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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长牛涛先生、总会计师胡坤裔先生及财务部长李兴富先生声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
董事长：牛涛
2004 年半年度报告目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：湖北兴发化工集团股份有限公司
中文缩写：兴发集团
法定英文名称：Hubei Xingfa Chemicals Group Co.Ltd
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：兴发集团
股票代码：600141
（三）注册地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄
办公地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄
邮政编码：443711
公司互联网网址：http://www.xingfagroup.com
（四）公司法定代表人：牛涛
（五）公司董事会秘书：孙卫东
联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄
电话：07172587999 传真：07172582619
电子邮箱：swd169@21cn.com
证券事务代表：包良云
联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄
电话：07172582619 传真：07172582619
电子邮箱：bly@xingfagroup.com
（六）公司选定的信息披露指定报刊：《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com. cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
（七）公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1994年8月17日
公司首次注册登记地点：湖北省兴山县峡口镇平邑口
2、企业法人营业执照注册号：4200001000061
3、税务登记号码：42052671750612
4、公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所地址：武汉市武昌东湖路7-8号
（八）主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2004年6月30日
流动资产（元） 431,294,153.69
流动负债（元） 649,026,238.95
总资产（元） 1,608,351,735.31
股东权益（不含少数股东权益）（元） 469,253,934.68
每股净资产（元/股） 2.93
调整后的每股净资产（元/股） 2.92
项目 2003年12月31日
流动资产（元）
426,695,007.69
流动负债（元） 580,596,281.16
总资产（元）
1,467,748,728.52
股东权益（不含少数股东权益）（元）
453,080,885.68
每股净资产（元/股） 2.85
调整后的每股净资产（元/股） 2.82
本报告期末比年
项目 初数增减（％）
流动资产（元） 1.07
流动负债（元） 11.79
总资产（元） 9.58
股东权益（不含少数股东权益）（元） 3.45
每股净资产（元/股） 3.53
调整后的每股净资产（元/股） 3.55
项目 2004年1－6月
净利润（元） 5,913,049.00
扣除非经常性损益后的净利润（元） 6,158,396.12
每股收益（元/股） 0.038
净资产收益率(%) 1.31
经营活动产生的现金流量净额（元） 53,071,485.71
项目 2003年1-6月
净利润（元） 5,471,507.63
扣除非经常性损益后的净利润（元） 5,415,795.80
每股收益（元/股） 0.034
净资产收益率(%) 1.34
经营活动产生的现金流量净额（元） 73,828,316.67
项目 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润（元） 8.07
扣除非经常性损益后的净利润（元） 13.71
每股收益（元/股） 11.76
净资产收益率(%) -2.24
经营活动产生的现金流量净额（元） -28.11
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
项 目 金额（元）
营业外收入 235,856.32
营业外支出 481,203.44
合 计 -245,347.12
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。
（二）截止2004年6月30日，本公司股东总数为17395户。
（三）截止2004年6月30日，公司前10名股东持股情况：
年末持股数
股东名称 年内增减
量（万股）
（1）宜昌兴发集团有限责任公司 0 4878
（2）兴山县水电专业公司 0 3386
（3）宜昌市夷陵国有资产经营公司 0 1500
（4）中国民生银行武汉分行 1000 1000
（5）兴山县高岚河电业有限责任公司 0 1000
（6）宏源证券股份有限公司 100.0075 100.0075
（7）湖北双环化工集团有限责任公司 0 100
（8）华资资产管理有限公司 0 66
（9）深圳市华之辉投资有限公司 36.89 36.89
（10）梁俊义 35 35
持股比 质押或冻结
股东名称 例（%） 情况
（1）宜昌兴发集团有限责任公司 30.49 质押
（2）兴山县水电专业公司 21.16 质押
（3）宜昌市夷陵国有资产经营公司 9.38 -
（4）中国民生银行武汉分行 6.25 -
（5）兴山县高岚河电业有限责任公司 6.25 -
（6）宏源证券股份有限公司 0.63 －
（7）湖北双环化工集团有限责任公司 0.63 未知
（8）华资资产管理有限公司 0.41 未知
（9）深圳市华之辉投资有限公司 0.023 未知
（10）梁俊义 0.022 未知
股票性质
股东名称
（1）宜昌兴发集团有限责任公司 国家股
（2）兴山县水电专业公司 法人股
（3）宜昌市夷陵国有资产经营公司 国家股
（4）中国民生银行武汉分行 法人股
（5）兴山县高岚河电业有限责任公司 法人股
（6）宏源证券股份有限公司 社会公众股
（7）湖北双环化工集团有限责任公司 法人股
（8）华资资产管理有限公司 法人股
（9）深圳市华之辉投资有限公司 社会公众股
（10）梁俊义 社会公众股
注：1、本公司前10名股东中未流通股股东之间不存在关联关系和一致行动人情况
，未知社会公众股股东之间是否存在关联关系。
2、宜昌兴发集团有限公司将其所持本公司2439万股国家股质押给中国工商银行三
峡分行三峡坝区支行兴山分理处，质押期限从2002年7月26日起至2008年7月19日止。
3、兴山县水电专业公司将其所持本公司3386万股社会法人股质押给中国工商银行
三峡分行三峡坝区支行兴山分理处，质押期限从2002年10月14日起至2008年10月10日止
。
4、根据湖北省武汉市中级人民法院（2003）武立执字第307-2号民事裁定书裁定，
将公司股东宜昌汇友电子科技有限公司持有的本公司1000万股社会法人股划转给中国民
生银行股份有限公司武汉分行，用于清偿其所欠中国民生银行武汉分行贷款。中国民生
银行武汉分行于2004年2月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕
股权划转过户手续。本次股权划转后，宜昌汇友电子科技有限公司不再持有本公司股份
，中国民生银行股份有限公司武汉分行持有本公司1000万股社会法人股份。
公司前10名流通股股东情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量
宏源证券 1000075
华之辉 368900
梁俊义 350000
徐聪 332300
费明康 294153
冯素敏 275500
贺建文 274107
张敏荣 244582
邵娟娟 195431
左子悠 182200
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
宏源证券 A
华之辉 A
梁俊义 A
徐聪 A
费明康 A
冯素敏 A
贺建文 A
张敏荣 A
邵娟娟 A
左子悠 A
注：公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系。
（四）报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
本报告期内，公司于2004年5月22日召开的2003年度股东大会决议通过，同意陈荣
先生、简万兴先生辞去公司董事职务；以累积投票方式选举李国璋先生和明兵先生担任
公司董事职务。
四、管理层讨论与分析
（一）讨论与分析
报告期内，公司主营业务保持了较快的增长，2004年1—6月共实现销售收入37814
.39万元，同比增长20.35%；实现利润总额1348.84万元，同比上升35.76%，净利润591
.30万元，同比上升8.08%。
报告期内，由于受下列因素影响，给公司的生产经营带来一定困难：1、天气干旱
少雨，公司自有小水电站发电严重不足，致使外购电力大幅度增加；2、全国电力供应
紧张局势，使公司外购大网电力困难重重，一是外购电价高，二是限电限负荷；3、由
于电力供应紧张，公司黄磷电炉开工不足，生产所需大量黄磷依赖外购；同时导致公司
部分产品减产或停产；4、由于电力供应紧张，黄磷企业开工普遍不足，黄磷价格居高
不下，货源紧缺；5、由于公司地处山区，产品主要依靠公路运输，油价上涨，运输限
载，加大公司货物进出的成本；6、主要原材料原煤、白煤、纯碱、磷矿石等价格上涨
，增加产品成本。
报告期内虽然困难重重，但仍然取得一定的成绩：：1、黄磷价格的上涨，直接推
动了磷酸盐产品价格上涨；2、由于黄磷供应紧张，导致下游磷酸盐产品出现了良好的
销售局势；3、公司加大了国内国际市场的开发和稳定力度，保证了公司产品的市场占
有率。
1、经营成果分析
单位：元
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 378,143,892.32 314,203,213.76
主营业务利润 76,071,292.62 61,789,774.31
净利润 5,913,049.00 5,471,057.63
项 目 增减（%）
主营业务收入 20.35
主营业务利润 23.11
净利润 8.08
变动原因：
（1）主营业务收入增加主要是报告期内主营产品类别增加所致。
（2）主营业务利润增加是由于主营业务收入增加。
（3）净利润的增加主要由于主营收入增加所致。
2、财务状况分析
单位：元
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 1,608,351,735.31 1,467,748,728.52
负债 1,125,026,238.95 1,001,596,281.16
股东权益 469,253,934.68 453,080,885.68
