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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周建能先生，主管会计工作负责人姚力女士，会计机构负责人蒋朝鸣先
生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
公司年度财务报告已经上海万隆会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留
意见的审计报告。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：沪东重机股份有限公司
公司英文名称：Hudong Heavy Machinery CO.,LTD.
公司英文名称缩写：HHM
2、公司法定代表人：周建能
3、公司董事会秘书：林勤国范成友
联系地址：上海市浦东大道2893号
电话：(021)58461891
传真：(021)38710103
E-mail：stock@hhm.com.cn
4、公司注册地址：上海市浦东大道2851号
公司办公地址：上海市浦东大道2851号
邮政编码：200129
公司国际互联网网址：http://www.hhm.com.cn
公司电子信箱：stock@hhm.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市浦东大道2893号(股民接待室)
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：沪东重机
公司A股代码：600150
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年5月12日
公司首次注册登记地点：上海市浦东大道2851号
公司变更注册登记日期：2003年9月12日
公司变更注册登记地点：上海市浦东大道2851号
公司法人营业执照注册号：3100001005312
公司税务登记号码：310115631899761
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路168号17楼
第二节会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 94,399,119.03
净利润 79,312,600.25
扣除非经常性损益后的净利润 69,531,037.13
主营业务利润 164,926,591.62
其他业务利润 3,576,470.86
营业利润 87,953,279.44
投资收益 -126,521.21
补贴收入 4,346,925.00
营业外收支净额 2,225,435.80
经营活动产生的现金流量净额 440,050,004.72
现金及现金等价物净增加额 350,272,655.68
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 4,346,925.00
短期投资收益 -216,521.21
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,325,937.96
以前年度已经计提各项减值准备的转回 899,497.84
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯 4,993,146.81
调整数
所得税影响数 -1,567,423.28
合计 9,781,563.12
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 1,151,747,404.20
利润总额 94,399,119.03
净利润 79,312,600.25
扣除非经常性损益的净利润 69,531,037.13
2004年末
总资产 1,646,765,990.77
股东权益 606,284,496.37
经营活动产生的现金流量
440,050,004.72
净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） 0.328
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
13.08
（%）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（全面 11.47
摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金
1.822
流量净额
每股收益（加权平均） 0.328
扣除非经常性损益的净利
0.288
润的每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利
0.288
润的每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
14.03
（%）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（加权 12.30
平均）（%）
2004年末
每股净资产 2.511
调整后的每股净资产 2.490
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 957,789,911.44 957,789,911.44
利润总额 49,410,969.08 49,410,969.08
净利润 43,462,653.29 40,388,437.25
扣除非经常性损益的净利润 34,721,919.09 31,647,703.05
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,222,255,119.41 1,222,255,119.41
股东权益 525,793,605.40 522,719,389.36
经营活动产生的现金流量
200,199,386.38 200,199,386.38
净额
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.180 0.167
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
8.27 7.73
（%）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（全面 6.60 6.05
摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金
0.829 0.829
流量净额
每股收益（加权平均） 0.180 0.167
扣除非经常性损益的净利
0.144 0.131
润的每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利
0.144 0.131
润的每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
8.65 8.06
（%）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（加权 6.91 6.31
平均）（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 2.177 2.165
调整后的每股净资产 2.153 2.137
本期比上
主要会计数据 2002年
期增减(%)
主营业务收入 20.25 866,287,162.60
利润总额 91.05 19,355,800.83
净利润 82.48 9,092,529.22
扣除非经常性损益的净利润 100.25 11,299,576.10
本期比上
2002年末
期增减(%)
总资产 34.73 1,131,353,985.52
股东权益 15.31 480,980,035.82
经营活动产生的现金流量
119.81 61,857,354.29
净额
本期比上
主要财务指标 2002年
期增减(%)
每股收益（全面摊薄） 82.48 0.038
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）
4.81 1.89
（%）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（全面 4.87 2.35
摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金
119.81 0.256
流量净额
每股收益（加权平均） 82.48 0.038
扣除非经常性损益的净利
100.25 0.047
润的每股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利
100.25 0.047
润的每股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）
5.38 1.92
（%）
扣除非经常性损益的净利
润的净资产收益率（加权 5.39 2.38
平均）（%）
本期比上
2002年末
期增减(%)
每股净资产 15.31 1.992
调整后的每股净资产 15.62 1.972
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 27.20
营业利润 14.51
净利润 13.08
扣除非经常性损益后的净利润 11.47
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 29.17
营业利润 15.55
净利润 14.03
扣除非经常性损益后的净利润 12.30
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.683 0.683
营业利润 0.364 0.364
净利润 0.328 0.328
扣除非经常性损益后的净利润 0.288 0.288
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 241,493,120.00 294,294,078.79
本期增加 178,290.72
本期减少
期末数 241,493,120.00 295,472,369.51
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 4,087,789.38 1,512,789.04
本期增加 13,046,243.50 6,523,121.75
本期减少
期末数 17,134,032.88 8,035,910.79
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -14,081,382.77 525,793,605.40
本期增加 66,266,356.75 80,490,890.97
本期减少
期末数 52,184,973.98 606,284,496.37
1)、资本公积变动原因：关联交易收入
2)、盈余公积变动原因：法定盈余公积按税后净利润提取10%，法定公益金按税后
净利润提取10%
3)、未分配利润变动原因：2004年盈利
第三节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 164,493,120
其中：
国家持有股份 164,493,120
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 164,493,120
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 77,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 77,000,000
三、股份总数 241,493,120
本次变动增减（＋，－）
增发 其他 小计 期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 164,493,120
其中：
国家持有股份 164,493,120
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 164,493,120
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 77,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 77,000,000
三、股份总数 241,493,120
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
发行价格
种类 发行日期 （元） 发行数量
无
种类 获准上市 交易终止
无 上市日期 交易数量 日期
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
无
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为28,771户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情况
股东名称(全称) 年度内增减
沪东中华造船(集团)有限公司 0 122,841,180
上船澄西船舶有限公司 0 41,651,940
中国银行--华夏回报证券投资基金 3,248,314 3,248,314
长盛成长价值证券投资基金 2,150,214 2,150,214
博时价值增长证券投资基金 1,406,649 1,406,649
全国社保基金一零四组合 1,189,658 1,189,658
鸿飞证券投资基金 999,985 999,985
上海东方航空产权经纪公司 652,700 652,700
张继贵 300,000 300,000
华泰证券有限责任公司 226,000 226,000
股份类别
股份类别
股东名称(全称) 比例(%) （已流通
或未流通）
沪东中华造船(集团)有限公司 50.87 未流通
上船澄西船舶有限公司 17.25 未流通
中国银行--华夏回报证券投资基金 1.34 已流通
长盛成长价值证券投资基金 0.89 已流通
博时价值增长证券投资基金 0.58 已流通
全国社保基金一零四组合 0.49 已流通
鸿飞证券投资基金 0.41 已流通
上海东方航空产权经纪公司 0.27 已流通
张继贵 0.12 已流通
华泰证券有限责任公司 0.09 已流通
股东性质
质押或冻 （国有股
股东名称(全称) 结情况 东或外资
股东）
沪东中华造船(集团)有限公司 无 国有股东
上船澄西船舶有限公司 无 国有股东
中国银行--华夏回报证券投资基金 未知 其他
长盛成长价值证券投资基金 未知 其他
博时价值增长证券投资基金 未知 其他
全国社保基金一零四组合 未知 其他
鸿飞证券投资基金 未知 其他
上海东方航空产权经纪公司 未知 其他
张继贵 未知 其他
华泰证券有限责任公司 未知 其他
前十名股东关联关系或一致行动的说明
本公司未知以上流通股股东之间的关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
沪东中华造船(集团)有限公司和上船澄西船舶有限公司的控股股东均是中国船舶工
业集团公司。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：沪东中华造船(集团)有限公司
法人代表：顾宝龙
注册资本：507,810,000元人民币
成立日期：2001年3月26日
主要经营业务或管理活动：各类军、民用船舶的设计、制造、销售；大型钢结构及
市政工程；上述范围内的自营进出口业务。
（2）实际控制人情况
公司名称：中国船舶工业集团公司
法人代表：陈小津
注册资本：6,374,300,000元人民币
成立日期：1999年6月29日
主要经营业务或管理活动：国有资产投资经营管理；船舶、海洋工程项目投资；舰
船水上、水下武器装备、民用船舶、船用设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制
造、修理、租赁销售等。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称 法人代表 注册资本
上船澄西船舶有限公司 惠明 179,440,000元
股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动
船舶、普通机械、钢结构件、
上船澄西船舶有限公司 2004-05-24 空调制冷设备、五金工具、
机电配件、起重机械、电子
产品、电器设备、通讯器材、
林制品的制造销售及修理，
建筑装饰业务，涂装装潢，
外经贸部批准的自营进出口
业务，开展本企业“三来一
补”业务，附设分支机构。
(涉及许可经营的凭许可证
经营)
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
中国银行--华夏回报证券投资基金 3,248,314
长盛成长价值证券投资基金 2,150,214
博时价值增长证券投资基金 1,406,649
全国社保基金一零四组合 1,189,658
鸿飞证券投资基金 999,985
上海东方航空产权经纪公司 652,700
张继贵 300,000
华泰证券有限责任公司 226,000
赵亚珍 210,000
赵东 208,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
