目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（未经审计）
七、备查文件
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司第三届董事会第十八次会议审议通过。独立董事吕廷杰因工作原因
委托独立董事张浩出席会议并行使表决权，赵洪琛独立董事未出席本次会议。
公司董事长何强先生、总会计师周喜旺先生、会计机构负责人杜云波先生声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：邢台轧辊股份有限公司
公司法定英文名称：XINGTAI MILL ROLL CO., LTD.
英文缩写：XTMC
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：邢台轧辊
股票代码：600149
3、公司注册地址：河北省邢台市新兴西路1号
公司办公地址：河北省邢台市新兴西路1号
邮政编码：054025
互联网网址：http://www.xt-zhagun.com
电子信箱：xtmc149@163.com
4、公司法定代表人：何强
5、公司董事会秘书：靳电入
联系地址：河北省邢台市新兴西路1号
联系电话：（0319）2116168
传真：（0319）2022061
电子信箱：xtmc149@163.com
6、公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、其他资料
（1）、公司最近一次变更注册登记日期：2003年7月23日
公司最近一次变更注册登记地点：河北省工商行政管理局
（2）、企业法人营业执照注册号：1300001000450 1/1
（3）、税务登记号码：130503105774811
（4）、公司聘请的会计师事务所：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
（二）、主要财务数据和指标
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产（元） 379,154,548.77 595,017,123.87
流动负债（元） 107,530,817.33 248,489,132.79
总资产（元） 769,248,160.97 892,871,932.57
股东权益（不含少数股东权益）
（元） 557,015,409.22 542,357,104.95
（元） 2.70
每股净资产（元） 1.82 1.77
调整后的每股净资产（元） 1.81 1.76
项目 报告期（1－6月） 上年同期
净利润（元） 14,658,304.27 13,086,866.05
扣除非经常性损益后的净利润（元） 15,769,507.32 11,947,684.88
每股收益（元） 0.0480 0.0514
净资产收益率（％） 2.63 2.46
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,005,884.41 11,486,205.20
本报告期末比年
项目 初数增减（％）
流动资产（元） -36.28
流动负债（元） -56.73
总资产（元） -13.85
股东权益（不含少数股东权益）
（元）
每股净资产（元） 2.82
调整后的每股净资产（元） 2.84
本报告期比上年
项目 同期增减（％）
净利润（元） 12.01
扣除非经常性损益后的净利润（元） 31.99
每股收益（元） -6.61
净资产收益率（％） 6.91
经营活动产生的现金流量净额（元） -117.46
注：本报告期扣除的非经常性损益金额合计-1,111,203.05元，涉及项目如下：
1、收取的资金占用费544,500.00元
2、营业外收支净额-1,655,703.05元
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）、公司股本变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
国家股协议转让
一、未上市流通股份
1、发起人股份 173,830,000 －124,089,800
其中：
173,830,000 －124,089,800
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 5,760,000
2、募集法人股份
3、内部职工股 1,850,000 ＋124,089,800
4、优先股或其他 181,440,000
未上市流通股份合计
124,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 124,200,000
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 305,640,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 49,740,200
其中：
49,740,200
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 5,760,000
2、募集法人股份
3、内部职工股 125,939,800
4、优先股或其他 181,440,000
未上市流通股份合计
124,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 124,200,000
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 305,640,000
经2003年3月3日财政部财企[2003]81号文件批准，本公司原第一大股东邢台机械
轧辊（集团）有限公司将其持有本公司国家股17383万股（占本公司总股份的56.87
％）中的8863.56万股（占本公司总股份的29％）和3545.42万股（占本公司总股份的
11.6％）分别转让给北京华夏建设科技开发有限责任公司和江西洪都航空工业股份有
限公司，股份性质均为国有法人股。2003年3月14日，本次转让股份在中国证券登记结
算公司上海分公司过户完毕。
（二）、报告期末公司股东总数为23285人。
（三）、主要股东情况
1、报告期末前10名股东持股情况
报告期 报告期末 比例
股东名称
内增减 持股数量 （％）
北京华夏建设科技 +88635600 88635600 29.00
开发有限责任公司
邢台机械轧辊(集 -124089800 49740200 16.27
团)有限公司
江西洪都航空工业 +35454200 35454200 11.60
股份有限公司
邢台顺达实业公司 0 5760000 1.89
唐山钢铁集团轧辊 +987083 2345183 0.77
有限责任公司
河北省经济贸易投 0 1850000 0.61
资有限公司
刘建国 不详 1455000 0.48
赵德才 不详 1425100 0.47
王青秀 +376998 585098 0.19
乐春节 不详 565960 0.19
股份类别 质押冻结
股份性质
股东名称 （流通或 和托管情
未流通） 况
北京华夏建设科技 未流通 无 国有法人股
开发有限责任公司
邢台机械轧辊(集 未流通 无 国家股
团)有限公司
江西洪都航空工业 未流通 无 国有法人股
股份有限公司
邢台顺达实业公司 未流通 无 社会法人股
唐山钢铁集团轧辊 已流通 不详 社会公众股
有限责任公司
河北省经济贸易投 未流通 无 国家股
资有限公司
刘建国 已流通 不详 社会公众股
赵德才 已流通 不详 社会公众股
王青秀 已流通 不详 社会公众股
乐春节 已流通 不详 社会公众股
2、公司未知前十名股东间是否存在关联关系。
3、邢台机械轧辊（集团）有限公司代表国家持有国家股49740200股；河北省经济
贸易投资有限公司代表国家持有国家股1850000股。
（四）、控股股东和实际控制人的变化情况
经财政部批准，北京华夏建设科技开发有限责任公司协议受让邢台机械轧辊(集
团)有限公司持有的本公司8863.56万股(占本公司总股份29%)后成为公司第一大股东，
详见2003年3月11日、2003年4月3日《中国证券报》刊登的公司公告。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
何强 董事长 0 0
赵建鹏 副董事长 17424 17424
薛灵虎 董事 8784 8784
尚智勇 董事、总经理 0 0
董事、副总经
熊培华 0 0
理
陈文浩 董事 0 0
张浩 独立董事 0 0
吕廷杰 独立董事 0 0
赵洪琛 独立董事 0 0
王萍 监事会主席 8784 8784
杨斌 监事 0 0
潘明魁 监事 0 0
孙学虹 副总经理 11664 11664
张卫东 副总经理 0 0
周喜旺 总会计师 0 0
靳电入 董事会秘书 0 0
（二）、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、2003年2月16日召开的公司二00三年第一次临时股东大会批准马树卿先生辞去
公司独立董事职务。
2、2003年3月25日召开的公司二00三年第二次临时股东大会同意田占坤先生、孙
学虹先生、邹德才先生、张勇阁先生及王萍女士辞去公司第三届董事会董事职务；同
意王瑞先生、韩永录先生、崔占中先生辞去公司第三届监事会监事职务。
选举何强先生、尚智勇先生、熊培华先生、陈文浩先生为公司第三届董事会董
事；选举赵洪琛先生、吕廷杰先生为公司第三届董事会独立董事；选举王萍女士、杨
斌先生为公司第三届监事会监事。
2003年7月9日，经职工民主选举潘明魁先生为公司第三届监事会职工代表监事。
3、2003年3月25日召开的公司第三届董事会第十四次会议同意赵建鹏先生辞去公
司董事长职务、薛灵虎先生辞去公司副董事长职务；同意陈一中先生辞去公司总经理
职务；同意王中英先生、史建林先生辞去公司副总经理职务、李法宗先生辞去公司总
工程师职务、张忠诚先生辞去公司总会计师职务。
选举何强先生为公司董事长、赵建鹏先生为公司副董事长；聘任尚智勇先生为公
司总经理；聘任熊培华先生、孙学虹先生、张卫东先生为公司副总经理，聘任周喜旺
先生为公司总会计师。
四、管理层讨论与分析
（一）、公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
公司原主营业务范围是各类轧辊的设计制造及销售。
2003年2月16日召开的公司2003年第一次临时股东大会审议通过了公司与北京华夏
建设科技开发有限责任公司资产置换事宜，公司以部分轧辊经营性资产（评估后价值
24797.05万元）与华夏建设持有的铁通华夏电信有限责任公司49%权益性资产（评估价