项 目 增减（%）
总资产 9.58
负债 12.32
股东权益 3.57
变动原因：
（1）总资产增加主要是由于报告期内资产收购和工程投资所致。
（2）负债增加主要是项目建设增加银行借款和应付票据增加所致。
（3）股东权益增加是由于未分配利润增加所致。
（二）主营业务范围及其经营状况
1、主营业务的范围
磷化工系列产品及精细化工产品生产销售；免烧砖的制造、销售；汽车货运、汽车
配件销售；机电设备安装；建筑装璜；水力发电、供电；磷矿石的开采、销售；经营本
企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业或本企业成员企业
生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，承
办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务。房屋租赁；物业管理服务。
2、公司的生产经营情况
报告期内，公司主营业务及主营业务构成未发生较大变化，主营业务的构成为三聚
磷酸钠和六偏磷酸钠等磷酸盐产品的生产和销售。
表一：主营业务分行业情况表 单位：
元
分行业 主营业务收入 主营业务成本
化工 378,143,892.32 300,902,834.73
毛 利 主营业务收入
分行业 率(%) 同比增减（％）
化工 20.43 20.35
主营业务成本 毛利率同比增
分行业 同比增减（％） 减（％）
化工 19.49 2.92
表二：主营业务分产品情况表 单位：
元
分产品 主营业务收入 主营业务成本
三聚磷酸钠 253,023,740.16 196,883,454.49
六偏磷酸钠 54,127,340.35 46,981,341.43
毛利率 主营业务收入
分产品
(%) 同比增减（％）
三聚磷酸钠 22.19 -4
六偏磷酸钠 13.20 44
主营业务成本 毛利率同比
分产品 同比增减（％） 增减（％）
三聚磷酸钠 -7 10.95
六偏磷酸钠 51.45 -47.20
表三：主营业务分地区情况表
单位：元
分地区 主营业务收入 主营业务收入同比增减（％）
境内销售 162,234,770.94 42.90
境外销售 215,909,121.38 57.10
3、报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）情况
报告期内，公司不存在投资收益占公司净利润10%以上（含10%）的单个参股公司。
5、经营中的问题与困难
由于受天气干旱少雨，公司自有电站发电量偏少，大网用电量增加，造成公司黄磷
电炉开工不足，外购黄磷增加，致使公司产品成本大幅度增加，部分产品减产或停产，
对公司产品利润产生了较大的负面影响。
(三）投资情况
1、募集资金情况：
报告期内，公司无募集资金；也无以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况
。
2、非募集资金主要项目投资情况：
（1）经2004年2月2日召开的四届三次董事会决议通过，公司联合神农架鑫源化工
有限责任公司、兴山县兴发汽运有限公司共同投资设立宜昌楚磷化工有限公司，负责精
细磷酸盐产品的生产、销售。宜昌楚磷化工有限公司于2004年2月9日登记注册，注册资
本1000万元，公司以现金出资800万元，占注册资本的80％。
（2）经2004年4月23日召开的四届五次董事会决议通过，公司对宜昌楚磷化工有限
公司追加投入资本金4000万元，神农架鑫源化工有限责任公司和兴山县兴发汽运有限公
司承诺放弃追加投资。本次增资完成后，宜昌楚磷化工有限公司注册资本变更为5000万
元，本公司出资4800万元，占注册资本的96%。
（3）报告期内，公司之控股子公司宜昌楚磷化工有限公司收购了宜昌中磷化工有
限责任公司经营性资产。截止评估基准日2003年12月31日，交易标的帐面价值为7236.
14万元，对于本次收购所涉及的经营性资产，经交易双方协商，一致同意在湖北万信资
产评估有限公司出具的《资产评估报告书》（鄂万信评报字[2004]第014号）资产评估
值6062.06万元的基础上，将本次交易价格确定为6000万元，楚磷化工以自筹资金收购
。
（四）本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动情况。
预计至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅度变动。
五、重要事项
（一）公司治理状况。
按照《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等
有关规定，制定了相关制度，并相应的修改了《公司章程》，完善了内部控制制度，公
司治理水平逐步提高。
（二）利润分配执行情况。
报告期内，公司无以前期间拟订，在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本方
案。公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项。
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）重大资产收购、出售及资产重组事项的情况。
公司之控股子公司宜昌楚磷化工有限公司收购了宜昌中磷化工有限责任公司经营性
资产。截止评估基准日2003年12月31日，交易标的帐面价值为7236.14万元，对于本次
收购所涉及的经营性资产，经交易双方协商，一致同意在湖北万信资产评估有限公司出
具的《资产评估报告书》（鄂万信评报字[2004]第014号）资产评估值6062.06万元的基
础上，将本次交易价格确定为6000万元，宜昌楚磷化工有限公司以自筹资金收购。收购
工作在报告期内已经全部完成，宜昌楚磷化工有限公司上半年实现净利润58.73万元。
（五）关联交易情况。
1、购销商品、提供劳务交易：
本报告期内公司不存在购销商品或提供劳务的关联交易情况。
2、本报告期内，公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。
（六）重大合同及其履行情况。
1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司资产事项的事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的事项。
2、报告期内公司未发生重大担保合同事项，也无以前期间发生但延续到报告期的
重大担保合同事项。
3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理，也无以前期间发生但延续到报
告期的现金资产管理的事项。
（七）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但
影响持续到报告期的承诺事项及其履行情况。
公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报刊和网站披露任何承诺事项
。
（八）公司2004年半年度财务报告未经审计。
（九）其他重要事项。
报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管
理层有关人员不存在被采取司法强制措施的情况。
(十)截止报告期末，公司不存在大股东及其他关联方占用公司资金的情况。
（十一）独立董事关于对外担保情况的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，我们
作为湖北兴发化工集团股份有限公司的独立董事，本着勤勉尽责的态度，对湖北兴发化
工集团股份有限公司对外担保情况进行了核查，经查验，我们一致认为：
截止2004年6月30日，湖北兴发化工集团股份有限公司不存在累计和当期对外担保
情况。
独立董事：王霄鹏、李桂荣、赵光辉
二OO四年八月十五日
六、财务报告
（一）本公司半年度财务报告未经审计。
（二）会计报表附后。
（三）财务报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改
委鄂体改[1996]443号文批准，1996年12月31日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司
”更名为“湖北兴发化工集团股份有限公司”。公司是1994年6月8日经湖北省体改委鄂
改生[1994]95号文批准，由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司
（现兴山县水电专业公司）、湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设
立的股份有限公司。1999年5月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48号
文批准，公司向社会公开发行人民币普通股4000万股（每股面值1元）。1999年6月16日
经上海证券交易所上证上字[1999]34号文批准，公司社会公众股在上海证券交易所挂牌
交易。发行后公司股本为16000万股，注册资本为16000万元。
公司的经营范围：
磷化工系列产品制造及销售；水力发电、供电；机电设备安装、机电材料销售、建
筑装潢等。公司注册商标为“兴发”牌商标，主要产品为磷化工系列产品。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度
采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当日
的市场汇价折合为人民币记帐，结算日货币性项目中的外币余额按结算日市场汇价折合
为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为
汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
6、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的
投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债
券投资。
7、坏帐准备核算方法
(1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收帐款、其他应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充
分证据表明能收回的应收帐款、其他应收款。
(2)公司采用备抵法核算坏帐准备，1年以内的应收款项按应收帐款和其他应收款期
末余额的5%计提坏帐准备；1—2年的按10%计提坏帐准备；2—3年的按20%计提坏帐准备
；3—4年的按40%计提坏帐准备；4年以上的按100%计提坏帐准备。
8、存货核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品等。
(2)原材料按计划成本计价，月末结转计划成本差异，库存商品按移动加权平均法
核算。
(3)低值易耗品按实际成本计价，采用五五摊销法。
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的
投资，包括各种股票、债券等。
(2)公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入帐，其中包含的已宣告发放、