中国银行--华夏回报证券投资基金 A股
长盛成长价值证券投资基金 A股
博时价值增长证券投资基金 A股
全国社保基金一零四组合 A股
鸿飞证券投资基金 A股
上海东方航空产权经纪公司 A股
张继贵 A股
华泰证券有限责任公司 A股
赵亚珍 A股
赵东 A股
未知上述流通股股东存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人
第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄
周建能 董事长兼总经理 男 50
钟坚 董事 男 41
江民达 董事 男 50
金鹏 董事 男 44
沙慧忠 董事 男 54
孙鉴政 董事 男 50
姚力 董事 女 38
朱汝敬 独立董事 男 66
曾祥高 独立董事 男 46
李耀强 独立董事 男 45
吴晓初 监事会主席 男 59
王胜昔 监事 女 50
王英明 监事 男 54
章兼群 监事 男 55
周顺福 监事 男 58
王森华 监事 男 54
张仲领 监事 男 33
秦文泉 副总经理 男 48
林勤国 董秘 男 55
范成友 董秘 男 45
姓名 任期起始日期 任期终止日期
周建能 2004-05-18 2007-05-17
钟坚 2004-05-18 2007-05-17
江民达 2004-05-18 2007-05-17
金鹏 2004-05-18 2007-05-17
沙慧忠 2004-05-18 2007-05-17
孙鉴政 2004-05-18 2007-05-17
姚力 2004-05-18 2007-05-17
朱汝敬 2004-05-18 2007-05-17
曾祥高 2004-05-18 2007-05-17
李耀强 2004-05-18 2007-05-17
吴晓初 2004-05-18 2007-05-17
王胜昔 2004-05-18 2007-05-17
王英明 2004-05-18 2007-05-17
章兼群 2004-05-18 2007-05-17
周顺福 2004-05-18 2007-05-17
王森华 2004-05-18 2007-05-17
张仲领 2004-05-18 2007-05-17
秦文泉 2004-05-18 2007-05-17
林勤国 2004-05-18 2007-05-17
范成友 2004-05-18 2007-05-17
姓名 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因
周建能 0 0
钟坚 0 0
江民达 0 0
金鹏 0 0
沙慧忠 0 0
孙鉴政 0 0
姚力 0 0
朱汝敬 0 0
曾祥高 0 0
李耀强 0 0
吴晓初 5,500 5,500
王胜昔 0 0
王英明 0 0
章兼群 5,500 5,500
周顺福 5,500 5,500
王森华 0 0
张仲领 0 0
秦文泉 0 0
林勤国 5,500 5,500
范成友 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)周建能，曾任沪东造船厂车间副主任、副处长、处长、造机研究所所长、生产
管理部主任；新中动力机厂常务副厂长、厂长；沪东造船厂厂长助理兼钢结构事业部主
任、东鼎钢结构有限公司总经理、沪东造船集团副总经理。现任沪东中华造船（集团）
有限公司党委副书记兼副董事长、沪东重机股份有限公司董事长兼总经理。
(2)钟坚，曾任广州造船厂团委书记，广船国际股份有限公司技术部经理、投资发
展部经理、副总经济师、副总经理。现任中国船舶工业集团公司资产部主任。
(3)江民达，曾任中国船舶工业总公司办公厅政策研究室副主任,中国国际海洋石油
工程公司副总经理兼党委副书记。现任沪东中华造船(集团)有限公司党委副书记,沪东
重机股份有限公司党委书记。
(4)金鹏，曾任中国船舶工业总公司生产管理部、规划部主任科员、副处长、处长
。现任中国船舶工业集团公司发展计划部副主任。
(5)沙慧忠，曾任上海船厂起运车间副主任、主任、设备处处长、上海船厂厂长助
理兼设备工程部部长、生产保障部部长、上海船厂副厂长。现任上船澄西船舶有限公司
副总经理。
(6)孙鉴政，曾任江南造船厂财务部部长；江南造船(集团)公司总经理助理兼外高
桥基地办公室副主任；江南重工股份有限公司董事、董事长。现任上海外高桥造船有限
公司总会计师。
(7)姚力，曾任沪东造船厂铸工车间、造机所工艺员，沪东重机股份有限公司铸造
厂厂办主任，沪东重机股份有限公司规划发展部主任助理、现任沪东重机股份有限公司
总经理助理兼总经理办公室主任。
(9)曾祥高，曾任湖北宜昌船舶柴油机厂会计，广州中山大学讲师，香港李卓权会
计师事务所商务顾问、香港德豪嘉信会计师事务所审计部项目主管。现任香港康元会计
师事务所所长，香港中国交通保险有限公司独立董事。
(10)罗仁昌，曾任上海重型机器厂设计科技术员，设备处科长，处长、副厂长。现
任上海重型机器厂有限公司专务总工程师。
(11)李耀强，曾任上海船厂团委书记、劳动人事处副处长，心族实业总公司副总经
理，上海浦东新区社会事业投资经营公司总经理，上海浦东发展(集团)公司浦江两岸建
设投资有限公司副总经理。现任上海浦东发展(集团)公司金地房地产有限公司执行副总
经理。
(12)吴晓初，曾任沪东造船厂完整件车间党支部书记，沪东造船厂纪委副书记兼监
察部副主任，中国船舶工业集团公司监察部副主任。现任上海船舶工业公司纪委书记。
(13)王胜昔，曾任中国船舶工业总公司财务部企业财务二处副处长，中国船舶工业
集团公司财务部财务处处长；现任中国船舶工业集团公司财务部副主任。
(14)王英明，曾任沪东造船厂厂办秘书；上海船舶工业公司总经办秘书；上海船舶
工业公司海鸿物业管理有限公司副总经理，上海船舶工业公司纪委专职委员、监察保卫
处副处长，保密办副主任。现任上海船舶工业公司纪委副书记、监察处处长、保卫处处
长、保密办主任。
(15)章兼群，曾任上海船厂副总会计师，现任上船澄西船舶有限公司总会计师。
(16)周顺福，曾任沪东造船厂财务处副科长，审计部主任助理、副主任；沪东重机
股份有限公司监审室主任。现任沪东重机股份有限公司专职审计员。
(17)王森华，曾任沪东造船厂造机研究所党支部书记柴油机事业部分党委书记。现
任沪东重机股份有限公司工会主席。
(18)张仲领，曾任沪东重机股份有限公司质量保证部技术服务室副主任兼总装车间
技术科副科长，现任沪东重机股份有限公司质量保证部主任助理。
(19)秦文泉，曾任沪东造船厂造机研究所产品一室副主任、副所长；沪东重机服份
有限公司办公室主任，沪东重机股份有限公司总经理助理。现任沪东重机股份有限公司
副总经理。
(20)林勤国，曾任上海船厂工具科后勤工段工段长、上海船厂造机分厂加工车间副
主任、上海船厂造机分厂管理科科长兼厂办主任、上海船厂造机事业部管理部主任兼部
办主任。1998年5月起任沪东重机股份有限公司董事会秘书。
(21)范成友，曾任沪东造船厂技校教师，沪东造船厂法律事务室法律顾问。现任沪
东重机股份有限公司法律顾问。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
沪东中华造船(集 副董事长、党委
周建能
团)公司 副书记
沪东中华造船(集
江民达 党委副书记
团)有限公司
沪东中华造船(集
金鹏 董事
团)有限公司
沪东中华造船(集
吴晓初 监事
团)有限公司
上船澄西船舶有
沙慧忠 副总经理
限公司
上船澄西船舶有
章兼群 总会计师
限公司
任期起始日期 任期终止日期 是否领取
姓名 报酬津贴
2003-11 否
周建能
2003-11 是
江民达
2004-02 否
金鹏
2001-03 是
吴晓初
2004-06 是
沙慧忠
是
2004-06
章兼群
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
周建能 中船临港建设发展 副董事长
有限公司
钟坚 中国船舶工业集团公司 资产部主任
中船置业有限公司 董事副总经理
中船投资有限公司 副总经理
中船临港建设发展 董事
有限公司
上海华舟房地产公司
董事
广州广船国际股份公司
董事
中国船舶工业集团公司 发展计划部副主任
金鹏
江民达 无
沙慧忠 无
上海外高桥造船公司
孙鉴政 总会计师
姚力 无
朱汝敬 无
曾祥高 香港康元会计师事务所 总经理
中国交通保险有限公司 董事
罗仁昌 上海重型机器厂有限公司 专务总工程师
上海重型环保工程公司 董事
上海船用曲轴有限公司 执行董事
李耀强 无
吴晓初 上海船舶工业公司 纪委书记
王胜昔 中国船舶工业集团公司 财务部副主任
王英明 上海船舶工业公司 纪委副书记
章兼群 无
周顺福 无
王森华 无
张仲领 无
秦文泉 无
林勤国 无
范成友 上海船用曲轴有限公司 监事
姓名 任期起始日期 任期终止日期 是否领取
报酬津贴
周建能 2004-08 否
钟坚 2004-01 是
2003-03 否
2004-02 否
2004-08 否
2004-03 否
2002-06 津贴
金鹏 1999-07 是
江民达
沙慧忠
孙鉴政 2004-03 是
姚力
朱汝敬
曾祥高 2001-02 是
2003-09 是
罗仁昌 2004-04 是
2001-01 否
2002-01 否
李耀强
吴晓初 2003-06 否
王胜昔 2003-01 是
王英明 2003-06 是
章兼群
周顺福
王森华
张仲领
秦文泉
林勤国
范成友 2002-01 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司职代会代表组长联席会议审
议通过的公司增资方案及本市或企业有关津贴的规定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按上述增资方案及规定执行。
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 45.1万元
金额最高的前二名董事(只有二名),
金额最高的前三名董事的报酬总额
全年报酬总额为13.98万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 20.55万元
独立董事的津贴 每人每年津贴3万元
独立董事参加公司各种会议所发生
独立董事的其他待遇 的差旅费等由公司承担
公司现任董事、监事、高级管理人员共21人，在公司领取报酬为8人，其中年度报
酬在4-5万元之间的3人，在5-6万元之间的2人，在6-7万元之间的2人，在8-9万元之间
的1人。
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或其他关联
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 单位领取报酬津贴
江民达，吴晓初，沙慧忠，章兼群，钟坚，金鹏，王胜
昔，王英明，孙鉴政 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
（1） 4月7日，公司第二届董事会2004年第一次会议，根据公司章程的规定，进
行董事会换届选举工作，推荐第三届董事会候选董事为：周建能、江民达、金鹏、钟坚
、孙鉴政、姚力、沙慧忠七人，候选独立董事为：朱汝敬、曾祥高、罗仁昌、李耀强四
人，并于5月18日公司2003年度股东大会上选举产生了由以上十一位董事组成的第三届
董事会。
（2） 4月7日，公司第二届监事会2004年第一次会议，根据公司章程的规定，进
行监事会换届选举工作，推荐第三届监事会候选监事为：吴晓初、王胜昔、王英明、章
兼群四人，公司职代会选出职工代表监事为：王森华、周顺福、张仲领三人，并于5月
18日公司2003年度股东大会上选举产生后，由以上七名监事组成第三届监事会。
（3） 5月18日，第三届董事会2004年第一次会议选举周建能董事为董事长。聘任
周建能先生为公司总经理，聘任钱德英、秦文泉先生为副总经理。聘任林勤国、范成友
为公司第三届董事会秘书。
（4） 5月18日，第三届监事会2004年度第一次会议选举吴晓初监事为监事会主席
。
（5） 8月10日，第三届董事会2004年度第二次会议审议同意：钱德英因调离本公
司而辞去公司副总经理职务的要求。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2139人，需承担费用的离退休职工为917人，每年
共承担费用486万元。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产工人 1037
销售人员 41
财务人员 29
技术人员 269
行政人员 52
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学及以上学历 281
大专学历 262
中专学历 133
高级及以上技术职称人员 113
中级技术职称人员 157
第五节 公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法规的
要求，规范公司运作，严格做好信息披露工作，公司法人治理结构的实际情况符合《上
市公司治理准则》的要求，现对照检查如下：
（1）关于股东和股东大会
公司能根据《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及
《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东有权参加
会议并充分行使咨询权和表决权。
（2）关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事会人数和
人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度认
真出席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。董事会已成立了“战略委员会”和“审
计委员会”,即将成立“提名委员会”和“薪酬与考核委员会”。
（3）关于监事和监事会
公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度定期召开监事会会议并以认真负责
的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检
查责任。公司监事会每年定期二次对公司重要事项进行现场检查。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加 亲自出席（次）
姓名 董事会次数
朱汝敬 5 5
曾祥高 5 5
罗仁昌 5 5
李耀强 5 5
独立董事 委托出席（次） 缺席（次）
姓名
朱汝敬 0 0
曾祥高 0 0
罗仁昌 0 0
李耀强 0 0
独立董事 备注
姓名
朱汝敬 第二、三届董事会成员
曾祥高 第二、三届董事会成员
罗仁昌 第二、三届董事会成员
李耀强 第二、三届董事会成员
本公司四位独立董事能尽职尽责，出席报告期内公司董事会、董事会专门委员会会
议和股东大会，能认真参与董事会决策，履行公司章程赋予的特别职权，对公司本年度
重大关联交易和董、监事的调整事项发表了独立意见。他们为公司发展积极提供专业性
的建议,并聘请了专门机构对公司治理情况进行专项调查。本公司独立董事能充分发挥
独立性，以其丰富的专业知识，促进公司决策水准的提高，同时也能认真监督公司管理
层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他事项没有提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司拥有独立的产供销部门，独立完整的业务及自主经营能力。公
司与控股股东的业务不同，所以不存在同业竞争的情况，完全独立于控股股东。公司与
控股股东的关联交易均参照市场价格做到公平合理。
2)、人员方面：公司设立独立的人力资源部，并制订独立的劳动人事制度，在人员
的使用和管理上与控股股东完全分开。公司经理层、董事会秘书均在公司领取薪酬，而
且未在股东单位或其下属企业兼任重要行政职务。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产管理系统及配套设施，资产独立登记、建帐、
核算、管理，权属清晰。而且公司拥有独立的非专利技术的技术成果，并进行独立的技
术成果申报等相关工作。公司也没有为股东及关联方提供任何担保的情况。
4)、机构方面：公司组织机构独立、完整，不存在与控股公司混合经营、合署办公
的情况。
5)、财务方面：公司设立独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会计核算体系
和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司经理层向董事会负责，由公司董事会根据年度生产经营指标对总经
理、副总经理的业绩进行考评。公司董事会将建立“薪酬与考核委员会”，具体决策公
司经理层薪酬激励机制和考核制度。
第六节 股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月9日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“关于召开200
3年度股东大会的公告。2004年5月18日，沪东重机股份有限公司2003年度股东大会在上
海浦东大道2789号东华大楼102会议厅召开，大会由周建能董事长主持，出席会议的股
东及股东授权代表共18人，共代表的股份数为170509290股，占公司总股本的70.60%，
符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会聘请上海锦
