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目 录
1、重要提示
2、公司基本情况
3、股本变动和主要股东持股情况
4、董事、监事、高级管理人员情况
5、管理层讨论与分析
6、重要事项
7、财务报告
一 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司董事长白礼西先生、财务总监刘明华女士声明：保证半年度报告中财务
报告的真实、完整。
1.3 公司董事秦少容女士、贺洪琼女士、独立董事肖永红先生因故未出席公司第
四届董事会第一次会议，分别委托董事王小军先生、张洪模先生、独立董事向仲怀先
生代为行使表决权。
1.4 本公司半年度报告未经审计。
二 公司基本情况
（一）基本情况
1、公司法定中文名称：重庆太极实业（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：
CHONGQING TAIJI INDUSTRY（GROUP） CO.,LTD.
2、公司股票上市地点：上海证券交易所
股票简称：太极集团
股票代码：600129
3、公司注册地址：重庆市涪陵区建设路68号
公司办公地址：重庆市涪陵区建设路68号
邮政编码：400080
互联网网址：www.taiji.com
公司电子信箱：tjzq@taiji.com
4、公司法定代表人：白礼西
5、董事会秘书：夏雪
联系地址：重庆市涪陵区建设路68号
联系电话：023-72800072
传真：023-72800072
电子信箱：xiaxue600129@sina.com
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年报的中国证监会指定的国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年11月
公司最近变更注册登记日期：2001年2月
公司注册地点：重庆市涪陵区建设路68号
企业法人营业执照注册号：5001021800115
（二）主要会计数据和指标：
1、报告期末主要会计数据和财务指标
单位：元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 1,383,612,860.65 1,499,088,410.24
流动负债 2,080,027,875.22 2,001,765,453.95
总资产 3,551,942,243.09 3,195,601,490.16
股东权益（不含
少数股东权益） 886,514,922.14 848,192,155.07
每股净资产 3.51 3.36
调整后的每股净
资产 2.93 3.15
本报告期末比
年初数增减
（％）
流动资产 －7.70
流动负债 3.91
总资产 11.15
股东权益（不含
少数股东权益） 4.52
每股净资产 4.46
调整后的每股净
资产 -6.98
本报告期比上
2003年1－6月 2002年1-6月 年同期增减
（％）
净利润 36,641,782.48 35,983,740.85 1.83
扣除非经常性损
益后的净利润 36,927,245.56 34,809,445.39 6.08
每股收益（摊薄） 0.145 0.140 2.86
每股收益（加权） 0.145 0.140 2.86
净资产收益率 4.133 3.44 20.15
经营活动产生的
现金流量净额 54,011,330.27 74,828,261.19 －27.82
2、报告期内扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
项目 涉及的金额
补贴收入 690,658.00
资产置换损益 -54,039.32
收取的资金占用费 281,784.88
营业外收支净额 -1,192,399.75
扣除所得税影响数 -11,466.89
非经常性损益金额 -285,463.08
三 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）报告期末，公司股东总数为 2409户。
（三）前10名股东持股情况：
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例
(+,-) （％）
太极集团有限公司 0 147,789,600 58.51
重庆市涪陵区希 0 16,555,080 6.55
兰生物科技有限
公司
重庆市涪陵药用 0 12,847,320 5.08
植物开发研究所
华夏证券有限公 －100 11,968,295 4.74
司
上海同盛投资（集 +913,907 4,088,100 1.62
团）有限公司
北京当代伟业投 不详 3,056,029 1.21
资管理有限公司
深圳市兰光经济 +49,600 3,024,059 1.20
发展公司
深圳市明正投资 -54,083 2,631,633 1.04
有限公司
陕西龙创科技有 +814,000 2,283,357 0.90
限责任公司
海南华辰实业投 +525,700 2,246,920 0.89
资公司
前十名股东关联关系的说明 太极集团有限公司是重庆市涪陵药用植物资源开发研
究所的第一大股东，重庆市涪陵药用植物资源开发研
究所是重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司的第一大
股东。属于一致行动人。
未知其他股东存在关联关系。
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结的 股东性质
股份数量
太极集团有限公司 未流通 25,000,000 国有法人股
重庆市涪陵区希 未流通 16,555,080 法人股
兰生物科技有限
公司
重庆市涪陵药用 未流通 12,847,320 法人股
植物开发研究所
华夏证券有限公 流通股 未知 社会公众股
司
上海同盛投资（集 流通股 未知 社会公众股
团）有限公司
北京当代伟业投 流通股 未知 社会公众股
资管理有限公司
深圳市兰光经济 流通股 未知 社会公众股
发展公司
深圳市明正投资 流通股 未知 社会公众股
有限公司
陕西龙创科技有 流通股 未知 社会公众股
限责任公司
海南华辰实业投 流通股 未知 社会公众股
资公司
前十名股东关联关系的说明
（四）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
四 董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况。
姓名 职务 年初持股数（股） 期末持股数（股） 变动原因
白礼西 董事长 3713 3713
李志超 董事兼总经理 3000 3000
艾尔为 董事 2400 2400
朱明希 董事 3000 3000
王小军 董事兼常务副
总经理
杨炬 董事 3000 3000
秦少容 董事
夏雪 董事兼董事会
秘书
贺洪琼 董事
张洪模 董事
薛云奎 独立董事
王一涛 独立董事
向仲怀 独立董事
王峥涛 独立董事
肖永红 独立董事
卢军 监事会主席 3000 3000
谭礼文 监事 1500 1500
徐卫国 监事 3060 3060
张春宏 监事
罗文义 监事
李阳春 副总经理
罗诗遂 副总经理
林世元 总经济师
刘明华 财务总监
杨修齐 总工程师
(二)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
报告期内，公司于2003年4月16日召开了第三届董事会第二十一次会议，会议提名
白礼西先生、李志超先生、艾尔为先生、朱明希先生、王小军先生、夏雪先生、秦少
容女士、杨炬先生、贺洪琼女士、张洪模先生为公司第四届董事会董事候选人和提名
薛云奎先生、王一涛先生、王峥涛先生、向仲怀先生、肖永红先生为独立董事候选
人。
2003年4月16日，公司召开了第三届监事会第二十一次会议，会议提名谭礼文先
生、罗文义先生、张春宏女士、卢军女士、徐卫国先生为监事候选人，其中，卢军女
士、徐卫国先生为公司职工代表推荐的职工监事候选人。
以上议案经2003年5月22日召开的公司2002年度股东大会通过。（详细内容见200
3年4月18日和2003年5月23日刊登的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》）
五 管理层讨论与分析
（一）公司主要经营成果和财务状况：
2003年春夏之交，在全国范围受到“非典”影响下，面对外部环境突如其来的变
化，公司积极响应号召，一手抓“防非”，一手抓“经济”。在公司全体员工的努力
下，公司克服了困难，取得了较好业绩。
报告期内，公司以“艰苦奋斗、勤俭发展”为工作切入点，抓管理，苦练内功，
初步拟定了公司的管理大纲。全面清理整顿人、财、物资源，加大工业、商业招标采
购力度，降低成本费用，对资源进行充分整合，努力提高工作效率和经济效益。
报告期内，公司始终坚持“以营销为中心，一切为营销服务”的宗旨，加大产品
结构调整力度，加强营销财务管理，严格控制营销费用，特别是产品广告费用比以前
年度取得了一定程度下降。积极探索创新营销模式，初步形成了在全国实行的代理分
销制和目标销量预测的管理办法，大大改善了产品在市场的销售秩序和竞争能力。
报告期内，公司实现主营业务收入152,249.28万元，比上年同期103,631.72万元
增加48,617.56万元，增长46.91％；实现主营业务利润44,469.62万元，比上年同期3
8,337.73万元增加6,131.89万元，增长15.99％；实现利润总额5,008.40万元，比上年
同期4,934.66万元增加73.74万元，增长1.49％；实现净利润3,664.18万元，比上年同
期3,598.37万元增加65.80万元，增长1.83％。
报告期内，公司主要财务指标及其变化原因分析 单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 1,522,492,754.36 1,036,317,176.85
主营业务利润 444,696,192.82 383,377,304.86
净利润 36,641,782.48 35,983,740.85
现金及现金等价物
净增加额 -318,577,861.22 -81,077,625.58
2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 3,551,942,243.09 3,195,601,490.16
股东权益 886,514,922.14 848,192,155.07
项目 增减（％）
主营业务收入 46.91
主营业务利润 15.99
净利润 1.83
现金及现金等价物
净增加额 -292.92
增减（％）
总资产 11.15
股东权益 4.52
增减变动原因：
1、主营业务收入增加主要原因是并表范围增加，销售收入增加所致。
2、主营业务利润增加主要原因是销售收入和并表范围增加所致。
3、净利润增加主要原因是销售收入增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额减少主要原因是由于支付收购西南药业股份有限
公司国家股款项所致。
4、总资产增加主要原因是并表范围增加。
5、股东权益增加主要原因是本期实现利润所致。
(二)报告期内，公司的经营情况：
1、公司主要经营范围和主要产品：
公司主营业务范围：中成药、西药、保健用品加工、销售，医疗包装制品加工，
医疗器械销售，汽车二级维护及以下作业。百货，副食品及其他食品，五金，交电，
化工（不含化学危险品），工艺美术品（不含金银首饰），机械设备，建筑设备，建
筑材料销售，机械零加工，中草药种植，水产养殖，商品包装，印刷，旅馆，旅游开
发。
公司主要产品：急支糖浆、曲美、补肾益寿胶囊、儿康宁、藿香正气口服液、通
天口服液、盐酸格拉斯琼、紫杉醇、风湿马钱片等。
2、主营业务收入或主营业务利润10％以上的产品：
指标 分 类
胶囊剂 糖浆剂 口服液
主营业务收入（万元） 19,073 6,188 11,867
主营业务成本（万元） 2,536 3,736 4,968
毛利率（%） 86.70 39.63 58.14
3、投资收益对公司净利润影响达到10％以上单位经营情况：单位：万元
单位名称 持股比例 净利润 投资收益 占 净利润比例％
重庆桐君阁股份有限公司 65.15％ 962.24 626.90 17.11
重庆桐君阁股份有限公司主营中成药制造、中药饮片加工、中药材（含麝香），
滋补保健品经营等。主要产品有鼻窦炎口服液、生力雄丸、嫦娥加丽丸等。
4、经营中的问题与困难：
（1）产品结构调整有待进一步加强，包括工业产品产销结构和商业产品经销结
构，推进工业新产品上市速度；
（2）工、商企业的招标采购、联合采购、比价采购和定点采购有待全面推进，切
实降低经营成本，提高市场竞争力；
（3）管理流程有待再造，以适应企业不断发展的管理需要；
（4）资源有待进一步整合，促进内部资源向战略发展规划的产业布局归集，提高
资源的使用效率。
（三）报告期内，公司投资情况：
1、报告期内，无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期使用。
2、报告期内，非募集资金投资情况
报告期内，非募集资金投资总额为9,270.44万元，具体投资项目情况（单位：万
元）：
项目 期初数 本期投资额
太极工业园区 16,474.95 5,737.01
驻外机构工程 4,883.41 3,405.32
中药现代化工程 4,944.11 128.11
项目 本期转固 本期减少 累计投资额
太极工业园区 22.211.96
驻外机构工程 647.40 7,641.33
中药现代化工程 17,098,189.61 3,362.40
（四）下半年计划工作重点
今年下半年是公司战略发展的关键时期，工作成效将对公司未来发展起着至关重
要的作用，为此，下半年务必抓好三方面工作：
1、强化营销管理
（1） 全面推行全国代理分销制和目标销量预测管理办法；
（2） 加快新产品上市速度，全面优化产品结构；
（3） 全面推动营销财务管理，优化营销费用。
2、降低运行费用
（1） 全面推行联合招标采购和比价采购，降低采购成本；
（2） 加强营销管理，特别是广告宣传费的管理，降低营销费用；
（3） 大力提倡勤俭节约，降低管理费用；
（4） 全面优化贷款利率，压缩贷款规模，降低财务费用。
3、再造管理流程
尽快制定和实施《公司管理纲要》，从组织机构设置、重要制度建设、人力资源
配备等各个方面实现资源再造、管理流程再造，全面提高企业管理水平和市场竞争能
力。
六 重要事项
（一）公司治理
报告期内，公司根据《上市公司治理准则》和《上市公司建立独立董事制度指导
意见》的要求，在报告期内增聘了3名独立董事，达到了独立董事占上市公司董事总人
数的1/3。
（二）公司2002年度利润分配、公积金转增股本方案执行情况：
公司2002年度经重庆天健会计师事务所审计的净利润54,701,632.47元，加年初未
分配利润-22,004,023.97元，可供分配的利润为32,697,608.50元，提取法定盈余公积
金6,519,538.98元，提取法定公益金3,916,336.47元，可供股东分配利润为22,261,7
33.05元。为了公司的长远发展需要，经研究决定，公司2002年度利润分配预案为：2
002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）2003年中期利润分配方案、公积金转增股本预案：
报告期内，公司实现净利润36,641,782.48元，加年初未分配利润22,261,733.05
元，可供股东分配的利润为58,903,515.53元，公司2003年中期利润分配预案：不进行
利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司和公司的控股股东太极集团有限公司共同受让重庆市财政
局持有西南药业股份有限公司（以下简称：西南药业）8,394.918万股国家股，占西南
药业总股本的56.42％，其中太极集团有限公司收购国家股1,994.918万股，占西南药
业总股本的13.41％，收购总价款为7,979.672万元；公司收购西南药业国家股6,400万
股，占西南药业总股本的43.01％，收购总价款为25,600万元。收购后股权性质变为国
有法人股，重庆市财政局不再持有西南药业股份有限公司国家股。
该收购方案获得财政部《关于西南药业股份有限公司国有股转让有关问题的批
复》（财企［2002］653号）及中国证券监督管理委员会《关于同意豁免太极集团有限
公司、重庆太极实业（集团）股份有限公司要约收购“西南药业”股票义务的函》
（证监函〔2003〕51号）的批复。公司已于2003年3月28日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕股权过户手续。所有收购款项均于2003年4月3日支付完
毕，收购工作全面完成。确定的股权购买日为2003年4月3日。（详细情况请见2002年
11月30日、2003年1月2日和2003年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报》）。
报告期内，从股权购买日至报告期末，公司取得投资收益270.61万元。
（六）重大关联交易事项
1、存在控制关系的关联方交易
（1） 销货业务
关联方名称 本期数 上年同期 定价政策
太极集团有限公司 1,230,272.90 878,211.74 市场价格
（2） 采购货物
关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策
太极集团有限公司 5,372,235.88 市场价格
（3）提供资金
关联方名称 本期资金占用费 上年资金占用费 定价政策
太极集团有限公司 9,140,210.45 银行同期贷款利率
（4） 抵押、担保
太极集团有限公司为公司借款20,000.00万元提供担保，为公司控股子公司重庆桐
君阁股份有限公司借款26,808.38万元提供担保。同时以其拥有的房产为公司控股子公
司太极集团四川绵阳制药有限公司借款1,117.00万元提供抵押。
（5）代建工程
根据公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司与太极集团有限公司签定的协议，
由太极集团有限公司为本公司代建各项工程项目，各工程项目按实际成本结算。
（6）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
余额
项目及单位名称 期末数 期初数
应收账款
太极集团有限公司 119,487.04 1,148,273.99
预付账款
太极集团有限公司（注） 27,000,000.00 27,000,000.00
其他应收款
太极集团有限公司 2,604,780.13
其他应付款
太极集团有限公司 15,512,958.31 24,030,887.75
占全部应收(付)款项余额的比例(%)
项目及单位名称 期末数 期初数
应收账款
太极集团有限公司 0.01 0.43
预付账款
太极集团有限公司（注） 22.28 23.89
其他应收款
太极集团有限公司 1.83
其他应付款
太极集团有限公司 6.11 9.29
注、公司预付太极集团有限公司2700万元系公司以前年度预付“糖康”技术转让
款，公司正在办理其生产许可批准手续。
2、不存在控制关系的关联方交易
（1）销售货物
关联方名称 本期数 上年同期数
太极集团重庆销售有限责任公司 57,225,312.82 44,848,078.03
重庆衡康医药有限公司 13,963,953.06 7,619,435.33
重庆市涪陵医药总公司 2,649,845.26 780,374.54
太极集团南充制药厂 3,700,252.09
四川天诚药业股份有限公司 527,284.72
四川天诚制药有限公司 1,012,840.28
四川省绵阳药业集团公司 81,843.96 3,710,472.09
重庆中药贸易中心 395,147.31
国药集团重庆医药有限公司 125,381.60
关联方名称 定价政策
太极集团重庆销售有限责任公司 注1
重庆衡康医药有限公司 市场价
重庆市涪陵医药总公司 市场价
太极集团南充制药厂 市场价
四川天诚药业股份有限公司 市场价
四川天诚制药有限公司 市场价
四川省绵阳药业集团公司 市场价
重庆中药贸易中心 市场价
国药集团重庆医药有限公司 市场价
注1：公司于2002年11月25日与太极集团重庆销售有限责任公司签订了经常性关联
交易的《产品委托代理销售协议》。协议约定公司委托其代理销售的产品为补肾益寿
胶囊等，代理销售的区域为全国除贵州省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区、内蒙
古自治区以外的范围。公司承诺在委托代理销售期间，不得在委托代理销售区域内销
售同一产品。销售价格以市场价进行结算。
另控股子公司重庆桐君阁股份有限公司亦与太极集团重庆销售有限责任公司签定
协议，委托其总经销部分产品，结算价按照市场价格扣除一定比例的广告费等销售费
用确定，同时该部分产品的广告费等销售费用全部由太极集团重庆销售有限责任公司
承担。
注2：销售原材料和包装物是按成本价加计4%的管理费用确定销售价格。
（2）采购货物和接受劳务
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 17,653,306.92 10,838,958.81
太极集团南充制药厂 1,075,936.27 6,112,880.76
太极集团重庆销售有限责任公司 7,536,359.81 4,433,619.50
重庆衡康医药有限公司 1,901,442.53 902,401.25
太极集团塑料四厂 718,555.55 1,008,874.81
四川天诚制药有限公司 69,865.00 1,708,974.30
四川天诚药业股份有限公司 1,124,806.85
重庆中药材采购供应站 967,877.16
重庆市涪陵医药总公司 241,996.25
关联方名称 定价政策
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 注1
太极集团南充制药厂 注2
太极集团重庆销售有限责任公司 市场价
重庆衡康医药有限公司 市场价
太极集团塑料四厂 市场价
四川天诚制药有限公司 市场价
四川天诚药业股份有限公司 市场价
重庆中药材采购供应站 市场价
重庆市涪陵医药总公司 市场价
注1：公司于2002年11月25日与重庆市涪陵太极印务有限责任公司签订了经常性关
联交易的《包装材料采购协议》。协议约定公司向其采购包装印刷品，采购价格以市
场价进行结算。
注2：公司于2002年1月1日与太极集团南充制药厂签订了经常性关联交易的《委托
加工协议》。协议约定公司委托其加工儿康宁，加工费按4.02元/盒(含税)支付。
（3）提供资金
关联方名称 本金 定价政策
涪陵德胜服务中心 4,000,000.00 银行同期存款利率
涪陵百货公司 2,100,000.00 银行同期存款利率
（4）提供抵押
四川省绵阳药业集团公司以其资产为公司间接控股子公司四川天诚连锁大药房有
限责任公司借款1,000.00万元作了抵押。
（5）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项目及单位名称 余额
本期数
应收账款
太极集团重庆销售有限责任公司 2,998,040.73
四川天诚制药有限公司 25,053,539.85
重庆衡康医药有限公司 7,846,285.71
重庆市涪陵医药总公司 182,499.50
涪陵医药采购供应站
四川天诚药业股份公司 521,864.48
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 169,828.87
四川省绵阳药业集团公司
国药集团重庆医药有限公司 1,474,697.80
预付账款
四川天诚制药有限公司
其他应收款
重庆中药材采购供应站 22,254,378.06 2
太极集团重庆销售有限责任公司 1,258,676.40
涪陵德胜服务中心 7,889,282.85
重庆市涪陵医药总公司 2,791,355.03
重庆衡康医药有限公司 2,424,059.91
三峡移民经济开发总公司 2,324,550.87
涪陵百货公司 2,120,661.71
太极集团四川南充制药厂 1,027,748.86