值24660.27万元）进行等额资产置换。资产置换后，公司原轧辊业务仅保留了离心铸
铁轧辊、锻钢冷轧辊以及普铁辊等产品的生产和销售。同时公司持有铁通华夏电信有
限责任公司49%股权。
报告期内，公司下大力气，确保资产置换工作顺利实施，加快内部整合工作，逐
步推动公司业务转型。
轧辊生产业务方面，公司充分利用当前国民经济快速增长和钢铁冶金工业飞速增
长提供的市场机遇，狠抓产品实物质量和技术服务，推行全面预算管理和成本控制，
克服了“非典”疫情和原材料涨价等不利因素，较好地完成了各项生产经营指标。上
半年实现主营业务收入14,839.30万元，主营业务利润3,156.87万元。
主营业务分产品情况
主营业务收 主营业务成 毛利率
入（元） 本（元） (%)
离心铸铁轧辊 52368135.74 37928652.81 27.57
锻钢冷轧辊 36409131.23 29748791.30 18.29
普铁辊 13119051.99 11425410.67 12.91
其它 46496691.99 37165951.38 20.07
其中:关联交易 1527913.44 1344782.47 13.61
关联交易的定
参照市场价格制定的协议价格
价原则
主营业
主营业务
务成本 毛利率比
收入比上
比上年 上年同期
年同期增
同期增 增减(%)
减（％）
减（％）
离心铸铁轧辊 -19.04 1.28 -34.51
锻钢冷轧辊 13.78 9.39 21.82
普铁辊 -37.84 -36.40 -13.30
其它 -43.48 -40.87 -14.95
其中:关联交易 -88.22 -90.07 409.32
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％）
国内 137095270.17 -27.24
国外 11297740.78 -2.85
2、资产置换后，公司运营模式发生了较大变化，公司在保留了离心铸铁轧辊、锻
钢冷轧辊以及普铁辊等产品的生产和销售外，持有铁通华夏电信有限责任公司49%股
权。报告期内参股铁通华夏电信有限责任公司，获得投资收益865.91万元。
3、公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、参股公司情况
公司与北京华夏建设科技开发有限责任公司进行资产置换后，公司现持有铁通华
夏电信有限责任公司49%股权。
铁通华夏电信有限责任公司注册资本：人民币49178.12万元；主要经营范围：电
信网络、电子计算机软硬件及外部设备、建筑的技术开发、技术咨询、技术服务、技
术转让、技术培训；网络运营与维护；电信基础设施出租、出售；销售机械电子设
备、建筑材料、装饰材料、化工轻工材料、汽车配件、电子计算机及外部设备、电子
产品办公设备、承办展览展示活动；承办建设信息交流活动。
该公司上半年度的业务发展良好，签定并履行了部分网络出租协议；配合铁通进
行苏北环线网络建设和相关机房设施建设，以保障相应网络资产运营的顺利实施；利
用富余网络资产开展相关网络出售及网络出租；基于自有网络建立了全国CALLCENTER
（呼叫中心）的基础平台，并与相关客户达成商业运作协议。2003年上半年实现收入
4260万元，利润2542万元，实现净利润1703.41万元。
5、经营中的问题与困难
资产置换后，公司资产结构发生变化，财务状况明显改善，轧辊生产业务稳定发
展，公司总体盈利能力适度增长。但是，由于公司主营业务收入构成发生较大变化，
以及“非典”疫情影响，公司新兴业务的拓展尚在进行中，导致公司主营业务收入下
降。
（二）、公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用情况。
2、经2003年6月12日召开的公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司决定
以自有资金出资4500万元人民币与上海中沪企业发展有限公司（出资500万元人民币）
在上海共同出资设立世信控股有限公司，工商注册登记事宜已于2003年7月3日办理完
毕。（详见2003年7月8日的《中国证券报》的公司公告）
五、重要事项
（一）、公司治理状况
报告期内公司按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、
《上市公司治理准则》等法律法规的有关规定及公司与北京华夏建设科技开发有限责
任公司进行资产置换后经营业务发生变化的实际情况，修改了《公司章程》有关内
容；对部分董事会、监事会成员进行了调整，并重新聘任了公司经理层人员；新聘任
了2名独立董事，使独立董事在董事会中所占比例达到了三分之一的要求，从而进一步
健全和完善公司法人治理结构。
下一步公司将逐步探讨建立起有效的董事会专门委员会运作机制，建立和健全高
管人员的绩效评价与激励约束机制。
（二）、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本
方案或发行新股方案。中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案为不分配、不
转增。
（三）、山东新牟国际集团公司诉本公司合伙纠纷一案，经河北省高级人民法院
主持调解，2003年6月10日出具了《民事调解书》，双方当事人自愿达成如下协议：
1、邢台轧辊自愿再给付新牟集团282万元。其中，签收调解书同时给付150万元，
调解书生效之次日起30日内给付132万元；
2、其它双方互不追究；
3、一审案件受理费40415元，由新牟集团承担；二审案件受理费40415元，由邢台
轧辊承担。
协调书经双方当事人签收后，即具有法律效力。
报告期内，公司已经支付新牟集团150万元。
（四）、经2003年2月16日召开的公司2003年第一次临时股东大会审议通过，公司
决定以部分轧辊经营性资产（评估后价值24797.05万元）与华夏建设持有的铁通华夏
电信有限责任公司49%股权（评估价值24660.27万元）进行资产置换，本次资产置换差
额136.78万元人民币，由北京华夏建设科技开发有限责任公司以现金方式补足。
本次资产置换置入资产中，铁通华夏电信有限责任公司49%股权已在工商部门完成
过户至本公司手续；本次资产置换差额136.78万元人民币，北京华夏建设科技开发有
限责任公司已支付至公司帐户。
本次资产置换置出资产中，流动资产、固定资产、在建工程等资产均清点造册并
办理完毕相关交接和过户手续；公司持有的大鹏证券有限责任公司1%股权的过户手续
已办理完毕；除少量银行债务（约1100万元人民币）正在办理置出手续外其他置出债
务均转移完毕。
（五）、公司重大关联交易
公司关联交易方主要为邢台机械轧辊（集团）有限公司（持有本公司16.27%的股
权），公司与其发生的重大关联交易具体情况如下：
1、根据公司与邢机集团签订的《综合服务协议》的附属协议《辅助材料供应协
议》，公司向邢机集团采购多种辅助材料，该项关联交易无国家定价时以市场价格作
为定价依据，由双方协商确定。报告期交易金额17561202.04元，占同类交易的100%。
2、根据公司与邢机集团签订的《轧辊毛坯综合供应协议》，公司向邢机集团采购
大型离心铸铁轧辊、锻钢冷轧辊以及普铁辊毛坯，轧辊毛坯产品的定价优先采用市场
价格，如无市场价格，则双方协商确定，报告期交易金额36536432.21元，占同类交易
的100%。
3、根据公司与邢机集团签订的《轧辊委托加工协议》，公司接受邢机集团部分轧
辊（公司生产销售的大型离心铸铁轧辊、锻钢冷轧辊以及普铁辊以外的半钢轧辊、支
撑辊、普通钢辊等）产品的委托加工业务，产品的定价优先采用市场价格，如无市场
价格，则双方协商确定，报告期交易金额5455786.15元，占同类交易的100%。
（六）、重大合同及履行情况
1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项
2、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
3、公司无在报告期内发生或以前或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人
进行现金资产管理的情况。
（七）、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东无在报告期内发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）、报告期内公司收到原控股股东邢台机械轧辊（集团）有限公司归还的欠
款伍仟万元人民币。至此，公司其他应收款项下应收邢台机械轧辊（集团）有限公司
的款项余额为叁仟万元人民币。
（九）、已披露重要信息索引
1、2003年1月14日，公司第三届董事会第十二次决议公告、公司资产置换及关联
交易公告、召开公司2003年第一次临时股东大会的通知、公司第三届监事会第八次会
议决议公告刊登在《中国证券报》第17、18版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn
上,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。
2、2003年2月18日，公司2003年第一次临时股东大会决议公告刊登在《中国证券
报》第13版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
3、2003年2月21日，公司第三届董事会第十三次会议决议公告及召开2003年第二
次临时股东大会的通知公司关联交易公告、公司第三届监事会第九次会议决议公告刊
登在《中国证券报》第25版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
4、2003年3月11日，公司、股权转让方（邢台机械轧辊（集团）有限公司）、股
权受让方（北京华夏建设科技开发有限责任公司和江西洪都航空工业股份有限公司）
关于国家股股权转让的公告刊登在《中国证券报》第13版、上海证券交易所网站www.
sse.com.cn上。
5、2003年3月26日，公司2003年第二次临时股东大会决议公告、公司第三届董事
会第十四次会议决议公告及公司监事会公告刊登在《中国证券报》第16版、上海证券
交易所网站www.sse.com.cn上。
6、2003年4月3日，公司关于国家股股权转让实施的公告刊登在《中国证券报》第
17版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
7、2003年4月11日，公司2002年年度报告摘要、公司第三届董事会第十五次会议
决议公告决议公告及召开公司2002年度股东大会的通知、公司第三届监事会第十次会