但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。公司期末短
期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。长期股权
投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记入“股权投资差
额”，并按照借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的原则分期摊销进入当期损益
。
(2)公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20%但不
大于50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50%以上股权的长期股权投资采用
权益法核算并合并会计报表。
(3)公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐，价款中含有的应计利息单独反映
，每期结帐时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债
券存续期间平均分摊。
(4)计提长期投资减值准备。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预
计的未来内不可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资
减值准备，并计入当期损益。
11、固定资产计价及折旧方法
(1)公司对于使用年限一年以上的生产、经营性资产，或不属于生产、经营主要设
备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的资产作为固定资产进行核
算。按照固定资产来源情况以会计制度的规定确定固定资产原价登记入帐。
(2)公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和
估计残值率，分类别确定折旧如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%)
房屋及建筑 30—50年 5（10）
机器设备 10—20年 5（10）
运输工具 5年 5（10）
其 他 5年 5（10）
固定资产类别 年折旧率（%)
房屋及建筑 1.90—3.17
机器设备 4.75—9.50
运输工具 18－19
其 他 18－19
某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原
因导致其可收回金额低于帐面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差
额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及
购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时
，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在达到预定可使用状态前予以利息资本化。
某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经
落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值
的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备。
13、无形资产及其摊销
公司的无形资产按取得时的实际成本计价，土地使用权自入帐当月起按预计使用年
限分期平均摊销。
公司的专利技术指根据投资合同，由投资方作为专利技术对公司进行的无形资产投
资，摊销期限为10年。
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响
；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期
限，但仍具有部份使用价值；或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按预
计的损失额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用及其摊销
公司的长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
15、收入的确认原则
(1)主营业务收入，公司已将商品所有权上的主要经营风险和报酬转移给买方，公
司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，
与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时，作为商品（
产品）营业收入的实现。
(2)其他业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计
算，其经济利益能够流入，已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其他业务收入确
认。
16、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
17、利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定公积金10%;
(3)提取法定公益金5%;
(4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定);
(5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。
18、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财
会工字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制
。
19、合并报表范围变更
本年度公司合并范围变化如下：
2004年2月2日，经公司次董事会决议，审议通过了关于设立宜昌楚磷化工有限公司
的议案，公司共计投资4800万元,占股权比例96%。本期将上述公司纳入合并会计报表范
围。
三、税项
1、增值税销项税率为17%、13%、6%，附加的城建税依应缴纳的流转税计征1%—5%
，教育费附加依应缴纳的流转税计征3%，堤防费依应缴纳的流转税计征2%。
2、所得税
所得税税率按33%执行。
3、营业税
营业税税率3%—5%，按应纳税营业所得为计税依据。
4、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
四、控股子公司及合营企业
（1）本公司所控制的子公司的情况
公司名称 注册资本 投资比例
宜昌兴杰化工有限公司 1053万元 70%
宜昌兴河化工有限公司 1200万元 75%
兴山兴利华化工有限公司 5500万元 89.09%
兴山县兴发汽运有限公司 876万元 94.3%
兴山县兴盛矿产有限公司 1558万元 92.30%
兴山兴发三利化工有限公司 100万元 90%
兴山县兴营矿产有限公司 50万元 86%
兴山县新兴化工有限公司 200万元 55%
宜昌楚磷化工有限公司 1000万元 80%
公司名称 实际投资额 经营范围
宜昌兴杰化工有限公司 737.10万元 生产、销售磷化工产品
宜昌兴河化工有限公司 900万元 生产、销售磷化工产品
兴山兴利华化工有限公司 4900万元 碳酸二钾酯化工产品
兴山县兴发汽运有限公司 826万元 运输业务
兴山县兴盛矿产有限公司 1438万元 矿产品开发及销售
兴山兴发三利化工有限公司 90万元 销售磷化工之三废产品
兴山县兴营矿产有限公司 43万元 矿石开采、加工、销售
兴山县新兴化工有限公司 110万元 生产、销售精细磷酸盐产品
宜昌楚磷化工有限公司 800万元 生产、销售磷化工产品
五、会计报表项目注释（单位：人民币元）
1.货币资金
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
现 金 10,834.86 17,993.99
银行存款 165,494,816.20 171,196,606.81
合 计 165,505,651.06 171,214,600.80
2.应收票据
均为银行承兑汇票，期初数9,267,361.50元，期末数5,173,544.30元。无逾期未承
兑汇票。
3.应收账款
帐 龄 2004年6月31日
金 额 比例%
1年以内 92,226,202.53 96.67
1—2年 2,595,678.52 2.72
2—3年 426,576.98 0.45
3—4年 150,634.85 0.16
合 计 95,399,092.88 100.00
帐 龄 2004年6月31日 2003年12月31日
坏帐准备 金 额
1年以内 4,611,310.13 116,204,028.99
1—2年 259,567.85 2,094,633.42
2—3年 85,315.40 349,315.92
3—4年 60,253.94 100,426.41
合 计 5,016,447.31 118,748,404.74
帐 龄 2003年12月31日
比例% 坏帐准备
1年以内 97.86 5,810,201.46
1—2年 1.77 209,463.34
2—3年 0.29 69,863.18
3—4年 0.08 40,170.56
合 计 100.00 6,129,698.54
注：（1）应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2）前5名期末余额合计28,257,969.09元，占本期期末应收账款余额的29.62%。
4.其他应收款
帐 龄 2004年6月30日
金 额 比例%
1年以内 18,263,836.04 81.28
1—2年 3,354,878.05 14.93
2—3年 842,950.19 3.75
3-4年 9,210.73 0.04
4年以上
合 计 22,470,875.01 100.00
帐 龄 2004年6月30日 2003年12月31日
坏帐准备 金 额
1年以内 913,191.80 18,313,213.77
1—2年 335,487.81 5,348,041.47
2—3年 168,590.04 1,843,633.50
3-4年 3,684.29 879,289.59
4年以上 17,928.63
合 计 1,420,953.94 26,402,106.96
帐 龄 2003年12月31日
比例% 坏帐准备
1年以内 69.36 915,660.70
1—2年 20.26 534,804.14
2—3年 6.98 368,726.70
3-4年 3.33 351,715.83
4年以上 0.07 17,928.63
合 计 100.00 2,188,836.00
注：（1）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2）前5名期末余额合计为7,099,754.00元，占本期期末其他应收帐款余额的31.