天城律师事务所律师出席并出具法律意见书。
股东大会通过的决议及披露情况：
⒈审议通过了《2003年度董事会工作报告》；
⒉审议通过了《2003年度监事会工作报告》；
⒊审议通过了《公司2003年度财务决算报告和2004年度公司财务预算方案》；
⒋审议通过了《公司2003年度利润分配预案》；
⒌审议通过了《2004年度续聘上海万隆会计师事务所有限公司的方案》；
⒍审议通过了〈关于修改公司章程部分条款的预案〉；
⒎审议通过了《关于第三届董事会独立董事年度津贴标准的预案》；
⒏审议通过了《关于公司与沪东中华造船(集团)有限公司关联交易框架协议的预案
》；
⒐审议通过了《董事会换届选举的预案》，并选出第三届董事会董事；
⒑审议通过了《监事会换届选举的预案》，并选出第三届监事会监事。
选举更换公司董事监事情况：
公司2003年度股东大会上，选举周建能、钟坚、江民达、金鹏、沙慧忠、孙鉴政先
生与姚力女士为公司第三届董事会董事，选举朱汝敬、曾祥高、罗仁昌、李耀强先生为
公司第三届董事会独立董事。选举吴晓初、王英明、章兼群先生与王胜昔女士为公司监
事，并和职工监事周顺福、王森华、张仲领先生一起组成第三届监事会。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月20日刊登在《中国证券报》和《上海证
券报》上。
（二）临时股东大会情况
本年度未召开临时股东大会。
第七节 董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期公司所处行业是船舶工业中的船用大功率柴油机制造行业(专用设备制造
业)，公司是国内目前生产规模最大、技术开发能力最强的船用中、低速柴油机生产基
地。主要为国内外造船企业提供世界上先进的船用柴油机产品，产量在世界上排名第五
位。
2004年世界船市仍维持在高峰期，公司紧紧抓住市场机遇，审时度势，果断地采取
正确的经营策略，充分利用公司生产设施等资源，克服钢材，配套件等涨价的困难，顺
利完成了年初制订的各项经济计划指标。共完工柴油机62台，计95.7万马力，同比增长
26.26%。当年实现销售61台，实现销售收入11.5亿元，同比增长20.25%，主营业务利润
16492.66万元，同比增长63%。另外公司通过加强内部管理，使生产、经营及财务管理
的水平都得到了提高，公司整体竞争能力及可持续发展能力进一步增强。
（二）报告期公司经营情况
1、公司经营范围及其主营业务情况
(1)公司经营范围
船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售，冶金设备、工程机械等成套设
备、机电设备的设计、制造、安装、维修，相关的技术服务与咨询，经外经贸委批准的
进出口业务，建设工程钢结构制作。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入 占主营业务
收入比例(%)
柴油机 1,008,072,096.42 87.53
其他 143,675,307.78 12.47
其中:关联交易 641,825,556.66 55.73
合计 1,151,747,404.20 /
分行业 主营业务利润 占主营业务
利润比例(%)
柴油机 136,414,630.17 82.71
其他 28,511,961.45 17.29
其中:关联交易 66,703,842.03 40.44
合计 164,926,591.62 100.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额196,368
,844.15元。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
分地区 主营业务收入 占主营业务
收入比例(%)
境内销售 1,128,085,993.52 97.95
境外销售 23,661,410.68 2.05
其中:关联交易 641,825,556.66 55.73
合计 1,151,747,404.20 100.00
分地区 主营业务利润 占主营业务
利润比例(%)
境内销售 160,141,027.08 97.10
境外销售 4,785,564.54 2.90
其中:关联交易 66,703,842.03 40.44
合计 164,926,591.62 100.00
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入
柴油机 1,008,072,096.42
其他 143,675,307.78
分行业或分产品 主营业务成本 毛利率(%)
柴油机 862,701,573.07 14.42
其他 113,886,909.14 20.73
(5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
本年主营业务盈利能力比上年增长3.81个百分点，主要是本年产量提高使销售收入
大幅增长，同时公司加大成本控制力度，大幅提高劳动生产率减少人工成本，加大科技
攻关减少生产过程中的制造与试车成本，提高产品质量使保修费用大幅下降，以上原因
使销售成本增长幅度小于销售收入增长幅度，故毛利率有所上升。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务
性质
上海沪东造船柴
加工 柴油机部套、金结构
油机配套厂
上海中船临港建 项目 厂房建造、国内贸易
设发展有限公司 公司 柴油机设计、制造
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
上海沪东造船柴
495 1,206.11 49.13
油机配套厂
上海中船临港建
设发展有限公司 3,000 3,005.20 0
上海中船临港建设发展有限公司本年为筹建期。
3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 151,762,674.93 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 695,814,254.01 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 20.80%
前五名销售客户销售金额合计 60.41%
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为13,800,000.00元人民币，比上年增加13,800,000.00元人民
币，比上年累计投资额增加的比例为212.26％。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
上海中船临港建设发展有限公司。
公司出资13,800,000元人民币投资该项目，该公司尚处于筹建期。
本公司于2004年4月27日召开第二届董事会2004年第一次临时会议，会议审议通过
《关于沪东重机投资“上海中船建设发展有限公司”的议案》，上海中船建设发展有限
公司注册资金3000万元人民币，本公司出资1380万元人民币，占注册资本的46%，中国
船舶工业集团公司出资人民币1260万元，占注册资本的42%；中船投资发展有限公司出
资人民币360万元，占注册资本的12%，本次投资为关联交易。
本公司于2005年1月28日召开第三届董事会2005年第一次临时会议，会议审议通过
关于拟受让“中船投资发展有限公司”所持“上海中船临港建设发展有限公司”(本公
司出资1380万元，占注册资本46%，下称：中船临建)全部股权的议案：公司拟全额受让
中船投资发展有限公司所持中船临建的全部股权。在中船临建设立时，中船投资发展有
限公司出资360万元，占中船临建总股份的12%，现该部分股权拟通过中介机构评估，并
经国资监督机构认可后，向本公司转让。交易完成后，公司将形成对中船临建的绝对控
股。上述交易构成关联交易。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 1,646,765,990.77 1,222,255,119.41
主营业务利润 164,926,591.62 101,203,985.47
净利润 79,312,600.25 43,462,653.29
现金及现金等价物净 350,272,655.68 79,778,451.05
增加额
股东权益 606,284,496.37 525,793,605.40
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 424,510,871.36 34.73
主营业务利润 63,722,606.15 62.96
净利润 35,849,946.96 82.48
现金及现金等价物净 270,494,204.63 339.06
增加额
股东权益 80,490,890.97 15.31
公司2004年的财务运行状况在2003年的基础上有了很大的提高。随着国际航运业和
造船业的发展，作为船舶配套的沪东重机也受惠于大环境的变化，04年的产品承接和产
品收款情况都取得了较大的突破。
04年柴油机销售了61台，比03年的53台增加了8台，柴油机销售量的增加使主营业
务利润增加。收款情况好转使应收帐款下降，特别是帐龄较长的款项收回使计提的坏帐
准备减少。收款情况的好转使银行存款增加，贷款下降，财务费用也大幅下降，使公司
的利润增加。同时经营活动产生的现金流量净额大幅增加，相应的现金及现金等价物净
额也大幅增加。
（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
（1）会计估计变更
根据《沪东重机股份有限公司会计制度》第100条规定“柴油机保修费用按销售收
入的1-2%提取”。该制度自2001年1月实施以来，本公司按2%提取保修费用。考虑到本
公司近年来柴油机产品质量的提高和保修费实际发生数减少的情况，经本公司2005年3
月21日董事会决议，从2004年1月起柴油机保修费按1.5%提取。此项会计估计变更影响
本年度净利润增加数为4,244,174.79元。
（2）重大会计差错更正
2004年6月税务机关对2003年度所得税进行汇算清缴，税务机关审核调增应纳税所
得额工资附加费317,007.81元、调减应纳税所得额20,811,714.74元，其中：补充养老
金4,854,332.39元、医疗金4,899,165.14元、坏账审批11,058,217.21元。上述事项影
响2004年年初未分配利润3,074,216.04元，调增2003年度净利润3,074,216.04元。
（六）宏观环境及宏观政策，法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
报告期内公司外部的经营环境发生了积极变化，随着世界经济复苏以及世界贸易自
由化和一体化进程加快，世界航运市场呈现“盛世”景象，海运量快速增长。尤其是中
国经济的持续发展，推动中国对外贸易的迅速发展，催生了造船热。公司是国内最大的
船用主机制造企业，凭借设备、技术、人力资源和管理等方面的优势，拥有大好的发展
机遇。公司将抓住这个机遇，实现持续快速发展，既满足国内造船业配套的需要，也使
公司做强做大，早日进入世界第一造机方阵。但是，机遇与挑战并存，2005年公司生产
面临的新挑战是：
1、生产任务较重，管理工作压力较大；
2、采购件和原材料价格持续上涨，成本压力较大；
3、配套资源和人力资源未能同步跟上；
针对以上困难，公司将以科学发展观为指导，转变观念，开动脑筋，强化执行，注
重细节；推进管理创新和技术创新，加强质量控制和安全控制，优化人力资源和配套资
源，提高劳动效率和经济效益；构建先进企业文化，促进持续快速发展。
（七）公司没有发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况。公司没有对
外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况
（八）新年度经营计划
2005年公司将抓住船舶工业兴旺发展的有利时机,继续加快实施“模块配套、总装
造机”的模式和集约型管理方式，较大幅度提升船用柴油机的产量。公司的主要措施是
：
1、推进管理创新，构建有前瞻性的、切实有效的生产模式，信息技术体系，经营
机制和配套体系。建立市场预测预警机制加强客户管理，择优接单。
2、成立技术中心，推进技术创新，关注新产品开发，充分发挥科学技术是第一生
产力的作用。优化柴油机产品结构。
3、深化改革，加大综合管理力度，加强人力资源建设，推进标准成本管理，提高
各项管理水平。
4、加强企业文化建设和制度建设。
5、积极参与临港柴油机新基地建设工作。
（九）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、2004年度公司共召开董事会会议5次，会议情况及决议内容如下：
㈠ 2004年4月7日公司第二届董事会2004年第一次会议在上海浦东大道2789号东华
大楼303会议室召开，应到董事11名，实到董事11名。与会董事及董事代理人经认真讨
论，审议通过以下决议：
⑴ 审议通过《公司2003年度报告和报告摘要》；
⑵ 审议通过《董事会2003年度报告》；
⑶ 审议通过《公司2003年度总经理业务报告》；
⑷ 审议通过《关于公司2003年度财务决算报告和2004年度财务预算方案》；
⑸ 审议通过《关于2003年度公司利润分配预案》；
⑹ 审议通过《关于召开2003年度股东大会的议案》；
⑺ 审议通过《关于2004年度续聘会计师事务所的议案》；
⑻ 审议通过《关于修改公司章程部分条款的预案》；
⑼ 审议通过《关于第三届董事会独立董事年度津贴标准的预案》；
⑽ 审议通过《关于公司董事会换届选举的预案》；
⑾ 审议通过《关于公司和沪东中华造船(集团)有限公司关联交易框架协议的预案
》(关联董事周建能、江民达先生已回避表决)；
⑿ 审议通过《关于公司中长期发展战略的议案》；
⒀ 审议通过《关于加强对公司柴油机经营中收款管理的议案》；
⒁ 审议通过《关于计提和核销资产损失的议案》。上述第1、2、4、5、7、8、9
、10、11项议案，需提交2003年度股东大会审议。。
㈡ 2004年4月27日公司第二届董事会2004年第一次临时会议在东华大楼303会议室
召开，应到董事11名，实到董事10名，董事代理人1名。公司监事列席了会议。本次会
议符合公司章程和有关法律、法规的要求，会议合法有效经表决，会议作出了以下决议
：
⑴ 审议通过《公司2004年第一季度报告》；
⑵ 审议通过《2004年第一季度总经理工作报告》；
⑶ 审议通过《关于沪东重机投资“上海中船临港建设发展有限公司”的议案》。
㈢ 2004年5月18日公司第三届董事会2004年第一次会议在上海东华大楼303会议室
召开，应到董事11名，实到董事11名，公司监事列席了会议。经与会董事及董事代理人
认真讨论，审议通过了以下决议：
⑴ 选举周建能先生为公司第三届董事会董事长；
⑵ 聘任周建能先生为公司总经理；
⑶ 聘任钱德英先生、秦文泉先生为公司副总经理；
⑷ 聘任范成友、林勤国先生为公司第三届董事会秘书；
⑸ 选举周建能先生、江民达先生、金鹏先生、朱汝敬先生（独立董事）、李耀强
先生（独立董事）为公司战略委员会委员。
⑹ 选举曾祥高先生（独立董事）、罗仁昌先生（独立董事）、李耀强先生（独立
董事）、孙鉴政先生、姚力女士为审计委员会委员。
㈣ 2004年8月10日公司第三届董事会2004年第二次会议在上海东华大楼309会议室
召开，应到董事11名，实到董事9名，董事代理人2 名。公司董事金鹏、钟坚先生
因公出差，分别授权周建能先生代理出席并行使审议表决权。公司监事列席了会议。经
与会董事及董事代理人认真讨论，审议通过了以下决议：
⑴ 审议通过《公司2004年半年度报告和报告摘要》；
⑵ 审议通过《2004年上半年度总经理业务报告》；
⑶ 审议同意《关于钱德英先生因工作变动辞去公司副总经理职务的议案》。。
㈤ 2004年10月27日公司第三届董事会2004年第一次临时会议于2004年10月27日在
上海浦东大道2789号东华大楼309会议室召开，应到董事11名，实到董事10名，董事代
理人1名。公司监事列席了会议。本次会议符合公司章程和有关法律、法规的要求，会
议合法有效。经表决，会议通过了以下决议：
⑴ 审议通过《公司2004年第三季度报告》；
⑵ 审议通过《2004年第三季度总经理业务报告》；
⑶ 审议通过《关于设立沪东重机股份有限公司第三届董事会“提名委员会”及“
薪酬与考核委员会”的议案》，并提交股东大会审议。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会认真落实和贯彻了股东大会的决议精神，严格按照《公司法》
、《公司章程》的要求，根据股东大会的决议和授权，为公司的发展认真决策。
⑴公司董事会已按股东大会上通过的《2003年度公司利润分配预案》执行。即本年
度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
⑵公司董事会已根据股东大会通过的议案，续聘上海万隆会计师事务所有限公司为
公司2004年度财务报表的审计机构。
⑶公司2003年度股东大会上选举产生的第三届董事会董事和第三届监事会监事已全
部上任，并签署了“董、监事声明与承诺书”。
⑷公司已按2003年股东大会上审议通过的《关于公司和沪东中华造船(集团)有限公
司关联交易框架协议的预案》完成了2004年度与沪东中华的关联交易，协议预计销售柴
油机12台，累计销售金额2亿元。实际完成销售12台，销售金额1.79亿。在框架协议范
围内。
（十）利润分配或资本公积金转增预案
经万隆会计师事务所有限公司审计，本公司2004年度实现税后净利润79,312,600.