重庆中药材贸易中心 572,189.39
太极集团保健品公司项目处北京工作 530,249.00
站
涪陵林科所 348,849.24
重庆涪陵星鑫有限责任公司 430,306.10
太极饮品厂 294,283.01
四川天诚制药有限公司 57,981.94
应付账款
太极集团四川南充制药厂 4,237,832.00
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 4,376,668.15
重庆中药材采购供应站 628,740.56
预收账款
太极集团四川南充制药厂
重庆市涪陵医药总公司
其他应付款
太极集团重庆销售有限责任公司
涪陵国光榨菜罐头食品厂
应付票据
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 2,600,000.00
项目及单位名称 余额
期初数
应收账款
太极集团重庆销售有限责任公司 18,614,500.21
四川天诚制药有限公司 7,852,326.95
重庆衡康医药有限公司 2,024,350.63
重庆市涪陵医药总公司 856,653.08
涪陵医药采购供应站 433,367.23
四川天诚药业股份公司 151,481.84
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 113,737.55
四川省绵阳药业集团公司 100,387.98
国药集团重庆医药有限公司
预付账款
四川天诚制药有限公司 398,160.00
其他应收款
重庆中药材采购供应站 2,472,133.64
太极集团重庆销售有限责任公司
涪陵德胜服务中心 7,782,435.93
2,783,602.68
重庆市涪陵医药总公司
重庆衡康医药有限公司 2,738,450.88
三峡移民经济开发总公司 2,324,550.87
涪陵百货公司 2,112,837.99
太极集团四川南充制药厂 2,011,075.83
重庆中药材贸易中心 2,607,561.26
太极集团保健品公司项目处北京工作 530,249.00
站
涪陵林科所 488,371.66
重庆涪陵星鑫有限责任公司 429,256.10
太极饮品厂 294,283.01
四川天诚制药有限公司 217,167.47
应付账款
太极集团四川南充制药厂 1.55
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 2,215,704.11
重庆中药材采购供应站 326,302.82
预收账款
太极集团四川南充制药厂 16,500.00
重庆市涪陵医药总公司
128,912.88
其他应付款
太极集团重庆销售有限责任公司 42,823,654.06
涪陵国光榨菜罐头食品厂 1,320,594.35
应付票据
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 800,000.00
占全部应收(付)款项
项目及单位名称 余额的比例(%)
本期数
应收账款
太极集团重庆销售有限责任公司 1.22
四川天诚制药有限公司 10.16
重庆衡康医药有限公司 3.18
重庆市涪陵医药总公司 0.07
涪陵医药采购供应站
四川天诚药业股份公司 0.21
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 0.07
四川省绵阳药业集团公司
国药集团重庆医药有限公司 0.06
预付账款
四川天诚制药有限公司
其他应收款
重庆中药材采购供应站 15.66
太极集团重庆销售有限责任公司 0.89
涪陵德胜服务中心 5.55
重庆市涪陵医药总公司 1.96
重庆衡康医药有限公司 1.71
三峡移民经济开发总公司 1.64
涪陵百货公司 1.49
太极集团四川南充制药厂 0.72
重庆中药材贸易中心 0.40
太极集团保健品公司项目处北京工作 0.37
站
涪陵林科所 0.25
重庆涪陵星鑫有限责任公司 0.30
太极饮品厂 0.21
四川天诚制药有限公司 0.04
应付账款
太极集团四川南充制药厂
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 1.69
重庆中药材采购供应站 0.24
预收账款
太极集团四川南充制药厂
重庆市涪陵医药总公司
其他应付款
太极集团重庆销售有限责任公司
涪陵国光榨菜罐头食品厂
应付票据
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 1.27
占全部应收(付)款项
项目及单位名称 余额的比例(%)
期初数
应收账款
太极集团重庆销售有限责任公司 6.91
四川天诚制药有限公司 2.92
重庆衡康医药有限公司 0.75
重庆市涪陵医药总公司 0.32
涪陵医药采购供应站 0.16
四川天诚药业股份公司 0.06
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 0.04
四川省绵阳药业集团公司 0.04
国药集团重庆医药有限公司
预付账款
四川天诚制药有限公司 0.34
其他应收款
重庆中药材采购供应站 16.67
太极集团重庆销售有限责任公司
涪陵德胜服务中心 5.77
重庆市涪陵医药总公司 2.07
重庆衡康医药有限公司 2.03
三峡移民经济开发总公司 1.72
涪陵百货公司 1.57
太极集团四川南充制药厂 1.49
重庆中药材贸易中心 1.93
太极集团保健品公司项目处北京工作 0.39
站
涪陵林科所 0.36
重庆涪陵星鑫有限责任公司 0.32
太极饮品厂 0.22
四川天诚制药有限公司 0.16
应付账款
太极集团四川南充制药厂
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 0.81
重庆中药材采购供应站 0.12
预收账款
太极集团四川南充制药厂 0.04
重庆市涪陵医药总公司
0.30
其他应付款
太极集团重庆销售有限责任公司 16.55
涪陵国光榨菜罐头食品厂 0.51
应付票据
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 0.51
（七）重大合同及担保情况：
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司资产事项。
2、公司为朝华科技（集团）股份有限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行
借款人民币5,000万元提供担保，担保期限为2002年8月28日至2003年8月27日；为朝华
科技（集团）股份有限公司在中信实业银行涪陵分行借款4,000万元提供担保，担保期
限为2002年11月27日至2003年11月26日，担保总额共计9,000万元。
公司为重庆长丰通信股份有限公司在中国工商银行重庆分行临江门支行借款人民
币1,500万元提供担保，担保期限为2002年12月2日至2003年12月1日；为重庆长丰通信
股份有限公司在招商银行成都分行借款5,000万元提供担保，担保期限为2002年8月20
日至2003年8月19日，共计6,500万元。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5%）的股东无承诺事项。
（九）报告期内，公司未更换会计师事务所，2003年中期报告未经审计。
（十）报告期内，公司、公司董事会及董事未受行政处罚和公开谴责情况。
（十一）报告期内，公司无其他重大事项。
（十二）已披露重要信息索引
1、公司收购西南药业部分国家股股权的股东大会决议刊登在2003年1月2日的《中
国证券报》、《上海证券报》上。
2、财政部关于公司收购西南药业股份有限公司国有股权有关问题的批复公告刊登
在1月7日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、公司获得中国证券监督管理委员会《关于同意豁免太极集团有限公司、重庆太
极实业（集团）股份有限公司要约收购“西南药业”股票义务的函》的公告刊登在20
03年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
4、公司为朝华科技（集团）股份有限公司提供担保的公告刊登在2003年4月5日的
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
5、公司审议《2002年年度报告》及《2002年年度报告摘要》等公告刊登在
2003年4月18日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
七 财务报告
（一）本公司中期财务会计报告未经审计。
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
一、 公司简介
重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1993年11月，
是以原国有企业四川涪陵制药厂为主体进行改制而组建的定向募集股份有限公司。19
97年10月经中国证监会批准，向社会公开发行社会公众股5,000万股，并于同年11月1
8日在上海证券交易所挂牌上市。公司于2000年3月向法人股股东配售360万股，向社会
公众股股东配售1,500万股。截止2003年6月30日公司总股本为25,260万股，其中国有
法人股占58.51%，社会法人股占11.80%，社会公众股占29.69%。
公司注册地址为重庆市涪陵区建设路68号，注册资本为25,260万元。公司主要从
事中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及原材料、中药材、药用
包装的进出口业务。主要产品有急支糖浆、儿康宁、藿香正气液、太极通天液、曲美
等。
二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局
提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的
外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面
人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待
摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原
则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短
期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投
资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期
损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提
短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收
款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，在对特殊情况单独考虑的基础上，按账龄分析法对应收款项(包括应收账
款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计
提比例列示如下（除子公司重庆桐君阁股份有限公司、西南药业股份有限公司外）：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-5年 50
5年以上 100
公司的并表子公司重庆桐君阁股份有限公司执行的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 1
1-2年 5
2-3年 10
3-5年 15
5年以上 50
公司的并表子公司西南药业股份有限公司执行的坏账准备计提比例列示如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-5年 30
5年以上 50
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿
还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发
生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、在产品、委托加工商品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
a.商业零售企业实行售价法核算，月末按当月进销差价率将售价调整为实际成
本；商业批发企业实行计划价核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本，季末
按季度加权平均法结转销售成本；工业企业按计划成本进行日常核算，月末按当月成
本差异率将计划成本调整为实际成本。
b.低值易耗品金额较大的分次摊销，金额较小的于领用时一次摊销。
c.直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产
品和在产品之间分摊。
（4） 存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销
售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，
合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、待摊费用核算方法
待摊费用中商品样品费于领用时一次摊销，其余项目按其受益期限在1年内分期平
均摊销，计入成本、费用。如果某项待摊费用已经不能使企业受益，将其摊余价值一
次全部转入当期成本、费用。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其
他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资
本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但
不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股
权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；
合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。
( 2 )长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，
确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时
发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认
为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提
前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间
的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关
债券利息收入时摊销。
( 3 )长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的
差额计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷
款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计
提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金
高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和
保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计
净残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 10~40 2.38~9.50 3-5
通用设备 5~18 5.39~19.40 5
专用设备 5~15 6.33~19.00 3-5
运输设备 8~12 7.92~12.13 3-5
其他设备 10 9.50 3-5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固
定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额
低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
15、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生，b.借款费用已经发生，c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开
始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中
断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费
用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本
息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率
＝ ×
16、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有
的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年
限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定 法律规定的有
项目 预计使用年限 摊销年限
的受益年限 效年限
土地使用权 38~50年 未规定 38~50年 38~50年
软 件 5~10年 未规定 未规定 5~10年
专利技术 8年 未规定 8年 8年
专有技术 6~10年 未规定 未规定 6~10年
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无
形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
17、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊
销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
装修费支出 受益年限
租赁费支出 租赁期限
药用林木、图书 5年
厂区建设费 5年
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始
生产经营当月一次转入损益。
18、应付债券核算方法
应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差
额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
19、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计
量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收
入金额能够可靠的计量。
20、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵
消母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报
表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除母公司外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单
位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的
单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务
收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公
司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项
1、主要税种和税率
税种 税率（%） 备注
增值税 17、13、4 注1
营业税 3、5、6 注2
企业所得税 33、15 注3、注4
注1：①西药、中成药按销售收入的17%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴
纳；中药材按销售收入的13%计算销项税额，抵扣当期进项税后交纳。②公司间接控股
子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司系小规模纳税人，适用税率4%。
注2：运输业务适用3％；租赁、仓储等业务适用5％；委托理财按“金融保险业”
税目征收营业税适用6％。
注3：①公司及控股子公司桐君阁股份有限公司、西南药业股份有限公司符合财政
部、国家海关总署联合发布的财税[2001]202号文件，对设在西部地区国家鼓励类的内
资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税。②子公司四川太极
制药有限公司为中外合资生产经营性企业，经营期限为11年，从1999年起适用33%的所
得税税率。③公司间接控股子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特
区，适用所得税率为15%。④除前述子公司外，其余子公司适用33%的所得税税率。
2、附加税费及比例
附加税费种类 比例（%）
城市维护建设税 7、5
交通重点建设附加 4、5
教育费附加 3
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司基本情况如下：
控股子公司名称 企业类型 主营业务
四川太极制药有限 中西成药生
中外合资
公司 产及销售
太极集团四川绵阳 有限责任 中西成药生
制药有限公司 公司 产及销售
重庆中医药高科技 有限责任 中西成药研
发展有限公司 公司 究与开发
太极集团四川衡生 有限责任 中西成药生
制药有限公司 公司 产及销售
太极集团浙江东方 有限责任 中西成药生
制药有限公司 公司 产及销售
重庆桐君阁股份有 股份公司 中西成药生
限公司 产及销售
西南药业股份有限 股份公司 中西成药生 1
公司 产及销售
四川省自贡市医药 有限责任 药品批发
有限公司 公司
天津和平太极门诊 服务业 医疗
部
四川天诚大药房连 有限责任 药品零售
锁有限责任公司 公司
天津桐君阁大药房 有限责任 药品零售
有限责任公司 公司
北京桐君阁大药房 有限责任 药品零售
有限责任公司 公司
四川太极大药房有 有限责任 药品零售
限公司 公司
三台天诚大药房连 有限责任 药品零售
锁有限责任公司 公司
资阳天诚大药房连 有限责任 药品零售
锁有限责任公司 公司
四川德阳太极大药 有限责任 药品零售
房连锁有限责任公 公司
司
太极集团重庆市沙 有限责任 药品批发
坪坝区医药有限公 公司
司
太极集团重庆市沙 有限责任
坪大药房连锁有限 药品零售
公司
公司
重庆桐君阁大药房 有限责任
药品零售
连锁有限责任公司 公司
太极集团四川省德
有限责任
阳大中药业有限公 药品批发
公司
司
太极集团四川德阳 有限责任
药品批发
荣升药业有限公司 公司
成都西部医药经营 有限责任
药品批发
有限公司 公司
重庆西部医药商城 有限责任
药品批发
有限责任公司 公司
重庆医药保健品进 有限责任经 营进出口
出口有限公司 公司 业务
重庆化工进出口公 有限责任 经营进出口
司 公司 业务
