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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
大连铁龙实业股份有限公司
2004年半年度报告
第一节 重要提示
一、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、董事长王占柱先生因工作原因未能出席董事会，全权委托郭兆泰副董事长代为
表决；董事李铁城、米振友先生因工作原因未能出席董事会，全权委托赵树霖副董事长
代为表决。
三、公司负责人董事长王占柱先生、主管会计工作负责人总经理于庆新先生及会计
机构负责人财务部部长陈煜达先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
四、公司半年度财务报告经北京中兴宇会计师事务所审计，并出具标准无保留意见
审计报告。
第二节 公司基本情况
一、公司基本信息
1 公司法定名称：大连铁龙实业股份有限公司
公司英文名称：DALIAN TIELONG INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司英文简称：DALIAN TIELONG INDUSTRY CO., LTD
2 股票上市地点：上海证券交易所
股票简称：铁龙股份
股票代码：600125
3 公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号
公司办公地址：大连市中山区新安街1号
邮政编码：116001
公司电子信箱：tlzqb@21cn.com
4公司法定代表人：王占柱
5公司董事会秘书：畅晓东
联系电话：0411-82810881
传真：0411-82816639
电子信箱：cxdong@21cn.com
联系地址：大连市中山区新安街1号
证券事务代表：关晓东
联系电话：0411-82829968
传真：0411-82816639
电子信箱：guan7758@263.net
6 信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
年报披露网址：www.sse.com.cn
年报备置地点：大连市中山区新安街1号
7、公司变更注册登记日期：2003年12月31日
变更登记地点：大连市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：21020011001486-1982
税务登记号码：210211241272744
公司聘请会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所
会计师事务所办公地址：大连市中山区鲁迅路35号盛世大厦1408室
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末
流动资产(元） 342,273,558.26 370,605,306.98
流动负债(元） 102,206,213.50 138,282,729.86
总资产(元） 996,994,439.42 1,008,369,345.11
股东权益(元）（不含少数
894,510,624.80 870,086,615.25
股东权益）
每股净资产(元） 3.113 3.937
调整后的每股净资产(元） 3.043 3.843
报告期（1－6月） 上年同期
净利润(元） 46,524,889.55 31,236,635.01
扣除非经常性损益后的净
46,426,714.20 31,123,428.57
利润(元）
每股收益(元） 0.162 0.163
每股收益(元)(如果股本发
0.162 －
生变化，按新股本计算)
净资产收益率(%) 5.20 4.99
经营活动产生的现金流量
70,168,308.66 -16,910,189.36
净额(元）
本报告期末比年初数增减
（％）
流动资产(元） -7.64
流动负债(元） -26.09
总资产(元） -1.13
股东权益(元）（不含少数
2.81
股东权益）
每股净资产(元） -20.93
调整后的每股净资产(元） -20.82
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润(元） 48.94
扣除非经常性损益后的净
49.17
利润(元）
每股收益(元） -0.61
每股收益(元)(如果股本发
－
生变化，按新股本计算)
净资产收益率(%) 增加0.21个百分点
经营活动产生的现金流量
514.95
净额(元）
2、非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额（元）
一、营业外收入 18,595.60
二、营业外支出 -59,930.00
三、处置固定资产净收入 492,307.05
四、处置固定资产净损失 -148,632.59
五、投资收益： -186,839.65
其中：（1）跌价准备 -589,131.30
（2）短投收益 347,382.05
（3）股权投资差额摊销 54,909.60
六、非经常性损益所得税税前小计 115,500.41
七、所得税影响数 17,325.06
非经常性损益所得税税后合计 98,175.35
第三节股本变动及股东情况
一、股份变动情况表：数量单位：股
本次变
本次变动增减（+，-）
动前
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,764,000 30,529,200
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 101,764,000 30,529,200
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,236,000 370,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 103,000,000 30,900,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 118,008,800 35,402,640
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 118,008,800 35,402,640
三、股份总数
221,008,800 66,302,640
本次变动增减（+，-）
本次变
动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 30,529,200 132,293,200
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 30,529,200 132,293,200
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 370,800 1,606,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 30,900,000 133,900,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 35,402,640 153,411,440
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 35,402,640 153,411,440
三、股份总数
66,302,640 287,311,440
二、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数（个） 45909
前十名股东持股情况
报告期内 期末持股 比例
股东名称（全称）
增减(股) 数量(股) （％）
沈阳铁路局经济发展总公司 16,995,000 73,645,000 25.63
大连铁道有限责任公司 9,696,729 42,019,159 14.63
大连铁路经济技术开发总公
3,837,471 16,629,041 5.79
司
丰和价值证券投资基金 3,702,646 1.29
中国银行－易方达平稳增长
2,891,200 1.01
证券投资基金
杭州常春滕工贸有限公司 2,770,000 0.96
中国银行－嘉实增长开放式
2,642,407 0.92
证券投资基金
海通证券股份有限公司 2,020,087 0.70
中国银行－嘉实服务增值行
735,852 0.26
业证券投资基金
交通银行－科瑞证券投资基金 609,930 0.21
报告期末股东总数（个） 股份类别 质押或冻 股东性质
前十名股东持股情况
（已流通或 结的股份 （国有股东
股东名称（全称） 未流通） 数量(股) 或外资股
东）
未流通 0 国有法人股
未流通 0 国有法人股
沈阳铁路局经济发展总公司
大连铁道有限责任公司 未流通 0 国有法人股
大连铁路经济技术开发总公
已流通 未知 法人股东
司
丰和价值证券投资基金 已流通 未知 法人股东
中国银行－易方达平稳增长
已流通 未知 法人股东
证券投资基金
杭州常春滕工贸有限公司 已流通 未知 法人股东
中国银行－嘉实增长开放式
已流通 未知 法人股东
证券投资基金
海通证券股份有限公司 已流通 未知 法人股东
中国银行－嘉实服务增值行
已流通 未知 法人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量(股)
丰和价值证券投资基金 3,702,646
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 2,891,200
杭州常春滕工贸有限公司 2,770,000
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 2,642,407
海通证券股份有限公司 2,020,087
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 735,852
交通银行－科瑞证券投资基金 609,930
同德证券投资基金 461,370
陈运荣 453,680
全国社保基金一零六组合 352,950
业证券投资基金
交通银行－科瑞证券投资基金 种类（A、B、H股或其它）
前十名流通股股东持股情况 A股
股东名称（全称） A股
丰和价值证券投资基金 A股
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 A股
杭州常春滕工贸有限公司 A股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 A股
海通证券股份有限公司 A股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 A股
交通银行－科瑞证券投资基金 A股
同德证券投资基金 A股
陈运荣
全国社保基金一零六组合
前十名股东持股情况表中:第一大股
上述股东关联关系或一致行动的说 东、第二大股东、第三大股东之间
存在关联关系，均为沈阳铁路局下
铁路系统企业。
明 前十名股东及流通股东持股情况表中：
丰和价值证券投资基金、中国银行－
嘉实增长开放式证券投资基金和中国银
行－嘉实服务增值行业证券投资基金同
属于嘉实基金管理有限公司管理的基
金；中国银行－易方达平稳增长证券
投资基金和交通银行－科瑞证券投资
基金同属于易方达基金管理公司管理
的基金。
其他为社会公众股，本公司未知其
是否存在关联关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明
四、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人没有变化。
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动:（单位：股）
姓名 职务 期初持股数
王占柱 董事长 0
郭兆泰 副董事长 0
李铁城 董事 0
米振友 董事 0
赵树霖 副董事长 0
鲍思学 董事 0
于庆新 董事/总经理 5200
郝智明 独立董事 0
张秋生 独立董事 0
巴永军 独立董事 0
刘国义 监事会召集人 0
王宝东 监事 0
崔文乐 监事 0
王伟忠 监事 4000
由功岩 监事 2600
刘德铭 监事 0
李广文 副总经理 5200
刘新伟 副总经理 0
梁振国 副总经理 8000
畅晓东 董事会秘书
0
姓名 期末持股数 持份变动数
王占柱 0 0
郭兆泰 0 0
李铁城 0 0
米振友 0 0
赵树霖 0 0
鲍思学 0 0
于庆新 6760 1560
郝智明 0 0
张秋生 0 0
巴永军 0 0
刘国义 0 0
王宝东 0 0
崔文乐 0 0
王伟忠 5200 1200
由功岩 3380 780
刘德铭 0 0
李广文 6760 1560
刘新伟 0 0
梁振国 10400 2400
畅晓东 0 0
姓名 变动原因
王占柱
郭兆泰
李铁城
米振友
赵树霖
鲍思学
报告期公司按10:3的比例实
于庆新
施了公积金转增股本
郝智明
张秋生
巴永军
刘国义
王宝东
崔文乐
报告期公司按10:3的比例实
王伟忠
施了公积金转增股本
报告期公司按10:3的比例实
由功岩
施了公积金转增股本
刘德铭
报告期公司按10:3的比例实
李广文
施了公积金转增股本
刘新伟
报告期公司按10:3的比例实
梁振国
施了公积金转增股本
畅晓东
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
第五节管理层讨论与分析
一、报告期的经营情况
（一）主营业务范围及经营情况
1、主营业务范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游；餐饮；货物装；售车
船票；农副产品、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百货、五交化、机
电；五矿销售；混凝土加工；建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发
；石油液化气销售；设备租赁。
2、报告期内经营情况
报告期内，公司的全体干部职工在公司董事会的领导下，全面落实董事会确定的政
策、方针、目标，以实现公司可持续发展为主题，以提高公司综合经济实力，回报股东
和社会为根本出发点，以提升公司经营管理机制和理念为保证，取得了预期的成绩，按
照年初提出的“适应、突破、提升、发展”的工作方针，较好地完成了公司董事会下达
的经营任务与管理目标。报告期内实现主营业务收入18641.12万元，较去年同期增加3
918.42万元，增长26.61%，实现净利润4652.49万元，较去年同期增加1528.82万元，增
长48.94%。
①、公司主营业务突出，按业务及产品构成情况如下：
主营业务 主营业务
毛利率
分行业或分产品 收入 成本
(%)
(万元） (万元）
铁路客运业务 5,199.10 694.33 86.65
铁路货运及延伸服
5,298.43 2,181.78 58.82
务业务
混凝土生产 1,356.44 1,209.66 10.82
房地产业务 2,330.82 1,843.49 20.91
其他 4,456.33 3,143.63 29.46
其中：关联交易*1 5,199.10 * *
关联交易*2 * 400.00 *
主营业务收入 主营业务成本
毛利率比上年同期增
分行业或分产品 比上年同期增 比上年同期增
减
减（％） 减（％）
铁路客运业务 27.44 1.72 增 加3.38个百分点
铁路货运及延伸服
36.77 14.26 增 加8.11个百分点
务业务
混凝土生产 -15.03 0.23 减 少13.58个百分点
房地产业务 -29.58 -31.09 增 加1.73个百分点
其他 139.26 197.20 减 少13.75个百分点
其中：关联交易*1 * * *
关联交易*2 * * *
分产品
关联交易的定价
原则
关联交易必要
性、持续性的说
明
由于本公司主营业务的铁路客货运输及延伸服务业
务无具体产品，只有房地产和混凝土生产业务有具
体产品，因此无法按照产品分类说明主营业务收入
分产品 、主营业务利润的构成情况。如果将铁路客运、货
运及延伸服务等其他业务也视为一种特殊的产品来
分类的话，则分类说明情况列表与上表按行业说明
主营业务收入、主营业务利润的构成情况完全是一
样的。
公司铁路客运采取与大连铁道有限责任公司合作经
关联交易的定价 营的模式，合作及收益分配执行铁道部相关文件规
定的政府定价，通过大连铁道有限责任公司向铁道
原则 部清算收入。
由于铁路运输行业的特点，在公司的业务经营过程
中与控股股东及铁路行业主管部门存在不可避免的
关联交易。由于我国铁路运输行业具有“设备联网
关联交易必要 、生产联动、统一指挥、部门联劳”等关联性和整
体性强的特点和铁路运输技术组织的要求，决定了
性、持续性的说 公司在铁路运输的经营过程中必须要同整个铁路运
明 输系统的多个部门，包括但不限于沈阳铁路局、大
连铁道有限责任公司进行分工协作，共同完成铁路
运输任务，这种行业特点决定了这种关联交易在短
时期内是无法避免的。
其中：报告期内公司没有向控股股东及其子公司销售产品及提供劳务。
注：上表中关联交易*1行中列示的主营业务收入中关联交易收入5199.10万元全部
为空调列车清算收入，该收入只是公司依据铁道部相关政策通过第二大股东大连铁道有
限责任公司向铁道部清算应得的铁路客运清算收入，但不向大连铁道有限责任公司支付
客运业务的成本费用。分行业列示的这部分铁路客运业务的成本694.33万元只是本公司
与该业务相关的固定资产折旧、人员工资成本等，不属于支付给关联方的关联交易成本
，因此无与其对应的关联交易成本，也无法测算其毛利率。
上表中关联交易*2行中列示的主营业务成本中关联交易成本400.00万元为公司报告
期支付给大连铁道有限责任公司的鲅鱼圈支线租赁费，包括在分行业列示的货运及延伸
服务的总业务成本2,181.78万元中，但分行业对应的货运及延伸服务业务收入5,298.4
3万元不是从关联方获得的关联交易收入，而是本公司通过经营公司的货场及租赁的支