25元。经调整后的年初未分配利润为-14,081,382.77元。以2004年度税后净利润弥补年
初未分配利润后，可供分配利润为65,231,217.48元。根据公司章程，提取10%的法定盈
余公积金6,523,121.75元，提取10%法定公益金6,523,121.75元后，可供投资者分配的
利润为52,184,973.98元。董事会决定每10股派发现金红利1.20元（含税）。派发现金
红利总额为28,979,174.40元，剩余23,205,799.58元结转以后年度分配。
该分配预案尚需提交股东大会审议，本次不进行资本公积金转增。
（十一）其他披露事项
《中国证券报》、《上海证券报》为公司指定信息披露报刊，报告期内未作变更。
（十二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
会计事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）和
中国证券监督管理委员会上海监管局《关于对上海上市公司与关联方资金往来及对外担
保情况出具专项审计意见的通知》（沪证监公司字[2005]21号文）的要求，上海万隆会
计师事务所对此出具了“万会业字（2005）第727号专项说明”。“专项说明”指出：
我们对沪东重机资金占用情况汇总表及违规担保情况表所载资料与所复核的会计资
料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之处。
（十三）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号通知情况的专项
说明及独立意见如下：
截止2004年12月31日，公司累计和当期都没有发生对外担保的情况，公司除正常生
产经营过程中的结算款项外，也不存在关联方违规占有资金的情况。
第八节 监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年4月7日公司第二届监事会2004年第一次会议在上海浦东大道2789号东华
大楼303会议室召开，应到监事7名，实到监事7名。会议审议通过以下决议：审议通过
《2003年度监事会报告》；
监事会认为：2003年度公司董事会工作的决策程序符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定；董事会能认真执行股东大会的决议；公司董事、经理层执行公司职务时没
有违反国家法律法规、公司章程的情况，也未有损害公司利益和股东权益的行为发生。
通过对公司2003年度财务报告的审查，我们认为公司2003年度财务报告真实反映了
公司的财务状况和经营成果。上海万隆会计师事务所有限公司所出具的审计报告也客观
、公正地反映了公司的实际情况。
本年度公司销售采购等关联交易均公平合理，没有损害公司利益的行为。
⑴ 审议同意《公司2003年度报告和报告摘要》；
⑵ 审议同意《关于2003年度公司利润分配预案》；
⑶ 审议同意《公司2003年度财务决算报告和2004年度财务预算方案》；
⑷ 审议通过《关于公司监事会换届选举的预案》；
⑸ 审议同意《关于计提和核销资产损失的议案》；
⑹ 审议同意《关于公司和沪东中华造船（集团）关联交易框架协议的预案》。以
上第一、五项议案提请2003年度股东大会审议。
2、2004年4月27日公司第二届监事会第一次临时会议在东华大楼303会议室召开，
应到监事7名，实到监事7名，会议审议通过了以下决议：
⑴审议通过《公司2004年第一季度报告》，认为季度报告客观真实地反映了公司在
报告期内的经营情况。
⑵审议通过《关于沪东重机投资“上海中船临港建设发展有限公司”的议案》。
3、2004年5月18日公司第三届监事会2004年第一次会议在上海东华大楼303会议室
召开，应到监事7名，实到监事6名，监事代理人1名。会议通过了以下决议：选举吴晓
初先生为公司第三届监事会主席。
4、2004年8月10日公司第三届监事会2004年第二次会议在上海东华大楼309会议室
召开，应到监事7名，实到监事6名，监事代理人1名。审议通过《公司2004年半年度报
告和报告摘要》。
5、2004年10月27日沪东重机股份有限公司第三届监事会第一次临时会议在上海浦
东大道2789号东华大楼309会议室召开，应到监事7名，实到监事7名。会议通过了以下
决议：审议通过《公司2004年第三季度报告》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内公司监事会通过参加股东大会、列席董事会会议和生产现场检查等形式并
依据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序，决议事项，董事会对股
东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监
督。监事会认为2004年度董事会工作的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关
规定。公司法人治理结构权完善。公司已建立了内部控制制度，董事会的议事制度是健
全有效的，董事会能认真执行股东大会的决议，公司董事、经理层执行公司职务时没有
违反国家法律、法规、《公司章程》的情况，也未有损害公司利益和股东权益的行为发
生。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认为公司
能严格执行国家及有关部委颁发的《企业会计制度》《企业会计准则》等有关财务会计
法规。通过对公司2004年度财务报告的了解，监事会认为公司2004年度财务报告真实反
映了公司的财务状况和经营成果。对公司进行审计的上海万隆会计师事务所所出具的无
保留意见的审计报告也客观、公正地反映了公司的实际情况。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
经监事会实地考察和查阅有关资料，公司近期没有募集资金的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
经了解，报告期内，公司没有发生收购、出售资产的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
经监事会检查，本年度公司在关联交易时均签有合法有效的销售合同。各项关联交
易均公平合理，没有损害公司及非关联方的利益，也没有发现内幕交易行为。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
会计师事务所没有出具非标意见。
（八）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
公司对2004年度未做盈利预测。
第九节 重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
报告期公司无重大诉讼仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：人民币
关联交
关联交
关联方 易定价
易内容
原则
上海沪东造船油 参照市
配套件
嘴油泵有限公司 场价
上海市沪东锻造 参照市
配套件
厂 场价
上海沪东造船柴 参照市
配套件
油机配套厂 场价
沪东中华造船
参照市
（集团）有限公 配套件
场价
司
上海沪船新事业 参照市
材料
发展总公司 场价
上海东鼎钢结构 参照市
配套件
制造有限公司 场价
关联方 关联交易价格 关联交易金额
上海沪东造船油
19,989,440.09 19,989,440.09
嘴油泵有限公司
上海市沪东锻造
19,343,181.69 19,343,181.69
厂
上海沪东造船柴
16,637,438.15 16,637,438.15
油机配套厂
沪东中华造船
（集团）有限公 20,322,738.84 20,322,738.84
司
上海沪船新事业
14,173,662.44 14,173,662.44
发展总公司
上海东鼎钢结构
12,188,550.44 12,188,550.44
制造有限公司
占同类
对公司
交易额 结算 市场
关联方 利润的
的比重 方式 价格
影响
(％)
上海沪东造船油
2.74 - -
嘴油泵有限公司
上海市沪东锻造
2.65 - -
厂
上海沪东造船柴 - -
2.28
油机配套厂
沪东中华造船
- -
（集团）有限公 2.78
司
上海沪船新事业
1.94 - -
发展总公司
上海东鼎钢结构
1.67 - -
制造有限公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：人民币
关联交
关联交
关联方 易定价
易内容
原则
沪东中华造船
参照市
（集团）有限公 柴油机
场价
司
上船澄西船舶有 参照市
柴油机
限公司 场价
江南造船(集团) 参照市
柴油机
有限责任公司 场价
广州文冲船有限 参照市
柴油机
责任公司 场价
广船国际股份有 参照市
柴油机
限公司 场价
上海外高桥造船 参照市
柴油机
有限公司 场价
参照市
澄西船舶修造厂 柴油机
场价
关联方 关联交易价格 关联交易金额
沪东中华造船
（集团）有限公 192,498,588.99 192,498,588.99
司
上船澄西船舶有
30,599,767.52 30,599,767.52
限公司
江南造船(集团)
66,447,728.90 66,447,728.90
有限责任公司
广州文冲船有限
137,310,612.00 137,310,612.00
责任公司
广船国际股份有
13,489,794.87 13,489,794.87
限公司
上海外高桥造船
156,699,179.55 156,699,179.55
有限公司
澄西船舶修造厂 31,302,150.43 31,302,150.43
占同类
对公司
交易额 结算 市场
关联方 利润的
的比重 方式 价格
影响
(％)
沪东中华造船
- -
（集团）有限公 16.71
司
上船澄西船舶有
2.66 - -
限公司
江南造船(集团) - -
5.77
有限责任公司
广州文冲船有限
11.92 - -
责任公司
广船国际股份有
1.17 - -
限公司
上海外高桥造船 - -
13.61
有限公司
- -
澄西船舶修造厂 2.72
本公司向关联方销售货物的价格参照市场价协商决定。
3、共同对外投资的重大关联交易
本公司出资13,800,000.00元人民币与实际控制人中国船舶工业集团公司及其子公
司中船投资发展有限公司共同投资上海中船临港建设发展有限公司，该企业的主营业务
是厂房建造、国内贸易、柴油机设计制造，注册资本为30,000,000.00元人民币，
本公司于2004年4月27日召开第二届董事会 2004年第一次临时会议,会议审议通
过《关于沪东重机投资＂上海中船建设发展有限公司＂的议案》，上海中船建设发展有
限公司注册资金3000万元人民币，本公司出资1380万元人民币，占注册资本的46%，中
国船舶工业集团公司出资人民币1260万元，占注册资本的42%；中船投资发展有限公司
出资人民币360万元，占注册资本的12%。
4、其他重大关联交易
(1)、银行存款
关联方名称 期末数 期初数
中船财务有限责任公司 91,656,731.91 45,055,180.52
关联方名称 报告期最高额
中船财务有限责任公司 169,061,271.60
(2)、担保
沪东中华造船（集团）有限公司为本公司所有贷款项目提供担保。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
1)、沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给沪东中华造船（集团）有限公司，该
交易涉及的金额为3,632,929.82元人民币，
2)、沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给上海沪东造船柴油机配套厂，该交易
涉及的金额为1,638,077.92元人民币，
3)、上海沪东锻造厂将仓库租赁给沪东重机股份有限公司，该交易涉及的金额为1
00,000.00元人民币，
4)、沪东中华造船（集团）有限公司将建筑物租赁给沪东重机股份有限公司，该交
易涉及的金额为935,568.00元人民币，
本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，按照财政部财会（2
001）64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》本期将固定资产出租
收入转入资本公积1,178,290.72元。
4、担保情况
本年度公司无对外担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海万隆会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，公司现聘任上海万隆会计师事务所有限公司为公司的境内审计
机构。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
第十节 财务报告
（一）、审计报告
万会业字（2005）第726号
沪东重机股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的沪东重机股份有限公司（以下简称沪东重机）2004年12月31日的
资产负债表、2004年度的利润及利润分配表以及2004年度现金流量表。这些会计报表的
编制是沪东重机管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报
表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了沪东重机2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经
营成果和现金流量。
上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗泙
中国 上海 中国注册会计师：胡宏
2005年3月21日
（二）会计报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 291,916,462.68
短期投资 1,252,080.00
应收票据 47,434,991.96
应收股利
应收利息
应收账款 137,630,065.59
其他应收款 3,826,931.94
预付账款 101,526,230.93
应收补贴款
存货 233,998,112.73
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 817,584,875.83
长期投资：
长期股权投资 6,501,357.89
长期债权投资
长期投资合计 6,501,357.89
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 709,908,673.89
减：累计折旧 326,412,719.22
固定资产净值 383,495,954.67
减：固定资产减值准备 2,327,626.67
固定资产净额 381,168,328.00
工程物资
在建工程 17,000,557.69
固定资产清理
固定资产合计 398,168,885.69
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,222,255,119.41
流动负债：
短期借款 66,553,400.00
应付票据
应付账款 201,261,869.61
预收账款 240,122,651.46
应付工资 9,175,930.15
应付福利费 1,695,253.86
应付股利
应交税金 22,143,664.85
其他应交款 677,425.13
其他应付款 88,120,580.28
预提费用 29,022,324.35
预计负债
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 673,773,099.69
长期负债：
长期借款 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,026,000.00
其他长期负债
长期负债合计 20,026,000.00
递延税项：
递延税款贷项 2,662,414.32
负债合计 696,461,514.01
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,493,120.00
实收资本（或股本）净额 241,493,120.00
资本公积 294,294,078.79
盈余公积 4,087,789.38
其中：法定公益金 1,512,789.04
未分配利润 -14,081,382.77
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
合计 525,793,605.40
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 1,222,255,119.41
项目 母公司
期末数
流动资产：
货币资金 642,189,118.36
短期投资
应收票据 35,052,400.00
应收股利
应收利息
应收账款 90,304,039.46
其他应收款 8,983,564.77
预付账款 150,614,688.91
应收补贴款
存货 304,868,685.53
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,232,012,497.03
长期投资：
长期股权投资 20,301,357.89
长期债权投资
长期投资合计 20,301,357.89
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 715,609,966.11
减：累计折旧 360,048,953.99
固定资产净值 355,561,012.12
减：固定资产减值准备 13,056.10
固定资产净额 355,547,956.02
工程物资
在建工程 38,904,179.83
固定资产清理
固定资产合计 394,452,135.85
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,646,765,990.77
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 188,160,627.87
预收账款 620,310,733.23
应付工资 15,763,250.55
应付福利费
应付股利
应交税金 8,842,326.96
其他应交款 229,116.97
其他应付款 108,513,084.28
预提费用 33,809,543.80
预计负债
一年内到期的长期负债 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 990,628,683.66
长期负债：
长期借款 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 32,856,000.00
其他长期负债
长期负债合计 47,856,000.00
递延税项：
递延税款贷项 1,996,810.74
负债合计 1,040,481,494.40
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,493,120.00
实收资本（或股本）净额 241,493,120.00
资本公积 295,472,369.51
盈余公积 17,134,032.88
其中：法定公益金 8,035,910.79
未分配利润 52,184,973.98
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
合计 606,284,496.37
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 1,646,765,990.77
公司法定代表人:周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计机构负责人:蒋朝
鸣
利润及利润分配表
2004年
编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元币种:人民
币
项目 附注 合并
合并 母公司 本期数 上期数
一、主营业务收入 957,789,911.44
减：主营业务成本 848,619,851.45
主营业务税金及附加 7,966,074.52
二、主营业务利润（亏损以
101,203,985.47
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
6,453,238.26
“-”号填列）
减:营业费用 65,580.00
管理费用 59,695,377.09
财务费用 2,764,476.88
三、营业利润（亏损以“-”
45,131,789.76
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
3,603,984.32
号填列）
补贴收入 500,000.00
营业外收入 544,767.79
减：营业外支出 369,572.79
四、利润总额（亏损总额以
49,410,969.08
“-”号填列）
减：所得税 5,948,315.79
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
43,462,653.29
列）
加：年初未分配利润 -57,544,036.06
其他转入
六、可供分配的利润 -14,081,382.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -14,081,382.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
-14,081,382.77
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 母公司
本期数 上期数
一、主营业务收入 1,151,747,404.20 957,789,911.44
减：主营业务成本 976,588,482.21 848,619,851.45
主营业务税金及附加 10,232,330.37 7,966,074.52
二、主营业务利润（亏损以
164,926,591.62 101,203,985.47
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
3,576,470.86 6,453,238.26
“-”号填列）
减:营业费用 30,920.00 65,580.00
管理费用 83,003,586.62 59,695,377.09
财务费用 -2,484,723.58 2,764,476.88
三、营业利润（亏损以“-”
87,953,279.44 45,131,789.76
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
-126,521.21 3,603,984.32
号填列）
补贴收入 4,346,925.00 500,000.00
营业外收入 1,456,305.03 544,767.79
减：营业外支出 -769,130.77 369,572.79
四、利润总额（亏损总额以
94,399,119.03 49,410,969.08
“-”号填列）
减：所得税 15,086,518.78 5,948,315.79
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
79,312,600.25 43,462,653.29
列）
加：年初未分配利润 -14,081,382.77 -57,544,036.06
其他转入
六、可供分配的利润 65,231,217.48 -14,081,382.77
减：提取法定盈余公积 6,523,121.75
提取法定公益金 6,523,121.75
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 52,184,973.98 -14,081,382.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,979,174.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
23,205,799.58
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
4,993,146.81
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计机构负责人:蒋朝鸣
现金流量表
2004年
编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 合并数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,786,571,482.27
收到的税费返还 1,405,812.92
收到的其他与经营活动有关的现金 18,648,946.64
现金流入小计 1,806,626,241.83
购买商品、接受劳务支付的现金 1,072,400,808.28
支付给职工以及为职工支付的现金 127,389,611.78
支付的各项税费 137,737,099.48
支付的其他与经营活动有关的现金 29,048,717.57
现金流出小计 1,366,576,237.11
经营活动产生的现金流量净额 440,050,004.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,073,450.93
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 102,759.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,304,717.35
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,480,928.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,838,183.99
投资所支付的现金 13,844,810.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,682,993.99
投资活动产生的现金流量净额 -48,202,065.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 61,463,130.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 27,830,000.00
现金流入小计 89,293,130.00
偿还债务所支付的现金 128,271,710.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,817,563.97
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 131,089,274.40
筹资活动产生的现金流量净额 -41,796,144.40
四、汇率变动对现金的影响 220,861.18
五、现金及现金等价物净增加额 350,272,655.68
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 79,312,600.25