议决议公告刊登在《中国证券报》第25版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
8、2003年4月16日，公司重大事项公告刊登在《中国证券报》第37版、上海证券
交易所网站www.sse.com.cn上。
9、2003年4月29日，公司2003年第一季度季度报告刊登在《中国证券报》第23
版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
10、2003年5月15日，公司资产置换实施进展情况公告刊登在《中国证券报》第1
6版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
11、2003年5月17日，公司2002年度股东大会决议公告刊登在《中国证券报》第1
7版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
12、2003年6月13日，公司公司第三届董事会第十七次会议决议公告刊登在《中国
证券报》第13版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
六、财务报告（未经审计）
（一）、会计报表（见附表）
（二）、会计报表附注
<一>公司简介
邢台轧辊股份有限公司(以下简称“本公司”)前身始建于1958年，1993年3月，根
据冀体改委股字[1993]19号文批复，定向募集设立股份有限公司，实行股份制试点经
营。1995年，根据冀体改委股字[1995]6号文批复，本公司进行了重组，变整体改制为
主体改制，股本总额由15600万元缩为12480万元。1999年8月，经中国证券监督管理委
员会发审字[1999] 92号文批准，8月4日向社会公开发行A股股票4500万股，1999年8月
25日进行工商登记，注册号为1300001000450 1/1，并于1999年10月14日上市交易。
2001年10月，根据股东大会决议，公司以2001年6月30日的总股本16980万股为基
数，每10股送红股2股并派发现金红利0.5元（含税），并利用资本公积金转增股本，
每10股转增3股，经此次送股和转股后，公司的总股本为25470万股。
2002年7月，根据股东大会决议，公司以2001年12月31日的总股本25470万股为基
数，利用资本公积金转增股本，每10股转增2股，经此次转股后，公司的总股本为305
64万股。
本公司经营范围：各类轧辊的设计制造及销售，大型铸、锻件的生产与销售，机
械设备及备件的设计与制造，钢锭、钢坯、钢材、生铁的生产与销售，设备安装与修
理，劳务协作。
<二>公司主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的
市场汇价折合为记账本位币记账；期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准
汇价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建固定资产专
门外币借款产生的差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损
益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）
的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种
股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期
投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、
利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资
的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低
计价，并按投资总体计提跌价准备。
8、坏帐的核算方法：
确认坏帐的标准：
（1）因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分；
（2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部
分；
（3）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的部分。
坏帐准备采用备抵法，以应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包括关联
方）的期末账龄分析为基础计提，并计入当期损益，计提比例如下：
账龄 比例
1年以内 0%
1---2年 10%
2---3年 15%
3年以上 20%
确认难以收回 100%
9、存货计价方法：
（1）原材料、燃料、辅助材料、自制半成品、产成品采用实际成本计价；
（2）发出采用加权平均法核算；
（3）盘点采用永续盘存制；
（4）低值易耗品的核算：
①轧辊工具：采购时按采购成本入账，投入使用时按实际采购成本扣除残值一次
摊销，残值价值按投入使用月份废钢实际平均采购成本计算确定；
②大型工具：采用五五摊销法；
③其他低值易耗品：采用一次摊销法；
（5）存货期末计价方法：按成本与可变现净值孰低法，存货跌价准备按单个存货
的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核
算。
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%，但有重大影响，采用权益法核算。
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），编制
合并会计报表。本公司无需要编制合并报表的子公司。
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成
本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资
成本。股权投资差额摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规
定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊
销。
（2）长期债权投资：
①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包
含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买
的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线
法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或
折价后，计入当期损益。
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利
息，计入当期投资收益。
③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价
值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
11、固定资产核算方法：
（1）固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建
筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于
生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列为
固定资产。
（2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；公司
固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其
折旧率如下：
类别折 旧年限（年） 残值率（％）
机械设备 14 3
动力设备 18 3
运输设备 12 3
仪器仪表 12 3
电子设备 10 3
工业炉窑 13 3
受腐蚀房 25 3
构筑物 25 3
生产用房 40 3
类别折 年折旧率（％）
机械设备 6.93
动力设备 5.39
运输设备 8.08
仪器仪表 8.08
电子设备 9.70
工业炉窑 7.46
受腐蚀房 3.88
构筑物 3.88
生产用房 2.43
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行
检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准
备。
12、在建工程核算方法：
（1）公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包
括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工
程等转入的固定资产净值。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时
点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面
检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论
在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1） 无形资产在取得时按实际成本计价。
（2） 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
（3） 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计
带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额
计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15、借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款
费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生
的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费