60%。
5.预付账款
帐 龄 2004年6月30日
金 额 比例(%)
1年以内 85,648,075.66 96.71
1-2年 1,682,674.00 1.90
2-3年 1,232,586.32 1.39
3年以上
合 计 88,563,335.98 100.00
帐 龄 2003年12月31日
金 额 比例(%)
1年以内 35,900,724.33 93.83
1-2年 1,127,592.03 2.95
2-3年 1,223,570.32 3.20
3年以上 10,000.00 0.02
合 计 38,261,886.68 100.00
注：（1）预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
6．应收补贴款
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
出口应退增值税 47,289.77 47,289.77
注：公司出口产品增值税享受“免、抵、退”政策。2003年度共收到出口退税款4
,306,264.30元。
7.存货
2004年6月30日
项 目 金 额 存货跌价准备
原材料 27,346,696.61 532,368.14
在产品 2,818,812.82
库存商品 26,735,386.04 155,819.43
低值易耗品 642,656.59
包装物 4,062,099.56
合计 61,605,651.62 688,187.57
2003年12月31日
项 目 金 额 存货跌价准备
原材料 30,234,025.39 532,368.14
在产品 3,885,830.70
库存商品 36,446,000.62 155,819.43
低值易耗品 722,125.46
包装物 4,882,546.46
合计 76,170,528.63 688,187.57
8.待摊费用
项 目 期初数 本年增加
保险费 842,237.61
大修理费用 1,565,435.18
合 计 842,237.61 1,565,435.18
项 目 本年摊销 期末数
保险费 842,237.61
大修理费用 1,565,435.18
合 计 842,237.61 1,565,435.18
9.长期股权投资
占被投资单位注
被投资单位名称 期初余额
册资本比例%
宜昌市商业银行 6.13 10,000,000.00
兴山电力建设安装有限公司 7.50 600,000.00
合 计 10,600,000.00
被投资单位名称 本期增加 期末余额
宜昌市商业银行 10,000,000.00
兴山电力建设安装有限公司 600,000.00
合 计 10,600,000.00
10.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 587,316,514.14 167,589,909.35
机器设备 287,755,043.85
运输工具 19,913,314.43
其他设备 806,925.05
合 计 895,791,797.47 250,749,165.80
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 11,265,384.97 743,641,038.52
机器设备 5,460,045.77 365,454,254.53
运输工具 19,913,314.43
其他设备 806,925.05
合 计 16,725,430.74 1,129,815,532.53
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 59,954,645.07 18,097,976.09
机器设备 33,856,890.75 8,579,506.88
运输工具 10,578,395.31 1,991,331.44
其他设备 48,862.52 16,630.86
合 计 104,438,793.65 28,685,445.27
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 5,983,598.14 72,069,023.02
机器设备 2,896,465.89 39,539,931.74
运输工具 351,864.59 12,217,862.16
其他设备 65,493.38
合 计 9,231,928.62 123,892,310.30
（3）固定资产减值准备
固定资产减值准备 10,000,370.65 10,000,370.65
其中：房屋建筑物 8,347,584.84 8,347,584.84
机械设备 1,652,785.81 1,652,785.81
（4）固定资产净额 781,352,633.17 995,922,851.58
11.在建工程
预算数（万 工程
工程名称 元） 进度
%
瓦屋磷矿 1800 90
次磷酸钠改造 350 95
五硫化二磷 8500 100
二甲基亚砚 9600 100
五纳项目 5116 100
六偏技改 4210 100
钙盐项目 1000 90
其他工程项目 零星
合计
工程名称 期初数 本期增加数
瓦屋磷矿 30,467,789.39 436,523.65
次磷酸钠改造 3,403,699.55 154,632.66
五硫化二磷 78,492,899.32 356,784.32
二甲基亚砚 75,221,475.73 564,356.21
五纳项目 1,914,729.78 263,556.33
六偏技改 6,234,106.25 34,496,636.77
钙盐项目 10,086,751.37 2,414,037.00
其他工程项目 6,209,735.04 2,530,052.32
合计 212,031,186.43 40,043,654.46
本期其
完工转入固定
工程名称 他减少
资产 数
瓦屋磷矿 -
次磷酸钠改造 -
五硫化二磷 58,180,000.00
二甲基亚砚 44,800,000.00
五纳项目 1,241,112.20
六偏技改 16,500,000.00
钙盐项目 12,445,200.00
其他工程项目 3,680,754.56
合计 136,847,066.76
工程名称 期末数 资金来源
瓦屋磷矿 30,904,313.04 自筹资金
次磷酸钠改造 3,558,332.21 自筹资金
五硫化二磷 20,669,683.64 自筹资金
二甲基亚砚 30,985,831.94 自筹资金
五纳项目 937,173.91 自筹资金
六偏技改 24,230,743.02 自筹资金
钙盐项目 55,588.37 自筹资金
其他工程项目 5,059,032.80 自筹资金
合计 115,227,774.13
12.无形资产
取得方
项目 原值
式 25,485,050.00
土地使用权 购入
投资 13,863,662.64
专利技术 39,348,712.64
合 计
项目 期初数 本期增加
23,956,379.30 14,896,583.22
土地使用权
12,340,464.29 4,402,384.66
专利技术
36,296,843.59 19,298,967.88
合 计
项目 本期摊销 本期减少
489,323.86
土地使用权
386,600.00
专利技术
875,923.86
合 计
剩余摊
项目 累计摊销数 期末余额 销年限
6,666,205.53 38,363,638.66 42.5
土地使用权
1,693,200.00 16,356,248.95 7
专利技术 8,359,405.53 54,719,887.61
合 计
13.长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数
开办费 721,781.22
合 计 721,781.22
项目 本期增加数 本期减少数
开办费 69,693.12
合 计 69,693.12
项目 累计摊销数 期末余额 剩余摊销年限
开办费 721,781.22 69,693.12
合 计 721,781.22 69,693.12
14.短期借款
借款条件 2004年6月30日 2003年12月31日
信用 248,392,554.30 120,000,000.00
保证 71,226,720.00 64,274,740.00
合计 319,619,274.30 184,274,740.00
注：短期借款中无公司逾期未还的借款。
15.应付票据
种 类 2004年6月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 138,890,000.00 122,884,320.00
合 计 138,890,000.00 122,884,320.00
注：（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）期末余额中三个月内到期的应付票据金额65,390,000.00元，四至六个月到期
的应付票据金额73,500,000.00元。
16.应付账款
期初数59,254,301.01元，期末数41,903,663.23元。
注：无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17.预收账款
期初数4,783,836.82元，期末数25,750,887.96元。
注：无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18.应交税金
项 目 2004年6月30日 报告期法定税率
增值税 -1,859,020.43 13%、17%
城建税 62,501.73 5%
资源税 16,504.80
营业税 49,972.88 3-5%
所得税 1,282,586.70 33%
其他应交税 297,250.79
合 计 -150,203.53
项 目 2003年12月31日
增值税 -5,753,508.04
城建税 60,959.21
资源税 46,288.20
营业税 141,012.14
所得税 2,792,963.21
其他应交税 1,077,124.24
合 计 -1,635,161.04
19.其他应交款
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
教育费附加 43,041.90 37,972.31
矿产资源补偿费 183.60
地方教育发展费 1,649.43 926.35
合 计 44,691.33 39,082.26
20.其他应付款
期初数30,582,271.56元，期末数14,340,649.01元。
注：无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21.预提费用
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
营业费用 2,970,466.15
3,189,376.90
电费 2,880,129.87
固定资产修理费 820,499.49 20,499.49
预提利息 837,654.78 517,146.79
保险费 10,698,127.19 537,646.28
22.长期借款
借款条件 2004年6月30日 2003年12月31日
信用 285,000,000.00 230,000,000.00
保证 121,000,000.00 121,000,000.00
担保 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 476,000,000.00 421,000,000.00
注：长期借款中无逾期未还的借款。
23.股本（单位：万元）
项 目 期初余额 增减变化（＋－） 期末余额
一、尚未流通股份
1、发起人股份 8,364 8,364
其中：国家持有股份 4,878 4,878
境内法人持有股份 3,486 3,486
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 2,136 2,136
3、内部职工股
4、国家股 1,500 1,500
尚未流通股份合计 12,000 12,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 4,000 4,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4,000 4,000