线，向货主收取费用获得的收入，因此无与其对应的关联交易收入，也无法测算其毛利
率。
本报告期内各行业主营业务收入及其毛利与上年同期的比较分析：
报告期内铁路客运业务收入较上年同期增长了1,119.52万元，同比增长了27.44%。
其最主要的原因是由于去年受“非典”疫情的影响，致使上年同期的铁路客运业务收入
明显偏低，而今年铁路客流量较以前没有非典的的正常年份都更大；其次是由于沈大高
速公路的封闭改造，使今年在摆脱了去年“非典”影响后所增加的客流大部分流向了铁
路。铁路客运主营业务成本比上年同期略有增长1.72%，但由于其主营业务收入的增长
远大于主营业务成本的增长，毛利额增加了1,107.81万元，毛利率比去年同期增加了3
.38个百分点。
报告期内铁路运输及延伸服务业务收入较上年同期增长了1,424.38万元，同比增长
36.77%。其主要原因一是配股募集资金投资的鲅鱼圈货场新建项目投入运营，增强了货
运业务的综合服务能力；二是公司抓住营口港今年到发量比去年大幅度增长的有利形势
，加强了铁路运输及延伸服务业务的经营力度，提高效率，抢占市场份额，从而使收入
有了较大的增长。由于业务量的增加，其主营业务成本较上年同期增长了272.27万元，
同比增长14.26%，但由于收入的增长高于成本的增长幅度，因此其毛利率较去年同期增
加了8.11个百分点，毛利额增加了1,152.11万元。
报告期内混凝土生产业务收入较上年同期下降了15.03%。其主要原因是由于报告期
内国家宏观调控政策的实施，大连市上半年新开工的基本建设投资项目减少；同时由于
建设项目开工不足，混凝土生产行业市场竞争加剧，销售单价下降，造成上半年混凝土
生产业务收入有较大幅度降低。另外，由于原材料水泥价格的上涨等因素，使其成本也
呈上升趋势。因此其毛利率比上年同期减少了13.58个百分点。
由于房地产业务具有周期性，报告期内公司的房地产业务正处于以前楼盘的尾盘销
售时期，新建的楼盘尚未完工实现销售，因此收入和成本都较去年同期呈下降趋势。
报告期内其他业务主要包括酒店业务、汽车运输业务及液化气销售业务等。收入较
去年同期有较大幅度增长的主要原因一是酒店业务由于排除了去年同期的“非典”因素
，收入较上年同期增长了96.43%；二是去年末成立了铁龙营口汽车运输有限责任公司，
增加了汽车运输车辆，汽车运输业务收入比上年同期增长了51.14%；三是报告期内液化
气销售业务拓宽了销售思路，采取薄利多销的销售政策，扩大销售额，增加销售收入1
,490.34万元，较上年同期增长了481.97%。但由于液化气销售业务所采取的薄利多销政
策的毛利率大幅度降低，且其销售收入及成本占全部其他业务收入和成本比重最大，使
得所有其他业务合计的毛利率整体较去年同期减少了13.75个百分点，但其他业务的总
毛利额较去年同期增加了507.9万元。
综合以上各方面原因，本报告期公司主营业务收入和净利润分别比上年同期增长2
6.61%的48.94%，主要原因是铁路客运业务收入和铁路货运及延伸服务收入以及酒店业
务、汽车运输业务及液化气商品销售业务收入均有较大增长所致。
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为7016.83万元，较上年同期的-1691.
02万元增长了514.95%。主要原因是由于本期的主营业务收入较上年同期增加了3918万
元，而上年同期期末预付货款净增加额较大，比本报告期高出5173万元，由此造成了本
报告期末与上年同期期末的经营活动产生的现金流量净额差距较大。
②、按地区划分
本公司从事的主营业务为铁路客货运输及延伸服务，运输客源、货源分散且具有极
大的不确定性，在国内范围不适合进行明确的细分。如果从宏观的范围内划分，由于本
公司目前所有业务全部是国内业务，则国内业务为100%。
主营收入 主营业务利润
项目
金额（万元） 占比% 金额（万元） 占比%
国内 18,641.12 100 8,948.90 100
国外 0 0 0 0
合计 18,641.12 100 8,948.90 100
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重
大变化。
（三）报告期内公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以
上。
（五）在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内由于国家宏观调控政策的实施，大连市上半年新开工的基本建设投资项目
减少；同时由于建设项目开工不足，混凝土生产行业市场竞争加剧，销售单价下降，造
成上半年混凝土生产业务收入有较大幅度降低；另外，由于原材料水泥价格的上涨等因
素，使其成本也呈上升趋势。针对这一情况，公司加快混凝土扩建项目的建设，提高公
司在这一行业的市场占有率和竞争力，以确保在激烈的市场竞争下立于不败之地。同时
，公司抓住今年“非典”过后客流量上升及铁路货物运输运力紧张的契机，提高主营铁
路客、货运输及延伸服务业务的经营力度，使得报告期内主营业务的利润水平有较大幅
度的增长。
二、报告期内投资情况
1、报告期内公司募集资金或报告期之前的募集资金的使用延续到报告期内的情况
。
公司于2003年8月实施了配股，具体使用情况如下表：（单位：万元）
本年度已使用募集
资金总额
募集资金总额 19,310.15
已累计使用募集资
金总额
是否变
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额
更项目
大连——沈阳间的 9,840 否 4847.00
城际旅客运输动车
组项目（2组）
沈阳——长春间的 14,760 否 0
城际旅客运输动车
组项目（3组）
鲅鱼圈站货场新建 4,700 否 4,391.23
项目
鲅鱼圈站扩建改造 4,900 否 0
项目
合计 34,200 — 9,238.23
135.60
募集资金总额
9,238.23
产生收益 是否符合计划进度
承诺项目
金额 和预计收益
大连——沈阳间的 0 投资进度较计划慢
城际旅客运输动车
组项目（2组）
沈阳——长春间的 0 投资进度较计划慢
城际旅客运输动车
组项目（3组）
鲅鱼圈站货场新建 未单独核 符合计划进度，预
项目 算 计2004年新增利润
450万元
鲅鱼圈站扩建改造 0 未开工建设
项目
合计 — —
未达到计划进度和
收益的说明（分具
体项目）
变更原因及变更程
序说明（分具体项
目）
未达到计划进度和 1、大连—沈阳、沈阳-长春间的城际旅客运输动车组项目
收益的说明（分具 铁道部于2003年提出了铁路实现跨跃式发展的战略规划，
体项目） 对高速列车的生产及运营提出了新的技术要求，性能和
安全等级要求更高。而公司原定的配股募集资金拟投资
的动车组项目由于是2002年确定的车型，无法达到铁道
部最新提出的技术要求，为此公司正在与车辆生产厂家
按照铁道部关于高速列车的新技术标准进行积极协商，
加快运作，并已预付了部分前期订车费用；预计该项目
将于今年下半年投入运营。
2、鲅鱼圈站扩建改造项目
由于2003年实际获得的配股募集资金1.93亿元与全部
项目总资金需求3.42亿元缺口巨大达1.5亿元，根据当
时股东大会审议通过的配股议案中“如配股募集资金数
量与拟投资项目资金需求差额较少，其差额部分公司自
筹解决，如差额巨大，则削减后面的投资项目”的原则，
该项目暂未投资。
变更原因及变更程 公司2003年实施的配股募集资金投资项目未发生变化。
序说明（分具体项
目）
尚未使用的募集资金为公司银行存款。
2、报告期内非募集资金投资情况
①、报告内发生的投资项目进展情况
大连铁龙混凝土有限公司扩建项目于2004年2月开始，计划投资3500万元，截止报
告期末，一期工程基本完工，实际投入资金3607万元，部分运输传送设备已投入使用，
生产设备预计8月上旬可形成生产能力，投入运营生产。
②、2003年12月，本公司与公司下属铁龙营口实业有限责任公司共同投资1000万元
设立了铁龙营口汽车运输有限责任公司，其中本公司投资900万元，占总投资的90%，报
告期内该公司已开始运营。
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内公司对照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定以及上海证券
交易所《股票上市规则》的要求，不断强化公司法人治理结构的建设，加强公司信息披
露，规范公司的运作。
公司独立董事认真履行职责，参加了公司报告期内召开的董事会，并按照要求对公
司外担保情况及执行证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》的情况发表了客观公正的独立意见。公司“三会”工作也严格按照公
司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
规范运作，公司的法人治理结构符合规范的要求。
二、2003年度分红派息及资本公积金转增股本方案执行情况
公司2003年度利润分配方案为以2003年末总股本22,100.88万股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利1元（含税）。
公司2003年度公积金转增股本方案为以2003年末总股本22,100.88万股为基数，以
股本溢价增加的公积金向全体股东每10股转增3股。
该分红派息及资本公积金转增股本方案已经公司2004年3月30日召开的2003年度股
东大会审议通过，并于2004年4月28日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时
报》刊登了实施公告，确定了股权登记日为2004年5月10日、除息日为2004年5月11日、
新增可流通股份上市流通日为2004年5月12日、现金红利发放日为2004年5月20日；该分
红派息及资本公积金转增股本方案现已全部实施完毕。
三、报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。
报告期前发生，但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影
响参见会计报表附注八。
四、报告期内公司重大关联交易事项
1、空调列车清算收入：
公司依据1998年与大连铁道有限责任公司就投资改造旅客列车合作经营事宜签订的
协议及铁道部有关清算政策，报告期通过大连铁道有限责任公司取得的空调车清算收入
为5,199.10万元，占同类关联交易的100%。上述协议及相关政策文件在1998年公司公开
发行股票的《招股说明书》及2003年的《配股说明书》中已予以了详细披露。由于公司
经营铁路客运业务必须使用铁路线路，由我国铁路运输管理和运营的体制所决定，该项
业务系不可避免地要与大连铁道有限责任公司发生清算方面的关联交易，协议定价是按
铁道部颁布的铁财字[1995]49号《关于规范优质优价旅客列车财务管理的通知》规定的
结算办法确定，属国家铁路运输主管部门定价。
2、公司依据在1998年公司公开发行股票的《招股说明书》及2003年的《配股说明
书》中已进行详细披露的与大连铁道有限责任公司1996年签订的《鲅鱼圈支线运输设备
租赁协议》及1998年签订的《补充协议》，报告期向大连铁道有限责任公司支付租赁费
400万元，占同类关联交易的100%。
3、公司与关联方报告期末存在的债权、债务及担保情况
关联方 发生数 期末数
报告期末结
报告期累计
大连铁道有限 余应收大连铁道
空调车清算收入
责任公司 有限责任公司帐
为5,199.10万元
款742.36万元
大连铁道有限
0 220.06万元
责任公司
关联方 情况说明
该款项为公司通过大连铁道有限责任公
司清算的空调列车清算收入，是由于清算周
大连铁道有限
期“当月收入货币资金次月清算”的原因形
责任公司
成的。不存在资金占用行为，对公司经营成
果及财务状况无影响。
大连铁道有限
应收大连铁道有限责任公司往来款
责任公司
六、重大合同及其履行事项
1、没有在报告期发生或以前发生的延续到报告期内的对公司利润产生重大影响的
托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、没有在报告期内发生或延续到报告期的重大担保合同
3、没有在报告期内发生或延续到报告期内的委托他人进行现金资产管理的事项。
七、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
八、公司半年度财务报告经北京中兴宇会计师事务所进行审计，签字注册会计师为
李宜、李龙生，半年度报告审计费用20万元。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管
理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十、报告期公司与控股股东及其子公司资金往来情况
公司与关联方资金往来情况如下表所示： (单位：人民币元)
会计 年累计借
关联方 期初数
科目 方发生额
大连铁 应收
8,211,695.00 51,991,000.00
道有限 账款
责任公 其他
2,200,578.00 0
司 应收款
合计 10,412,273.00 51,991,000.00
年累计贷
关联方 期末数
方发生额
大连铁
52,779,084.90 7,423,610.10
道有限
责任公
0 2,200,578.00
司
合计 52,779,084.90 9,624,188.10
大连铁道有限责任公司为公司非控股股东，报告期内公司与其发生的资金往来52,
779,084.90元为公司通过其清算的空调列车清算收入。期末余额7,423,610.10元是由于
清算周期“当月收入货币资金次月清算”的原因形成的，不存在资金占用行为，对公司
经营成果及财务状况无影响。其他应收款2,200,578.00元，系委托大连铁道有限责任公
司代办土地过户手续预付的费用款，均属于正常的资金往来。不存在中国证券监督管理
委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（
证监发[2003]56号）提及的情况，包括：
①控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费
用或互相代为承担成本和其他支出；
②有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
③通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
④委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
⑤为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
⑥代控股股东及其他关联方偿还债务。
十一、公司三名独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见
如下：
根据中国证监会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）要求，我们对大连铁龙实业
股份有限公司（以下简称“公司”）的累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进
行了尽职调查和了解，现做专项说明如下：
1、公司报告期内没有发生担保事项。
2、公司没有报告期前发生并延续至报告期的担保事项。
3、公司已按通知要求对《公司章程》进行了修订，增加了对外担保的审批程序，
对被担保对象的资信标准等做出了规定。
现发表以下独立意见：
我们认为大连铁龙实业股份有限公司累计和当期对外担保、执行《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况符合要求。
十二、报告期内无其它重大事项。
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
第七节 财务报告
审计报告
中兴宇审字（2004）6066号
大连铁龙实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大连铁龙实业股份有限公司（以下简称铁龙股份）2004年6月30
日的资产负债表和合并资产负债表、2004年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利
润分配表、2004年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是铁龙
股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了铁龙股份2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经
营成果和现金流量。
北京中兴宇会计师事务所有中国注册会计师李宜
限责任公司
中国注册会计师李龙生
地址：中国·北京
二○○四年七月二十七日
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
会计报表附注
一、公司基本情况
大连铁龙实业股份有限公司（以下简称本公司）是经大连市经济体制改革委员会大
体改委发〖1992〗48号文批准，由大连铁路分局(现为大连铁道有限责任公司)、大连铁
路经济技术开发总公司共同发起，于1993年2月16日以定向募集方式设立的股份有限公
司。1998年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字〖1998〗48号文和证监发〖199
8〗49号文件批准，于1998年4月16日向社会公开发行社会公众股股票2,500万股，每股
面值一元，股本9,538.8万元。1998年11月12日10股转增10股后，股本为19,077.6万元
。经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗82号文核准，公司于2003年8月配股
3,023.28万股，股本增至22,100.88万元。公司于2004年5月每十股转增三股，股本增至
28,731.14万元。公司营业执照注册号大工商企法字21020011001486-1982。