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,897,460.22
固定资产折旧 42,534,912.34
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 4,787,219.45
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -1,325,937.96
固定资产报废损失
财务费用 2,317,576.58
投资损失（减：收益） 126,521.21
递延税款贷项（减：借项） -665,603.58
存货的减少（减：增加） -70,672,936.65
经营性应收项目的减少(减：增加) 5,999,107.66
经营性应付项目的增加(减：减少) 375,739,085.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 440,050,004.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 642,189,118.36
减：现金的期初余额 291,916,462.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 350,272,655.68
公司法定代表人:周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计
机构负责人:蒋朝鸣
资产减值表
2004年
编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
坏账准备合计 4,197,925.99 982,036.22
其中：应收账款 3,290,501.00 28,831.82
其他应收款 907,424.99 953,204.40
短期投资跌价准备合计 734,819.44
其中：股票投资 734,819.44
债券投资
存货跌价准备合计 7,314,600.90 1,814,921.74
其中：库存商品 1,929,405.78 721,812.03
原材料 5,267,788.06 1,093,109.71
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 2,327,626.67
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,327,626.67
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 本期减少数
转回数 转销数 合计
坏账准备合计 1,517,616.60 1,517,616.60
其中：应收账款 882,015.27 882,015.27
其他应收款 635,601.33 635,601.33
短期投资跌价准备合计 734,819.44 734,819.44
其中：股票投资 734,819.44 734,819.44
债券投资
存货跌价准备合计 2,012,557.89 2,012,557.89
其中：库存商品 1,112,586.78 1,112,586.78
原材料 796,567.28 796,567.28
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 899,497.74 1,415,072.83 2,314,570.57
其中：房屋、建筑物
机器设备 899,497.74 1,415,072.83 2,314,570.57
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目 期末余额
坏账准备合计 3,662,345.61
其中：应收账款 2,437,317.55
其他应收款 1,225,028.06
短期投资跌价准备合计 0
其中：股票投资 0
债券投资
存货跌价准备合计 7,116,964.75
其中：库存商品 1,538,631.03
原材料 5,564,330.49
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 13,056.10
其中：房屋、建筑物
机器设备 13,056.10
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计机构负责人:
蒋朝鸣
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元币
种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 241,493,120.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 241,493,120.00
二、资本公积
期初余额 294,294,078.79
本期增加数 1,178,290.72
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 1,178,290.72
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 295,472,369.51
三、法定和任意盈余公积
期初余额 2,575,000.34
本期增加数 6,523,121.75
其中：从净利润中提取数 6,523,121.75
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 9,098,122.09
其中：法定盈余公积 9,098,122.09
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 1,512,789.04
本期增加数 6,523,121.75
其中：从净利润中提取数 6,523,121.75
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 8,035,910.79
五、未分配利润
期初未分配利润 -14,081,382.77
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 79,312,600.25
本期利润分配 42,025,417.90
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,205,799.58
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 241,493,120.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 241,493,120.00
二、资本公积
期初余额 292,943,162.50
本期增加数 1,350,916.29
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 1,350,916.29
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 294,294,078.79
三、法定和任意盈余公积
期初余额 2,575,000.34
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 2,575,000.34
其中：法定盈余公积 2,575,000.34
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 1,512,789.04
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 1,512,789.04
五、未分配利润
期初未分配利润 -57,544,036.06
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 43,462,653.29
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -14,081,382.77
公司法定代表人:周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计机构
负责人:蒋朝鸣
应交增值税明细表
2004年
编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元币
种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
2.销项税额 187,957,571.27
出口退税
进项税额转出 5,228,432.09
转出多交增值税
3.进项税额 90,862,699.39
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 5,703,614.21
转出未交增值税 102,323,303.97
4.期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 16,503,669.76
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 102,323,303.97
3.本期已交数 113,123,359.52
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 5,703,614.21
公司法定代表人:周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计机
构负责人:蒋朝鸣
（三）、财务报表附注
沪东重机股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司基本情况
1、历史沿革
沪东重机股份有限公司（以下简称“本公司”）系经中国船舶工业总公司“船总生
（1998）41号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生（1998）17号”文件批准，由
原沪东造船厂（现已与原中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司）和原上
海船厂（现已变更为上船澄西船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证
券监督管理委员会批准，本公司1998年4月20日向社会公开发行人民币普通股7,000万股
，股票面值为人民币1元，占总股本的31.88%，并于1988年5月20日在上海证券交易所上
市交易。1999年经上海市证券期货监督办公室以“沪证司（1999）第031号”文件核准
，本公司向全体股东按10：1的比例派送红股共21,953,920股，送股后本公司股本增至
人民币241,493,120.00元，业经大华会计师事务所有限公司以“华业字（99）第935号
”《验资报告》验证，并取得上海市工商行政管理局颁发的注册号3100001005312号《
企业法人营业执照》。
2、所属行业性质和业务范围
（1）所处行业性质：专用设备制造业。
（2）经营范围：船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售，冶金设备、
工程机械等成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修，相关的技术服务与咨询，
经外经贸委批准的进出口业务，建设工程钢结构制作。
（3）主要产品或提供劳务：船用柴油机制造、工程机械服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司会计年度内发生的涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行
公布的外汇牌价（基准汇价）折合为人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末
外汇牌价（基准汇价）进行调整，发生的差额中与购建固定资产有关的外币专门借款的
部分按借款费用资本化原则处理，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计
入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、
或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。
（2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的
、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的
账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益
。
（3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的
差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得
以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后
作为坏账核销。
（2）坏账损失核算方法
本公司应收款项的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为应收账款和其
他应收款（除备用金和职工借款外）。坏账准备的计提方法为：按账龄分析法对应收款
项计提坏账准备，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很
小的应收款项采用个别分析法计提，计提的坏账准备计入当期损益。
计提坏账准备的具体计提比例：
账 龄 提取比例（%）
一年以内 1
一至二年 5
二至三年 10
三年以上 20
9、存货核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为：原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、在途材
料、低值易耗品、外购商品、发出商品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。
（3）存货发出的计价方法
①专用材料及整机发出采用个别计价法；
②原材料采用计划成本法核算，并按月以分类材料成本差异调整为实际成本；
③产成品及外购商品等采用移动加权平均法计价；
④低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年终了，本公司对所有存货进行一次全
面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账
面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转
入其他应收款、管理费用和营业外收支。
（5）存货跌价损失的确认标准和计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备
，计入当期损益。存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售
价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金
股利作为初始投资成本记账；
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应
收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的
，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本；
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成
本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补
价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费和补价，作为初始投资成本；
④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资
成本。
2）股权投资收益确认的方法
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足2
0%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%
以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大
影响时，采用成本法核算。
3）股权投资差额的核算
初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额
，分别情况进行会计处理：
①初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按规定的期限摊
销计入损益；
②初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投
资收益。
（2）长期债权投资
本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利
息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收
入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账
面价值之间的差额，作为当期投资损益。
（3）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投
资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在
可预计的未来期间内不可能恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，
确认为当期的投资损益。
11、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产标准及计价
①本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输
工具、其他生产经营的主要设备，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在2,000
元以上，并且使用期超过两年的物品。
②固定资产按取得时的实际成本，惟设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公
司设立时各方股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。
（2）固定资产的分类及折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除预计残值（原值的3%）制定其折旧率。各类固定资产的分类、预计使用年限和年
折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 2.77-12.13
机器设备 10-12 8.33-9.70
电子设备 7-13 7.46-13.86
运输设备 8-12 8.33-12.13
其他设备 6-10 9.70-16.17
对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计
算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资
产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定
资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。
（3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法
期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产
减值准备，计入当期损益。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，对工程达到预定可使用状态前因
进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态的当月按估
计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再
对原入账价值进行调整。
（2）期末，对在建工程进行逐项检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程
项目计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，未来给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司对为购建固定资产所借入的专门借款所发生的借款利息、借款费用和汇兑损
益，在同时符合以下条件时予以资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、借款费
用和汇兑损益，计入发生当期的损益。当所购建的固定资产达到预定可使用状态后的借
款费用计入发生当期损益。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
本公司对于每一会计期间的利息资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息资本化金额＝至当期止购建固定资产累计支出加权平均数 资本
化率
14、收入确认方法
（1）销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且
与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收
入。
（3）让渡资产使用权：让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入，按使用现
金及债权的时间和适用利率计算确定；出租固定资产、无形资产（如商标权、专利权、
专营权、软件、版权）等而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方
法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的
金额能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
本公司除设立股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外，其余所
得税采用应付税款法核算。
16、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
（1）会计估计变更
根据《沪东重机股份有限公司会计制度》第100条规定“柴油机保修费用按销售收
入的1-2%提取”。该制度自2001年1月实施以来，本公司按2%提取保修费用。考虑到本
公司近年来柴油机产品质量的提高和保修费实际发生数减少的情况，经本公司2005年3
月21日董事会决议，从2004年1月起柴油机保修费按1.5%提取。
此项会计估计变更影响本年度净利润增加数为4,244,174.79元。
（2）重大会计差错更正
2004年6月税务机关对2003年度所得税进行汇算清缴，税务机关审核调增应纳税所
得额工资附加费317,007.81元、调减应纳税所得额20,811,714.74元，其中：补充养老
金4,854,332.39元、医疗金4,899,165.14元、坏账审批11,058,217.21元。上述事项影
响2004年年初未分配利润3,074,216.04元，调增2003年度净利润3,074,216.04元。
17、合并会计报表的编制
（1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上
（不含50%）的子公司或虽拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳
入合并范围。
（2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11
号文《合并会计报表暂行规定》、财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请
示的复函》、财会（2002）18号“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题
解答”等有关文件的规定，以公司和纳入合并范围内的子公司会计报表及其他有关资料
为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会
计报表。
三、税（费）项
1、本公司主要适用的税种与税率
税 种 税 率 计税基数
增值税 17% 应税销售额
营业税 5% 应税营业额
城建税 7% 应纳流转税额
所得税 15% 应纳税所得额
教育费附加 3% 应纳流转税额
2、税收优惠及批文
上海市财政局、上海市国家税务局于1998年9月8日以“沪财企（1998）215号”文
件《关于同意沪东重机股份有限公司享受浦东新区企业税收优惠政策的批复》批准，自
股份有限公司成立时起本公司所得税税率15%。
四、控股子公司
公司名称 经营范围 注册资金
上海沪东造船柴油机配套厂 柴油机部套及金属结构 495万元
上海中船临港建设发展有限 厂房建造，国内贸易，船用 3000万元
公司 柴油机设计，制造，销售等
公司名称 实际投资额 所占权益 是否合并
上海沪东造船柴油机配套厂 502万元 70% 否（注1）
上海中船临港建设发展有限 1380万元 46% 否(注2)
公司
注：上海沪东造船柴油机配套厂系沪东重机股份有限公司与上海浦新工贸实业公司
投资设立的联营企业，根据联营协议，投资一方分得保底利润，适用成本法核算，未将
其纳入合并会计报表范围。
注2、上海中船临港建设发展有限公司于2004年8月设立，现为筹建阶段，且该公司
的资产总额未达到本公司资产总额的10%，故未将其纳入合并会计报表范围。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数
项 目 币种 金额
现 金 RMB
银行存款 RMB
USD 1,417,501.08
EUR 3,251.30
其中：中船财务
公司存款 RMB
其他货币资金 RMB
EUR
合 计
期末数 期初数
项 目 折人民币 金额
现 金 155,773.79
银行存款 629,955,278.46
11,731,947.69 3,116,070.30
36,618.42 12.36
其中：中船财务
公司存款 91,656,731.91
其他货币资金 309,500.00
752,500.00
合 计 642,189,118.36
期初数
项 目 折人民币
现 金 120,396.95
银行存款 258,154,737.43
25,790,779.05
127.78
其中：中船财务
公司存款 45,055,180.52
其他货币资金 70,925.97
7,779,495.50
合 计 291,916,462.68
（1）本附注所有涉及外币的项目外币折算汇率均来源于2004年12月31日中国人民
银行公布的外汇牌价（基准汇价）。美元折人民币为1:8.2765。欧元折人民币为1:11.
