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2004年8月
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事叶建桥、乌力吉、靳发平、龙功才未审议本半年度报告。
公司负责人董事长胡柏初、主管会计工作的负责人财务总监詹学康及会计机构负责
人财务部经理杨勤作如下声明：保证本半年度报告中财务报告真实、完整。
本公司半年度报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：四川岷江水利电力股份有限公司
公司法定英文名称：Sichuan Minjiang Hydropower co.,Itd
英文名称缩写：SMHC
2、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：岷江水电
股票代码：600131
3、公司注册地址：四川省汶川县下索桥
公司办公地址：四川省汶川县下索桥
邮政编码：623007
4、法定代表人：胡柏初
5、公司董事会秘书：蒲和翔
董事会证券事务代表：蒲正斌
联系电话：028-87731485
传 真：028-87764010
联系地址：成都市温哥华广场15楼Ｈ座
6、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
信息披露网站：http：//www.sse.com.cn
公司中报备置地点：公司董事会办公室（成都市温哥华广场15楼Ｈ座）
7、其他有关资料
公司首次注册日期：1993年12月31日
企业法人营业执照注册号：5132001800354
税务登记号：513221211352460
公司聘请的会计师事务所的名称：信永中和会计师事务所
（二）主要财务数据和指标
本报告期末
流动资产 434,604,178.54
流动负债 426,836,898.85
总资产 1,607,497,402.30
股东权益（不含少数股东权益） 652,052,399.81
每股净资产 1.29
调整后的每股净资产 1.22
报告期（1－6月）
净利润 7,741,261.89
扣除非经常性损益后的净利润 7,749,441.89
全面摊薄每股收益 0.015
加权平均每股收益 0.015
全面摊薄净资产收益率 1.19%
加权平均净资产收益率 1.19%
经营活动产生的现金流量净额 -15,193,699.28
上年度期末
流动资产 385,305,939.06
流动负债 475,095,074.45
总资产 1,538,314,316.01
股东权益（不含少数股东权益） 644,311,137.92
每股净资产 1.28
调整后的每股净资产 1.22
上年同期
净利润 7,385,634.26
扣除非经常性损益后的净利润 6,980,796.53
全面摊薄每股收益 0.015
加权平均每股收益 0.015
全面摊薄净资产收益率 1.19%
加权平均净资产收益率 1.20%
经营活动产生的现金流量净额 -15,536,584.67
本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 12.79
流动负债 -10.16
总资产 4.50
股东权益（不含少数股东权益） 1.20
每股净资产 0.78
调整后的每股净资产 0.00
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 4.82
扣除非经常性损益后的净利润 11.01
全面摊薄每股收益 0.00
加权平均每股收益 0.00
全面摊薄净资产收益率 0.00
加权平均净资产收益率 -0.83
经营活动产生的现金流量净额 2.21
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
营业外支出 8,180.00
合计 8,180.00
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司的股本结构和总数变动情况
报告期内，公司的股本结构和总数没有发生变化。
单位：股
本次变
项目 动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 283,417,200
其中：
国家持有股份 245,213,100
境内法人持有股份 38,204,100
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 50,792,940
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 334,210,140
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 169,915,015
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 169,915,015
三、股份总数 504,125,155
本次变动增减（+、-）
公积金
项目 配 送股 转股 增 其 小计
股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变
项目 动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 283,417,200
其中：
国家持有股份 245,213,100
境内法人持有股份 38,204,100
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 50,792,940
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 334,210,140
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 169,915,015
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 169,915,015
三、股份总数 504,125,155
（二）报告期末股东总数
报告期末股东总数为41285户。
（三）公司十名股东持股表
单位：股
报告期末股东总数 41285
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内 期末持股数量
增减
阿坝州水利电网资产经营公司 144,233,100
水利部经济局 100,980,000
阿坝州下庄电厂 42,310,620
阿坝州信托投资公司 16,830,000
鹏信经贸 3,740,000
四川省电力开发公司 3,366,000
阿坝州甘堡水电厂 3,366,000
芪新贸易 1,819,000
四川省岷山机械厂 1,630,000
阿坝州马尔康水电厂 1,630,000
股东名称（全称） 比例 股份类别（已流
（％） 通或未流通）
阿坝州水利电网资产经营公司 28.61 未流通
水利部经济局 20.03 未流通
阿坝州下庄电厂 8.39 未流通
阿坝州信托投资公司 3.34 未流通
鹏信经贸 0.74 未流通
四川省电力开发公司 0.67 未流通
阿坝州甘堡水电厂 0.67 未流通
芪新贸易 0.36 未流通
四川省岷山机械厂 0.33 未流通
阿坝州马尔康水电厂 0.33 未流通
股东名称（全称） 质押或冻结的 股东性质（国股东
股份数量 或外资股东）
阿坝州水利电网资产经营公司 72,116,550 国有股
水利部经济局 国有股
阿坝州下庄电厂 法人股
阿坝州信托投资公司 法人股
鹏信经贸 法人股
四川省电力开发公司 法人股
阿坝州甘堡水电厂 法人股
芪新贸易 法人股
四川省岷山机械厂 法人股
阿坝州马尔康水电厂 法人股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
孔宇凤 786,124
徐桃丽 782,977
胡胜利 599,384
伍德凤 587,301
李文选 570,348
刘恩吉 536,010
付忠珍 482,407
李本钻 451,812
陈善友 409,501
周辉 384,166
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
孔宇凤 A股
徐桃丽 A股
胡胜利 A股
伍德凤 A股
李文选 A股
刘恩吉 A股
付忠珍 A股
李本钻 A股
陈善友 A股
周辉 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系或一致行动
战略投资者或一般法人参与配售新股约 股东名称 约定持股期限
定持股期限的说明
（四）报告期内公司控股股东或实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
姓名 职务 年初持股数 股份变动数
靳发平 副董事长、副总经理 22707
龙功才 董事 26474
邹平安 监事会召集人 26474
刘汉杰 监事 30710
朱科清 副总经理 26474
斑玛 总工程师 26474
蒲和翔 董事秘书 17920
姓名 年末持股数 变动原因
靳发平 22707
龙功才 26474
邹平安 26474
刘汉杰 30710
朱科清 26474
斑玛 26474
蒲和翔 17920
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2004年4月22日，公司召开的第三届董事会第十一次会议同意何源森先生辞去公司
董事和董事长职务，推荐胡柏初先生出任公司第三届董事会董事。
2004年6月15日，公司召开的2003年度股东大会选举胡柏初先生为公司第三届董事
会董事。
2004年6月15日，公司召开的第三届董事会第十三次会议选举胡柏初先生为公司第
三届董事会董事长。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内主要经营成果及财务状况分析
单位：万元
项目 2004年1—6月
主营业务收入 15,454.97
主营业务利润 4,693.82
净利润 774.13
现金及现金等价物净增加额 1,497.61
项目 2003年1—6月
主营业务收入 13,921.39
主营业务利润 3,436.43
净利润 738.56
现金及现金等价物净增加额 -4,241.32
项目 增减额
主营业务收入 1,533.58
主营业务利润 1,257.39
净利润 35,57
现金及现金等价物净增加额 5,738.93
1）主营业务收入较上年同期增加1,533.58万元，主要是报告期内公司发电量和外
购售电量较上年同期增加；
2）主营业务利润较上年同期增加1,257.39万元，主要是报告期内公司的主营业务
收入增加；
3）净利润较上年同期增加35.57元，主要是公司直属水电发电量增加。
4）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加5,738.93万元，主要是贷款增加。
（二）报告期内主要经营情况
1、报告期内公司所处行业及经营范围没有变化。公司属水利电力企业，以水利发
电为主，配套发展与水电有关的输供电业务。2004年1—6月，公司完成发电量26,622.