用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会
计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确
定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续
进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认为损益。
16、收入确认原则：
(1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转
移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或
取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的
经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
(3)让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的
金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
<三>税项
（1）增值税：执行17%税率。
（2）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
（3）教育费附加：按实际缴纳流转税额的3.5%计缴。
（4）企业所得税：执行33%的税率。
<四>会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金：截止2003年6月30日货币资金余额67,720,087.82元，其明细项目列
示如下：
项目 期末数 年初数
现金 5,026.11 7,473.56
银行存款 67,715,061.71 32,793,089.70
合计 67,720,087.82 32,800,563.26
2、应收票据：截止2003年6月30日应收票据余额3,000,000.00元。
（1）其明细项目列示如下：
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 3,000,000.00 47,471,428.65
商业承兑汇票 － 1,500,000.00
合计 3,000,000.00 48,971,428.65
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
3、应收帐款：截止2003 年6 月30 日应收帐款账面价值168,422,639.75 元，其主
要情况列示如下：
(1)账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 150,559,251.37 88.02 －
一至二年 12,891,694.83 7.54 1,289,169.48
二至三年 3,702,043.91 2.16 555,306.59
三年以上 3,892,657.14 2.28 778,531.43
合计 171,045,647.25 100.00 2,623,007.50
年初数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 202,618,863.54 84.37 －
一至二年 27,524,715.16 11.46 2,752,471.52
二至三年 5,774,020.87 2.40 866,103.13
三年以上 4,232,570.70 1.77 注1,191,068.94
合计 240,150,170.27 100.00 4,809,643.59
注：账龄三年以上的应收帐款中有430,693.50 元，因账龄较长，预计无法收回，
全额计提坏帐准备。
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
(3)应收账款中欠款金额前五名金额合计86,458,690.12 元，占应收账款总额的比
例为50.55%。
(4)资产置换置出应收账款69,786,435.58 元。
4、其他应收款：截止2003 年6 月30 日其他应收款账面价值92,574,941.34 元，
其主要情况列示如下:
(1)账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 62,554,941.34 67.57 －
一至二年 － － －
二至三年 30,020,000.00 32.43 －
三年以上 － － －
合计 92,574,941.34 100.00 －
年初数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备
一年以内 2,492,934.78 3.02 －
一至二年 22,719.34 0.03 －
二至三年 80,000,000.00 96.95 －
三年以上 － － －
合计 82,515,654.12 100.00 －
(2)本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位邢台机械轧辊(
集团)有限公司欠款，参见附注五。
(3)其他应收款中欠款金额前五名金额合计92,224,670.98 元，占其他应收款总额
的比例为99.62%。
5、预付账款：截止2003 年6 月30 日预付账款余额19,649,471.91 元，其主要情
况列示如下：
（1）账龄分析：
期末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,649,471.91 100.00 54,670,491.48 99.88
一至二年 － － － －
二至三年 － － － －
三年以上 － － 68,613.82 0.12
合计 19,649,471.91 100.00 54,738,655.30 100.00
(2)本账户余额中预付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位邢台机械轧辊(
集团)有限公司款项，参见附注五。
6、存货：截止2003 年6 月30 日存货账面价值27,193,839.94 元，其有关情况如
下：
（1）明细项目：
期末数
项目 账面余额 跌价准备
原材料 1,851,752.62 －
在产品 10,459,132.34 －
产成品 8,220,544.15 －
自制半成品 － －
低值易耗品 － －
委托加工材料 － －
外购半成品 6,662,410.83 －
合计 27,193,839.94 －
年初数
项目 账面余额 跌价准备
原材料 30,899,086.25 585,751.37
在产品 30,225,698.86 －
产成品 35,901,221.23 200,590.59
自制半成品 15,698,340.89 －
低值易耗品 22,025,578.50 －
委托加工材料 4,741,101.17 －
外购半成品 527,119.89 －
合计 140,018,146.79 786,341.96
（2）资产置换置出资产:原材料27,563,730.98元；在产品20,789,435.46元；产
成品54,624,242.89元；自制半成品11,079,634.25元；低值易耗品21,206,576.37元；
委托加工材料3,953,708.47元；外购半成品34,676.28元；存货跌价准备786,341.96
元。
7、待摊费用：截止2003年6月30日待摊费用余额593,568.01元,其明细项目列示如
下：
（1）明细项目：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
专用工具 1,418,491.03 － 917,283.02 501,208.01
热处理费 － 92,360.00 － 92,360.00
合计 1,418,491.03 92,360.00 917,283.02 593,568.01
（2）资产置换转出1,109,715.93元.
8、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资余额247,278,692.72元,其有
关情况列示如下：
（1）明细项目：
期末数 年初数
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
其他股权投资 248,617,530.11 － 20,700,000.00 －
股权投资差额 -1,338,837.39 － － －
合计 247,278,692.72 － 20,700,000.00 －
（2）本期增减变动情况列示如下:
项目 年初数 本期增加
其他股权投资 20,700,000.00 248,617,530.11
股权投资差额 － -1,373,166.54
合计 20,700,000.00 247,244,363.57
项目 本期减少 期末数
其他股权投资 20,700,000.00 248,617,530.11
股权投资差额 -34,329.15 -1,338,837.39
合计 20,665,670.85 247,278,692.72
（3）长期股权投资明细情况列示如下：
投资 持股比
被投资公司名称 初始投资金额 追加投资额
期限 例
铁通华夏电信有 49.00
－ 239,958,403.71 －
调整被投资公司权益增减
被投资公司名称
本期金额 累计金额
铁通华夏电信有
8,659,126.40 8,659,126.40
限责任公司 %
分得的现金红利
被投资公司名称
本期金额 累计金额
铁通华夏电信有限责任公司 － －
被投资公司名称 期末余额 减值准备
铁通华夏电信有限责任公司 248,617,530.11 －
（4）股权投资差额明细项目如下：
被投资单位 摊销 本期
原始金额 本期摊销额
名称 期 增加
铁通华夏电信
有限责任公司 -1,373,166.54 10年 -34,329.15
被投资单位 形成
累计摊销额 摊余金额
名称 原因
铁通华夏电信 折价取
有限责任公司 -34,329.15 -1,338,837.39 得股权
（5）公司不存在被投资单位因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，
导致投资可收回金额低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧：截止2003年6月30日固定资产原价253,044,035.65元，
累计折旧112,326,020.10元，固定资产净值140,718,015.55元，固定资产减值准备0.