三、股份总数 16,000 16,000
24.资本公积
资本公积 期初余额 本期增加
资本溢价 173,443,508.93 ------
现金捐赠 35,520.00 ------
非现金捐赠 27,911,480.95 10,260,000.00
合计 201,390,509.88 10,260,000.00
资本公积 本期减少 期末余额
资本溢价 ------ 173,443,508.93
现金捐赠 ------ 35,520.00
非现金捐赠 ------ 38,171,480.95
合计 ------ 211,650,509.88
注：资本公积增加的主要原因是三峡移民指挥部转入白沙河化工厂厂区资产净值与
移交将要淹没的平邑口化工厂厂区资产净值之差。
25.盈余公积
盈余公积 期初余额 本期增加
22,391,980.05
法定公积金 ------
11,195,990.04
法定公益金 ------
17,172,283.10
任意公积金 ------
50,760,253.19
合 计 ------
盈余公积 本期减少 期末余额
22,391,980.05
法定公积金 ------
法定公益金 ------ 11,195,990.04
17,172,283.10
任意公积金 ------
50,760,253.19
合 计 ------
注：1、按净利润的10%计提法定公积金。
2、按净利润的5%计提法定公益金。
26.未分配利润
未分配利润 期初余额 本期增加
合计 40, 930,122.61 5,913,049.00
未分配利润 本期减少 期末余额
合计 ------ 46,843,171.61
27.主营业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
五钠 260,664,713.71 262,395,333.25
黄磷 11,003,657.77 888,888.89
六偏 43,456,744.56 23,847,450.67
次磷酸钠 19,102,834.61 15,039,577.51
磷矿石 523,274.34 535,504.34
食品级六偏 10,670,595.79 6,463,957.21
食品级五钠 15,812,412.12 1,451,653.02
碳酸二甲脂 14,137.17 2,481,367.25
焦磷酸钠 166,396.55 428,009.30
五硫化二磷 5,108,551.28 530,525.65
二甲基亚砜 11,287,039.65
单氟磷酸钠 255,388.88
其他 78,145.89 140,946.67
合 计 378,143,892.32 314,203,213.76
28.主营业务成本
2004年1-6月 2003年1-6
项 目 月
五钠 206,596,241.91 211,052,725.90
黄磷 5,638,347.92 518,677.00
六偏 38,901,440.09 19,070,952.80
次磷酸钠 16,118,814.58 11,959,942.19
磷矿石 261,759.75 139,139.52
食品级六偏 8,079,901.34 3,878,947.04
食品级五钠 11,350,655.08 1,337,093.44
碳酸二甲酯 282.74 3,081,321.19
焦磷酸钠 108,071.74 266,330.06
五硫化二磷 4,818,624.29 388,761.54
二甲基亚砜 7,749,601.78
单氟磷酸钠 1,213,769.60
其他 65,323.91 117,920.57
合 计 300,902,834.73 251,811,811.25
29.主营业务税金及附加
2004年1-6月 2003
项 目 年1-6月
营业税 360,613.95 389,451.33
教育费附加 195,189.24 72,239.09
城建税 300,105.61
103,903.58
资源税 75,656.40 150,573.30
关税 238,199.77
合 计 1,169,764.97 716,167.30
30.其他业务利润
2004
项 目 年1-6月 2003年1-6月
材料销售 2,254,800.39 1,243,101.55
房屋租赁
其他 105,646.37 89,632.56
合 计 2,360,446.76 1,332,734.11
31.财务费用
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
利息支出 25,069,910.66 15,322,641.47
减：利息收入 713,927.60 765,600.49
利息净支出 24,355,983.06 14,557,040.98
其他 -8,160.60 17,575.70
合 计 24,347,822.46 14,574,616.68
32.营业外收入
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
罚款收入 80,750.00 27,262.00
固定资产净收益 62,000.00 9,415.87
其他收入 93,106.32 12,567.42
合 计 235,856.32 49,245.29
33.营业外支出
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
捐款支出 48,500.00 6,948.00
固定资产报废损失 6,202.48
计提固定资产减值准备
罚款支出 210,108.78
其他支出 216,392.18 -40,854.70
合 计 481,203.44 -33,906.70
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2004年6月30日
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 83,784,400.34 96.63 4,189,220.02
1—2年 2,345,685.32 2.71 234,568.53
2—3年 426,576.98 0.49 85,315.40
3-4年 150,634.85 0.17 60,253.94
合 计 86,707,297.49 100.00 4,569,357.89
2003年12月31日
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 110,037,233.40 97.94 5,501,861.68
1—2年 1,794,125.33 1.78 179,412.53
2—3年 185,833.92 0.18 37,166.78
3-4年 100,426.41 0.10 40,170.56
合 计 112,117,619.06 100.00 5,758,611.55
2、其他应收款
2004年6月30日
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 15,854,167.37 91.64 792,708.37
1—2年 1,354,878.05 7.83 135,487.81
2—3年 82,580.78 0.48 16,516.16
3—4年 9,210.73 0.05 3,684.29
合 计 17,300,836.93 100.00 948,396.62
2003年12月31日
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 16,306,929.43 73.49 815,346.48
1—2年 4,636,963.37 20.90 463,696.34
2—3年 443,633.50 2.00 88,726.70
3—4年 802,077.72 3.61 320,831.08
合 计 22,189,604.02 100.00 1,688,600.60
3、长期股权投资
被投资单位名称 2004年6月30日 比例%
宜昌市商业银行 10,000,000.00 6.13
宜昌兴杰化工有限公司 8,665,363.99 70
宜昌兴河化工有限公司 8,413,245.44 75
兴山兴利华化工有限公司 40,548,476.22 89.09
兴山县兴发汽运有限公司 8,737,028.47 94.29
兴山兴发三利化工有限公司 75,574.38 90
兴山县兴盛矿产有限公司 12,950,077.55 92.30
兴山县兴营矿产有限公司 430,000.00 86
兴山县新兴化工有限公司 1,100,000.00 55
宜昌楚磷化工有限公司 48,000,000.00 96
合 计 138,919,766.05
被投资单位名称 2003年12月31日 比例% 备注
宜昌市商业银行 10,000,000.00 6.13
宜昌兴杰化工有限公司 8,665,363.99 70
宜昌兴河化工有限公司 8,413,245.44 75
兴山兴利华化工有限公司 40,548,476.22 89.09
兴山县兴发汽运有限公司 8,737,028.47 94.29
兴山兴发三利化工有限公司 75,574.38 90
兴山县兴盛矿产有限公司 12,950,077.55 92.30
兴山县兴营矿产有限公司 430,000.00 86
兴山县新兴化工有限公司 1,100,000.00 55
宜昌楚磷化工有限公司
合 计 90,919,766.05
4.主营业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
五钠 237,211,328.04 262,395,333.25
黄磷 11,003,657.77 888,888.89
六偏 43,456,744.56 23,847,450.67
次磷酸钠 19,102,834.61 15,039,577.51
磷矿石 523,274.34 535,504.34
食品级六偏 10,670,595.79 6,463,957.21
食品级五钠 15,812,412.12 1,451,653.02
碳酸二甲脂 14,137.17 2,481,367.25
焦磷酸钠 166,396.55 428,009.30
五硫化二磷 5,108,551.28 530,525.65
二甲基亚砜 11,287,039.65
其他 78,145.89 82,173.08
合 计 354,435,117.77 314,144,440.17
5.主营业务成本
2004年1-6月 2003
项 目 年1-6月
五钠 185,532,799.41 210,352,725.90
黄磷 5,638,347.92 518,677.00
六偏 38,901,440.09 18,930,937.78
次磷酸钠 16,118,814.58 11,711,942.19
磷矿石 261,759.75 139,139.52
食品级六偏 8,079,901.34 3,878,947.04
食品级五钠 11,350,655.08 1,337,093.44
碳酸二甲酯 282.74 3,081,321.19
焦磷酸钠 108,071.74 266,330.06
五硫化二磷 4,818,624.29 388,761.54
二甲基亚砜 7,749,601.78
其他 65,323.91 71,518.50
合 计 278,633,754.43 250,677,394.16
6、投资收益
2004年1-6
项 目 月 2003年1-6月
股权投资损益
合 计
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
宜昌兴发集团有限责任公司 湖北省兴山县高阳镇
兴山县兴盛矿产有限公司 楱子乡张官店
兴山兴发三利化工有限公司 峡口镇平邑口
宜昌兴杰化工有限公司 湖北省兴山县峡口镇
宜昌兴河化工有限公司 湖北省兴山县峡口镇
兴山兴利华化工有限公司 湖北省兴山县高阳白沙河
兴山县兴发汽运有限公司 湖北省兴山县高阳白沙河
兴山县兴营矿产有限公司 兴山县南阳镇云盘村
兴山县新兴化工有限公司 兴山县古夫镇
宜昌楚磷化工有限公司 宜昌市猇亭区
注册资本
企业名称
（万元）
宜昌兴发集团有限责任公司 20,050
兴山县兴盛矿产有限公司 1558
兴山兴发三利化工有限公司 100
宜昌兴杰化工有限公司 1,053