2627。
（2）期末银行存款中包括定期存款240,000,000.00元。
（3）货币资金期末数比期初数增加350,272,655.68元，上升119.99%，系由于本公
司收回了应收账款及预收账款大量增加所致。
2、短期投资
（1）股票投资
期末数
项 目
投资成本 市 价
股票投资 - -
期初数
项 目
投资成本 市 价
股票投资 1,986,899.44 1,252,080.00
（2）跌价准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数
734,819.44 - 734,819.44 -
本年度股票已全部出售，资金账户已办理清户手续。
3、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,950,000.00 721,614.70
商业承兑汇票 33,102,400.00 46,713,377.26
合 计 35,052,400.00 47,434,991.96
期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
截止报告日银行承兑汇票中1,700,000.00元已到期收回。
4、应收账款
期末数
占总额
账 龄 金 额 比例%
一年以内 75,266,882.86 81.16
一至二年 15,219,054.02 16.41
二至三年 326,569.21 0.35
三年以上 1,928,850.92 2.08
合 计 92,741,357.01 100.00
期末数
坏账准备金 计提
账 龄 额 比例%
一年以内 752,668.83 1.00
一至二年 760,952.70 5.00
二至三年 32,656.92 10.00
三年以上 891,039.10 46.20
合 计 2,437,317.55 2.63
期初数
占总额
账 龄 金 额 比例%
一年以内 121,899,148.13 86.50
一至二年 12,842,066.92 9.11
二至三年 4,694,193.20 3.33
三年以上 1,485,158.34 1.06
合 计 140,920,566.59 100.00
期初数
坏账准备金 计提
账 龄 额 比例%
一年以内 1,270,126.38 1.04
一至二年 642,103.35 5.00
二至三年 469,419.32 10.00
三年以上 908,851.95 61.19
合 计 3,290,501.00 2.33
（1）应收账款期末数比期初数减少48,179,209.58元，下降34.19%，主要原因是公
司加强催收力度所致。
（2）期末数中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款22,072,360
.11元，其明细资料详见附注“六、（四）”。
（3）期末数中欠款金额前五名合计60,297,202.21元，占应收账款总额的比例为6
5.02%。
（4）三年以上应收账款提取坏账准备比例大于40%的原因主要是本公司对账龄超过
3年应收账款分析，并对风险较大的款项计提了100%的坏账准备。
（5）本年度核销以前年度已计提坏账准备的应收账款923,400.57元。
5、其他应收款
期 末 数
占总额
账 龄 金 额 比例%
一年以内 4,303,903.59 42.16
一至二年 153,823.28 1.51
二至三年 590,766.35 5.79
三年以上 5,160,099.61 50.55
合 计 10,208,592.83 100.00
期 末 数
坏账准备金额 计提
账 龄 比例%
一年以内 11,864.31 0.28
一至二年 7,691.16 5.00
二至三年 176,329.54 29.85
三年以上 1,029,143.05 19.94
合 计 1,225,028.06 12.00
期 初 数
占总额
账 龄 金 额 比例%
一年以内 1,528,483.79 32.27
一至二年 3,011,800.32 63.63
二至三年 102,471.20 2.17
三年以上 91,601.62 1.93
合 计 4,734,356.93 100.00
期 初 数
坏账准备金额 计提
账 龄 比例%
一年以内 5,455.17 0.35
一至二年 877,399.25 29.13
二至三年 10,247.12 10.00
三年以上 14,323.45 15.63
合 计 907,424.99 19.16
（1）其他应收款期末数比期初数增加5,474,235.90元，上升115.63%，主要原因是
本期将三年以上的预付账款转入所致。
（2）期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）本年度核销以前年度已计提坏账准备的其他应收款635,601.33元。
（4）期末数中欠款金额前五名合计6,936,986.89元，占其他应收款总额的67.95%
。
（5）其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：
项目名称 期末欠款余额
中国船舶工业贸易公司 5,091,534.05
进口件信用证保证金 1,074,655.67
上海客车制造有限公司公司 300,000.00
上海沪东造船柴油机配套厂 296,963.37
项目名称 性质或内容
中国船舶工业贸易公司 预付款
进口件信用证保证金 保证金
上海客车制造有限公司公司 保证金
上海沪东造船柴油机配套厂 往来款
项目名称 欠款时间（账龄）
中国船舶工业贸易公司 3年以上
进口件信用证保证金 3年以下
上海客车制造有限公司公司 3年以下
上海沪东造船柴油机配套厂 2年以下
6、预付账款
期 末 数
账 龄 金 额 比例%
一年以内 146,019,354.20 96.95
一至二年 4,595,334.71 3.05
二至三年
三年以上
合 计 150,614,688.91 100.00
期 初 数
账 龄 金 额 比例%
一年以内 94,338,810.73 92.92
一至二年 1,927,856.15 1.90
二至三年 150,000.00 0.15
三年以上 5,109,564.05 5.03
合 计 101,526,230.93 100.00
（1）期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）账龄在1年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结清的货款。
（3）预付账款期末数比期初数增加49,088,457.98元，上升48.35%，主要原因是由
于本公司随销售订单增加而增加了原材料的订货量。
7、存货
存货
类别 期末数 期初数
原材料 27,679,416.82 30,850,339.99
库存商品 92,917,038.31 89,510,593.51
在产品 191,023,023.81 119,144,874.31
自制半成品 893,061.21
委托加工材料 366,171.34 913,844.61
合计 311,985,650.28 241,312,713.63
跌价准备
类别 期初数 本年增加
原材料 5,267,788.06 1,093,109.71
库存商品 1,929,405.78 721,812.03
在产品 117,407.06
自制半成品
委托加工材料
合计 7,314,600.90 1,814,921.74
跌价准备
类别 本年减少 期末数
原材料 796,567.28 5,564,330.49
库存商品 1,112,586.78 1,538,631.03
在产品 103,403.83 14,003.23
自制半成品
委托加工材料
合计 2,012,557.89 7,116,964.75
8、长期股权投资
(1)明细项目
项 目 期初数 本期增加
一、长期股权投资（权益法） 13,800,000.00
其中：对子公司投资
对联营企业投资 13,800,000.00
二、长期股权投资（成本法） 6,501,357.89
其中：股票投资
其他长期股权投资 6,501,357.89
合 计 6,501,357.89 13,800,000.00
项 目 本期减少 期末数
一、长期股权投资（权益法） 13,800,000.00
其中：对子公司投资
对联营企业投资 13,800,000.00
二、长期股权投资（成本法） 6,501,357.89
其中：股票投资
其他长期股权投资 6,501,357.89
合 计 20,301,357.89
（2）长期股权投资（权益法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额
上海中船临港建设发展有限公司 2004.8～2034.8 13,800,000.00
占被投资单位
被投资公司名称 比例（%） 备注
本年为
上海中船临港建设发展有限公司 46.00
筹建期
（3）长期股权投资（成本法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额
上海沪江柴油机排放检测科技
2000.11～2015.11 1,081,357.89
有限公司
上海沪东造船柴油机配套厂 1992.06～2012.05 5,020,000.00
北京中船信息科技有限公司 2000.12～2020.12 400,000.00
合 计 6,501,357.89
占被投资单位
被投资公司名称 比例（%） 备注
上海沪江柴油机排放检测科技
33.33 注1
有限公司
上海沪东造船柴油机配套厂 70.00 注2
北京中船信息科技有限公司 2.50
合 计
注1：上海沪江柴油机排放检测科技有限公司2003年实收资本由人民币200万元增至
300万元，新增注册资本均由自然人股东投入，增资后本公司所占股权比例由50%稀释至
33.33%。增资后经上海沪江柴油机排放检测科技有限公司董事会批准，将公司整体对外
承包经营，股东在承包经营期限内均享受固定回报，承包期限为5年，故该长期股权投
资按成本法核算。
注2：上海沪东造船柴油机配套厂未按权益法核算原因见附注四。
（4）累计投资期末余额占期末净资产的比例为3.35%。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产明细：
固定资产分类 期初数 本期增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 245,227,883.33
机器设备 432,453,328.47 12,867,161.21
电子设备 7,969,216.60 2,951,618.02
运输设备 8,529,126.73 783,067.88
其他设备 15,729,118.76 1,452,628.61
合 计 709,908,673.89 18,054,475.72
(2)累计折旧
房屋建筑物 73,645,638.56 8,402,036.27
机器设备 236,057,856.30 30,656,697.61
电子设备 4,398,267.66 1,116,294.77
运输设备 5,725,204.49 719,245.46
其他设备 6,585,752.21 1,640,638.23
合 计 326,412,719.22 42,534,912.34
(3)固定资产净值 383,495,954.67
(4)减值准备
房屋建筑物
机器设备 2,327,626.67
电子设备
运输设备
其他设备
合 计 2,327,626.67
固定资产净额 381,168,328.00
固定资产分类 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 23,891.20 245,203,992.13
机器设备 11,070,254.62 434,250,235.06
电子设备 771,281.08 10,149,553.54
运输设备 128,528.40 9,183,666.21
其他设备 359,228.20 16,822,519.17
合 计 12,353,183.50 715,609,966.11
(2)累计折旧
房屋建筑物 9,527.50 82,038,147.33
机器设备 7,841,904.71 258,872,649.20
电子设备 645,878.99 4,868,683.44
运输设备 65,472.86 6,378,977.09
其他设备 335,893.51 7,890,496.93
合 计 8,898,677.57 360,048,953.99
(3)固定资产净值 355,561,012.12
(4)减值准备
房屋建筑物
机器设备 2,314,570.57 13,056.10
电子设备
运输设备
其他设备
合 计 2,314,570.57 13,056.10
固定资产净额 355,547,956.02
(1)本期由在建工程转入固定资产合计18,054,475.72元。
(2)固定资产减值准备减少2,314,570.57元，原因为原计提减值准备的资产价值回
升转回899,497.74元，已提减值准备资产清理减少1,415,072.83元。
10、在建工程
(1)在建工程明细
工程名称 期初数 本期增加
大型水力测功器 7,945,600.03 2,145,387.54
柴油机预装车间 965,775.00 23,953,500.23
A1A2试车台 283,946.63 425,691.55
船舶国产化设备 5,709,566.01 5,298,638.23
其他 2,095,670.02 8,134,880.31
合计 17,000,557.69 39,958,097.86
本期转入
工程名称 期末数
固定资产数
大型水力测功器 10,090,987.57
柴油机预装车间 74,817.12 24,844,458.11
A1A2试车台 709,638.18 0
船舶国产化设备 9,267,486.56 1,740,717.68
其他 8,002,533.86 2,228,016.47
合计 18,054,475.72 38,904,179.83
预算数 完工
资金
工程名称 （万 程度
来源
元） (%)
大型水力测功器 1,500 贷款 98
柴油机预装车间 2,763 贷款 99
A1A2试车台 450 自筹
船舶国产化设备 17,646 自筹 95
其他 自筹
合计
在建工程期末数比期初数增加21,903,622.14元，上升128.84%，主要原因是柴油机
预装车间尚未完工所致。
（2）在建工程资本化利息明细
工程名称 期初数 本期增加
大型水力测功器 70,822.77 435,892.64
柴油机预装车间 38,866.16 284,955.93
合 计 109,688.93 720,848.57
本期转入
工程名称 期末数
固定资产数
大型水力测功器 506,715.41
柴油机预装车间 323,822.09
合 计 830,537.50
11、短期借款
借款类别 币种 期末数
原币 折人民币
保证 RMB
保证 USD
合计
借款类别 期初数
原币 折人民币
保证 50,000,000.00
保证 2,000,000.00 16,553,400.00
合计 66,553,400.00
短期借款期末数比期初数减少66,553,400.00元，主要是由于应收账款得到了很好
的回收，预收账款增加，还清贷款所致。
12、应付账款
期末数 期初数
188,160,627.87 201,261,869.61
期末数中应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项2,336,211