35万千瓦时，较上年同期增加904.01万千瓦时；实现销售电量59,234.79万千瓦时，较
上年同期增加7018.79亿千瓦时，主要是外购电量较上年同期大幅度增加。2004年1—6
月，公司实现主营业务收入15454.97万元；实现主营业务利润4,693.82万元；实现利润
总额901.26万元；实现净利774.13万元。
2、报告期内主营业务行业及地区构成情况
1）主营业务行业构成情况
2004年1—6月收入
项目 金额（万元） 比例（%）
外购电 8,410.60 54.42
自产电 6,794.59 43.96
过网费 249.78 1.62
其他
合计 15,454.97 100.00
2003年1—6月收入
项目 金额（万元） 比例（%）
外购电 8,115.18 58,29
自产电 4,818.45 34.61
过网费 165.19 1.19
其他 822.57 5.91
合计 13,921.39 100.00
2004年1—6月成本
项目 金额（万元） 比例（%）
外购电 7,632.47 71.59
自产电 3,029.37 28.41
过网费
其他
合计 10,661.84 100.00
2003年1—6月成本
项目 金额（万元） 比例（%）
外购电 7,050.50 67.39
自产电 2,604,12 24.89
过网费 71.32 0.68
其他 7,36.91 7.04
合计 10,462.85 100.00
2）主营业务地区分布情况
公司电力主要销售给阿坝州内的工业企业及都江堰、德阳、成都等地；外购电主要
来自于阿坝州内外小水电站。
3、报告期内，公司主营业务及机构未发生重大变化。
4、报告期内，公司主营业务收入较上年同期增长幅度较大，其主要原因是报告期
内公司外购电较上年同期增加；
5、经营中的问题与困难
1）受气候条件的影响，降水量偏少，直接影响公司的发电量，
2）电费回收较为困难增大了公司资金调度压力；
3）枯期倒供电价差增加了公司经营成本；
4）输供电网络脆弱，供电网损大，供电质量有待提高。
（三）报告期内公司投资情况
1、报告期内公司募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金使用。
2、报告期内公司重大非募集资金投资情况
报告期内公司重大非募集资金投资项目。
五、重要事项
（一）公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及有关法律法规的
要求，结合公司的实际情况，不断完善公司法人治理结构，建立、健全现代企业制度，
规范公司运作。公司的治理结构较为完善，符合中国证监会的有关要求。公司将继续完
善法人治理机构，进一步对各项规章制度进行完善修订。
（二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转
增股本方案和发行新股方案的情况；公司2003年中期不进行利润分配，也不进行公积金
转增股本。
（三）公司在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
。
本公司诉讼四川融信投资公司占用公司资金744.73万元一案，目前已上诉四川省高
级人民法院，诉讼结果尚未确定。
（四）公司在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
或处置以及企业收购兼并事项。
公司2004年3月12日召开第三届第十次董事会会议，审议并通过了如下议案：收购
四川省阿坝州水电开发总公司持有的四川福堂水电有限公司40％的股权，收购价格总额
为30,750万元；采取承债方式收购阿坝铝厂，收购价格总额为5,338万元。上述收购议
案尚需股东大会审议。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、售电
关联方名称 2004年1-6月
金额 比例（%）
阿坝州汶川县凉水井电站 8.69 0.06
九龙电网有限公司 456.48 2.95
四川省电力公司 885.47 5.73
合 计 1,350.64 8.74
关联方名称 2003年1-6月
金额（万元） 比例（%）
阿坝州汶川县凉水井电站 12.12 0.09
九龙电网有限公司 356.31 2.56
四川省电力公司 259.96 1.87
合 计 628.39 4.52
公司本期与四川省电力公司关联交易价格是根据市场化原则，按照本公司与四川省
电力公司签订的《购售电合同》确定。
2、购电
关联方名称 2004年1-6月
金额（万元） 比例（%）
阿坝州汶川县凉水井电站 284.74 3.39
四川省电力公司 6,194.54 73.65
合 计 6,479.28 77.04
关联方名称 2003年1-6月
金额（万元） 比例（%）
阿坝州汶川县凉水井电站 212.80 2.81
四川省电力公司 3,858.56 50.97
合 计 4,071.36 53.78
公司向四川省电力公司购电主要用于枯水期向阿坝州内用户供电，定价原则同上。
3、提供担保
公司2004年3月12日召开第三届第十次董事会会议，审议并通过了为成都华西电力
（集团）股份有限公司提供担保的议案：担保金额在2,000万元以内（含2000万元），
期限为1年，本担保合同的担保方式为连带责任担保。
4、接受担保
四川省电力公司为本公司以下贷款提供担保：2003年9月向招商银行成都分行双楠
支行申请一年期流动资金贷款2,000万元；2003年9月向民生银行成都分行申请一年期流
动资金贷款2,000万元；2003年4月—12月向中国电力财务有限公司申请二至三年期流动
资金贷款8笔，贷款总额20,000万元；2003年9-11月向交通银行成都分行申请三年期流
动资金贷款2笔，贷款总额4,000万元。
5、关联方往来余额
应收账款
单位：万元
关联方名称 期末数 期初数
九龙电网有限公司 1,086.69 752.61
四川省电力公司 1,043.63 7.63
合 计 2,130.32 760.24
关联方名称 备注
九龙电网有限公司 售电费
四川省电力公司 售电费
合 计
（六）报告期内公司重大合同及履行情况
1、报告期内，公司发生或前期发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他
公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（1）、2002年，公司全资子公司羌威宾馆整体租赁给个人经营，根据双方签订的
协议，公司将羌威宾馆全部资产（含债权、债务）移交给承租人，期限五年，租赁费用
每年30万元。
（2）、2003年10月，本公司董事会审议通过岷江电子材料有限责任公司（以下简
称“电子材料”）《企业承包经营合同》，将电子材料整体租赁给自然人江河，期限6
年，从2003年10月1日起至2009年10月1日止。
2、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保
（1）为缓解本公司在建项目资金紧缺压力，保证电站设备的正常供应，本公司20
00年6月为四川广林电器集团有限责任公司向中国建设银行成都市第二支行申请五年期
固定资产贷款1400万元提供担保。广林电器公司向本公司提供电器设备，本公司可暂缓
支付货款。同时，为降低担保风险，广林电器公司以其房屋和法定代表人所持该公司股
权向本公司作反担保。
（2）本公司与徐州工程机械集团进出口有限公司共同为江苏神力起重机器集团股
份有限公司向交通银行南京分行申请中期(一年零六个月)流动资金贷款1,500万元提供
担保。神力集团公司向本公司铜钟电站提供起重机器设备，本公司可暂缓支付货款。为
降低担保风险，神力公司以其由江苏科海评估事务所评估的价值2,205万元的重型厂房
向本公司作反担保。目前此笔贷款已到期，神力集团公司已归还1,250万元。
3、报告期内公司没有发生或前期发生但延续到报告期的无委托理财。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以
前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
。
（八）公司本期财务报未经审计。
（九）公司无其他重要事项。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
四川岷江水利电力股份有限公司会计报表附注
2004年1月1日至2004年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
四川岷江水利电力股份有限公司(以下简称“本公司”)是1993年经四川省体改委“
体改字（1993）258号”文批准，由阿坝州草坡水电厂、阿坝州信托投资公司、四川省
地方电力开发公司、四A集团公司、四川省中小型电力实业开发公司及成都华西电力（
集团）股份有限公司等六家企业共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。
1998年3月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众公开发行每股面
值1元人民币的普通股股票3,500万股，并于1998年4月在上海证券交易所挂牌交易，发
行后公司股本总额为13,812.0618万股。1998年8月，向全体股东按10:1的比例送红股，
本公司股本总额增至15,193.2679万股。1999年8月，向全体股东按10:1的比例送红股和
按10:7的比例用资本公积金转增股本，转送后的股本总额为27,347.8822万股。
2001年11月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众股股东和内部职
工股股东按10:3的比例配售新股，共配售2,306.5387万股，配股后本公司股本总额增至
29,654.4209万股。
2003年6月，本公司向全体股东按10:2的比例送红股和按10:5的比例用资本公积金
转增股本并每10股派发现金股利1.00元（含税），转送后的股本总额为50,412.5155万
股。
本公司位于四川省阿坝州，以水利电力开发为主业，配套发展与水电有关的发、输
及供电设施。公司主营：供水、发电、售电，水产养殖及水利、水电设备施工建筑安装
和磷化工系列产品；兼营：旅游、房地产、餐饮娱乐。
阿坝州水利电网资产经营公司为本公司第一大股东，该公司原属阿坝州国有资产经
营公司全资子公司，2002年5月，阿坝州国有资产经营公司与四川省电力公司签定股权
转让协议书，将该公司的全部股权转让给四川省电力公司。目前四川省电力公司全资拥
有阿坝州水利电网资产经营公司，成为本公司的实际控制人。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
6、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入
的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本
；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不
确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资
账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损
失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与
市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体
计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
7、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、
发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未
履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事
会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。
应收款项坏账准备计提比例如下：
帐龄 非关联公司
1年以内 2％
1--2年 5％
2--3年 10％
3--4年 30％
4－5年 50％
5年以上 80％
本公司与并表单位及各并表单位之间的应收款项，因合并会计报表时可以抵销，不
计提坏账准备。
8、存货核算方法
（1） 存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商
品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本
计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与
可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提
取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，
可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
a长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款
或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下
，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投
资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采
用权益法核算。
b长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业
所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，借差按一定的期限摊销计入损益；贷差
原来摊销计入损益，自2003年4月开始一次计入资本公积。摊销时合同规定了投资期限
的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按10年平均摊
销。
（2）长期债权投资
a长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初
始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的
债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计
入投资收益。
b债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用
及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，
作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌
或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的
价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额
，计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2000元以
上。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备和其他。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产
的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认
的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有
固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净
残值率及折旧率如下：
类 别 净残值率
房屋建筑物 5%
专用设备 5%
运输设备 5%
其他 5%
类 别 折旧年限
房屋建筑物 30-45年
专用设备 12-30年
运输设备 6-12年
其他 5-25年
类 别 年折旧率
房屋建筑物 3.17%-2.11%
专用设备 7.92%-3.17%
运输设备 15.83%-7.92%
其他 19.00%-3.80%
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改
良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定
资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细
科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线
方法单独计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检
查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减
值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下
跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属
的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当
期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的
折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
11、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、
直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按
所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建
工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账
面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益
具有很大的不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借
款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条
件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1)资产支出已经发生；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本
化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，
在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止
当期末购建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化
率为专门借款按日计算的加权平均利率。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资
产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值
作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册
费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工
资及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同
、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。本公司的无形资产为土地使用权，按出
让年限50年摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若
干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
。
1)已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14、预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量
保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1)该义务是本公司承担的现时义务；
2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3)该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
15、收入确认原则
本公司的营业收入主要包括外购电收入、自发电收入、过网费收入和其他收入，其
收入确认原则为：在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对
该产品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入
企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认产品销售收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以
上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实
际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并
会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交
易和往来业已抵销。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、所得税
本公司属于民族自治地方企业，按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第八
条有关规定，经四川省人民政府“川府函[2000]249号文”批准，同意对本公司企业所
得税减按15%的税率征收。本公司报告期内实际所得税按应纳税所得额和实征税率15%计
算。
2、增值税
本公司产品销售收入适用增值税，其销项税率为17%。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。
增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3、营业税
本公司房屋出租收入、承包收入等适用营业税，税率为5%。
4、城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税
率为1%或5%，教育费附加费率为3%。
四、控股子公司及合营企业
1、本公司的控股子公司及合营企业的情况如下：
公司名称 注册资本 投资金额
华西沙牌发电有限责任公司 RMB10,000万元 RMB10,000万元
羌威宾馆 RMB765万元 RMB765万元
岷江电子材料有限责任公司 RMB3,272万元 RMB3,192万元
黑水冰川水电开发有限责任公司 RMB6,800万元 RMB2,788万元
公司名称 持股比例
华西沙牌发电有限责任公司 100%
羌威宾馆 100%
岷江电子材料有限责任公司 97.56%
黑水冰川水电开发有限责任公司 41％
公司名称 主营业务
华西沙牌发电有限责任公司 电站开发、发售电
羌威宾馆 餐饮、娱乐、住宿
岷江电子材料有限责任公司 电子材料、纯净水
黑水冰川水电开发有限责任公司 电力开发、发售电
（1）华西沙牌发电有限责任公司，成立于1996年3月9日，注册资本人民币10,000
万元，公司经营范围为发电、供电、水电开发、机电设备。主要负责沙牌电站一、二期
工程的开发、建设和生产经营。该公司原由本公司持股70%，成都华西电力股份有限公
司持股30%。
2003年，本公司与成都华西电力股份有限公司（以下简称“华西公司”）、华西沙
牌发电有限责任公司（以下简称“沙牌公司”）签定股权转让协议，由本公司出资5,8
00万元收购华西公司所持有的沙牌公司30%股权及华西公司在沙牌公司的债权债务。本
公司在实施收购完成后，持有沙牌公司100％的股权，该公司变更登记手续目前正在办
理过程中。
（2）羌威宾馆，成立于1994年4月，系本公司全资子公司，注册资本人民币765万
元。公司经营范围：餐饮、娱乐、住宿。2002年通过竞标方式整体租赁给个人经营，根
据双方协议，本公司将羌威宾馆全部资产（含债权、债务）移交给承租人，期限五年。
（3）岷江电子材料有限责任公司，成立于2000年12月，注册资本人民币3,272万元
，其中本公司持股97.56%。公司经营范围：电子材料、纯净水。2003年10月，本公司董
事会审议通过岷江电子材料有限责任公司（以下简称“电子材料”）《企业承包经营合
同》，将电子材料整体租赁给自然人江河，期限6年，从2003年10月1日起至2009年10月
1日止。
（4）黑水冰川水电开发有限责任公司，成立于2004年5月，注册资本人民币6,800
万元，由本公司与四川电力通信工程有限公司、成都利恒源贸易有限责任公司、黑水县
电力有限责任公司、汶川川西电力有限责任公司共同发起成立，其中本公司持股41％，
为该公司第一大股东。公司经营范围：电力开发、生产、销售，水电器材销售。
2、本公司2004年半年度会计报表合并范围
本公司2004年半年度纳入合并会计报表的子公司为华西沙牌发电有限责任公司。因
羌威宾馆2002年已整体租赁给个人经营，本期未纳入合并报表范围；岷江电子材料有限
责任公司2003年已整体租赁给个人经营，本公司对其经营管理已不能实施控制且岷江电
子材料有限责任公司的报告期末资产总额、销售收入及净利润在本公司中所占比例均在
10％以下，故本期未纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2004.6.30.