宜昌兴河化工有限公司 1,200
兴山兴利华化工有限公司 5,500
兴山县兴发汽运有限公司 876
兴山县兴营矿产有限公司 50
兴山县新兴化工有限公司 200
宜昌楚磷化工有限公司 5000
与本企业
企业名称 关系
宜昌兴发集团有限责任公司 母公司
兴山县兴盛矿产有限公司 子公司
兴山兴发三利化工有限公司 子公司
宜昌兴杰化工有限公司 子公司
宜昌兴河化工有限公司 子公司
兴山兴利华化工有限公司 子公司
兴山县兴发汽运有限公司 子公司
兴山县兴营矿产有限公司 子公司
兴山县新兴化工有限公司 子公司
宜昌楚磷化工有限公司 子公司
企业名称 经济性质
宜昌兴发集团有限责任公司 国有企业
兴山县兴盛矿产有限公司 有限责任公司
兴山兴发三利化工有限公司 有限责任公司
宜昌兴杰化工有限公司 中外合资企业
宜昌兴河化工有限公司 中外合资企业
兴山兴利华化工有限公司 有限责任公司
兴山县兴发汽运有限公司 有限责任公司
兴山县兴营矿产有限公司 有限责任公司
兴山县新兴化工有限公司 有限责任公司
宜昌楚磷化工有限公司 有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本年增加数
宜昌兴发集团有限责任公司 20,050
宜昌兴杰化工有限公司 1,053
宜昌兴河化工有限公司 1,200
兴山兴利华化工有限公司 5,500
兴山县兴盛矿产有限公司 1,558
兴山兴发三利化工有限公司 100
兴山县兴发汽运有限公司 876
兴山县兴营矿产有限公司 50
兴山县新兴化工有限公司 200
宜昌楚磷化工有限公司 5000
企业名称 本年减少数 期末数
宜昌兴发集团有限责任公司 20,050
宜昌兴杰化工有限公司 1,053
宜昌兴河化工有限公司 1,200
兴山兴利华化工有限公司 5,500
兴山县兴盛矿产有限公司 1,558
兴山兴发三利化工有限公司 100
兴山县兴发汽运有限公司 876
兴山县兴营矿产有限公司 50
兴山县新兴化工有限公司 200
宜昌楚磷化工有限公司 5000
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
期初数
企业名称
金额 %
宜昌兴发集团有限责任公司 4,878 30.49
宜昌兴杰化工有限公司 737.1 70
宜昌兴河化工有限公司 900 75
兴山县兴盛矿产有限公司 1558 92.30
兴山县三利化工有限公司 100 90
兴山兴利华化工有限公司 4,900 89.09
兴山县兴发汽运有限公司 826 94.29
兴山县兴营矿产有限公司 43.00 86.00
兴山县新兴化工有限公司 110 55.00
宜昌楚磷化工有限公司
本年增加数
企业名称
金额 %
宜昌兴发集团有限责任公司
宜昌兴杰化工有限公司
宜昌兴河化工有限公司
兴山县兴盛矿产有限公司
兴山县三利化工有限公司
兴山兴利华化工有限公司
兴山县兴发汽运有限公司
兴山县兴营矿产有限公司
兴山县新兴化工有限公司
宜昌楚磷化工有限公司 4800 96
本年减少数
企业名称 金额 %
宜昌兴发集团有限责任公司
宜昌兴杰化工有限公司
宜昌兴河化工有限公司
兴山县兴盛矿产有限公司
兴山县三利化工有限公司
兴山兴利华化工有限公司
兴山县兴发汽运有限公司
兴山县兴营矿产有限公司
兴山县新兴化工有限公司
宜昌楚磷化工有限公司
期末数
企业名称 金额 %
宜昌兴发集团有限责任公司 4,878 30.49
宜昌兴杰化工有限公司 737.1 70
宜昌兴河化工有限公司 900 75
兴山县兴盛矿产有限公司 1438 92.30
兴山县三利化工有限公司 100 90
兴山兴利华化工有限公司 4,900 89.09
兴山县兴发汽运有限公司 826 94.29
兴山县兴营矿产有限公司 43.00 86.00
兴山县新兴化工有限公司 110.00 55.00
宜昌楚磷化工有限公司 4800 96
（四）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
兴山县水电专业公司 本公司第二大股东
宜昌市夷陵国有资产管理公司 本公司股东
宜昌汇友电子科技有限公司 本公司股东
兴山县高岚河电业有限公司 本公司股东
兴山兴发水电有限责任公司 同一母公司
兴山兴发经贸有限责任公司 同一母公司
兴山兴发水电开发公司 同一母公司
公司名称 持股比例(%) 经济性质
兴山县水电专业公司 21.16 国有
宜昌市夷陵国有资产管理公司 9.38 国有
宜昌汇友电子科技有限公司 6.25 有限责任
兴山县高岚河电业有限公司 6.25 有限责任
兴山兴发水电有限责任公司 有限责任
兴山兴发经贸有限责任公司 有限责任
兴山兴发水电开发公司 有限责任
(五)本公司与关联方交易情况如下
1、关联交易
本报告期内，不存在购销商品或提供劳务的关联交易情况。
2、关联往来
本报告期内无关联往来发生。
八、期后事项
截止审计报告日，公司不存在应予披露的期后事项。
九、承诺事项、或有事项
截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项。截至审计报告日止，公
司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公
司利益的或有损失。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本。
（二）载有本公司法定代表人、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的财务
报告文本。
（三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本
。
（四）公司章程文本。
湖北兴发化工集团股份有限公司
二OO四年八月十七日
资产负债表
编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
合并
序号 项目 期末数
资产
流动资产：
1 货币资金 165,505,651.06
2 短期投资
3 应收票据 5,173,544.30
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 89,269,394.34
7 其他应收款 20,252,039.01
8 预付账款 88,563,335.98
9 应收补贴款 47,289.77
10 存货 60,917,464.05
11 待摊费用 1,565,435.18
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 431,294,153.69
长期投资：
31 长期股权投资 11,000,000.00
32 长期债权投资
33 长期投资合计 11,000,000.00
固定资产：
39 固定资产原值 1,129,815,532.53
40 减：累计折旧 123,892,310.30
41 固定资产净值 1,005,923,222.23
42 减：固定资产减值准备 10,000,370.65
43 固定资产净额 995,922,851.58
44 工程物资 117,375.18
45 在建工程 115,227,774.13
46 固定资产清理
50 固定资产合计 1,111,268,000.89
无形资产及其他资产：
51 无形资产 54,719,887.61
52 长期待摊费用 69,693.12
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 54,789,580.73
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 1,608,351,735.31
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 319,619,274.30
62 应付票据 138,890,000.00
63 应付账款 41,903,663.23
64 预收账款 25,750,887.96
65 应付工资 1,075,833.29
66 应付福利费 5,888,153.18
67 应付股利 -1,034,837.01
68 应交税金 -150,203.53
69 其他应交款 44,691.33
70 其他应付款 14,340,649.01
71 预提费用 10,698,127.19
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债 92,000,000.00
79 其他流动负债
80 流动负债合计 649,026,238.95
长期负债：
81 长期借款 476,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 476,000,000.00
90 负债合计 1,125,026,238.95
91 少数股东权益(合并报表填列) 14,071,561.68
股东权益：
92 股本 160,000,000.00
93 资本公积 211,650,509.88
94 盈余公积 50,760,253.19
95 其中：法定公益金 11,195,990.04
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 46,843,171.61
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 469,253,934.68
100 负债和股东权益总计 1,608,351,735.31
合并
序号 项目 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 171,214,600.80
2 短期投资
3 应收票据 9,267,361.50
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 107,366,019.31
7 其他应收款 24,213,270.96
8 预付账款 38,261,886.68
9 应收补贴款 47,289.77
10 存货 75,482,341.06
11 待摊费用 842,237.61
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 426,695,007.69
长期投资：
31 长期股权投资 10,600,000.00
32 长期债权投资
33 长期投资合计 10,600,000.00
固定资产：
39 固定资产原值 895,791,797.47
40 减：累计折旧 104,438,793.65
41 固定资产净值 791,353,003.82
42 减：固定资产减值准备 10,000,370.65
43 固定资产净额 781,352,633.17
44 工程物资 51,276.42
45 在建工程 212,031,186.43
46 固定资产清理
50 固定资产合计 993,435,096.02
无形资产及其他资产：
51 无形资产 36,296,843.59
52 长期待摊费用 721,781.22
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 37,018,624.81
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 1,467,748,728.52
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 184,274,740.00
62 应付票据 122,884,320.00
63 应付账款 59,254,301.01
64 预收账款 4,783,836.82
65 应付工资 1,818,202.80
66 应付福利费 5,025,878.48
67 应付股利 1,031,162.99
68 应交税金 -1,635,161.04
69 其他应交款 39,082.26
70 其他应付款 30,582,271.56
71 预提费用 537,646.28
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债 172,000,000.00
79 其他流动负债
80 流动负债合计 580,596,281.16
长期负债：
81 长期借款 421,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 421,000,000.00
