杭州钢铁股份有限公司2006年年度报告
目
录 


一、重要提示...............................................................
1 
二、公司基本情况简介.......................................................
1 
三、主要财务数据和指标.....................................................
2
四、股本变动及股东情况.....................................................
3
五、董事、监事和高级管理人员...............................................
7 
六、公司治理结构...........................................................
9 
七、股东大会情况简介......................................................10 
八、董事会报告............................................................11 
九、监事会报告............................................................19 
十、重要事项..............................................................20 
十一、财务会计报告........................................................26 
十二、备查文件目录........................................................87 


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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

2、独立董事章晓洪，因公出差在外，特委托独立董事程惠芳女士代为出席会议并授权行使本次会议全
部议案的表决权。 

3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 

4、公司负责人童云芳，主管会计工作负责人周涛，会计机构负责人（会计主管人员）曹永华声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：杭州钢铁股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：杭钢股份 
公司英文名称：hang zhou iron & steel co., ltd. 
公司英文名称缩写：hzis 
2、 公司法定代表人：童云芳 
3、 公司董事会秘书：韩晓通 
电话：（0571）88132917 
传真：（0571）88132919 
e-mail：hggf@hzsteel.com 
联系地址：杭州市拱墅区半山路178号 
公司证券事务代表：周尧福 
电话：（0571）88132917 
传真：（0571）88132919 
e-mail：hggf@hzsteel.com 
联系地址：杭州市拱墅区半山路178号 
4、 公司注册地址：杭州市拱墅区半山路178号 
公司办公地址：杭州市拱墅区半山路178号 
邮政编码：310022 
公司国际互联网网址：http://www.hzsteel.com 
公司电子信箱：hggf@hzsteel.com 
5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：杭州钢铁股份有限公司证券部 
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所 
公司a股简称：杭钢股份 
公司a股代码：600126 
7、 其他有关资料 
公司首次注册登记日期：1998年2月26日 
公司首次注册登记地点：浙江省杭州市拱墅区半山镇 
公司第1次变更注册登记日期：2004年12月2日 
公司第1次变更注册登记地址：杭州市拱墅区半山路178号 
公司法人营业执照注册号：3300001001438 
公司税务登记号码：330000704200860 
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128 号耀江金鼎商务广场西楼9 层 

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项目 金额 
利润总额 364,609,880.35 
净利润 204,828,951.11 
扣除非经常性损益后的净利润 202,295,248.82 
主营业务利润 757,817,912.35 
其他业务利润 18,693,159.02 
营业利润 371,224,303.68 
投资收益 -4,422,035.17 
补贴收入 163,300.00 
营业外收支净额 -2,355,688.16 
经营活动产生的现金流量净额 398,744,697.54 
现金及现金等价物净增加额 179,991,414.11 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 
837,149.66 
各种形式的政府补贴 163,300.00 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益） 
3,353,020.84 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 
-540,961.68 
所得税影响数 1,253,393.30 
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 25,413.23 
合计 2,533,702.29 

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币 

主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增
减(%)
2004 年
主营业务收入12,599,124,718.87 9,872,709,373.60 27.62 9,955,029,814.82 
利润总额364,609,880.35 320,816,324.97 13.65 1,024,810,729.69 
净利润204,828,951.11 211,902,452.54 -3.34 663,592,271.10 
扣除非经常性损益的净利润202,295,248.82 208,715,876.71 -3.08 676,579,278.73 
每股收益0.32 0.33 -3.03 1.03 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

最新每股收益
净资产收益率（%）6.25 6.66 
减少0.41 个百分
点
20.97 
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
的净资产收益率（%）
6.18 6.56 
减少0.38 个百分
点
21.38 
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
的加权平均净资产收益率（%）
6.26 6.68 
减少0.42 个百分
点
23.42 
经营活动产生的现金流量净额398,744,697.54 902,616,647.19 -55.82 911,687,037.75 
每股经营活动产生的现金流量净额0.62 1.40 -55.71 1.41 
2006 年末2005 年末
本年末比上年
末增减(%)
2004 年末
总资产8,433,078,657.42 7,163,212,587.26 17.73 5,479,651,578.55 
股东权益（不含少数股东权益）3,275,376,203.04 3,183,352,093.93 2.89 3,164,390,891.39 
每股净资产5.08 4.93 3.04 4.90 
调整后的每股净资产5.07 4.93 2.84 4.90 

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数645,337,500.00 738,868,417.18 430,764,275.41 148,747,184.40 1,368,381,901.34 3,183,352,093.93 
本期增加0 1,100,000.00 169,224,042.94 0 204,828,951.11 375,152,994.05 
本期减少0 4,197,467.00 148,747,184.40 148,747,184.40 130,184,233.54 283,128,884.94 
期末数645,337,500.00 735,770,950.18 451,241,133.95 0 1,443,026,618.91 3,275,376,203.04 

资本公积变动原因： 
1）根据浙江省财政厅浙财企字[2006]9号《关于下达2005年度建设先进制造业基地财政专项补助资
金的通知》，公司本期收到连铸机改造项目财政补助1,100,000.00元。
2）根据2007年4月24日公司四届二次董事会决议，公司实施股权分置改革过程中发生的股改费用
4,197,467.00元，在资本公积中列支。 
盈余公积变动原因： 
1) 按本期母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积20,476,858.54 元；
2) 根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号），对2005
年12月31日的法定公益金结余148,747,184.40元,转作法定盈余公积金管理使用。 
法定公益金变动原因： 
根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号），对2005年
12月31日的法定公益金结余148,747,184.40元,转法定盈余公积金反映。 
未分配利润变动原因： 
1）本期增加系本期实现的净利润转入； 
2）本期减少系：a. 根据公司2005 年度股东大会确定的利润分配方案，每10 股派发现金股利1.7 元
（含税），计109,707,375.00元；b. 根据公司董事会2006年度利润分配预案，按本期母公司实现净
利润的10%计提法定盈余公积20,476,858.54元。

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表 
单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股479,587,500.00 74.32 -59,670,000.00 -59,670,000.00 419,917,500 65.07 
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
合计
479,587,500.00 74.32 -59,670,000.00 -59,670,000.00 419,917,500 65.07 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股165,750,000.00 25.68 59,670,000.00 59,670,000.00 225,420,000 34.93 
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
165,750,000.00 25.68 59,670,000.00 59,670,000.00 225,420,000 34.93 
三、股份总数645,337,500 100.00 645,337,500 100.00 

有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间 
限售期满新
增可上市交
易股份数量 
有限售条件
股份数量余
额 
无限售条件
股份数量余
额 
说明 
2007 年1 月
19 日 
32,266,875 387,650,625 257,686,875 
股权分置改革方案实施之日起，控股股东杭州钢铁
集团公司在12 个月内不上市交易或者转让；在前
项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的
股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超
过5%，在24 个月内不超过10%。杭州钢铁集团公
司附加承诺，本次股权分置改革完成后至2010 年，
杭州钢铁集团公司所持有的杭钢股份的股份比例
不低于杭钢股份总股本的51%。
2008 年1 月
19 日 
32,266,875 355,383,750 289,953,750 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情况 
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
(3) 现存的内部职工股情况 
本报告期末公司无内部职工股。 
(二)股东情况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数51,292 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%) 
持股总数
年度内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
杭州钢铁集团公
司
国有股东65.07 419,917,500 0 419,917,500 
全国社保基金一
零二组合
其他3.07 19,790,100 
朱爱萍其他0.69 4,440,238 
唐山天辰投资有
限责任公司
其他0.52 3,354,431 
俞理合其他0.38 2,478,228 
胡红湘其他0.38 2,469,610 
王从兰其他0.20 1,300,000 
华宝信托投资有
限责任公司-集
合类资金信托
2006 年第15 号
其他0.16 1,042,880 
冶培兰其他0.12 750,000 
北京宁高投资咨
询有限公司
其他0.12 748,408 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
全国社保基金一零二组合19,790,100 人民币普通股 
朱爱萍4,440,238 人民币普通股 
唐山天辰投资有限责任公司3,354,431 人民币普通股 
俞理合2,478,228 人民币普通股 
胡红湘2,469,610 人民币普通股 
王从兰1,300,000 人民币普通股 
华宝信托投资有限责任公司-集合类
资金信托2006 年第15 号
1,042,880 人民币普通股 
冶培兰750,000 人民币普通股 
北京宁高投资咨询有限公司748,408 人民币普通股 
李慧700,000 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股 

序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限售
条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件可上市交
易时间
新增可上市交易股
份数量
1 
杭州钢铁
集团公司
419,917,500 
200 7年1月
19 日
32,266,875 
股权分置改革方案实施之日起，在12 个月内不
上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过
证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股
份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个
月内不超过10%。杭州钢铁集团公司附加承诺，
本次股权分置改革完成后至2010 年，杭州钢铁
集团公司所持有的杭钢股份的股份比例不低于
杭钢股份总股本的51%。
200 8年1月
19 日
32,266,875 

2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：杭州钢铁集团公司 
法人代表：童云芳 
注册资本：1,208,200,000元 
成立日期：1963年8月16日 
主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：钢、铁（包括压延），焦炭，耐火材料及副产
品、金属丝、绳及制品、化工产品(不含化学危险品及易制毒化学品）的销售，汽车运输、铸造，建筑
施工，起重机械安装，进出口经营业务范围（除国家法律、法规禁止和限制的项目） 

 杭州钢铁集团公司系本公司的控股股东，该公司是浙江省人民政府授权经营国有资产的国有独资公
司。 

(2) 控股股东及实际控制人变更情况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况 
单位:股 币种:人民币 

报告期内
姓名 职务 
性
别 
年
龄 
任期起始日期任期终止日期
年初
持股
数 
年末持
股数 
股份
增减
数 
变动原因 
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税前
童云
芳 
董事长 男59 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
7,020 9,547 2,527 
股权分置改
革 
袁明
观 
副董事长 男61 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
7,020 9,547 2,527 
股权分置改
革 
何光
辉 
副董事长 男56 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
7,020 9,547 2,527 
股权分置改
革 
蔡运
嘉 
董事 男61 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
8,320 11,315 2,995 
股权分置改
革 
李世
中 
董事 男52 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
3,510 4,774 1,264 
股权分置改
革 
周 涛 
董事、总经
理 
男45 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
1,000 1,360 360 
股权分置改
革 
15.00 
韩晓
通 
董事、副
总、董秘 
男58 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
3,510 4,774 1,264 
股权分置改
革 
15.00 
马庆
国 
独立董事 男61 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
4,300 5,848 1,548 
股权分置改
革 
4.00 
江光
建 
独立董事 男67 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
0 0 0 4.00 
叶志
翔 
独立董事 男49 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
0 0 0 4.00 
章晓
洪 
独立董事 男34 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
0 0 0 4.00 
寿云
来 
监事会主
席 
男54 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
3,680 5,005 1,325 
股权分置改
革 
汤民
强 
监事 男50 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
500 680 180 
股权分置改
革 
方霞
蓓 
监事 女43 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
1,300 1,768 468 
股权分置改
革 
15.00 
李 凯 副总经理 男47 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
0 0 0 21.67 
陈洵
荃 
财务负责
人 
男60 
200 4年2月9
日 
200 7年2月9
日 
2,600 3,536 936 
股权分置改
革 
12.75 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

(1)童云芳,1998年3月至今任杭州钢铁集团公司董事长、党委书记；1998年2月至今任杭州钢铁
股份有限公司董事长。 
(2)袁明观,1998年2月至2006年12月任杭州钢铁集团公司总经理、党委副书记、副董事长；1998
年2月至今任杭州钢铁股份有限公司副董事长。 
(3)何光辉,1995年10月至今任杭州钢铁集团公司副总经理，1998年2月至2000年1月任杭州钢
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

铁股份有限公司总经理，1998年2月至今任杭州钢铁股份有限公司副董事长， 

(4)蔡运嘉,1996年1月至2005年11月任杭州钢铁集团公司工会主席；1998年2月至今任杭州钢
铁股份有限公司董事。 
(5)李世中,1999年5月至2006年12月任杭州钢铁集团公司副总经理；2006年12月至今任杭州钢
铁集团公司总经理、党委副书记、副董事长；1998年2月至2000年1月任杭州钢铁股份有限公司副
总经理，1998年2月至今任杭州钢铁股份有限公司董事， 
(6)周涛,1998年2月至2000年6月任杭州钢铁股份有限公司销售处副处长；2000年6月至2002
年4月任杭州钢铁股份有限公司质量处、技术质量处副处长、处长；2002年4月至2002年6月任杭
州钢铁股份有限公司总经理；2002年6月至今任杭州股份有限公司董事、总经理。 
(7)韩晓通,1998年2月至2002年4月任杭州钢铁股份有限公司董事会秘书；2002年4月至2003
年4月任杭州钢铁股份有限公司副总经理、董事会秘书；2003年4月至今任杭州钢铁股份有限公司董
事、副总经理、董事会秘书。 
(8)马庆国,1999年至今任浙江大学管理学院副院长，2002年6月起任杭州钢铁股份有限公司独立
董事。 
(9)江光建,1962年10月至1999年6月在国家冶金工业部工作，1999年7月退休，现仍兼任中国
价格协会冶金分会秘书长；2002年6月起任杭州钢铁股份有限公司独立董事。 
(10)叶志翔,1998年6月至2000年5月任浙江巨化股份有限公司副董事长、总经理；2000年3月
至2003年4月任巨化集团公司总经理；2003年4月至今任巨化集团公司董事长、党委书记、巨化股
份有限公司董事长；2003年4月起任杭州钢铁股份有限公司独立董事。 
(11)章晓洪,1998年11月至2001年1月任浙江星韵律师事务所律师；2001年1月至2001年11
月任国浩律师集团（杭州）事务所合伙人律师；2001年11月至今任上海市锦天城律师事务所合伙人
律师；2003年4月起任杭州钢铁股份有限公司独立董事。 
(12)寿云来,1998年10月至2002年5月任杭州钢铁集团公司组织部部长；2002年5月至2006年
9月任杭州钢铁集团公司纪委书记，2002年5月至2006年11月任杭州钢铁集团公司组织部长；2005
年11月至今任杭州钢铁集团公司工会主席；2003年4月至今任杭州钢铁股份有限公司监事会主席。 
(13)汤民强,1998年7月至2001年1月任杭州钢铁集团公司财务部部长；2001年1月至2002年5
月任杭州钢铁集团公司副总会计师、财务部部长；2002年5月至今任杭州钢铁集团公司总会计师、财
务部部长；2005年2月至今任杭州钢铁集团公司副总经理；2001年4月至今任杭州钢铁股份有限公司
监事。 
(14)方霞蓓,1998年8月至今任杭钢工会副主席；2000年5月至今任杭州钢铁股份有限公司监事。 
(15)李 凯,1998年12 月至2003 年3 月任杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司总经理；2003年3 月
至今任杭州钢铁股份有限公司副总经理，2003年10月至今任杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司董事
长。 
(16)陈洵荃,1998年12月至2000年1月任杭州钢铁股份有限公司财务处副处长，2000年1月至
今任杭州钢铁股份有限公司财务负责人。 
(二)在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期 是否领取报酬津贴
童云芳 杭州钢铁集团公司 董事长 1998 年3 月否 
李世中 杭州钢铁集团公司 总经理 2006 年12 月否 
何光辉 杭州钢铁集团公司 副总经理 1995 年10 月否 
寿云来 杭州钢铁集团公司 工会主席 2005 年11 月否 
汤民强 杭州钢铁集团公司 副总经理 2005 年2 月否 

8 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

在其他单位任职情况 

姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 
童云芳 宁波钢铁有限公司 董事长 否 
李世中 宁波钢铁有限公司 总经理 否 
袁明观 浙江省冶金研究院有限公司 董事长 否 
周涛 宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 董事长 否 

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经董事会薪酬与考核委员会考核评价、董事会确认。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司制订的工资分配制度和经济责任制考核办法。 

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
童云芳 是 
袁明观 是 
何光辉 是 
蔡运嘉 是 
李世中 是 
寿云来 是 
汤民强 是 

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 

(五)公司员工情况 
截止报告期末,公司在职员工为6,034人,需承担费用的离退休职工为0人 

员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业类别 人数 
生产工人 5,082 
销售人员 123 
技术人员 556 
财务人员 45 
行政人员 228 

2、教育程度情况 

教育类别 人数 
大学及以上学历 642 
大中专学历 2,489 

9 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况 

公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它相关的法律、
法规、规范性文件的原则和要求，在实践中不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司
根据新发布的相关法律、法规、规范性文件的原则和要求修订了《公司章程》、《股东大会工作条例》、
《董事会工作条例》、《总经理工作条例》等内部治理制度。公司董事会、监事会及经理层人员构成
符合中国证监会的要求，股东大会、董事会、监事会及经理层的职责清晰、明确，在具体工作中各负
其责、有效制衡和规范运作。公司的实际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
马庆国 6 6 0 0 
江光建 6 6 0 0 
叶志翔 6 6 0 0 
章晓洪 6 5 1 0 

报告期内公司四名独立董事勤勉尽责，除章晓洪因公出差，未能参加公司第三届第十四次董事会，
特委托江光建董事出席会议并代为行使表决权外，公司独立董事均出席了公司报告期内所有董事会，
对公司股权分置改革、健全内控制度、规范关联交易等事项提供了专业建议，对董事会的科学决策、
公司发展起到了积极作用，有效的维护了全体股东的利益。 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 
1、业务方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独立的生产系统及配套设施，拥有
独立的原材料采购系统及销售系统，拥有独立的研究开发力量，与控股股东没有同业竞争。 
2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理上完全独立。公司的办公机构和生产经营
场所全部与控制人分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人、
董事会秘书等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位任职。 
3、资产方面：公司及下属子公司拥有公司生产经营所需的完整的生产设备、配套设备、房屋和建
筑物并全部计入固定资产。公司拥有生产经营所用的商标、专利、非专利技术。公司没有大股东占用
本公司资产或向外单位提供担保的情况。 
4、机构方面：公司具有健全的组织机构，并根据需要设有14个职能部门、7家分厂等内部下属
机构，所有内部下属机构与集团不存在上下级关系，不存在控股股东干扰公司机构运行的现象。 
5、财务方面：财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关
会计制度的要求，独立进行财务决策。公司独立在银行开具账户并独立使用，不存在与集团共用银行
账户的情况，依法独立纳税。 

10 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(四)高级管理人员的考评及激励情况 

公司基于业务开拓和长远发展的需要，建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 
董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名），任期为三年。由董事会按年度对公
司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据考评结果决定下一年度的薪酬定级、岗位安排及
聘用与否。并通过系列的内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 
1、公司于2006年5月25日召开2005年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月
26日的《中国证券报》、《上海证券报》。 

 会议以记名方式投票表决，逐项审议通过了全部议案：1）审议通过《2005年度董事会工作报告》；
2）审议通过《2005年度监事会工作报告》；3）审议通过《2005年财务决算报告》；4）审议通过《2006
年财务预算方案》；5）审议通过《2005年度报告及摘要》；6）审议通过《关于2005年度利润分配
预案》；7）审议通过《2006年度技术改造计划》；8）审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议
案》；9）审议通过《关于经销加工合同的议案》；10）审议通过《关于2006年日常关联交易的议案》；
11）审议通过《关于修改公司章程的议案》；12）审议通过《关于修改股东大会工作条例的议案》；
13）审议通过《关于修改董事会工作条例的议案》；14）审议通过《关于修改监事会工作条例的议案》；
15）审议通过《关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案》。 

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析 
1、经营情况的回顾 

（1）总体经营情况 
报告期内，受国内需求增长、出口增加等因素影响，国内钢材价格自2月份开始恢复性上涨，6
月份达到最高点，继而呈现波动调整的运行态势。虽然钢材市场价格相对于2005年四季度有所上涨，
但总体价格水平低于2005年；同时面临着国家宏观调控步伐加快、前期钢铁行业过度投资形成产能逐
步释放、主要原燃料、能源、运输价格继续上扬等不利局面，给公司生产经营带来了一定的压力。 
针对严峻的市场形势和生产经营面临的困难，公司及时转变经营思路，广泛深入开展“质量效益年”
活动，有力地把握了市场机遇，取得了较好的经济效益，全年实现主营业务收入首次突破百亿大关，
达到125.99亿元，实现利润总额3.65亿元，同比分别增长27.62％、13.65％，净利润2.05亿元，
比去年下降3.34%。以稳定顺行为中心，加强生产组织协调，强化产销研衔接，全年铁、钢、材产量
分别为230.99万吨、331.80万吨和277.69万吨，均完成了年初提出的目标。加大新产品开发力度，
产品结构进一步改善，全年累计开发试生产易切削钢、bs75r重轨、工程机械用钢等具有良好市场前
景的新产品58个，产量达50.24万吨，实现产值16.28亿元，进一步提高了产品的市场竞争能力和盈
利能力。产品质量持续改进，“质量效益年”活动五大定量指标完成情况良好，炼钢系统十大技术攻
关指标基本完成。学先进、对标挖潜工作取得显著成效，突破传统学先进思维模式，坚持优化原料结
构和生产工艺双管齐下，严格控制采购成本、工序成本和费用支出。加大技改项目投资控制力度，推
行项目风险抵押承包责任制，先后完成铁水预处理，干熄焦、中轧钻铣等一批技改项目。推进清洁生
产，发展循环经济，环境治理取得明显成效，成为浙江省环境保护教育基地，荣获全国绿化模范单位、
中国工业生产能源节约先进单位称号。 

（2）公司主营业务范围及其经营情况 
1）公司主营业务经营情况的说明 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

公司经营范围为：钢铁及其压延产品、焦炭及其副产品的生产、销售；冶金、焦化的技术开发、
协作、咨询、服务与培训，经营进出口业务。主要最终产品为工业加工用材。 
2）主营业务分行业、分产品情况表 