00元，固定资产净额140,718,015.55元。其主要情况列示如下：
（1）2003年1-6月固定资产原价、累计折旧增减变动情况列示如下：
项目 年初数 本期增加
原值：
房屋建筑物 110,756,600.95 —
通用设备 215,384,235.06 3,447,727.61
专用设备 162,337,873.34 1,826,420.00
运输工具 3,298,919.95 —
其他 15,915,705.39 13,000.00
合计 507,693,334.69 5,287,147.61
累计折旧：
房屋建筑物 45,824,844.09 1,053,139.35
通用设备 107,304,283.22 4,453,612.01
专用设备 81,297,910.12 3,064,575.00
运输工具 2,305,334.50 48,257.03
其他 8,532,162.70 402,163.45
合计 245,264,534.63 9,021,746.84
净值 262,428,800.06 －
项目 本期减少 期末数
原值：
房屋建筑物 68,825,028.52 41,931,572.43
通用设备 92,333,765.32 126,498,197.35
专用设备 92,292,871.74 71,871,421.60
运输工具 2,361,015.10 937,904.85
其他 4,123,765.97 11,804,939.42
合计 259,936,446.65 253,044,035.65
累计折旧：
房屋建筑物 34,011,861.35 12,866,122.09
通用设备 52,116,873.64 59,641,021.59
专用设备 50,936,509.48 33,425,975.64
运输工具 1,641,292.54 712,298.99
其他 3,253,724.36 5,680,601.79
合计 141,960,261.37 112,326,020.10
净值 － 140,718,015.55
（2）2003年1-6月固定资产减值准备增减变动情况列示如下：
减值准备项目 年初数 本期增加
通用设备 5,042,446.46 －
专用设备 6,956.10 －
其他 65,931.27 －
合计 5,115,333.83 －
固定资产净额 257,313,466.23 －
减值准备项目 本期减少 期末数
通用设备 5,042,446.46 －
专用设备 6,956.10 －
其他 65,931.27 －
合计 5,115,333.83 －
固定资产净额 － 140,718,015.55
(3)固定资产本期增加额中，从在建工程转入数为5,813,337.66元。
(4)本期资产置换置出固定资产原值259,813,276.20元,累计折旧141,903,464.9
7元, 固定资产减值准备5,115,333.83元.
(5)已提足折旧仍继续使用固定资产原值32,195,426.00元，账面价值965,862.78
元。
10、在建工程：截止2003年6月30日在建工程余额2,096,903.93元。
（1）2003年1-6月在建工程增减变动情况列示如下：
工程名称 年初数 本期增加
1、铸铁离心机改造 385,884.06 －
2、铸铁3T、10T中频炉 6,639,282.67 －
3、四分厂CK8465车床 724,752.62 －
4、四分厂双面扁头铣床 831,716.66 1,012,583.00
5、五分厂双面铣床 1,503,637.66 8,128.00
6、五分厂天车 － 510,550.00
7、二分厂中温炉 1,587,470.00 30,316.00
8、二分厂中温炉改造 64,690.00 9,898.27
9、其他小项目 8,103,908.80 139,012.00
当年投产完工工程 － 2,620,942.00
合计 19,841,342.47 4,331,429.27
工程名称 本期减少 期末数
1、铸铁离心机改造 385,884.06 －
2、铸铁3T、10T中频炉 6,639,282.67 －
3、四分厂CK8465车床 724,752.62 －
4、四分厂双面扁头铣床 1,844,299.66 －
5、五分厂双面铣床 － 1,511,765.66
6、五分厂天车 － 510,550.00
7、二分厂中温炉 1,617,786.00 －
8、二分厂中温炉改造 － 74,588.27
9、其他小项目 8,242,920.80 －
当年投产完工工程 2,620,942.00 －
合计 22,075,867.81 2,096,903.93
（2）本期资产置换置出在建工程16,262,530.15元.
（3）工程项目资金来源为自筹和银行借款。
11、短期借款：截止2003年6月30日短期借款余额71,100,000.00元。
（1）其明细情况列示如下：
借款类别 期末数 年初数
担保借款 71,100,000.00 101,690,000.00
合计 71,100,000.00 101,690,000.00
（2）本期资产置换置出短期借款80,590,000.00元。
12、应付票据：截止2003年6月30日应付票据余额18,000,000.00元。
(1) 明细项目列示如下：
借款类别 期末数 年初数
银行承兑汇票 18,000,000.00 5,000,000.00
商业承兑汇票 － －
合计 18,000,000.00 5,000,000.00
(2)本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
13、应付账款：截止2003年6月30日应付账款余额8,713,271.98元，其主要情况列
示如下：
期末数 年初数
8,713,271.98 24,771,197.67
（1）本账户无应付持本公司5%以上（含5%）股东的款项；
（2）无三年以上的应付账款。
14、预收账款：截止2003年6月30日预收账款余额7,883,987.66元，其主要情况列
示如下：
期末数 年初数
7,883,987.66 5,211,774.61
（1）本账户无预收持本公司5%以上（含5%）股东的款项；
（2）一年以上的预收账款金额922,990.68元。
15、应交税金：截止2003年6月30日应交税金余额428,951.80元，其主要情况列
示如下：
(1)明细项目列示如下：
税种 期末数 年初数
增值税 -89,738.85 2,557459.07
城市维护建设税 － 184,199.01
企业所得税 518,690.65 2,077,849.42
合计 428,951.80 4,819,507.50
(2)报告期执行的法定税率参见附注三。
16、其他应交款：截止2003年6月30日其他应交款余额59,530.04元，明细项目列
示如下：
项目 期末数 年初数 比率
教育费附加 59,530.04 5,990,659.49 3.5%
17、其他应付款：截止2003年6月30日其他应付款余额714,782.26元，其主要情况
列示如下：
期末数 年初数
714,782.26 729,271.31
（1）本账户无应付持本公司5%以上（含5%）股东的款项；
（2）无三年以上的其他应付款。
18、预提费用：截止2003年6月30日预提费用余额630,293.59元。
（1）其明细项目列示如下：
项目 期末数 年初数 备注
修理费 74,755.00 － 未结算
委外加工费 － 1,971,267.60 结算
汉阳辊环 123,931.60 12,393.16 未结算
其他辊环 109,106.99 293,061.45 未结算
其他 322,500.00 － 未结算
合计 630,293.59 2,276,722.21
(2)资产置换减少预提费用3,760,405.22元.