现金 29,541.71
银行存款 141,101,091.96
合计 140,130,633.67
项目 2003.12.31.
现金 28,146.38
银行存款 125,126,365.76
合计 125,154,512.14
2、应收票据
票据种类 2004.6.30.
银行承兑汇票 15,358,335.42
合计 15,358,335.42
票据种类 2003.12.31.
银行承兑汇票 69,414,608.37
合计 69,414,608.37
3、应收账款
（1）应收账款账龄如下：
2004.6.30.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 95,330,687.60 39.75% 1,944,966.16
1－2年 35,964,282.66 14.99% 1,757,522.37
2－3年 72,791,995.80 30.35% 7,279,199.58
3－4年 30,747,166.79 12.82% 9,224,150.03
4－5年 3,791,173.21 1.58% 1,299,839.67
5年以上 1,219,130.53 0.51% 975,304.43
合计 239,844,436.59 100% 22,480,982.24
2003.12.31.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 43,941,623.06 25.35% 882,194.63
1－2年 71,874,887.39 41.47% 3,593,744.37
2－3年 26,105,761.22 15.06% 2,610,576.12
3－4年 13,689,455.92 7.90% 4,106,836.78
4－5年 16,979,890.18 9.80% 8,489,945.10
5年以上 725,667.48 0.42% 580,533.98
合计 173,317,285.25 100% 20,263,830.98
（2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。
（3）应收账款期末余额较期初大幅度增加，主要原因是报告期内本公司部分高耗
能用户拖欠电费较为严重，致使公司电费回收率偏低，引起应收帐款大幅增加。
（4）期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为16,077万元，占应收账款总额的67
%。
4、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
2004.6.30.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 25,057,040.59 30.30% 383,550.61
1－2年 8,814,117.65 10.66% 776,610.01
2－3年 10,526,799.04 12.73% 702,333.02
3－4年 4,668,412.58 5.65% 1,276,127.01
4－5年 9,244,087.92 11.18% 4,438,767.01
5年以上 24,388,551.34 29.48% 19,796,521.89
合计 82,699,009.12 100% 27,373,909.55
2003.12.31.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 14,480,282.33 23.53% 289,594.12
1－2年 6,723,367.15 10.93% 336,168.35
2－3年 6,402,509.35 10.40% 1,039,797.03
3－4年 2,685,617.34 4.36% 805,685.21
4－5年 4,631,329.78 7.53% 2,315,664.90
5年以上 26,612,090.12 43.25% 21,289,672.10
合计 61,535,196.07 100% 26,076,581.71
（2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。
（3）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）本公司诉讼四川融信投资公司占用公司资金744.73万元一案，目前已上诉四
川省高级人民法院，诉讼结果尚未确定，所以本公司已计提坏账准备595.78万元。
（5）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为4,995万元，占其他应收款总额的
60.39%。明细情况如下：
欠款单位 欠款金额
姜射坝电站 20,390,866.86
成都地方电力培训中心 8,506,000.00
四川省融信投资有限公司 7,447,300.00
阿坝州明珠电力有限责任公司 7,434,761.50
阿坝岷江实业有限公司 6,168,273.36
合计 49,947,201.72
欠款单位 比例 性质或内容
姜射坝电站 24.66% 借款
成都地方电力培训中心 10.28% 借款
四川省融信投资有限公司 9.01% 借款
阿坝州明珠电力有限责任公司 8.99% 借款
阿坝岷江实业有限公司 7.45% 借款
合计 60.39%
5、预付账款
（1）预付账款的账龄分析如下：
2004.6.30
项目 金额 比例
1年以内 4,758,629.38 97.66%
1－2年 0.00 0.00%
2－3年 0.00 0.00%
3－4年 114,000.00 2.34%
合计 4,872,629.38 100%
2003.12.31.
项目 金额 比例
1年以内 100,840.00 46.94%
1－2年 0.00 0.00%
2－3年 114,000.00 53.06%
3－4年 0.00 0.00%
合计 214,840.00 100%
（2）期末预付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位往来款项。
（3）预付账款期末余额较期初大幅增加，主要原因是报告期内增加外购电量的预
付款。
6、存货及跌价准备
2004.6.30
项目 金额 跌价准备
原材料 1,191,111.46 0.00
包装物 0.00 0.00
低值易耗品 0.00 0.00
发出商品 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00
合计 1,191,111.46 0.00
2003.12.31.
项目 金额 跌价准备
原材料 1,117,854.04 0.00
包装物 0.00 0.00
低值易耗品 0.00 0.00
发出商品 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00
合计 1,117,854.04 0.00
7、待摊费用
项目 2004.6.30 2003.12.31.
车辆保险费 0.00 104,458.71
财产保险费 0.00 626,062.10
设备维修费 271,248.02 161,535.07
其他 91,666.67 0.00
合计 362,914.69 892,055.88
项目 期末结存原因
车辆保险费
财产保险费
设备维修费 按权责发生制应分期摊销
其他 按权责发生制应分期摊销
合计
8、长期股权投资
（1）长期股权投资
2004.6.30
项目 投资金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00
其他股权投资 91,293,386.88 0.00
股权投资差额 0.00 0.00
合计 91,293,386.88 0.00
股权投资净额 91,293,386.88
2003.12.31.