单位:元 币种:人民币 

分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%) 
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%) 
分行业
黑色金属
冶炼及压
延加工
12,259,759,747.13 11,492,447,002.39 5.79 28.57 28.52 
增加0.11 个百
分点
分产品
钢 材10,446,139,736.76 9,928,721,457.26 4.53 11.11 10.86 
增加0.09 个百
分点
钢 坯1,604,745,928.41 1,531,818,963.30 4.12 1,722.37 1,678.61 
增加2.22 个百
分点
煤 气272,631,019.12 251,052,230.14 7.49 21.29 14.01 
增加5.74 个百
分点
水电汽976,204,059.07 927,528,938.61 4.56 11.44 12.12 
减少0.71 个百
分点
钢压延加
工
301,069,811.26 231,106,002.44 22.81 -5.45 -4.84 
减少0.63 个百
分点
计算机
软、硬件
销售及相
关服务
22,806,563.15 17,612,223.30 22.35 -12.12 -17.58 
增加4.98 个百
分点
污水处理40,638,346.90 23,169,070.50 42.56 5.61 12.85 
减少3.79 个百
分点
建筑安装
及设备销
售
17,014,206.26 8,864,612.40 47.47 81.33 107.79 
减少6.77 个百
分点
其 他99,007,492.42 43,617,477.86 55.52 17.99 -23.11 
增加23.42 个
百分点
小计13,780,257,163.35 12,963,490,975.81 5.50 24.52 24.22 
增加0.09 个百
分点
内部抵消1,181,132,444.48 1,181,132,444.48 
合计12,599,124,718.87 11,782,358,531.33 6.01 27.62 27.49 
减少0.05 个百
分点

3)主营业务分地区情况表 

单位:元 币种:人民币 

地区主营业务收入主营业务收入比上年增减(％)
华东地区 13,698,260,223.52 24.68 
华北地区 11,158,974.54 -51.58 
华南地区 41,648,893.76 49.83 
西南地区 19,254,836.30 12.89 
中南地区 3,753,692.59 -65.41 
西北地区 5,938,572.96 453.16 
东北地区 241,969.68 -
合计13,780,257,163.35 24.52 
内部抵消1,181,132,444.48 
合计12,599,124,718.87 27.62 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

4）主要供应商、客户情况 单位：万元 

前五名供应商采购金额合计271,004.06 占采购总额比重 56.67% 
前五名销售客户销售金额合计597,971.60 占销售总额比重47.46% 

5）报告期内资产构成变化情况 

项目 
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 
数额 
占总资产比重
(%) 
数额 
占总资产比重
(%) 
应收帐款 59,620,782.16 0.71 55,032,738.48 0.77 
存货 1,483,878,725.79 17.60 1,878,421,209.41 26.22 
长期股权投资 116,622,544.04 1.38 160,896,578.05 2.25 
固定资产 3,115,569,361.76 36.94 3,043,996,347.20 42.49 
在建工程 392,049,387.30 4.65 356,517,725.03 4.98 
短期借款 2,612,500,000.00 30.98 2,000,100,000.00 27.92 
长期借款 135,765,143.00 1.61 46,577,385.00 0.65 

变动原因： 
应收账款：主要是本期期末因结算时间差形成的。 
存货库存比期初减少的主要原因是，公司通过优化存货库存结构，压缩库存资金，加快库存资金

周转所致。 
长期股权投资，本报告期与上期相比变化的主要原因是公司将所持有的杭州传化大地生物技术股

份有限公司35%的股权转让给浙江传化集团有限公司的影响所致。 
固定资产、在建工程的变化主要是由于公司总资产增加影响所致。 
短期借款：为保证公司正常生产的需要，公司本期与上期相比增加短期借款29800万元；同时，

按财政部有关规定，公司将已贴现且尚未到期的商业承兑汇票转入短期借款反映比上年增加31440万
元。 
长期借款：主要子公司浙江富春紫光环保股份有限公司因生产经营的需要增加的长期借款所致。

6）报告期内营业费用、管理费用、财务费用及所得税变化情
况 
单位：
元


项目 2006 年度 2005 年度 增减幅度(%) 
营业费用 23,692,555.14 17,798,355.87 33.12 
管理费用 265,701,480.30 196,923,781.67 34.93 
财务费用 115,892,732.25 93,225,427.46 24.31 
所得税 141,069,435.60 84,396,425.58 67.15 

变动原因： 

营业费用：主要是由于本报告期内产品销售数量及营销难度的增加，为有效地销售公司的产品，
致使营业费用较上年略有增加。 

管理费用：与上年度相比管理费用的变化，主要是本报告期公司因加快产品结构调整，加大了新
产品开发力度，致使技术开发费用有较大增加；其次是因本年度公司调增了职工工资，相应的劳动保
险费支出也有所增加。 

财务费用：由于银行一年内两次调高贷款利率，致使公司的短期借款和商业票据贴现的利息支出
较上年度有所增加。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

所得税：公司本报告期与上年度相比所得税费用变化的主要原因是，上年度公司通过享受国产设
备投资抵免所得税政策等退税因素，减少所得税费用约2200万元，本报告期无此项因素影响；本报告
期公司因进行税收自查补交了企业所得税1276万元，增加了所得税费用。 

7）报告期内现金流量情况 

单位：元

项目 2006 年度 2005 年度 增减额 
经营活动产生的现金流量 398,744,697.54 902,616,647.19 -503,871,949.65 
投资活动产生的现金流量 -413,588,745.33 -931,908,820.48 518,320,075.15 
筹资活动产生的现金流量 194,828,145.05 170,180,264.19 24,647,880.86 
现金及现金等价物净增加额 179,991,414.11 140,888,090.90 39,103,323.21 

变动原因： 

经营活动产生的现金流量净额：本报告期与上年同期相比，经营活动产生的现金流量净额变化主
要是公司本报告期支出的3个月以上的存出保证金比上年同期有大幅度度增加及支付的各项税费比上
年同期有所增加等因素共同影响所致。 

投资活动产生的现金流量净额：本报告期与上年同期相比，投资活动产生的现金流量净额变化主
要是本报告期用于购建固定资产等投资支出的现金流量比上年同期有大幅度减少所致。 

筹资活动产生的现金流量净额：本报告期与上年同期相比，筹资活动产生的现金流量净额变化是
本报告期筹资流入的资金大于偿还债务流出的资金。 

现金及现金等价物净增加额：本报告期与上年同期相比，现金及现金等价物净增加额变化的主要
原因是本报告期用于购建固定资产等投资支出的现金流量比上年同期有大幅度减少及筹资活动产生的
现金流量净额增加共同影响的结果。

8）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 
单位：元

公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 
杭州钢铁厂小型
轧钢股份有限公钢压延加工 小型棒材 250,000,000.00 383,962,817.81 20,653,639.93 
司 
浙江杭钢动力有
限公司 
电力、水、
蒸汽的生产
和供应 
水、电、风、汽、气 225,000,000.00 576,180,904.84 8,412,679.92 
浙江兰贝斯信息
技术有限公司 
计算机应用
服务业 
计算机软、硬件，计算机信
息技术咨询、培训服务 
20,000,000.00 24,976,149.04 419,059.56 
浙江富春紫光环
保股份有限公司 
环保服务 污水处理，供水 80,000,000.00 348,970,871.54 5,215,727.37 
浙江杭钢高速线
材有限公司 
钢压延加工 高速线材 250,000,000.00 297,382,531.67 8,427,186.14 
营业房出租
浙江新世纪金属
材料现货市场开
发有限公司 
以及金属材
料、化工产
品、冶金原
辅材料的销
营业房出租、木材及制品、
钢材及制品的销售 
40,000,000.00 93,308,143.15 13,046,102.65 
售等 
宁波大榭开发区
紫剑贸易有限公
司 
商品流通 
冶金产品、有色金属、建筑
材料、化工产品的销售 
2,800,000.00 6,182,100.86 442,734.19 

2、公司未来发展与展望 

（1）钢铁行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 
2006年是中国钢铁行业发展较快、较好一年，钢产量在2005年突破了3亿吨后，2006年又跨上
14 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

4亿吨台阶，全年产钢4.188亿吨，占世界产量的1/3，增长18.48％。2007年是我国实施“十一五”
规划的第二年，是落实科学发展观、转变经济增长方式、构建和谐社会重要的一年。在国家宏观调控
下，我国经济将保持又好又快发展，世界经济处在快速上升的周期，钢材市场运行的内外部宏观环境
仍然看好，市场需求基础依然坚实。从主要用钢行业发展趋势看，建筑、机械、汽车、石化、电力、
煤炭、铁道、轻工、家电、小五金等行业，均可保持较快增长，市场对钢铁的需求仍然旺盛，不会出
现较大幅度回落，这将支撑我国钢铁工业持续发展。 

 但是，制约钢铁行业生产经营的一些问题，还没有从根本上得到解决。首先是钢铁生产的大宗炉
料铁矿石、铁合金、进口废钢、煤、电、油、运等仍处在高位运行，生产成本增加的压力没有缓解；
其次是钢铁企业销售策略和定价机制，与流通商的协调机制和手段，还没能科学规范的建立起来，贸
易摩擦矛盾增加；第三是在建项目规模仍然偏大，产能增长过快等问题，对钢铁企业生产经营稳定都
将产生不同程度的影响。 

 公司将继续加快产品结构调整和产业升级步伐，正确处理好成本、品种、质量和效益的关系，加
大降本增效工作力度，从计划、采购等源头入手，坚持降低采购成本和工序成本双管齐下，加强内部
管理、优化生产工艺，调整原料结构，推行节约生产、清洁生产。加大自主创新力度，下定决心，敢
于攻关，大力推进产研销一体化运行管理，努力建设创新型企业。 

（2）公司发展的机遇和挑战 
公司未来的发展面临着机遇和挑战并存的局面。中国社科院等国内外有关机构预测，2007年我国
gdp增长率将保持10%左右，固定资产投资增长20%以上，钢材表观消费将增长14%。财政货币仍保持
双稳健的政策，人民币升值压力依然存在。随着党的十七大的召开，必将为经济发展和社会全面进步
注入强大动力。浙江省委十一次全会和全省经济工作会议确定了浙江省2007年经济发展的主要目标，
生产总值增长10%以上，力争达到1.72万亿元，财政收入超过2800亿元，明确了优化结构、提高效
益、降低消耗、增强自主创新能力，努力贯彻落实科学发展观方面走在全国前列的工作部署。同时公
司地处中国经济最发达、最具活力的长三角地区，将充分分享国民经济发展带来的成果。但是，随着
我国对能源、资源和环境的重视和管理工作力度提高，钢铁生产所需的煤炭、电力、石油等原燃材料
价格将呈上升趋势，加上冶金焦、废钢和铁矿石等原材料价格的上涨，将导致钢铁生产成本进一步提
高。同时节能降耗、环境保护政策更趋严格，必须做好充分的思想准备，采取更加有效的措施，迎接
新的挑战。 

（3）公司发展战略 
公司发展以科学发展观为指引，大力弘扬“坚持与时俱进、不断开拓创新”的浙江精神，大力发
扬“以钢铁意志做人、建业、报国”的杭钢企业文化，根据《钢铁产业发展政策》的基本原则，大张
旗鼓地推进结构调整优化、自主创新、体制机制转换、循环经济发展四项工程，坚定不移地实施人才
强企、价值链管理、国际化经营三大战略，抓住战略机遇，升级战略观念，实施战略转型，成为汽车
零部件、工程机械、通用机械、紧固件、五金工具等行业的优质钢铁供应商，把公司建设成为开拓进
取型、生态环保型、战略经营型的优势钢铁企业。 

（4）公司2006年度生产经营计划 
1）主要产品产量：铁232万吨，钢340万吨，钢材270万吨。 
2）主营业务收入：126亿元。 
3）主要措施： 
a、加强产品研发管理，着力优化品种结构。坚持以效益为目标，以产品大纲为指导，积极开发适销对
路的高附加值产品，切实提升市场竞争能力。推进产销研一体化进程，加大研发、生产和营销部门的
合作力度，切实提高协同效应。要以进军下游重点行业和龙头企业为努力方向，加快汽车用钢、工程
机械用钢、铁路用钢等重点产品的研发力度，形成具有自身特色的系列化产品，充分发挥带动效应。
着力做好60si2crv弹簧钢、40crv工具钢、gcr15轴承带钢等高附加值产品的开发，加大生产批量，
加快市场投放进度，努力构建新的竞争优势。 
b、大力降低采购成本和工序制造成本。公司要密切关注国内外资源供求状况和价格动态，结合公司用
料结构变化，大力拓展低价优质原料采购渠道，建立快速响应的信息反馈机制和成本控制机制，进一
步提高原料采购的性价比。要进一步拓宽学先进工作思路，加大向国内先进钢铁企业的学习力度，推
进对标挖潜工作深入开展，通过努力，确保今年降成本费用1.2亿元。 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

 c、加强过程控制，着力提升产品实物质量。加快重点问题及薄弱环节整改，强化工艺监督，积极开
展工艺技术攻关，着力提高关键工序控制能力，确保操作规范、工艺稳定和过程受控，稳步提升质量
和产品档次。 
d、强化市场调研和促销增效，着力提高市场竞争能力。加强市场调研，建立快速灵敏的信息收集和反
馈机制，准确把握不同区域市场发展动态，加强客户关系管理，不断满足用户的个性化需求，切实增
强营销工作的预见性，把重点产品的扩量工作放在营销工作的突出位置，积极拓展市场空间，不断扩
大直供用户的比例，努力提高产品的市场占有率和用户满意度。 
e、大力推进清洁生产、节能降耗和环境保护工作。加大宣传和培训力度，增强全员清洁生产、节能降
耗和环境保护意识，大力推广应用节能新工艺、新技术、新材料，深化开源节流工作，向节能降耗要
效益，为创建资源节约型、环境友好型企业营造浓厚的氛围。 
f、进一步强化设备和技改管理。在设备管理上，要以重点关键设备受控为目标，加强基础管理、运行
管理和经济管理，确保设备安全稳定经济运行。在技术改造上，以1号高炉大修和球团大修项目为重
点，扎实抓好技改项目的实施工作，把好进度、安全、质量以及投资控制关，确保项目按计划投产。 
(5)2006公司资金需求、使用计划以及资金来源情况 

 公司2006年度计划投资69922万元，用于17项技术改造以降低成本、提高质量、优化产品结构。

 资金来源：公司自有资金、金融机构贷款。 

（6）主要风险及对策 
1)主要风险因素： 
2007年钢铁企业之间的同质化竞争趋势越来越突出，竞争层次和水平不断提升，对重要资源和市
场的争夺更为激烈；从趋势上看，2007年国内钢铁产量增长将有所放慢，供需关系总体向好，但国内
供需矛盾仍然不容乐观；钢铁生产的原料、燃料和能源供应紧张，价格上升趋势明显，推动钢材生产
成本上升；同时面临着出口退税政策调整、人民币升值、国际贸易争端及宏观调控政策继续加强等不
确定因素的影响。 
2)公司采取的措施： 

 以建设精品钢铁基地和创新型企业为目标，继续坚持用高新技术和先进适用技术改造传统产业，
加快自主创新体系建设，不断提高技术创新能力。根据市场需求的变化和下游用户的产品升级方向，
通过不断优化品种结构，提升产品质量档次，大力发展循环经济，形成具有较为明显的比较优势的产
品体系来实现市场竞争力的提升。 

3、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成
果的影响情况 

（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析： 
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号“关于印发《企业会计准则第1号—存货》
等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政
部新会计准则的有关规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则股东权益
的差异分析情况如下： 

 1） 长期股权投资差额 

 公司1998年收购杭钢动力、杭钢小轧公司形成的长期股权投资差额（借差）1,823,671.35元全
额冲销，并调减公司的留存收益1,823,671.35元。 

 2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 

 公司2006年12月31日短期投资账面余额为9,196,390.24元，均系二级市场股票投资，公司将
其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的可供出售金融资产。因此，于2006年12月31日公
司存在该等金融资产的公允价值9,955,489.15元大于其账面价值759,098.91元，同时转回已计提的
短期投资跌价准备61,022元,共计增加公司留存收益820,120.91元。 

3）所得税 

16


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

 a、资产减值准备影响的所得税4,208,278.22元。 

 公司对应收账款和存货期末计提资产减值准备，使账面价值和计税基础形成差异，产生可抵扣暂
时性差异应确认递延所得税资产4,188,140.96元，其中增加少数股东权益641,052.39元，增加本公
司留存收益3,547,088.57元。 

 b、资产评估增值影响的所得税4,131,810.32元。 

 根据财政部、国家税务总局财税字[1997]77号文和根据财政部、国家税务总局财税字[1998]50
号文的有关规定，本公司改制时产生的资产评估增值额125,206,373.40元，分10年纳税调整，截至
2006年12月31日，尚余1年调整期，产生应纳税暂时性差异12,520,637.34元。应确认递延所得税
负债为4,131,810.32元；减少本公司留存收益4,131,810.32元。 

 c、以公允价值计量的金融资产公允价值变动影响的所得税270,639.90元，应分别确认递延所得
税资产20,137.26元和递延所得税负债270,639.90元，减少本公司留存收益250,502.64元。 

 上述共计确认递延所得税资产4,208,278.22元、递延所得税负债4,402,450.22元，其中减少本
公司留存收益835,224.39元，增加少数股东权益641,052.39元。 

 4）少数股东权益 
公司2006年12月31日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东权益358,743,925.78元, 
由于子公司计提坏账准备确认递延所得税资产增加少数股东权益641,052.39元，调整后少数股东权益
359,384,978.17元。新会计准则下应计入股东权益,增加2007年1月1日股东权益359,384,978.17
元。 

 （2）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和
经营成果的影响 
1）执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》，由现行制度下采用的权益法核算变更为新准则
下采用成本法核算。因此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响，但本事项不影响公司
合并报表。 

 2）执行《企业会计准则第22号—金融工具确认与计量》，公司将现行制度下短期投资变更为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的可供出售金融资产，此政策变化将会增减公司当期利润和股东
权益。 

 3）执行《企业会计准则第16号—政府补贴》，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的补助，
将变更为在区分与资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补贴后，将与资产相关的政府补贴计入递
延收益分期计入损益，将与收益相关的政府补贴直接计入当期收益，因此，此政策变化将会增减公司
当期利润和股东权益。 

 4）执行《企业会计准则第17号—借款费用》，公司可以资本化的范围，不仅包括现行制度下的
专门借款，还包括一般借款，将会增加公司资本化的范围，增加公司当期利润和股东权益。 

 5）执行《企业会计准则第18号—所得税》，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债法的
纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益，并核算相
应的递延所得税资产和递延所得税负债。 

 6）执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》，公司将现行会计政策下在“应付工资”、“应付福
利费”、“其他应付款”“管理费用”等科目核算的职工工资、奖金、津贴、应付福利费、为职工缴
纳的养老保险等各类社会保险费以及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利等与获得
职工提供的服务相关的支出，变更为在“应付职工薪酬”科目反映。此项政策变化不会对公司的经营
状况产生影响。 

 上述差异事项及影响事项尚未经审计审查核实，也可能因审计审核及财政部对新会计准则的进一

17


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

步讲解而进行调整。 

(二)公司投资情况 
报告期内公司投资额为34,725万元，比上年增加75,147万元，减少的比例为68.40%。 

1、募集资金使用情况 
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 

2、非募集资金项目情况 
1)、1#高炉大修 
公司出资3,865万元投资该项目，正在建设中。 
2)、原料场贮运系统改造 
公司出资1,350万元投资该项目，已投入运行。 
3)、焦化干熄焦 
公司出资6,371万元投资该项目，已投入运行。 
4)、铁水脱硫处理工程 
公司出资9,261万元投资该项目，已投入运行。 
5)、襄樊污水处理工程 
公司出资3,163万元投资该项目，正在建设中。 

 除上述项目外，报告期内公司围绕优化产品结构、提高产品质量、节能降耗、环境保护等重点先
后实施了转炉新增4#lf精炼炉、中轧轻重轨钻铣线、焦化煤气净化系统改造、转炉二次除尘改造工程、
象山污水处理厂等技改项目。 

(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 

(四)董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

（1）公司于2006年3月3日召开三届十三次董事会董事会会议，会议审议通过了《关于出让公司所
持杭州传化大地生物技术股份有限公司35%股权的议案》。根据2006年1月20日公司与浙江传化集
团有限公司签订的《股权转让协议》，并经公司董事会三届十三次会议通过，公司将所持杭州传化大
地生物技术股份有限公司的35%股权（账面价值34,809,007.06元）以3,500万元的价格转让给浙江
传化集团有限公司。 
（2）公司于2006年4月18日召开三届十四次董事会董事会会议，审议通过了如下决议：1）审议通
过了《2005年度总经理工作报告》；2）审议通过了《2005年度董事会工作报告》；3）审议通过了《2005
年度财务决算报告》；4）审议通过了《2006年度财务预算方案》；5）审议通过了《2005年度利润分
配预案》；6）审议通过了《2006年度技术改造计划》；7）审议通过了《2005年度报告及摘要》；8）
审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》；9）审议通过了《关于经销加工合同的议案》；
10）审议通过了《关于2006年日常关联交易的议案》；11）审议通过了《2006年第一季度报告》；
12）审议通过了《关于修改公司章程的议案》；13）审议通过了《关于修改股东大会工作条例的议案》；
14）审议通过了《关于修改董事会工作条例的议案》；15）审议通过了《关于修改总经理工作条例的
议案》；16）审议通过了《关于修改子公司综合管理制度的议案》；17）审议通过了《关于续聘会计
师事务所及其报酬事项的议案》；18）审议通过了《关于续聘上海市方达律师事务所为公司法律顾问
的议案》；19）审议通过了《关于召开2005年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年4月20
日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（3）公司于2006年5月28日召开三届十五次董事会董事会会议，会议审议通过了《关于为临涣焦化
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

股份有限公司提供贷款担保的议案》。决议公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《上海
证券报》。 