19、长期借款：截止2003年6月30日长期借款余额96,529,448.23元。
（1）其明细项目列示如下：
贷款单位 本金 年利率
工行邢台冶金路支行 30,000,000.00 6.633
工行邢台冶金路支行 15,000,000.00 6.633
邢台市中行（注1） 11,919,456.00 浮动
邢台市中行（注1） 1,158,836.00 浮动
邢台市中行（注1） 23,673,364.00 浮动
河北省工行（注2） 14,777,792.23 0
合计 96,529,448.23
贷款单位 借款期限 借款条件
工行邢台冶金路支行 2000.12.22-2005.4.21 担保
工行邢台冶金路支行 2000.12.25-2004.12.24 担保
邢台市中行（注1） 1996.6.28-2005.8.26 担保
邢台市中行（注1） 1996.8.26-2005.6.28 担保
邢台市中行（注1） 1996.8.26-2005.6.28 担保
河北省工行（注2） 1993.1.28-2013.1.28 担保
合计
注1：此笔贷款原币为美元444万元，期末折算汇率8.2774，担保单位邢台机械轧
辊（集团）有限公司；
注2：此笔贷款原币为比利时法郎66,678,000.00，折算为欧元1,652,904.45（1欧
元＝40.3399比利时法郎），期末欧元对人民币的折算汇率8.9405，担保单位邢台钢铁
有限责任公司；
（2）本期资产置换置出长期借款103,496,246.46元.
20、股本：截止2003年6月30日股本总额305,640,000.00股，其股本结构及其变化
列示如下：
数量单位：股
年初数 本斯变动增减（+，-）
公
积
金
配 送 转
股 股 股
一、未上市流通股份
173,830,000
1、发起人股份
其中：
173,830,000
国家拥有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股份 5,760,000
3、内部职工股
4、优先股或其他 1,850,000
未上市流通股份合计 181,440,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 124,200,000
2、境内上市的外资
股
已上市流通股份合计 124,200,000
三、股份总数 305,640,000
本斯变动增减（+，-）
期末数
其他
增国家股协议转
发让 小计
一、未上市流通股份
-124,089,800 49,740,200
1、发起人股份 -124,089,800
其中：
-124,089,800 49,740,200
国家拥有股份 -124,089,800
境内法人持有股份
2、募集法人股份 5,760,000
3、内部职工股
4、优先股或其他 +124,089,800 +124,089,800 124,089,800
未上市流通股份合计 +124,089,800 +124,089,800 181,440,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 124,200,000
2、境内上市的外资
股
已上市流通股份合计 124,200,000
三、股份总数 305,640,000
[注]经2003年3月3日财政部财企[2003]81号文件批准，本公司原第一大股东邢台
机械轧辊（集团）有限公司将其持有本公司国家股17383万股（占本公司总股份的56.
87％）中的8863.56万股（占本公司总股份的29％）和3545.42万股（占本公司总股份
的11.6％）分别转让给北京华夏建设科技开发有限责任公司和江西洪都航空工业股份
有限公司，股份性质均为国有法人股。2003年3月14日，本次转让股份在中国证券登记
结算公司上海分公司过户完毕。
21、资本公积：截止2003年6月30日资本公积余额120,895,163.54元，其增减变动
情况如下：
项目 年初数 本期增加
股本溢价 120,895,163.54 －
接受捐赠非现金资产准备 － －
接受捐赠现金 － －
股权投资准备 － －
拨款转入 － －
外币资本折算差额 － －
其他资本公积 － －
合计 120,895,163.54 －
项目 本期减少 期末数
股本溢价 － 120,895,163.54
接受捐赠非现金资产准备 － －
接受捐赠现金 － －
股权投资准备 － －
拨款转入 － －
外币资本折算差额 － －
其他资本公积 － －
合计 － 120,895,163.54
22、盈余公积：截止2003年6月30日盈余公积余额38,884,699.75元，本期增减变
动情况列示如下：
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,923,133.16 － － 25,923,133.16
公益金 12,961,566.59 － － 12,961,566.59
任意盈余公积 － － － -
合计 38,884,699.75 － － 38,884,699.75
23、未分配利润：截止2003年6月30日未分配利润91,595,545.93元，其形成过程
列示如下：
项目 分配比例 金额
一、本年净利润 － 14,658,304.27
加：年初未分配利润 － 76,937,241.66
盈余公积转入 － －
二、可供分配的利润 － 91,595,545.93
减：提取法定盈余公积 10％ －
提取法定公益金 5％ －
三、可供股东分配的利润 － 91,595,545.93
减：应付优先股股利 － －
提取任意盈余公积 － －
应付普通股股利 － －
转作股本的普通股股利 － －
四、期末未分配利润 － 91,595,545.93
24、主营业务收入与主营业务成本：2003年1-6月主营业务收入与主营业务成本列
示如下:
主营业务收入
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
148,393,010.95 200,052,870.55
主营业务成本
行业 2003年1-6月 2002年1-6月
116,268,806.16 145,463,487.55
(1)本年度公司前五名客户销售收入总额56,990,903.72元，占公司全部销售收入
的38.41%。
(2)资产置换过程中，考虑了相关销售业务的衔接，有销售收入19,292,045.57元
收入等于成本，未带来利润。
(3)主营业务收入比上年同期数下降了25.82%，主营业务成本比上年同期数下降了
20.07%，主要原因是：资产置换置换出部分轧辊类业务，使主营业务有所下降，主营
业务成本随之减少。
25、主营业务税金及附加：2003年1-6月主营业务税金及附加55,544.31元，其明
细项目列示如下：
项目 本期发生数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 370,362.88 782,693.41 流转税的7％
教育费附加 185,181.43 391,346.72 流转税的3.5％
合计 55,544.31 1,174,040.13
26、其他业务利润：2003年1-6月其他业务利润1,202,941.12元，其明细项目列示
如下：
项目 本期发生数 上年同期数
材料销售 749,747.58 517,766.25
代垫运费 － -737,516.852
包装费 15,508.12 -1,002,025.56
加工费 370,624.59 －
其他 67,060.83 33,795.73
合计 1,202,941.12 -1,187,980.43
27、营业费用：2003年1-6月发生数为3,513,738.47元，上年同期数为3,139,57
7.76元。
28、管理费用：2003年1-6月发生数为12,996,177.96元，上年同期数为21,001,8
35.36元，下降38.12%，主要原因是资产置换置换出部分轧辊类业务，与此相关的费用
随之减少。
29、财务费用：2003年1-6月财务费用5,705,395.91元，其明细项目列示如下：
项目 本期发生数 上年同期数
利息支出 5,758,491.77 9,849,936.12
减：利息收入 81,163.98 215,452.29
汇兑损失 503,753.40 －
减：汇兑收益 － 152，277.25
手续费 6,086.20 4,122.75
票据贴现利息 62,728.52 386,124.87
减：拆借资金利息收入 544,500.00 792,000.00
合计 5,705,395.91 9,849,936.12
财务费用比上年同期下降37.17%，主要原因是本期资产置换置出部分银行贷款。
30、投资收益：2003年1-6月投资收益8,693,455.55元。
（1）其明细项目列示如下：
项目 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 － 803,818.49
债权投资收益 － －
期末调整的被投资公司所有者权
8,659,126.40 －
益净增减额
股权投资差额摊销 34,329.15 －
合计 8,693,455.55 803,818.49
（2）期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重
大限制。
（3）投资收益本期比上年同期增加981.52%,其主要原因是期末调整的本期用部分
轧辊类资产置换进来的铁通华夏电信有限责任公司的所有者权益净增减额所形成的投
资收益。
31、营业外收入：2003年1-6月营业外收入13,625.95元，其明细项目列示如下：
项目 本期发生数 上年同期数
罚款收入 － 11,701.65
处理固定资产净收益 13,625.95 35,300.00
其他 － －
小计 13,625.95 47,001.65
32、营业外支出：2003年1-6月营业外支出1,669,329.00元。
（1）其明细项目列示如下：
项目 本期发生数 上年同期数
处理固定资产损失 － 11,057.85
债务重组损失 169,313.00 42,076.02
对外理赔支出 － －
罚款 16.00 505.10
其他 1,500,000.00 450,000.00
小计 1,669,329.00 503,638.97
（2）营业外支出比上年同期数上升了231.45%，主要原因是：给付山东新牟国际
集团公司合伙纠纷一案补助款1,500,000.00元。
33、收到的其他与经营活动有关的现金：2003年1-6月收到的其他与经营活动有关
的现金51,372,281.54元，其中价值较大的项目列示如下：
项目 金额
邢机集团归还借款 50,000,000.00
华夏建设支付资产置换补价 1,367,800.00