项目 投资金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00
其他股权投资 63,381,710.47 0.00
股权投资差额 0.00 0.00
合计 63,381,710.47 0.00
股权投资净额 63,381,710.47
（2）其他股权投资
被投资单 投资 所占
位名称 期限 比例
羌威宾馆 50 100%
岷江电子材料有限责任公司 50 97.56%
四川华天集团股份有限公司 50 0.90%
世纪光华科技股份有限公司 50 1.20%
阿坝州汶川县凉水井电站 50 20%
成都华西电力股份有限公司 50 3.20%
德阳电力电杆厂 50 4.30%
四川西部阳光电力开发公司 40 9%
九龙电网有限公司 50 19.11%
黑水冰川水电开发有限公司 50 41％
合计
被投资单 初始投
位名称 资金额
羌威宾馆 7,650,000.00
岷江电子材料有限责任公司 31,920,000.00
四川华天集团股份有限公司 1,398,100.00
世纪光华科技股份有限公司 1,042,470.00
阿坝州汶川县凉水井电站 6,500,000.00
成都华西电力股份有限公司 3,200,000.00
德阳电力电杆厂 200,000.00
四川西部阳光电力开发公司 22,500,000.00
九龙电网有限公司 886,140.18
黑水冰川水电开发有限公司 27,880,000.00
合计 103,176,710.18
被投资单 本期权
位名称 益调整
羌威宾馆 -85,092.36
岷江电子材料有限责任公司 116,768.77
四川华天集团股份有限公司 0.00
世纪光华科技股份有限公司 0.00
阿坝州汶川县凉水井电站 0.00
成都华西电力股份有限公司 0.00
德阳电力电杆厂 0.00
四川西部阳光电力开发公司 0.00
九龙电网有限公司 0.00
黑水冰川水电开发有限公司
合计 31,676.41
被投资单 累计权
位名称 益调整
羌威宾馆 -3,473,132.05
岷江电子材料有限责任公司 -8,410,191.25
四川华天集团股份有限公司 0.00
世纪光华科技股份有限公司 0.00
阿坝州汶川县凉水井电站 0.00
成都华西电力股份有限公司 0.00
德阳电力电杆厂 0.00
四川西部阳光电力开发公司 0.00
九龙电网有限公司 0.00
黑水冰川水电开发有限公司
合计 -11,883,323.30
被投资单 期末
位名称 余额
羌威宾馆 4,176,867.95
岷江电子材料有限责任公司 23,509,808.75
四川华天集团股份有限公司 1,398,100.00
世纪光华科技股份有限公司 1,042,470.00
阿坝州汶川县凉水井电站 6,500,000.00
成都华西电力股份有限公司 3,200,000.00
德阳电力电杆厂 200,000.00
四川西部阳光电力开发公司 22,500,000.00
九龙电网有限公司 886,140.18
黑水冰川水电开发有限公司 27,880,000.00
合计 91,293,386.88
1）本期权益增减中，羌威宾馆因租赁给个人承包经营，本期将收到的承包费与固
定资产折旧的差额确认为当期损益。
2）被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回
也不存在重大限制。
（3）本公司股权投资不存在需计提减值准备的情形。
9、固定资产原价、累计折旧及减值准备
（1）固定资产原价及累计折旧
房屋建筑物
固定资产原价
2004.01.01. 802,706,089.77
本期增加 18,690.93
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004.6.30 802,724,780.70
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004.01.01. 47,180,164.96
本期增加 9,159,461.88
本期减少 0.00
2004.6.30 56,339,626.84
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004.01.1. 755,525,924.81
2004.6.30 746,385,153.86
其中融资租入固定资产 0.00
专用设备
固定资产原价
2004.01.01. 351,092,216.88
本期增加 292,760.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004.6.30 351,384,976.88
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004.01.01. 87,887,660.78
本期增加 8,145,204.08
本期减少 0.00
2004.6.30 96,032,864.86
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004.01.1. 263,204,556.10
2004.6.30 255,352,112.02
其中融资租入固定资产 0.00
运输设备
固定资产原价
2004.01.01. 13,814,758.57
本期增加 546,000.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004.6.30 14,360,758.57
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004.01.01. 6,860,691.25
本期增加 745,058.85
本期减少 0.00
2004.6.30 7,605,750.10
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004.01.1. 6,898,017.32
2004.6.30 6,755,008.47
其中融资租入固定资产 0.00
其他
固定资产原价
2004.01.01. 4,689,307.67
本期增加 157,500.00
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004.6.30 4,846,807.67
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004.01.01. 2,760,505.33
本期增加 230,751.96
本期减少 0.00
2004.6.30 2,991,257.29
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004.01.1. 1,928,802.34
2004.6.30 1,855,550.38
其中融资租入固定资产 0.00
合计
固定资产原价
2004.01.01. 1,172,302,372.89
本期增加 1,014,950.93
其中在建工程转入 0.00
置换增加 0.00
本期减少 0.00
其中出售减少 0.00
置换减少 0.00
2004.6.30 1,173,317,323.82
其中经营租出固定资产 0.00
融资租入固定资产 0.00
固定资产累计折旧
2004.01.01. 144,689,022.32
本期增加 18,280,476.77
本期减少 0.00
2004.6.30 162,969,499.09
其中融资租入固定资产 0.00
固定资产净值
2004.01.1. 1,027,613,350.57
2004.6.30 1,010,347,824.73
其中融资租入固定资产 0.00
报告期末本公司所属下庄电厂的机器设备、草坡电厂部分机器设备、建筑物、土地
、汽车、西皂线路、铜钟电站部分机器设备、厂房、发电机组、变压器、黄磷厂变电站
110KV变压器等资产，共计价值65,995万元，已分别抵押给相关贷款银行。
（2）固定资产减值准备
类别 2003.12.31. 本期增加
机器设备 223,126.47 0.00
合计 223,126.47 0.00
类别 本期减少 2004.6.30. 计提原因
机器设备 0.00 223,126.47 报废、闲置
合计 0.00 223,126.47
10、在建工程
工程
工程名称 2003.12.31.
预算
白沙电站 9,883,031.40
110kv变电站 160万 1,600,000.00
110kv电网改造工程 319,669.71
沙牌电站 33,737万 17,058,518.06
铜钟电站护坡工程 9,653,414.79
绵池变电站 3,975,145.30
都江堰办公楼 7,891,913.70
铜钟电厂综合楼 0.00
合计 50,381,692.96
本期 本期
工程名称 增加 转固
白沙电站 2,153,953.47 0.00
110kv变电站 0.00 0.00
110kv电网改造工程 84,443.18 0.00
沙牌电站 3,681,066.38 0.00
铜钟电站护坡工程 1,000,529.43 0.00
绵池变电站 1,825,276.39 0.00
都江堰办公楼 660,520.70 0.00
铜钟电厂综合楼 88,200.00 0.00
合计 9,493,989.55 0.00
本期
工程名称 2004.6.30.
减少
白沙电站 0.00 12,036,984.87
110kv变电站 0.00 1,600,000.00
110kv电网改造工程 0.00 404,112.89
沙牌电站 0.00 20,739,584.44
铜钟电站护坡工程 0.00 10,653,944.22
绵池变电站 0.00 5,800,421.69
都江堰办公楼 0.00 8,552,434.40
铜钟电厂综合楼 0.00 88,200.00
合计 0.00 59,875,682.51
资金 完工
工程名称 来源 进度
白沙电站 自筹 90%
110kv变电站 自筹 90%
110kv电网改造工程 自筹 90%
沙牌电站 贷款/自筹 95%
铜钟电站护坡工程 自筹 90%
绵池变电站 自筹 90%
都江堰办公楼 自筹 50%
铜钟电厂综合楼 自筹
合计
其中:借款费用
资本化
本公司在建工程不存在减值情形，故未计提减值准备。
11、无形资产
项目 取得 原值 2003.12.31.
名称 方式
土地使用权 购入 7,492,454.00 6,344,039.70
合计 7,492,454.00 6,344,039.70
项目 本期 累计 2004.6.30.
名称 摊销 摊销
土地使用权 74,924.54 1,223,338.84 6,269,115.16
合计 74,924.54 1,223,338.84 6,269,115.16
项目 剩余摊销
名称 年限
土地使用权 39-46
合计
本公司无形资产为土地使用权，未发现减值情况，其中包括：
（1）本公司1994年购入的草坡土地使用权，原值为4,503,694.00元，分50年平均
摊销，自1994年2月起开始摊销；
（2）本公司2000年购入的绵池罐头厂土地使用权，原值为700,000.00元，分50年
平均摊销，自2001年1月起开始摊销；
（3）本公司2000年购入的磷酸厂土地使用权，原值为450,000.00元，分50年平均
摊销，自2001年1月起开始摊销；
（4）本公司2000年购入的观凤村土地使用权，原值为1,838,760.00元，分50年平
均摊销，自2001年1月起开始摊销。
12、短期借款
借款类别 2004.6.30.
信用借款 0.00
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 40,000,000.00
质押借款 100,000,000.00
合计 170,000,000.00
借款类别 2003.12.31.
信用借款 0.00
抵押借款 31,500,000.00
保证借款 40,000,000.00
质押借款 50,000,000.00
合计 121,500,000.00
（1）四川省电力公司为本公司以下贷款提供担保：
1) 2003年9月向招商银行成都分行双楠支行申请一年期流动资金贷款2,000万元，
借款起止日期为2003.12.19--2004.12.19,借款年利率为4.779%；
2) 2003年9月向民生银行成都分行申请一年期流动资金贷款2,000万元，借款起止
日期为2003.9.16--2004.9.15,借款年利率为4.779%。
（2）本公司向中国电力财务有限公司申请10,000万元流动资金贷款，以应收四川
省电力公司电费的收益权作质押。
13、应付票据
票据种类 2004.6.30.
银行承兑汇票 60,000,000.00
商业承兑汇票 0.00
合计 60,000,000.00
票据种类 2003.12.31.
银行承兑汇票 53,600,000.00
商业承兑汇票 60,000,000.00
合计 113,600,000.00
票据种类 备注
银行承兑汇票 购电
商业承兑汇票 购电
合计
期末应付票据中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。
14、应付账款、预收账款
项目 2004.6.30.
应付账款 34,646,685.91
预收账款 2,801,438.64
项目 2003.12.31.
应付账款 39,536,571.69
预收账款 18,772,676.53
(1)本期预收帐款大幅减少的原因为本期预交电费用户减少。
（2）期末应付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付账款
。
（3）期末预收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的预收账款
。
15、应付股利
主要股东名称(类别) 2004.6.30.
应付国有法人股股利 13,871,467.76
应付社会法人股股利 8,806,556.00
应付个人股股利 1,047,387.94
合 计 23,725,411.70
主要股东名称(类别) 2003.12.31.
应付国有法人股股利 19,514,300.00
应付社会法人股股利 8,821,556.00
应付个人股股利 1,047,387.94
合 计 29,383,243.94
主要股东名称(类别) 期末未付原因
应付国有法人股股利 流动资金紧张，股东同意暂缓支付
应付社会法人股股利 流动资金紧张，股东同意暂缓支付
应付个人股股利 流动资金紧张，股东同意暂缓支付
合 计
16、应交税金
税种 适用税率 2004.6.30.
增值税 17% 30,452,778.30
营业税 5% 476,822.70
城市维护建设税 1%或5% 810,104.98
企业所得税 15% 5,540,869.17
个人所得税 4,355,621.13
合计 41,636,196.28
税种 2003.12.31.
增值税 36,190,391.94
营业税 885,208.70
城市维护建设税 719,860.18
企业所得税 10,056,256.27
个人所得税 3,983,116.74
合计 51,834,833.83
17、其他应交款
项目 2004.6.30.