（4）公司于2006年7月26日召开三届十六次董事会董事会会议，审议通过了如下决议：1、审议通
过了《杭州钢铁股份有限公司2006年半年度报告及摘要》；2、审议通过了《杭州钢铁股份有限公司
关于为浙江富春紫光环保股份有限公司所属项目公司提供贷款担保的议案》。决议公告刊登在2006
年7月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。 
（5）公司于2006年9月15日召开三届十七次董事会董事会会议，会议审议通过了《关于放弃对杭州
紫元教育投资有限公司增资的议案》。 2006年9月13日，公司鉴于对杭州紫元教育投资有限公司经
营情况的分析，结合当前房地产的宏观调控影响以及公司对外投资原则和自身资金状况，公司放弃了
杭州紫元教育投资有限公司增资扩股认购新增股份。公司放弃杭州紫元教育投资有限公司的同比例增
资后，杭钢集团公司独家增资20000万元，杭州紫元教育投资有限公司增资扩股完成后的注册资金达
到30000万元，公司占紫元教育的持股比例由42.6%减少到14.2%。
（6）公司于2006年10月27日召开三届十八次董事会董事会会议，会议审议通过了《杭州钢铁股份
有限公司2006年第三季度报告》。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 

报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，严
格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的决议。 

 2006年1月16日，董事会根据公司相关股东会决议发布股权分置改革方案实施公告，以1月17
日为股权登记日、1月19日为上市流通日，如期实施了股权分置改革。 

 2006年5月25日公司2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案，按2005年末公
司总股本645,337,500股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.7元人民币（含税）。公司于
2006年6月12日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登分红派息公告，该项利润分配方案已经实
施完毕。 

(五)利润分配或资本公积金转增预案 

经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2006年公司实现净利润204，768，585.38元，提取10%
法定公积金20，476，858.54元，当年可供股东分配的利润184，291，726.84元，加上年初转入的未
分配利润1，267，057，459.00元（已支付2005年度普通股现金股利109，707，375.00元），实际
可供股东分配利润1，451，349，185.84元，公司拟以2006年末公司总股本645，337，500股为基数，
向全体股东按每10股派发现金股利2元人民币（含税），合计派发现金股利129，067，500.00元，
剩余未分配利润1，322，281，685.84元，结转至下年度。本次不进行资本公积金转增股本。 

九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 
1、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第八次会议于2006年3月3日以通讯表决的方式召开,审议通
过了三届十三次董事会审议通过的《关于出让公司所持杭州传化大地生物技术股份有限公司35%股权
的议案》。 
2、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第九次会议于2006年4月18日下午1：00在公司办公楼五楼
会议室召开,会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《关于修改监事会工作条例的议案》，
审议通过了三届十四次董事会通过的《公司2005年度报告及摘要》及相关议案，审议通过了董事会通
过的《公司2006年第一季度报告》等事项。 
3、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第十次会议于2006年5月28日下午以通讯表决的方式召开,
会议审议通过了三届十五次董事会审议通过的《关于为临涣焦化股份有限公司提供贷款担保的议案》。
4、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第十一次会议于2006年7月26日下午3：30在公司五楼会议

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

室召开,审议通过了三届十六次董事会审议通过的《2006年半年度报告及摘要》、《关于为浙江富春
紫光环保股份有限公司所属项目公司提供贷款担保的议案》等事项。 
5、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第十二次会议于2006年9月15日以通讯表决的方式召开,审
议通过了三届十七次董事会审议通过的《关于放弃对杭州紫元教育投资有限公司增资的议案》。 
6、杭州钢铁股份有限公司第三届监事会第十三次会议于2006年10月27日以通讯表决的方式召开,
审议通过了公司董事会通过的《杭州钢铁股份有限公司2006年第三季度报告》。 

报告期内，监事会根据法律、法规及公司章程有关规定，列席了公司股东大会及董事会会议，对
公司依法运作情况、董事会执行股东大会决议情况、高管勤勉尽职情况、公司财务状况及关联交易等
事项进行了全面的监督和检查，对公司定期报告进行审核并提出书面意见，对公司关联交易等有关事
项发表了独立意见。 

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 

公司决策程序符合有关法律法规，公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，
公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 

监事会认为公司财务状况良好，管理规范，2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经
营成果，浙江天健会计师事务所有限公司为公司出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正。 

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
报告期内，公司无募集资金也没有前期募集资金使用到本期的情况。 

(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 

2006年4月30日，公司向浙江传化集团有限公司转让杭钢股份所持杭州传化大地生物技术股份
有限公司35%股权。该资产的帐面价值为34,809,007.06元人民币，实际出售金额为35,000,000.00
元人民币。监事会认为本次交易价格合理，没有发现内幕交易，不存在损害股东的权益或造成公司资
产流失的情况。 

(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 

监事会认为公司关联交易事项表决程序合法，关联交易均按双方签订的协议执行，符合公开、公
平、公正的原则，没有损害公司及股东的利益。 

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项 
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 

(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 

根据2006年1月20日公司与浙江传化集团有限公司签订的股权转让协议，并经公司董事会三届
十三次会议通过，公司将所持杭州传化大地生物技术股份有限公司的35%股权（期末账面价值
34,809,007.06元）以3,500万元的价格转让给浙江传化集团有限公司。该股权转让款已于2006年4
月30日收妥入账。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 
单位:万元 币种:人民币
关联方关联交易内容
关联交易定
价原则
关联交易金
额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交易结算方
式
杭州钢铁集团公司
采购焦炭、铁合金、
石灰石、耐火材料等
原燃材料 
市场价 273,448.30 80.92 转账支票 
杭州钢铁厂工贸总公司 外购钢坯 市场价 17,905.73 67.37 转账支票 
杭州杭钢对外经济贸易有
限公司
进口矿石、矿粉 市场价 118,257.40 48.32 转账支票 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有
限公司
委托加工 市场价 62,398.17 97.76 转账支票 
浙江新世纪再生资源开发
有限公司
采购废钢 市场价 40,060.15 27.75 转账支票 
杭州紫金实业有限公司经销加工市场价173,876.60 100.00 转账支票 

1)本公司向控股股东杭州钢铁集团公司采购焦炭、铁合金、石灰石、耐火材料等原燃材料 。
2)本公司向母公司控股子公司杭州钢铁厂工贸总公司外购钢坯。 
3)本公司向母公司控股子公司杭州杭钢对外经济贸易有限公司进口矿石、矿粉。 
4)本公司向母公司控股子公司浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司委托加工 。 
5)本公司向母公司控股子公司浙江新世纪再生资源开发有限公司采购废钢。 
6)本公司向母公司控股子公司杭州紫金实业有限公司经销加工。 

（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 
单位:万元 币种:人民币
关联方关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
关联交易结算
方式
杭州钢铁集团公司
钢材、水、电、汽、
气 
市场价447,964.66 33.68 转账支票
杭州杭钢对外经济贸易有
限公司
钢材市场价22,162.42 2.12 转账支票
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有
限公司
水、电、汽、气市场价19,531.16 15.63 转账支票
杭州紫金实业有限公司
钢坯、水、电、汽、
气
市场价20,474.14 7.17 转账支票

1)本公司向控股股东杭州钢铁集团公司销售钢材、水、电、汽、气 。
2)本公司向母公司控股子公司杭州杭钢对外经济贸易有限公司销售钢材。 
3)本公司向母公司控股子公司浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司销售水、电、汽、气。 
4)本公司向母公司控股子公司杭州紫金实业有限公司销售钢坯、水、电、汽、气。 

 公司属于大型冶金联合企业，生产的连续性和紧凑性较强，资源配置必须具有高度的协调性，才
能保证正常经营的持续、稳定和高效，公司在已形成供、产、销独立运行体系的同时，与控股股东及
其部分下属公司开展优势互补和专业化协作作为必要补充，有利于提高公司生产经营的保障程度，有
利于控制生产经营成本。公司在减少和尽可能避免新增关联交易方面作出了努力，但与关联方关联交
易将长期适度存在。关联交易对上市公司独立性没有影响。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

2、关联债权债务往来 

单位:万元 币种:人民币

关联方 关联关系 
向关联方提供资金 
发生额 余额 
杭州钢铁集团公司 控股股东 210.65 2.96 
杭州钢铁厂工贸总公司 母公司控股子公司 1,598.51 0 
浙江冶钢储运有限公司 母公司控股子公司 34.62 0 
浙江杭钢国贸有限公司 母公司控股子公司 7,161.27 0 
浙江杭钢物流有限公司 母公司控股子公司 46.46 0 
富春有限公司（香港） 母公司控股子公司 21.54 0 
合计 / 9,073.05 2.96 

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额9,073.05万元，上市公司向控股股东及其
子公司提供资金的余额2.96万元。 

(四)托管情况 
本年度公司无托管事项。 

(五)承包情况 
本年度公司无承包事项。 

(六)租赁情况 
本年度公司无租赁事项。 

(七)担保情况 
单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
担保对象 发生日期担保金额担保类型 担保期限 
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
太仓港港口开发区污水处理厂
有限公司 
2002 年10
月10日
370.00 连带责任担保
2002 年10 月10 日～
2009 年11 月10 日 
否 否 
临海市富春紫光污水处理有限
公司 
2003 年11
月27日
1,000.00 连带责任担保
2003 年11 月27 日～
200 7年9月20 日
否 否 
临海市富春紫光污水处理有限
公司 
2003 年11
月27日
1,000.00 连带责任担保
2003 年11 月27 日～
200 8年9月20 日
否 否 
临海市富春紫光污水处理有限
公司 
2004 年9
月10日
1,000.00 连带责任担保
200 4年9月10 日～
200 9年9月20 日
否 否 
临涣焦化股份有限公司 
2006 年6
月15日
14,000.0 
0 
连带责任担保
200 6年6月15 日～
2013 年12 月31 日 
否 否 
襄樊富春紫光污水处理有限公
司 
2006 年8
月17日
8,100.00 连带责任担保
200 6年8月17 日～
201 5年8月18 日
否 否 

22 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

象山富春紫光污水处理有限公
司 
2006 年8
月10日
2,500.00 连带责任担保
200 6年8月10 日～
201 3年8月10 日
否 否 
报告期内担保发生额合计 24,600.00 
报告期末担保余额合计 25,857.68 
公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 
报告期末对控股子公司担保余额合计 0 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额 25,857.68 
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.89 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
额 
0 
担保总额超过净资产50％部分的金额 0 
上述三项担保金额合计 0

 1)、2002年10月10日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为太仓港港口开发区
污水处理厂有限公司提供担保，担保金额为370.00万元，担保期限为2002年10月10日至2009年
11月10日。

 2)、2003年11月27日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为临海市富春紫光污
水处理有限公司提供担保，担保金额为1,000.00万元,担保期限为2003年11月27日至2007年9月
20日。 

 3)、2003年11月27日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为临海市富春紫光污
水处理有限公司提供担保，担保金额为1,000.00万元，担保期限为2003年11月27日至2008年9
月20日。 

 4)、2004年9月10日，本公司控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为临海市富春紫光污
水处理有限公司提供担保，担保金额为1,000.00万元，担保期限为2004年9月10日至2009年9月
20日。 

 5)、2006年6月15日，本公司为参股子公司临涣焦化股份有限公司提供担保，担保金额为
14,000.00万元,担保期限为2006年6月15日至2013年12月31日。该担保存在反担保。 

 6)、2006年8月17日，本公司为控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司的子公司襄樊富春
紫光污水处理有限公司提供担保，担保金额为8,100.00万元，担保期限为2006年8月17日至2015
年8月18日。

 7)、2006年8月10日，本公司为控股子公司浙江富春紫光环保股份有限公司的子公司象山富春
紫光污水处理有限公司提供担保，担保金额为2,500.00万元，担保期限为2006年8月10日至2013
年8月10日。

23 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(八)委托理财 
本年度公司无委托理财事项。 
(九)其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 
(十)承诺事项履行情况 
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 

股东名称 承诺事项 
承诺履
行情况
备注
杭州钢铁
集团公司 
公司控股股东杭州钢铁集团公司承诺自所持非流通股获得"上市流通
权"之日起，在12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，
通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在
12 个月内不超过5%， 在24 个月内不超过1 0%。自2005 年开始连续三
年提出公司现金分红比例不低于当年实现可供股东分配利润的50%的
年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。股
权分置改革完成后至2010 年，杭州钢铁集团公司所持有的杭钢股份
的股份比例不低于杭钢股份总股本的51%。 
按承诺
履行。 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 
报告期内，由公司三届十四次董事会提议，经2005年度股东大会审议通过，公司续聘浙江天健会
计师事务所有限公司为公司审计机构。 
浙江天健会计师事务所有限公司为公司提供审计服务的连续年限为9年，注册会计师陈曙为公司
出具审计报告已连续签字2年，注册会计师杜烈康第一年为公司出具审计报告签字。2006年支付给浙
江天健会计师事务所有限公司审计费用为65万元，对公司财务审计发生往返费用和食宿费用由公司承
担。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 

(十三)其它重大事项 
1)根据2006年1月20日公司与浙江传化集团有限公司签订的股权转让协议，并经公司董事会三届十
三次会议通过，公司将所持杭州传化大地生物技术股份有限公司的35%股权（期末账面价值
34,809,007.06元）以3,500万元的价格转让给浙江传化集团有限公司。该股权转让款已于2006年4
月30日收妥入账。 
2)公司股权分置改革方案已于2005年12月31日经浙江省国有资产监督管理委员会《关于杭州钢铁股
份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》(浙国资法产[2005]231号)批复同意，并经 
2006年1月9日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。根据该方案，公司唯一非流通股股
东杭州钢铁集团公司（以下简称杭钢集团）为其持有的公司股份获得流通权而支付的对价为：于股权
登记日登记在册的全体流通股股东每持有10 股流通股获付3.6 股股票。对价到账日，本公司的非流

24 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

通股股东持有的非流通股即获得上市流通权。本次股权分置改革方案已于2006年1月19日实施完毕，
公司股本总额仍为64,533.75万股。

 根据相关法律、法规和规章的规定，杭钢集团作出了法定最低承诺，并作出了如下特别承诺：杭
钢集团承诺自2005年开始连续三年提出公司现金分红比例不低于当年实现可供股东分配利润的50%的
年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。本次股权分置改革完成后至2010
年，杭钢集团所持有的公司股份比例不低于公司总股本的51%。
3)根据公司与浙江省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同》及有关补充协议，公司生产经营
用地90.2408公顷以租赁方式使用，租赁期限为50年，自1997年9 月1 日起至2047 年8月31日
止，租金为4,512,040.00元/年，并由其授权杭州钢铁集团公司征收该租金。公司本年实际已支付租
金4,512,040.00元。 

 根据子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称小轧公司）和浙江杭钢高速线材有限公
司（以下简称高线公司）于2004年8月分别与浙江省国土资源厅签订的土地租赁合同，小轧公司生产
经营用地240,146.46㎡和高线公司生产经营用地121,392㎡均以租赁方式使用，租赁期限均为50年，
自申领土地使用权证之日起算，年租金分别为43.13万元和17.95万元。小轧公司和高线公司本年实
际已分别支付租金43.13万元和17.95万元。 

4)截至2006年12月31日，本公司部分房屋及建筑物（原值为532,620,004.46元，累计折旧为
245,261,558.96元）权属证明尚在办理之中。 
5)根据公司及子公司对以前年度地方税费缴纳情况及地税发票使用情况进行税务自查的结果，公司应
补缴企业所得税12,762,565.83元、印花税218,431.77元、房产税622,003.34元、个人所得税
2,151,705.23元等共计15,754,706.17元。公司将除个人所得税外的税款计13,603,000.94元计入本
期损益并于2007年1月如数缴纳了上述税款。 
6)根据2007年2月6日公司董事会四届一次会议决议，公司拟与宁波港北仑股份有限公司、光达（香
港）集团有限公司和嘉兴市秦山港务有限公司共同投资设立浙江海盐港口物流有限公司，该公司拟申
请的注册资本为6,000万元，本公司拟出资1,200万元，占注册资本的20%。目前该公司未正式成立。

(十四)公司内部控制制度的建设情况 

公司按照"科学合理、务实诚信、规范高效"的原则精神，将制(修)订及更新完善各项管理制度列
入公司的重要议事日程，明确由公司领导负责，分解落实到各有关部门，并由公司董事会秘书处和总
经理办公室负责制度建设的总体规划，由审计处负责协调督促工作，使各项规章制度的制(修)订工作
能按时按要求完成并发布实施。 

 公司上市以来，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关法律法规、
行政性规章的规定要求，制(修)订了一系列的治理细则和管理制度，形成以《公司章程》为核心，包
括《公司治理纲要》、《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》、《总经理工作条例》、《监事
会工作条例》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作条例》、《董事会专门委员会工作条例》、《内
部审计制度》、《子公司综合管理制度》、《公司信息披露制度》等比较完善的治理制度体系，为公
司规范运作提供了制度保证。使股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限界定清晰，议事规则
公开明了，具有可操作性，公开信息披露等做到有章可循，促进了公司法人治理结构运作的有序、协
调和规范。 

 公司的内控制度结合公司的生产经营特点，涵盖了供应销售、生产组织、人力资源、财务管理等
各个方面。公司的业务操作过程均有相应的控制标准和控制措施，基本覆盖了经营管理的各个环节，
强化对业务处理过程中的关键点的控制，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，
有效地控制了经营风险。公司有健全的内部财务管理体制、内部财务控制制度、会计稽查制度、规范
了财务管理基础工作和内部财务处理制度。 

25 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

 公司设有独立的审计处，作为公司董事会对公司进行稽核监督机构，在公司董事会审计委员会指
导下对内部控制制度的建立健全和执行情况进行审计，并对公司财务、经营和管理等工作进行监督，
确保了公司内部控制制度有效性。 

 经实践证明，公司内部控制制度具备了完整性、合理性和有效性。公司内部控制制度已符合我国
有关法规和证券监管部门的要求。 

 公司将根据经营环境变化、经营业务特点和监管要求的提高，按照《上市公司内部控制指引》的
要求，不断健全和完善内部控制制度。 

十一、财务会计报告

 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师陈曙 、杜烈康审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。 
(一)审计报告 

审计报告

浙天会审[2007]第888号

杭州钢铁股份有限公司全体股东：： 

我们审计了后附的杭州钢铁股份有限公司（以下简称杭钢股份）财务报表，包括2006年12月31
日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006
年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 

一、管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是杭钢股份管理层的责任。这种责任
包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 

 二、注册会计师的责任 

 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。 

 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 

三、审计意见 

我们认为，杭钢股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重
大方面公允反映了杭钢股份 2006 年12 月 31 日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。

浙江天健会计师事务所有限公司 

中国注册会计师：陈曙 杜烈康 
浙江省杭州市西溪路128 号耀江金鼎商务广场西楼9 层 
2007年4月24日

26


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(二)财务报表 
资产负债表
2006 年12 月31 日 
编制单位: 杭州钢铁股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母
公
司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产：
货币资金1 986,476,518.42 524,485,104.31 798,663,578.66 434,237,642.27 
短期投资2 9,135,368.24 5,364,950.82 9,135,368.24 5,364,950.82 
应收票据3 2,441,743,581.30 1,398,539,171.07 2,471,613,581.30 1,456,634,945.67 
应收股利
应收利息
应收账款4 59,620,782.16 55,032,738.48 30,845,998.21 27,526,871.17 
其他应收款5 11,350,594.07 13,128,062.71 4,873,923.24 7,096,022.52 
预付账款6 161,761,342.48 36,443,325.54 98,569,447.81 19,961,686.19 
应收补贴款
存货7 1,483,878,725.79 1,878,421,209.41 1,451,664,839.62 1,831,973,444.89 
待摊费用8 138,708.67 497,708.67 
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计5,154,105,621.13 3,911,912,271.01 4,865,366,737.08 3,782,795,563.53 
长期投资：
长期股权投资9 116,622,544.04 160,896,578.05 999,423,715.88 1,017,061,466.48 
长期债权投资9 
长期投资合计9 116,622,544.04 160,896,578.05 999,423,715.88 1,017,061,466.48 
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
9 1,823,671.35 2,708,560.19 
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
1,823,671.35 2,708,560.19 
固定资产：
固定资产原价10 5,161,937,216.35 4,934,473,091.36 3,081,694,489.02 2,907,106,040.85 
减：累计折旧11 2,482,690,841.86 2,309,267,869.67 1,290,306,487.14 1,233,485,802.49 
固定资产净值12 2,679,246,374.49 2,625,205,221.69 1,791,388,001.88 1,673,620,238.36 
减：固定资产减值
准备
固定资产净额2,679,246,374.49 2,625,205,221.69 1,791,388,001.88 1,673,620,238.36 
工程物资13 44,273,599.97 62,273,400.48 44,273,599.97 62,273,400.48 

27 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

在建工程14 392,049,387.30 356,517,725.03 321,050,076.12 321,511,411.95 
固定资产清理
固定资产合计3,115,569,361.76 3,043,996,347.20 2,156,711,677.97 2,057,405,050.79 
无形资产及其他资
产：
无形资产15 43,832,761.00 45,690,085.00 
长期待摊费用16 2,948,369.49 717,306.00 
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
46,781,130.49 46,407,391.00 
递延税项：
递延税款借项
资产总计8,433,078,657.42 7,163,212,587.26 8,021,502,130.93 6,857,262,080.80 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款17 2,612,500,000.00 2,000,100,000.00 2,489,500,000.00 1,920,100,000.00 
应付票据18 951,700,000.00 410,000,000.00 1,289,700,000.00 678,000,000.00 
应付账款19 628,938,036.43 881,849,131.79 615,541,178.38 860,718,996.21 
预收账款20 196,936,354.95 116,917,750.17 177,959,067.02 106,400,512.63 
应付工资21 163,658.81 163,911.39 
应付福利费19,092,204.49 29,531,377.52 15,629,177.74 24,560,156.94 
应付股利22 2,389,550.00 1,389,550.00 
应交税金23 102,993,679.52 5,608,175.50 85,281,469.89 -1,770,098.06 
其他应交款24 5,149,812.16 3,529,011.83 4,279,879.85 2,809,613.09 
其他应付款25 103,007,139.28 89,954,581.33 53,094,295.29 48,278,155.61 
预提费用26 1,877,452.80 1,382,100.00 1,698,875.00 1,279,800.00 
预计负债
一年内到期的长期
负债
27 17,033,390.50 24,037,980.00 20,030,500.00 
其他流动负债
流动负债合计4,641,781,278.94 3,564,463,569.53 4,732,683,943.17 3,660,407,636.42 
长期负债：
长期借款28 135,765,143.00 46,577,385.00 
应付债券
长期应付款29 6,404,901.37 6,795,901.37 
专项应付款30 14,696,000.00 14,180,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 
其他长期负债
长期负债合计156,866,044.37 67,553,286.37 14,000,000.00 14,000,000.00 
递延税项：
递延税款贷项31 311,205.29 311,205.29 
负债合计4,798,958,528.60 3,632,328,061.19 4,746,683,943.17 3,674,407,636.42 
少数股东权益(合
并报表填列)
358,743,925.78 347,532,432.14 
所有者权益（ 或股
东权益）：

