,466.85 4,975,533.15 72,530,000
机器设备 34,459,534.19 15,309,534.19 19,150,000
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合
计
1,306,247,960.57 1,286,024,285.71
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
本期在建工程转入28,666,600.00元。
本公司对可收回金额低于账面价值的部分资产提取减值准备。
9、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项目名称期初数本期增加本期减少转入固定资产期末数
超化井巷工程4,522,049.45 3,066,849.45 1,455,200.00 0
电厂并网工程10,000,000.00 17,211,400.00 27,211,400.00 0
合计14,522,049.45 17,211,400.00 3,066,849.45 0
本期在建工程转入28,666,600.00元；
本公司对可收回金额低于账面价值的部分资产提取减值准备。
(2) 在建工程减值准备
在建工程中无利息资本化金额；
经检查，本公司在建工程无须计提减值准备。
10、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类期初数本期摊销累计摊销期末数剩余摊销期限
告成矿采矿权12,713,120.00 1,816,160 7,264,640 10,896,960.00 6年
合计12,713,120.00 1,816,160 7,264,640 10,896,960.00 /
经检查，本公司无形资产无须计提减值准备。
44
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
11、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 283,000,000.00 372,000,000.00
合计 283,000,000.00 372,000,000.00
担保借款均由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司担保。
12、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 204,749,907.05 100,696,719.54
合计 204,749,907.05 100,696,719.54
无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
无账龄超过3年的应付账款。
13、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 155,886,454.39 79,672,330.35
合计 155,886,454.39 79,672,330.35
预收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款；
14、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
按工效挂钩提取的工资 13,628,214.99 23,373,354.37
合计 13,628,214.99 23,373,354.37
45
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
15、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
职工福利费 29,178,401.23 25,881,003.86
合计 29,178,401.23 25,881,003.86
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,450,299.69 16,413,917.58 销售收入
营业税 49,007.15
所得税 -7,084,656.39 50,395,833.27 应纳税所得额
个人所得税 963,902.53 796,442.89
城建税 1,148,534.63 6,651,156.36 增值税
资源税 5,018,751.76 -244,452.84 4元/ 吨
房产税 3,952.80 202.71
其他 59,789.29 173.5
合计 2,609,581.46 74,013,273.47 /
17、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 4,844,660.00 4,805,844.81 3%
其他 7,758.00
合计 4,852,418.00 4,805,844.81 /
18、其他应付款：
大额其他应付款：
单位名称 金额
统筹金 6,570,679.43
告成矿采矿权 4125100
工会经费 4087104.96
维简费 3478440.53
其他应付款无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
无账龄超过3年的大额其他应付款。
46
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
19、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 20,300,000.00 27,400,000.00
合计 20,300,000.00 27,400,000.00
20、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数629,140,000 100 629,140,000 100
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 114,030,514.30 68,534,911.99 182,565,426.29
法定公益金 53,618,171.12 53,618,171.12 0
合计 167,648,685.42 68,534,911.99 182,565,426.29
22、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 147,225,775.13
加：年初未分配利润 400,179,587.89
其他转入
减：提取法定盈余公积 14,916,740.87
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 532,488,622.15
47
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
23、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 1,375,238,351.31 814,508,390.70 1,281,399,269.72 761,031,969.63
电力 211,388,901.77 228,515,456.45 202,422,574.17 224,058,009.71
材料 994,088,091.66 950,715,357.46
其中:关联交易 464,097,895.42 202,422,574.17
合计 2,580,715,344.74 1,993,739,204.61 1,483,821,843.89 985,089,979.34
抵消后合计 2,580,715,344.74 1,993,739,204.61 1,483,821,843.89 985,089,979.34
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 1,375,238,351.31 814,508,390.70 1,281,399,269.72 761,031,969.63
电力 211,388,901.77 228,515,456.45 202,422,574.17 224,058,009.71
材料 994,088,091.66 950,715,357.46
其中:关联交易 464,097,895.42 202,422,574.17
合计 2,580,715,344.74 1,993,739,204.61 1,483,821,843.89 985,089,979.34
抵消后合计 2,580,715,344.74 1,993,739,204.61 1,483,821,843.89 985,089,979.34
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 1,701,416,245.92 387,805,374.37
省外 879,299,098.82 1,096,016,469.52
其中:关联交易 464,097,895.42
抵消后合计 2,580,715,344.74 1,993,739,204.61 1,483,821,843.89 985,089,979.34
本公司对前五名客户销售的收入总额为37870万元，占主营业务收入的15%。
24、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 10,601,069.31 10,460,580.41 增值税
教育费附加 4,543,315.42 4,663,640.73 3%
资源税 19,218,623.76 9,737,379.58 4元/ 吨
合计 34,363,008.49 24,861,600.72 /
48
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
25、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 16,561,359.52 30,867,505.12
减：利息收入 4,198,442.98 67,370,265.10
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 57,114.57 123,961.13
合计 12,420,031.11 -36,378,798.85
26、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -60,000.00 -60,000.00
期末调整被投资公司所有者权益增减
金额
-2,060,712.82 -2,457,543.41
合计 -2,120,712.82 -2,517,543.41
27、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 6,437,237.85 6,751,546.83