90 负债合计 1,001,596,281.16
91 少数股东权益(合并报表填列) 13,071,561.68
股东权益：
92 股本 160,000,000.00
93 资本公积 201,390,509.88
94 盈余公积 50,760,253.19
95 其中：法定公益金 11,195,990.04
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 40,930,122.61
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 453,080,885.68
100 负债和股东权益总计 1,467,748,728.52
母公司
序号 项目
期末数
资产
流动资产：
1 货币资金 159,824,509.51
2 短期投资
3 应收票据 4,227,544.30
4 应收股利 1,544,965.18
5 应收利息
6 应收账款 80,948,685.94
7 其他应收款 15,612,236.33
8 预付账款 86,567,414.95
9 应收补贴款 47,289.77
10 存货 38,032,143.39
11 待摊费用 121,530.59
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 386,926,319.96
长期投资：
31 长期股权投资 138,919,766.05
32 长期债权投资
33 长期投资合计 138919766.05
固定资产：
39 固定资产原值 986,915,514.48
40 减：累计折旧 108,015,658.83
41 固定资产净值 878,899,855.65
42 减：固定资产减值准备 10,000,370.65
43 固定资产净额 868,899,485.00
44 工程物资 110,073.38
45 在建工程 82,479,420.64
46 固定资产清理
50 固定资产合计 951,488,979.02
无形资产及其他资产：
51 无形资产 52,459,665.96
52 长期待摊费用
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 52,459,665.96
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 1,529,794,730.99
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 319,619,274.30
62 应付票据 138,890,000.00
63 应付账款 35,868,782.02
64 预收账款 25,365,981.72
65 应付工资 337,249.57
66 应付福利费 3,991,780.89
67 应付股利 750,000.00
68 应交税金 -181,550.42
69 其他应交款 11,284.92
70 其他应付款 18,383,754.39
71 预提费用 6,769,101.34
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债 92,000,000.00
79 其他流动负债
80 流动负债合计 641,805,658.73
长期负债：
81 长期借款 416,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 416000000.00
90 负债合计 1,057,805,658.73
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 160,000,000.00
93 资本公积 211,650,509.88
94 盈余公积 50,760,253.19
95 其中：法定公益金 11,195,990.04
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 49,578,309.19
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 471,989,072.26
100 负债和股东权益总计 1,529,794,730.99
母公司
序号 项目 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 165,193,880.69
2 短期投资
3 应收票据 9,267,361.50
4 应收股利 1,544,965.18
5 应收利息
6 应收账款 106,359,007.51
7 其他应收款 20,501,003.42
8 预付账款 34,999,204.15
9 应收补贴款 47,289.77
10 存货 70,810,569.88
11 待摊费用 842,237.61
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 409,565,519.71
长期投资：
31 长期股权投资 90,919,766.05
32 长期债权投资
33 长期投资合计 90,919,766.05
固定资产：
39 固定资产原值 785,302,119.60
40 减：累计折旧 84,233,640.27
41 固定资产净值 701,068,479.33
42 减：固定资产减值准备 9,969,514.37
43 固定资产净额 691,098,964.96
44 工程物资
45 在建工程 180,977,038.93
46 固定资产清理
50 固定资产合计 872,076,003.89
无形资产及其他资产：
51 无形资产 31,583,643.59
52 长期待摊费用
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 31,583,643.59
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 1,404,144,933.24
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 179,274,740.00
62 应付票据 122,884,320.00
63 应付账款 57,783,315.11
64 预收账款 4,693,836.82
65 应付工资 975,262.71
66 应付福利费 3,380,614.84
67 应付股利 816,000.00
68 应交税金 -2,166,973.61
69 其他应交款 37,140.34
70 其他应付款 49,915,291.86
71 预提费用 470,499.49
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债 172,000,000.00
79 其他流动负债
80 流动负债合计 590,064,047.56
长期负债：
81 长期借款 361,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 361,000,000.00
90 负债合计 951,064,047.56
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 160,000,000.00
93 资本公积 201,390,509.88
94 盈余公积 50,760,253.19
95 其中：法定公益金 11,195,990.04
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 40,930,122.61
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 453,080,885.68
100 负债和股东权益总计 1,404,144,933.24
单位负责人：牛 涛 财务负责人：胡坤裔
制表人：李兴富
利润及利润分配表
编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司
单位：人民币元
序号 项目 合并
本期数
1 一、主营业务收入 378,143,892.32
2 减：主营业务成本 300,902,834.73
3 主营业务税金及附加 1,169,764.97
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 76,071,292.62
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,360,446.76
6 减：营业费用 26,597,524.47
7 管理费用 13,752,611.51
8 财务费用 24,347,822.80
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,733,780.60
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列)
12 补贴收入
13 营业外收入 235,856.32
14 减：营业外支出 481,203.44
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,488,433.48
16 减：所得税 7,575,384.48
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 5,913,049.00
21 加：年初未分配利润 40,930,122.61
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 46,843,171.61
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 46,843,171.61
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 46,843,171.61
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目 合并
上年同期数
1 一、主营业务收入 314,203,213.76
2 减：主营业务成本 251,811,811.25
3 主营业务税金及附加 601,628.20
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 61,789,774.31
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,332,734.11
6 减：营业费用 26,496,536.85
7 管理费用 12,199,120.30
8 财务费用 14,574,616.68
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,852,234.59
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列)
12 补贴收入
13 营业外收入 49,245.29
14 减：营业外支出 -33,906.70
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,935,386.58
16 减：所得税 4,463,878.95
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 5,471,507.63
21 加：年初未分配利润 40,930,122.61
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 46,401,630.24
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 46,401,630.24
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 46,401,630.24
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目 母公司
本期数