28 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

实收资本（或股本）32 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 645,337,500.00 
资本公积33 735,770,950.18 738,868,417.18 735,853,011.30 738,950,478.30 
盈余公积34 451,241,133.95 430,764,275.41 442,278,490.62 421,801,632.08 
其中：法定公益金34 0 148,747,184.40 145,759,636.63 
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
未分配利润35 1,443,026,618.91 1,368,381,901.34 1,451,349,185.84 1,376,764,834.00 
拟分配现金股利129,067,500.00 109,707,375.00 129,067,500.00 109,707,375.00 
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计3,275,376,203.04 3,183,352,093.93 3,274,818,187.76 3,182,854,444.38 
负债和股东权益总
计
8,433,078,657.42 7,163,212,587.26 8,021,502,130.93 6,857,262,080.80 

公司法定代表人:童云芳 主管会计工作负责人:周涛 会计机构负责人:曹永华 

29 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配表
2006年1-12月

编制单位: 杭州钢铁股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 合并 母公司 
合
并 
母
公
司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收
入
1 12,599,124,718.87 9,872,709,373.60 12,142,008,115.65 9,504,153,140.62 
减：主营业务成
本
1 11,782,358,531.33 9,241,829,832.89 11,493,334,300.19 9,035,518,484.89 
主营业务税金及
附加
2 58,948,275.19 32,189,291.19 52,407,874.99 24,232,937.13 
二、主营业务利
润（亏损以“-”
号填列）
757,817,912.35 598,690,249.52 596,265,940.47 444,401,718.60 
加：其他业务利
润（亏损以“-”
号填列）
3 18,693,159.02 33,684,418.85 -783,930.72 12,340,633.11 
减: 营业费用23,692,555.14 17,798,355.87 11,485,702.41 9,151,620.39 
管理费用265,701,480.30 196,923,781.67 199,169,628.59 135,117,840.32 
财务费用4 115,892,732.25 93,225,427.46 104,286,348.39 90,129,024.85 
三、营业利润（亏
损以“-”号填
列）
371,224,303.68 324,427,103.37 280,540,330.36 222,343,866.15 
加：投资收益（损
失以“-”号填
列）
5 -4,422,035.17 -11,701,899.28 33,464,248.24 40,431,551.81 
补贴收入6 163,300.00 1,140,000.00 
营业外收入7 929,636.23 4,184,723.45 824,492.73 3,980,887.95 
减：营业外支出8 3,285,324.39 -2,766,397.43 2,482,280.63 -3,341,341.97 
四、利润总额（亏
损总额以“-”
号填列）
364,609,880.35 320,816,324.97 312,346,790.70 270,097,647.88 
减：所得税141,069,435.60 84,396,425.58 107,578,205.32 59,008,411.27 
减：少数股东损
益(合并报表填
列)
18,711,493.64 24,517,446.85 
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏
损以“-”号填
列）
204,828,951.11 211,902,452.54 204,768,585.38 211,089,236.61 
加：年初未分配
利润
1,368,381,901.34 1,381,744,084.29 1,376,764,834.00 1,390,940,232.88 
其他转入
六、可供分配的1,573,210,852.45 1,593,646,536.83 1,581,533,419.38 1,602,029,469.49 

30 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

利润
减：提取法定盈
余公积
20,476,858.54 21,108,923.66 20,476,858.54 21,108,923.66 
提取法定公益金10,554,461.83 10,554,461.83 
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
配的利润
1,552,733,993.91 1,561,983,151.34 1,561,056,560.84 1,570,366,084.00 
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利109,707,375.00 193,601,250.00 109,707,375.00 193,601,250.00 
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以
“-”号填列)
1,443,026,618.91 1,368,381,901.34 1,451,349,185.84 1,376,764,834.00 
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
190,992.94 190,992.94 
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
109,885,349.44 100,571,544.07 
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:童云芳 主管会计工作负责人:周涛 会计机构负责人:曹永华

31 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表
2006年1-12月

编制单位: 杭州钢铁股份有限公司 
单位:元 币种:人民币 

项目 
附注 
合并数 母公司数 
合并
母公
司 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金14,419,627,508.61 13,698,557,611.00 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金1 170,854,857.11 121,061,840.27 
经营活动现金流入小计14,590,482,365.72 13,819,619,451.27 
购买商品、接受劳务支付的现金12,612,386,700.34 12,183,305,032.64 
支付给职工以及为职工支付的现金417,488,388.65 329,880,056.82 
支付的各项税费651,310,081.64 558,661,878.05 
支付的其他与经营活动有关的现金2 510,552,497.55 432,249,216.62 
经营活动现金流出小计14,191,737,668.18 13,504,096,184.13 
经营活动产生的现金流量净额398,744,697.54 315,523,267.14 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金72,962,859.52 72,962,859.52 
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金1,560,000.00 12,810,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
36,652,414.81 35,848,324.05 
收到的其他与投资活动有关的现金12,748,627.94 12,181,164.06 
投资活动现金流入小计123,923,902.27 133,802,347.63 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
499,071,369.50 408,493,860.75 
投资所支付的现金38,441,278.10 38,441,278.10 
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计537,512,647.60 446,935,138.85 
投资活动产生的现金流量净额-413,588,745.33 -313,132,791.22 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金1,449,000,000.00 1,245,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,449,000,000.00 1,245,000,000.00 
偿还债务所支付的现金1,069,000,000.00 985,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
180,974,387.95 163,767,072.53 
其中：支付少数股东的股利7,500,000.00 

32 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

支付的其他与筹资活动有关的现金4,197,467.00 4,197,467.00 
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计1,254,171,854.95 1,152,964,539.53 
筹资活动产生的现金流量净额194,828,145.05 92,035,460.47 
四、汇率变动对现金的影响7,316.85 
五、现金及现金等价物净增加额179,991,414.11 94,425,936.39 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润204,828,951.11 204,768,585.38 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
18,711,493.64 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备11,615,329.37 6,991,045.05 
固定资产折旧335,724,246.15 216,916,861.77 
无形资产摊销1,857,324.00 
长期待摊费用摊销1,195,331.77 
待摊费用减少（减：增加）450,000.00 
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
-662,401.26 -690,997.69 
固定资产报废损失16,244.54 
财务费用50,902,609.75 42,267,108.47 
投资损失（减：收益）4,361,013.17 -33,525,270.24 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）388,476,519.73 373,448,605.27 
经营性应收项目的减少(减：增加)-1,145,195,030.80 -1,076,127,133.17 
经营性应付项目的增加(减：减少)526,463,066.37 581,474,462.30 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额398,744,697.54 315,523,267.14 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额3 649,476,518.42 473,663,578.66 
减：现金的期初余额4 469,485,104.31 379,237,642.27 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额179,991,414.11 94,425,936.39 

公司法定代表人:童云芳 主管会计工作负责人:周涛 会计机构负责人:曹永华 

33 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 杭州钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其
他
原
因
转
出
数
合计
一、坏账准备合计1 5,656,410.57 6,193,772.37 705,068.89 11,145,114.05 
其中：应收账款2 3,814,441.51 6,193,772.37 382,382.37 9,625,831.51 
其他应收款3 1,841,969.06 322,686.52 1,519,282.54 
二、短期投资跌价准备合
计
4 61,022.00 61,022.00 
其中：股票投资5 61,022.00 61,022.00 
债券投资6 
三、存货跌价准备合计7 794,036.11 6,860,000.00 794,036.11 794,036.11 6,860,000.00 
其中：库存商品8 794,036.11 6,860,000.00 794,036.11 794,036.11 6,860,000.00 
原材料9 
四、长期投资减值准备合
计
10 
其中：长期股权投资11 
长期债权投资12 
五、固定资产减值准备合
计
13 
其中：房屋、建筑物14 
机器设备15 
六、无形资产减值准备合
计
16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减值准备合
计
19 
八、委托贷款减值准备合
计
20 
九、总 计21 6,450,446.68 13,114,794.37 794,036.11 1,499,105.00 18,066,136.05 

公司法定代表人:童云芳 主管会计工作负责人:周涛 会计机构负责人:曹永华

34 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 杭州钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币 

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备
合计
1 2,520,266.32 211,859.17 2,590,289.37 
其中：应收账
款
2 2,037,256.37 211,859.17 2,249,115.54 
其他应收款3 483,009.95 141,836.12 141,836.12 341,173.83 
二、短期投资
跌价准备合计
4 61,022.00 61,022.00 
其中：股票投
资
5 61,022.00 61,022.00 
债券投资6 
三、存货跌价
准备合计
7 6,860,000.00 6,860,000.00 
其中：库存商
品
8 6,860,000.00 6,860,000.00 
原材料9 
四、长期投资
减值准备合计
10 
其中：长期股
权投资
11 
长期债权投资12 
五、固定资产
减值准备合计
13 
其中：房屋、
建筑物
14 
机器设备15 
六、无形资产
减值准备合计
16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程
减值准备合计
19 
八、委托贷款
减值准备合计
20 
九、总 计21 2,520,266.32 7,132,881.17 141,836.12 141,836.12 9,511,311.37 

公司法定代表人:童云芳 主管会计工作负责人:周涛 会计机构负责人:曹永华

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益： 

单位:元 币种:人民币 

报告期利润 
净资产收益率（%） 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 23.14 23.46 1.17 1.17 
营业利润 11.33 11.49 0.58 0.58 
净利润 6.25 6.34 0.32 0.32 
扣除非经常性损益后的净利润 6.18 6.26 0.31 0.31 

新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示 
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 
关于杭州钢铁股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 
浙天会审[2007]第889号
杭州钢铁股份有限公司全体股东： 
我们审阅了后附的杭州钢铁股份有限公司（以下简称杭钢股份）新旧会计准则股东权益差异调节
表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监
督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，
以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是杭钢股份管理层的责任。我们的责任是在实施审阅
工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调
节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。 

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈 曙 

中国·杭
州 
中国注册会计师：杜烈
康 
报告日期：2007年4月24
日 


36 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

股东权益调节表 

单位:元 币种:人民币 

项
目 
注
释 
项目名称 金额 
1 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 3,275,376,203.04 
1 2 长期股权投资差额 -1,823,671.35 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -1,823,671.35 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 3 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产 
820,120.91 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 
12 4 所得税 -835,224.39 
14 少数股东权益 359,384,978.17 
13 其他 
15 5 按照新会计准则调整的少数股东权益 359,384,978.17 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 3,632,922,406.38 

公司法定代表人:童云芳 主管会计工作负责人:周涛 会计机构负责人:曹永华

编制目的 

杭州钢铁股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为
分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁
布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称
《通知》），要求公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规
定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 

编制基础 

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规
定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差
异调节表依据如下原则进行编制： 

1．子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至
第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产
37 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 

2．公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 
主要项目附注 

1．2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会
计制度》(以下简称现行会计准则)编制的2006年12月31日合并财务报表。该报表业经浙江天健会计
师事务所有限公司审计，并于2007年4月25日出具了浙天会审[2007]第 号标准无保留意见《审计
报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 
2．长期股权投资差额 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 
公司期末对子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司长期股权投资差额（贷差）为373,379.06
元，对子公司浙江杭钢动力有限公司长期股权投资差额（借差）为2,197,050.41元，上述股权投资差
额属同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，公司将尚未摊销完毕的长期股权投资差额（借差）
计1,823,671.35元全额冲销，并调减留存收益1,823,671.35元。 

3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 
公司期末短期投资账面余额为9,196,390.24元，均为股票投资，公司将其划分为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。该等金融资产期末的公允价值为9,955,489.15元，公允价值变动
金额为759,098.91元，同时转回已计提的短期投资跌价准备61,022.00元，共计调增留存收益
820,120.91元。 

4．所得税 
（1）资产减值准备影响的所得税4,208,278.22元。 
公司对应收账款和存货期末计提资产减值准备，使账面价值和计税基础形成差异，产生可抵扣暂
时性差异16,139,598.43元，按照公司及各子公司适用税率，确认递延所得税资产4,188,140.96元，
其中增加少数股东权益641,052.39元，增加本公司留存收益3,547,088.57元。 

（2）资产评估增值影响的所得税4,131,810.32元。 
财政部、国家税务总局财税字[1997]77号文和根据财政部、国家税务总局财税字[1998]50号文的
有关规定，纳税人进行股份制改造时发生的资产评估增值，应当相应调整账户，并据此计提折旧或者
摊销，但是在计算应纳税所得额时不能扣除；对资产评估增值额可以不分资产项目，均在以后年度纳
税申报的成本、费用项目中予以调整，相应调增每一纳税年度的应纳税所得额，调整期限最长不得超
过10年。本公司改制时产生的资产评估增值额125,206,373.40元，分10年纳税调整，截至2006年
12月31日，尚余1年调整期，产生应纳税暂时性差异12,520,637.34元。按照本公司实际税率，确
认递延所得税负债为4,131,810.32元；减少本公司留存收益4,131,810.32元。 

（3）以公允价值计量的金融资产公允价值变动影响的所得税270,639.90元。 
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末的公允价值变动共计为759,098.91
元，其中公允价值变动减少收益61,022.00元，公允价值变动增加收益820,120.91元，按照本公司实
际税率，应分别确认递延所得税资产20,137.26元和递延所得税负债270,639.90元；减少本公司留存
收益250,502.64元。 

 上述共计确认递延所得税资产4,208,278.22元、递延所得税负债4,402,450.22元，其中减少本
公司留存收益835,224.39元，增加少数股东权益641,052.39元。 

5．按照新会计准则调整的少数股东权益 
（1）旧准则规定单独列示的少数股东权益358,743,925.78元； 
（2）由于各子公司确认递延所得税资产，增加少数股东权益641,052.39元。 
（三）会计报表附注 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

杭州钢铁股份有限公司
财务报表附注

2006年度
金额单位：人民币元 

一、公司基本情况

杭州钢铁股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府浙政发[1997]164号文批
准，由杭州钢铁集团公司独家发起并以社会募集方式设立的股份有限公司。1998年2月12日，经中
国证券监督管理委员会证监发字[1997]527号、528号文批准,向社会公开发行了人民币普通股8,500
万股（其中内部职工股850万股）,面值1元/股,发行价6.45元/股。公司于1998年2月26日在浙江
省工商行政管理局登记注册,取得注册号为14294740-0的《企业法人营业执照》，注册资本40,000
万元。1998年,以资本公积金（股票溢价）按原有股本10:5转增股本20,000万元（股）。2000年，
经批准公司以原股份总额60,000万股为基数，按10：3的比例向全体股东配股，该次配股增资4,533.75
万股（元），公司股本即增至64,533.75万元。公司取得变更后注册号为3300001001438的《企业法
人营业执照》，注册资本64,533.75万元，折64,533.75万股（每股面值1元），其中已流通股份：a
股16,575万股（元）。 

根据公司2006年1月9日召开的股东大会审议通过的《杭州钢铁股份有限公司股权分置改革方
案》，以2006年1月17日总股本64,533.75万股（其中流通股16,575万股）为基数，流通股股东每
持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.6股股票对价，非流通股股东向流通股股东共计支付总额
为5,967万股公司股票对价。截至2006年1月19日，本次对价支付方案已经中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司通过计算机网络执行完毕。公司现有注册资本64,533.75万元，股份总数
64,533.75万股（每股面值1元），其中有限售条件流通股41,991.75万股，无限售条件流通股22,542
万股。 

公司属冶金行业，经营范围：钢铁及压延产品、焦炭及其副产品的生产、销售,冶金、焦化的技术
开发、协作、咨询、服务与培训，经营进出口业务。 

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

(一) 会计准则和会计制度 

执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 

(二) 会计年度 

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 

(三) 记账本位币 

采用人民币为记账本位币。 

(四) 记账基础和计价原则 

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(五) 外币业务核算方法 

对发生的外币业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种
外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关
且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 

(六) 现金等价物的确定标准 

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 

(七) 短期投资核算方法 

1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作
为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入
应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结
转的投资成本，按加权平均法计算确定。 
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 
(八) 坏账核算方法 
1．采用备抵法核算坏账。 
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位
的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为6%，账龄3年以上应收款项另追加74%的计提比
例。 

2．坏账的确认标准为: 
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； 
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回
。 
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备
。 
(九) 存货核算方
法 
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过
程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 
2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法
核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法
核算；领用低值易耗品除轧辊采用分次摊销外，其余按一次摊销法核算。生产领用的包装物直接计入
成本费用。 
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回
的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料
等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降
表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 
(十) 长期投资核算方法 

1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总
额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表
决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投
资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单
位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按
直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为
当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间
内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收
益。 
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面
价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 
(十一) 委托贷款核算方法 

1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 
2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回
原已计提的利息。 
3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提
委托贷款减值准备。 
(十二) 固定资产及折旧核算方法 

1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与
最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于
30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

3．固定资产折旧采取双倍余额递减法。按固定资产类别确定的预计使用年限如下： 
固定资产类别 折旧年限（年） 
房屋及建筑物 20-30 
通用设备 5 
专用设备 10-15 
运输工具 5 

预计净残值率为原值的3%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影
响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改
良支出，不预留残值。 

4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账
面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 
(十三) 在建工程核算方法 

1．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按
估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 
2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，
提取在建工程减值准备： 
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； 
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性； 
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 
(十四) 借款费用核算方法 
1．借款费用确认原则 
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件
的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发
生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，
于发生当期确认为费用。 

2．借款费用资本化期间 
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开始。 
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 
3．借款费用资本化金额 
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；
汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 

 (十五) 无形资产核算方法 

1．无形资产按取得时的实际成本入账。 
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年
限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受
益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转

入当期管理费用。 

3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低
于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 
(十六) 长期待摊费用核算方法 

1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营
当月一次计入损益。 
(十七) 收入确认原则 

1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确
认营业收入的实现。 

2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确
认劳务收入。 
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠
地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量
时，按完工百分比法确认劳务收入。 
3．让渡资产使用权 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形
成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：

(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 
(十八) 企业所得税的会计处理方法 
企业所得税，采用应付税款法核算。 
(十九) 合并财务报表的编制方法 
母公司将拥有其过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但
拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范
围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企
业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并财
务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 

三、税（费）项

(一)增值税

主要产品按17%的税率计缴，副产品煤气按13%的税率计缴。子公司浙江富春紫光环保股份有限
公司之子公司桐庐富春江紫光水务有限公司供水收入按6%的税率计缴。 

（二）营业税 

按3%或5%的税率计缴。根据浙地税发[2005]84号文规定，子公司浙江富春紫光环保股份有限公
司之子公司临海市富春紫光污水处理有限公司污水处理收入免缴营业税。

（三）城市维护建设税 

按应缴流转税税额的7%计缴。子公司浙江富春紫光环保股份有限公司按外商投资企业有关政策免
缴城市维护建设税，其子公司桐庐富春江紫光水务有限公司、太仓港港口开发区污水处理厂有限公司、
盱眙富春紫光污水处理有限公司按应缴流转税税额的5%计缴。 

（四）教育费附加 

2006年1-4月按应缴流转税税额的4%计缴；2006年5-12月，按应缴流转税税额的3%计缴。子公
司浙江富春紫光环保股份有限公司无需计缴，其子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限公司、盱眙
富春紫光污水处理有限公司按应缴流转税税额的4%计缴。

(五) 地方教育附加 

自2006年5月1日起，按应缴流转税税额的2%计缴。子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之
子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限公司、盱眙富春紫光污水处理有限公司无需计缴。 

（六）企业所得税 

按33%的税率计缴。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

子公司浙江富春紫光环保股份有限公司系外商投资股份有限公司，所得税率为26.4%。根据杭州
市西湖国家税务局杭国税西发[2005]264号文批复，该公司享受外商投资企业“两免三减半”的税收
优惠政策，本年度为“两免三减半” 的第一个减半征收年度，按13.2%的税率计缴。 

四、控股子公司及合营企业

 (一)控股子公司

公司全称业务性质
注册资本
（万元）
经营范围
实际投资额
（万元）
所占权益
比例（%） 
杭州钢铁厂小型轧钢股
份有限公司
钢压延加工业25,000.00 钢铁压延产品制造等18,550.00 60.00 
浙江杭钢动力有限公司
电力、煤气及水的
生产和供应业
22,500.00 
水、电、气(汽)的生产、销售;机械
加工;动力技术的开发、服务和培训
等
23,177.00 95.56 
浙江兰贝斯技术信息有
限公司
计算机应用服
务业
2,000.00 
计算机软、硬件的研究开发、生产、
销售；承接计算机网络工程；计算
机信息技术咨询服务、培训服务
1,910.00 97.50 
浙江富春紫光环保股份
有限公司 
环保服务业8,000.00 
环保项目投资,环保设施运营环保
工程设计、项目承建 
2,985.50 37.32 
浙江杭钢高速线材有限
公司 
钢压延加工业25,000.00 
金属材料制造、加工及销售；冶金
炉料、建筑材料销售 
15,370.00 66.00 
浙江新世纪金属材料现
货市场开发有限公司 
商品流通4,000.00 
金属材料、化工产品、冶金材料、
钢材及制品销售 
3,000.00 75.00 
宁波大榭开发区紫剑贸
易有限公司 
商品流通 280.00 
冶金产品、有色金属、建筑材料的
销售 
252.00 90.00 
太仓港港口开发区污水
处理厂有限公司[注] 
污水处理1,000.00 污水处理 550.00 55.00 
桐庐富春江紫光水务 
有限公司[注] 
污水处理420.00 供水、污水处理 296.00 70.50 
临海市富春紫光污水处
理有限公司[注] 
污水处理 900.00 污水处理 720.00 80.00 
盱眙富春紫光污水处理
有限公司[注] 
污水处理 560.00 污水处理 504.00 90.00 
象山富春紫光污水处理
有限公司[注] 
污水处理 800.00 污水处理 720.00 90.00 
襄樊富春紫光污水处理
有限公司[注] 
污水处理 
2,600.00 污水处理 2,600.00 100.00 
宿迁富春紫光污水处理
有限公司[注] 
污水处理 
700.00 污水处理 700.00 100.00 