教育费附加 524,262.75
交通费附加 841,317.70
其他 0.00
合计 1,365,580.45
项目 2003.12.31. 计缴标准
教育费附加 1,433,332.16 流转税的3%
交通费附加 841,317.70
其他 6,132.59
合计 2,280,782.45
18、其他应付款
（1）期末其他应付款余额为47,654,040.66元，其中不含持本公司5%及5%以上表决
权股份的股东单位的应付款。
（2）期末欠款金额前五位的其他应付款合计数为3,255万元，占其他应付款总额的
68.29%。明细情况如下：
欠款单位 欠款金额
职工购房款 18,453,983.19
铜钟电站工程尾款 6,582,464.95
国电成都勘测设计院 4,670,000.00
绵池地方税务所 1,530,041.84
上级拨入沙牌电站建设资金 1,310,000.00
合计 32,546,489.98
欠款单位 比例 性质或内容
职工购房款 38.72% 房改预收部分房款
铜钟电站工程尾款 13.81% 竣工决算暂估尾款
国电成都勘测设计院 9.80% 沙牌电站设计费
绵池地方税务所 3.21% 代征建安税金及附加
上级拨入沙牌电站建设资金 2.75% 上级下拨资金
合计 68.29%
19、一年内到期的长期负债
借款类别 2004.6.30. 2003.12.31.
信用借款 7,135,036.40 4,135,036.40
抵押借款 33,900,000.00 46,000,000.00
保证借款 0.00 0.00
合计 41,035,036.40 50,135,036.40
20、长期借款
借款类别 2004.6.30. 2003.12.31.
信用借款 0.00 3,000,000.00
抵押借款 147,300,000.00 174,600,000.00
保证借款 240,000,000.00 240,000,000.00
质押借款 140,000,000.00 0.00
合计 527,300,000.00 417,600,000.00
四川省电力公司为本公司以下贷款提供担保：
(1）本公司向中国电力财务有限公司申请三年期流动资金贷款2,500万元，借款起
止日期为2003.4.17--2006.4.15,年利率为4.941％。
(2）本公司向中国电力财务有限公司申请三年期流动资金贷款2,000万元，借款起
止日期为2003.4.17--2006.1.16,年利率为4.941％。
(3）本公司向中国电力财务有限公司申请三年期流动资金贷款2,000万元，借款起
止日期为2003.4.17--2006.3.16,年利率为4.941％。
(4）本公司向中国电力财务有限公司申请三年期流动资金贷款2,000万元，借款起
止日期为2003.4.17--2006.3.16,年利率为4.941％。
(5）本公司向中国电力财务有限公司申请三年期流动资金贷款1,000万元，借款起
止日期为2003.5.26--2006.5.25,年利率为4.941％。
(6)本公司向中国电力财务有限公司申请二年期流动资金贷款3,500万元，借款起止
日期为2003.6.16--2005.11.15,年利率为4.941％。
(7)本公司向中国电力财务有限公司申请二年期流动资金贷款3,000万元，借款起止
日期为2003.11.25--2005.10.24,年利率为4.941％。
(8)本公司向中国电力财务有限公司申请二年期流动资金贷款4,000万元，借款起止
日期为2003.12.8--2005.9.8,年利率为4.941％。
(9)本公司向交通银行成都支行申请三年期流动资金贷款2,000万元，借款起止日期
为2003.9.24-2006.9.23,年利率为4.941％。
(10)本公司向交通银行成都支行申请三年期流动资金贷款2,000万元，借款起止日
期为2003.11.25--2006.9.17,年利率为4.941％。
本公司以电费收益权作质押向中国电力财务公司申请三年期流动资金借款14000万
元。
21、长期应付款
欠款单位 2004.6.30 2003.12.31
四川省水利厅 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
应付四川省水利厅100万元为1997年四川省水利厅下拨给本公司并表单位沙牌公司
的水利基建投资款。
22、股本
（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）：
项 目 2003.12.31.
一、尚未流通股份
1、发起人股份 283,417,200
其中：国家拥有股份 245,213,100
境内法人持有股份 38,204,100
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 50,792,940
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 334,210,140
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 169,915,015
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 169,915,015
三、股份总额 504,125,155
本期变动增减（+,-）
项目
配股 送股 转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总额
项 目 2004.6.30.
一、尚未流通股份
1、发起人股份 283,417,200
其中：国家拥有股份 245,213,100
境内法人持有股份 38,204,100
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 50,792,940
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 334,210,140
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 169,915,015
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 169,915,015
三、股份总额 504,125,155
（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：
股东名称或股份类别 股份性质
阿坝州水利电网资产经营公司 国有法人股
水利部经管局 国有法人股
其他社会法人 社会法人股
境内上市人民币普通股 社会公众股
合计
股东名称或股份类别 2004.6.30.
阿坝州水利电网资产经营公司 144,233,100
水利部经管局 100,980,000
其他社会法人 88,997,040
境内上市人民币普通股 169,915,015
合计 504,125,155
股东名称或股份类别 2003.12.31.
阿坝州水利电网资产经营公司 144,233,100
水利部经管局 100,980,000
其他社会法人 88,997,040
境内上市人民币普通股 169,915,015
合计 504,125,155
23、资本公积
项 目 2003.12.31.
股本溢价 19,804,877.46
接受捐赠资产准备 625,570.76
股权投资准备 3,708,841.28
其他 795,000.00
合计 24,934,289.50
项 目 本期增加
股本溢价 0.00
接受捐赠资产准备 0.00
股权投资准备 0.00
其他 0.00
合计 0.00
项 目 本期减少
股本溢价 0.00
接受捐赠资产准备 0.00
股权投资准备 0.00
其他 0.00
合计 0.00
项 目 2004.6.30.
股本溢价 19,804,877.46
接受捐赠资产准备 625,570.76
股权投资准备 3,708,841.28
其他 795,000.00
合计 24,934,289.50
24、盈余公积
项 目 2003.12.31.
法定盈余公积 35,385,969.33
法定公益金 17,453,981.90
任意盈余公积 5,009,676.23
合 计 57,849,627.46
项 目 本期增加
法定盈余公积 0.00
法定公益金 0.00
任意盈余公积 0.00
合 计 0.00
项 目 本期减少
法定盈余公积 0.00
法定公益金 0.00
任意盈余公积 0.00
合 计 0.00
项 目 2004.6.30.
法定盈余公积 35,385,969.33
法定公益金 17,453,981.90
任意盈余公积 5,009,676.23
合 计 57,849,627.46
25、未分配利润
项 目 2004.6.30.
期初未分配利润 57,402,065.96
加：期初未分配利润调整
调整后期初未分配利润 57,402,065.96
加：本年净利润 7,741,261.89
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
分配普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 65,143,327.85
26、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
类别
2004年1-6月 2003年1－6月
外购电 84,106,048.67 81,151,836.43
自产电 67,945,944.97 48,184,511.50
过网费 2,497,751.50 1,651,869.55
其他 8,225,666.55
合 计 154,549,745.14 139,213,884.03
主营业务成本
类别
2004年1-6月 2003年1－6月
外购电 76,324,683.39 70,504,972.08
自产电 30,293,695.96 26,041,181.91
过网费 713,156.75
其他 7,369,091.96
合 计 106,618,379.35 104,628,402.70
本期主营业务收入较上年同期有所增加，主要原因是本公司报告期发电量和对外购
买电量较上年同期增加所致。
本期前五名客户销售收入总额为人民币8,212万元，占本期主营业务收入总额的53
.13%。
27、主营业务税金及附加
项目 计缴基数
营业税
城市维护建设税 应交流转税
教育费附加 应交流转税
合计
项目 计缴比例
营业税 5%
城市维护建设税 1%或5%
教育费附加 3%
合计
项目 2004年1-6月
营业税 130,768.84
城市维护建设税 536,552.06
教育费附加 325,853.08
合计 993,173.98
项目 2003年1-6月
营业税 82,625.19
城市维护建设税 40,278.89
教育费附加 98,282.20
合计 221,186.28
28、财务费用
项 目 2004年1-6月
利息支出 24,085,833.35
减：利息收入 1,396,742.70
加：汇兑损失
减：汇兑收益
加：其他支出 86,905.47
合 计 22,775,996.12
项 目 2003年1-6月
利息支出 11,602,873.58
减：利息收入 185,346.80
加：汇兑损失
减：汇兑收益
加：其他支出 6,290.30
合 计 11,423,817.08
本期利息支出较上年同期大幅增加，主要原因为本公司报告期内贷款金额较上年同
期增加以及在建项目投入运行停止利息资本化。
29、投资收益
投资收益明细如下：
项目 2004年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 31,676.41
合计 31,676.41
项目 2003年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -85,092.36
合计 -85,092.36
30、营业外收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
用电违约金 380,761.00
固定资产报废残值收入
其 他 38,848.00
合 计 0.00 419,609.00
31、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产净损失
罚款支出
捐赠支出 5,000.00 12,800.00
其 他 3,180.00 1,971.27
合计 8,180.00 14,771.27
32、所得税
所得税本期为1,384,613.40元，较上年同期有所减少，主要原因是本公司报告期内
主业实现利润较上年同期下降。
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2004年1-6月
交际应酬费 779,261.07
广告费 260,000.00
办公费 540,908.74
差旅费 455,191.92
修理费 1,682,764.68
审计费 735,000.00
咨询费 250,000.00
其他 499,031.85
合计 5,202,158.26
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款账龄如下：
2004.6.30.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 97,574,281.49 44.64% 1,944,966.16
1－2年 24,869,164.09 11.38% 1,202,766.44
2－3年 62,181,847.15 28.45% 6,218,184.71
3－4年 29,780,257.29 13.62% 8,934,077.18
4－5年 3,290,790.21 1.51% 1,049,648.17
5年以上 891,607.12 0.41% 713,285.70
合计 218,587,947.35 100% 20,062,928.36
2003.12.31.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 43,946,073.98 28.90% 860,292.26
1－2年 64,151,073.05 42.17% 3,207,553.65
2－3年 12,222,517.41 8.04% 1,222,251.74
3－4年 14,880,949.80 9.79% 4,106,836.78
4－5年 16,352,072.41 10.75% 8,176,036.21
5年以上 525,578.84 0.35% 420,463.07
合计 152,078,265.49 100% 17,993,433.71
（2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。
（3）本期应收账款较上期大幅增加，其原因参见附注五、3。
（4）期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为13,907万元，占应收账款总额的63
.62%。
2、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
2004.6.30.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 24,171,250.54 5.35% 376,665.31
1－2年 67,567,062.71 14.94% 672,577.74
2－3年 107,160,754.55 23.70% 586,895.22
3－4年 26,946,873.37 5.96% 289,724.49
4－5年 203,712,390.79 45.06% 4,436,880.00
5年以上 22,566,075.54 4.99% 16,879,466.62
合计 452,124,407.50 100% 23,242,209.38
2003.12.31.