本公司经营范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游（不含旅行社）；餐饮；
货物装卸；售车船票；农副水产、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百
货、五交化、机电、五矿销售；混凝土加工（以下项目均限有证下属企业经营）；建材
化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发；石油液化气销售；设备租赁。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有
关规定。
2、会计年度：采用公历制，自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司及控股子公司均以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法：
本公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外
币业务发生当日中国人民银行公布的汇率中间价。期末将各种外币账户的外币期末余额
按当日中国人民银行公布的汇率中间价折合为记账本位币余额，折合金额与原账面记账
本位币余额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
本公司以持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为
已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法：
本公司坏账核算采用备抵法。根据公司董事会决议，按应收账款、其他应收款的账
龄分析计提坏账准备。
账龄划分及提取比例：
账龄 计提比例
一年以内(以下均含上限) 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 40%
五年以上 50%
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
坏账确认标准：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项
。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经公司董事会批准核销
的应收款项。
8、存货核算方法：
存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、低值易耗品等。
存货按取得时的实际成本计价，存货发出时除开发产品是按个别计价法外，其他采
用先进先出法计算成本。低值易耗品和包装物领用时一次摊入成本。
存货的盘存制度采用永续盘存法。
存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
存货跌价准备的确认标准是：存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可变现净值
低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
存货跌价准备的计提方法是：按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取。
9、短期投资核算方法：
本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，
其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，
以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。
短期投资期末以成本与市价孰低计价。
短期投资跌价准备的确认标准是：市价低于成本的金额。
短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提取。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占
该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响的，采用权益法核
算；超过50%以上或虽在50%以下，但系公司对其他公司控制的企业，编制合并报表。公
司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
(2)股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定
投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期
限摊销。自财政部财会〖2003〗10号文公布后,初始投资成本低于应享有被投资公司的
净资产额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。
(3)长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手
续费等各项附加费用，以及实际支付的自发行日起至购入债券日止应计利息后的余额作
为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。
(4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法：采用直线法核算。
(5)长期投资减值准备的确认标准是：由于市价持续下跌或被投资单位经营况恶化
等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不
可能恢复。
(6)长期投资减值准备的计提方法是：按单项投资项目可收回金额低于长期投资账
面价值的差额提取。
11、固定资产计价和折旧方法、固定资产减值准备：
(1)固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备
、管理工具等；非生产经营的设备，单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的。
(2)固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计的经济使用年限
扣除5%的残值，确定折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10—40年 2.38%—9.50%
通用设备 5—20年 4.75%—19.00%
运输设备 6—12年 7.92%—15.83%
专用设备 5—20年 4.75%—19.00%
(5)固定资产装修费用，符合资本化原则的，在“固定资产”科目下单设“固定资
产装修”明细科目，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装
修”明细科目仍有余额，应将该余额一次全部计入当期营业外支出。
(6)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良
”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理
的方法单独计提折旧。
(7)固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在期末时按照账面价值可收回
金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项项目计提固定资产减值准备
。
12、在建工程核算方法：
(1)在建工程按实际发生的支出记账，并在达到预定可使用状态时按工程的实际成
本确认为固定资产。
(2)在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3年内不会重新开工
；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及
其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工
程减值准备。
13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间：
专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额
，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值，在购进固
定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备：
(1)无形资产的计价及摊销：无形资产按购入或依照法律程序取得时的实际成本计
价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年
限超过了相关合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如
下原则确定：
①合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的收
益年限；
②合同没有规定收益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有
效年限；
③合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过收益年限和
有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不
应超过10年。
(2)无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形
资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期摊销。
16、收入确认原则：
(1)销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入在以下条件均能满足
时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法：
(1)本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。
(2)本公司与控股子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
19、会计政策、会计估计或合并范围的变更：
(1)会计政策变更：
本期会计政策无变更。
(2)合并范围变更：
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司纳入合并报表范围。
三、税项
1、流转税及附加：
(1)增值税：
经营收入种类 税率
商业零售 4%
混凝土销售 6%
煤炭、石油液化气、农副产品 13%
其他商品销售 17%
(2)营业税：
税目 税率
运输业 3%
旅服业 5%
娱乐业 10%、13%
(3)城市维护建设税、教育费附加、地方教育费，分别按当期应缴纳流转税额的7%
、3%和1%缴纳。
2、企业所得税，税率15%。
公司在大连市高新技术园区登记注册，已经大连市科学技术局认定为高新技术企业
。并经税务部门确认，公司享受15%所得税税率的优惠政策。铁龙营口实业有限责任公
司(控股子公司)、大连铁龙混凝土有限公司(控股子公司)、大连铁龙房地产开发有限公
司(控股子公司)、沈阳市华榕出租汽车有限公司(控股子公司)、铁龙营口汽车运输有限
责任公司（控股子公司）、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司（控股
子公司）、大连铁龙安居物业管理有限公司（间接控股），所得税税率为33%。
3、其他税项按相关税法规定缴纳。
四、控股子公司及合营公司
被投资单位名称 注册资本 经营范围
铁龙营口实业有限责任公司 51,180,000.00 仓储运输
大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00 混凝土搅拌与销售
沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00 汽车客运出租
大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 房屋开发与销售
普通货物、集装箱运
铁龙营口汽车运输有限责任公司 10,000,000.00
输
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公
1,000,000.00 铁路称重公正计量
正计量有限责任公司
母公司持股
被投资单位名称 投资金额 是否合并
比例
铁龙营口实业有限责任公司 46,392,927.52 90.64% 是
大连铁龙混凝土有限公司 20,000,000.00 90.91% 是
沈阳市华榕出租汽车有限公司 9,000,000.00 90.00% 是
大连铁龙房地产开发有限公司 17,000,000.00 85.00% 是
铁龙营口汽车运输有限责任公司 9,000,000.00 90.00% 是
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公
850,000.00 85.00% 是
正计量有限责任公司
五、合并会计报表主要项目注释 (单位：人民币元)
1、货币资金：
项目 期初数 期末数
现金 18,312.44 18,890.97
银行存款 137,799,150.52 107,596,155.42
其他货币资金 23,707,640.27
合计 161,525,103.23 107,615,046.39
注：货币资金期末比期初减少53,910,056.84元,主要原因是分红和偿还贷款。
2、短期投资：
(1)短期投资：
项目 期初数 期末数 备注
股权投资 17,450.00
其中：股票投资 17,450.00
债券投资 2,990,000.00 11,300,000.00
其中：国债投资
基金投资 2,990,000.00 11,300,000.00 注
其他投资
合计 3,007,450.000 11,300,000.00
(2)短期投资减值准备：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资
其中：股票投资
债券投资 589,131.30 589,131.30
其中：国债投资
基金投资 589,131.30 589,131.30
其他投资
合计 589,131.30 589,131.30
(3)短期投资变现无重大限制。
3、应收账款：
(1)账龄分析：
账龄 期初数
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 7,645,846.29 39.04 1,382,292.31
12年 4,610,150.64 6.51 461,015.06
12年 11,095.00 0.02 11,095.00
23年 321,632.80 0.45 64,326.57
23年 31,740.00 0.05 31,740.00
3年以上 20,948,159.39 29.58 9,180,157.03
3年以上 7,245,728.22 24.35 17,245,728.22
合计 70,814,352.34 100 28,376,354.19
期末数
账龄 计提比例(%) 金额 占总额比例(%)
金额 5 31,941,023.74 40.72
1年以内 10 6,684,025.96 8.52
12年 100 11,095.00 0.01
12年 20 2,111,968.96 2.69
23年 100 31,740.00 0.04
23年 30-50 20,431,980.97 26.05
3年以上 100 17,235,728.22 21.97
3年以上 78,447,562.85 100
合计
期末数
账龄 坏账准备 计提比例(%) 备注
金额 1,597,051.20 5
1年以内 668,402.60 10
12年 11,095.00 100
12年 422,393.79 20
23年 31,740.00 100 注
23年 9,788,786.38 30-50
3年以上 17,235,728.22 100 注
3年以上 29,755,197.19
合计
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
本公司除对一些应收账款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的
比例计提坏账准备。
(2)应收账款前五名金额合计：
项目 期初合计数 比例(%) 期末合计数
应收账款 30,221,862.76 42.68 32,717,898.16
项目 比例(%) 内容
应收账款 41.71 货款及运输收入款
(3)持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款为7,423,610.10元全部
为应收大连铁道有限责任公司空调车清算款。
4、其他应收款：
(1)账龄分析：
账龄 期初数
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 2,373,299.70 7.96 118,664.99
1-2年 49,327.00 0.17 4,932.70
2-3年 9,628,164.72 32.29 1,925,632.95
2-3年 143,000.00 0.48 143,000.00
3年以上 1,888,973.00 6.33 840,211.90
3年以上 15,738,049.04 52.77 15,738,049.04
合计 29,820,813.46 100 18,770,491.58
账龄 期初数 期末数
计提比例% 金额占 总额比例(%)
1年以内 5 4,189,795.10 14.05
1-2年 10 272,861.29 0.93