[注]：该等公司均系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司
。 
（二）其他说
明 


1. 无未纳入合并报表范围的子公司。 
2. 持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 
本公司对浙江富春紫光环保股份有限公司投资2,985.50万元，占该公司注册资本的37.32%，为
第一大股东，且该公司另一股东杭州钢铁厂工贸总公司所持有的13.75%的股权委托本公司管理，本公
司对该公司拥有实质性控制权，故将其纳入合并报表范围。 

3. 报告期内无因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况。 
45 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(1) 子公司浙江富春紫光环保股份有限公司于2006 年6 月27 日出资2,600 万元投资设立法人独
资有限公司襄樊富春紫光污水处理有限公司，占其注册资本的100%，故将其纳入本期合并报表范围。
(2) 子公司浙江富春紫光环保股份有限公司于2006年11月17日出资700万元投资设立法人独资
有限公司宿迁富春紫光污水处理有限公司，占其注册资本的100%，故将其纳入本期合并报表范围。 
4. 无按照比例合并方法进行合并的合营企业。
五、利润分配

根据公司2005 年度股东大会决议通过，按2005 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积
21,108,923.66元，5%的法定公益金10,554,461.83元，每10股派发现金股利1.7元（含税），计
109,707,375.00元。 

根据2007年4月24日公司董事会四届二次会议确定的2006年度利润分配预案，按2006年度实
现净利润提取10%的法定盈余公积20,476,858.54元，每10股派发现金股利2元（含税）。 

六、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释 

1. 货币资金期末数986,476,518.42 
(1) 明细情况 
项 目期末数 期初
数 
现金 238,506.46 274,519.37
银行存款 481,042,789.10 420,026,812.76 
其他货币资金 505,195,222.86 104,183,772.18 


合计986,476,518.42 524,485,104.31 

(2) 货币资金期末余额中，账面价值为1,000 万元定期存单已用于履约保函质押，详见 
本财务报表附注九（三）2项之说明。 
(3) 无外币货币资金。 
2. 短期投资期末数9,135,368.24 
(1) 明细情况 
期末数 期初数 　
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
股权投资 9,196,390.24 61,022.00 9,135,368.24 5,364,950.82 5,364,950.82 

合 计 9,196,390.24 61,022.00 9,135,368.24 5,364,950.82 5,364,950.82 

46 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 股票、债券、基金投资情
况 
项 目期末数 期末市
价 
股票投资 9,135,368.24 9,955,489.15 
小 计 9,135,368.24 9,955,489.15
其中：账面余额占短期投资总额的10%以上（含10%）的股票投
资 
股票名称 股数 期末数 期末市
价 
中原高速 764,809.00 3,197,625.23 3,594,602.30 
菲达环保 236,553.00 1,349,850.06 1,289,213.85 
东方集团 200,000.00 1,644,300.01 1,744,000.00 
福耀玻璃 213,000.00 2,822,566.15 3,146,010.00 
小 计 1,414,362.00 9,014,341.45 9,773,826.15


(3) 短期投资跌价准
备 
1) 增减变动情
况 
项 目 期初数 本期增加本期减少 期末
数 
价值回升转回 其他原因转
出 
股票投资 61,022.00 61,022.00 
小 计61,022.00 61,022.00 
2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 
根据上海证券交易所2006年12月29日收盘价，按照单项短期投资成本与市价孰低原则，计提短

期投资跌价准备61,022.00元。 

 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 
3. 应收票据期末数2,441,743,581.30 
(1) 明细情况 
项 目 期末数 期初
数 
银行承兑汇票 376,557,734.78 105,156,245.76 
商业承兑汇票 2,065,185,846.52[注] 1,293,382,925.31 


合计2,441,743,581.30 1,398,539,171.07 

[注]：公司未到期已贴现的商业承兑汇票1,419,500,000.00元(其中子公司浙江杭钢动力有限公
司未到期已贴现的商业承兑汇票25,000,000.00元,该等应收票据已与合并范围内其他公司的应付票
据合并抵销)，详见本财务报表附注九（一）项之说明。 

47 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠
款 
股东名称 期末数 期初
数 
杭州钢铁集团公
司 
1,961,099,451.90 1,260,943,015.84 
小计 1,961,099,451.90 1,260,943,015.84


4. 应收账
款 
期末数59,620,782.16 
(1) 账龄分析 
期末数 期初数 　
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
1 年以内 56,002,197.49 80.87 3,360,131.85 52,642,065.64 50,954,096.87 86.59 3,057,245.81 47,896,851.06 
1-2 年 5,790,737.06 8.36 347,444.22 5,443,292.84 449,793.00 0.76 26,987.58 422,805.42 
2-3 年 60,389.00 0.09 3,623.34 56,765.66 7,060,032.40 12.00 423,601.94 6,636,430.46 
3 年以上 7,393,290.12 10.68 5,914,632.10 1,478,658.02 383,257.72 0.65 306,606.18 76,651.54 
合 计 69,246,613.67 100.00 9,625,831.51 59,620,782.16 58,847,179.99 100.00 3,814,441.51 55,032,738.48 

(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为49,562,656.79 元，占应收账款账面余额
的71.57%。
(3) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠
款 
股东名称 期末数 期初
数 
杭州钢铁集团公
司 
2,781,507.63 1,474,297.69 
小计2,781,507.63 1,474,297.69


(4) 其他说明 
本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 
经对账龄3年以上应收账款的债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，该等款项的收
回可能性已经较小，因而公司对账龄在3年以上的应收账款按期末账面余额的80%计提坏账准备。 

5. 其他应收
款 
期末数11,350,594.07 
(1) 账龄分析 
期末数 期初数 　
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
1年以内2,132,992.49 16.57 127,979.55 2,005,012.94 13,520,552.68 90.31 811,233.16 12,709,319.52 
1-2 年 9,709,803.12 75.45 582,588.19 9,127,214.93 173,898.09 1.16 10,433.90 163,464.19 
2-3 年 17,500.00 0.14 1,050.00 16,450.00 220.00 0.01 13.20 206.80 
3 年以上 1,009,581.00 7.84 807,664.80 201,916.20 1,275,361.00 8.52 1,020,288.80 255,072.20 

合 计 12,869,876.61 100.00 1,519,282.54 11,350,594.07 14,970,031.77 100.00 1,841,969.06 13,128,062.71 

48 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 金额较大的其他应收款 
单位名称 期末数 款项性质及内
容 
境外上市费用 6,215,383.00 [注1] 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 3,701,643.12 [注2] 
衡阳镭目科技有限公司 942,000.00 设备款定
金 
嵊州市三江大酒店有限公司 930,000.00 以前年度的未收回委贷
款 


小
计 
11,789,026.12 

[注1]：系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司根据其与富春有限公司（香港）关于上市费用
支付的委托函等约定，预付香港各中介公司的上市费用挂账。因该公司上市申报尚在进行中，该款项
暂挂本项目反映。 

[注2]：系公司委托杭州杭钢对外经济贸易有限公司代理进口设备时支付的关税、增值税保证金。

(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为12,069,732.38元，占其他应收款账面
余额的93.78%。 
(4) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠
款 
股东名称 期末数 期初
数 
杭州钢铁集团公
司 
29,600.00 43,980.00 
小计29,600.00 43,980.00


(5) 其他说明 
本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 
经对账龄3年以上其他应收款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况分析，该
等款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在3年以上的其他应收款按期末账面余额的80%计提
坏账准备。 

6. 预付账
款 
期末数161,761,342.48 
(1) 账龄分
析 
期末数 期初数 
　
账龄金额 比例(%)金 额比例(%
)
1 年以内 161,761,342.48 100.00 36,429,203.04 99.96 
1-2
年
2-3
年
3 年以上 14,122.50 0.04 


合 计 161,761,342.48 100.00 36,443,325.54 100.00 

49 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠
款 
股东名称 期末数 期初
数 
杭州钢铁集团公
司 
473,142.40 
小计 473,142.40


7. 存
货 
期末数1,483,878,725.79 
(1) 明细情况 
期末数期初数　 　
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
原材料 766,848,120.06 766,848,120.06 796,114,435.81 796,114,435.81 
低值易耗品 57,168,761.53 57,168,761.53 47,625,848.98 47,625,848.98 
自制半成品 402,031,212.43 6,860,000.00 395,171,212.43 787,448,456.64 787,448,456.64 
库存商品 118,284,852.58 118,284,852.58 122,338,298.00 794,036.11 121,544,261.89 

委托加工物资 141,320,974.44 141,320,974.44 121,009,769.78 121,009,769.78 
在产品 5,084,804.75 5,084,804.75 4,678,436.31 4,678,436.31 
合 计 1,490,738,725.79 6,860,000.00 1,483,878,725.79 1,879,215,245.52 794,036.11 1,878,421,209.41

 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 
(3) 上述存货均未用于债务担保。 
(4) 存货跌价准备 
1) 明细情况
项 目期初数 本期增加 本期减少 期末数 
价值回升转回 其他原因转出 
自制半成品 6,860,000.00 6,860,000.00 
库存商品 794,036.11 794,036.11[注] 

小 计 794,036.11 6,860,000.00 794,036.11 6,860,000.00 
[注]：均系有关存货已于本期销售，相应转出原计提的跌价准备。 
2) 存货可变现净值确定依据的说明 
存货可变现净值系按存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步

加工或销售而需追加的成本后的净值确定。公司按分类存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取
存货跌价准备6,860,000.00元。 

 8. 待摊费用 期末数138,708.67 
项 目 期末数 期初数 期末结存原
因 
技术使用费 450,000.00 
房屋租赁费 47,708.67 47,708.67 预付的2007 年房
租 
土地租赁费 91,000.00 [注
] 
合 计 138,708.67 497,708.67
50 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

[注]：系剩余摊销期限在1年以内的土地租赁费自长期待摊费用项目转入本项目反映。 

9. 长期股权投资 期末数116,622,544.04 
(1) 明细情况 
期末数 期初数 . 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子公司投资 1,823,671.35 1,823,671.35 2,708,560.19 2,708,560.19 
对联营企业投资 33,345,793.97 33,345,793.97 77,588,017.86 77,588,017.86 
其他股权投资 81,453,078.72 81,453,078.72 80,600,000.00 80,600,000.00 
合 计 116,622,544.04 116,622,544.04 160,896,578.05 160,896,578.05 

(2) 权益法核算的长期股权投
资 
1) 明细情
况
① 期末余额构成明细情况 
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期
末 
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 
数 
浙江中元枫
叶 
管业有限公司 32.50% 10 年 26,000,000.00 3,491,928.79 29,491,928.79 


泰州紫光
水 
业有限公司 28.00% 25 年 3,360,000.00 493,865.18 3,853,865.18 
小 计 29,360,000.00 3,985,793.97 33,345,793.97


② 本期增减变动明细情况 
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 
杭州紫元教育 
投资有限公司 8,964,127.77 -853,078.72[注1]-8,111,049.05 
杭州传化大地生物 
技术股份有限公司34,809,007.06 -35,000,000.00[注2]1,191,294.94 -1,000,302.00 
浙江中元枫叶 
管业有限公司 30,432,721.49 619,207.30 1,560,000.00 29,491,928.79 
泰州紫光水 
业有限公司 3,382,161.54 471,703.64 3,853,865.18 
小 计 77,588,017.86 –35,853,078.72 –5,828,843.17 1,560,000.00 –1,000,302.00 33,345,793.97 
[注1]：2006年9月13日，杭州钢铁集团公司对该公司单方增资20,000万元，该公司注册资本
变更为30,000万元，公司对其投资比例由42.60%降至14.20%，故自2006年9月起，公司对其投资改
按成本法核算。 
[注2]：公司将所持杭州传化大地生物技术股份有限公司的35%股权以3,500万元的价格转让给浙
江传化集团有限公司。详见本财务报表附注十二（三）项之说明。 
2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 

51 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

3) 合并价差
① 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 
杭州钢铁厂小型轧钢 
股份有限公司 -3,513,608.40 -743,947.75 -370,568.69 -373,379.06 9.5-10 年 
浙江杭钢动力有限公司 12,554,574.33 3,452,507.94 1,255,457.53 2,197,050.41 10 年
小 计 9,040,965.93 2,708,560.19 884,888.84 1,823,671.35 
② 合并价差形成原因说明 

a．公司1998年收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称小轧公司）时，因原股东放弃
该公司收购资产评估基准日（1998年3月31日）至收购日（1998年7月1日）之间产生的净利润
5,801,068.44元，使公司享有而形成长期股权投差额（贷差）5,801,068.44元；1999年度，因追溯
调整坏账准备计提数调减了1998年6月30日的净资产3,812,433.40元，按公司所享有该公司60%的
股权比例，相应调减了股权投资差额2,287,460.04元。调整后股权投资差额初始金额（贷差）
3,513,608.40元，分10年摊销，本期摊销351,360.94元，剩余摊销年限1.5年。 
公司取得小轧公司1999年度分配的1998年度股利12,750,000.00元，其中1－3月（收购评估基
准日前）部分2,461,336.38元冲减投资成本，4－6月（收购评估基准日至收购日前）部分3,649,472.12
元调整股权投资差额，形成股权投资差额（贷差）3,649,472.12元。此项股权投资差额按前款股权投
资差额截至1998年12月31日剩余年限（9.5年）摊销，本期摊销384,154.97元，剩余摊销年限1.5
年。 

如前所述，公司将取得的小轧公司分配的1998年度4－6月份股利3,649,472.12元调整股权投资
差额后，造成投资成本与本公司在小轧公司股东权益中所占的份额产生差额，而形成股权投资差额（借
差）3,649,472.12元。此项股权投资差额分10年摊销，本期摊销364,947.22元，剩余摊销年限2年。

上述股权投资差额累计初始金额为-3,513,608.40元，本期摊销合计-370,568.69元，期末余额为
（贷差）373,379.06元，剩余摊销年限1.5-2年。 

b. 公司1998 年收购浙江杭钢动力有限公司时，因投资成本大于本公司在该公司所有者权益中所
占的份额而产生股权投资差额（借差）16,770,000.00元；因原股东放弃该公司收购资产评估基准日
（1998年5月31日）至收购日（1998年9月30日）之间产生的净利润4,215,424.67元，使公司享
有而形成股权投资差额（贷差）4,215,424.67元。以上两项相抵后为借差12,554,574.33元，分10
年摊销，本期摊销1,255,457.53元，期末余额为（借差）2,197,050.41元，剩余摊销年限1.75年。 
(3) 成本法核算的长期股权投资 
明细情况 
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 
清华同方环境有限责任公司 15.00% 20 年 15,000,000.00 15,000,000.00 
海宁紫光水务有限责任公司 9.33% 20 年 5,600,000.00 5,600,000.00 

52 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

临涣焦化股份有限公司 10.00% 60,000,000.00 60,000,000.00 
杭州紫元教育 
投资有限公司 14.20% 20 年 853,078.72[注] 853,078.72 
小 计 80,600,000.00 853,078.72 81,453,078.72 
[注]：详见本财务报表附注六（一）9 (2)1) ② [注1]之说明。 

10. 固定资产原价 期末数5,161,937,216.35 
(1) 明细情况 
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 

房屋及建筑物 1,516,651,656.89 99,838,910.35 64,585,085.61 1,551,905,481.63 

通用设备 219,662,774.91 11,143,881.39 11,798,465.09 219,008,191.21 

专用设备 3,167,064,927.08 312,578,201.61 120,746,839.10 3,358,896,289.59 

运输工具 31,093,732.48 1,368,321.44 334,800.00 32,127,253.92 

合 计 4,934,473,091.36 424,929,314.79 197,465,189.80 5,161,937,216.35 

(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入307,123,715.09 元。 
(3) 本期减少固定资产均系报废转出。
(4) 无融资租入固定资产。 
(5) 无经营租出固定资产。 
(6) 无暂时闲置固定资产。 
(7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 

房屋及建筑物 250,795,679.83 243,272,522.62 7,523,157.21 

通用设备 88,679,024.49 86,052,004.64 2,627,019.85 

专用设备 430,775,554.98 417,852,288.13 12,923,266.85 

运输工具 24,064,569.47 23,342,632.38 721,937.09 

小 计794,314,828.77 770,519,447.77 23,795,381.00 

(8) 无已退废并准备处置的固定资产。 
(9) 期末账面净值10,298,710.23元（原值为11,604,105.35元，累计折旧1,305,395.12元）的
固定资产已用于债务担保，详见本财务报表附注八（二）4（3）1）a[注1]项之说明。 
(10) 截至2006年12月31日，本公司部分房屋及建筑物（原值为532,620,004.46元，累计折旧
为245,261,558.96元）权属证明尚在办理之中。 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

11．累计折旧 期末数2,482,690,841.86 
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末
数 
房屋及建筑物 641,720,644.12 92,559,579.52 58,737,372.32 675,542,851.32 
通用设备 157,685,025.00 32,372,044.20 10,935,429.50 179,121,639.70 
专用设备 1,483,089,566.47 209,371,880.41 92,337,373.91 1,600,124,072.97 
运输工具 26,772,634.08 1,454,399.79 324,756.00 27,902,277.87 
合 计2,309,267,869.67 335,757,903.92 162,334,931.73 2,482,690,841.86


12．固定资产净值 期末数2,679,246,374.49 
(1) 明细情况 
类 别期末数 期初数 

房屋及建筑物 876,362,630.31 874,931,012.77 

通用设备 39,886,551.51 61,977,749.91 

专用设备 1,758,772,216.62 1,683,975,360.61 

运输工具 4,224,976.05 4,321,098.40 

合 计 2,679,246,374.49 2,625,205,221.69 

（2）经分析，上述固定资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而本期未计提固定资产减值准备。
13. 工程物资 期末数44,273,599.97 
项 目期末数 期初数 

专用材料 4,688,349.97 5,321,156.75 

预付大型设备款 39,585,250.00 56,952,243.73 

合计 44,273,599.97 62,273,400.48 

14. 在建工程 期末数392,049,387.30
(1) 明细情况 
期末数 期初数 　
工程名称账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 

原料场贮运系统改造 90,928,366.75 90,928,366.75 77,424,574.33 77,424,574.33 
焦化煤气净化系统改造 47,168,313.87 47,168,313.87 44,751,307.87 44,751,307.87 
2＃高炉改造 39,380,453.72 39,380,453.72 35,472,985.42 35,472,985.42 
1#高炉大修 38,651,611.34 38,651,611.34 
襄樊污水处理工程 31,628,444.19 31,628,444.19 
象山县中心城区污水处 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

理厂工程 29,680,754.66 29,680,754.66 16,146,925.00 16,146,925.00 
1-3#转炉二次除尘改造 
工程 20,383,981.84 20,383,981.84 10,752,780.80 10,752,780.80 
转炉煤气回收工程 19,970,727.71 19,970,727.71 19,207,945.39 19,207,945.39 
煤场扩建 11,333,380.26 11,333,380.26 4,405,595.26 4,405,595.26 
中轧轻重轨钻线 6,344,333.59 6,344,333.59 
环保在线监测系统 5,192,008.38 5,192,008.38 5,192,008.38 5,192,008.38 
混铁炉增设铁水倾 
翻工位 4,951,708.53 4,951,708.53 
进出口水管改造 
及外排水治理 4,051,424.06 4,051,424.06 650,810.00 650,810.00 
喷煤引2#3#高炉 
热风炉废气 3,125,247.91 3,125,247.91 
100t 铁水罐配套改造 2,843,128.31 2,843,128.31 2,120,128.31 2,120,128.31 
宿迁污水处理工程 2,739,952.30 2,739,952.30 
增设烧结机成品缓 
冲仓工程 2,651,761.94 2,651,761.94 
转炉3#连铸机高效化 
改造 2,499,980.71 2,499,980.71 2,232,543.71 2,232,543.71 
炼铁球团烘干机改造 2,073,921.74 2,073,921.74 
烧结机移地改造整改 2,024,842.74 2,024,842.74 
热带加热炉及 
初轧机改造 1,082,640.97 1,082,640.97 
高炉水渣反冲系统 1,076,666.16 1,076,666.16 160,239.80 160,239.80 
3＃炉增设煤气除尘箱体 117,034.00 117,034.00 3,156,834.00 3,156,834.00 
焦化干熄焦 65,950,520.20 65,950,520.20 
铁水脱硫处理工程 29,771,197.70 29,771,197.70 
盱眙县城南污水处理厂 
一期工程 17,660,701.80 17,660,701.80 
转炉新增4#lf 炉 3,519,680.58 3,519,680.58 
2＃高炉改造水泵房 3,073,169.10 3,073,169.10 
中轧抛丸机 2,661,915.00 2,661,915.00 
转炉炉渣跨扩建 1,703,626.00 1,703,626.00 
转炉3#4#连铸机汇 
流排改造 1,354,122.00 1,354,122.00 
其他零星工程 22,148,701.62 22,148,701.62 9,148,114.38 9,148,114.38 
合计 392,049,387.30 392,049,387.30 356,517,725.03 356,517,725.03 
(2) 在建工程增减变动情况 
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 
增加 固定资产 减少 来源 （万元）预算的比例(%) 
原料场贮运系统改造 77,424,574.33 13,503,792.42 90,928,366.75 其他 12,770.00 71.20 
焦化煤气净化系 
统改造 44,751,307.87 2,417,006.00 47,168,313.87 其他 6,682.00 70.59 
2#高炉改造[注 1] 35,472,985.42 3,907,468.30 39,380,453.72 其他 22,000.00 99.72 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