项目 金额 比例 坏账准备
1年以内 65,289,724.02 15.82% 254,962.28
1－2年 59,665,472.88 14.45% 315,110.69
2－3年 17,808,967.02 4.31% 704,984.19
3－4年 243,402,747.75 58.97% 793,076.22
4－5年 4,627,555.77 1.12% 2,313,777.89
5年以上 22,006,764.47 5.33% 17,605,411.58
合计 412,801,231.91 100% 21,987,322.85
（2）坏账准备的计提比例参见附注二、7。
（3）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为41,878万元，占其他应收款总额
的92.62%。明细情况如下：
欠款单位 欠款金额
沙牌电站 375,004,235.65
姜射坝电站 20,390,866.86
成都地方电力培训中心 8,506,000.00
四川省融信投资有限公司 7,447,300.00
阿坝州明珠电力有限责任公司 7,434,761.50
合计 418,783,164.01
欠款单位 比例
沙牌电站 82.94%
姜射坝电站 4.51%
成都地方电力培训中心 1.88%
四川省融信投资有限公司 1.65%
阿坝州明珠电力有限责任公司 1.64%
合计 92.62%
欠款单位 性质或内容
沙牌电站 沙牌电站建设款
姜射坝电站 借款
成都地方电力培训中心 借款
四川省融信投资有限公司 借款
阿坝州明珠电力有限责任公司 借款
合计
沙牌电站工程总投资约5亿元，原由本公司与成都华西电力（集团）股份有限公司
共同投资兴建，2003年11月，由本公司出资收购成都华西电力股份有限公司持有的沙牌
电站全部股权，收购成功实施后，整个沙牌电站工程由本公司独资修建，其中一期工程
沙牌电厂已竣工投产发电，二期工程沙牌大坝在2003年12月达到预定可使用状态，按其
帐面投资额暂估转入固定资产。沙牌一、二期工程预计在2004年完成工程竣工决算。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资
2004.6.30.
项目 投资金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00
其他股权投资 214,007,609.38 0.00
股权投资差额 0.00 0.00
合计 214,007,609.38 0.00
股权投资净额 214,007,609.38
2003.12.31.
项目 投资金额 减值准备
股票投资 0.00 0.00
其他股权投资 186,232,490.07 0.00
股权投资差额 0.00 0.00
合计 186,232,490.07 0.00
股权投资净额 186,232,490.07
（2）其他股权投资
投资 所占
被投资单位名称 期限 比例
华西沙牌发电有限责任公司 50 100%
97.56
岷江电子材料有限责任公司 50 %
羌威宾馆 50 100%
四川华天集团股份有限公司 50 0.90%
世纪光华科技股份有限公司 50 1.20%
20.00
阿坝州汶川县凉水井电站 50 %
成都华西电力股份有限公司 50 3.20%
德阳电力电杆厂 50 4.30%
四川西部阳光电力开发公司 40 9.00%
17.72
九龙电网有限公司 50 %
41.00
黑水冰川水电开发有限公司 50 %
合计
初始投 本期权
被投资单位名称 资金额 益调整
华西沙牌发电有限责任公司 100,000,000.00 -136,557.10
岷江电子材料有限责任公司 31,920,000.00 116,768.77
羌威宾馆 7,650,000.00 -85,092.36
四川华天集团股份有限公司 1,398,100.00 0.00
世纪光华科技股份有限公司 1,042,470.00 0.00
阿坝州汶川县凉水井电站 6,500,000.00 0.00
成都华西电力股份有限公司 3,200,000.00 0.00
德阳电力电杆厂 200,000.00 0.00
四川西部阳光电力开发公司 22,500,000.00 0.00
九龙电网有限公司 886,140.18 0.00
黑水冰川水电开发有限公司 27,880,000.00
合计 203,176,710.18 -104,880.69
累计权 期末
被投资单位名称 益调整 余额
华西沙牌发电有限责任公司 22,714,222.50 122,714,222.50
岷江电子材料有限责任公司 -8,410,191.25 23,509,808.75
羌威宾馆 -3,473,132.05 4,176,867.95
四川华天集团股份有限公司 0.00 1,398,100.00
世纪光华科技股份有限公司 0.00 1,042,470.00
阿坝州汶川县凉水井电站 0.00 6,500,000.00
成都华西电力股份有限公司 0.00 3,200,000.00
德阳电力电杆厂 0.00 200,000.00
四川西部阳光电力开发公司 0.00 22,500,000.00
九龙电网有限公司 0.00 886,140.18
黑水冰川水电开发有限公司 27,880,000.00
合计 10,830,899.20 214,007,609.38
1）本期权益增减中，羌威宾馆因租赁给个人承包经营，本期将收到的承包费与固
定资产折旧的差额确认为当期损益。
2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，不存在实际投资比例
与注册资本比例不一致的情形。
3）被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回
也不存在重大限制。
4、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
类别 2004年1-6月 2003年1－6月
外购电 95,687,995.09 86,355,434.34
自产电 56,363,998.55 42,980,913.59
过网费 2,497,751.50 1,651,869.55
合计 154,549,745.14 130,988,217.48
主营业务成本
类别 2004年1-6月 2003年1－6月
外购电 87,906,629.81 75,708,569.99
自产电 21,249,021.91 22,095,433.92
过网费 713,156.75
合计 109,155,651.72 98,517,160.66
母公司本期销售收入增加原因参见附注五、26。
母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币8,212万元，占本期主营业务收入总
额的53.13%。
5、投资收益
（1）投资收益明细如下：
项目 2004年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -104,880.69
合计 -104,880.69
项目 2003年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -1,860,107.80
合计 -1,860,107.80
（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
被投资公司名称 2004年1-6月
华西沙牌发电有限责任公司 -136,557.10
岷江电子材料有限责任公司 116,768.77
羌威宾馆 -85,092.36
合计 -104,880.69
被投资公司名称 2003年1-6月
华西沙牌发电有限责任公司 194,543.15
岷江电子材料有限责任公司 -1,969,558.59
羌威宾馆 -85,092.36
合计 -1,860,107.80
上述公司投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
羌威宾馆 汶川县威州镇 餐饮娱乐住宿
岷江电子材料有限责任公司 汶川县水磨镇 电子材料生产、销售
华西沙牌发电有限责任公司 汶川县绵池乡 发、供电、水电开发
黑水冰川水电开发有限公司 阿坝州黑水县 电力开发、产销电
阿坝州水利电网资产经营公司 阿坝州马尔康 电站管理
四川省电力公司 四川省成都市 发、供电、购销电
企业名称 与本公司 经济性质
关系
羌威宾馆 全资子企业 全民所有制
岷江电子材料有限责任公司 控股子公司 有限责任
华西沙牌发电有限责任公司 全资子公司 有限责任
黑水冰川水电开发有限公司 控股子公司 有限责任
阿坝州水利电网资产经营公司 控股股东 全民所有制
四川省电力公司 控股股东的 全民所有制
股东
法定
企业名称 代表人
羌威宾馆 丁庆明
岷江电子材料有限责任公司 靳发平
华西沙牌发电有限责任公司 靳发平
黑水冰川水电开发有限公司 何源森
阿坝州水利电网资产经营公司 何源森
四川省电力公司 朱长林
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2003.12.31. 本期增加
羌威宾馆 7,650,000.00 0.00
岷江电子材料有限责任公司 32,720,000.00 0.00
华西沙牌发电有限责任公司 100,000,000.00 0.00
阿坝州水利电网资产经营公司 90,000,000.00 0.00
黑水冰川水电开发有限公司 68,000,000.00
四川省电力公司 7,240,000,000.00 0.00
关联方名称 本期减少 2004.6.30.
羌威宾馆 0.00 7,650,000.00
岷江电子材料有限责任公司 0.00 32,720,000.00
华西沙牌发电有限责任公司 0.00 100,000,000.00
阿坝州水利电网资产经营公司 0.00 90,000,000.00
黑水冰川水电开发有限公司 68,000,000.00
四川省电力公司 0.00 7,240,000,000.00
3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
持股金额
关联方名称 2004.6.30.
羌威宾馆 7,650,000.00
岷江电子材料有限责任公司 31,920,000.00
华西沙牌发电有限责任公司 100,000,000.00
阿坝州水利电网资产经营公司 144,233,100.00
黑水冰川水电开发有限公司 27,880,000.00
四川省电力公司 90,000,000.00
持股金额 持股比例
关联方名称
2003.12.31. 2004.6.30.
羌威宾馆 7,650,000.00 100%
岷江电子材料有限责任公司 31,920,000.00 97.56%
华西沙牌发电有限责任公司 100,000,000.00 100%
阿坝州水利电网资产经营公司 144,233,100.00 28.61%
黑水冰川水电开发有限公司 41.00%
四川省电力公司 90,000,000.00 100%
关联方名称 持股比例
2003.12.31.