合计 6,437,237.85 6,751,546.83
28、支付的其他与经营活动有关的现金
主要为支付的营业费用及管理费用。
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内42,093,745.16 28.24 2,104,687.26 148,975,884.33 59.31 7,448,794.22
一至二年7,448,794.220 5.00 744,879.420 29,341,355.38 11.68 2,934,135.54
49
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
二至三年28,111,899.77 18.86 8,433,569.93 72,853,745.85 29.01 21,856,123.75
三年以上71,381,660.02 47.9 35,690,830.01 0.00 0
合计149,036,099.17 100.00 46,973,966.62 251,170,985.56 100 32,239,053.51
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
32,239,053.51 14,734,913.11 46,973,966.62
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内151,919,281.64 51.84 7,595,964.08 29,081,957.24 27.18 1,454,097.86
一至二年28,101,482.23 0.43 2,810,148.22 1,062,112.64 0.99 106,211.26
二至三年905,179.61 16.33 271,553.88 74,137,411.13 69.29 25,101,067.58
三年以上76,845,855.01 31.40 38,422,927.51 2,719,669.63 2.54 1,359,834.82
合计257,771,798.49 100 49,100,593.69 107,001,150.64 100.00 28,021,211.52
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
28,021,211.52 21,079,382.17 49,100,593.69
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 6,347,912.99 23,700,000 114,514.07 29,933,398.92
股权投资差额 260,000 60,000 200,000
50
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
合计 6,607,912.99 23,700,000 174,514.07 30,133,398.92
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 6,607,912.99 / / 30,133,398.92
项 目 2006.12.31 2005.12.31
对子公司投资：
北京裕华创新科技发展有限公司 1,729,035.73 2,483,036.40
中社网盟信息技术有限公司 2,558,164.44 3,864,876.59
郑州煤电长城房产开发投资有限公司 13,500,000.00
郑州煤电物资供销有限公司 11,941,633.59
郑州博威物资招标有限公司 204,565.16
股权投资差额
北京裕华创新科技发展有限公司 200000 260000
合计 30133398.92 6607912.99
(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额摊销年限
北京裕华创新科技发展有限公司600,000 260,000 60,000 10
合计600,000 260,000 60,000 200,000 /
5、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 114,030,514.3 68,340,748.63 182,371,262.93
法定公益金 53,618,171.12 53,618,171.12
合计 167,648,685.42 68,340,748.63 53,618,171.12 182,371,262.93
6、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 147,225,775.13
加：年初未分配利润 400,179,587.89
其他转入
减：提取法定盈余公积 14,722,577.51
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 532,682,785.51
51
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
7、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 1,375,238,351.31 814,508,390.70 1,281,399,269.72 761,031,969.63
电力 211,388,901.77 228,515,456.45 202,422,574.17 224,058,009.71
其中:关联交易 211,388,901.77 202,422,574.17
合计 1,586,627,253.08 1,043,023,847.15 1,483,821,843.89 985,089,979.34
抵消后合计 1,586,627,253.08 1,043,023,847.15 1,483,821,843.89 985,089,979.34
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 1,375,238,351.31 814,508,390.70 1,281,399,269.72 761,031,969.63
电力 211,388,901.77 228,515,456.45 202,422,574.17 224,058,009.71
其中:关联交易 211,388,901.77 202,422,574.17
合计 1,586,627,253.08 1,043,023,847.15 1,483,821,843.89 985,089,979.34
抵消后合计 1,586,627,253.08 1,043,023,847.15 1,483,821,843.89 985,089,979.34
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 707,328,154.26 387,805,374.37
省外 879,299,098.82 1,096,016,469.52
抵消后合计 1,586,627,253.08 1,043,023,847.15 1,483,821,843.89 985,089,979.34
8、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -60,000.00 -60,000.00
期末调整被投资公司所有者权益增减
金额
-114,514.07 -2,457,543.41
合计 -174,514.07 -2,517,543.41
52
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称
注册
地址
主营业务
与本公司
关系
经济性质 法人代表
郑州煤炭工业(集团)
有限责任公司
郑州
市
煤炭生产、矿井建设、铁路运
输、发电及输变电
母公司
有限责任
公司
牛森营
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:亿元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 23 23
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称
所持股份
期初数
所持股份比例
期初数（％）
所持
股份
增减
所持股份增减
比例（％）
所持股份
期末数
所持股份比例
期末数（％）
郑州煤炭工业
(集团)有限责
任公司
33,106 52.62 33,106 52.62
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
郑州煤电长城房产开发投资有限公司 联营公司
2006年本公司暂时向郑州煤电长城房产开发投资有限公司提供流动资金8200万元。
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
郑州煤炭工业（集
团）有限责任公司
铝锭 市场价 26,375 100
郑州煤炭工业（集
团）有限责任公司
安全生
产管理
公平.公
正.等价有
偿
3,000 100 2,634 100
53
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交易定价原
则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
郑州煤炭工业
（集团）有限责
任公司
电力
按物价、电力部
门批复的入网价
格计算
21,139 100 20,242 100
郑州煤炭工业
（集团）有限责
任公司
出租
固定
资产
市场价 903 100 133 100
郑州煤炭工业
（集团）有限责
任公司
材料 市场价 25,271 25.4
6、关联方应收应付款项
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 0 0
其他应收款 郑州煤电长城房产开发投资有限公司 8,200 0
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
本公司董事会制定的2006年度利润分配预案为：按2006年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积、
提取20%的任意盈余公积，并以2006年末总股本为基数，每10股派现金股利1元（含税），该预案
须经股东大会审议批准后生效。
(十二)其他重要事项：
无
54
郑州煤电股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告正本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：牛森营
郑州煤电股份有限公司
2007年3月29日
55
每日必读