1#高炉大修 38,651,611.34 38,651,611.34 其他 40,000.00 9.66 
襄樊污水处理工程 31,628,444.19 31,628,444.19 其他 11,800.00 26.80 
象山县中心城区污水处 
理厂工程 16,146,925.00 13,533,829.66 29,680,754.66 其他 3,660.00 81.09 
1-3#转炉二次除尘改造 
工程 10,752,780.80 9,631,201.04 20,383,981.84 其他 3,100.00 65.75 
转炉煤气回收工程 19,207,945.39 762,782.32 19,970,727.71 其他 3,030.00 65.91 
煤场扩建 4,405,595.26 6,927,785.00 11,333,380.26 其他 3,000.00 37.78 
中轧轻重轨钻线 6,344,333.59 6,344,333.59 其他 990.00 64.08 
环保在线监测系统 5,192,008.38 5,192,008.38 其他 599.00 86.68 
混铁炉增设铁水倾翻工位 4,951,708.53 4,951,708.53 其他 735.00 67.37 
进出口水管改造 
及外排水治理 650,810.00 3,400,614.06 4,051,424.06 其他 1,600.00 25.32 
喷煤引2#3#高炉 
热风炉废气 3,125,247.91 3,125,247.91 其他 450.00 69.45 
100t 铁水罐配套改造 2,120,128.31 723,000.00 2,843,128.31 其他 420.00 67.69 
宿迁污水处理工程 2,739,952.30 2,739,952.30 其他 3,000.00 9.13 
增设烧结机成品缓 
冲仓工程 2,651,761.94 2,651,761.94 其他 359.00 73.87 
转炉3#连铸机高效化 
改造[注 2] 2,232,543.71 267,437.00 2,499,980.71 其他 6,500.00 99.99 
炼铁球团烘干机改造 2,073,921.74 2,073,921.74 其他 273.00 75.97 
烧结机移地改造整改 2,024,842.74 2,024,842.74 其他 [注 3] 
热带加热炉及 
初轧机改造[注 4] 1,082,640.97 1,082,640.97 其他 7,000.00 100.00 
高炉水渣反冲系统 160,239.80 916,426.36 1,076,666.16 其他 130.00 82.82 
3#炉增设煤气除尘箱体 3,156,834.00 2,700,000.00 339,800.00 117,034.00 其他 342.00 92.31 
焦化干熄焦 65,950,520.20 63,709,479.80 129,660,000.00 其他 
铁水脱硫处理工程 29,771,197.70 92,608,802.30 122,380,000.00 其他 
盱眙县城南污水处理厂 
一期工程 17,660,701.80 9,209,784.94 26,634,998.66 235,488.08 其他 
转炉新增4#lf 炉 3,519,680.58 10,880,319.42 14,400,000.00 其他 
2#高炉改造水泵房 3,073,169.10 3,073 ,169.10[注5] 其他 
中轧抛丸机 2,661,915.00 1,861,238.00 4,523,153.00 其他 
转炉炉渣跨扩建 1,703,626.00 1,156,374.00 2,860,000.00 其他 
转炉3#4#连铸机 
汇流排改造 1,354,122.00 1,354,122.00 其他 
其他零星工程 9,148,114.38 16,562,329.52 2,611,441.43 950,300.85 22,148,701.62 其他 
合 计 356,517,725.03 347,254,135.39 307,123,715.09 4,598,758.03 392,049,387.30 

[注1]：该工程总预算数为22,000万元(其中主体工程18，000万元，附属配套工程4,000万元)，
主体工程已完工并于2004年12月达到预定可使用状态后暂估结转入固定资产。 
[注2]：该工程预算数为6,500万元，其中部分工程计6,250万元已于2004年12月达到预定可
使用状态后暂估结转入固定资产。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

[注3]:该工程系从烧结机移地及二次料场改造工程（已完工按35,100万暂估结转固定资产）中
分列的细分工程，未作单独预算。 

 [注4]：该工程预算数为7,000万元，主体工程已完工并于2005年12月达到预定可使用状态后
暂估结转入固定资产，余额系期后发生的零星工程费用。 

[注5]：系转入 2#高炉改造工程。 

 (3) 借款费用资本化金额 
工程名称 
襄樊污水处理工程 
期初数 本期增加
90,169.71 
本期转入
固定资产 
本期 
其他减少 
期末数 
90,169.71 
资本化率 
6.84% 
小 计 90,169.71 90,169.71 

(4) 经分析，上述在建工程期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 
15. 无形资产 期末数43,832,761.00 
(1) 明细情况 
期末数 期初数 　
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
土地使用权 39,901,950.00 39,901,950.00 40,869,270.00 40,869,270.00 
sbr 污水处理技术 3,930,811.00 3,930,811.00 4,820,815.00 4,820,815.00 
合计 43,832,761.00 43,832,761.00 45,690,085.00 45,690,085.00

 (2) 无形资产增减变动情况 
取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 
种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 
土地使用权 股东投入 48,366,000.00 40,869,270.00 967,320.00 39,901,950.00 8,464,050.00 41.25年 

sbr 污水 购入 8,900,000.00 4,820,815.00 890,004.00 3,930,811.00 4,969,189.00 4.42年 
处理技术 
合 计 57,266,000.00 45,690,085.00 1,857,324.00 43,832,761.00 13,433,239.00 

(3) 经分析，上述无形资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 
(4) 上述土地使用权已办妥相关权证。 
16. 长期待摊费用 期末数2,948,369.49 
项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 
发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销年限 
土地租赁费 273,000.00 182,000.00 91,000.00 91,000.00[注1] 182,000.00 1年 
开办费[注2] 4,052,701.26 535,306.00 3,517,395.26 1,104,331.77 2,948,369.49 1,104,331.77 
合 计 4,325,701.26 717,306.00 3,517,395.26 1,195,331.77 91,000.00 2,948,369.49 1,286,331.77 

[注1]：剩余摊销年限在1年以内而转入待摊费用项目反映。

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

[注2]：本期摊销系子公司盱眙富春紫光污水处理有限公司本期开始经营，开办费一次性摊销计
入本期损益；期末余额系子公司象山富春紫光污水处理有限公司、宿迁富春紫光污水处理有限公司和
襄樊富春紫光污水处理有限公司本期尚处筹建期，其发生的相关费用暂在本项目归集反映。 

17. 短期借
款 
期末数2,612,500,000.00
借款条件 期末数 期初
数
信用借款 150,000.000.00 
保证借款 1,043,000,000.00 895,000,000.00 
商业承兑汇票贴现借款 1,419,500,000.00[注] 1,105,100,000.00 


合 计 2,612,500,000.00 2,000,100,000.00 
[注]：系公司未到期商业承兑汇票贴现形成的借款，详见本财务报表附注九（一）项之说明。 

18. 应付票
据 
期末数951,700,000.00
(1) 明细情况 
种 类期末数 期初
数 
银行承兑汇票 653,000,000.00 60,000,000.00 
商业承兑汇票 298,700,000.00 350,000,000.00 


合 计 
951,700,000.00 410,000,000.00 

(2) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账
款 
股东名称 期末数 期初
数
杭州钢铁集团公
司 
307,000,000.00 30,000,000.00 
小计 307,000,000.00 30,000,000.00


19. 应付账款 期末数628,938,036.43
持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账
款 
股东名称 期末数 期初
数
杭州钢铁集团公
司 
22,905,524.16 87,887,416.37 
小计 22,905,524.16 87,887,416.37


20. 预收账款 期末数196,936,354.95
持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账
款 
股东名称 期末数 期初
数 
杭州钢铁集团公
司 
42,919,237.62 23,004,634.27 
小 计42,919,237.62 23,004,634.27


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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

21．应付工资 期末数163,658.81 
公司无欠付职工工资的情况
。 
22. 应付股利 期末数 2,389,550.00
(1) 明细情
况 
股东类别 期末数 期初
数
企业法人股 2,389,550.00 1,389,550.00 
合 计 2,389,550.00 1,389,550.00
(2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说
明 
期末余额系子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司的股东尚未领取的现金红利
。 
23. 应交税金 期末数102,993,679.52
税 种 期末数 期初数 法定税率 
增值税 51,459,871.55 21,153,087.29 详见本财务报表附注三（一） 
营业税 561,360.28 436,545.75 详见本财务报表附注三（二） 
城市维护建设税 3,522,782.89 1,695,603.12 详见本财务报表附注三（三） 
企业所得税 42,353,359.08 -19,166,095.79 详见本财务报表附注三（六） 
房产税 622,003.34 按规定计缴 
印花税 243,866.59 45,883.37 按规定计缴 
代扣代缴个人所得税 4,230,435.79 1,443,151.76 按规定计缴 

合 计102,993,679.52 5,608,175.50 

24．其他应交款 期末数5,149,812.16 
项 目 期末数 期初数 计缴标准 
教育费附加 2,478,154.88 969,883.21 详见本财务报表附注三（四） 
地方教育附加 72,301.67 详见本财务报表附注三（五） 
水利建设基金 2,599,355.61 2,559,128.62 按规定计缴 

合 计5,149,812.16 3,529,011.83 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

25. 其他应付款 期末数103,007,139.28
持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款
项 
股东名称 期末数 期初
数 
杭州钢铁集团公
司 
18,958,449.06 22,273,478.52 
小 计 18,958,449.06 22,273,478.52


26. 预提费用 期末数1,877,452.80 
项 目 期末数 期初数 期末结余原
因 
借款利息 1,877,452.80 1,382,100.00 期末应计未
付 
合 计 
1,877,452.80 1,382,100.00 

27. 一年内到期的长期负
债 
期末数17,033,390.50 
(1) 明细情
况 
类 别期末数 期初
数 
长期借款 17,033,390.50 24,037,980.00 
合 计 17,033,390.50 24,037,980.00
(2) 一年内到期的长期负债——长期借
款 
借款条件 期末
数 
保证借款 17,033,390.50 
小 计 
17,033,390.50 

28. 长期借款 期末数135,765,143.00
明细情
况 
借款条件 期末数 期初
数 
保证借款 127,446,061.30 46,577,385.00 
抵押借款 8,319,081.70 
合 计 
135,765,143.00 46,577,385.00 

29．长期应付
款 
期末数6,404,901.37 
系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限公司设立
时，其另一投资方江苏省太仓港港口开发建设总公司实际投资额982万元超过其应认缴注册资本200
万元的差额7,820,000.00元账挂本项目。根据各投资方约定，该款项自污水处理厂建成投入运行后的
第一个完整年度起按照20年等额偿还，并按中国人民银行长期贷款同期利率计息；2004年11月，各

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

投资方签订了补充协议书，进一步明确该款项自污水处理厂建成投入运行后的第一个月起按照20年等
额偿还。 

2003年5月20日，污水处理厂建成投入运行。太仓港港口开发区污水处理厂有限公司已按约定
支付了2003-2005年度累计应归还的本金1,024,098.63元，以及相应利息1,155,223.10元， 2006
年度应归还的本金391,000.00元以及相应利息415,909.62元尚未支付，账挂其他应付款项目反映。 

30．专项应付款 期末数14,696,000.00 
(1) 明细情况 
项 目 期末数 期初数 
国家拨入的专门用途拨款 14,696,000.00 14,180,000.00 
合 计 14,696,000.00 14,180,000.00 

(2) 专项应付款项具体情况说明 
1）根据浙江省财政厅浙财企一字[2005]5号文《关于下达2004年国债专项转贷资金的通知》，
公司收到干熄焦工程项目国债项目转贷资金5,600,000.00元；根据浙江省财政厅浙财建字[2005]38
号文《关于下达资源综合利用国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》，公司收到干熄焦工程国
债专项补助资金8,400,000.00元； 

2）根据杭州市财政局杭财企一[2004]1215号《关于下达2004年杭州市“信息港”产业发展项目
资助资金的通知》、杭财企一[2005]1167号《关于下达2005年杭州市“信息港”产业发展验收合格
项目剩余资助资金的通知》和杭财企一[2006]1158号《关于下达2006年杭州市第二批“信息港”产
业发展项目资助资金的通知》，子公司浙江兰贝斯信息技术有限公司收到“信息港”产业项目资助资
金396,000.00元；根据浙江省财政厅、浙江省信息产业厅浙财建字[2006]213号《关于下达2006年
省信息服务产业发展专项资金的通知》，子公司浙江兰贝斯信息技术有限公司收到信息服务业发展补
助资金300,000.00元。 

31. 递延税款贷项 期末数311,205.29 
系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司整体改制时资产评估净增值额943,046.32元，按33%的
所得税税率计算的应纳税额。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

32. 股本 期末数645,337,500.00 
(1) 明细情况 
项 目 
期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 
数量 比例% 
发行
新股
送
股
公积
金转
股 
股权分置 
改革变动 
小计 数量 比例%
国家拥
有股份 
479,587,500.00 74.32 -479,587,500.00 -479,587,500.00 
境内法
1.发人持有
(一) 
尚 
未 
起人
股份 
股份 
外资法
人持有
股份 
其他 
流 
通 
股 
份 
2.募集法人股 
3.内部职工股 
4.优先股 
5.其他 
未上市流通股
份合计 
479,587,500.00 74.32 -479,587,500.00 -479,587,500.00 
1.国家持股 419,917,500.00 419,917,500.00 
2.国有法人持
股 
3.其他内资持
(二) 
有 
股 
其中： 
限 
售 
境内法人持股 
境内自然人持
条 
件 
股 
份 
股 
4.外资持股 
其中： 
境外法人持股 
境外自然人持
股 
有限售条件股
份合计 
419,917,500.00 419,917,500.00 419,917,500.00 65.07 
(三) 
无 
1.人民币 
普通股 
165,750,000.00 25.68 
59,670,000.00 59,670,000.00 225,420,000.00 34.93 
2.境内上市 
限 
售 
的外资股 
3.境外上市 
条 
件 
的外资股 
4.其他 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

股 
份 
已流通股份 
合计 
165,750,000.00 25.68 
59,670,000.00 59,670,000.00 225,420,000.00 34.93 
(四)股份总数 645,337,500.00 100.00 645,337,500.00 100.00 

(2) 公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明详见本财务报表附注十二（四）
1。 
33. 资本公积 期末数735,770,950.18
(1) 明细情况 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 

股本溢价 723,126,704.52 4,197,467.00 718,929,237.52 

股权投资准备 2,078,269.76 2,078,269.76 

拨款转入 8,660,000.00 1,100,000.00 9,760,000.00 

其他资本公积 5,003,442.90 5,003,442.90 

合 计738,868,417.18 1,100,000.00 4,197,467.00 735,770,950.18 

(2) 资本公积本期增减原因及依据说明 
1）根据浙江省财政厅浙财企字[2006]9号《关于下达2005年度建设先进制造业基地财政专项补
助资金的通知》，公司本期收到连铸机改造项目财政补助1,100,000.00元。 
2）根据2007年4月24日公司四届二次董事会决议，公司实施股权分置改革过程中发生的股改费
用4,197,467.00元，在资本公积中列支。 

34. 盈余公积 期末数451,241,133.95
(1) 明细情况 
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
法定盈余公积 282,017,091.01 169,224,042.94 451,241,133.95 
法定公益金 148,747,184.40 148,747,184.40 

合 计430,764,275.41 169,224,042.94 148,747,184.40 451,241,133.95 

(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 
1) 按本期母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积20,476,858.54 元；
2) 根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号），对
2005年12月31日的法定公益金结余148,747,184.40元,转作法定盈余公积金管理使用。 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

35. 未分配利润 期末数1,443,026,618.91 
(1) 明细情
况 
期初数 1,368,381,901.34 
本期增加 204,828,951.11
本期减少 130,184,233.54
期末数 1,443,026,618.91
(2) 其他说
明 
1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说
明 
①本期增加系本期实现的净利润转入； 
②本期减少系：a. 根据公司2005年度股东大会确定的利润分配方案，每10股派发现金股利1.7
元（含税），计109,707,375.00元；b. 根据公司董事会2006年度利润分配预案，按本期母公司实现
净利润的10%计提法定盈余公积20,476,858.54元。 
2) 期末数中包含拟分配现金股利129,067,500.00元。根据2007年4月24日本公司董事会四届
二次会议通过的2006年度利润分配预案，决定按2006年度可供分配利润分配现金股利
129,067,500.00元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 

(二) 合并利润及利润分配表项目注释 

 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数12,599,124,718.87/11,782,358,531.33 
(1) 业务分
部 
项 目本期数 上年同期
数 
主营业务收
入 
钢 材 10,446,139,736.76 9,401,600,532.37 
钢 坯 1,604,745,928.41 88,058,006.47 
煤 气 272,631,019.12 224,778,418.11 
水电汽 976,204,059.07 876,000,048.42 
钢压延加工 301,069,811.26 318,436,490.25 


计算机软、硬
件 
销售及相关服务 22,806,563.15 25,951,474.50 
污水处理 40,638,346.90 38,478,655.84 
建筑安装及设备销售 17,014,206.26 9,382,960.15 
其 他99,007,492.42 83,908,553.25 
小 计 13,780,257,163.35 11,066,595,139.36


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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

抵 销 1,181,132,444.48 1,193,885,765.76 
合 计 12,599,124,718.87 9,872,709,373.60 
主营业务成本 
钢 材 9,928,721,457.26 8,956,386,826.59 
钢 坯 1,531,818,963.30 86,124,460.15 
煤 气 251,052,230.14 220,200,655.28 
水电汽 927,528,938.61 827,249,097.40 
钢压延加工 231,106,002.44 242,863,199.93 
计算机软、硬件 

销售及相关服务 17,612,223.30 21,367,978.66 
污水处理 23,169,070.50 20,531,260.72 
建筑安装及设备销售 8,864,612.40 4,266,186.73 
其 他43,617,477.86 56,725,933.19 
小 计 12,963,490,975.81 10,435,715,598.65 

抵 销 1,181,132,444.48 1,193,885,765.76 
合 计 11,782,358,531.33 9,241,829,832.89 

(2) 地区分部 
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务收入 
华东地区 13,698,260,223.52 10,986,770,143.27 
华北地区 11,158,974.54 23,045,719.64 
华南地区 41,648,893.76 27,798,024.62 
西南地区 19,254,836.30 17,056,848.76 
中南地区 3,753,692.59 10,850,831.49 
西北地区 5,938,572.96 1,073,571.58 
东北地区 241,969.68 
小 计 13,780,257,163.35 11,066,595,139.36 
抵 销1,181,132,444.48 1,193,885,765.76 
合 计 12,599,124,718.87 9,872,709,373.60 
主营业务成本 
华东地区 12,885,874,634.92 10,359,826,645.98 
华北地区 10,562,818.24 21,909,371.91 
华南地区 39,423,846.09 26,427,348.30 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

西南地区 18,226,167.24 16,215,802.71 
中南地区 3,553,155.57 10,315,794.27 
西北地区 5,621,311.04 1,020,635.48 
东北地区 229,042.71 
小 计 12,963,490,975.81 10,435,715,598.65


抵 销1,181,132,444.48 1,193,885,765.76 
合 计 11,782,358,531.33 9,241,829,832.89


 (3) 本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为5,979,716,030.60 元，占公司全部主营业务收
入的47.46%。 
2．主营业务税金及附
加 
本期数58,948,275.19 
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 561,640.35 847,000.76 详见本附注三（二）之说明 
城市维护建设税 34,928,003.18 19,919,210.12 详见本附注三（三）之说明 
教育费附加 22,859,852.23 11,423,080.31 详见本附注三（四）之说明 
地方教育附加 598,779.43 详见本附注三（五）之说明 

合 计58,948,275.19 32,189,291.19 

3. 其他业务利
润 
本期数18,693,159.02 
本期数 上年同期数 　 
项 目 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 
废品及副产品销售 180,158,440.11 181,041,953.29 -883,513.18 254,900,115.14 242,275,044.06 12,625,071.08 
劳务及租赁业务 21,850,815.77 3,461,291.10 18,389,524.67 29,502,258.45 9,045,658.10 20,456,600.35 
其
他 
1,257,393.57 70,246.04 1,187,147.53 637,228.23 34,480.81 602,747.42 
合 计203,266,649.45 184,573,490.43 18,693,159.02 285,039,601.82 251,355,182.97 33,684,418.85 

4. 财务费
用 
本期数115,892,732.25 
项 目 本期数 上年同期
数
利息支出 127,595,180.90[注] 97,476,869.51 
减：利息收入 12,748,627.94 4,649,142.28
减：汇兑收益 7,316.85
其他 1,053,496.14 397,700.23 


合 计 
115,892,732.25 93,225,427.46 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

[注]：其中票据贴现息63,936,626.36元。 

5. 投资收益本期数-4,422,035.17 
(1) 明细情况 
项 目 本期数 上年同期
数 
短期投资收益 3,353,020.84 195,670.08 


权益法核算下调整的被投

资单位损益净增减的金额 -7,020,138.11 -11,013,194.52 
股权投资差额摊销 -884,888.84 -884,888.84 
计提的短期投资跌价准备 -61,022.00 514.00 


股权投资转让收益 190,992.94 
合 计 -4,422,035.17 -11,701,899.28


(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
6. 补贴收入本期数163,300.00 
(1) 明细情况 
项 目 本期数 上年同期数 

开发区补贴款 160,000.00 1,140,000.00 

软件业奖励款 3,300.00 

合 计 163,300.00 1,140,000.00 

(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 
1）子公司宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司本期收到的宁波市大榭开发区财政税务局下拨的开发
区综合补贴款60,000.00元和生产经营筹资补贴款100,000.00元。 
2）根据杭州市财政局杭财企一[2005]1138号《关于下达2005年第一批杭州市信息服务与软件业
奖励资金的通知》，子公司浙江兰贝斯信息技术有限公司于2006年1月收到政府奖励款3,300.00元。

7. 营业外收入 本期数929,636.23 
项 目 本期数 上年同期
数 
处置固定资产净收益 735,271.19 4,112,274.45 
违约金收入 106,923.00 65,699.00 
罚款收入 60,870.00 1,150.00 
其他 26,572.04 5,600.00 
合 计 929,636.23 4,184,723.45


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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

8. 营业外支出 本期数3,285,324.39 
项 目 本期数 上年同期数 
税收滞纳金 58.72 396,508.81 
处置固定资产净损失 89,114.47 1,310.55 
水利建设基金 2,460,883.20 -3,243,327.33 
赔款支出 733,518.00 
其他 1,750.00 79,110.54 

合计 3,285,324.39 -2,766,397.43 

(三) 合并现金流量表项目注释 

1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 
项 目本期数 
收到杭州钢铁集团公司往来款 60,000,000.00 
质押定期存款到期 55,000,000.00 
收回代垫运费 30,028,884.20 