.83元。其明细资料详见附注“六、（四）”。
13、预收账款
期末数 期初数
620,310,733.23 240,122,651.46
（1）期末数中预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为73,3
40,080.00元，其明细资料详见附注“六、（四）”。
（2）账龄超过1年的预收账款166,712,304.49元未结转的原因，系由于柴油机生产
准备期长，在合同签订后即可收取的进度款。
（3）预收账款期末数比期初数增加380,188,081.77元，上升158.33%，主要原因是
产品订单增加使预收的进度款增加所致。
14、应付工资
余额性质 期末数 期初数
工效挂钩计提数 15,763,250.55 9,175,930.15
注：根据中国船舶工业集团公司“船工人（2004）925”号文件批准“沪东重机”
2004年实
行工资总额同经济效益挂钩。
15、应交税金
税 种 期末数
增值税 5,703,614.21
营业税 24,309.91
城建税 400,954.68
所得税 1,390,011.21
其 他 1,323,436.95
合 计 8,842,326.96
税 种 期初数 计税基数 税率
增值税 16,503,669.76 应纳税销售额 17%
营业税 234,696.31 营业额 5%
城建税 1,185,493.98 营业税、增值税 7%
所得税 3,291,983.84 应纳税所得额 15%
其 他 927,820.96
合 计 22,143,664.85
应交税金期末数比期初数减少13,301,337.89元，下降60.07%，主要是原因是2004
年12月份比2003年12月份销售量减少，而使期末流转税跨期数减少所致。
16、其他应交款
费 种 期末数
教育费附加 171,837.73
河道工程维检费 57,279.24
合 计 229,116.97
费 种 期初数 计提基数 税率
教育费附加 508,068.85 营业税、增值税 3%
河道工程维检费 169,356.28 营业税、增值税 1%
合 计 677,425.13
17、其他应付款
期末数 期初数
108,513,084.28 88,120,580.28
（1）期末数中应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为1,
703,836.40元，其明细资料详见附注“六、（四）”。
（2）期末数中金额较大的明细项目如下：
项目名称 期末余额
中国船船工业贸易公司 93,590,489.81
船级社 5,897,113.79
社会保险事业管理中心 2,069,942.50
保证金 1,661,644.57
沪东中华造船（集团）有限公司 1,053,836.40
项目名称 性质或内容
中国船船工业贸易公司 专利费
船级社 船检费
社会保险事业管理中心 养老金
保证金 质保金
沪东中华造船（集团）有限公司 垫付款
截止本报告日止，本公司已支付专利费90,000,000.00元。
18、预提费用
费用类别 期末数 期初数 结存原因
柴油机保修费 33,809,543.80 29,022,324.35 保修期内
19、长期借款
借款类别 到期时间 期末数
保 证 一年内到期的长期负债 15,000,000.00
保 证 2006年 15,000,000.00
合 计 30,000,000.00
借款类别 期初数
保 证 15,000,000.00
保 证 15,000,000.00
合 计 30,000,000.00
注:中国工商银行为本公司提供在建工程项目贷款45,000,000.00元,贷款期限3年,
款项于2003年6月30日、2003年9月30日、2004年1月30日分三次各15,000,000.00元提供
本公司，还款时间分别为2004年6月29日（已按期归还）、2005年6月29日、2006年6月
29日分三次各15,000,000.00元。该贷款项目由沪东中华造船（集团）有限公司提供担
保。
20、专项应付款
项目 期末数 期初数
低速柴油机国产化科研费 11,026,000.00 5,026,000.00
船舶装备国产化专项资金 20,000,000.00
新产品专项拨款 1,830,000.00
合 计 32,856,000.00 5,026,000.00
专项应付款期末数比期初数增加27,830,000.00元，上升553.72%，主要是原因是①
根据中国船舶工业集团公司船工计[2002]424号批复收到船舶装备国产化专项资金20,0
00,000.00元。②根据中国船舶工业集团公司船工科[2004]694号通知收到7万千瓦大功
率低速柴油机国产化研制国拨资金6,000,000.00元。
21、递延税款贷项
期末数 期初数 内 容
1,996,810.74 2,662,414.32 资产评估增值应缴纳的所得税
递延税款系改制为股份有限公司时资产评估增值部分应缴纳的所得税。
22、股本
期末数为241,493,120.00元（每股面值1元），本年未发生变化，其股本结构为：
股票种类：普通股A股 期初数（股） 比例%
一、尚未流通股份
1.发起人股份 68.12
164,493,120
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份
（3）外资法人持有股份
（4）其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
68.12
尚未流通股合计 164,493,120
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 77,000,000 31.88
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 77,000,000 31.88
三、股份总额 241,493,120 100.00
股票种类：普通股A股 期末数（股） 比例%
一、尚未流通股份
1.发起人股份 68.12
164,493,120
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份
（3）外资法人持有股份
（4）其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
68.12
尚未流通股合计 164,493,120
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 77,000,000 31.88
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 77,000,000 31.88
三、股份总额 241,493,120 100.00
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 240,858,320.91
股权投资准备 78,898.29
其他资本公积 53,356,859.59 1,178,290.72
合 计 294,294,078.79 1,178,290.72
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 240,858,320.91
股权投资准备 78,898.29
其他资本公积 54,535,150.31
合 计 295,472,369.51
本年增加的资本公积系关联交易收益转入。
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 2,575,000.34 6,523,121.75
法定公益金 1,512,789.04 6,523,121.75
合 计 4,087,789.38 13,046,243.50
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,098,122.09
法定公益金 8,035,910.79
合 计 17,134,032.88
24、未分配利润
项目 本年数
2003年年报披露的期末未分配利润 -17,155,598.81
加：本年对2003年净利润的调整 3,074,216.04
调整后2004年年初未分配利润 -14,081,382.77
加：本年净利润 79,312,600.25
减：提取法定盈余公积 6,523,121.75
提取法定公益金 6,523,121.75
提取普通股股利 28,979,174.40
期末未分配利润 23,205,799.58
本年利润预分配情况：根据2005年3月21日董事会决议，提取10%法定盈余公积和1
0%公益金后，每10股派发现金红利1.20元（含税）,其余利润留待以后年度分配。该方
案尚需提交股东大会决议通过。
上年利润实际分配情况：根据2003年年度股东大会决议，2003年度净利润弥补以前
年度亏损，不进行股利分配，也不进行公积金转增股本。
25、主营业务收入和主营业务成本
（1）行业分部报表
行业种 营业收入
本年数 上年数
①柴油机 1,008,072,096.42 829,447,891.46
②其他 143,675,307.78 128,342,019.98
合 计 1,151,747,404.20 957,789,911.44
行业种 营业成本
本年数 上年数
①柴油机 862,701,573.07 748,822,171.84
②其他 113,886,909.14 99,797,679.61
合 计 976,588,482.21 848,619,851.45
行业种 营业毛利
本年数 上年数
①柴油机 145,370,523.35 80,625,719.62
②其他 29,788,398.64 28,544,340.37
合 计 175,158,921.99 109,170,059.99
(2)前5名客户的销售收入：
本年数 上年数
金 额 比例% 金 额 比例%
695,814,254.01 60.41 534,641,299.94 55.82
(3)本公司未在上海地区以外设立分、子公司，所有销售收入均来源于上海地区。
26、主营业务税金及附加
税费种类 本年数 上年数
城市维护建设税 7,162,631.25 5,576,252.17
教育费附加 3,069,699.12 2,389,822.35
合 计 10,232,330.37 7,966,074.52
27、其他业务利润
其他业务收入
业务种类 本年数 上年数
①出租收入 4,144,057.02 4,324,022.89
②原材料 3,124,356.66 2,765,221.53
销售收入
③技术服 3,326,688.78 6,561,264.82
务收入
④其他 1,224,579.95 4,755,642.58
合 计 11,819,682.41 18,406,151.82
其他业务支出
业务种类 本年数 上年数
①出租收入 3,601,557.13 3,581,200.84
②原材料 2,552,340.02 2,026,829.41
销售收入
③技术服 1,269,004.48 3,424,369.48
务收入
④其他 820,309.92 2,920,513.83
合 计 8,243,211.55 11,952,913.56
其他业务利润
业务种类 本年数 上年数
①出租收入 542,499.89 742,822.05
②原材料 572,016.64 738,392.12
销售收入
③技术服 2,057,684.30 3,136,895.34
务收入
④其他 404,270.03 1,835,128.75
合 计 3,576,470.86 6,453,238.26
其他业务利润本年数比上年数减少2,876,767.40元，下降44.58%，主要是由于本年
技术服务收入下降所致。
28、财务费用
费用项目 本年数 上年数
利息支出 2,147,189.16 6,795,288.97
减：利息收入 5,154,366.86 3,101,580.95
汇兑净损失 438,363.81 -1,032,747.04
其 他 84,090.31 103,515.90
合 计 -2,484,723.58 2,764,476.88
财务费用本年数比上年数减少5,249,200.46元，下降189.88%，主要是贷款下降利
息支出减少、银行存款上升利息收入增加所致。
29、投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 -216,521.21 -170,907.72
其他股权投资收益（成本法） 90,000.00
股权清理收益 3,774,892.04
合 计 -126,521.21 3,603,984.32
投资收益本年数比上年数减少3,730,505.53元，下降103.51%，主要是上年取得清
理股权收益所致。
30、补贴收入
项 目 本年数
出口贴息 15,925.00
技术创新鼓励补贴 1,134,000.00
新产品试产补贴 2,257,000.00
新产品资助款 300,000.00
科技合作奖励 500,000.00
其他 140,000.00
合 计 4,346,925.00
项 目 上年数 来源
出口贴息 上海市外经贸委
技术创新鼓励补贴 100,000.00 上海市经济委员会
新产品试产补贴 400,000.00 上海市经济委员会
新产品资助款 上海市科委、浦东科技发展基金
科技合作奖励 上海市新产品基金委员会
其他
合 计 500,000.00
31、营业外收入
项 目 本年数 上年数
罚款收入 1,000.00 16,800.00
固定资产清理收入 1,455,305.03 519,027.79
其他 8,940.00
合 计 1,456,305.03 544,767.79
32、营业外支出
项 目 本年数 上年数
罚款支出 1,000.00 15,500.00
固定资产减值准备转回 -899,497.84
固定资产清理损失 129,367.07 354,072.79
合 计 -769,130.77 369,572.79
33、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目
项 目 本年数
租赁收入 4,144,057.02
新产品奖励等 4,346,925.00
利息收入 5,154,366.86
34、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目
项 目 本年数
租赁费 3,423,789.35
办公管理费等 10,730,390.21
35、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年数
收到的专项拨款 27,830,000.00
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址
沪东中华造船（集团）有限公司 上海市浦东大道2851号
上船澄西船舶有限公司 上海市浦东即墨路1号
中国船舶工业集团公司 上海市浦东大道1号
上海沪东造船柴油机配套厂 浦东新区上川路暮紫桥西首
上海中船临港建设发展有限公司 上海南汇区南芦公路2158号
与本公 经济性质 法定
主营业务 司关系 或类型 代表人
军、民用船舶 控股股东 国有 顾宝龙
船舶机械、建筑 发起人股东 国有 惠明
船舶、海洋工程项目的
实际控制人 国有 陈小津
投资等
柴油机部套、金结构 控股子公司 国集联营 陈福明
厂房建造，国内贸
易，船用柴油机设
控股子公司 国内合资 孙伟
计，制造，销售等
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况（单位：万元）