深圳市斯贝特进出 有限责任 经营进出口
口贸易有限公司 公司 业务
自贡市盐都大药房 有限责任
药品零售
连锁有限公司 公司
中、藏药材
康定中藏药业科技 有限责任
种植、研究
有限责任公司 公司
开发
重庆华星生物技术 有限责任 生物制品的
有限公司 公司 开发与研究
西南药业上海经济 有限责任 机电及包装
发展有限责任公司 公司 材料销售
生物基因药
重庆创新生物工程 有限责任 物及中西药
有限公司 公司 生物制品的
生产、销售
所占权益比例
注册资本（万 实际投资
控股子公司名称 （%）
元） 额（万元）
直接
四川太极制药有限
217.00 162.00 74.65
公司
太极集团四川绵阳
制药有限公司 2,000.00 3,067.31 69.88
重庆中医药高科技
发展有限公司 6,020.00 6,351.60 66.78
太极集团四川衡生 1,600.00 1,924.00 81.25
制药有限公司
太极集团浙江东方 2,000.00 1,372.00 70.00
制药有限公司
重庆桐君阁股份有 10,985.28 11,377.52 65.15
限公司
西南药业股份有限 14,879.2973 25,600.00 43.0
公司
四川省自贡市医药 300.00 660.00
有限公司
天津和平太极门诊 10.00 10.00 100.00
部
四川天诚大药房连 660.00 4,864.00
锁有限责任公司
天津桐君阁大药房 300.00 300.00 20.00
有限责任公司
北京桐君阁大药房 4,000.00 4,000.00 20.00
有限责任公司
四川太极大药房有 300.00 300.00 20.00
限公司
三台天诚大药房连 100.00 51.00
锁有限责任公司
资阳天诚大药房连 50.00 52.50
锁有限责任公司
四川德阳太极大药 100.00 100.00
房连锁有限责任公
司
太极集团重庆市沙 444.79 2,000.00
坪坝区医药有限公
司
太极集团重庆市沙
坪大药房连锁有限 50.00 49.00
公司
重庆桐君阁大药房
2,900.00 2,817.87
连锁有限责任公司
太极集团四川省德
阳大中药业有限公 130.00 499.785
司
太极集团四川德阳 216.48 456.5568
荣升药业有限公司
成都西部医药经营 5,207.06 4,946.71
有限公司
重庆西部医药商城 2,500.00 2,500.00
有限责
任公司
重庆医药保健品进 298.00 2,243.28
出口有限公司
重庆化工进出口公 532.10 650.28
司
深圳市斯贝特进出 300.00 255.00
口贸易有限公司
自贡市盐都大药房 100.00 95.00
连锁有限公司
康定中藏药业科技 200.00 160.00
有限责任公司
重庆华星生物技术 5,000.00 4,900.00
有限公司
西南药业上海经济 425.00 400.00
发展有限责任公司
重庆创新生物工程 500.00 368.76
有限公司
所占权益比例
是否已合
控股子公司名称 （%）
并报表
间接
四川太极制药有限 是
公司
太极集团四川绵阳
制药有限公司 是
重庆中医药高科技
发展有限公司 是
太极集团四川衡生 是
制药有限公司
太极集团浙江东方 是
制药有限公司
重庆桐君阁股份有 是
限公司
西南药业股份有限 是（注1）
公司
四川省自贡市医药 55.00 是
有限公司
天津和平太极门诊 否（注2）
部
四川天诚大药房连 96.97 是
锁有限责任公司
天津桐君阁大药房 80.00 是
有限责任公司
北京桐君阁大药房 80.00 是
有限责任公司
四川太极大药房有 80.00 是
限公司
三台天诚大药房连 51.00 否（注2）
锁有限责任公司
资阳天诚大药房连 100.00 否（注2）
锁有限责任公司
四川德阳太极大药 100.00 是
房连锁有限责任公
司
太极集团重庆市沙 70.00 是
坪坝区医药有限公
司
太极集团重庆市沙
坪大药房连锁有限 98.00 是
公司
重庆桐君阁大药房 96.55 是
连锁有限责任公司
太极集团四川省德
阳大中药业有限公 55.00 是
司
太极集团四川德阳 52.73 是
荣升药业有限公司
成都西部医药经营 100.00 是
有限公司
重庆西部医药商城 100.00 是（3）
有限责任公司
重庆医药保健品进 90.00 是
出口有限公司
重庆化工进出口公 90.00 是
司
深圳市斯贝特进出 85.00 是
口贸易有限公司
自贡市盐都大药房 95.00 是
连锁有限公司
康定中藏药业科技 80.00 否（注2）
有限责任公司
重庆华星生物技术 98 是
有限公司
西南药业上海经济 94.12 否（注2）
发展有限责任公司
重庆创新生物工程 65 否（注2）
有限公司
注1：根据《财政部关于西南药业股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》
（财企[2001]843号、财企[2002]653号），财政部同意原由重庆市财政局持有西南药
业股份有限公司国家股8,394.918万股（占总股本的56.42%），以每股4元的价格分别
有偿转让给太极集团有限公司1,994.918万股、重庆太极实业（集团）股份有限公司
6,400万股。并于2003年3月19日取得中国证监会《关于同意豁免太极集团有限公司、
重庆太极实业（集团）股份有限公司要约收购“西南药业”股票义务的函》（证监函
[2003]51号），2003年3月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕
股权过户手续，收购完成后，太极集团有限公司委托重庆太极实业（集团）股份有限
公司代为行使对西南药业国有法人股的表决权，为此，本公司拥有西南药业56.42%的
表决权。
注2：三台天诚大药房连锁有限责任公司、资阳天诚大药房连锁有限责任公司系四
川天诚大药房连锁有限责任公司的控股子公司；天津和平太极门诊系公司与重庆桐君
阁股份有限公司投资组建的公司；康定中藏药业科技有限责任公司系重庆中医药高科
技发展有限公司的控股子公司；西南药业上海经济发展有限责任公司、重庆创新生物
工程有限公司系西南药业股份有限公司控股子公司。由于上述六公司的资产总额之
和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例在10%以下，且上述六单位
当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例均在10%以下，对公司
财务状况影响较小，故本次未将其纳入合并报表范围。
注3、重庆桐君阁股份有限公司持有该公司52%的股权，西南药业股份有限公司持
有该公司48%的股权。
2、报告期公司无合营企业。
3、合并会计报表范围发生变更的内容与原因
（1）报告期新增合并会计报表单位包括：西南药业股份有限公司。
（2）报告期减少合并会计报表单位包括：①四川太极医药有限公司。减少原因系
2002年9月子公司重庆桐君阁股份有限公司与四川省绵阳药业集团公司签订了《股权转
让协议书》,重庆桐君阁股份有限公司将持有的四川太极医药有限公司120万股（占其
注册资本的60%）的股权按每股人民币1元转让给四川省绵阳药业集团公司。转让后，
公司不再对该公司具有实际控制权，故合并会计报表相应减少该公司。②根据控股子
公司重庆桐君阁股份有限公司2002年11月29日第四届董事会第十次会议决议，该公司
将成都联合药业发展有限责任公司经评估后净资产增资到成都西部医药有限公司。经
东方资产评估事务所东评报字[2002]第059号评估报告确认，截止2002年10月31日，成
都联合药业发展有限责任公司净资产4,907.06万元。2003年1月，成都西部医药经营有
限公司各项增资事宜及各项手续均已办妥，同时注销成都联合药业发展有限责任公
司。
4、报告期内因购买或置换股权而增加控股子公司的情况
公司报告期新购并的西南药业股份有限公司的股权购买日确定为2003年4月3日，
依据为：公司于2002年11月28日与重庆市财政局签定了《关于西南药业股份有限公司
国家股股权转让协议》，2002年11月28日公司召开2002年度第三次董事会审议通过了
上述收购协议，2002年12月30日公司召开2002年度第三次临时股东大会审议通过了上
述收购协议，2003年3月28日办理完毕股权过户手续。所有收购款项均于2003年4月3日
支付完毕。因此确定股权购买日为2003年4月3日。
5、购买和出售子公司对公司财务状况和经营成果的影响
报告期购买子公司对公司合并会计报表的影响（单位：万元）
单位名称 资产总额 负债总额
西南药业股份有限公司 488,243,666.30 225,331,960.87
合 计 488,243,666.30 225,331,960.87
单位名称 净资产 贡献净利润
西南药业股份有限公司 261,507,943.26 2,706,120.67
合 计 261,507,943.26 2,706,120.67
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
明细列示如下：
期末数
项 目 外币金额 汇率 折合人民币
现金
1,450,640.99
银 行存款
258,623,268.60
其中:美元 6,090.75 8.2774 50,415.57
日元 60,066.00 0.0693 4,162.57
其他货币 35,177,501.31
资金
合 计 295,251,410.90
期初数
项 目 外币金额 汇率 折合人民币
现金 1,286,232.33
银 行存款 507,932,209.53
其中:美元 132,358.62 8.2773 1,095,572.01
日元 60,061.00 0.0690 4,144.21
其他货币 44,610,830.26
资金
合 计 553,829,272.12
注1：货币资金较年初数下降46.69%，主要系公司在报告期内支付给西南药业股份
公司股权收购款。
注2：银行存款年初、报告期末数中均包括定期存款人民币6,000.00万元，由于该
存款在到期前不可提取，故不包含在现金流量表中现金的期初、期末余额中。
2、短期投资
（1）短期投资列示如下：
期末数
项 目 投资金额 跌价准备 账面价值
基金投资 2,000,000.00 100,487.00 1,899,513.00
合 计 2,000,000.00 100,487.00 1,899,513.00
期初数
项 目 投资金额 跌价准备 账面价值
基金投资 2,000,000.00 241,661.00 1,758,339.00
合 计 2,000,000.00 241,661.00 1,758,339.00
（2）基金投资期末市价情况如下：
基金名称 投资金额 报表日市价总额
富国开放式基金 1,000,000.00 966,735.00
鹏华开放式基金 1,000,000.00 932,778.00
合 计 2,000,000.00 1,899,513.00
基金名称 跌价准备 计提依据
富国开放式基金 33,265.00 注
鹏华开放式基金 67,222.00 注
合 计 100,487.00
注、根据各开放式基金2003年6月30日公告的净值，按照短期投资成本与
市价孰低计价原则，按单项投资计提短期投资跌价准备。
（3）短期投资跌价准备列示如下：
项目 期初数 本期增 本期转 期末数
加 回
基金投资 241,661.00 141,174.00 100,487.00
合计 241,661.00 141,174.00 100,487.00
（4）短期投资变现报告期无重大限制。
3、应收票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,860,127.99 9,089,188.46
合 计 21,860,127.99 9,089,188.46
（2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 220,980,042.46 76.13
1—2年 11,743,898.64 4.05
2—3年 8,212,711.81 2.83
3—5年 25,818,872.63 8.89
5年以上 23,517,304.56 8.10
合 计 290,272,830.10 100.00
期 末 数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 9,957,864.25 211,022,178.21
1—2年 1,984,056.55 9,759,842.09
2—3年 4,675,354.54 3,537,357.27
3—5年 10,248,375.12 15,570,497.51
5年以上 16,908,437.62 6,608,866.94
合 计 43,774,088.08 246,498,742.02
期 初 数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 224,516,858.21 83.35 6,545,085.44 217,971,772.77
1—2年 8,296,725.38 3.08 640,673.85 7,656,051.53
2—3年 5,510,015.83 2.05 1,119,520.01 4,390,495.82
3—5年 18,482,518.22 6.86 9,107,834.86 9,374,683.36
5年以上 12,550,137.83 4.66 11,561,125.64 989,012.19
合 计 269,356,255.47 100.00 28,974,239.80 240,382,015.67
b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为54,904,373.06元，占应收帐款的总额的1
8.91%
c.持公司58.51%表决权股份的股东单位太极集团有限公司欠款119,487.04元。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 61,493,382.69 31.39 1,995,343.70 59,498,038.99
1—2年 49,412,282.00 25.23 5,333,160.81 44,079,121.19
2—3年 13,271,386.47 6.78 1,351,707.02 11,919,679.45
3—5年 38,672,111.30 19.74 14,577,987.34 24,094,123.96
5年以上 10,103,361.58 5.16 7,576,448.95 2,526,912.63
单项计提 22,917,480.70 11.7 22,917,480.70 -
合 计 195,870,004.74 100.00 53,752,128.52 1 42,117,876.22
期 初 数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 34,791,142.69 25.81 442,125.69 34,349,017.00
1—2年 46,901,589.53 34.79 4,545,236.02 42,356,353.51
2—3年 12,845,311.12 9.53 2,408,843.17 10,436,467.95
3—5年 32,185,712.62 23.88 15,056,405.25 17,129,307.37
5年以上 8,073,454.41 5.99 7,029,057.95 1,044,396.46
合 计 134,797,210.37 100.00 29,481,668.08 1 05,315,542.29
b.欠款金额前五名单位的欠款总金额为65,040,404.49元，占其他应收款总额的3
3.21%。
c.持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款3,076,242.10元。
d.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数 性质或内容
重庆中药材采购供应站 22,254,378.06 借款与往来款项
重庆星星贸易公司 15,558,990.84 往来款
大鹏证券 10,014,416.90 委托国债投资
重庆中药总厂 8,723,946.24 往来款项
重庆桐君阁制药二厂 8,488,672.45 往来款项
e.坏帐准备计提情况特别说明如下：
单项计提坏帐准备的情况：
项目 单位 金额 备注
其他应收款 重庆星星贸易有限公司 15,558,990.84 注1
其他应收款 重庆药用玻璃厂 7,358,489.96 注2
注1、重庆星星贸易有限公司系公司所属子公司西南药业股份有限公司上市时剥离
的非经营性国有资产组建的公司，无实际偿还能力，其欠款收回的可能性不大。故自
1999年度开始按单项计提坏帐准备，1999年度至2002年度累计计提坏帐准备15,558,9
90.84元。该公司2003年6月30日欠款余额15,558,990.84元。
注2、重庆药用玻璃厂原为西南药业三厂（公司前身）的大集体企业，现为独立企
业法人。考虑该厂已在1998年10月停止生产经营活动，其欠款的收回可能性不大。故
自1999年度开始按单项计提坏帐准备，1999年度至2002年度累计计提坏帐准备7,358,
489.96元。该公司2003年6月30日欠款余额7,358,489.96元。
5、应收补贴款
项 目 期末数 期初数 性质或内容
应收出口退税款 42,970,278.13 28,463,599.48 出口退税
合 计 42,970,278.13 28,463,599.48
6、预付款项
（1）账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄 金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%)
1年以内 86,939,096.37 72.31 88,610,100.13 75.99
1-2年 6,294,420.23 5.24 27,944,549.25 23.97
2-3年 27,001,300.00 22.45 50,741.34 0.04
合 计 120,234,816.60 100.00 116,605,390.72 100.00
（3）账龄在一年以上的预付账款未收回的形成原因主要系与供应商尚未办理货
款、工程款结算及以前年度预付给太极集团有限公司27,000,000.00元的“糖康”技术
转让款，公司正在办理其生产许可证批准手续。
（4）持公司58.51%表决权股份的股东太极集团有限公司欠款27,000,000.00元。
7、存货
（1）存货账面价值列示如下：
项 目 期末数
账面余额 跌价准备
商品采购
原材料 41,953,115.29 1,370,821.02
包装物 23,969,155.24 114,734.85
低值易耗品 2,098,116.47 2,081.42
库存商品 434,043,801.73 3,078,215.99
委托加工商品 6,795.54
分期收款发出商品 1,224,822.94
在产品 9,892,744.17 246,502.90
材料物资 1,810,061.50
合 计 514,998,612.88 4,812,356.18
期初数
项 目
账面余额 跌价准备
商品采购 1,343,083.82
原材料 31,301,861.98 1,213,325.28
包装物 14,820,003.26 104,933.63
低值易耗品 1,011,706.44 2,081.42
库存商品 384,352,351.28 3,024,355.47
委托加工商品 20,576.36
分期收款发出商品 1,082,218.02
在产品 10,082,545.15 246,502.90
材料物资 2,266,775.18
合 计 446,281,121.49 4,591,198.70
（2）存货跌价准备列示如下:
本期
项 目 期初数 本期增加
转回
原材料 1,213,325.28 157,495.74
包装物 104,933.63 9,801.22
低值易耗品 2,081.42
库存商品 3,024,355.47 53,860.52
在产品 246,502.90
合 计 4,591,198.70 221,157.48
可变现净值确
项 目 期末数 定依据
市价
原材料 1,370,821.02
市价
包装物 114,734.85
市价
低值易耗品 2,081.42
市价
库存商品 3,078,215.99
市价
在产品 246,502.90
合 计 4,812,356.18
8、待摊费用
项 目 期末数 期初数 年末结存余额原因
门面装饰费 92,576.56 受益期未满
保险费 492,215.73 696,738.68 受益期未满
租赁费 703,716.57 1,020,271.38 受益期未满
其他 1,305,033.28 237,543.47 受益期未满
合 计 2,593,542.14 1,954,553.53
9、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 2,467,450.08 2,467,450.08
对联营企业投资 885,087.22 885,087.22
其他股权投资 71,871,605.14 1,946,000.00 22,598,922.00 221,000.00
合并价差 201,924,553.65 91,826,099.92
合 计 277,148,696.09 1,946,000.00 117,777,559.22 221,000.00
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资公司
被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例
（%）
浙江震元股份有 社会法人
180,000 <1%
限公司 股
西南合成制药股 社会法人
50,000 <1%
份有限公司 股
合计 230,000
年末市
初始投资成本
被投资单位名称 价总额
浙江震元股份有 363,600.00 注
限公司
西南合成制药股 50,000.00 注
份有限公司 413,600.00
合计
( 3 ) 长期股票投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提原因
西南合成制药股份 25,000.00 股权存在
25,000.00
有限公司 争议
( 4 ) 除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
占 被投资单位
投资期
被投资单位名称 注 册资本比例
限
（%）
广深医药有限公司 未约定 5.20
重庆医药股份有限公司 未约定 ＜1.00
交通银行重庆分行 未约定 ＜1.00
自贡市大安区农村信用合作社联 未约定 ＜5.00
合社
重庆对外广告公司彩印中心 未约定 ＜10.00
重庆金城股份有限公司 未约定 ＜10.00
中化总公司北京凯美贸易公司 未约定 1.33
重庆美康保健品有限公司 未约定 25.00
重庆普乐菲化工有限公司 未约定 20.00
西南证券有限公司 未约定 <5.00
三台天诚大药房连锁有限责任公 未约定 51.00
司
资阳天诚大药房连锁有限责任公 未约定 100.00
司
重庆中药建民有限公司 未约定 35.50
四川太极医药有限公司 未约定 40.00
康定中藏药业科技有限责任公司 未约定 80.00
西南药业上海经济发展有限责任 未约定 94.12
公司
重庆创新生物工程有限公司 15年 65%
国药集团重庆医药有限公司 未约定 29
重庆西部医药商城有限责任公司 50年 48%
重庆医药股份有限公司 未约定 5
四川全兴股份有限公司 未约定 〈5
广深医药股份有限公司 未约定 〈5
重庆两百股份有限公司 未约定 14
东北制药总厂 未约定 5
重庆葛兰素威康制药公司 未约定 8.3
备
被投资单位名称 投资金额
注
广深医药有限公司 400,322.00
重庆医药股份有限公司 50,000.00
交通银行重庆分行 500,000.00
自贡市大安区农村信用合作社联 20,000.00
合社
重庆对外广告公司彩印中心 100,000.00
重庆金城股份有限公司 100,000.00