34、支付的其他与经营活动有关的现金：2003年1-6月支付的其他与经营活动有关
的现金63,035,843.78元，其中价值较大的项目列示如下：
项目 金额
铁通华夏借款 46,360,000.00
西安通讯产业基地借款 12,750,000.00
代垫运费 2,564,403.37
差旅费 689,265.90
<五>关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称： 北京华夏建设科技开发有限责任公司
住所： 北京市朝阳区光华路七号汉威大厦23B
注册资本： 9800万
主营业务范围： 互联网信息服务、建筑信息技术等
与本企业关系： 持本公司股份比例29%,为本公司第一大股东
经济性质： 国有企业
法定代表人： 何强
2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额单位：万元
公司名称 期初数 本期增加数
北京华夏建设 金额 比例 金额 比例
科技开发有限 （%） （%）
责任公司 8863.56 29.00
公司名称 本期减少数 期末数
北京华夏建设 金额 比例 金额 比例
科技开发有限 （%） （%）
责任公司 8863.56 29.00
3、不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本公司的关系
邢台机械轧辊(集团)有限公司 原母公司，现第二大股东
铁通华夏电信有限责任公司 合营企业
4、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额单位：万元
公司名称 期初数 本期增加数
邢台机械轧 金额 比例 金额 比例
辊(集团)有 （%） （%）
限公司 17383 56.87
铁通华夏电 金额 比例 金额 比例
信有限责任 （%） （%）
公司 24727.87 49
公司名称 本期减少数 期末数
邢台机械轧 金额 比例 金额 比例
辊(集团)有 （%） （%）
限公司 12408.98 40.6 4974.02 16.27
铁通华夏电 金额 比例 金额 比例
信有限责任 （%） （%）
公司 24727.87 49
5、关联方交易事项披露如下:
(1)采购货物
2003年1-6月 去年同期
企业名称
邢台机械轧辊(集团)有限公司 54,097,634.25 30,155,829.43
合计 54,097,634.25 30,155,829.43
(2)销售货物
2003年1-6月 去年同期
企业名称
邢台机械轧辊(集团)有限公司 1,527,913.44 12,971,329.28
合计 1,527,913.44 12,971,329.28
（3）关联方往来的余额
项
2003.6.30 2002.12.31
目
其他应收款:
邢台机械轧辊(集团)有限公司 30,000,000.00 80,000,000.00
铁通华夏电信有限责任公司 46,360,000.00（注） -
预付帐款：
邢台机械轧辊(集团)有限公司 14,338,580.59 48,801,620.35
注：2003年6月27日，为支持铁通华夏电信有限责任公司进行全国CALL CENRER
（呼叫中心）项目建设，公司以协议借款方式拆借给该公司4636万元提供短期资金支
持，按同期银行存款利息支付资金占用费。该笔款项已于2003年8月13日归还。
（4）借款担保:
公司向银行借款5,000万元，由北京华夏建设科技开发有限责任公司提供担保。
（5）其他关联事项：
①、根据《土地使用权租赁协议》，公司租用邢机集团公司面积为62,310平方米
土地，年限5年，年租金20万元，半年支付一次。
②、根据《资金拆借协议》邢机集团公司向本公司借款8,000万元，本年归还5,0
00万元,尚余3000万元,本公司向其收取拆借资金占用费，年利率为1.98%，按季度收
取，上半年共收54.45万元。
③、根据《综合服务协议》邢机集团向本公司提供轧辊毛坯供应、能源动力供
应、设备大中修理、计量器具检修、铁路汽车运输等有偿服务。
<六>或有事项
截止2003年6月30日，公司无需要披露的或有事项。
<七>承诺事项
截止2003年6月30日，公司无需要披露的承诺事项。
<八>资产负债表日后事项中的非调整事项
1、经2003年6月12日召开的公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司决定
以自有资金出资4500万元人民币与上海中沪企业发展有限公司（出资500万元人民币）
在上海共同出资设立世信控股有限公司，工商注册登记事宜已于2003年7月3日办理完
毕。
2、公司已于2003年8月13日收到铁通华夏电信有限责任公司归还的借款4636万
元。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
邢台轧辊股份有限公司
董事会
二00三年八月十七日
资产负债表（一）
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年6月30日 单
位：人民币元
资产 附注 2003年6月30日
流动资产：
货币资金 1 67,720,087.82
短期投资
应收票据 2 3,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 168,422,639.75
其他应收款 4 92,574,941.34
预付帐款 5 19,649,471.91
应收补贴款
存货 6 27,193,839.94
待摊费用 7 593,568.01
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 379,154,548.77
长期投资：
长期股权投资 8 247,278,692.72
长期债权投资
长期投资合计 247,278,692.72
固定资产：
固定资产原价 9 253,044,035.65
减：累计折旧 9 112,326,020.10
固定资产净值 140,718,015.55
减：固定资产减值准备
固定资产净额 140,718,015.55
工程物资
在建工程 10 2,096,903.93
固定资产清理
固定资产合计 142,814,919.48
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 769,248,160.97
资产 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 32,800,563.26
短期投资
应收票据 48,971,428.65
应收股利
应收利息
应收帐款 235,340,526.68
其他应收款 82,515,654.12
预付帐款 54,738,655.30
应收补贴款
存货 139,231,804.83
待摊费用 1,418,491.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 595,017,123.87
长期投资：
长期股权投资 20,700,000.00
长期债权投资
长期投资合计 20,700,000.00
固定资产：
固定资产原价 507,693,334.69
减：累计折旧 245,264,534.63
固定资产净值 262,428,800.06
减：固定资产减值准备 5,115,333.83
固定资产净额 257,313,466.23
工程物资
在建工程 19,841,342.47
固定资产清理
固定资产合计 277,154,808.70
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 892,871,932.57
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计主管：杜云波
资产负债表（二）
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年6月30日
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2003年6月30日
流动负债：
短期借款 11 71,100,000.00
应付票据 12 18,000,000.00
应付帐款 13 8,713,271.98
预收帐款 14 7,883,987.66
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 15 428,951.80
其他应交款 16 59,530.04
其他应付款 17 714,782.26
预提费用 18 630,293.59
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 107,530,817.33
长期负债：
长期借款 19 96,529,448.23
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,172,486.19
其他长期负债
长期负债合计 104,701,934.42
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 212,232,751.75
股东权益：
股本 20 305,640,000.00
减：已归还投资
股本净额 305,640,000.00
资本公积 21 120,895,163.54
盈余公积 22 38,884,699.75
其中：公益金 12,961,566.59
未分配利润 23 91,595,545.93
股东权益合计 557,015,409.22
负债和股东权益总计 769,248,160.97
负债和股东权益 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 101,690,000.00
应付票据 5,000,000.00
应付帐款 24,771,197.67
预收帐款 5,211,774.61
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 4,819,507.50
其他应交款 5,990,659.49
其他应付款 729,271.31
预提费用 2,276,722.21
预计负债
一年内到期的长期负债 98,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 248,489,132.79
长期负债：
长期借款 102,025,694.83
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 102,025,694.83