2-3年 20 6,016,911.15 20.18
2-3年 100
3年以上 30-50 3,627,017.45 12.16
3年以上 100 15,711,049.04 52.68
合计 29,817,634.03 100
账龄 期末数
坏账准备 计提比例% 备注
1年以内 209,489.76 5
1-2年 27,286.13 10
2-3年 1,203,382.23 20
2-3年 注
3年以上 1,312,405.24 30-50
3年以上 15,711,049.04 100 注
合计 18,463,612.40
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定
的比例计提坏账准备。
(2)其他应收款前五名金额合计：
项目 期初合计数 比例(%) 期末合计数
其他应收账款 17,437,339.15 58.47 18,330,994.87
项目 比例(%) 内容
其他应收账款 61.48 往来款
(3)持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款为2,200,578.00元全部
为应收大连铁道有限责任公司往来款。
5、预付账款：
(1)账龄分析
期初数 期末数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 7,325,843.20 100 24,793,411.66 94.81
1－2年 1,356,676.00 5.19
2－3年
3年以上
合计 7,325,843.20 100 26,150,087.66 100
(2)无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6、存货及存货跌价准备：
(1)存货：
项目 期初数 期末数 备注
在途材料 43,987.48
原材料 2,572,169.79 2,605,142.10
库存商品 3,730,573.94 3,454,822.93
开发成本 90,593,169.03 101,029,375.65 注1
开发产品 48,237,008.60 30,192,759.90 注2
合计 145,176,908.84 137,282,100.58
注1：开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
动力花园 2003.11 2004.9 56,000,000.00
动力街区 2003.11 2004.9 64,000,000.00
合计 120,000,000.00
项目名称 期初余额 期末余额
动力花园 39,368,719.90 43,714,661.81
动力街区 51,224,449.13 57,314,713.84
合计 90,593,169.03 101,029,375.65
注2：开发产品：
期初余额
项目名称
2
时间 数量(m) 金额
红旗住宅小区 2001.10 247.47 490,770.13
葵英住宅 2000.09 99.72 314,700.02
营口住宅 2001.11 428.16 622,391.96
营口辽河大街网点 2001.12 4,140.04 6,621,392.96
熊岳城住宅 1,234.60 936,441.00
熊岳城网点 6,221.77 18,293,559.00
北岗新居 2002.10 8,848.29 19,588,500.71
小计 21,220.05 46,867,755.78
北岗新居车库 2003.10 30个 1,369,252.82
合计 48,237,008.60
本期增加 本期减少
项目名称
2 2
数量(m) 金额 数量(m) 金额
红旗住宅小区 247.47 490,770.13
葵英住宅 99.72 314,700.02
营口住宅 214.15 311,297.65
营口辽河大街网点 1,807.51 2,890,859.19
熊岳城住宅
熊岳城网点
北岗新居 6,340.54 14,036,621.71
小计 8,709.39 18,044,248.70
北岗新居车库
合计 18,044,248.70
期末余额
项目名称
2
数量(m) 金额
红旗住宅小区
葵英住宅
营口住宅 214.01 311,094.31
营口辽河大街网点 2,332.53 3,730,533.77
熊岳城住宅 1,234.60 936,441.00
熊岳城网点 6,221.77 18,293,559.00
北岗新居 2,507.75 5,551,879.00
小计 12,510.66 28,823,507.08
北岗新居车库 30个 1,369,252.82
合计 30,192,759.90
(2)存货跌价准备：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
在途材料
原材料
库存商品
开发成本
开发产品 95,175.44 95,175.44
合计 95,175.44 95,175.44
(3)存货可变现净值的确定依据：市价减去相关税费的差额。
7、待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期转出
保险费 3,887.12 813,791.55
入学人员工资 370.00
租赁费 385,000.00
养路费 72,600.00
合计 76,857.12 1,198,791.55
类别 本期摊销 期末数 期末结存原因
保险费 348,611.03 469,067.64 摊销期未满
入学人员工资 370.00
租赁费 385,000.00
养路费 72,600.00
合计 806,581.03 469,067.64
8、长期投资：
期初数 期末数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
子公司投资 -469,824.37 -414,914.77
联营公司投资 32,398,740.29 31,574,701.20
合营公司投资
其他股权投资 20,885,000.00 20,885,000.00
合计 52,813,915.92 52,044,786.43
(1)子公司投资
①股权投资差额：
被投资单位 初始金额 形成原因
铁龙营口实业有限责任公司 -996,372.48 注1
大连铁龙房地产开发有限公司 -101,821.09 注2
合计 -1,098,193.57
被投资单位 摊销期限 期初数
铁龙营口实业有限责任公司 10年 -398,549.28
大连铁龙房地产开发有限公司 10年 -71,275.09
合计 -469,824.37
被投资单位 本期摊销额 摊余金额
铁龙营口实业有限责任公司 -49,818.60 -348,730.68
大连铁龙房地产开发有限公司 -5,091.00 -66,184.09
合计 -54,909.60 -414,914.77
(2)联营公司投资
按权益法核算的联营投资：
占被投资单
被投资单位
投资期限 位注册资本 原始投资成本
名称
比例(%)
天邦模技术国
家工程研究中
20年 47 30,000,000.00
心有限责任公
司
大连中铁外服
国际货运代理 长期 32.50 650,000.00
有限公司
合计 30,650,000.00
被投资单位增减变动
被投资单位
追加投资额 本期权益 分得的现金
名称
增减额 红利额
天邦模技术国
家工程研究中
-867,691.22
心有限责任公
司
大连中铁外服
国际货运代理 43,652.13
有限公司
合计 -824,039.09
被投资单位 减值
期末数
名称 累计增减额 准备
天邦模技术国
家工程研究中
857,358.07 30,857,358.07
心有限责任公
司
大连中铁外服
国际货运代理 67,343.13 717,343.13
有限公司
合计 924,701.20 31,574,701.20
(3)其他股权投资：
①股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 期初数
中国大连国际合作
非 流通法人股 2,880,000.00 1,320,000.00
(集团)股份有限公司
营口银龙港务股份有
非 流通法人股 5,155,000.00 5,000,000.00
限公司
中国光大银行非 流通法人股 6,050,000.00 10,725,000.00
小计 17,045,000.00
本期增 本期
被投资公司名称 期末数
加 减少
中国大连国际合作
非 1,320,000.00
(集团)股份有限公司
营口银龙港务股份有
非 5,000,000.00
限公司
中国光大银行非 10,725,000.00
小计 17,045,000.00
占被投资公司注 计提减 计提原
被投资公司名称
册资本的比例(%) 值 因
中国大连国际合作
非 0.932
(集团)股份有限公司
营口银龙港务股份有
非 7.035
限公司
中国光大银行非 0.074
小计
②按成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资期限 投资金额
大连铁道广告有限责任公司 长期 840,000.00
东方纪元投资有限公司 长期 3,000,000.00
小计 3,840,000.00
被投资单位名称 占被投资单注册资本比例(%)
大连铁道广告有限责任公司 20
东方纪元投资有限公司 10
小计
被投资单位名称 期末数 减值准备
大连铁道广告有限责任公司 840,000.00
东方纪元投资有限公司 3,000,000.00
小计 3,840,000.00
注1：本公司于1994年收购铁龙营口实业有限责任公司时净资产大于长期投资成本
数；
注2：本公司2000年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资1000万元时,按投资比
例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本数。
9、固定资产及累计折旧：
(1)固定资产原值：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 364,999,034.48 962,200.00
通用设备 43,712,954.41 2,096,005.80
运输设备 48,120,185.39 9,307,325.00
专用设备 174,482,550.93 5,045,480.50
合计 631,314,725.21 17,411,011.30
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 365,961,234.48
通用设备 5,455.75 45,803,504.46
运输设备 2,630,176.47 54,797,333.92
专用设备 44,450.00 179,483,581.43
合计 2,680,082.22 646,045,654.29
注：本期由在建工程转入1,451,730.00元，直接购置15,959,281.30元。本期固定
资产减少的原因：固定资产处置、报废。
固定资产无用于担保或抵押。
(2)累计折旧：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 46,744,310.44 5,761,717.35
通用设备 6,714,794.89 1,727,969.15
运输设备 16,303,648.70 2,988,057.60
专用设备 51,715,773.02 5,543,055.53
合计 121,478,527.05 16,020,799.63
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 52,506,027.79
通用设备 8,442,764.04
运输设备 2,347,739.63 16,943,966.67
专用设备 7,213.95 57,251,614.60
合计 2,354,953.58 135,144,373.10
(3)固定资产净值：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 318,254,724.04
通用设备 36,998,159.52
运输设备 31,816,536.69
专用设备 122,766,777.91
合计 509,836,198.16
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 313,455,206.69
通用设备 37,360,740.42
运输设备 37,853,367.25
专用设备 122,231,966.83
合计 510,901,281.19
(4)固定资产减值准备：
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 5,946,684.09
通用设备 1,492,899.03
运输设备
专用设备 679,809.30
合计 8,119,392.42
项目 期末数 计提原因
房屋及建筑物 5,946,684.09 附属设备技术落后
设备技术落后、长期
通用设备 1,492,899.03
闲置、无使用价值
运输设备
专用设备 679,809.30 技术落后
合计 8,119,392.42
(5)固定资产净额：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 312,308,039.95
通用设备 35,505,260.49
运输设备 31,816,536.69
专用设备 122,086,968.61
合计 501,716,805.74
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 307,508,522.60
通用设备 35,867,841.39
运输设备 37,853,367.25
专用设备 121,552,157.53
合计 502,781,888.77
10、工程物资：
项目 期初数 本期增加
预付大型设备款 50,964,000.00 3,427.00
项目 本期减少 期末数
预付大型设备款 50,967,427.00
11、在建工程：
期初数
工程名称 预算数 (其中:利息资
本化金额)
办公房屋 962,200.00 911,175.00
鲅鱼圈站货
4,667,554.00 735,580.00
场新建项目
车辆购置 11,110,000.00
其他项目 3,325,275.00 799,579.80
合计 20,065,029.00 2,446,334.80
本期增加 本期转入固定产
工程名称 (其中:利息资 (其中:利息资本
本化金额) 化金额)
办公房屋 51,025.00 962,200.00
鲅鱼圈站货
1,356,000.00
场新建项目
车辆购置 10,942,248.79 470,000.00
其他项目 1,049,390.00 19,530.00
合计 13,398,663.79 1,451,730.00
本期其他转出 期末数
工程名称 (其中:利息资本 (其中:利息资
化金额) 本化金额)
办公房屋
鲅鱼圈站货
2,091,580.00
场新建项目
车辆购置 10,472,248.79
其他项目 1,829,439.80
合计 14,393,268.59
工程投入
工程名称 资金来源 占预算比
例(%)
办公房屋 其他 100.0
鲅鱼圈站货
募集 44.8
场新建项目
车辆购置 其他 94.3
其他项目 其他 55.0
合计
12、无形资产：
取得
种类 原始金额 期初数
方式
住房使用权 购买 3,507,585.00 2,776,625.23
土地使用权 购买 21,653,022.48 12,300,593.36
出租车营运
购买 10,500,000.00 6,873,000.00
牌照费
结算软件 购买 63,370.00 58,089.15
合计 35,723,977.48 22,008,307.74
种类 本期增加 本期转出
住房使用权
土地使用权 6,400,000.00
出租车营运
牌照费
结算软件
合计 6,400,000.00
种类 本期摊销 累计摊销
住房使用权 87,347.82 818,307.59
土地使用权 311,807.34 3,264,236.46
出租车营运
351,000.00 3,978,000.00
牌照费
结算软件 6,337.02 11,617.87
合计 756,492.18 8,072,161.92
剩余摊销
种类 期末数
期限(年)
住房使用权 2,689,277.41 15.5
土地使用权 18,388,786.02 23.3
出租车营运
6,522,000.00 9.3
牌照费
结算软件 51,752.13 4.08
合计 27,651,815.56
注：本期无形资产无减值。
13、长期待摊费用：
种类 原始发生数 期初数本
供热管网配套费 3,092,000.00 2,344,640.00
附属设施 6,914,383.19 4,390,808.37
其他 1,425,390.70 1,079,225.56
合计 11,431,773.89 7,814,673.93
种类 期增加 本期摊销
供热管网配套费 93,420.00
附属设施 691,438.44
其他 148,120.68
合计 932,979.12
种类 本期转出 累计摊销
供热管网配套费 840,780.00
附属设施 3,215,013.26
其他 494,285.82
合计 4,550,079.08
剩余摊销
种类 期末数
期限(年)
供热管网配套费 2,251,220.00 12.0
附属设施 3,699,369.93 2.7
其他 931,104.88 2.5
合计 6,881,694.81
14、短期借款：
借款类别 期初数 期末数 备注
担保 70,000,000.00 注
注：短期借款期末比期初减少,主要是因为本期归还全部贷款。
15、应付账款：
期初数 期末数
10,097,522.44 8,744,964.20
(1)账龄超过三年的应付账款：
账龄超过三年的应付账款共17户，共5,085,398.38元，有关支付问题正在协商当中
。