中化总公司北京凯美贸易公司 40,000.00
重庆美康保健品有限公司 375,000.00
重庆普乐菲化工有限公司 600,000.00
西南证券有限公司 20,000,000.00
三台天诚大药房连锁有限责任公 517,085.40
司
资阳天诚大药房连锁有限责任公 373,808.04
司
重庆中药建民有限公司 106,112.59
四川太极医药有限公司 778,974.63
康定中藏药业科技有限责任公司 1,576,556.64
西南药业上海经济发展有限责任 5,109,068.01
公司
重庆创新生物工程有限公司 注
国药集团重庆医药有限公司 1,483,279.82
重庆西部医药商城有限责任公司 11,853,429.25
重庆医药股份有限公司 3,000,000.00
四川全兴股份有限公司 490,000.00
广深医药股份有限公司 100,000.00
重庆两百股份有限公司 3,300,000.00
东北制药总厂 200,000.00
重庆葛兰素威康制药公司 5,930,138.39
注： 该公司2002年末，其长期股权投资帐面价值已减至零为限。
（5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
本期
被投资单位名称 年初数 本期计提
转回
重庆金城股份有限公 90,000.00
司
重庆对外广告公司彩 70,000.00
印中心
中化总公司北京凯美 36,000.00
贸易公司
重庆国际信托投资公
75,000.00
司
重庆两百股份有限公
1,650,000.00
司
合 计 196,000.00 1,725,000.00
被投资单位名称 年末数 计提原因
重庆金城股份有限公 90,000.00 已停业
司
重庆对外广告公司彩 70,000.00 已解散
印中心
中化总公司北京凯美 36,000.00 已停业
贸易公司
重庆国际信托投资公 股权存在
75,000.00
司 争议
重庆两百股份有限公
1,650,000.00 持续亏损
司
合 计 1,921,000.00
（6）合并价差明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 本年摊销额
太极集团四川绵阳制药有限 10,256,944.87 512,847.24
公司
重庆桐君阁股份有限公司 -13,960,661.55 -698,033.08
重庆中医药高科技发展有限 28,596,870.41
公司 1,429,843.52
太极集团四川衡生制药有限 4,869,746.63 243,487.33
公司
太极集团浙江东方制药有限
公司 4,270,904.43 213,545.22
重庆桐君阁大药房连锁有限
178,719.3 8,935.97
责任公司
四川天诚大药房连锁有限责
9,114,609.92 455,730.50
任公司
四川省自贡市医药有限公司 4,655,847.09 232,792.35
太极集团重庆市沙坪坝区医
15,512,086.56 775,604.33
药有限公司
太极集团四川省德阳大中药
3,980,770.38 199,038.52
业有限公司
太极集团四川德阳荣升药业
1,959,036.97 97,951.85
有限公司
重庆医药保健品进出口有限
3,535,466.65 176,773.33
公司
重庆化工进出口公司 2,232,028.7 111,601.43
西南药业股份有限公司
140,260,842.11 3,506,521.05
(注1)
重庆华星生物技术有限公司
-1,093,358.58 0.00
（注2）
合 计 214,369,853.89 7,266,639.56
被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额
太极集团四川绵阳制药有限 3,333,507.07 6,923,437.80
公司
重庆桐君阁股份有限公司 -2,885,813.86 -11,074,847.69
重庆中医药高科技发展有限 2,383,072.53 26,213,797.88
公司
太极集团四川衡生制药有限 405,812.22 4,463,934.41
公司
太极集团浙江东方制药有限
公司 355,908.70 3,914,995.73
重庆桐君阁大药房连锁有限
31,275.87 147,443.43
责任公司
四川天诚大药房连锁有限责
1,367,191.48 7,747,418.44
任公司
四川省自贡市医药有限公司 698,377.06 3,957,470.03
太极集团重庆市沙坪坝区医
2,326,812.99 13,185,273.57
药有限公司
太极集团四川省德阳大中药
597,115.56 3,383,654.82
业有限公司
太极集团四川德阳荣升药业
293,855.55 1,665,181.42
有限公司
重庆医药保健品进出口有限
265,160.00 3,270,306.65
公司
重庆化工进出口公司 167,402.15 2,064,626.55
西南药业股份有限公司
3,506,521.05 136,754,321.06
(注1)
重庆华星生物技术有限公司
-400,898.13 -692,460.45
（注2）
合 计 212,445,300.24 201,924,553.65
注：摊销期限均为10年。
注1、系公司在报告期内收购西南药业股份有限公司国家股6,400万股，占该公司
43.01%的股权，收购价格为4元/股。由此形成的合并价差140,260,842.11元。
注2、系公司收购重庆华银租赁有限公司持有的重庆华星生物技术有限公司30%股
权时形成的贷方差额，从1999年5月起按10年平均摊销。
10、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 期初数 本期增加
房屋及建
筑物 931,089,029.30 168,985,743.16
通用设备 76,317,278.88 55,031,351.18
专用设备 79,687,006.39 38,956,242.72
运输设备 68,743,487.89 7,589,121.47
其他设备 13,574,247.90 4,007,943.13
合计 1,169,411,050.36 274,570,401.66
项目 本期减少 期末数
房屋及建
筑物 22,538,581.19 1,077,536,191.27
通用设备 678,087.96 130,670,542.10
专用设备 1,443,766.44 117,199,482.67
运输设备 664,150.91 75,668,458.45
其他设备 6,581,883.97 11,000,307.06
合计 31,906,470.47 1,412,074,981.55
（2）累计折旧列示如下：
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 115,069,965.77 45,168,771.55
通用设备 26,337,293.83 18,183,813.43
专用设备 33,240,285.11 20,453,883.98
运输设备 28,876,272.52 7,314,644.04
其他设备 5,016,910.50 2,031,333.68
合 计 208,540,727.73 93,152,446.68
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 5,320,871.61 154,917,865.71
通用设备 545,206.46 43,975,900.80
专用设备 356,616.81 53,337,552.28
运输设备 671,172.93 35,519,743.63
其他设备 2,631,628.32 4,416,615.86
合 计 9,525,496.13 292,167,678.28
（3）固定资产减值准备列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期转回
房屋及建筑 11,910,745.40
物
通用设备 1,233,386.54
113,943.28 32,971.54
专用设备 5,627,318.02 8,128,687.04 46,761.06
运输设备 173,390.67
其他设备 236,275.51
合 计 19,181,116.14 8,242,630.32 79,732.60
项 目 期末数 计提的原因
房屋及建筑 市价下跌
物 11,910,745.40
通用设备 设备陈旧,落后
1,314,358.28
专用设备 13,709,244.00 设备闲置
运输设备 173,390.67 陈旧,性能减退
其他设备 236,275.51 设备陈旧,落后
合 计 27,344,013.86
（5）本年固定资产抵押情况如下：
①公司固定资产中有原值5,041.16万元、净值4,565.20万元的房屋及建筑物为公
司向银行借款7,800.00万元作了抵押。
②控股子公司重庆桐君阁股份有限公司固定资产中原值14,629.39万元、净值10,
795.19万元为其向银行借款18,447.85万元作了抵押。
③控股子公司太极集团浙江东方制药有限公司固定资产中有原值3,143.75万元、
净值2,684.39万元的房屋及建筑物为其向银行借款3,533.00万元作了抵押。
④控股子公司太极集团四川太极制药有限公司固定资产中有原值983.92万元、净
值825.68万元的房屋及建筑物为其向银行借款1,000.00万元作了抵押。
11、在建工程
（1）明细列示如下：
投入
预算数 资金
工程名称 比例 期初数
（万元） 来源
(%)
驻外机构 自筹
48,834,111.93
工程 借款
太极工业 自筹
164,749,530.21
园区 借款
中药现代 自筹
15,790.00 49,441,075.96
化工程 借款
四川太极
自筹 28,137,974.31
住房工程
桐君阁大
4,000.00 自筹 18,086,330.19
药房
西部医药
12,490.00 注2 4,770,715.53
物流体系
成都西部
医药土地 自筹 2,824,900.00
购置款
自贡医药
自筹 3,868,027.15
门市
GMP技改工
自筹 4,724,059.44
程项目
望江公寓
自筹 58,136,225.44
工程
德阳荣升
自筹 563,418.59
拆建工程
绵阳固体 借款
26,701,781.77
制剂改造 自筹
衡生厂房
自筹 7,424,056.67
改造工程
无菌动物
自筹 359,091.23
饲养房
中药高科
自筹 948,240.16
南坪宿舍
车场工程 自筹
小容量注射
剂车间技改 自筹
工程
输液软袋
自筹
工程
口服固体制
借款
剂车间技改
自筹
工程
口服液车
自筹
间工程
ω干扰素
自筹
工程
新大水池
自筹
工程
冻干车间
自筹
改造
其他 自筹 477,698.89
合 计 420,047,237.47
工程名称 本期增加 本期转固
驻外机构 34,053,199.59 6,473,983.60
工程
太极工业 57,370,102.63
园区
中药现代
1,281,102.87
化工程
四川太极 5,082,700.00
住房工程
桐君阁大
药房
西部医药 3,005,760.04
物流体系
成都西部
医药土地
购置款
自贡医药 3,868,027.15
门市
GMP技改工 2,186,363.61 2,146,605.09
程项目
望江公寓 634,590.37 50,053,878.99
工程
德阳荣升 293,159.90 856,578.49
拆建工程
绵阳固体 3,915,687.74 14,282,339.89
制剂改造
衡生厂房 3,949,743.94 11,371,979.67
改造工程
无菌动物
饲养房
中药高科 11,274,031.54
南坪宿舍
车场工程 82,939.15
小容量注射
剂车间技改 33,298,830.32
工程
输液软袋 3,892,984.28
工程
口服固体制
剂车间技改 20,026,202.01
工程
口服液车 334,554.23
间工程
ω干扰素 815,420.49
工程
新大水池 26,031.60
工程
冻干车间 2,705.00
改造
其他 1,769,267.97 238,279.09
合 计 183,295,377.28 89,291,671.97
工程名称 其他减少 期末数
驻外机构 76,413,327.92
工程
太极工业 222,119,632.84
园区
中药现代 17,098,189.61
33,623,989.22
化工程
四川太极 33,220,674.31
住房工程
桐君阁大 10,3967.47 17,982,362.72
药房
西部医药 7,776,475.57
物流体系
成都西部
医药土地 2,824,900.00
购置款
自贡医药
门市
GMP技改工 63,000.00 4,700,817.96
程项目
望江公寓 8,716,936.82
工程
德阳荣升
拆建工程
绵阳固体 16,335,129.62
制剂改造
衡生厂房 1,820.94
改造工程
无菌动物 359,091.23
饲养房
中药高科 12,222,271.70
南坪宿舍
车场工程 82,939.15
小容量注射
剂车间技改 33,298,830.32
工程
输液软袋 3,892,984.28
工程
口服固体制
剂车间技改 20,026,202.01
工程
口服液车 77,500.00 257,054.23
间工程
ω干扰素 815,420.49
工程
新大水池 26,031.60
工程
冻干车间 2,705.00
改造
其他 769.25 2007918.52
合 计 17,343,426.33 496,707,516.45
（2）利息资本化情况列示如下：
其他
工程名称 期初数 本期增加 本期转固
减少
太极工业园区 7,590,010.90
驻外机构工程 3,827.32
中药现代化工程 2,229,517.47 1,198,353.00
绵阳固体制剂改 420,955.85 45,895.65
造
合 计 10,244,311.54 1,244,248.65
月资本化
工程名称 期末数
率(‰)
太极工业园区 7,590,010.90
驻外机构工程 3,827.32
中药现代化工程 3,427,870.47 5.121
绵阳固体制剂改 466,851.50 5.525
造
合 计 11,488,560.19
（3）报告期内无应提取在建工程减值准备的情况。
12、无形资产
（1）余额及增减明细列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 161,948,030.55 51,380,768.80 11,152,190.52
(注1)
财务软件 1,575,809.43 1,952,964.28
专利技术 23,723,214.28
专有技术(注
2) 6,900,676.00 31,440,000.00
合 计 194,147,730.26 84,773,733.08 11,152,190.52
项 目 本期摊销 期末数
土地使用权 2,976,016.40 1 99,200,592.43
(注1)
财务软件 138,061.03 3,390,712.68
专利技术 2,062,500.00 21,660,714.28
专有技术(注
2) 724,104.00 37,616,572.00
合 计 5,900,681.43 2 61,868,591.39
注1：土地使用权增加主要系公司所属控股子公司重庆桐君阁股份有限公司增加土
地使用权所致。
注2:专有技术增加主要系本年新增并表子公司所致。
（2）具体情况列示如下：
项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额
土地使用权 出让 218,800,811.29 19,600,218.86
“曲美”专利技术使用权 购入 33,000,000.00 11,339,285.72
专有技术 投入 42,241,300.00 4,624,728.00
软件 购入 3,947,131.42 556,418.74
合 计 297,989,242.71 36,120,651.32
（3）控股子公司太极集团四川绵阳制药有限公司无形资产中账面价值为3,899,4
16.79元，评估价值为4,024.00万元的土地使用权已为其向银行借款3,360.00万元作了
抵押；控股子公司重庆桐君阁股份有限公司无形资产中账面价值235.25万元的土地使
用权已为其向银行借款221.00万元作了抵押。
（4）报告期内无应提取无形资产减值准备的情况。
13、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加额
电力专线支出 27,313.52
装修费 20,344,519.00 2,398,625.95
药用林木图书 1,331,819.85
租赁费 305,650.00
其他 919,523.35 1,809,683.96
合 计 22,623,175.72 4,513,959.91
项 目 本期摊销额 期末数
电力专线支出 27,313.52
装修费 4,305,677.58 18,437,467.37
药用林木图书 1,331,819.85
租赁费 73,500.00 232,150.00
其他 278,703.49 2,450,503.82
合 计 4,685,194.59 22,451,941.04
注: 新增租赁费系控股子公司重庆桐君阁股份有限公司于报告期发生的租赁费。
14、短期借款
（1）明细列示如下：
项目 期末数 期初数 备注
信用借款 288,681,500.00 294,620,000.00
抵押借款 343,618,500.00 233,530,000.00 注1
保证借款 488,083,831.78 430,540,000.00 注2
质押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 注3
合 计 1,140,383,831.78 978,690,000.00
注1、公司及子公司以固定资产、无形资产为公司及子公司借款343,618,500.00元
作了抵押，详见附注五-10、14。
注2：保证借款488,083,831.78元，其中：468,083,831.78万元由太极集团有限公
司提供担保；2,000.00万元由重庆桐君阁股份有限公司本部为其控股子公司成都西部
医药经营有限公司提供担保。
注3：系公司将对西南证券有限公司的股权2,000.00万股质押给交通银行渝中区支
行取得的借款，质押期限自2003年2月26日至2004年2月25日。
15、应付票据
（1）明细列示如下：
种 类 期末数 期初数
商业承兑汇票 59,323,311.01 37,820,119.35
银行承兑汇票 145,313,950.71 119,048,670.37
合 计 204,637,261.72 156,868,789.72
（2）无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
16、应付款项
（1）应付账款
a.账龄超过三年的应付账款共计7,142,599.39元，大额明细列示如下：
单位名称 金 额 未偿还的原因
李渡建筑有限公司二分司 2,833,734.24 工程尾款,存在纠纷
OPOFIN.S.R.L 1,044,006.25 双方存在争议
WELDLNG.QMBH.QCO. 553,245.38 双方存在争议
PIOCH EMIE GMOH 461,136.74 双方存在争议
三峡建筑有限公司 424,096.22 工程尾款,存在纠纷
广州经济技术开发铝箔公司 122,306.60 长期没有业务往来
b. 无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
期末较期初减少3,117.00万元，主要系公司与客户加快了业务结算速度而减少的
预收销货款。
（3）其他应付款
a.金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
西南药业上海经济发展有限公司 3,000,000.00 借款
太极集团有限公司 15,512,968.31 往来款
成都市金牛区洞子口政府 1,610,000.00 征地款
樊华集团物业管理公司 1,214,905.44 购房款
涪陵国光榨菜罐头食品厂 1,320,594.35 往来款
太极集团销售有限责任公司 42,823,654.06 垫付及往来款
b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：
单位名称 金额 未付原因
退休人员安置费 844,000.00 未发生
c.欠持公司58.51%表决权股份的股东单位太极集团有限公司15,512,968.31元。
17、应付工资
项 目 期末数 期初数
属于工效挂钩 9,130,209.68 5,680,061.84
合 计 9,130,209.68 5,680,061.84
18、应付股利
投资者 期末数 期初数
重庆市财政局 5,800,775.34 5,800,775.34
重庆市沙坪坝区财政局 55,313.05 955,313.05
法人股 3,039,896.44 1,195,589.34
个人股东 5.99 16,892.22
合 计 9,795,990.82 7,968,569.95
投资者 欠付的原因
重庆市财政局 暂时缓付
重庆市沙坪坝区财政局 暂时缓付
法人股 暂时缓付
个人股东 余额挂账
合 计
19、应交税金
税 种 期末数 期初数 执行税率(%)
所得税 1,642,515.70 -3,109,806.62 33、15、27
增值税 83,912,769.77 101,507,253.20 17、13、4
城市建设维护税 1,232,783.12 2,009,809.47 7、5
营业税 353,230.65 189,876.09 5、3
个人所得税 1,271,179.11 1,064,601.44
其他 965,013.53 27,412.18
合 计 89,377,491.88 101,689,145.76
20、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 3,717,234.07 2,010,041.11
交通重点建设附 4,693,359.56
其 他 74,464.38
合 计 7,890,265.84 6,777,865.05
项 目 性质 计缴标准
教育费附加 税费 流转税额的3%
交通重点建设附 税费 流转税额的4%、5%
按公司所在地政策
其 他 税费
缴纳
合 计
21、一年内到期的长期负债
（1）分项列示如下：
项目 期末数 期初数
长期借款 69,454,007.00 152,714,285.71
合 计 69,454,007.00 152,714,285.71
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
借款条件 期末数 期初数 备注
信用借款 39,454,007.00 110,714,285.71
保证借款 20,000,000.00 32,000,000.00 注1
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 注2
合 计 6 9,454,007.00 152,714,285.71
22、长期借款
借款条件 期末数 期初数 备注
信用借款 148,628,686.77 58,940,796.08 注1
抵押借款 92,088,491.64 92,770,000.00 注2
保证借款 1,711,008.31 1,711,008.31 注3
合 计 242,428,186.72 153,421,804.39
注1：报告期末信用借款中有53,571,428.58元系公司应付重庆化医控股（集团）
公司的长期借款，根据公司与重庆化医控股（集团）公司达成的协议约定，公司从本
年起平均7年偿还给重庆化医控股（集团）公司借款本金75,000,000.00元，即每年偿
还本金10,714,285.71元，利息按人民银行公布的一年期贷款利率的50%计付。
注2：报告期末抵押借款92,088,491.64元，其中：1,117.00万元系太极集团有限