小 计145,028,884.20 

2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 
项 目本期数 
技术开发费 18,344,441.08 
运输费 15,694,573.96 
土地使用补偿费 7,171,560.00 
劳务费 5,805,281.08 
办公费 2,199,069.30 
差旅费 1,164,608.98 
水电费 1,633,812.30 
代垫运费 29,274,826.75 
支付杭州钢铁集团公司往来款 50,000,000.00 
3 个月以上的存出保证金 327,000,000.00 
已质押的定期存款 10,000,000.00 

小计468,288,173.45 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

3.现金的期末余额 
现金的期末余额为649,476,518.42元，与资产负债表中货币资金项目期末数986,476,518.42元差
异337,000,000.00元，系剔除了期限在3个月以上的存出保证金327,000,000.00元和用于质押的定期
存款10,000,000.00元。 

4.现金的期初余额 
现金的期初余额为469,485,104.31元，与资产负债表中货币资金项目期初数524,485,104.31元
差异55,000,000.00元，系剔除了用于质押的定期存款。 

七、母公司财务报表项目注释 

(一) 母公司资产负债表项目注释 

1. 应收账款期末数30,845,998.21 
(1) 账龄分析 
期末数 期初数 　
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
1 年以内 32,739,156.03 98.92 1,964,349.36 30,774,806.67 29,208,169.82 98.80 1,752,490.19 27,455,679.63 
1-2 年 
2-3 年 
3 年以上 355,957.72 1.08 284,766.18 71,191.54 355,957.72 1.20 284,766.18 71,191.54 
合 计 33,095,113.75 100.00 2,249,115.54 30,845,998.21 29,564,127.54 100.00 2,037,256.37 27,526,871.17 

(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计32,391,498.21 元，占应收账款账面余额的
97.87%。 
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 
(4) 其他说明 
本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 
经对账龄3年以上应收账款的债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，该等款项的收
回可能性已经较小，因而公司对账龄在3年以上的应收账款按期末账面余额的80%计提坏账准备。 

2. 其他应收款 期末数4,873,923.24 
(1) 账龄分析 
期末数 期初数 　
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 
1 年以内 1,475,253.95 28.29 88,515.24 1,386,738.71 7,414,023.98 97.82 444,841.44 6,969,182.54 
1-2 年 3,701,643.12 70.98 222,098.59 3,479,544.53 126,808.49 1.67 7,608.51 119,199.98 
3 年以上 38,200.00 0.73 30,560.00 7,640.00 38,200.00 0.51 30,560.00 7,640.00 
合 计 5,215,097.07 100.00 341,173.83 4,873,923.24 7,579,032.47 100.00 483,009.95 7,096,022.52 

69 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 金额较大的其他应收款 
单位名称 期末数 款项性质及内容 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 3,701,643.12 [注] 
小计 3,701,643.12 
[注]：系公司委托杭州杭钢对外经济贸易有限公司代理进口设备时支付的关税、增值税保证金。 

(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为5,081,914.38元，占其他应收款账面余
额的97.45%。 
(4) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款 
股东名称 期末数 期初数 
杭州钢铁集团公
司 
15,280.00 
小 计15,280.00

 (5) 其他说明 
本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 
经对账龄3年以上其他应收款的内容、债务人的偿债能力以及近几年实际催款回收情况分析，该
等款项的收回可能性已经较小，因而公司对账龄在3年以上的其他应收款按期末账面余额的80%计提
坏账准备。 

3. 长期股权投资 期末数999,423,715.88 
(1) 明细情况 
期末数 期初数 　

项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 894,078,708.37 894,078,708.37 867,855,610.16 867,855,610.16 
对联营企业投资 29,491,928.79 29,491,928.79 74,205,856.32 74,205,856.32 
其他股权投资 75,853,078.72 75,853,078.72 75,000,000.00 75,000,000.00 
合 计999,423,715.88 999,423,715.88 1,017,061,466.48 1,017,061,466.48

 (2) 权益法核算的长期股权投
资 
1) 明细情
况
① 期末余额构成明细情况 
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 
杭州钢铁厂小型 
轧钢股份有限公司 60.00% 未明确 183,980,767.66 34,607,065.98 -373,379.06 218,214,454.58 

浙江杭钢动力 
有限公司 95.56% 未明确 219,215,425.67 144,358,984.96 2,197,050.41 365,771,461.04 

浙江杭钢高速 
线材有限公司 66.00% 20年 154,210,842.17 37,054,010.50 191,264,852.67 

70 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

浙江兰贝斯信息 
技术有限公司 97.50% 20 年 18,625,712.46 1,662,118.60 20,287,831.06 
浙江富春紫光 
环保股份有限公司 37.32% 未明确 29,855,000.00 12,074,942.69 41,929,942.69 
浙江新世纪金属材料 
现货市场开发有限公司 75.00% 未明确 30,000,000.00 21,298,766.67 51,298,766.67 
宁波大榭开发区 
紫剑贸易有限公司 90.00% 10 年 2,520,000.00 2,791,399.66 5,311,399.66 
浙江中元枫叶 
管业有限公司 
小 计 
32.50% 10 年 26,000,000.00 3,491,928.79 
664,407,747.96 257,339,217.85 1,823,671.3529,491,928.79 
923,570,637.16 
② 本期增减变动明细情况 
被投资 
单位名称 
杭州钢铁厂小型 
轧钢股份有限公司 
期初 本期投
数 增
216,701,701.92 
资成本 
减额 
本期损益 本期分得现金 
调整增减额 红利额 
12,392,183.97 11,250,000.00 
本期
增
投资准备 
减额 
本期
差
370,
股权投资 期末 
额增减额 数 
218,214,454.58568.69
浙江杭钢动力 
有限公司 358,987,761.63 8,039,156.94 -1,255,457.53 365,771,461.04 
浙江杭钢高速 
线材有限公司 185,702,909.83 5,561,942.84 191,264,852.67 
浙江兰贝斯信息 
技术有限公司 19,879,247.99 408,583.07 20,287,831.06 
浙江富春紫光 
环保股份有限公司 40,156,860.22 1,773,082.47 41,929,942.69 
浙江新世纪金属材料现 
货市场开发有限公司 41,514,189.68 9,784,576.99 51,298,766.67 
宁波大榭开发区 
紫剑贸易有限公司 4,912,938.89 398,460.77 5,311,399.66 
杭州紫元教育 
投资有限公司 8,964,127.77 -853,078.72 -8,111,049.05 
杭州传化大地生物技 

术股份有限公司 34,809,007.06 -35,000,000.00 1,191,294.94 -1,000,302.00 

浙江中元枫叶 
管业有限公司 30,432,721.49 619,207.30 1,560,000.00 29,491,928.79 

小 计 942,061,466.48 -35,853,078.72 32,057,440.24 12,810,000.00 -1,000,302.00 -884,888.84 923,570,637.16 
3) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 

4) 股权投资差额 

① 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 
杭州钢铁厂小型轧钢 
股份有限公司 -3,513,608.40 -743,947.75 -370,568.69 -373,379.06 9.5-10 年 
浙江杭钢动力有限公司 12,554,574.33 
3,452,507.94 1,255,457.53 2,197,050.41 10 年
小 计 9,040,965.93 2,708,560.19 884,888.84 1,823,671.35 

② 股权投资差额形成原因说明详见本财务报表附注六（一）9（2）3）②之说明。 
71 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(3) 成本法核算的长期股权投资 
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 
清华同方环境有限责任公司 15.00% 20 年 15,000,000.00 15,000,000.00 
临涣焦化股份有限公司 10.00% 60,000,000.00 60,000,000.00 
杭州紫元教育 
投资有限公
司 
14.20% 20 年 853,078.72 853,078.72 
小 计 75,000,000.00 853,078.72 75,853,078.72

 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 

1. 主营业务收
入 
本期数12,142,008,115.65 
(1) 明细情
况 
项 目本期数 上年同期
数 
钢 材 10,167,214,982.33 9,109,336,538.88
钢 坯1,604,745,928.41 88,058,006.47
煤 气272,631,019.12 224,778,418.11
其 他 97,416,185.79 81,980,177.16
合 计 12,142,008,115.65 9,504,153,140.62
(2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为5,953,945,240.86元，占公司全部主营业务收入
的49.04%。
2. 主营业务成本 本期数11,493,334,300.19 
项 目 本期数 上年同期
数 
钢 材9,667,857,015.45 8,673,752,021.62
钢 坯1,531,818,963.30 86,124,460.15
煤 气251,052,230.14 220,200,655.28
其 他 42,606,091.30 55,441,347.84
合 计 11,493,334,300.19 9,035,518,484.89
3. 投资收
益 
本期数33,464,248.24 
(1) 明细情况 
项 目 本期数 上年同期
数 
短期投资收益 3,353,020.84 195,670.08 
权益法核算下调整的被
投 


72 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

资单位损益净增减的金额 30,866,145.30 41,120,256.57 
股权投资差额摊销 -884,888.84 -884,888.84 
计提的短期投资跌价准备 -61,022.00 514.00 
股权投资转让收益 190,992.94 
合 计 33,464,248.24 40,431,551.81 

(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 
八、关联方关系及其交易

(一) 关联方关系 

1．存在控制关系的关联方 
(1) 存在控制关系的关联方 
关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质或类型 法定代表人
杭州钢铁集团公司 杭州市半山路132 号工业加工 母公司 国有 童云芳 
杭州钢铁厂小型轧钢股份
有限公司 
杭州市东新路401 号工业加工 子公司 股份有限公司 李凯 
浙江杭钢动力有限公司 杭州市半山镇 工业加工 子公司 有限公司 汤生乐 
浙江兰贝斯信息技术有限
公司 
杭州市文三路18 号 计算机软硬件开
发销售 
子公司 有限公司 倪炳富 
浙江富春紫光环保股份有
限公司 
杭州市文三路18 号 环保项目投资 子公司 股份有限公司 童云芳 
浙江杭钢高速线材有限公
司 
杭州市半山路132 号工业加工 子公司 有限公司 姜增平 
浙江新世纪金属材料现货
市场开发有限公司 
杭州市东新路741 号商品流通 子公司 有限公司 黄英杰 
宁波大榭开发区紫剑贸易
有限公司 
宁波大榭开发区 商品流通 子公司 有限公司 周涛 
太仓港港口开发区污水处
理厂有限公司 
太仓港港口开发区
化工区内 
工业加工 
子公司之 子
公司 
有限公司 陈征 
桐庐富春江紫光水务 
有限公司 
富春江镇花坪山 工业加工 
子公司之 子
公司 
有限公司 陈征 
临海市富春紫光污水处理
有限公司 
临海市城关中草巷 工业加工 
子公司之 子
公司 
有限公司 陈征 
盱眙富春紫光污水处理有
限公司 
盱眙县五墩南路2 号
楼404 室 
工业加工 
子公司之 子
公司 
有限公司 陈征 
象山富春紫光污水处理有
限公司 
象山丹城天安小区2
幢103 室 
工业加工 
子公司之 
子公司 
有限公司 陈征 
宿迁富春紫光污水处理有
限公司 
宿迁经济开发区晨
风路1号
工业加工 
子公司之 
子公司 
有限公司 陈征 
襄樊富春紫光污水处理有
限公司 
襄樊市鱼梁洲鹿鸣
岛花园春风苑104 栋
工业加工 
子公司之 
子公司 
有限公司 陈征 

73 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
杭州钢铁集团公司 1,208,200,000.00 1,208,200,000.00 
杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 
浙江杭钢动力有限公司 225,000,000.00 225,000,000.00 
浙江兰贝斯信息技术有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 
浙江富春紫光环保股份有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 
浙江杭钢高速线材有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 
浙江新世纪金属材料现货市场开发
有限公司 
40,000,000.00 40,000,000.00 
宁波大榭开发区紫剑贸易有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 
太仓港港口开发区污水处理厂有限
公司 
10,000,000.00 10,000,000.00 
桐庐富春江紫光水务有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 
临海市富春紫光污水处理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 
盱眙富春紫光污水处理有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00 
象山富春紫光污水处理有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 
宿迁富春紫光污水处理有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 
襄樊富春紫光污水处理有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 
关联方 
名称 
期初数 本期增加 本期减少 期末数 
金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 
杭州钢铁集团公司 479,587,500.00 74.32 59,670,000.00 9.25 419,917,500.00 65.07 
杭州钢铁厂小型轧
钢股份有限公司 
150,000,000.00 60.00 150,000,000.00 60.00 
浙江杭钢动力有限
公司 
215,000,000.00 95.56 215,000,000.00 95.56 
浙江兰贝斯信息技
术有限公司 
19,500,000.00 97.50 19,500,000.00 97.50 
浙江富春紫光环保
股份有限公司 
29,855,000.00 37.32 29,855,000.00 37.32 
浙江杭钢高速线材
有限公司 
165,000,000.00 66.00 165,000,000.00 66.00 
浙江新世纪金属材
料现货市场开发有
限公司 
30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00 
宁波大榭开发区紫2,520,000.00 90.00 2,520,000.00 90.00 

74 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

剑贸易有限公司 
太仓港港口开发区
污水处理厂有限公
司 
5,500,000.00 55.00 5,500,000.00 55.00 
桐庐富春江紫光水
务有限公司 
2,960,000.00 70.50 2,960,000.00 70.50 
临海市富春紫光污
水处理有限公司 
7,200,000.00 80.00 7,200,000.00 80.00 
盱眙富春紫光污水
处理有限公司 
5,040,000.00 90.00 5,040,000.00 90.00 
象山富春紫光污水
处理有限公司 
7,200,000.00 90.00 7,200,000.00 90.00 
宿迁富春紫光污水
处理有限公司 
7,000,000.00 100.00 7,000,000.00 100.00 
襄樊富春紫光污水
处理有限公司 
26,000,000.00 100.00 26,000,000.00 100.00 

2．不存在控制关系的关联方 
企业名称 与本公司的关系 
杭州钢铁厂工贸总公司 同受母公司控制 
杭钢金成实业总公司 同受母公司控制 
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 同受母公司控制 
杭州钢铁厂新事业发展总公司 同受母公司控制 
杭州杭钢新事业建筑公司 同受母公司控制 
浙江省冶金物资有限公司 同受母公司控制 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 同受母公司控制 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 同受母公司控制 
浙江杭钢建筑安装工程有限公司 同受母公司控制 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 同受母公司控制 
杭钢上海物资经销公司 同受母公司控制 
浙江冶钢储运有限公司 同受母公司控制 
浙江杭钢国贸有限公司 同受母公司控制 
杭钢金龄公司 同受母公司控制 
杭州杭钢电子工程有限公司 同受母公司控制 
浙江国际嘉业房地产开发有限公司 同受母公司控制 
杭州梦之伴冷制品厂 同受母公司控制 
宁波宁钢国际贸易有限公司 同受母公司控制 
杭州紫元教育投资有限公司 同受母公司控制 
浙江杭钢金松工贸有限公司 同受母公司控制 

75 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

湖州嘉业房地产开发有限公司 同受母公司控制 
浙江新业园林绿化有限公司 同受母公司控制 
浙江新世纪再生资源开发有限公司 同受母公司控制 
杭州紫金实业有限公司 同受母公司控制 
杭州杭钢亚通特钢有限公司 同受母公司控制 
浙江东菱股份有限公司 同受母公司控制 
杭州紫恒矿微粉有限公司 同受母公司控制 
杭州紫云能源综合利用开发有限公司 同受母公司控制 
浙江康华金属新材实验厂 同受母公司控制 
浙江杭钢物流有限公司 同受母公司控制 
杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 同受母公司控制 
浙江省冶金物资总公司仓储贸易公司 同受母公司控制 
嘉兴冶金机械厂 同受母公司控制 
富春有限公司（香港） 同受母公司控制 
杭州钱江湾花园房地产开发有限公司 同受母公司控制 
宁波万兴再生资源有限公司 同受母公司控制 

 (二) 关联方交易情况 

1．采购货物 
关联方 本期数 上年同期数 
名称 金额（ 万元）定价政策 金额（ 万元）定价政策
杭州钢铁集团公司[注1] 273,448.30 市场价 211,307.54 市场价 
杭州钢铁厂工贸总公司 17,905.73 市场价 3,208.89 市场价 
杭州钢铁厂新事业发展总公司 420.00 市场价 415.00 市场价 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司[注2] 118,257.40 市场价 158,056.31 市场价 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 46.54 市场价 181.66 市场价 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司[注3] 62,398.17 市场价 67,667.79 市场价 
浙江冶钢储运有限公司[注4] 9,788.76 市场价 10,064.33 市场价 
浙江杭钢国贸有限公司 897.01 市场价 4,079.24 市场价 
杭州杭钢电子工程有限公司 440.74 市场价 671.64 市场价 
浙江新业园林绿化有限公司 163.85 市场价 61.78 市场价 
浙江新世纪再生资源开发有限公司[注5] 40,060.15 市场价 41,314.91 市场价 

76 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

杭州紫金实业有限公司[注6] 173,876.60 市场价 
杭州杭钢亚通特钢有限公司 5,677.87 市场价 
杭州紫云能源综合利用开发有限公司 619.75 市场价 352.15 市场价 
嘉兴冶金机械厂 175.08 市场价 
杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 305.06 市场价 
宁波万兴再生资源有限公司 6,400.52 市场价 
小计 698,628.06 509,634.71 

[注1]：公司设立时根据双方签订的《生产经营合同书》和相关补充协议，公司主要原材料由杭
州钢铁集团公司供应，供应价格按市场价结算。为完善产销体系，2000年4月28日，公司与杭州钢
铁集团公司签订了《关于材料采购供应补充协议》，公司生产所需的煤、矿石和矿粉等主要原材料自
2000年5月1日起改由公司自行采购，不再由杭州钢铁集团公司供应，其他原材料及辅助材料仍由杭
州钢铁集团公司供应，并按市场价结算。2002年7月23日，公司二届九次董事会会议决议并经杭州
钢铁集团公司同意，在上述基础上，增加废钢的自行采购。 

[注2]：根据公司与杭州杭钢对外经济贸易有限公司签订的《委托代理进口铁矿协议》，公司的
进口铁矿石由杭州杭钢对外经济贸易公司代理进口，并按铁矿石总金额的1%向其支付代理费。 

[注3]：经公司1998年股东大会审议通过，公司与杭州钢铁集团公司控股的浙江杭钢昌兴电炉炼
钢有限公司签订《委托加工和委托管理协议》，本公司利用其80吨超高功率电炉加工钢坯，委托加工
费用按合理加工成本以及管理费用，并参照当期同类产品的市场价格确定。 

[注4]：本公司的运输劳务主要由浙江冶钢储运有限公司提供，双方签有《原材料、产品等货物
运输合同》，运输劳务按市场价结算。 

[注5]：根据公司与浙江新世纪再生资源开发有限公司签订的《废钢供应协议》，浙江新世纪再
生资源开发有限公司向公司供应其从事报废汽车等回收的废钢，并按市场价结算。 

[注6]：经公司2005年度股东大会审议通过，公司与杭州紫金实业有限公司以及杭州钢铁集团公
司共同签订《经销加工合同》，杭州紫金实业有限公司生产棒材所需钢坯由本公司提供，其加工完成
的棒材产品由本公司经销，钢坯价格和棒材价格参照当期同类产品的市场价格确定。 

2. 销售货物
关联方名称 
本期数 上年同期数 
金额 
(万元) 
定价政策
金额 
(万元) 
定价政策 
杭州钢铁集团公司[注] 447,964.66 市场价 304,970.72 市场价 
杭州钢铁厂工贸总公司 6,978.45 市场价 13,657.75 市场价 
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 12,019.90 市场价 11,520.58 市场价 

77 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

杭州钢铁厂新事业发展总公司 1.19 市场价 
浙江省冶金物资有限公司 1,271.61 市场价 1,617.86 市场价 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 22,162.42 市场价 11,237.20 市场价 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 3,412.10 市场价 5,128.13 市场价 
浙江杭钢建筑安装工程有限公司 98.73 市场价 103.13 市场价 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 19,531.16 市场价 20,615.49 市场价 
杭钢上海物资经销公司 284.95 市场价 
浙江冶钢储运有限公司 184.53 市场价 114.67 市场价 
浙江杭钢国贸有限公司 9,805.56 市场价 15,358.03 市场价 
杭州梦之伴冷制品厂 41.82 市场价 39.81 市场价 
宁波宁钢国际贸易有限公司 56.63 市场价 
杭州紫元教育投资有限公司 7.14 市场价 
湖州嘉业房地产开发有限公司 252.45 市场价 
浙江新世纪再生资源开发有限公司 2,682.26 市场价 773.01 市场价 
杭州紫金实业有限公司 20,474.14 市场价 213.77 市场价 
杭州杭钢亚通特钢有限公司 11.16 市场价 
浙江东菱股份有限公司 3,109.47 市场价 3,575.91 市场价 
杭州紫恒矿微粉有限公司 2,485.78 市场价 490.37 市场价 
杭州紫云能源综合利用开发有限公司38.11 市场价 16.36 市场价 
浙江康华金属新材实验厂 1,955.33 市场价 
浙江杭钢物流有限公司 33.52 市场价 29.82 市场价 
杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 183.22 市场价 110.09 市场价 
小计 552,827.35 391,791.64 

[注]：为加强关联销售管理、减少关联销售环节，2004年11月，经公司三届五次董事会决议并
经公司2004年第四次临时股东大会审议，公司与杭州钢铁集团公司签订了《关于产品分销的合同书》， 
公司停止向杭钢集团所属各贸易公司的产品分销业务，只与杭钢集团本部发生部分产品分销业务，且
该关联销售产品比例以不突破上年度关联销售量占总销售量的比例为限，以市场价结算。公司本期对
部分杭钢集团所属贸易公司的关联销售，主要系公司薄板厂实行“模拟市场”核算管理模式，其产品
自主销售而未纳入上述产品分销合同书约定范围所致；此外，为减少结算周转时间，公司对该等贸易
公司的外地分公司采用直销的方式，故亦未纳入上述产品分销合同书约定范围。 