(2)无应付持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。
16、预收账款：
期初数 期末数
27,874,466.84 56,330,640.00
(1)预收账款主要是本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司的预收购房款
，金额为51,275,174.98元。
(2)超过一年的预收账款：
账龄超过一年的预收账款共893,188.01元,尚未结算。
(3)无预收持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付股利：
投资者名称 期初数 期末数
个人股 35,610.00 35,610.00
沈阳铁路局经济发展总公司 5,665,000.00
大连铁道有限责任公司 3,232,243.00
大连铁路经济技术开发总公司 1,189,157.00
大连铁路周水子车务段服务总公司 34,000.00
大连铁路分局瓦房店机车轴承厂 10,000.00
合计 35,610.00 10,166,010.00
投资者名称 欠付原因
个人股 1993年度股利未领取
沈阳铁路局经济发展总公司 2004年5月发放的股利未领取
大连铁道有限责任公司 2004年5月发放的股利未领取
大连铁路经济技术开发总公司 2004年5月发放的股利未领取
大连铁路周水子车务段服务总公司 2004年5月发放的股利未领取
大连铁路分局瓦房店机车轴承厂 2004年5月发放的股利未领取
合计
18、应交税金：
(1)应交税金：
种类 期初数 期末数
企业所得税 4,313,908.28 6,858,727.51
增值税 -25,333.96 -214,516.69
营业税 -79,556.33 -1,093,164.21
城市维护建设税 -34,022.36 -69,032.96
房产税 4,862.36 1,684.58
个人所得税 445,380.98 82,432.37
印花税 163,638.48 31,183.29
土地使用税 39.47 39.47
土地增值税 -237,091.93
合计 4,788,916.92 5,360,261.43
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
(2)计提依据及标准：参见会计报表附注第三款。
注：营业税和城市维护建设税为负数，是因本公司控股子公司大连铁龙房地产开发
有限公司按预收购房款缴纳营业税金和附加所致。
19、其他应交款
性质 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加 259.51 -20,170.85 3%
地方教育费 2,405.50 2,116.90 1%
其他 117,529.58 107,803.56
合计 120,194.59 89,749.61
20、其他应付款：
期初数 期末数
18,691,908.46 15,216,688.27
(1)账龄超过三年的其他应付款：
账龄超过三年的其他应付款共26户，共5,787,142.13元。
(2)无应付持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
21、股本：
项目 本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,764,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 101,764,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,236,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 103,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 118,008,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 118,008,800
三、股份总数 221,008,800
本次变动增减(+，-)
项目 公积金
增发 其他
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 30,529,200
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 30,529,200
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份 370,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 30,900,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,402,640
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,402,640
三、股份总数 66,302,640
本次变动增减(+，-)
项目 本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 30,529,200 132,293,200
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 30,529,200 132,293,200
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份 370,800 1,606,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 30,900,000 133,900,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,402,640 153,411,440
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,402,640 153,411,440
三、股份总数 66,302,640 287,311,440
22、资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 219,065,230.10
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备 483,340.22
其他资本公积 87,500.00
合计 219,636,070.32
项目 本期减少 期末数
股本溢价 66,302,640.00 152,762,590.10
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备 483,340.22
其他资本公积 87,500.00
合计 66,302,640.00 153,333,430.32
注：资本公积金期末比期初减少30.19%，主要是因本期资本公积(股本溢价)转增股
本所致。
23、盈余公积：
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 111,806,984.52
公益金 29,126,635.34
任意盈余公积
合计 140,933,619.86
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 111,806,984.52
公益金 29,126,653.34
任意盈余公积
合计 140,933,619.86
24、未分配利润：
项目 金额 备注
期初数 288,508,125.07
加：本年净利润 46,524,889.55
减：提取法定盈余公积
提取公益金
应付普通股股利 22,100,880.00
期末数 312,932,134.62
25、主营业务收入：
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
运输及运输服务 112,460,393.82 85,645,493.43
工业生产 13,564,400.12 15,964,541.88
商品销售 26,699,100.24 7,980,894.55
旅服行业 10,379,068.39 4,535,342.03
房地产开发 23,308,228.78 33,100,724.77
合计 186,411,191.35 147,226,996.66
26、主营业务成本：
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
运输及运输服务 33,198,337.01 28,657,595.74
工业生产 12,096,575.92 12,069,149.04
商品销售 25,309,346.28 6,857,039.06
旅服行业 1,689,750.70 984,145.71
房地产开发 18,434,888.00 26,751,270.15
合计 90,728,897.91 75,319,199.70
27、主营业务税金及附加：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 5,428,002.86 4,762,617.58
城建税 476,640.61 426,864.32
教育费附加 204,274.49 182,941.42
土地增值税 16,279.95 323,158.50
地方教育费 68,091.51 60,971.67
合计 6,193,289.42 5,756,553.49
28、管理费用
2004年1-6月 2003年1-6月 增加比例（%） 备注
18,496,677.02 12,025,030.00 53.82 注
注:管理费用比上年同期增加53.82%,主要原因是本年本公司坏帐准备金计提额比上
年计提数额增加2,733,189.33元和管理用设备增加使本年折旧费用比上年同期增加1,3
70,178.15元。
29、财务费用：
类别 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 350,312.50 5,183,251.08
减：利息收入 411,792.58 426,312.60
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 46,675.52 35,269.10
合计 -14,804.56 4,792,207.58
注：财务费用本期比上年同期有较大降低，主要原因是本期贷款减少。
30、投资收益：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
股票投资收益 1,217,527.05 1,132,279.62
债权投资收益 -246,776.30
联营或合营公司分配来的利润 -824,039.09 811,150.12
非控股公司分配来的利润
其他股权投资
投资差额摊销 54,909.60 54,909.60
股权投资转让收益
合计 201,621.26 1,998,339.34
注：本期比上年同期降低89.9%，主要原因是本公司短期投资跌价，导致短投收益
降低；本公司投资的天邦模技术国家工程研究中心有限责任公司的投资收益本期比上年
同期降低1,677,492.24元。
31、营业外收入：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产净收益 492,307.05
其他 18,595.60 115,599.00
合计 510,902.65 115,599.00
注：本期比上年同期增加342.0%，主要原因是本期处置固定资产净收益增加。
32、营业外支出：
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处理固定资产净损失 148,632.59 231,704.17
其他 59,930.00 10,000.00
合计 208,562.59 241,704.17
33、支付的其他与经营活动有关的现金15,337,164.81元，其中主要有以下几项：
项目 金额
运杂费 1,741,487.22
维修费 1,084,184.80
能源费 2,287,959.76
广告费 331,006.60
差旅费 965,239.90
办公费 1,915,596.17
邮电费 344,431.76
咨询、诉讼、审计 1,249,481.00
业务招待费 1,365,646.96
业务费 216,679.60
汽车运用维修费 1,417,822.56
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款：
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 10,177,295.32 21.91
1-2年 456,808.64 0.98
2-3年 141,576.92 0.30
3年以上 18,488,910.59 39.80
3年以上 17,194,713.22 37.01
合计 46,459,304.69 100
期初数
计提比例
账龄 坏账准备
(%)
1年以内 508,864.76 5
1-2年 45,680.86 10
2-3年 28,315.38 20
3年以上 8,154,309.33 30-50
3年以上 17,194,713.22 100
合计 25,931,883.55
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 14,550,062.21 28.80
1-2年 228,349.20 0.45
2-3年 249,119.36 0.49
3年以上 18,304,538.89 36.24
3年以上 17,184,713.22 34.02
合计 50,516,782,.88 100
期末数
计提比例 备注
账龄 坏账准备
(%)
1年以内 727,503.12 5
1-2年 22,834.92 10
2-3年 49,823.87 20
3年以上 8,895,461.37 30-50
3年以上 17,184,713.22 100 注
合计 26,880,336.50
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
本公司除对一些应收账款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的
比例计提坏账准备。
2、其他应收款：
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 174,877,715.64 87.20
其中：
172,983,877.12
内部往来
1-2年 3,171.00
2-3年 9,555,764.64 4.76
2-3年 143,000.00 0.07
3年以上 237,016.00 0.12
3年以上 15,738,049.04 7.85
合计 200,554,716.32 100
期初数
账龄 坏账准备 计提比例%
1年以内 8,743,885.79 5
其中：
8,649,193.86 5
内部往来
1-2年 317.10 10
2-3年 1,911,152.93 20
2-3年 143,000.00 100
3年以上 73,624.80 30-50
3年以上 15,738,049.04 100
合计 26,610,029.66
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 189,636,232.01 88.64
其中：
185,685,046.88
内部往来
1-2年 133,625.29 0.06
2-3年 6,000,171.00 2.81
2-3年
3年以上 2,450,660.52 1.15
3年以上 15,711,049.04 7.34
合计 213,931,737.86 100
期末数
备注
账龄 坏账准备 计提比例%
1年以内 9,481,811.60 5
其中：
9,284,252.34 5
内部往来
1-2年 13,362.53 10
2-3年 1,200,034.20 20
2-3年 注
3年以上 739,418.16 30-50
3年以上 15,711,049.04 100 注
合计 27,145,675.53
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
①本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规
定的比例计提坏账准备。
②本公司与纳入合并范围的控股子公司之间的往来，计提坏账准备。
3、长期投资：
期初数 期末数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
子公司投资 123,270,709.30 137,682,631.52
联营公司投资 32,398,740.29 31,574,701.20
合营公司投资
其他股权投资 20,885,000.00 20,885,000.00
合计 176,554,449.59 190,142,332.72
(1)子公司投资
①按权益法核算子公司投资：
被投资 投资期 占被投资单位注
原
单位名称 限 册资本比例(%)
铁龙营口实业有
长期 90.64
限责任公司
大连铁龙混凝土 长期 90.91
有限公司
大连铁龙房地产
长期 85.00
开发有限公司
沈阳市华榕出租
长期 90.00
汽车有限公司
铁龙营口汽车运
长期 90.00
输公司
营口市鲅鱼圈
区华铁铁路称
长期 85.00
重公正计量有
限责任公司
小计
被投资
始投资成本 追加投资
单位名称
铁龙营口实业有
52,179,000.00 -4,789,700.00
限责任公司
大连铁龙混凝土 20,000,000.00
有限公司
大连铁龙房地产
17,000,000.00
开发有限公司
沈阳市华榕出租
9,000,000.00
汽车有限公司
铁龙营口汽车运
9,000,000.00
输公司
营口市鲅鱼圈
区华铁铁路称
850,000.00