公司以其拥有的房产为公司控股子公司太极集团四川绵阳制药有限公司向银行借款提
供抵押；7,800.00万元系公司以固定资产为公司向银行借款提供抵押；2,918,491.64
元系子公司重庆桐君阁股份有限公司以其固定资产为其向银行借款提供抵押。
注3：报告期保证借款1,711,008.31元系由个人为公司间接控股子公司四川省自贡
市医药有限公司提供的担保。
23、专项应付款
类别 项目 期末数 期初数 备注
国家拨入的 三峡移民补偿费 14,790,900.00 14,790,900.00 注1
具有专门用 专项贷款贴息 33,400,000.00 23,400,000.00 注2
具有专门用 中药材生产扶持资金 400,000.00 400,000.00 注3
途的拨款 中药药材研究资金拨款 注4
4,290,000.00 4,290,000.00
合计 52,880,900.00 42,880,900.00
注1：根据涪陵市人民政府涪府移民发[1996]103号文，公司先后收到淹没补偿费
14,790,900.00元。
注2：根据重庆市涪陵区经济贸易委员会、重庆市涪陵区财政局涪经贸发[2000]3
44号等文，公司先后收到33,400,000.00元国债项目贷款贴息。
注3：根据重庆市经济委员会渝经运行[2002]9号文，公司本年收到中药材生产扶
持资金400,000.00元。
注4：子公司重庆中医药高科技发展有限公司本年度收到重庆市科学技术委员会和
重庆市财政局中药材产业化研究资金拨款4,290,000.00元。
24、股本
股份变动情况表列示如下：
本期增加
本期
项 目 期初数
公积金 减少
送股 配股 增发 其他
转股
一、未上市流通股
份
1、发起人股份 161,044,920
其中：国家持有股份 147,789,600
境内法人持有股 13,255,320
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股 16,555,080
其中：境内法人持股 16,555,080
境外法人持
股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通 75,000,000
股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 252,600,000
期末数
项 目
一、未上市流通股 161,044,920
份 147,789,600
1、发起人股份 13,255,320
其中：国家持有股份
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份 16,555,080
其他 16,555,080
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持
股
3、内部职工股
4、其他 75,000,000
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通
股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股 252,600,000
4、其他
三、股份总数
25、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 484,710,774.61
接受捐赠非现金资产准 27,400.00 300,000.00
备
资产评估增值 10,730,945.87
股权投资准备 434,947.71 3,683,141.67
拨款转入 612,437.67
其 他 53,892.65
合 计 496,570,398.51 3,983,141.67
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 484,710,774.61
接受捐赠非现金资产准 327,400.00
备
资产评估增值 10,730,945.87
股权投资准备 4,118,089.38
拨款转入 612,437.67
其 他 53,892.65
合 计 500,553,540.18
注:报告期内股权投资准备增加系公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司、西南
药业股份有限公司资本公积增加所致。
26、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 64,596,102.47 64,596,102.47
公益金 26,802,140.39 26,802,140.39
任意盈余公积 1,754,066.59 1,754,066.59
合 计 93,152,309.45 93,152,309.45
27、未分配利润
利润分配
项 目 本期数 上年同期数
比例(%)
年初未分配利润
22,261,733.05 135,729,451.71
加：本年净利润
36,641,782.48 35,983,740.85
减：提取法定盈余公积 10
提取法定公益金 10、5
提取任意盈余公积
应付普通股股利 38.30
年末未分配利润 58,903,477.23 171,713,192.56
28、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
主营业务 本期数
性质 主营业务收入 主营业务成本
工业 553,481,879.89 169,484,849.01
商业 967,153,850.56 899,935,069.49
服务业 1,857,023.91 820,165.80
合计 1,522,492,754.36 1,070,240,084.30
主营业务 上年同期数
性质 主营业务收入 主营业务成本
工业 445,983,129.27 113,118,276.77
商业 589,308,052.48 530,494,856.35
服务业 1,025,995.10 254,514.74
合计 1,036,317,176.85 643,867,647.86
（2）按地区分布列示如下：
本期数
地 区 主营业务收入 主营业务成本
国内地区 1,355,644,179.85 908,630,661.58
国外地区 166,848,574.51 161,609,422.72
合 计 1,522,492,754.36 1,070,240,084.30
上年同期数
地 区 主营业务收入 主营业务成本
国内地区 1,036,317,176.85 643,867,647.86
国外地区
合 计 1,036,317,176.85 643,867,647.86
29、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 流转税额的3%、5% 46,307.88
城市维护建设税 流转税额的7%、5% 3,146,980.80 4,391,851.11
交通重点建设附加 流转税额的4%、5% 2,148,792.21 2,579,816.48
教育费附加 流转税额的3% 2,031,620.81 1,881,118.22
其 他 182,775.54 219,438.32
合 计 7,556,477.24 9,072,224.13
30、其他业务利润
本期数
项 目 收入 支出
租赁业务 2,818,932.85 651,873.71
运输业务 407.29
材料销售业务 14,965,916.28 13,124,518.16
包装物销售业务 17,221,959.81 16,459,185.12
广告业务 706,008.20
其他业务 1,794,520.67 477,174.29
合 计 37,507,337.81 30,713,158.57
上年同期数
利润 利润
项 目 2,167,059.14 3,269,459.41
租赁业务 -407.29
运输业务 1,841,398.12 1,780,609.47
材料销售业务 762,774.69 -291,546.95
包装物销售业务 706,008.20
广告业务 1,317,346.38 1,470,425.24
其他业务 6,794,179.24 6,228,947.17
合 计
31、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 33,779,062.26 28,351,112.11
减: 利息收入 2,195,667.71 595,826.82
汇兑损失 2,854.40 179.78
减:汇兑收益
其 他 2,734,910.79 2,402,325.63
合 计 34,321,159.74 30,157,790.70
注：本期数中的“其他”主要系应收票据的贴现息。
32、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本期数 上年同期数
非控股公司分回的利润 2,672.84 1,059,845.56
年末调整的被投资公司购买日后净 -64,044.73 -22,831.04
利润净增减金额
计提的短期投资跌价准备 141,174.00
计提或转回的长期投资减值准备
股权投资差额摊销 -7,320,639.59 -2,770,077.72
合并价差摊销
股权投资转让收益 -7,240,837.48 -1,733,063.20
合 计
注：本年投资收益汇回不存在重大限制。
33、补贴收入
项 目 本期数 收入来源 批准文件及时效 批准机关 上同期数
出口奖励 189,785.00 财政拨款
重庆市财政局、
渝外经贸发
重庆市对外贸
[2001]289号
贴息资金 500,873.00 财政拨款 易经济委员会
合 计 690,658.00
34、营业外收入
项 目 报告期累计数 上年同期数
处理固定资产净收益 527,045.94 599,730.48
罚款收入 65,377.13 260,354.39
上市无效申购资金利息 670,838.74
拆迁补偿收入 11,200.00
其他 152,957.31 88,436.95
合 计 756,580.38 1,619,360.56
35、营业外支出
项 目 报告期累计数 上年同期
数
处理固定资产净损失 878,205.22 137,479.44
捐赠支出 549,836.00 7,700.00
罚款赔偿支出 424,372.64 31,961.93
固定资产减值准备
其 他 95,490.89 60,695.12
合 计 1,947,904.75 237,836.49
36、未确认的投资损失
项 目 本期数 上年同期数
四川太极制药有限公司 2,302,118.78
合 计 2,302,118.78
注1：未确认的投资损失系公司对四川太极制药有限公司的亏损分担额。
37、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金
（1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
11,000,000.00
单位往来款
3,196,780.00
客户单位保证金
2,818,932.85
租赁收入
广告业务收入 706,008.20
（2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
广告费用 56,614,391.49
提成费、让利费及宣传费 16,887,311.59
保险费用 7,554,897.88
运杂费、租赁费 7,793,177.66
药学基金 5,000,000.00
非典捐赠 1,000,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a. 账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 137,173,817.03 88.50
1—2年 2,569,993.72 1.66
2—3年 2,587,526.00 1.67
3—5年 2,901,508.29 1.87
5年以上 9,764,800.07 6.30
合 计 154,997,645.11 100.00
期 末 数
账 龄 坏账准备 账面价值
1年以内 7,498,148.76 129,675,668.27
1—2年 276,738.58 2,293,255.14
2—3年 547,301.43 2,040,224.57
3—5年 1,956,955.94 944,552.35
5年以上 8,474,640.28 1,290,159.79
合 计 18,753,784.99 136,243,860.12
期 初 数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 149,962,975.25 89.83 7,498,148.76 142,464,826.49
1—2年 2,767,385.81 1.66 276,738.58 2,490,647.23
2—3年 1,824,338.11 1.09 547,301.43 1,277,036.68
3—5年 3,913,911.87 2.34 1,956,955.94 1,956,955.93
5年以上 8,474,640.28 5.08 8,474,640.28
166,943,251.32 100.00 18,753,784.99 148,189,466.33
合 计
b.欠款金额前五名的总欠款金额118,611,742.20元，占应收账款总额的76.61%。
c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a. 账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数
账 龄 账面余额 比例(%)
1年以内 63,447,014.29 52.09
1—2年 22,423,594.61 18.41
2—3年 5,049,609.20 4.15
3—5年 29,370,673.78 24.11
5年以上 1,514,866.34 1.24
合 计 121,805,758.22 100.00 2
期 末 数
坏账准备 账面价值
账 龄 3,407,493.40 60,039,520.89
1年以内 2,257,438.41 20,166,156.20
1—2年 1,624,549.32 3,425,059.88
2—3年 15,754,180.69 13,616,493.09
3—5年 1,514,394.20 472.14
5年以上 4,558,056.02 97,247,702.20
合 计
期 初 数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 68,149,867.94 52.10 3,407,493.40 64,742,374.54
1—2年 24,229,168.34 2,422,916.83 21,806,251.51
18.52
2—3年 5,415,164.38 4.14 1,624,549.32 3,790,615.06
3—5年 31,508,361.38 24.08 15,754,180.69 15,754,180.69
5年以上 1,514,414.70 1.16 1,514,414.70
合 计 130,816,976.74 100.00 24,723,554.94 106,093,421.80
b.欠款金额前五名的总欠款金额为70,048,659.44元，占其他应收款总额的57.51
%。
c.持公司58. 51%表决权股份的股东单位太极集团有限公司欠款2,604,780.13元。
d.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 期末数 性质或内容
重庆中药材采购供应站 22,254,378.06 借款与往来款项
重庆桐君阁股份有限公司 19,642,474.40 代垫款项
四川太极制药有限公司 17,657,744.00 往来款
涪陵德胜服务中心 7,889,282.85 借款与往来款项
太极集团有限公司 2,604,780.13 往来款项
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
期末数 年初数
项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 560,765,258.37 304,870,486.94
其他股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 580,765,258.37 3 24,870,486.94
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资公司
被投资单位名
股份类别 股票数量 注册资本比例
称
（%）
社会法人
重庆桐君阁股 股 71,572,811.00 65.15
份有限公司
西南药业股份 社会法人
64,000,000.00 43.01
有限公司 股
合 计 135,572,811.00
期末市
被投资单位名 初始投资成本 价总额
称 113,775,205.23 注
重庆桐君阁股
份有限公司
西南药业股份 109,339,157.89 注
有限公司 223,114,363.12
合 计
注：由于本公司所持有的子公司重庆桐君阁股份有限公司、西南药业股份有限公
司的股票为未流通的社会法人股，市价难以确定。
（3）除长期股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位 投资金额 备注
注册资本比例
（%）
四川太极制药有限公司 未约定 74.65 注1
太极集团四川绵阳制药有限公 未约定
69.88 23,696,872.47
司
北京桐君阁大药房有限责任公 未约定 20.00 7,930,469.28 注2
司
天津桐君阁大药房有限责任公 未约定 20.00 579,824.23 注2
司
四川太极大药房有限公司 未约定 20.00 596,169.88 注2
西南证券有限责任公司 未约定 <5.00 20,000,000.00
重庆中医药高科技发展有限公 未约定 66.78% 62,633,271.56
司
太极集团四川衡生制药有限公 未约定 81.25% 19,256,897.42
司
太极集团浙江东方制药有限公 未约定 70.00% 13,946,562.52
司
合计 148,640,067.36
注1：由于四川太极制药有限公司年末净资产为负数，故公司对四川太极制药有限
公司的投资账面价值减至零为限。
注2：公司对北京桐君阁大药房有限责任公司、天津桐君阁大药房有限责任公司、
四川太极大药房有限公司持股比例为20%，子公司重庆桐君阁股份有限公司持有上述公
司的股份均为80%，故上述三公司为公司的控股子公司。
（4）股权投 资差额明细列示 如下：
形成原 摊销
被投资单位名称 初始金额 本年摊销额
因 期限
太极集团四川绵 10,256,944.87 10年 512,847.24
阳制药有限公司
重庆桐君阁股份 -13,960,661.55 10年 -698,033.08
有限公司
重庆中医药高科 28,596,870.41 10年 1,429,843.52
技发展有限公司
太极集团四川衡 4,869,746.63 10年 243,487.33
生制药有限公司
太极集团浙江东 4,270,904.43 10年 213,545.22
方制药有限公司
西南药业股份有 140,260,842.11 注 10年 3,506,521.05
限公司
合 计 174,294,646.90 5,208,211.28
被投资单位名称 摊余价值
太极集团四川绵 6,923,437.80
阳制药有限公司
重庆桐君阁股份 -11,074,847.69
有限公司
重庆中医药高科 26,213,797.88
技发展有限公司
太极集团四川衡 4,463,934.41
生制药有限公司
太极集团浙江东 3,914,995.73
方制药有限公司
西南药业股份有 136,754,321.06
限公司
合 计 167,195,639.19
注、见附注五—9
（5）报告期内无应对长期股权投资计提减值准备的情况。
3、主营业务收入与主营业务成本
本期数
业务种类 主营业务收入 主营业务成本
工业 390,408,337.31 118,504,210.65
服务业 1,857,023.91 820,165.80
合 计 392,265,361.22 119,324,376.45
上年同期数
业务种类 主营业务收入 主营业务成本
工业 357,883,336.71 98,008,681.92
服务业 1,025,995.10 254,514.74
合 计 358,909,331.81 98,263,196.66
4、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本期数 上年同期数
本期调整的被投资公司购买日后净 6,869,841.04 7,337,451.60
利润净增减金额
减值准备计提或转回 141,174.00
-5,208,211.28 -285,206.72
股权投资差额摊销
合 计 1,802,803.76 7,052,244.88
（2）本年投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）、存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
关联方名称 注册地点 注册资本
重庆市涪陵区建
太极集团有限公司 34,233.80
设路68号
四川太极制药有限公 重庆市涪陵区涪
217.00
司 南路8号
太极集团四川绵阳制 绵阳市剑南路278
2,000.00
药有限公司 号
重庆市南坪经济
重庆中医药高科技发
开发技术开发区 6,020.00
展有限公司
丹挂路B7地块
太极集团四川衡生制 四川省崇州市王
1,600.00
药有限公司 场工地
太极集团浙江东方制 绍兴市卧龙路108
2,000.00
药有限公司 号
重庆桐君阁股份有限 重庆市解放西路
10,985.28
公司 120号
四川省自贡市医药有 四川省自贡市自
限公司 流井自由路42号 300.00
四川天诚大药房连锁 四川省绵阳市涪
有限责任公司 城区警钟街64号 660.00
天津桐君阁大药房有 天津市和平路230
限责任公司 号 300.00
北京桐君阁大药房有 北京市东城区王
限责任公司 府井大街166号 4,000.00
四川太极大药房有限 成都市上东大街
公司 47—67号 300.00
三台天诚大药房连锁 三台县潼川上南
100.00
有限责任公司 街14号
资阳天诚大药房连锁 资阳市建设北路
50.00
有限责任公司 167号
四川德阳天诚大药房 四川省德阳市西
100.00
连锁有限责任公司 街184号
太极集团重庆市沙坪 重庆市沙坪坝区
444.79
坝区医药有限公司 小龙坎新街68号
太极集团重庆市沙坪 重庆市沙坪坝区
50.00
大药房连锁有限公司 小龙坎新街68号
重庆桐君阁大药房连 重庆市渝中区中
2, 900.00
锁有限责任公司 华路13号
太极集团四川省德阳 四川省德阳市绵
130.00
大中药业有限公司 远街一段167号
太极集团四川德阳荣 四川省德阳市市
216.48
升药业有限公司 区华山北路213号
四川省成都市金
成都西部医药经营有
牛区洞子口乡五5, 207.06
限公司
福村
重庆西部医药商城有 重庆市解放西路1
2, 500.00
限责任公司 号2楼
重庆市江北区建
重庆医药保健品进出
新北路65号经贸 298.00
口有限公司
大厦20楼
重庆市江北区建
重庆化工进出口公司 532.10
新北路65号
深圳市南山区南
深圳市斯贝特进出口
油大道新保辉大 300.00
贸易有限公司
厦26楼
自贡市盐都大药房连 自贡市自流井区
100.00
锁有限公司 自由路42号
四川省甘孜藏族
康定中藏药业科技有
自治州康定县向 200.00
限责任公司
阳街26号
西南药业股份有限公 重庆市沙坪坝区
14,879.973
司 天星桥21号
重庆华星生物技术有 九龙坡区渝州路
5,000.00
限公司 33号
重庆创新生物工程有 九龙坡区渝州路
500.00
限公司 33号
西南药业上海经济发 上海市马厂路63
425.00
展有限公司 号
与本公
