`或有事项
(二)公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。
(三)公司为其他单位提供债务担保情况:
2000年，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司5,000万元银行借款提供
连带责任担保，担保期间自2000年10月25日至2005年10月25日。
`外币会计报表的折算方法
(1)所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币
；
(2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母
公司记账本位币；
(3) “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；
(4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会
计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示；
(5)利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计
期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
`关联方及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
中国青年旅行社总社 北京东交民巷丙23号
中青旅江苏国际旅行社有限公司 南京汉中路160号
浙江省中青国际旅游有限公司 杭州市莫干山路1号
北京市海淀区知春路128号泛
北京中青旅创格科技有限公司
亚大厦8层
深圳市罗湖区和平路1199号
中青旅深圳国际旅行社有限公司
金田大厦12楼
中青旅广州国际旅行社有限公司 广州市中山路57号
桂林帝苑酒店有限公司 桂林市沿江路186-1号
北京海淀区知春路128号泛亚
中青旅胜腾国际旅游有限公司
大厦805室
广西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路10号
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 浙江杭州市文苑路89号
中青旅新疆国际旅行社有限公司 新疆乌鲁木齐市建设路2号
香港九龙尖沙嘴东部加连威
中国青年旅行社（香港）有限公司
老道92号幸福中心401B室
北京海淀区知春路128号泛亚
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司
大厦801室
北京市西城区国英园小区11
国开泰实业发展有限公司
号楼
中青创益投资管理有限公司 北京市西城区国英园11号楼
企业名称 主营业务
中国青年旅行社总社 旅游、酒店、房地产开发、
物业管理
组织接待国内外旅游团队服
务（凭国际旅游局
批文经营），机、车、船票
代购代销服务，旅游
中青旅江苏国际旅行社有限公司
信息咨询服务，农产品种植
、销售，代办中国
公民出境旅游服务。
浙江省中青国际旅游有限公司 国际国内旅游业务、旅游工
艺品、纺织品、百
货销售、民航机票代售
技术开发、技术转让、技术
咨询、技术服务；
销售自行开发后的产品（未
取得专项许可的项
北京中青旅创格科技有限公司
目除外）；销售电子产品、
通讯设备（不含无线
电发射设备）、机械电器设
备、医疗器械。
国内旅游、入境旅游接待服
务
中青旅深圳国际旅行社有限公司
国内旅游、入境旅游接待服
务、导游服务、旅
游包车服务、提供礼仪服
务、商品信息咨询服
中青旅广州国际旅行社有限公司
务、代售机、车、船票、代
订客房、会客服务、
销售工艺美术品、饮料、食
品、翻译。
客房、正餐、酒吧、健身房
、游泳池、卡拉OK
桂林帝苑酒店有限公司
等。
开发旅游电子服务平台、酒
店电子预订系统、
中青旅胜腾国际旅游有限公司
旅游分销系统平台，销售自
产产品；入境旅游
业务、国内旅游业务
入境旅游业务，国内旅游业
务，旅游工艺品美
术品、日用百货、土特产品
的销售，旅游业咨
广西中青旅旅行社有限公司
询服务、国内国际航线和香
港、澳门地区航线
的航空客运销售代理业务
旅游及房地产项目的投资咨
询;旅游度假区的
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 投资咨询;实业投资;建筑材
料、工艺美术品的
销售
入境旅游、国内旅游、代理
出境旅游、代售飞
中青旅新疆国际旅行社有限公司
机、火车、轮船票
旅行代理商和旅游批发商业
务，并经营签证及
中国青年旅行社（香港）有限公司
订票、订房等业务
法律、行政法规、国务院决
定禁止的，不得经
营；法律、行政法规、国务
院决定许可的经审
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 批机关批准并经工商行政管
理机关登记注册后
方可经营；法律、行政法规
、国务院决定未规
定许可的，自主选择经营项
目开展活动。
房地产开发、物业管理、项
目投资、高科技开
国开泰实业发展有限公司
发、技术转让、咨询
投资管理、项目投资、投资
咨询、房地产开发、
中青创益投资管理有限公司
自有房产的物业管理、技术
开发、技术转让
企业名称 与本企业 经济性 法定
关系 质 代表人
中国青年旅行社总社 相对大股东 全民 张骏
中青旅江苏国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 焦正军
浙江省中青国际旅游有限公司
子公司 有限责任 应国永
北京中青旅创格科技有限公司 子公司 有限责任 陈建都
中青旅深圳国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 朱增杰
中青旅广州国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 朱增杰
桂林帝苑酒店有限公司 子公司 有限责任 刘广明
中青旅胜腾国际旅游有限公司 子公司 中外合资 蒋建宁
广西中青旅旅行社有限公司 子公司 有限责任 刘广明
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 子公司 有限责任 张立军
中青旅新疆国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 刘广明
中国青年旅行社（香港）有限公司 子公司 有限责任 蒋建宁
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 子公司 有限责任 张立军
国开泰实业发展有限公司 受本公司控制 有限责任 丁旗
中青创益投资管理有限公司 受本公司控制 有限责任 丁旗
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数
(元)
中国青年旅行社总社 120,000,000.00
中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00
浙江省中青国际旅游社有限公司 3,000,000.00
中青旅胜腾国际旅游有限公司 145,540,000.00
中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00
中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00
桂林帝苑酒店有限公司 40,000,000.00
广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00