重公正计量有
限责任公司
小计 108,029,000.00 -4,789,700.00
被投资单位增减变动
被投资
分得的现金红利
单位名称 本期权益增减额
额
铁龙营口实业有
9,489,377.66 30,632,048.76
限责任公司
大连铁龙混凝土 1,603,412.92 2,650,892.23
有限公司
大连铁龙房地产
2,030,208.03 1,153,774.60
开发有限公司
沈阳市华榕出租
3,177.04 40,693.73
汽车有限公司
铁龙营口汽车运
-342,236.03 -342,236.03
输公司
营口市鲅鱼圈
区华铁铁路称
723,073.00 723,073.00
重公正计量有
限责任公司
小计 13,507,012.62 34,858,246.29
被投资单位增减变动
被投资 减值
期末数
单位名称 累计增减额 准备
铁龙营口实业有
78,021,348.76
限责任公司
大连铁龙混凝土 22,650,892.23
有限公司
大连铁龙房地产
18,153,774.60
开发有限公司
沈阳市华榕出租
9,040,693.73
汽车有限公司
铁龙营口汽车运
8,657,763.97
输公司
营口市鲅鱼圈
区华铁铁路称
1,573,073.00
重公正计量有
限责任公司
小计 138,097,546.29
②股权投资差额：
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
铁龙营口实业有限责
-996,372.48 注 10年
任公司
大连铁龙房地产开发
-101,821.09 注 10年
有限公司
合计 -1,098,193.57
被投资单位 期初数 本期摊销额 摊余金额
铁龙营口实业有限责
-398,549.28 -49,818.60 -348,730.68
任公司
大连铁龙房地产开发
-71,275.09 -5,091.00 -66,184.09
有限公司
合计 -469,824.37 -54,909.60 -414,914.77
注：详见合并会计报表附注4。
(2)联营公司投资：
占被投资单
被投资单位 投资
位注册资本
名称 期限
比例
天邦模技术国家工程研
20年 47
究中心有限责任公司
大连中铁外服国际货运
10年 32.50
代理有限公司
合计
被投资单位 追加
原始投资成本
名称 投资额
天邦模技术国家工程研
30,000,000.00
究中心有限责任公司
大连中铁外服国际货运
650,000.00
代理有限公司
合计 30,650,000.00
被投资单位增减变动
被投资单位
本期权益 分得的现
名称
增减额 金红利额
天邦模技术国家工程研
-867,691.22
究中心有限责任公司
大连中铁外服国际货运
43,652.13
代理有限公司
合计 -824,039.09
被投资单位增减变动
被投资单位 减值
期末数
名称 累计增减额 准备
天邦模技术国家工程研
857 ,358.07 30,857,358.07
究中心有限责任公司
大连中铁外服国际货运
67,343.13 717,343.13
代理有限公司
合计 924,701.20 31,574,701.20
(3)其他股权投资：
①股票投资：
被投资 股份
股票数量
公司名称 性质
中国大连国际合作
非流通
(集团)股份有限公 2,880,000.00
法人股
司
营口银龙港务股份 非流通
5,155,000.00
有限公司 法人股
非流通
中国光大银行 6,050,000.00
法人股
小计
被投资
期初数 本期增加
公司名称
中国大连国际合作
(集团)股份有限公 1,320,000.00
司
营口银龙港务股份
5,000,000.00
有限公司
中国光大银行 10,725,000.00
小计 17,045,000.00
被投资
本期减少 期末数
公司名称
中国大连国际合作
(集团)股份有限公 1,320,000.00
司
营口银龙港务股份
5,000,000.00
有限公司
中国光大银行 10,725,000.00
小计 17,045,000.00
被投资 占被投资公司注册 计提减值 计提原
公司名称 资本的比例(%) 准备 因
中国大连国际合作
(集团)股份有限公 0.932
司
营口银龙港务股份
7.035
有限公司
中国光大银行 0.074
小计
②按成本法核算的其他股权投资：
被投资单位名称 投资期限 投资金额
大连铁道广告有限责任公司 长期 840,000.00
东方纪元投资有限公司 长期 3,000,000.00
小计 3,840,000.00
占被投资单位注
被投资单位名称 期末数
册资本比例
大连铁道广告有限责任公司 20% 840,000.00
东方纪元投资有限公司 10% 3,000,000.00
小计 3,840,000.00
减值准
被投资单位名称 备注
备
大连铁道广告有限责任公司
东方纪元投资有限公司
小计
4、主营业务收入：
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
运输及运输服务 69,197,084.55 54,118,301.84
工业生产
商品销售 26,699,100.24 7,980,894.55
旅服行业 10,379,068.39 4,535,342.03
合计 106,275,253.18 66,634,538.42
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
主营业务收入本期比上年同期增加59.5%,主要是本期销售商品(液化气)增加1490万
元和客、货运输及旅服业大幅增加（去年同期受非典影响，收入较低）。
5、主营业务成本：
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
运输及运输服务 14,589,757.38 15,135,442.71
工业生产
商品销售 25,309,346.28 6,857,039.06
旅服行业 1,689,750.70 984,145.71
合计 41,588,854.36 22,976,627.48
注：主营业务成本本期比上年同期增加81.01%，主要原因是本期商品销售（液化气
)增加成本1473万元。
6、投资收益：
项目 2004年1-6月
股票投资收益 1,212,500.00
债权投资收益 -246,776.30
联营或合营公司分配来的利润 -824,039.09
非控股公司分配来的利润
其他股权投资
期末调整被投资公司所有者权益净增减变动额 13,507,012.62
股权投资差额摊销 54,909.60
股权投资转让收益
合计 13,703,606.83
项目 2003年1-6月
股票投资收益 927,900.00
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 811,150.11
非控股公司分配来的利润
其他股权投资
期末调整被投资公司所有者权益净增减变动额 13,904,509.93
股权投资差额摊销 54,909.60
股权投资转让收益
合计 15,698,469.64
七、关联方关系及其交易
1、关联方及关联方关系：
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地
沈阳市和平区和
沈阳铁路局经济发展总公司
平南大街52号
鲅鱼圈区站前街
铁龙营口实业有限责任公司
铁龙办公楼
大连市西岗区白
大连铁龙混凝土有限公司
云街2号
大连中山区南山
大连铁龙房地产开发有限公司
路111号
沈阳市于洪区银
沈阳市华榕出租汽车有限公司
山路1-10号
铁龙营口汽车运输有限责任公 鲅鱼圈区新元小
司 区
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重 鲅鱼圈区站前街
公正计量有限责任公司 铁龙办公楼
企业名称 主营业务
商品销售及铁路
沈阳铁路局经济发展总公司
客货运输服务
铁龙营口实业有限责任公司 仓储运输
混凝土搅拌
大连铁龙混凝土有限公司
与销售
房屋开发
大连铁龙房地产开发有限公司
与销售
沈阳市华榕出租汽车有限公司 汽车客运出租
铁龙营口汽车运输有限责任公 普通货物运输、
司 集装箱运输
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重
铁路称重公正计量
公正计量有限责任公司
与本企业 经济
企业名称
关系 性质
沈阳铁路局经济发展总公司 大股东 国有
铁龙营口实业有限责任公司 子公司 有限责任
大连铁龙混凝土有限公司 子公司 有限责任
大连铁龙房地产开发有限公司 子公司 有限责任
沈阳市华榕出租汽车有限公司 子公司 有限责任
铁龙营口汽车运输有限责任公
子公司 有限责任
司
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重
子公司 有限责任
公正计量有限责任公司
法定
企业名称
代表人
沈阳铁路局经济发展总公司 李伟华
铁龙营口实业有限责任公司 于庆新
大连铁龙混凝土有限公司 于庆新
大连铁龙房地产开发有限公司 于庆新
沈阳市华榕出租汽车有限公司 滕人敏
铁龙营口汽车运输有限责任公
于庆新
司
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重
冷贵良
公正计量有限责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
企业名称 期初数 本期增加
沈阳铁路局经济发展总公司 155,000,000.00
铁龙营口实业有限责任公司 51,180,000.00
大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00
大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00
铁龙营口汽车运输有限公司 10,000,000.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重 1,000,000.00
公正计量有限责任公司
企业名称 本期减少 期末数
沈阳铁路局经济发展总公司 155,000,000.00
铁龙营口实业有限责任公司 51,180,000.00
大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00
大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00
铁龙营口汽车运输有限公司 10,000,000.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重 1,000,000.00
公正计量有限责任公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
期初数
企业名称
金额 %
沈阳铁路局经济发展总公司 56,650,000.00 25.63
铁龙营口实业有限责任公司 68,133,421.82 90.64
大连铁龙混凝土有限公司 21,047,479.31 90.91
大连铁龙房地产开发有限公司 16,052,291.48 85.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 9,037,516.69 90.00
铁龙营口汽车运输有限公司 9,000,000.00 90.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重
公正计量有限责任公司
本期增加 本期减少
企业名称
金额 % 金额
沈阳铁路局经济发展总公司 16,995,000.00
铁龙营口实业有限责任公司 9,539,196.26
大连铁龙混凝土有限公司 1,603,412.92
大连铁龙房地产开发有限公司 2,035,299.03
沈阳市华榕出租汽车有限公司 3,177.04
铁龙营口汽车运输有限公司 1,573,073.00 342,236.03
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重
公正计量有限责任公司
期末数
企业名称
% 金额 %
沈阳铁路局经济发展总公司 73,645,000.00 25.63
铁龙营口实业有限责任公司 77,672,618.08 90.64
大连铁龙混凝土有限公司 22,650,892.23 90.91
大连铁龙房地产开发有限公司 18,087,590.51 85.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 9,040,693.73 90.00
铁龙营口汽车运输有限公司 8,657,763.97 90.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重 1,573,073.00 85.00
公正计量有限责任公司
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业关系
大连铁道有限责任公司 股东
大连铁路经济技术开发总公司 股东
2、关联方交易：
(1)空调车清算收入：
本公司2004年度空调车清算收入有关明细资料如下：
企业名称 本期发生数 上年同期发生数
大连铁道有限责任公司 51,991,000.00 40, 795,750.00
(2)租赁费：
向大连铁道有限责任公司租赁经营长大线沙岗站3#道岔至鲅鱼圈16.3公里营业线路
及附属设施，本期支付租金400万元。
3、关联方应收应付款项余额：
其他应收款 期初数 期末数 备注
大连铁道有限责任公司 2,200,578.00 2,200,578.00 注1
应收账款 期初数 期末数
大连铁道有限责任公司 8,211,695.00 7,423,610.10 注2
注1：其他应收款2,200,578.00元,系委托大连铁道有限责任公司代办土地过户手续
预付的费用款,属于正常的资金往来。
注2：应收帐款7,423,610.10元，主要是由于空调车收入未结算产生的压月清算款
。
八、或有事项
2001年2月28日，本公司向大连铁路运输法院起诉大连华利干果制品有限公司和大
连天宝绿色食品有限公司。要求清偿所欠资金814万元及同期银行利息95.5万元，赔偿
本公司库存货物短少损失和现存货物质量损失以及诉讼费用。2002年3月28日经大连铁
路运输法院审结胜诉。2002年4月11日，被告大连华利干果制品有限公司向沈阳铁路运
输中级法院提起了上诉，2002年4月28日本公司就该上诉事项向沈阳铁路运输中级法院
提交了答辩状，2002年11月13日经沈阳铁路局中级法院终审判决维持原判。本公司于2
002年12月25日向大连铁路运输法院递交了强制执行申请。被告大连华利干果制品有限
公司不服沈阳铁路运输中级法院的判决，向辽宁省高级人民法院申请再审，2004年5月
20日辽宁省高级人民法院发出民事裁定书，指令沈阳铁路运输中级法院就该案件再审，
再审期间，中止原判决的执行。公司目前正在积极准备再审应诉材料，并已对涉及该案
的应收款项提取了足额的坏帐准备。
九、承诺事项
截至2004年6月30日止，本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司无重大期后事项需要披露。
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
五、公司章程文本；
六、其他有关资料。
董事长：王占柱
大连铁龙实业股份有限公司
2004年7月27日
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
资产负债表
2004年6月30日
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 单位:人民币元
大连铁龙实业股份有限公司2004年半年度报告
资产负债表
2004年6月30日
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 币元单位:人民
序号项目 合并
期末数
资产
流动资产：
1 货币资金 107,615,046.39
2 短期投资 10,710,868.70
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 48,692,365.66
7 其他应收款 11,354,021.63
8 预付账款 26,150,087.66
9 应收补贴款
10 存货 137,282,100.58
11 待摊费用 469,067.64
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 342,273,558.26
长期投资：
31 长期股权投资 52,044,786.43
32 长期债权投资
33 长期投资合计 52,044,786.43
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
35 股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -414,914.77
固定资产：
39 固定资产原值 646,045,654.29
40 减：累计折旧 135,144,373.10
41 固定资产净值 510,901,281.19
42 减：固定资产减值准备 8,119,392.42
43 固定资产净额 502,781,888.77
44 工程物资 50,967,427.00
45 在建工程 14,393,268.59
46 固定资产清理
50 固定资产合计 568,142,584.36
无形资产及其他资产：
51 无形资产 27,651,815.56
52 长期待摊费用 6,881,694.81
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 34,533,510.37
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 996,994,439.42
序号项目
期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 161,525,103.23