关联方名称 经营业务
司关系
药品制造
太极集团有限公司 母公司
与销售
四川太极制药有限公 药品制造
子公司
司 与销售
太极集团四川绵阳制 药品制造
子公司
药有限公司 与销售
重庆中医药高科技发 中西药研究
子公司
展有限公司 与开发
太极集团四川衡生制 药品制造
子公司
药有限公司 与销售
太极集团浙江东方制 药品制造
子公司
药有限公司 与销售
重庆桐君阁股份有限 药品制造
子公司
公司 与销售
四川省自贡市医药有
药品批发 子公司
限公司
四川天诚大药房连锁
药品零售 子公司
有限责任公司
天津桐君阁大药房有
药品零售 子公司
限责任公司
北京桐君阁大药房有
药品零售 子公司
限责任公司
四川太极大药房有限
药品零售 子公司
公司
三台天诚大药房连锁
药品零售 子公司
有限责任公司
资阳天诚大药房连锁
药品零售 子公司
有限责任公司
四川德阳天诚大药房
药品零售 子公司
连锁有限责任公司
太极集团重庆市沙坪
药品批发 子公司
坝区医药有限公司
太极集团重庆市沙坪
药品零售 子公司
大药房连锁有限公司
重庆桐君阁大药房连
药品零售 子公司
锁有限责任公司
太极集团四川省德阳
药品批发 子公司
大中药业有限公司
太极集团四川德阳荣
药品批发 子公司
升药业有限公司
成都西部医药经营有
药品批发 子公司
限公司
重庆西部医药商城有
药品批发 子公司
限责任公司
重庆医药保健品进出 经营进出
子公司
口有限公司 口业务
经营进出
重庆化工进出口公司 子公司
口业务
深圳市斯贝特进出口 经营进出口业
子公司
贸易有限公司 务
自贡市盐都大药房连
药品零售 子公司
锁有限公司
康定中藏药业科技有 中、藏药材种
子公司
限责任公司 植、研究开发
西南药业股份有限公 中西制剂的生
子公司
司 产和销售
重庆华星生物技术有 生物制品的产
子公司
限公司 品开发及销售
重庆创新生物工程有 基因药物的开
子公司
限公司 发、生产及销售
西南药业上海经济发 销售机电产品
子公司
展有限公司 及包装材料
法定代
关联方名称 经济性质
表人
太极集团有限公司 国有控股公司 白礼西
四川太极制药有限公
中外合资企业 白礼西
司
太极集团四川绵阳制
有限责任公司 胡 敏
药有限公司
重庆中医药高科技发
有限责任公司 白礼西
展有限公司
太极集团四川衡生制
有限责任公司 卢勇
药有限公司
太极集团浙江东方制
有限责任公司 雷励
药有限公司
重庆桐君阁股份有限 股份制企业（上市
廖志扬
公司 公司）
四川省自贡市医药有
有限责任公司 缪体芳
限公司
四川天诚大药房连锁
有限责任公司 谢开选
有限责任公司
天津桐君阁大药房有
有限责任公司 李春阳
限责任公司
北京桐君阁大药房有
有限责任公司 王 刚
限责任公司
四川太极大药房有限
有限责任公司 张晖
公司
三台天诚大药房连锁
有限责任公司 赵永明
有限责任公司
资阳天诚大药房连锁
有限责任公司 潘传忠
有限责任公司
四川德阳天诚大药房
有限责任公司 潘传忠
连锁有限责任公司
太极集团重庆市沙坪
有限责任公司 龚文华
坝区医药有限公司
太极集团重庆市沙坪
有限责任公司 龚文华
大药房连锁有限公司
重庆桐君阁大药房连
有限责任公司 王志光
锁有限责任公司
太极集团四川省德阳
有限责任公司 陈琳
大中药业有限公司
太极集团四川德阳荣
有限责任公司 宋梅香
升药业有限公司
成都西部医药经营有
有限责任公司 雷励
限公司
重庆西部医药商城有
有限责任公司 石晓艺
限责任公司
重庆医药保健品进出
有限责任公司 雷荣
口有限公司
重庆化工进出口公司 有限责任公司 雷荣
深圳市斯贝特进出口
有限责任公司 邹素兰
贸易有限公司
自贡市盐都大药房连
有限责任公司 缪体芳
锁有限公司
康定中藏药业科技有
有限责任公司 钟国跃
限责任公司
西南药业股份有限公 股份制企业
陈吉庆
司 （上市公司）
重庆华星生物技术有
有限责任公司 张逸屏
限公司
重庆创新生物工程有
有限责任公司 张逸屏
限公司
西南药业上海经济发
有限责任公司 张逸屏
展有限公司
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加
太极集团有限公司 34,233.80
四川太极制药有限公司 217.00
太极集团四川绵阳制药有限公司 2,000.00
重庆中医药高科技发展有限公司 6,020.00
太极集团四川衡生制药有限公司 1,600.00
太极集团浙江东方制药有限公司 2,000.00
重庆桐君阁股份有限公司 10,985.2811
四川省自贡市医药有限公司 300.00
四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00
天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00
北京桐君阁大药房有限责任公司 4,000.00
四川太极大药房有限公司 300.00
三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00
资阳天诚大药房连锁有限责任公司 50.00
四川德阳天诚大药房连锁有限责任
100.00
公司
太极集团重庆市沙坪坝区医药有限
444.79
公司
太极集团重庆市沙坪大药房连锁有
50.00
限公司
重庆桐君阁大药房连锁有限责任公
2,900.00
司
太极集团四川省德阳大中药业有限
130.00
公司
太极集团四川德阳荣升药业有限公
216.48
司
成都联合药业发展有限责任公司(注1) 3,000.00
成都西部医药经营有限公司(注1) 300.00 4,907.06
重庆西部医药商城有限责任公司 2,500.00
重庆医药保健品进出口有限公司 298.00
重庆化工进出口公司 532.10
深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00
自贡市盐都大药房连锁有限公司 100.00
康定中藏药业科技有限责任公司 200.00
西南药业股份有限公司 14,879.2973
重庆华星生物技术有限公司 5,000.00
重庆创新生物工程有限公司 500.00
西南药业上海经济发展有限公司 425.00
天津和平太极门诊部（注2） 10.00
关联方名称 本期减 期末数
少
太极集团有限公司 34,233.80
四川太极制药有限公司 217.00
太极集团四川绵阳制药有限公司 2,000.00
重庆中医药高科技发展有限公司 6,020.00
太极集团四川衡生制药有限公司 1,600.00
太极集团浙江东方制药有限公司 2,000.00
重庆桐君阁股份有限公司 10,985.2811
四川省自贡市医药有限公司 300.00
四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00
天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00
北京桐君阁大药房有限责任公司 4,000.00
四川太极大药房有限公司 300.00
三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00
资阳天诚大药房连锁有限责任公司 50.00
四川德阳天诚大药房连锁有限责任 100.00
公司
太极集团重庆市沙坪坝区医药有限 444.79
公司
太极集团重庆市沙坪大药房连锁有 50.00
限公司
重庆桐君阁大药房连锁有限责任公 2,900.00
司
太极集团四川省德阳大中药业有限 130.00
公司
太极集团四川德阳荣升药业有限公 216.48
司
成都联合药业发展有限责任公司(注1) 3,000.00
成都西部医药经营有限公司(注1) 5,207.06
重庆西部医药商城有限责任公司 2,500.00
重庆医药保健品进出口有限公司 298.00
重庆化工进出口公司 532.10
深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00
自贡市盐都大药房连锁有限公司 100.00
康定中藏药业科技有限责任公司 200.00
西南药业股份有限公司 14,879.2973
重庆华星生物技术有限公司 5,000.00
重庆创新生物工程有限公司 500.00
西南药业上海经济发展有限公司 425.00
天津和平太极门诊部（注2） 10.00
注1、公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司2002年11月29日第四届董事会第十
次会议决议，该公司将成都联合药业发展有限责任公司经评估后净资产增资到成都西
部医药有限公司。经东方资产评估事务所东评报字[2002]第059号评估报告确认，截止
2002年10月31日，成都联合药业发展有限责任公司净资产4,907.06万元。2003年1月，
成都西部医药经营有限公司各项增资事宜及各项手续均已办妥，同时注销成都联合药
业发展有限责任公司。
注2、报告期内公司与控股子公司重庆桐君阁股份有限公司分别出资2万元、8
万元组建天津和平太极门诊部，分别占出资比例的20%、80%。
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元）
年初数 本期
关联方名称 金额 比例（%） 增加
太极集团有限公司 14,778.96 58.51
重庆桐君阁股份有限公司 7,157.28 65.15
四川太极制药有限公司 162.00 74.65
太极集团四川绵阳制药有 1,397.60 69.88
限公司
重庆中医药高科技发展有 4,020.00 66.78
限公司
太极集团四川衡生制药有 1,300.00 81.25
限公司
太极集团浙江东方制药有 1,400.00 70.00
限公司
四川天诚大药房连锁有限 640.00 96.97
责任公司
四川省自贡市医药有限公 165.00 55.00
司
天津桐君阁大药房有限责 300.00 100.00
任公司
北京桐君阁大药房有限责 4,000.00 100.00
任公司
四川太极大药房有限公司 300.00 100.00
三台天诚大药房连锁有限 51.00 51.00
责任公司
资阳天诚大药房连锁有限 50.00 100.00
责任公司
四川德阳天诚大药房连锁 100.00 100.00
有限责任公司
太极集团重庆市沙坪坝区 311.35 70.00
医药有限公司
太极集团重庆市沙坪大药 49.00 98.00
房连锁有限公司
重庆桐君阁大药房连锁有 2,800 96.55
限责任公司
太极集团四川省德阳大中 71.50 55.00
药业有限公司
太极集团四川德阳荣升药 114.15 52.73
业有限公司
成都联合药业发展有限责 3,000.00 100.00
任公司
成都西部医药经营有限公 300.00 100.00 4,907.06
司
重庆西部医药商城有限责 1,300.00 52.00
任公司
重庆医药保健品进出口有 268.20 90.00
限公司
重庆化工进出口公司 478.89 90.00
深圳市斯贝特进出口贸易 255.00 85.00
有限公司
自贡市盐都大药房连锁有 95.00 95.00
限公司
康定中藏药业科技有限责 160.00 80.00
任公司
西南药业股份有限公司 14,879.297
（注） 3
重庆华星生物技术有限公 5,000.00
司
重庆创新生物工程有限公 500.00
司
西南药业上海经济发展有 425.00
限公司
本期 期末数
关联方名称 减少 金额 比例
14,778.96 （%）
太极集团有限公司 58.51
重庆桐君阁股份有限公司 7,157.28 65.15
四川太极制药有限公司 162.00 74.65
太极集团四川绵阳制药有 1,397.60 69.88
限公司
重庆中医药高科技发展有 4,020.00 66.78
限公司
太极集团四川衡生制药有 1,300.00 81.25
限公司
太极集团浙江东方制药有 1,400.00 70.00
限公司
四川天诚大药房连锁有限 640.00 96.97
责任公司
四川省自贡市医药有限公 165.00 55.00
司
天津桐君阁大药房有限责 300.00 100.00
任公司
北京桐君阁大药房有限责 4,000.00 100.00
任公司
四川太极大药房有限公司 300.00 100.00
三台天诚大药房连锁有限 51.00 51.00
责任公司
资阳天诚大药房连锁有限 50.00 100.00
责任公司
四川德阳天诚大药房连锁 100.00 100.00
有限责任公司
太极集团重庆市沙坪坝区 311.35 70.00
医药有限公司
太极集团重庆市沙坪大药 49.00 98.00
房连锁有限公司
重庆桐君阁大药房连锁有 2,800 96.55
限责任公司
太极集团四川省德阳大中 71.50 55.00
药业有限公司
太极集团四川德阳荣升药 114.15 52.73
业有限公司
成都联合药业发展有限责 3,000.00
任公司
成都西部医药经营有限公 5,207.06 95.00
司
重庆西部医药商城有限责 1,300.00 52.00
任公司
重庆医药保健品进出口有 268.20 90.00
限公司
重庆化工进出口公司 478.89 90.00
深圳市斯贝特进出口贸易 255.00 85.00
有限公司
自贡市盐都大药房连锁有 95.00 95.00
限公司
康定中藏药业科技有限责 160.00 80.00
任公司
西南药业股份有限公司 14,879.297 43.01
（注） 3
重庆华星生物技术有限公 5,000.00 98
司
重庆创新生物工程有限公 500.00 94.12
司
西南药业上海经济发展有 425.00 65
限公司
注：见附注四-1
（4）存在控制关系的关联方交易
a. 销货业务
关联方名称 本期数 上年同期 定价政策
太极集团有限公司 1,230,272.90 878,211.74 市场价格
b. 采购货物
关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策
太极集团有限公司 5,372,235.88 市场价格
c. 提供资金
关联方名称 本期资金占用费 上年资金占用费 定价政策
太极集团有限公司 9,140,210.45 银行同期贷款利率
d. 抵押、担保
太极集团有限公司为公司借款20,000.00万元提供担保，为公司控股子公司重庆桐
君阁股份有限公司借款26,808.38万元提供担保。同时以其拥有的房产为公司控股子公
司太极集团四川绵阳制药有限公司借款1,117.00万元提供抵押。
e. 代建工程
根据公司控股子公司重庆桐君阁股份有限公司与太极集团有限公司签定的协议，
由太极集团有限公司为本公司代建各项工程项目，各工程项目按实际成本结算。
（5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
余额
项目及单位名称 期末数 期初数
应收账款
太极集团有限公司 119,487.04 1,148,273.99
预付账款
太极集团有限公司（注） 27,000,000.00 27,000,000.00
其他应收款
太极集团有限公司 2,604,780.13
其他应付款
太极集团有限公司 15,512,958.312 4,030,887.75
占全部应收(付)款项余额的比例(%)
项目及单位名称 期末数 期初数
应收账款
太极集团有限公司 0.01 0.43
预付账款
太极集团有限公司（注） 22.28 23.89
其他应收款
太极集团有限公司 1.83
其他应付款
太极集团有限公司 6.11 9.29
注、公司预付太极集团有限公司2700万元系公司以前年度预付“糖康”技术转让
款，公司正在办理其生产许可批准手续。
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
涪陵国光榨菜罐头食品厂 同受太极集团有限公司控制
太极集团四川南充制药厂 同受太极集团有限公司控制
涪陵德胜服务中心 同受太极集团有限公司控制
太极集团涪陵星鑫有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制
四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制
四川天诚制药有限公司 同受太极集团有限公司控制
四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制
重庆市涪陵医药总公司 非控股股东
涪陵医药采购供应站 同受太极集团有限公司控制
三峡移民经济开发总公司 同受太极集团有限公司控制
太极饮品厂 同受太极集团有限公司控制
涪陵林科所 同受太极集团有限公司控制
重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制
重庆中药材贸易中心 同受太极集团有限公司控制
涪陵百货公司 同受太极集团有限公司控制
重庆衡酒工业有限责任公司 同受太极集团有限公司控制
重庆中药材采购供应站 同受太极集团有限公司控制
国药集团重庆医药有限公司 联营企业
（2）不存在控制关系的关联方交易
a.销售货物
关联方名称 本期数 上年同期数
太极集团重庆销售有限责任公司 57,225,312.82 44,848,078.03
重庆衡康医药有限公司 13,963,953.06 7,619,435.33
重庆市涪陵医药总公司 2,649,845.26 780,374.54
太极集团南充制药厂 3,700,252.09
四川天诚药业股份有限公司 527,284.72
四川天诚制药有限公司 1,012,840.28
四川省绵阳药业集团公司 81,843.96 3,710,472.09
重庆中药贸易中心 395,147.31
国药集团重庆医药有限公司 125,381.60
关联方名称 定价政策
太极集团重庆销售有限责任公司 注1
重庆衡康医药有限公司 市场价
重庆市涪陵医药总公司 市场价
太极集团南充制药厂 市场价
四川天诚药业股份有限公司 市场价
四川天诚制药有限公司 市场价
四川省绵阳药业集团公司 市场价
重庆中药贸易中心 市场价
国药集团重庆医药有限公司 市场价
注1：公司于2002年11月25日与太极集团重庆销售有限责任公司签订了经常性关联
交易的《产品委托代理销售协议》。协议约定公司委托其代理销售的产品为补肾益寿
胶囊等，代理销售的区域为全国除贵州省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区、内蒙
古自治区以外的范围。公司承诺在委托代理销售期间，不得在委托代理销售区域内销
售同一产品。销售价格以市场价进行结算。
另控股子公司重庆桐君阁股份有限公司亦与太极集团重庆销售有限责任公司签定
协议，委托其总经销部分产品，结算价按照市场价格扣除一定比例的广告费等销售费
用确定，同时该部分产品的广告费等销售费用全部由太极集团重庆销售有限责任公司
承担。
注2：销售原材料和包装物是按成本价加计4%的管理费用确定销售价格。
b.采购货物和接受劳务
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 17,653,306.92 10,838,958.81
太极集团南充制药厂 1,075,936.27 6,112,880.76
太极集团重庆销售有限责任公司 7,536,359.81 4,433,619.50
902,401.25
重庆衡康医药有限公司 1,901,442.53
太极集团塑料四厂 718,555.55 1,008,874.81
四川天诚制药有限公司 69,865.00 1,708,974.30
四川天诚药业股份有限公司 1,124,806.85
重庆中药材采购供应站 967,877.16
重庆市涪陵医药总公司 241,996.25
关联方名称 定价政策
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 注1
太极集团南充制药厂 注2
太极集团重庆销售有限责任公司 市场价
市场价
重庆衡康医药有限公司
太极集团塑料四厂 市场价
四川天诚制药有限公司 市场价
四川天诚药业股份有限公司 市场价
重庆中药材采购供应站 市场价
重庆市涪陵医药总公司 市场价
注1：公司于2002年11月25日与重庆市涪陵太极印务有限责任公司签订了经常性关
联交易的《包装材料采购协议》。协议约定公司向其采购包装印刷品，采购价格以市
场价进行结算。
注2：公司于2002年1月1日与太极集团南充制药厂签订了经常性关联交易的《委托
加工协议》。协议约定公司委托其加工儿康宁，加工费按4.02元/盒(含税)支付。
c.提供资金
关联方名称 本金 定价政策
涪陵德胜服务中心 4,000,000.00 银行同期存款利率
涪陵百货公司 2,100,000.00 银行同期存款利率
d.提供抵押
四川省绵阳药业集团公司以其资产为公司间接控股子公司四川天诚连锁大药房有
限责任公司借款1,000.00万元作了抵押。
（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
余额
项目及单位名称 本期数 期初数
应 收账款
太 极集团重庆销售有限责任公司 2,998,040.73 18,614,500.21
四 川天诚制药有限公司 25,053,539.85 7,852,326.95
重 庆衡康医药有限公司 7,846,285.71 2,024,350.63
重庆市涪陵医药总公司 182,499.50 856,653.08
涪陵医药采购供应站 433,367.23
四川天诚药业股份公司 521,864.48 151,481.84
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 169,828.87 113,737.55
四川省绵阳药业集团公司 100,387.98
国药集团重庆医药有限公司 1,474,697.80
预付账款
四川天诚制药有限公司 398,160.00
其他应收款
重庆中药材采购供应站
22,254,378.06 22,472,133.64
太极集团重庆销售有限责任公司 1,258,676.40
涪陵德胜服务中心 7,889,282.85 7,782,435.93
2,783,602.68
重庆市涪陵医药总公司 2,791,355.03
重庆衡康医药有限公司 2,424,059.91 2,738,450.88
三峡移民经济开发总公司 2,324,550.87 2,324,550.87
涪陵百货公司 2,120,661.71 2,112,837.99
太极集团四川南充制药厂 1,027,748.86 2,011,075.83
重庆中药材贸易中心 572,189.39 2,607,561.26
太极集团保健品公司项目处北京工作 530,249.00 530,249.00
站
涪陵林科所 348,849.24 488,371.66
太极集团涪陵星鑫有限责任公司 430,306.10 429,256.10
太极饮品厂 294,283.01 294,283.01
四川天诚制药有限公司 57,981.94 217,167.47
应付账款
太极集团四川南充制药厂 4,237,832.00
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 4,376,668.15 2,215,704.11
重庆中药材采购供应站 628,740.56 326,302.82
预收账款
太极集团四川南充制药厂 16,500.00
重庆市涪陵医药总公司 128,912.88
其他应付款
太极集团重庆销售有限责任公司 42,823,654.06
涪陵国光榨菜罐头食品厂 1,320,594.35
应付票据
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 2,600,000.00 800,000.00
占全部应收(付)款项
余额的比例(%)
项目及单位名称 本期数 期初数
应 收账款
太 极集团重庆销售有限责任公司 1.22 6.91
四 川天诚制药有限公司 10.16 2.92
重 庆衡康医药有限公司 3.18 0.75
重庆市涪陵医药总公司 0.07 0.32
涪陵医药采购供应站 0.16
四川天诚药业股份公司 0.21 0.06
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 0.07 0.04
四川省绵阳药业集团公司 0.04
国药集团重庆医药有限公司 0.06
预付账款
四川天诚制药有限公司 0.34
其他应收款
重庆中药材采购供应站
15.66 16.67
太极集团重庆销售有限责任公司 0.89