北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00
中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00
中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 100,000,000.00
国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00
中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00
企业名称 本期增加数
(元)
中国青年旅行社总社
中青旅江苏国际旅行社有限公司
浙江省中青国际旅游社有限公司
中青旅胜腾国际旅游有限公司
中青旅深圳国际旅行社有限公司
中青旅广州国际旅行社有限公司
桂林帝苑酒店有限公司
广西中青旅旅行社有限公司
北京中青旅创格科技有限公司
浙江中青旅绿城投资置业有限公司
中青旅新疆国际旅行社有限公司
中国青年旅行社（香港）有限公司
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司
国开泰实业发展有限公司
中青创益投资管理有限公司
企业名称 期末数
(元)
中国青年旅行社总社 120,000,000.00
中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00
浙江省中青国际旅游社有限公司 3,000,000.00
中青旅胜腾国际旅游有限公司 145,540,000.00
中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00
中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00
桂林帝苑酒店有限公司 40,000,000.00
广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00
北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00
中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00
中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 100,000,000.00
国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00
中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金 额 持股比例
(元) (%)
中国青年旅行社总社 69,078,948.00 25.87
中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,020,000.00 51
浙江省中青国际旅游社有限公司 1,530,000.00 51
广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.00 80
北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.00 80
中青旅胜腾国际旅游有限公司 87,324,000.00 74
中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.00 51
中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.00 60
桂林帝苑酒店有限公司 32,000,000.00 80
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,00 80
中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.00 51
中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 100
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 55,000,000.00 55
国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00
中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00
企业名称 本期变化数
金 额 持股比例
(元) (%)
中国青年旅行社总社
中青旅江苏国际旅行社有限公司
浙江省中青国际旅游社有限公司
广西中青旅旅行社有限公司
北京中青旅创格科技有限公司
中青旅胜腾国际旅游有限公司
中青旅深圳国际旅行社有限公司
中青旅广州国际旅行社有限公司
桂林帝苑酒店有限公司
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 -58,000,000.00 -29
中青旅新疆国际旅行社有限公司
中国青年旅行社（香港）有限公司
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司
国开泰实业发展有限公司
中青创益投资管理有限公司
企业名称 期末数
金 额 持股比例
(元) (%)
中国青年旅行社总社 69,078,948.00 25.87
中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,020,000.00 51
浙江省中青国际旅游社有限公司 1,530,000.00 51
广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.00 80
北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.00 80
中青旅胜腾国际旅游有限公司 87,324,000.00 74
中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.00 51
中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.00 60
桂林帝苑酒店有限公司 32,000,000.00 80
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,00 51
中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.00 51
中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 100
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 55,000,000.00 55
国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00
中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00
4、不存在控制关系的关联方
北京积水创格医疗科技有限公司，公司控股子公司－－北京中青旅创格科技有限公
司为该公司第二大股东。
5、关联交易事项
（1）公司与中国青年旅行社总社签订《资产委托经营协议》，将其无偿接受的国家
开发银行六大投资公司部分遗留资产的全部（该资产帐面金额11.8亿元，其中货币资金