羌威宾馆 100%
岷江电子材料有限责任公司 97.56%
华西沙牌发电有限责任公司 100%
阿坝州水利电网资产经营公司 28.61%
黑水冰川水电开发有限公司
四川省电力公司 100%
4、不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 与本公司关系
阿坝州汶川县凉水井电站 联营公司
四川西部阳光电力开发有限公司 联营公司
成都华西电力(集团)股份有限公司 联营公司
九龙电网有限公司 联营公司
关联方名称 主营业务
阿坝州汶川县凉水井电站 发电、售电
四川西部阳光电力开发有限公司 生产、销售电力
成都华西电力(集团)股份有限公司 开发、生产电力
九龙电网有限公司 销售电力
（二）关联交易
1、售电
2004年1-6月
关联方名称 金额 比例
阿坝州汶川县凉水井电站 86,923.62 0.06%
九龙电网有限公司 4,564,818.16 2.95%
四川省电力公司 8,854,700.85 5.73%
合计 13,506,442.63 8.74%
2003年1-6月
关联方名称 金额
阿坝州汶川县凉水井电站 121,222.48
九龙电网有限公司 3,563,061.17
四川省电力公司 2,599,567.12
合计 6,283,850.77
2003年1-6月
关联方名称 比例
阿坝州汶川县凉水井电站 0.09%
九龙电网有限公司 2.56%
四川省电力公司 1.87%
合计 4.52%
本公司本期与四川省电力公司关联交易价格是根据市场化原则，按照本公司与四川
省电力公司签订的《购售电合同》确定。
2、购电
2004年1-6月
关联方名称 金额 比例
阿坝州汶川县凉水井电站 2,847,434.51 3.39%
四川省电力公司 61,945,354.83 73.65%
合计 64,792,789.34 77.04%
2003年1-6月
关联方名称 金额 比例
阿坝州汶川县凉水井电站 2,127,981.40 2.81%
四川省电力公司 38,585,613.88 50.97%
合计 40,713,595.28 53.78%
本公司向四川省电力公司购电主要用于枯水期向阿坝州内用户供电，定价原则同上
。
3、提供担保
本公司2004年3月12日召开第三届第十次董事会会议，审议并通过了为成都华西电
力（集团）股份有限公司提供担保的议案：担保金额在2,000万元以内（含2000万元）
，期限为1年，本担保合同的担保方式为连带责任担保。
4、接受担保
四川省电力公司为本公司以下贷款提供担保：2003年9月向招商银行成都分行双楠
支行申请一年期流动资金贷款2,000万元；2003年9月向民生银行成都分行申请一年期流
动资金贷款2,000万元；2003年4月—12月向中国电力财务有限公司申请二至三年期流动
资金贷款8笔，贷款总额20,000万元；2003年9-11月向交通银行成都分行申请三年期流
动资金贷款2笔，贷款总额4,000万元。详细情况参见附注五、12,附注五、20。
（三）关联方往来余额
应收账款
关联方名称 2004.6.30. 2003.12.31. 备注
九龙电网有限公司 10,866,891.55 7,526,054.30 售电费
四川省电力公司 10,436,283.22 76,283.22 售电费
合计 21,303,174.77 7,602,337.52
八、或有事项
1、债务担保
（1）为缓解本公司在建项目资金紧缺压力，保证电站设备的正常供应，本公司20
00年6月为四川广林电器集团有限责任公司向中国建设银行成都市第二支行申请五年期
固定资产贷款1400万元提供担保。广林电器公司向本公司提供电器设备，本公司可暂缓
支付货款。同时，为降低担保风险，广林电器公司以其房屋和法定代表人所持该公司股
权向本公司作反担保。
（2）本公司与徐州工程机械集团进出口有限公司共同为江苏神力起重机器集团股
份有限公司向交通银行南京分行申请中期(一年零六个月)流动资金贷款1,500万元提供
担保。神力集团公司向本公司铜钟电站提供起重机器设备，本公司可暂缓支付货款。为
降低担保风险，神力公司以其由江苏科海评估事务所评估的价值2,205万元的重型厂房
向本公司作反担保。目前此笔贷款已到期，神力集团公司已归还1,250万元。
2、除存在上述或有事项外，本公司无其他重大或有事项。
九、承诺事项
本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。
十、其他重要事项
本公司2004年3月12日召开第三届第十次董事会会议，审议并通过了如下议案：收
购四川省阿坝州水电开发总公司持有的四川福堂水电有限公司40％的股权，收购价格总
额为30,750万元；采取承债方式收购阿坝铝厂，收购价格总额为5,338万元。上述收购
议案尚需股东大会审议。
补充资料
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和
每股收益的计算及披露》的要求，本公司2004年半年度全面摊薄和加权平均计算的净资
产收益率及每股收益如下：
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.20 7.24
营业利润 1.40 1.40
净利润 1.19 1.19
扣除非经常性损益后的净利润 1.19 1.20
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.093 0.093
营业利润 0.018 0.018
净利润 0.015 0.015
扣除非经常性损益后的净利润 0.015 0.015
七、备查文件
1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人员签名并盖章的会计
报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开批露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿
4、公司章程
以上文件存放于成都市温哥华广场15楼H座公司董事会办公室。
四川岷江水利电力股份有限公司董事会
2004年8月24日
资产负债表
单位：人民币元
资 产 附注
流动资产：
货币资金 五、1
短期投资
应收票据 五、2
应收股利
应收利息
应收账款 五、3
其他应收款 五、4
预付账款 五、5
应收补贴款
存货 五、6
待摊费用 五、7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五、8
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 五、9
减：累计折旧 五、9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五、9
固定资产净额
工程物资
在建工程 五、10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 五、11
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
资 产 合并数
流动资产： 2004年6月30日 2003年12月31日
货币资金 140,130,633.67 125,154,512.14
短期投资 0.00 0.00
应收票据 15,358,335.42 69,414,608.37
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 217,363,454.35 153,053,454.27
其他应收款 55,325,099.57 35,458,614.36
预付账款 4,872,629.38 214,840.00
应收补贴款 0.00 0.00
存货 1,191,111.46 1,117,854.04
待摊费用 362,914.69 892,055.88
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 434,604,178.54 385,305,939.06
长期投资：
长期股权投资 91,293,386.88 63,381,710.47
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 91,293,386.88 63,381,710.47
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,173,317,323.82 1,172,302,372.89
减：累计折旧 162,969,499.09 144,689,022.32
固定资产净值 1,010,347,824.73 1,027,613,350.57
减：固定资产减值准备 223,126.47 223,126.47
固定资产净额 1,010,124,698.26 1,027,390,224.10
工程物资 5,330,340.95 5,510,709.72
在建工程 59,875,682.51 50,381,692.96
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 1,075,330,721.72 1,083,282,626.78
无形资产及其他资产：
无形资产 6,269,115.16 6,344,039.70
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 6,269,115.16 6,344,039.70
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,607,497,402.30 1,538,314,316.01
资 产 母公司
流动资产： 2004年6月30日 2003年12月31日
货币资金 138,978,955.12 124,215,516.15
短期投资 0.00 0.00
应收票据 15,358,335.42 69,364,608.37
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 198,525,018.99 134,084,831.78
其他应收款 428,882,198.12 390,813,909.06
预付账款 4,758,629.38 0.00
应收补贴款 0.00 0.00
存货 1,191,111.46 1,117,854.04
待摊费用 0.00 516,726.07
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 787,694,248.49 720,113,445.47
长期投资：
长期股权投资 214,007,609.38 186,232,490.07
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 214,007,609.38 186,232,490.07
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 652,329,716.27 651,339,636.34
减：累计折旧 119,867,374.49 108,756,451.29
固定资产净值 532,462,341.78 542,583,185.05
减：固定资产减值准备 223,126.47 223,126.47
固定资产净额 532,239,215.31 542,360,058.58
工程物资 0.00 0.00
在建工程 39,540,956.37 33,323,174.90
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 571,780,171.68 575,683,233.48
无形资产及其他资产：
无形资产 6,269,115.16 6,344,039.70
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 6,269,115.16 6,344,039.70
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,579,751,144.71 1,488,373,208.72
资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注
流动负债：
短期借款 五、12
应付票据 五、13
应付账款 五、14
预收账款 五、14
应付工资
应付福利费
应付股利 五、15
应交税金 五、16
其他应交款 五、17
其他应付款 五、18
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 五、19
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 五、20
应付债券
长期应付款 五、21
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 五、22
资本公积 五、23
盈余公积 五、24
其中：法定公益金
未分配利润 五、25
其中：拟分配现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
负债和股东权益 合并数
流动负债： 2004年6月30日
短期借款 170,000,000.00
应付票据 60,000,000.00
应付账款 34,646,685.91
预收账款 2,801,438.64
应付工资 101,385.93
应付福利费 3,415,147.88
应付股利 23,725,411.70
应交税金 41,636,196.28
其他应交款 1,365,580.45
其他应付款 47,654,040.66
预提费用 455,975.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 41,035,036.40
其他流动负债 0.00
流动负债合计 426,836,898.85
长期负债：
长期借款 527,300,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 1,000,000.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 528,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项 308,103.64
负债合计 955,445,002.49
少数股东权益：
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 504,125,155.00
资本公积 24,934,289.50
盈余公积 57,849,627.46
其中：法定公益金 17,488,502.67
未分配利润 65,143,327.85
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 652,052,399.81
负债和股东权益总计 1,607,497,402.30
负债和股东权益 合并数
流动负债： 2003年12月31日
短期借款 121,500,000.00
应付票据 113,600,000.00
应付账款 39,536,571.69
预收账款 18,772,676.53
应付工资 113,385.93
应付福利费 3,646,040.61
应付股利 29,383,243.94
应交税金 51,834,833.83
其他应交款 2,280,782.45
其他应付款 43,926,879.21
预提费用 365,623.86
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 50,135,036.40
其他流动负债 0.00
流动负债合计 475,095,074.45
长期负债：
长期借款 417,600,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 1,000,000.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 418,600,000.00
递延税项：
递延税款贷项 308,103.64
负债合计 894,003,178.09
少数股东权益：
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 504,125,155.00
资本公积 24,934,289.50
盈余公积 57,849,627.46
其中：法定公益金 17,453,981.90
未分配利润 57,402,065.96
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 644,311,137.92
负债和股东权益总计 1,538,314,316.01
负债和股东权益 母公司
流动负债： 2004年6月30日
短期借款 170,000,000.00
应付票据 60,000,000.00
应付账款 25,978,440.98
预收账款 2,801,438.64
应付工资 0.00
应付福利费 2,891,055.16
应付股利 23,725,411.70
应交税金 34,671,996.82
其他应交款 1,326,669.77
其他应付款 47,660,591.79
预提费用 0.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 41,035,036.40
其他流动负债 0.00
流动负债合计 410,090,641.26
长期负债：
长期借款 517,300,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 517,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项 308,103.64
负债合计 927,698,744.90
少数股东权益：
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 504,125,155.00
资本公积 24,934,289.50
盈余公积 57,849,627.46
其中：法定公益金 17,453,981.90
未分配利润 65,143,327.85
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 652,052,399.81
负债和股东权益总计 1,579,751,144.71
负债和股东权益 母公司
流动负债： 2003年12月31日
短期借款 95,500,000.00
应付票据 113,600,000.00
应付账款 26,531,401.49
预收账款 18,772,676.53
应付工资 0.00
应付福利费 3,173,336.38
应付股利 29,383,243.94
应交税金 44,782,045.42
其他应交款 2,258,059.26
其他应付款 53,452,543.88
预提费用 365,623.86
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 50,135,036.40
其他流动负债 0.00
流动负债合计 437,953,967.16
长期负债：
长期借款 405,800,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 405,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项 308,103.64