2 短期投资 3,007,450.00
3 应收票据 100,000.00
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 42,437,998.15
7 其他应收款 11,050,321.88
8 预付账款 7,325,843.20
9 应收补贴款
10 存货 145,081,733.40
11 待摊费用 76,857.12
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 370,605,306.98
长期投资：
31 长期股权投资 52,813,915.92
32 长期债权投资
33 长期投资合计 52,813,915.92
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
35 股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) -469,824.37
固定资产：
39 固定资产原值 631,314,725.21
40 减：累计折旧 121,478,527.05
41 固定资产净值 509,836,198.16
42 减：固定资产减值准备 8,119,392.42
43 固定资产净额 501,716,805.74
44 工程物资 50,964,000.00
45 在建工程 2,446,334.80
46 固定资产清理
50 固定资产合计 555,127,140.54
无形资产及其他资产：
51 无形资产 22,008,307.74
52 长期待摊费用 7,814,673.93
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 29,822,981.67
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 1,008,369,345.11
序号项目
母公司
期末数
资产
流动资产：
1 货币资金 69,795,830.16
2 短期投资 10,710,868.70
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 23,636,446.38
7 其他应收款 186,786,062.33
8 预付账款 4,925,035.66
9 应收补贴款
10 存货 4,572,380.71
11 待摊费用
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 300,426,623.94
长期投资：
31 长期股权投资 190,142,332.72
32 长期债权投资
33 长期投资合计 190,142,332.72
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
35 股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 479,217,688.67
40 减：累计折旧 96,856,443.18
41 固定资产净值 382,361,245.49
42 减：固定资产减值准备 8,119,392.42
43 固定资产净额 374,241,853.07
44 工程物资 48,470,000.00
45 在建工程
46 固定资产清理
50 固定资产合计 422,711,853.07
无形资产及其他资产：
51 无形资产 7,633,396.77
52 长期待摊费用 5,308,111.92
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 12,941,508.69
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 926,222,318.42
序号项目
期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 129,921,963.50
2 短期投资 2,990,000.00
3 应收票据 100,000.00
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 20,527,421.14
7 其他应收款 173,944,686.66
8 预付账款
9 应收补贴款
10 存货 4,843,366.09
11 待摊费用
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 332,327,437.39
长期投资：
31 长期股权投资 176,554,449.59
32 长期债权投资
33 长期投资合计 176,554,449.59
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
35 股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 474,684,648.34
40 减：累计折旧 89,191,444.85
41 固定资产净值 385,493,203.49
42 减：固定资产减值准备 8,119,392.42
43 固定资产净额 377,373,811.07
44 工程物资 48,470,000.00
45 在建工程 911,175.00
46 固定资产清理
50 固定资产合计 426,754,986.07
无形资产及其他资产：
51 无形资产 7,897,318.59
52 长期待摊费用 5,972,220.48
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 13,869,539.07
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 949,506,412.12
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新 会计机构负
责人:陈煜达
资产负债表(续)
2004年6月30日
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 单位:人民币元
序号项目
合并
期末数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款
62 应付票据
63 应付账款 8,744,964.20
64 预收账款 56,330,640.00
65 应付工资
66 应付福利费 6,297,899.99
67 应付股利 10,166,010.00
68 应交税金 5,360,261.43
69 其他应交款 89,749.61
70 其他应付款 15,216,688.27
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 102,206,213.50
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 102,206,213.50
91 少数股东权益(合并报表填列)
277,601.12
股东权益：
92 股本 287,311,440.00
93 资本公积 153,333,430.32
94 盈余公积 140,933,619.86
95 其中：法定公益金 29,126,635.34
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 312,932,134.62
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 894,510,624.80
100 负债和股东权益总计 996,994,439.42
序号项目
期初数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 70,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 10,097,522.44
64 预收账款 27,874,466.84
65 应付工资
66 应付福利费 6,674,110.61
67 应付股利 35,610.00
68 应交税金 4,788,916.92
69 其他应交款 120,194.59
70 其他应付款 18,691,908.46
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 138,282,729.86
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 138,282,729.86
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 221,008,800.00
93 资本公积 219,636,070.32
94 盈余公积 140,933,619.86
95 其中：法定公益金 29,126,635.34
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 288,508,125.07
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 870,086,615.25
100 负债和股东权益总计 1,008,369,345.11
序号项目
母公司
期末数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款
62 应付票据
63 应付账款 5,827,141.98
64 预收账款 5,043,966.09
65 应付工资
66 应付福利费 5,899,292.66
67 应付股利 10,256,010.00
68 应交税金 3,832,499.56
69 其他应交款 103,678.58
70 其他应付款 11,337,303.96
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 42,299,892.83
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 42,299,892.83
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 287,311,440.00
93 资本公积 153,323,082.84
94 盈余公积 125,450,338.22
95 其中：法定公益金 23,971,878.63
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 317,837,564.53
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 883,922,425.59
100 负债和股东权益总计 926,222,318.42
序号项目
期初数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 60,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 4,929,800.77
64 预收账款 453,431.57
65 应付工资
66 应付福利费 5,972,862.58
67 应付股利 35,610.00
68 应交税金 3,149,396.55
69 其他应交款 102,378.08
70 其他应付款 15,090,142.30
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 89,733,621.85
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 89,733,621.85
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 221,008,800.00
93 资本公积 219,625,722.84
94 盈余公积 125,450,338.22
95 其中：法定公益金 23,971,878.63
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 293,687,929.21
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 859,772,790.27
100 负债和股东权益总计 949,506,412.12
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新 会计
机构负责人:陈煜达
利润及利润分配表
2004年6月30日
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 单位:人民币元
序号 项目
合并
本期数
1 一、主营业务收入 186,411,191.35
2 减：主营业务成本 90,728,897.91
3 主营业务税金及附加 6,193,289.42
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 89,489,004.02
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
6 减：营业费用 12,620,890.24
7 管理费用 18,496,677.02
8 财务费用 -14,804.56
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 58,386,241.32
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 201,621.26
12 补贴收入
13 营业外收入 510,902.65
14 减：营业外支出 208,562.59
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 58,890,202.64
16 减：所得税 12,237,711.97
17 少数股东损益(合并报表填列) 127,601.12
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 46,524,889.55
21 加：年初未分配利润 288,508,125.07
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 335,033,014.62
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 335,033,014.62
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 22,100,880.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 312,932,134.62
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目
上年同期数
1 一、主营业务收入 147,226,996.66
2 减：主营业务成本 75,319,199.70
3 主营业务税金及附加 5,756,553.49
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 66,151,243.47
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
6 减：营业费用 12,399,529.93
7 管理费用 12,025,030.00
8 财务费用 4,792,207.58
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 36,934,475.96
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 1,998,339.34
12 补贴收入
13 营业外收入 115,599.00
14 减：营业外支出 241,704.17
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 38,806,710.13
16 减：所得税 7,570,075.12
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 31,236,635.01
21 加：年初未分配利润 220,674,690.26
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 251,911,325.27
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 251,911,325.27
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 19,077,600.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 232,833,725.27
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目
母公司
本期数
1 一、主营业务收入 106,275,253.18
2 减：主营业务成本 41,588,854.36
3 主营业务税金及附加 3,000,502.24
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 61,685,896.58
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
6 减：营业费用 11,260,964.09
7 管理费用 11,552,808.20
8 财务费用 138,263.85
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 38,733,860.44