1 一、主营业务收入 354,435,117.77
2 减：主营业务成本 278,633,754.43
3 主营业务税金及附加 803,255.79
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 74,998,107.55
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2,500,698.32
6 减：营业费用 25,964,662.80
7 管理费用 11,977,300.65
8 财务费用 23,266,279.63
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 16,290,562.79
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列)
12 补贴收入
13 营业外收入 103,440.00
14 减：营业外支出 459,690.96
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15,934,311.83
16 减：所得税 7,286,125.25
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 8,648,186.58
21 加：年初未分配利润 40,930,122.61
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 49,578,309.19
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 49,578,309.19
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 49,578,309.19
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目 母公司
上年同期数
1 一、主营业务收入 314,144,440.17
2 减：主营业务成本 250,677,394.16
3 主营业务税金及附加 180,442.17
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 63,286,603.84
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,856,602.57
6 减：营业费用 26,981,250.58
7 管理费用 11,354,978.30
8 财务费用 14,494,143.58
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 12,312,833.95
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列)
12 补贴收入
13 营业外收入 32,677.87
14 减：营业外支出 33,516.30
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,311,995.52
16 减：所得税 4,282,131.32
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 8,029,864.20
21 加：年初未分配利润 40,930,122.61
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 48,959,986.81
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 48,959,986.81
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 48,959,986.81
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
单位负责人：牛 涛 财务负责人：胡坤裔
制表人：李兴富
现金流量表
编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司
单位：人民币元
序号 项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 390,071,562.15
2 收到的税费返还 4,306,264.30
3 收到的其他与经营活动有关的现金 17,208,444.34
5 经营活动现金流入小计 411,586,270.79
6 购买商品、接受劳务支付的现金 268,185,366.16
7 支付给职工以及为职工支付的现金 24,708,980.11
8 支付的各项税费 17,684,907.24
9 支付的其他与经营活动有关的现金 49,935,531.57
10 经营活动现金流出小计 360,514,785.08
11 经营活动现金流量净额 51,071,485.71
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 62,000.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 62,000.00
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 142,565,837.98
19 投资所支付的现金 400,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 142,965,837.98
25 投资活动产生的现金流量净额 -142,903,837.98
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 280,168,943.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 739,747.76
30 筹资活动现金流入小计 280,908,690.76
31 偿还债务所支付的现金 170,297,224.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,488,064.13
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 194,785,288.13
40 筹资活动产生的现金流量净额 86,123,402.63
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -5,708,949.64
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 5,913,049.00
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备
47 固定资产折旧 28,685,445.27
48 无形资产摊销 875,923.86
49 长期待摊费用摊销 721,781.22
50 待摊费用的减少(减:增加) -723,197.57
51 预提费用的增加(减:减少) 10,160,480.91
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -62,000.00
(减:收益)
53 固定资产报废损失
54 财务费用 24,347,822.80
55 投资损失(减:收益)
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) 14,564,877.01
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -28,111,007.13
59 经营性应付项目的增加(减:减少) 17,675,998.55
60 其他(预计负债的增加) -22,977,688.21
65 经营活动产生的现金流量净额 51,071,485.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
序号 项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 388,318,750.23
2 收到的税费返还 4,306,264.30
3 收到的其他与经营活动有关的现金 17,208,444.34
5 经营活动现金流入小计 409,833,458.87
6 购买商品、接受劳务支付的现金 261,248,935.39
7 支付给职工以及为职工支付的现金 21,247,959.56
8 支付的各项税费 16,468,520.81
9 支付的其他与经营活动有关的现金 47,755,807.84
10 经营活动现金流出小计 346,721,223.60
11 经营活动现金流量净额 63,112,235.27
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 62,000.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 62,000.00
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 113,032,303.60
19 投资所支付的现金 48,000,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 161,032,303.60
25 投资活动产生的现金流量净额 -160,970,303.60
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 280,168,943.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金 716,742.28
30 筹资活动现金流入小计 280,885,685.28
31 偿还债务所支付的现金 165,297,224.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,099,764.13
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 188,396,988.13
40 筹资活动产生的现金流量净额 92,488,697.15
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -5,369,371.18
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 8,648,186.58
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备
47 固定资产折旧 26,476,026.58
48 无形资产摊销 575,923.86
49 长期待摊费用摊销 0.00
50 待摊费用的减少(减:增加) 720,707.02
51 预提费用的增加(减:减少) 6,298,601.85
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -62,000.00
(减:收益)
53 固定资产报废损失
54 财务费用 23,266,279.63
55 投资损失(减:收益)
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) 32,778,426.49
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -12,893,805.21
59 经营性应付项目的增加(减:减少) 14,670,444.72
60 其他(预计负债的增加) -37,366,556.25
65 经营活动产生的现金流量净额 63,112,235.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
单位负责人：牛 涛 财务负责人：胡坤裔
制表人：李兴富
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