负债合计 844,062,070.80
少数股东权益：
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 504,125,155.00
资本公积 24,934,289.50
盈余公积 57,849,627.46
其中：法定公益金 17,453,981.90
未分配利润 57,402,065.96
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 644,311,137.92
负债和股东权益总计 1,488,373,208.72
利润及利润分配表
单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 五、26
减：主营业务成本 五、26
主营业务税金及附加 五、27
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用 五、28
三、营业利润
加：投资收益 五、29
补贴收入
营业外收入 五、30
减：营业外支出 五、31
四、利润总额
减：所得税 五、32
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
项 目 合并数
2004年1-6月
一、主营业务收入 154,549,745.14
减：主营业务成本 106,618,379.35
主营业务税金及附加 993,173.98
二、主营业务利润 46,938,191.81
加：其他业务利润 16,981.05
减：营业费用 115,736.12
管理费用 14,961,061.74
财务费用 22,775,996.12
三、营业利润 9,102,378.88
加：投资收益 31,676.41
补贴收入 0.00
营业外收入 0.00
减：营业外支出 8,180.00
四、利润总额 9,125,875.29
减：所得税 1,384,613.40
少数股东损益 0.00
五、净利润 7,741,261.89
加：年初未分配利润 57,402,065.96
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 65,143,327.85
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 65,143,327.85
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 65,143,327.85
项 目 合并数
2003年1-6月
一、主营业务收入 139,213,884.03
减：主营业务成本 104,628,402.70
主营业务税金及附加 221,186.28
二、主营业务利润 34,364,295.05
加：其他业务利润 -97,874.12
减：营业费用 1,141,194.40
管理费用 11,869,015.63
财务费用 11,423,817.08
三、营业利润 9,832,393.82
加：投资收益 -85,092.36
补贴收入 0.00
营业外收入 419,609.00
减：营业外支出 14,771.27
四、利润总额 10,152,139.19
减：所得税 2,453,418.17
少数股东损益 313,086.76
五、净利润 7,385,634.26
加：年初未分配利润 93,730,745.07
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 101,116,379.33
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 101,116,379.33
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 59,308,842.00
八、未分配利润 41,807,537.33
项 目 母公司
2004年1-6月
一、主营业务收入 154,549,745.14
减：主营业务成本 109,155,651.72
主营业务税金及附加 914,416.76
二、主营业务利润 44,479,676.66
加：其他业务利润 1,536,576.15
减：营业费用 376,999.80
管理费用 14,644,296.31
财务费用 21,756,020.72
三、营业利润 9,238,935.98
加：投资收益 -104,880.69
补贴收入 0.00
营业外收入 0.00
减：营业外支出 8,180.00
四、利润总额 9,125,875.29
减：所得税 1,384,613.40
少数股东损益 0.00
五、净利润 7,741,261.89
加：年初未分配利润 57,402,065.96
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 65,143,327.85
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 65,143,327.85
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 65,143,327.85
项 目 母公司
2003年1-6月
一、主营业务收入 130,988,217.48
减：主营业务成本 98,517,160.66
主营业务税金及附加 192,178.08
二、主营业务利润 32,278,878.74
加：其他业务利润 740,869.18
减：营业费用 213,560.72
管理费用 10,755,192.52
财务费用 10,857,080.82
三、营业利润 11,193,913.86
加：投资收益 -1,860,107.80
补贴收入 0.00
营业外收入 380,761.00
减：营业外支出 12,400.00
四、利润总额 9,702,167.06
减：所得税 2,316,532.80
少数股东损益 0.00
五、净利润 7,385,634.26
加：年初未分配利润 93,730,745.07
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 101,116,379.33
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
七、可供股东分配的利润 101,116,379.33
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 59,308,842.00
八、未分配利润 41,807,537.33
补充资料：
项 目 合并数
2004年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2、自然灾害发生的损失 0
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0
5、债务重组损失 0
6、其他 0
项 目 合并数
2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2、自然灾害发生的损失 0
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0
5、债务重组损失 0
6、其他 0
项 目 母公司
2004年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2、自然灾害发生的损失 0
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0
5、债务重组损失 0
6、其他 0
项 目 母公司
2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0
2、自然灾害发生的损失 0
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0
5、债务重组损失 0
6、其他 0
资产减值准备明细表（合并）
单位：人民币元
项 目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 46,340,412.69
其中：应收账款 20,263,830.98
其他应收款 26,076,581.71
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 223,126.47
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 223,126.47
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 本期增加数
一、坏账准备合计 3,514,479.10
其中：应收账款 2,217,151.26
其他应收款 1,297,327.84
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 资产价值回升转回数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 其他原因转出数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 2004年6月30日
一、坏账准备合计 49,854,891.79
其中：应收账款 22,480,982.24
其他应收款 27,373,909.55
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 223,126.47
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 223,126.47
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
资产减值准备明细表（母公司）
单位：人民币元
项 目 2003年12月31日
一、坏账准备合计 39,980,756.56
其中：应收账款 17,993,433.71
其他应收款 21,987,322.85
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 223,126.47
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 223,126.47
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 本期增加数
一、坏账准备合计 3,324,381.18
其中：应收账款 2,069,494.65
其他应收款 1,254,886.53
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 资产价值回升转回数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 其他原因转出数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款 0.00
其他应收款 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项 目 2004年6月30日
一、坏账准备合计 43,305,137.74
其中：应收账款 20,062,928.36
其他应收款 23,242,209.38
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：产成品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 223,126.47
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 223,126.47
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 2004年1-6月
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,642,448.84
收到的税费返回 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,382,634.33
现金流入小计 196,025,083.17
购买商品、接受劳务支付的现金 163,880,854.07
支付给职工以及为职工支付的现金 13,848,683.62
支付的各项税费 28,287,086.50
支付的其他与经营活动有关的现金 5,202,158.26
现金流出小计 211,218,782.45
经营活动产生的现金流量净额 -15,193,699.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,675,948.03
投资所支付的现金 27,880,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 44,555,948.03
投资活动产生的现金流量净额 -44,555,948.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 204,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 204,500,000.00
偿还债务所支付的现金 100,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,374,231.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 129,774,231.16
筹资活动产生的现金流量净额 74,725,768.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,976,121.53
项 目 2004年1-6月
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,642,448.84
收到的税费返回 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,380,533.12
现金流入小计 196,022,981.96
购买商品、接受劳务支付的现金 174,434,059.02
支付给职工以及为职工支付的现金 13,776,769.62
支付的各项税费 26,168,152.04
支付的其他与经营活动有关的现金 26,770,640.43
现金流出小计 241,149,621.11
经营活动产生的现金流量净额 -45,126,639.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,555,840.32
投资所支付的现金 27,880,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,765,587.11
现金流出小计 43,201,427.43
投资活动产生的现金流量净额 -43,201,427.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 204,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 204,500,000.00
偿还债务所支付的现金 72,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,808,494.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 101,408,494.45
筹资活动产生的现金流量净额 103,091,505.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,763,438.97
现金流量表补充资料
单位：人民币元
项 目 附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 2004年1-6月
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,741,261.89
加：少数股东损益 0.00
计提的资产减值准备 3,514,479.10
固定资产折旧 18,280,476.77
无形资产摊销 74,924.54
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） 529,141.19
预提费用增加（减：减少） 90,351.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00
固定资产报废损失 0.00
财务费用 22,775,996.12
投资损失（减：收益） -31,676.41
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -73,257.42
经营性应收项目的减少（减：增加） -51,161,633.29
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,933,762.91
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -15,193,699.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 140,130,633.67
减：现金的期初余额 125,154,512.14
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 14,976,121.53
项 目 2004年1-6月
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,741,261.89
加：少数股东损益 0.00
计提的资产减值准备 3,324,381.18
固定资产折旧 11,110,923.20
无形资产摊销 74,924.54
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） 516,726.07
预提费用增加（减：减少） -365,623.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00
固定资产报废损失 0.00
财务费用 21,756,020.72
投资损失（减：收益） 104,880.69
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -73,257.42
经营性应收项目的减少（减：增加） -69,252,172.92
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,064,703.24
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -45,126,639.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 138,978,955.12
减：现金的期初余额 124,215,516.15
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 14,763,438.97
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