涪陵德胜服务中心 5.55 5.77
重庆市涪陵医药总公司 1.96 2.07
重庆衡康医药有限公司 1.71 2.03
三峡移民经济开发总公司 1.64 1.72
涪陵百货公司 1.49 1.57
太极集团四川南充制药厂 0.72 1.49
重庆中药材贸易中心 0.40 1.93
太极集团保健品公司项目处北京工作 0.37 0.39
站
涪陵林科所 0.25 0.36
太极集团涪陵星鑫有限责任公司 0.30 0.32
太极饮品厂 0.21 0.22
四川天诚制药有限公司 0.04 0.16
应付账款
太极集团四川南充制药厂 1.55
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 1.69 0.81
重庆中药材采购供应站 0.24 0.12
预收账款
太极集团四川南充制药厂 0.04
重庆市涪陵医药总公司 0.30
其他应付款
太极集团重庆销售有限责任公司 16.55
涪陵国光榨菜罐头食品厂 0.51
应付票据
重庆市涪陵太极印务有限责任公司 1.27 0.51
八、或有事项
截止2003年6月30日，公司有以下或有事项：
1、公司为朝华科技（集团）股份有限公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行
借款人民币5,000万元，担保期限为2002年8月28日至2003年8月27日；在中信实业银行
涪陵分行借款4,000万元，担保期限为2002年11月27日至2003年11月26日，担保总额共
计9,000万元。
2、公司为重庆长丰通信股份有限公司在中国工商银行重庆分行临江门支行借款人
民币1,500万元，担保期限为2002年12月2日至2003年12月1日；在招商银行成都分行借
款5,000万元，担保期限为2002年8月20日至2003年8月19日，担保总额共计6,500万
元。
除此之外，公司无其他需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
根据公司与重庆化医控股（集团）公司达成的协议约定，公司从2002年起平均7年
偿还给重庆化医控股（集团）公司借款本金7,500.00万元，即每年偿还本金10,714,2
85.71元，利息按人民银行公布的一年期贷款利率的50%计付。
除此之外，公司无其他需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无其他需披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
1、收购西南药业股份有限公司部分国家股股权情况
2002年11月28日，公司与重庆市财政局重新签订了《关于西南药业股份有限公司
(以下简称：西南药业)国家股股权转让协议》，以及公司与重庆市财政局、重庆化医
控股（集团）公司三方重新签订了《关于西南药业股份有限公司国家股股权转让补充
协议》。
上述重新签定的协议已经公司第三届十九次董事会审议通过，并于2002年12月30
日公司2002年度第三次临时股东大会审议通过。2003年1月3日，财政部就重庆太极实
业（集团）股份有限公司与太极集团有限公司拟共同收购重庆市财政局持有西南药业
国家股股权事宜做了有关批复。 2003年3月19日，中国证券监督管理委员会证监函[2
003]51号文《关于同意豁免太极集团有限公司、重庆太极实业（集团）股份有限公司
要约收购‘西南药业’股份义务的函》批复同意豁免公司和太极集团有限公司要约收
购西南药业股份有限公司股份的相关义务，2003年3月28日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕股权过户手续。至此，公司收购西南药业股份有限公司的
工作已完成。
2、报告期内持有公司5%以上股份的股东的股权质押情况：
（1）报告期内持有公司58.51%股份的股东太极集团有限公司把其持有公司147,7
89,600股国有法人股中的2,500万股质押给中国银行重庆涪陵分行用于贷款10,000万元
人民币，质押期限从2002年4月26日至2004年4月25日。
（2）报告期内持有公司6.55%股份的股东重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司和
持有公司5.09％股份的股东重庆市涪陵药用植物资源开发研究所分别将其持有公司的
社会法人股16,555,080股和12,847,320股质押给中国工商银行重庆枳城支行，在该行
分别取得质押贷款6,500.00万元人民币和5,000.00万元人民币，质押期限均为从2002
年5月20日至2005年5月14日。
补 充 资 料
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
资料二、资产减值准备明细表
1、合并资产减值准备明细表
2、母公司资产减值准备明细表
资料三、变动异常的报表项目分析
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下表
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年 2002年 2003年 2002年
中期 中期 中期 中期
主营业务利润 50.162 37.290 1.320 37.880
营业利润 6.523 4.830 6.673 4.910
净利润 4.133 3.500 4.229 3.560
扣除非经常性损 4.165 3.390 4.262 3.440
益后的净利润
每股收益（单位：元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2003年 2002年 2003年 2002年
中期 中期 中期 中期
主营业务利润 1.760 1.520 1.760 1.520
营业利润 0.229 0.200 0.229 0.200
净利润 0.145 0.140 0.145 0.140
扣除非经常性损 0.146 0.140 0.146 0.140
益后的净利润
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责
人：
上述财务指标的计算方法
一、全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
1、 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
二、加权平均法计算净资产收益率和每股收益
1、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE =————————————————
其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或
债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;M
i为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告
期期末的月份数。
2、 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
P
EPS =————————————————
其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回
购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的
月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
资料二.1、合并资产减值准备明细表
项 目 年初数 本期增加数
一、坏帐准备合计 58,455,907.88 41,274,087.42
其中：应收帐款 28,974,239.80 14,832,842.49
其他应收款 29,481,668.08 26,441,244.93
二、短期投资跌价准备合计 241,661.00
其中：股票投资 241,661.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,591,198.70 221,157.48
其中：原材料 1,213,325.28 157,495.74
库存商品 3,024,355.47 53,860.52
四、长期投资减值准备合计 221,000.00 1,725,000.00
其中：长期股权投资 221,000.00 1,725,000.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 19,181,116.14 8,242,630.32
其中：房屋、建筑物 11,910,745.40
专用设备 5,627,318.02 8,128,687.04
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 2,203,778.70 97,526,216.60
其中：应收帐款 32,994.21 43,774,088.08
其他应收款 2,170,784.49 53,752,128.52
二、短期投资跌价准备合计 141,174.00 100,487.00
其中：股票投资 141,174.00 100,487.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,812,356.18
其中：原材料 1,370,821.02
库存商品 3,078,215.99
四、长期投资减值准备合计 1,946,000.00
其中：长期股权投资 1,946,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 79,732.60 27,344,013.86
其中：房屋、建筑物 11,910,745.40
专用设备 46,761.06 13,709,244.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责
人：
资料二、2、母公司资产减值准备明细表
项 目 年初数 本期增加数
一、坏帐准备合计 43,477,339.93
其中：应收帐款 18,753,784.99
其他应收款 24,723,554.94
二、短期投资跌价准备合计 241,661.00
其中：股票投资 241,661.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 737,987.70
其中：原材料 499,386.37
库存商品 146,228.40
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,068,310.92
其中：房屋、建筑物 11,374,820.20
专用设备 2,046,406.86
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 165,498.92 43,311,841.01
其中：应收帐款 18,753,784.99
其他应收款 165,498.92 24,558,056.02
二、短期投资跌价准备合计 141,174.00 100,487.00
其中：股票投资 141,174.00 100,487.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 737,987.70
其中：原材料 499,386.37
库存商品 146,228.40
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 79,732.60 13,988,578.32
其中：房屋、建筑物 46,761.06 11,328,059.14
专用设备 2,046,406.86
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负
责人：
资料三、变动异常的报表项目分析
会计报表 数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5
%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析：
年初数或
项 目 2003年6月30日
上年同期数
货币资金 295,251,410.90 553,829,272.12
应收票据 21,860,127.99 9,089,188.46
其他应收款 142,117,876.22 105,315,542.29
应收补贴款 42,970,278.13 28,463,599.48
待摊费用 2,593,542.14 1,954,553.53
长期股权投资 275,202,696.09 117,556,559.22
固定资产原价 1,169,411,050.36
1,412,074,981.55
工程物资 19,932,489.04
无形资产 261,868,591.39 194,147,730.26
应付票据 204,637,261.72 156,868,789.72
预收帐款 11,592,032.68 42,762,028.02
应付工资 9,130,209.68 5,680,061.84
预提费用 7,855,334.94 329,460.86
长期借款 242,428,186.72 153,421,804.39
长期应付款 9,140,763.17
未分配利润 58,903,477.23 22,261,733.05
主营业务收入 1,036,317,176.85
1,522,492,754.36
主营业务成本 643,867,647.86
1,070,240,084.30
管理费用 116,316,849.41 83,097,047.16
投资收益 -7,240,837.48 -1,733,063.20
补贴收入 690,658.00
营业外收入 756,580.38 1,619,360.56
营业外支出 1,947,904.75 237,836.49
少数股东损益 5,436,930.94 3,037,233.33
差异变动
项 目 差异变动金额 原因分析
幅度（%）
货币资金 -258,577,861.22 -46.69 注1
应收票据 12,770,939.53 140.51 注2
其他应收款 36,802,333.93 34.94 注2
应收补贴款 14,506,678.65 50.97 注3
待摊费用 638,988.61 32.69 注2
长期股权投资 157,646,136.87 134.10 注4
固定资产原价 242,663,931.19 20.75 注2
工程物资 19,932,489.04 注5
无形资产 67,720,861.13 34.88 注2
应付票据 47,768,472.00 30.45 注2
预收帐款 -31,169,995.34 -72.89 注6
应付工资 3,450,147.84 60.74 注5
预提费用 7,525,874.08 2284.30 注7
长期借款 89,006,382.33 58.01 注2
长期应付款 9,140,763.17 注5
未分配利润 36,641,744.18 164.60 注8
主营业务收入 486,175,577.51 46.91 注9
主营业务成本 426,372,436.44 66.22 注9
管理费用 33,219,802.25 39.98 注2
投资收益 -5,507,774.28 317.81 注10
补贴收入 690,658.00 注11
营业外收入 -862,780.18 -53.28 注12
营业外支出 1,710,068.26 719.01 注13
少数股东损益 2,399,697.61 79.01 注5
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会
计机构负责人：
原因分析：
注1、主要系报告期内公司支付收购西南药业股份有限公司股权收购款所致。
注2、主要系本报告期公司生产经营规模扩大及新增并表子公司所致。
注3、主要系本报告期子公司重庆桐君阁股份有限公司增加出品退税所致。
注4、主要系报告期公司收购西南药业股份有限公司股权而增加的合并价差所致。
注5、主要系报告期新增并表子公司所致。
注6、主要系公司与客户单位加快了业务结算速度所致。
注7、主要系公司所属子公司计提广告费用所致。
注8、主要系公司在报告期内增长利润所致。
注9、主要系公司毛利率较低的商业销售大幅度增长所致。
注10、主要系公司报告期内摊销股权价差所致。
注11、主要系公司所属控股子公司本期增加出口奖励及贴息资金所致。
注12、主要系公司已在上年度将上市无效申购资金利息摊销完毕及本报告期减少
罚款、赔款收入所致。
注13、主要系报告期内公司捐赠非典及新增合并范围所致。
八 备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本。
2、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
3、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
5、公司章程文本。
合并资产负债表
编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2003年6月30日 单
位：人民币元
资产 附注编号 期末数
流动资产:
货币资金 五、1 295,251,410.90
短期投资 五、2 1,899,513.00
应收票据 五、3 21,860,127.99
应收股利
应收利息
应收帐款 五、4 246,498,742.02
其他应收款 五、4 142,117,876.22
预付帐款 五、6 120,234,816.60
应收补贴款 五、5 42,970,278.13
存货 五、7 510,186,256.70
待摊费用 五、8 2,593,542.14
一年内到期的长期债权投资 296.95
其他流动资产
流动资产合计 1,383,612,860.65
长期投资:
长期股权投资 五、9 275,202,696.09
其中：合并价差 201,924,553.65
长期债权投资
长期投资合计 275,202,696.09
固定资产:
固定资产原价 五、10 1,412,074,981.55
减:累计折旧 292,167,678.28
固定资产净值 1,119,907,303.27
减:固定资产减值准备 27,344,013.86
固定资产净额 1,092,563,289.41
工程物资 19,932,489.04
在建工程 五、11 496,707,516.45
固定资产清理 -397,140.98
固定资产合计 1,608,806,153.92
无形资产及其他资产:
无形资产 五、12 261,868,591.39
长期待摊费用 五、13 22,451,941.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 284,320,532.43
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3,551,942,243.09
资产 期初数
流动资产:
货币资金 553,829,272.12
短期投资 1,758,339.00
应收票据 9,089,188.46
应收股利
应收利息
应收帐款 240,382,015.67
其他应收款 105,315,542.29
预付帐款 116,605,390.72
应收补贴款 28,463,599.48
存货 441,689,922.79
待摊费用 1,954,553.53
一年内到期的长期债权投资 586.18
其他流动资产
流动资产合计 1,499,088,410.24
长期投资:
长期股权投资 117,556,559.22
其中：合并价差 91,826,099.92
长期债权投资
长期投资合计 117,556,559.22
固定资产:
固定资产原价 1,169,411,050.36
减:累计折旧 208,540,727.73
固定资产净值 960,870,322.63
减:固定资产减值准备 19,181,116.14
固定资产净额 941,689,206.49
工程物资
在建工程 420,047,237.47
固定资产清理 449,170.76
固定资产合计 1,362,185,614.72
无形资产及其他资产:
无形资产 194,147,730.26
长期待摊费用 22,623,175.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 216,770,905.98
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3,195,601,490.16
负债及股东权益 附注编号 期末数
流动负债:
短期借款 五、14 1,140,383,831.78
应付票据 五、15 204,637,261.72
应付帐款 五、16 259,355,996.89
预收帐款 11,592,032.68
应付工资 五、17 9,130,209.68
应付福利费 17,663,086.85
应付股利 五、18 9,795,990.82
应交税金 五、19 89,377,491.88
其他应交款 五、20 7,890,265.84
其他应付款 252,892,365.14
预提费用 7,855,334.94
预计负债
一年内到期的长期负债 五、21 69,454,007.00
其他流动负债
流动负债合计 2,080,027,875.22
长期负债:
长期借款 五、22 242,428,186.72
应付债券
长期应付款 9,140,763.17
专项应付款 五、23 52,880,900.00
其他长期负债
长期负债合计 304,449,849.89
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,384,477,725.11
少数股东权益 280,949,595.84
股东权益:
股本 五、24 252,600,000.00
资本公积 五、25 500,553,540.18
盈余公积 五、26 93,152,309.45
其中:公益金 26,802,140.39
未确认投资损失 -18,694,404.72
未分配利润 五、27 58,903,477.23
股东权益合计 886,514,922.14
负债及股东权益合计 3,551,942,243.09
负债及股东权益 期初数
流动负债:
短期借款 978,690,000.00
应付票据 156,868,789.72
应付帐款 273,977,704.89
预收帐款 42,762,028.02
应付工资 5,680,061.84
应付福利费 15,522,040.58
应付股利 7,968,569.95
应交税金 101,689,145.76
其他应交款 6,777,865.05
其他应付款 258,782,501.57
预提费用 329,460.86
预计负债
一年内到期的长期负债 152,714,285.71
其他流动负债
流动负债合计 2,001,762,453.95
长期负债:
长期借款 153,421,804.39
应付债券
长期应付款
专项应付款 42,880,900.00
其他长期负债
长期负债合计 196,302,704.39
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,198,065,158.34
少数股东权益 149,344,176.75
股东权益:
股本 252,600,000.00
资本公积 496,570,398.51
盈余公积 93,152,309.45
其中:公益金 26,802,140.39
未确认投资损失 -16,392,285.94
未分配利润 22,261,733.05
股东权益合计 848,192,155.07
负债及股东权益合计 3,195,601,490.16
公司法人代表： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
合并利润及利润分配表
编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2003年1-6月 单
位：人民币元