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 13,703,606.83
12 补贴收入
13 营业外收入 18,902.65
14 减：营业外支出 190,676.84
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 52,265,693.08
16 减：所得税 6,015,177.76
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 46,250,515.32
21 加：年初未分配利润 293,687,929.21
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 339,938,444.53
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 339,938,444.53
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 22,100,880.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 317,837,564.53
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目
上年同期数
1 一、主营业务收入 66,634,538.42
2 减：主营业务成本 22,976,627.48
3 主营业务税金及附加 2,161,473.72
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 41,496,437.22
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
6 减：营业费用 10,092,648.84
7 管理费用 8,553,431.75
8 财务费用 4,896,000.82
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,954,355.81
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 15,698,469.64
12 补贴收入
13 营业外收入 115,599.00
14 减：营业外支出 122,711.00
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 33,645,713.45
16 减：所得税 2,951,454.12
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 30,694,259.33
21 加：年初未分配利润 233,389,853.30
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 264,084,112.63
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 264,084,112.63
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 19,077,600.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 245,006,512.63
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新 会计机构负责人:陈
煜达
利润表附表
2004年1-6月
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.004 10.059
营业利润 6.527 6.563
净利润 5.201 5.229
扣除非经常性损益后的净利润 5.190 5.218
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.311 0.311
营业利润 0.203 0.203
净利润 0.162 0.162
扣除非经常性损益后的净利润 0.162 0.162
现金流量表
2004年6月30日
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 单位:人民币元
序号项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 209,992,407.27
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金 18,595.60
5 经营活动现金流入小计 210,011,002.87
6 购买商品、接受劳务支付的现金 87,604,695.60
7 支付给职工以及为职工支付的现金 18,628,554.71
8 支付的各项税费
18,272,279.09
9 支付的其他与经营活动有关的现金 15,337,164.81
10 经营活动现金流出小计 139,842,694.21
11 经营活动现金流量净额 70,168,308.66
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 3,354,832.05
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 1,211,500.00
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 492,307.05
16 收到的其他与投资活动有关的现金 411,792.58
17 投资活动现金流入小计 5,470,431.68
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,779,372.09
19 投资所支付的现金 11,300,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
148,632.59
22 投资活动现金流出小计 47,228,004.68
25 投资活动产生的现金流量净额 -41,757,573.00
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计
31 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,320,792.50
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 82,320,792.50
40 筹资活动产生的现金流量净额 -82,320,792.50
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -53,910,056.84
序号项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 108,901,229.99
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金 18,595.60
5 经营活动现金流入小计 108,919,825.59
6 购买商品、接受劳务支付的现金 40,403,706.39
7 支付给职工以及为职工支付的现金 9,737,881.13
8 支付的各项税费
8,409,047.60
9 支付的其他与经营活动有关的现金 14,481,299.31
10 经营活动现金流出小计 73,031,934.43
11 经营活动现金流量净额 35,887,891.16
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 3,332,355.00
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 1,212,500.00
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
16 收到的其他与投资活动有关的现金 15,702,501.64
17 投资活动现金流入小计 20,247,356.64
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,145,991.80
19 投资所支付的现金 12,150,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
25,734,596.84
22 投资活动现金流出小计 44,030,588.64
25 投资活动产生的现金流量净额 -23,783,232.00
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计
31 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,230,792.50
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 72,230,792.50
40 筹资活动产生的现金流量净额 -72,230,792.50
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -60,126,133.34
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新
会计机构负责人:陈煜达
现金流量表补充资料
2004年6月30日
大连铁龙实业股份有限公司 单位:人民币元
序号项目 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列)
46,524,889.55
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
127,601.12
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 1,661,095.12
47 固定资产折旧 16,020,799.63
48 无形资产摊销 756,492.18
49 长期待摊费用摊销 932,979.12
50 待摊费用的减少(减:增加)
-392,210.52
51 预提费用的增加(减:减少)
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-343,674.46
53 固定资产报废损失
54 财务费用 -61,481.08
55 投资损失(减:收益)
-201,621.26
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加)
7,894,808.26
58 经营性应收项目的减少(减:增加)
-26,544,452.64
59 经营性应付项目的增加(减:减少)
23,793,083.64
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 70,168,308.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额
107,615,046.39
70 减：现金的期初余额
161,525,103.23
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -53,910,056.84
序号项目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列)
46,250,515.32
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 2,073,230.12
47 固定资产折旧 10,019,951.91
48 无形资产摊销 263,921.82
49 长期待摊费用摊销 664,108.56
50 待摊费用的减少(减:增加)
51 预提费用的增加(减:减少)
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
135,169.79
53 固定资产报废损失
54 财务费用 97,810.86
55 投资损失(减:收益)
-13,703,606.83
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加)
270,985.38
58 经营性应收项目的减少(减:增加)
-12,975,283.05
59 经营性应付项目的增加(减:减少)
2,791,087.28
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 35,887,891.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额
69,795,830.16
70 减：现金的期初余额
129,921,963.50
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -60,126,133.34
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新
会计机构负责人:陈煜达
资产减值准备表
2004年6月30日
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司(合并) 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 47,146,845.77 2,253,673.67
其中：应收帐款 28,376,354.19 1,870,881.50
其他应收款 18,770,491.58 382,792.17
二、短期投资跌价准备合计 589,131.30
其中：股票投资
债券投资 589,131.30
三、存货跌价准备合计 95,175.44
其中：库存商品 95,175.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42
其中：房屋、建筑物 5,946,684.09
通用设备 1,492,899.03
运输设备
专用设备 679,809.30
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回(减少）数
项 目 因资产价值 其他原因转
回升转回数 出数
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 95,175.44
其中：库存商品 95,175.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
通用设备
运输设备
专用设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
合计
一、坏帐准备合计 1,181,709.85 48,218,809.59
其中：应收帐款 492,038.50 29,755,197.19
其他应收款 689,671.35 18,463,612.40
二、短期投资跌价准备合计 589,131.30
其中：股票投资
债券投资 589,131.30
三、存货跌价准备合计 95,175.44
其中：库存商品 95,175.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42
其中：房屋、建筑物 5,946,684.09
通用设备 1,492,899.03
运输设备
专用设备 679,809.30
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新 会计机构负责人
资产减值准备表
2004年6月30日
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司(母) 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 52,541,913.21 2,032,069.07
其中：应收帐款 25,931,883.55 1,027,056.73
其他应收款 26,610,029.66 1,005,012.34
二、短期投资跌价准备合计 589,131.30
其中：股票投资
债券投资 589,131.30
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42
其中：房屋、建筑物 5,946,684.09
通用设备 1,492,899.03
运输设备
专用设备 679,809.30
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回(减少）数
项 目 因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
通用设备
运输设备
专用设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
合计
一、坏帐准备合计 547,970.25 54,026,012.03
其中：应收帐款 78,603.78 26,880,336.50
其他应收款 469,366.47 27,145,675.53
二、短期投资跌价准备合计 589,131.30
其中：股票投资
债券投资 589,131.30
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 8,119,392.42
其中：房屋、建筑物 5,946,684.09
通用设备 1,492,899.03
运输设备
专用设备 679,809.30
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:王占柱 主管会计工作负责人:于庆新
会计机构负责人:陈煜达
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