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 350,514,827.62
股东权益：
股本 305,640,000.00
减：已归还投资
股本净额 305,640,000.00
资本公积 120,895,163.54
盈余公积 38,884,699.75
其中：公益金 12,961,566.59
未分配利润 76,937,241.66
股东权益合计 542,357,104.95
负债和股东权益总计 892,871,932.57
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计
主管：杜云波
利润表
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年中期 单位：人民币元
项目 附注 2003年中期
一、主营业务收入 24 148,393,010.95
减:主营业务成本 24 116,268,806.16
主营业务税金及附加 25 555,544.31
二、主营业务利润 31,568,660.48
加:其他业务利润 26 1,202,941.12
减:营业费用 27 3,513,738.47
管理费用 28 12,996,177.96
财务费用 29 5,705,395.91
三、营业利润 10,556,289.26
加:投资收益 30 8,693,455.55
补贴收入
营业外收入 31 13,625.95
减:营业外支出 32 1,669,329.00
四、利润总额 17,594,041.76
减:所得税 2,935,737.49
五、净利润 14,658,304.27
项目 2002年中期
一、主营业务收入 200,052,870.55
减:主营业务成本 145,463,487.65
主营业务税金及附加 1,174,040.13
二、主营业务利润 53,415,342.77
加:其他业务利润 -1,187,980.43
减:营业费用 3,139,577.76
管理费用 21,001,835.02
财务费用 9,080,454.20
三、营业利润 19,005,495.36
加:投资收益 803,818.49
补贴收入
营业外收入 47,001.65
减:营业外支出 503,638.97
四、利润总额 19,352,676.53
减:所得税 6,265,810.48
五、净利润 13,086,866.05
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计
主管：杜云波
利润分配表
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年中期 单
位：人民币元
项目 附注 2003年中期 2002年中期
五、净利润 14,658,304.27 13,086,866.05
加：年初未分配利润 76,937,241.66 56,308,071.12
其他转入
六、可供分配的利润 91,595,545.93 69,394,937.17
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 91,595,545.93 69,394,937.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 23 91,595,545.93 69,394,937.17
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计主管：杜云波
现金流量表
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 33
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各种税费
支付的其他与经营活动有关的现金 34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物增加净额
项目 2003年中期
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 111,959,537.53
收到的税费返还 8,172,486.19
收到的其他与经营活动有关的现金 51,372,281.54
现金流入小计 171,504,305.26
购买商品、接受劳务支付的现金 97,479,950.93
支付给职工以及为职工支付的现金 69,150.00
支付的各种税费 12,925,244.96
支付的其他与经营活动有关的现金 63,035,843.78
现金流出小计 173,510,189.67
经营活动产生的现金流量净额 -2,005,884.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 190,550.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 190,550.00
投资活动产生的现金流量净额 -190,550.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 180,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 77,042.44
现金流入小计 180,077,042.44
偿还债务所支付的现金 137,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 5,960,191.77
支付的其他与筹资活动有关的现金 891.70
现金流出小计 142,961,083.47
筹资活动产生的现金流量净额 37,115,958.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物增加净额 34,919,524.56
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计主管：杜云波
现金流量表附注
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年6月30日 单位：人
民币元
项目 2003年中期
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,658,304.27
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 9,021,747.00
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 824,923.00
预提费用增加（减：减少） -1,646,429.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -13,625.95
固定资产报废损失
财务费用 5,647,079.43
投资损失（减：收益） -8,693,455.55
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少（减：增加） 112,037,964.89
经营性应收项目的减少（减：增加） 140,105,847.84
经营性应付项目的增加（减：减少） -273,948,240.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,005,884.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 67,720,087.82
减：现金的期初余额 32,800,563.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,919,524.56
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计主管：杜云波
资产减值准备明细表
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年6月30日
单位：人民币元
本期增 本期转
项目 期初余额 加数 回数
一、坏帐准备合计 4,809,643.59
其中：应收帐款 4,809,643.59
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 786,341.96
其中：库存商品 200,590.59
原材料 585,751.37
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 5,115,333.83
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,115,333.83
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期置出数 期末余额
一、坏帐准备合计 2,186,636.09 2,623,007.50
其中：应收帐款 2,186,636.09 2,623,007.50
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 786,341.96
其中：库存商品 200,590.59
原材料 585,751.37
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 5,115,333.83
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,115,333.83
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺 会计主管：杜云波
利润表附表
编制单位：邢台轧辊股份有限公司 2003年6月 单位：人民币元
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1033 0.10
营业利润 0.0345 0.03
净利润 0.0480 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 0.0516 0.05
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.67 5.74
营业利润 1.90 1.92
净利润 2.63 2.67
扣除非经常性损益后的净利润 2.83 2.87
法定代表人：何强 总会计师：周喜旺
会计主管：杜云波
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