项目 附注编号
一、主营业务收入 五、28
减:主营业务成本 五、28
主营业务税金及附加 五、29
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五、30
减:营业费用
管理费用
财务费用 五、31
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(损失以“-”号填列) 五、32
补贴收入 五、33
营业外收入 五、34
减:营业外支出 五、35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
少数股东损益
加:未确认投资损失 五、36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
项目 本期累计数
一、主营业务收入 1,522,492,754.36
减:主营业务成本 1,070,240,084.30
主营业务税金及附加 7,556,477.24
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 444,696,192.82
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 6,794,179.24
减:营业费用 243,026,871.06
管理费用 116,316,849.41
财务费用 34,321,159.74
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 57,825,491.85
加:投资收益(损失以“-”号填列) -7,240,837.48
补贴收入 690,658.00
营业外收入 756,580.38
减:营业外支出 1,947,904.75
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 50,083,988.00
减:所得税 10,307,393.36
少数股东损益 5,436,930.94
加:未确认投资损失 2,302,118.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 36,641,782.48
加:年初未分配利润 22,261,733.05
其他转入
六、可供分配的利润 58,903,515.53
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 58,903,515.53
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 38.30
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 58,903,477.23
项目 上年同期数
一、主营业务收入 1,036,317,176.85
减:主营业务成本 643,867,647.86
主营业务税金及附加 9,072,224.13
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 383,377,304.86
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 6,228,947.17
减:营业费用 226,653,243.24
管理费用 83,097,047.16
财务费用 30,157,790.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 49,698,170.93
加:投资收益(损失以“-”号填列) -1,733,063.20
补贴收入
营业外收入 1,619,360.56
减:营业外支出 237,836.49
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 49,346,631.80
减:所得税 10,325,657.62
少数股东损益 3,037,233.33
加:未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 35,983,740.85
加:年初未分配利润 135,729,451.71
其他转入
六、可供分配的利润 171,713,192.56
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 171,713,192.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 171,713,192.56
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法人代表： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责
人：
合并现金流量表
编制单位：重庆太极实业(集团)股份有限公司 2003年6月 单位：人民
币元
项目 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东股利所支出的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,920,562,715.65
收到的税费返还 3,337,786.73
收到的其他与经营活动有关的现金 20,596,883.04
现金流入小计 1,944,497,385.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,513,472,536.01
支付给职工以及为职工支付的现金 98,451,150.83
支付的各项税费 139,576,646.98
支付的其他与经营活动有关的现金 138,985,721.33
现金流出小计 1,890,486,055.15
经营活动产生的现金流量净额 54,011,330.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 289.23
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 114,453.55
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 114,742.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 175,860,101.94
投资所支付的现金 257,050,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 432,910,101.94
投资活动产生的现金流量净额 -432,795,359.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 652,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 652,720,000.00
偿还债务所支付的现金 549,701,303.27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,812,479.78
其中：子公司支付少数股东股利所支出的现金 38.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付少数股东的现金 -
现金流出小计 592,513,783.05
筹资活动产生的现金流量净额 60,206,216.95
四、汇率变动对现金的影响 -49.28
五、现金及现金等价物净增加额 -318,577,861.22
补充资料 附注编号
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减:收益）
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加）
经营性应收项目的减少（减:增加）
经营性应付项目的增加（减:减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,641,782.48
加：少数股东损益 5,436,930.94
未确认投资损失 -2,302,118.78
计提的资产减值准备 2,169,761.42
固定资产折旧 25,793,727.93
无形资产摊销 5,178,330.56
长期待摊费用摊销 4,180,413.42
待摊费用减少（减：增加） -638,988.61
预提费用增加（减：减少） 7,525,874.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 85,451.80
固定资产报废损失 7,913.59
财务费用 34,530,459.15
投资损失（减:收益） 7,382,011.48
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -68,496,333.91
经营性应收项目的减少（减:增加） -22,618,045.95
经营性应付项目的增加（减:减少） 19,134,160.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 54,011,330.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 235,251,410.90
减：现金的期初余额 553,829,272.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -318,577,861.22
公司法人代表: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
资产负债表
编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2003年6月30日 单位：
人民币元
资产 附注编号 期末数
流动资产:
货币资金 51,392,754.54
短期投资 1,899,513.00
应收票据 3,843,852.00
应收股利 6,400,000.00
应收利息
应收帐款 六、1 136,243,860.12
其他应收款 六、1 97,247,702.20
预付帐款 35,641,594.35
应收补贴款
存货 70,763,653.92
待摊费用 598,679.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 404,031,609.80
长期投资:
长期股权投资 六、2 580,765,258.37
其中：股权投资差额 167,195,639.19
长期债权投资
长期投资合计 580,765,258.37
固定资产:
固定资产原价 571,079,623.04
减:累计折旧 89,061,785.02
固定资产净值 482,017,838.02
减:固定资产减值准备 13,988,578.32
固定资产净额 468,029,259.70
工程物资
在建工程 383,366,509.37
固定资产清理
固定资产合计 851,395,769.07
无形资产及其他资产:
无形资产 108,798,986.83
长期待摊费用 6,302,119.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 115,101,106.18
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,951,293,743.42
资产 期初数
流动资产:
货币资金 363,539,810.66
短期投资 1,758,339.00
应收票据 1,841,200.00
应收股利
应收利息
应收帐款 148,189,466.33
其他应收款 106,093,421.80
预付帐款 46,709,764.44
应收补贴款
存货 78,466,076.23
待摊费用 587,352.66
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 747,185,431.12
长期投资:
长期股权投资 324,870,486.94
其中：股权投资差额 32,143,008.36
长期债权投资
长期投资合计 324,870,486.94
固定资产:
固定资产原价 570,945,727.53
减:累计折旧 79,033,559.74
固定资产净值 491,912,167.79
减:固定资产减值准备 14,068,310.92
固定资产净额 477,843,856.87
工程物资
在建工程 309,255,544.96
固定资产清理
固定资产合计 787,099,401.83
无形资产及其他资产:
无形资产 108,195,718.22
长期待摊费用 7,091,822.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 115,287,540.89
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,974,442,860.78
负债及股东权益 附注编号 期末数
流动负债:
短期借款 490,850,000.00
应付票据 19,701,966.60
应付帐款 76,034,795.42
预收帐款 24,438.84
应付工资 2,585,001.04
应付福利费 4,564,880.19
应付股利
应交税金 57,758,303.22
其他应交款 3,546,782.95
其他应付款 108,015,205.76
预提费用 96,330.01
预计负债
一年内到期的长期负债 69,454,007.00
其他流动负债
流动负债合计 832,631,711.03
长期负债:
长期借款 162,828,582.29
应付债券
长期应付款 60,000.00
专项应付款 48,590,900.00
其他长期负债
长期负债合计 211,479,482.29
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,044,111,193.32
少数股东权益
股东权益:
股本 252,600,000.00
资本公积 500,553,540.18
盈余公积 56,262,562.83
其中:公益金 17,096,410.08
未确认投资损失
未分配利润 97,766,447.09
股东权益合计 907,182,550.10
负债及股东权益合计 1,951,293,743.42
负债及股东权益 期初数
流动负债:
短期借款 430,850,000.00
应付票据 13,500,000.00
应付帐款 79,183,426.64
预收帐款 37,868,734.52
应付工资 2,690,021.46
应付福利费 4,905,751.83
应付股利 131,572.45
应交税金 79,963,593.63
其他应交款 3,431,770.91
其他应付款 150,758,774.07
预提费用 46,035.00
预计负债
一年内到期的长期负债 142,714,285.71
其他流动负债
流动负债合计 946,043,966.22
长期负债:
长期借款 133,278,214.30
应付债券
长期应付款
专项应付款 38,590,900.00
其他长期负债
长期负债合计 171,869,114.30
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,117,913,080.52
少数股东权益
股东权益:
股本 252,600,000.00
资本公积 496,570,398.51
盈余公积 56,262,562.83
其中:公益金 17,096,410.08
未确认投资损失
未分配利润 51,096,818.92
股东权益合计 856,529,780.26
负债及股东权益合计 1,974,442,860.78
公司法人代表： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负
责人：
利润及利润分配表
编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2003年1-6月 单位：人
民币元
项目 附注编号 本期累计数
一、主营业务收入 六、3 392,265,361.22
减:主营业务成本 六、3 119,324,376.45
主营业务税金及附加 6,822,813.08
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 266,118,171.69
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 311,125.79
减:营业费用 144,312,727.99
管理费用 49,718,266.33
财务费用 18,613,262.99
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 53,785,040.17
加:投资收益(损失以“-”号填列) 1,802,803.76
补贴收入
营业外收入 -48,142.78
减:营业外支出 1,320,732.48
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,218,968.67
减:所得税 7,549,340.50
少数股东损益
加:未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 46,669,628.17
加:年初未分配利润 51,096,818.92
其他转入
六、可供分配的利润 97,766,447.09
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 97,766,447.09
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 97,766,447.09
项目 上年同期数
一、主营业务收入 358,909,331.81
减:主营业务成本 98,263,196.66
主营业务税金及附加 6,879,148.22
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 253,766,986.93
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,205,430.40
减:营业费用 160,982,292.75
管理费用 41,188,762.56
财务费用 19,260,245.26
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 36,541,116.76
加:投资收益(损失以“-”号填列) 7,052,244.88
补贴收入
营业外收入 924,406.56
减:营业外支出 93,710.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 44,424,057.75
减:所得税 7,853,859.35
少数股东损益
加:未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 36,570,198.40
加:年初未分配利润 166,426,127.71
其他转入
六、可供分配的利润 202,996,326.11
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 202,996,326.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 202,996,326.11
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法人代表： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负
责人：
现金流量表
编制单位：重庆太极实业（集团）股份有限公司 2003年6月 单位：人民
币元
项目 附注编号 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,161,103.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,577,352.55
现金流入小计 408,738,455.65
购买商品、接受劳务支付的现金 176,943,459.60
支付给职工以及为职工支付的现金 32,573,871.90
支付的各项税费 88,006,324.11
支付的其他与经营活动有关的现金 78,381,690.46
现金流出小计 375,905,346.07
经营活动产生的现金流量净额 32,833,109.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 350.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 350.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,669,912.62
投资所支付的现金 256,970,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 342,639,912.62
投资活动产生的现金流量净额 -342,639,562.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 291,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 291,150,000.00
偿还债务所支付的现金 274,655,725.46
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,834,828.34
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 293,490,553.80
筹资活动产生的现金流量净额 -2,340,553.80
四、汇率变动对现金的影响 -49.28
五、现金及现金等价物净增加额 -312,147,056.12
补充资料 附注编号 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,669,628.17
加：计提的资产减值准备 -141,174.00
固定资产折旧 9,170,479.00
无形资产摊销 3,080,411.95
长期待摊费用摊销 789,703.32
待摊费用减少（减：增加） 550,816.79
预提费用增加（减：减少） 37,147.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -350.00
固定资产报废损失 620.76
财务费用 16,947,821.30
投资损失（减:收益） -1,661,629.76
递延税款贷项（减:借项） -
存货的减少（减:增加） 7,702,422.31
经营性应收项目的减少（减:增加） 9,950,533.79
经营性应付项目的增加（减:减少） -60,263,321.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 32,833,109.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 51,392,754.54
减：现金的期初余额 363,539,810.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -312,147,056.12
公司法人代表: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人:
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