78 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 
项目及关联方名称 
余额 
占全部应收（预收） 
应付（预付）款余额的比
重（%） 
期末数 期初数 期末数 期初数 
（1）应收票据 
杭州钢铁集团公司 1,961,099,451.90 1,260,943,015.84 80.32 90.16 
杭州钢铁厂工贸总公司 13,234,134.40 633,936.70 0.54 0.05 
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 19,800,084.85 12,143,991.00 0.81 0.87 
浙江省冶金物资有限公司 3,000,000.00 3,500,000.00 0.12 0.25 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 66,200,000.00 13,100,000.00 2.71 0.94 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 896,110.00 753,600.00 0.04 0.05 
浙江杭钢国贸有限公司 24,700,000.00 13,220,843.51 1.01 0.95 
浙江东菱股份有限公司 4,260,000.00 7,680,000.00 0.17 0.55 
杭州紫恒矿微粉有限公司 1,350,000.00 0.06 
小 计2,094,539,781.15 1,311,975,387.05 85.78 93.82 
（2）应收账款 
杭州钢铁集团公司 2,781,507.63 1,474,297.69 4.03 2.51 
杭州钢铁厂工贸总公司 5,627,536.02 9.56 
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 327,114.10 38,294.12 0.47 0.07 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 5,871,999.26 2,345,416.90 8.48 3.99 
浙江杭钢建筑安装工程有限公司 577,407.28 93,484.51 0.83 0.16 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 228,467.31 4,987,878.05 0.33 8.48 
浙江冶钢储运有限公司 278,902.61 161,674.22 0.40 0.27 
湖州嘉业房地产开发有限公司 1,029,304.00 1,029,304.00 1.49 1.75 
杭州紫金实业有限公司 2,487,345.48 1,664,812.76 3.59 2.83 
杭州紫恒矿微粉有限公司 1,550,099.00 879,389.70 2.24 1.49 

79 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

浙江杭钢物流有限公司 41,883.87 0.07 
杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 1,958,655.88 265,931.64 2.83 0.45 
宁波宁钢国际贸易有限公司 662,583.09 0.96 
杭州钢铁厂新事业发展总公司 390.00 0.01 
杭州紫云能源综合利用开发有限公司 259,728.87 0.38 
小 计18,013,504.51 18,609,903.48 26.04 31.63 
（3）其他应收款 
杭州钢铁集团公司 29,600.00 43,980.00 0.23 0.29 
杭州钢铁厂新事业发展总公司 35,200.00 35,200.00 28.76 0.24 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 3,701,643.12 4,699,328.21 0.27 31.39 
浙江冶钢储运有限公司 33,840.00 0.23 
浙江国际嘉业房地产开发有限公司 40,000.00 0.27 
杭州紫金实业有限公司 876,000.02 5.85 
富春有限公司（香港） 6,000,000.00 40.08 
小 计 3,766,443.12 11,728,348.23 29.26 78.35 
（4）预付账款 
杭州钢铁集团公司 473,142.40 0.29 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 33,327,286.48 20.60 
杭州杭钢电子工程有限公司 
120,000.00 
0.33 
杭州钢铁厂工贸总公司 6,000,000.00 3.71 
浙江新世纪再生资源开发有限公司 7,175,499.34 4.44 
浙江杭钢国贸有限公司 55,976,737.16 34.61 
杭州紫金实业有限公司 6,844,837.53 4.23 
小 计109,797,502.91 120,000.00 67.88 0.33 
（5）应付票据 
杭州钢铁集团公司 307,000,000.00 30,000,000.00 32.26 7.32 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 253,700,000.00 380,000,000.00 26.66 92.68 
杭州紫金实业有限公司 391,000,000.00 41.08 
小 计951,700,000.00 410,000,000.00 100.00 100.00 
（6）应付账款 

80 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

杭州钢铁集团公司 22,905,524.16 87,887,416.37 3.64 9.97 
杭州钢铁厂工贸总公司 370,038.00 1,681,456.00 0.06 0.19 
杭州杭钢新事业建筑公司 261,590.00 12,700.00 0.04 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 28,115,939.75 3.19 
浙江杭钢建筑安装工程有限公司 2,731,367.25 0.43 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 4,864,743.22 736,793.34 0.77 0.08 
浙江冶钢储运有限公司 2,338,231.22 425,881.00 0.37 0.05 
杭州杭钢电子工程有限公司 32,512.00 327,184.46 0.01 0.04 
浙江杭钢金松工贸有限公司 26,000.00 
浙江新世纪再生资源开发有限公司 25,000,000.00 2.83 
杭州杭钢亚通特钢有限公司 263,926.91 263,926.91 0.04 0.03 
嘉兴冶金机械厂 351,712.00 351,712.00 0.06 0.04 
宁波万兴再生资源有限公司 968,862.02 0.11 
杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 365,540.00 0.06 
小 计34,485,184.76 145,797,871.85 5.48 16.53 
（7）预收账款 
杭州钢铁集团公司 42,919,237.62 23,004,634.27 21.79 19.68 
杭州钢铁厂工贸总公司 236,667.43 444,092.38 0.12 0.38 
杭钢金成实业总公司 95,285.58 95,285.58 0.05 0.08 
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 802,667.10 2,247,453.55 0.41 1.92 
浙江省冶金物资有限公司 672,233.36 563,926.70 0.34 0.48 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 15,897,619.60 5,643,804.07 8.07 4.83 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 268,475.01 374,638.67 0.14 0.32 
浙江杭钢国贸有限公司 627,752.02 489,965.00 0.32 0.42 
浙江新世纪再生资源开发有限公司 41,531.34 67,458.93 0.02 0.06 
杭州紫金实业有限公司 140,871.00 0.12 
浙江东菱股份有限公司 699,796.53 770,668.28 0.36 0.66 
杭州紫恒矿微粉有限公司 1,812,757.46 212,705.50 0.92 0.18 

81 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

浙江康华金属新材实验厂 748,276.03 0.64 
杭州钱江湾花园房地产开发有限公司 400,800.00 0.34 
浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司 881,394.42 0.45 
杭州钢铁厂合金钢铸造分厂 34,974.20 0.02 
小 计64,990,391.67 35,204,579.96 33.01 30.11 
（8）其他应付款 
杭州钢铁集团公司 18,958,449.06 22,273,478.52 18.41 24.76 
杭州钢铁厂工贸总公司 6,233.99 6,233.99 0.01 0.01 
杭州杭钢新事业建筑公司 125,996.42 257,510.42 0.12 0.29 
浙江省冶金物资有限公司 10,000.00 0.01 
杭州杭钢对外经济贸易有限公司 235,162.00 0.26 
浙江杭钢紫鼎工贸有限公司 5,000.00 2,000.00 0.01 
浙江杭钢建筑安装工程有限公司 13,377,349.25 14.87 
杭钢上海物资经销公司 35,109.00 0.04 
杭钢金龄公司 13,250.00 24,924.00 0.01 0.03 
杭州杭钢电子工程有限公司 104,877.10 0.12 
浙江杭钢金松工贸有限公司 1,140.00 36,123.13 0.01 0.04 
浙江新业园林绿化有限公司 29,400.00 0.03 
浙江省冶金物资总公司仓储贸易公司 9,000.00 9,000.00 0.01 0.01 
嘉兴冶金机械厂 122,500.00 122,500.00 0.12 0.14 
富春有限公司（香港） 284,212.25 76,146.00 0.28 0.08 
杭州钢铁厂新事业发展总公司 2,000.00 0.01 
小 计19,527,781.72 36,599,813.41 18.99 40.69 

4. 其他关联方交易 
（1）提供或接受劳务 
1) 根据关于后勤保障的合同书和相关的补充协议，杭州钢铁集团公司按公平合理、等价有偿的原
则提供本公司职工培训及教育、职工子女义务教育、职工及其家属就医、职工原有住房和食堂等公共
设施服务；公司为杭州钢铁集团公司各有关部门提供生活用水、电、汽等服务。 

2) 根据公司与杭州钢铁集团公司签订的《货物计量和混合煤气委托加工协议》，公司委托杭州钢
铁集团公司进行货物计量和煤气委托加工等劳务服务，各费用参照市场价格确定。2006年度该等费用
计50,957,771.15元，上年同期数为51,745,061.80元。 

82 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

3) 根据公司与浙江杭钢建筑安装工程有限公司签订的《工程维修服务合同》，公司委托浙江杭钢
建筑安装工程有限公司进行生产经营所需的房屋建筑物和设备等工程维修（建筑安装）服务，服务费
用按市场价格确定。2006年度该等费用计5,200,481.66元，上年同期数为8,072,202.58元。 

4) 根据公司与浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司签订的《设备维修委托协议》，受托对浙江杭钢昌
兴电炉炼钢有限公司的生产设备实施日常修理和维护，同时以设备维修工作量为基础并结合人工投入、
材料支出等费用的实际发生情况向其收取维修费用。2006年度共计向其收取设备维修费用
2,075,600.00元，上年同期数为5,590,015.85元。

(2) 租赁 
1）根据公司与杭州钢铁集团公司签订的《办公用房租赁协议》，公司租用杭州钢铁集团的办公大
楼三个楼层，租金为每年15万元。
2）根据子公司浙江富春紫光环保股份有限公司与浙江新世纪大酒店有限公司签订的《长住房协
议》，该公司租用浙江新世纪大酒店辅楼5楼和辅楼三楼359、363房和四楼457、459共计15间，租
金为每年278,136.00元。

 （3）担保和抵
押 
1) 本公司为关联方提供担保的情
况 
a. 2006 年度，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 
被担保单位 贷款金融机构 借款类型担保余额 借款到期日 备注 
襄樊富春紫光污水处交通银行武汉江汉支行 银行借款8,100 2015.08.18 
理有限公司 小计 8,100 
象山富春紫光污水处交通银行杭州浣纱支行 银行借款2,500 2013.08.10 
理有限公司 小计 2,500 
太仓港港口开发区污中国银行太仓支行 银行借款370.00 2009 年11 月10 日 [注1]
水处理厂有限公司 小计 370.00 
银行借款1,000.00 2007 年9 月20 日 
[注2]临海市富春紫光污水中国农业银行临海市支行 银行借款1,000.00 2008 年9 月20 日 
处理有限公司 银行借款1,000.00 2009 年9 月20 日 
小计 3,000.00 
合计 13,970.00 

[注1]：系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为其子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限
公司向中国银行太仓支行申请最高额为2,900万元的银行贷款中的67.25%计1,950万元提供最高额保
证式担保，担保期限为2002年10月10日至2009年11月10日。2006年5月23日和2006年8月7
日，太仓港港口开发区污水处理厂有限公司与中国银行太仓支行分别签订了《最高额抵押合同》和《保
证合同补充协议》，以其房屋及建筑物（原值为11,604,105.35元，累计折旧1,305,395.12元）作抵
押，为上述借款中的830万元提供担保，用以等额置换子公司浙江富春紫光环保股份有限公司所承担

83 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

的担保责任。截至2006年12月31日，太仓港港口开发区污水处理厂有限公司实际借款本金余额1,650
元，其中抵押借款830万元，保证借款820万元。保证借款中370万元由子公司浙江富春紫光环保股
份有限公司提供保证式担保。 

[注2]：均系子公司浙江富春紫光环保股份有限公司为其子公司临海市富春紫光污水处理有限公
司的借款提供保证式担保。 

b. 本公司未为关联方提供抵押及质押担保
。 
2) 关联方为本公司提供担保的情
况 
a. 2006 年度，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元） 
关联方名称 贷款金融机构 借款类型 担保余额 借款到期日 备注
上海浦东发展银行杭州
分行中山支行 
银行借款 2,000.00 2007 年4 月30 日 [注1]
中信银行杭州天水支行 银行借款 3,000.00 2007 年4 月20 日 [注2]
华夏银行杭州分行 银行借款 4,800.00 2007 年12 月11 日 [注3]
10,000.00 2007 年1 月8 日 
[注4]
10,000.00 2007 年4 月23 日 
中国工商银行杭州半山
银行借款 
10,000.00 2007 年5 月25 日 
支行 10,000.00 2007 年6 月20 日 
6,000.00 2007 年10 月11 日 
7,000.00 2007 年10 月16 日 
杭州钢铁集
团公司 
杭州市商业银行湖墅支
行 
银行借款 5,000.00 2007 年12 月3 日 
中国建设银行杭州吴山
支行 
银行借款 5,000.00 2007 年5 月29 日 
5,000.00 2007 年1 月10 日 
杭州联合农村合作银行
半山支行 
银行借款 2,000.00 2007 年12 月10 日 
2,500.00 2007 年5 月23 日 
5,000.00 2007 年3 月30 日 
中国农业银行杭州余杭
银行借款 
5,000.00 2007 年6 月19 日 
崇贤支行 5,000.00 2007 年6 月26 日 
5,000.00 2007 年9 月27 日 
招商银行股份有限公司
武林支行 
银行借款 2,000.00 2007 年7 月19 日 [注5]
上海浦东发展银行西湖
支行 
银行承兑汇票10,000.00 2007 年6 月20 日 [注6]
合计 114,300.00 

[注1]：系杭州钢铁集团公司为子公司浙江富春紫光环保股份有限公司在上海浦东发展银行杭州
分行中山支行取得的2,000万元借款提供保证式担保。 
[注2]：系杭州钢铁集团公司为子公司浙江富春紫光环保股份有限公司在中信银行杭州天水支行
取得的3,000万元借款提供保证式担保。 
84 


杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

[注3]：系杭州钢铁集团公司为子公司浙江杭钢动力有限公司在华夏银行杭州分行4,800万元借
款提供保证式担保。 

[注4]：2005年2月5日，杭州钢铁集团公司和中国工商银行杭州半山支行签订《最高额保证合
同》，为本公司提供最高额为60,000万元的债务保证式担保，期限为2005年 2月4日到2007年2
月4日，截至2006年12月31日，该合同项下的借款为53,000万元。 

[注5]：2006年4月25日，杭州钢铁集团公司与招商银行股份有限公司武林支行签订《最高额不
可撤销担保书》，为公司在48,000万元额度内的债务提供保证式担保，保证期限从2006年4月25
日到2007年4月24日。截至2006年12月31日，该合同项目下的银行借款为2,000万元。 

[注6]：2006年3月7日，杭州钢铁集团公司与上海浦东发展银行西湖支行签订《最高额保证合
同》，为公司在45,000万元额度内的债务提供保证式担保，保证期限从2006年3月7日到2007年1
月18日。截至2006年12月31日，该合同项目下的银行承兑汇票为20,000万元，公司已按协议提供
10,000.00万元保证金。 

b. 关联方未为本公司提供抵押及质押担保。 
（4）许可协议 
杭州钢铁集团公司许可将其拥有的“15吨转炉倾动机变频调速装置技术”和“8平方米竖炉球团
工艺技术”提供给本公司使用，本公司每年分别支付5万元和10万元的技术服务费。本年度已支付上
述款项。 

（5）关联方人士报酬 
2006年度公司共有关联方人士16人，其中，在本公司领取报酬9人，全年报酬总额954,167.00
元。2005年度公司共有关联方人士16人，其中，在本公司领取报酬9人，全年报酬总额862,050.00
元。2006年度每一位关键管理人员报酬方案如下： 

关联方人士姓名 职 务 2006 年度 2005 年度 
童云芳 董事长 [注][ 注]
袁明观 副董事长 [注][ 注]
何光辉 副董事长 [注][ 注]
蔡运嘉 董事 [注][ 注]
李世中 董事 [注][ 注]
周涛 董事、总经理 150,000.00 133,000.00 
韩晓通 董事、副总经理、
董事会秘书 
150,000.00 133,000.00 
马庆国 独立董事 40,000.00 40,000.00 
汪光建 独立董事 40,000.00 40,000.00 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

叶志翔 独立董事 40,000.00 40,000.00 
章晓洪 独立董事 40,000.00 40,000.00 
李凯 副总经理 216,667.00 190,000.00 
陈洵荃 财务负责人 127,500.00 113,050.00 
寿云来 监事会主席 [注][ 注]
汤民强 监事 [注][ 注]
方霞蓓 监事 150,000.00 133,000.00 
合 计 954,167.00 862,050.00

 [注]：均未在公司领取报酬津贴。

九、或有事项

(一) 已贴现/转让商业承兑汇票 

截至2006年12月31日，未到期已贴现的商业承兑汇票648份计1,419,500,000.00 元,公司
已作短期借款反映，无未到期已背书转让的商业承兑汇票。 

(二) 公司提供的各种债务担保 

1．2006年度，本公司为关联方以外单位提供保证的情况： 
经2006年5月17日公司三届董事会第十五次会议决议通过，公司为临涣焦化股份有限公司向中
国银行淮北分行14,000万银行借款提供保证式担保，保证期限从2006年6月15日到2013年12月
31日，同时临涣焦化股份有限公司为公司提供反担保。 

2. 2006 年度，本公司未为关联方以外单位提供抵押及质押担保。 
3. 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注八（二）4（3）1）a项之说明
。 
（三）其他或有事
项 
1．子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司太仓港港口开发区污水处理厂有限公司以其房
屋及建筑物（原值为11,604,105.35元，累计折旧1,305,395.12元）向中国银行太仓支行提供抵押担
保，详见本财务报表附注八（二）4（3）1）a项[注1]之说明。
2. 根据2006 年5 月子公司浙江富春紫光环保股份有限公司与襄樊市建设委员会签订的襄樊市鱼
梁洲污水处理厂bot项目《特许经营协议》，作为子公司浙江富春紫光环保股份有限公司之子公司襄
樊富春紫光污水处理有限公司履行该特许协议的担保（包括建设期和运营期），襄樊富春紫光污水处
理有限公司应向襄樊市建委提交以襄樊市建委为受益人的履约保函。襄樊富春紫光污水处理有限公司
以中国建设银行湖北支行10,000,000.00元定期存单质押，作为履约保函保证金，由该行向襄樊市建
委开具履约保函，期限为2006年8月1日至2007年7月31日。 
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

十、承诺事
项
公司无重大承诺事项
。 


十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

(一) 根据2007 年2 月6 日公司董事会四届一次会议决议，公司拟与宁波港北仑股份有限公司、
光达（香港）集团有限公司和嘉兴市秦山港务有限公司共同投资设立浙江海盐港口物流有限公司，该
公司拟申请的注册资本为6,000万元，本公司拟出资1,200万元，占其注册资本的20%。目前该公司
未正式成立。 

（二）根据2007年4月24日公司董事会四届二次会议确定的2006年度利润分配预案，按2006
年度实现净利润提取10%的法定盈余公积20,476,858.54元，每10股派发现金股利2元（含税）。 

十二、其他重要事项

(一) 无重大债务重组事项。 

(二) 无重大非货币性交易事项。 

(三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 

根据2006年1月20日公司与浙江传化集团有限公司签订的《股权转让协议》，并经公司董事会
三届十三次会议通过，公司将所持杭州传化大地生物技术股份有限公司的35%股权（账面价值
34,809,007.06元）以3,500万元的价格转让给浙江传化集团有限公司。 

 (四) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 

1. 根据公司2006年1月9日召开的股东大会审议通过的《杭州钢铁股份有限公司股权分置改革
方案》，以2006年1月17日总股本64,533.75万股（其中流通股16,575万股）为基数，流通股股东
每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.6股股票对价，非流通股向流通股股东共计支付总额为
5,967万股公司股票对价, 以获得股票上市流通权。截至2006年1月19日，本次对价支付方案已经
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络执行完毕。 
根据相关法律、法规和规章的规定，公司唯一非流通股股东杭州钢铁集团公司（以下简称杭钢集
团）作出了法定最低承诺，并作出了如下特别承诺：杭钢集团承诺自2005年开始连续三年提出公司现
金分红比例不低于当年实现可供股东分配利润的50%的年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时
对该议案投赞成票。本次股权分置改革完成后至2010年，杭钢集团所持有的公司股份比例不低于公司
总股本的51%。根据上述承诺，截至2006年12月31日，杭钢集团持有的公司41,991.75万股股份尚
处于限售期。 

2. 根据公司与浙江省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同》及有关补充协议，公司生产
经营用地90.2408公顷以租赁方式使用，租赁期限为50年，自1997年9月1 日起至2047 年8月31
日止，租金为4,512,040.00元/年，并由其授权杭州钢铁集团公司征收该租金。公司本年实际已支付
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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

租金4,512,040.00元。 

根据子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司（以下简称小轧公司）和浙江杭钢高速线材有限公
司（以下简称高线公司）于2004年8月分别与浙江省国土资源厅签订的土地租赁合同，小轧公司生产
经营用地240,146.46㎡和高线公司生产经营用地121,392㎡均以租赁方式使用，租赁期限均为50年，
自申领土地使用权证之日起算，年租金分别为43.13万元和17.95万元。小轧公司和高线公司本年实
际已分别支付租金43.13万元和17.95万元。 

3．截至2006年12月31日，本公司部分房屋及建筑物（原值为532,620,004.46元，累计折旧为
245,261,558.96元）权属证明尚在办理之中。 
4．根据公司及子公司对以前年度地方税费缴纳情况及地税发票使用情况进行税务自查的结果，公
司应补缴企业所得税12,762,565.83元、印花税218,431.77元、房产税622,003.34元、个人所得税
2,151,705.23元等共计15,754,706.17元。公司将除个人所得税外的税款计13,603,000.94元计入本
期损益并于2007年1月如数缴纳了上述税款。 
(五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——
非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：

项 目 2006 年度 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损
益 837,149.66 
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 
各种形式的政府补贴 163,300.00 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短
期投资损益外） 3,353,020.84 
委托投资损益 
各项非经常性营业外收入、支出 -540,961.68 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 
债务重组损益 
资产置换损益 
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 
其他非经常性损益项目 
小 计 3,812,508.82 
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 1,253,393.30[注] 
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 25,413.23 
非经常性损益净额 2,533,702.29 

[注]：由于本期的税收滞纳金58.72元不能在税前列支，子公司浙江富春紫光环保股份有限公司
所得税税率为13.2%，故其非经常性损益24,010.01元对企业所得税的影响数为3,169.32元。综上，
企业所得税影响数为： 
（3,812,508.82+58.72-24,010.01）×33%+3,169.32＝1,253,393.30 

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杭州钢铁股份有限公司 2006年年度报告 

十二、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 

董事长：童云芳 
杭州钢铁股份有限公司 
2007年4月24日

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