1.6亿元，债权8.95亿元，投资1.25亿元）委托给公司经营，委托期限为5年（2002年8月
15日-2007年8月15日）。在经营管理过程中产生的收益及损失均由中国青年旅行社总社
享有或承担，除非是因为公司故意或重大过失造成的。中国青年旅行社总社每年向公司
支付100万元的资产管理费。本期收取资产管理费50万元。
（2）报告期内浙江中青旅绿城投资置业有限公司向中青创益投资管理有限公司借款
9000万元，年利率6％，本期计提利息78.50万元。
(3)公司控股子公司－－北京中青旅创格科技有限公司为北京积水创格医疗科技有限
公司提供借款1907万元，借款利率为同期中国人民银行同类贷款基准利率。
6、期末关联方应收应付余额
科目 关联方名称 余额 性质
其他应付款 中青创益投资管理有限公司 90,785,000.00 借款及利息
`合并会计报表编制方法
根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司
和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而
成，合并时母公司和子公司之间所有内部交易及资金往来账款均已按规定予以抵销。
`外币业务核算
发生外币业务时，采用发生当期期初基准汇率折合人民币记账，年度终了，按年基
准汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余额与原账面的差额，与购建固定资产有
关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，与生产经营有关的作为汇兑损益
列作当期财务费用。
`记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
`计价原则
各项财产物资均按实际成本计价。
`计账原则
公司以权责发生制为记账原则
`会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
`控股子公司
注册资本 持股比例
控股子公司名称
（万元） （%）
中青旅江苏国际旅行社有限公司 200 51
浙江省中青国际旅游社有限公司 300 51
北京中青旅创格科技有限公司 5500 80
中国青年旅行社（香港）有限公司 600万港元 100
广西中青旅旅行社有限公司 1200 80
桂林帝苑酒店有限公司 4000 80
中青旅胜腾国际旅游有限公司 14554 60
中青旅广州国际旅行社有限公司 300 60
中青旅深圳国际旅行社有限公司 600 51
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 20000 51
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 500 51
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 10000 55
控股子公司名称 经营范围
中青旅江苏国际旅行社有限公司 旅游
浙江省中青国际旅游社有限公司 旅游
北京中青旅创格科技有限公司 技术开发、销售
中国青年旅行社（香港）有限公司 旅游
广西中青旅旅行社有限公司 旅游
桂林帝苑酒店有限公司 客房、正餐、酒吧、健身房
、游泳池、卡拉OK等
开发旅游电子服务平台、酒店电子预订
系统、旅
中青旅胜腾国际旅游有限公司 游分销系统平台，销售自产产品；入境
旅游业务、
国内旅游业务
中青旅广州国际旅行社有限公司 旅游
中青旅深圳国际旅行社有限公司 旅游
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 旅游房地产、旅游度假区投资咨询；实
业投资等
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 旅游
法律、行政法规、国务院决定未规定许
可的，自
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司
主选择经营项目开展活动
是否
控股子公司名称
合并
中青旅江苏国际旅行社有限公司 是
浙江省中青国际旅游社有限公司 是
北京中青旅创格科技有限公司 是
中国青年旅行社（香港）有限公司 是
广西中青旅旅行社有限公司 是
桂林帝苑酒店有限公司 是
中青旅胜腾国际旅游有限公司 是
中青旅广州国际旅行社有限公司 是
中青旅深圳国际旅行社有限公司 是
浙江中青旅绿城投资置业有限公司 是
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 是
北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 是
五、合并报表范围变化及影响
报告期内，浙江中青旅绿城投资置业有限公司收购了德清县绿城中田房地产开发有
限公司95％的股权，德清绿城西子房地产开发有限公司50％的股权、河南中州绿城置业
投资有限公司77％的股权、出资持股51％成立杭州千岛湖绿城投资置业有限公司。
浙江中青旅绿城投资置业有限公司期末合并报表范围增加了上述公司。根据《企业
会计制度》的规定，对合营企业德清绿城西子房地产开发有限公司采用了比例合并的方
法进行合并。
上述被收购的子公司在收购日资产负债及购买日至报告期末的经营成果：
2005年5月31日资产余额
德清县绿城中 德清绿城西 河南中州绿
项目 田房地产开发 子房地产开 城房地产开
有限公司 发有限公司 发有限公司
存货 31,224.09 19,791.41 10,305.86
其他流动资产 4,345.00 1,557.59 399.87
流动资产合计 35,569.09 21,349.00 10,705.73
固定资产 382.94 80.84 116.00
累计折旧 26.41 5.03 18.01
固定资产净值 356.53 75.81 97.99
其他长期资产 167.15 112.98 390.00
资产合计 36,092.77 21,537.79 11,193.72
2005年5月31日负债及所有者权益余额
德清县绿城中 德清绿城西子 河南中州绿城房
项目 田房地产开发 房地产开发有 地产开发有限公
有限公司 限公司 司
流动负债 27,507.13 18,652.59 5,193.72
长期借款 7,800.00
负债合计 35,307.13 18,652.59 5,193.72
股本 1,000.00 3,000.00 6,000.00
未分配利润 -214.36 -114.80 -
所有者权益合
计 785.64 2,885.20 6,000.00
负债及所有者
权益合计 36,092.77 21,537.79 11,193.72
2005年6月损益 单位：万元
德清县绿城中田房地产 德清绿城西子房地产
项目
开发有限公司公司 开发有限公司
主营业务收入
-28.17 -4.28
期间费用
-28.17 -4.28
利润总额
-28.17 -4.28
净利润
河南中州绿城房地产
项目
开发有限公司公司
主营业务收入
-34.19
期间费用
-34.19
利润总额
-34.19
净利润
`会计年度
公历1月1日至12月31日。
`承诺事项
(一)公司目前公司没有需要说明的承诺事项。
(二)公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。
(三)公司为其他单位提供债务担保情况:
2000年，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司5,000万元银行借款提供
连带责任担保，担保期间自2000年10月25日至2005年10月25日。
|
每日必读