公司名称 期初数 本期增加
沪东中华造船（集团）有限公司 50,781.00
上船澄西船舶有限公司 17,944.00
中国船舶工业集团公司 637,430.00
上海沪东造船柴油机配套厂 495.00
上海中船临港建设发展有限公司 3,000.00
公司名称 本期减少 期末数
沪东中华造船（集团）有限公司 50,781.00
上船澄西船舶有限公司 17,944.00
中国船舶工业集团公司 637,430.00
上海沪东造船柴油机配套厂 495.00
上海中船临港建设发展有限公司 3,000.00
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化情况
企业名称 期初数
金额 %
122,841,180.00 50.87
沪东中华造船（集团）有限公司
上船澄西船舶有限公司 41,651,940.00 17.25
上海中船临港建设发展有限公司
上海沪东造船柴油机配套厂 5,020,000.00 70.00
企业名称 本期增加 本期减少
金额 % 金额 %
沪东中华造船（集团）有限公司
上船澄西船舶有限公司
上海中船临港建设发展有限公司 13,800,000.00 46.00
上海沪东造船柴油机配套厂
企业名称 期末数
金额 %
122,841,180.00 50.87
沪东中华造船（集团）有限公司
上船澄西船舶有限公司 41,651,940.00 17.25
上海中船临港建设发展有限公司 13,800,000.00 46.00
上海沪东造船柴油机配套厂 5,020,000.00 70.00
（二）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
上海东鼎钢结构制造有限公司 同一母公司
上海沪凯钢结构有限公司 同一母公司
上海沪东船舶劳务工程公司 同一母公司
上海市沪东锻造厂 同一母公司
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 同一母公司
上海沪船工程实业有限公司 同一母公司
上海沪旭设备工程有限公司 同一母公司
上海东舟实业有限公司 同一母公司
上海爱德华造船有限公司 同一母公司
上海东船物流有限公司 同一母公司
上海东华教育投资管理有限公司 同一母公司
上海沪船物业管理有限公司 同一母公司
上海沪船新事业发展总公司 同一母公司
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 联营公司
上海船舶工业公司 最终同一控制人
上海航海仪器厂 最终同一控制人
上海设备维修中心 最终同一控制人
正茂集团有限责任公司 最终同一控制人
芜湖造船厂 最终同一控制人
广州黄埔造船厂 最终同一控制人
江南造船(集团)有限公司 最终同一控制人
上海外高桥造船有限公司 最终同一控制人
广州文冲船厂有限责任公司 最终同一控制人
澄西船舶修造厂 最终同一控制人
中国船舶工业贸易公司 最终同一控制人
中国船舶工业第九设计院 最终同一控制人
中船国际贸易有限公司 最终同一控制人
上海中船国际贸易有限公司 最终同一控制人
广船国际股份有限公司 最终同一控制人
中船财务有限责任公司 最终同一控制人
（三）关联方交易
1、采购货物和接受劳务
占本年购
企业名称 本年发生额 货比例%
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 19,989,440.09 2.74
上海市沪东锻造厂 19,343,181.69 2.65
上海沪东造船柴油机配套厂 16,637,438.15 2.28
沪东中华造船（集团）有限公司 20,322,734.84 2.78
上海沪船新事业发展总公司 14,173,662.44 1.94
上海东鼎钢结构制造有限公司 12,188,550.44 1.67
中船国际贸易有限公司 2,263,900.35 0.31
上海东船物流有限公司 1,917,329.08 0.26
上海东华教育投资管理有限公司 916,754.76 0.13
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 836,500.00 0.11
上海沪东船舶劳务工程公司 800,181.57 0.11
中国船舶工业贸易公司 638,481.72 0.09
江南造船(集团)有限责任公司 206,421.30 0.03
上海沪船物业管理有限公司 160,000.00 0.02
上海东舟实业有限公司
上海沪船工程实业有限公司 58,188.03 0.01
中国船舶工业第九设计院 44,000.00 0.01
上海沪旭设备工程有限公司 31,602.57 0.00
上海船舶工业公司 4,170.00 0.00
上海航海仪器厂 512.82 0.00
芜湖造船厂
占上年购
企业名称 上年发生额 货比例%
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 1,021,464.97 0.24
上海市沪东锻造厂 115,181.69 0.03
上海沪东造船柴油机配套厂 15,921,751.07 3.77
沪东中华造船（集团）有限公司 21,364,599.62 5.06
上海沪船新事业发展总公司 10,626,327.28 2.52
上海东鼎钢结构制造有限公司 1,630,010.00 0.39
中船国际贸易有限公司 7,376,253.12 1.75
上海东船物流有限公司
上海东华教育投资管理有限公司 198,703.43 0.05
上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 1,075,000.00 0.25
上海沪东船舶劳务工程公司 128,598.70 0.03
中国船舶工业贸易公司 159,521.50 0.04
江南造船(集团)有限责任公司
上海沪船物业管理有限公司
上海东舟实业有限公司 1,076.92 0.00
上海沪船工程实业有限公司 213,400.00 0.05
中国船舶工业第九设计院
上海沪旭设备工程有限公司
上海船舶工业公司 3,000.00 0.00
上海航海仪器厂 3,675.21 0.00
芜湖造船厂 350,000.00 0.08
本公司向关联方采购货物的价格参照市场价协商决定。
2、销售货物
企业名称 本年发生额
沪东中华造船（集团）有限公司 192,498,588.99
上海外高桥造船有限公司 156,699,179.55
广州文冲船有限责任公司 137,310,612.00
江南造船(集团)有限责任公司 66,447,728.90
澄西船舶修造厂 31,302,150.43
上船澄西船舶有限公司 30,599,767.52
广船国际股份有限公司 13,489,794.87
上海中船国际贸易有限公司 8,809,060.66
上海沪东造船柴油机配套厂 1,638,077.92
中船国际贸易有限公司 428,738.24
上海沪东锻造厂 217,106.27
上海沪船新事业发展总公司 273,054.72
上海中船临港建设发展有限公司 74,707.01
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 778,668.36
上海沪船工程实业有限公司 56,900.86
上海东华教育投资管理有限公司 24,085.31
上海沪凯钢结构有限公司 406,837.61
上海爱德华造船有限公司 166,612.82
上海东鼎钢结构制造有限公司 21,367.52
广州黄浦造船厂
上海设备维修中心
正茂集团有限责任公司 369,680.34
芜湖造船厂
上海东舟实业有限公司 212,836.76
占本年销
企业名称 货比例% 上年发生额
沪东中华造船（集团）有限公司 16.71 52,443,540.21
上海外高桥造船有限公司 13.61 136,474,922.22
广州文冲船有限责任公司 11.92 135,241,025.70
江南造船(集团)有限责任公司 5.77 30,609,790.86
澄西船舶修造厂 2.72
上船澄西船舶有限公司 2.66 14,438,241.02
广船国际股份有限公司 1.17 24,156,459.70
上海中船国际贸易有限公司 0.76 9,067,950.06
上海沪东造船柴油机配套厂 0.14 1,819,125.92
中船国际贸易有限公司 0.04
上海沪东锻造厂 0.02 15,429.49
上海沪船新事业发展总公司 0.02 137,606.84
上海中船临港建设发展有限公司 0.01
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 0.07 587,576.57
上海沪船工程实业有限公司 0.00
上海东华教育投资管理有限公司 0.00
上海沪凯钢结构有限公司 0.04
上海爱德华造船有限公司 0.01 293,202.00
上海东鼎钢结构制造有限公司 0.00 21,367.52
广州黄浦造船厂 73,500.00
上海设备维修中心 205,128.21
正茂集团有限责任公司 0.03
芜湖造船厂 2,889,914.52
上海东舟实业有限公司 0.02 113,127.34
占上年销
企业名称 货比例%
沪东中华造船（集团）有限公司 5.48
上海外高桥造船有限公司 14.25
广州文冲船有限责任公司 14.12
江南造船(集团)有限责任公司 3.20
澄西船舶修造厂
上船澄西船舶有限公司 1.51
广船国际股份有限公司 2.52
上海中船国际贸易有限公司 0.95
上海沪东造船柴油机配套厂 0.19
中船国际贸易有限公司
上海沪东锻造厂 0.00
上海沪船新事业发展总公司 0.01
上海中船临港建设发展有限公司
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 0.06
上海沪船工程实业有限公司
上海东华教育投资管理有限公司
上海沪凯钢结构有限公司
上海爱德华造船有限公司 0.03
上海东鼎钢结构制造有限公司 0.00
广州黄浦造船厂 0.01
上海设备维修中心 0.02
正茂集团有限责任公司
芜湖造船厂 0.30
上海东舟实业有限公司 0.01
本公司向关联方销售货物的价格参照市场价协商决定。
3、租赁业务
企业名称 租赁物
①出租业务
沪东中华造船（集团）有限公司 机器设备
上海沪东造船柴油机配套厂 机器设备
②承租业务
上海沪东锻造厂 仓库
沪东中华造船（集团）有限公司 建筑物
企业名称 本年度租金 上年度租金
①出租业务
沪东中华造船（集团）有限公司 3,632,929.82 3,816,635.12
上海沪东造船柴油机配套厂 1,638,077.92 1,819,125.92
②承租业务
上海沪东锻造厂 100,000.00 100,000.00
沪东中华造船（集团）有限公司 935,568.00 911,466.72
本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，按照财政部财会（2
001）64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》本期将固定资产出租
收入转入资本公积1,178,290.72元。
（四）本公司与关联方应收和应付款项余额
余额
项目
期末数
应收票据
沪东中华造船（集团）有限公司
上船澄西船舶有限公司 -
上海外高桥造船有限公司 33,102,400.00
广船国际股份有限公司
应收账款
沪东中华造船（集团）有限公司 10,078,360.11
上船澄西船舶有限公司 11,994,000.00
上海沪东造船柴油机配套厂 -
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 -
广船国际股份有限公司 -
广州文冲船有限责任公司 40,916.00
芜湖造船厂 -
广州黄埔造船厂 1,250,000.00
江南造船(集团)有限责任公司 11,237,862.10
中国船舶工业集团公司 -
澄西船舶修造厂 380,000.00
上海外高桥造船有限公司 6,003,980.00
上海中船国际贸易有限公司 654,004.50
中国船舶工业物资华东公司 27,572.00
上海沪船工程实业有限公司 660.00
上海沪凯钢结构有限公司
应付账款
沪东中华造船（集团）有限公司 2,000,279.04
上海沪东造船柴油机配套厂 136,918.00
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 2,911,850.38
上海沪东锻造厂 2,237,127.83
上海沪东船舶劳务工程公司 308,540.00
上海东鼎钢结构制造有限公司 403,524.00
江南造船(集团)有限责任公司 77,407.20
上船澄西船舶有限公司 335,932.79
上海沪船新事业发展总公司 3,165,551.50
上海沪江柴油机排放检测有限公司
上海沪船工程实业有限公司 34,040.00
上海东华教育投资管理有限公司 94,410.00
上海东船物流有限公司
预收账款
广州文冲船厂有限责任公司 97,080,000.00
上海外高桥造船有限公司 79,032,400.00
江南造船(集团)有限责任公司 53,231,968.00
澄西船舶修造厂 53,231,968.00
沪东中华造船（集团）有限公司 47,280,080.00
上船澄西船舶有限公司 26,060,000.00
广船国际股份有限公司 5,450,000.00
中船国际贸易有限公司 1,710,616.07
预付账款
上海东鼎钢结构制造有限公司 795,600.00
中国船舶工业集团公司 4,061,360.36
中船国际贸易有限公司 105,614,852.06
上海沪东造船柴油机配套厂 2,600,000.00
其他应收款
沪东中华造船（集团）有限公司 -
上海沪东造船柴油机配套厂 296,963.37
中国船舶工业贸易公司 5,091,534.05
其他应付款
沪东中华造船（集团）有限公司 1,053,836.40
上船澄西船舶有限公司 650,000.00
江南造船(集团)有限责任公司 29,500.00
广船国际股份有限公司 20,703.00
中国船舶工业贸易公司 93,590,489.81
占全部应收（付）
款项余额的比重
余额
项目 （%）
期初数 期末数
应收票据
沪东中华造船（集团）有限公司 2,196,177.26
上船澄西船舶有限公司 13,419,200.00
上海外高桥造船有限公司 26,098,000.00 94.44
广船国际股份有限公司 5,000,000.00
应收账款
沪东中华造船（集团）有限公司 4,888,715.09 10.87
上船澄西船舶有限公司 12,779,942.35 12.93
上海沪东造船柴油机配套厂 963,967.96
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 301,125.00
广船国际股份有限公司 4,115,495.00
广州文冲船有限责任公司 820,000.00 0.04
芜湖造船厂 23,600.00
广州黄埔造船厂 5,480,000.00 1.35
江南造船(集团)有限责任公司 9,792,958.71 12.12
中国船舶工业集团公司 14,800,000.00
澄西船舶修造厂 - 0.41
上海外高桥造船有限公司 21,860,705.00 6.47
上海中船国际贸易有限公司 1,297,890.50 0.71
中国船舶工业物资华东公司 0.03
上海沪船工程实业有限公司 0.00
上海沪凯钢结构有限公司 45,000.00
应付账款
沪东中华造船（集团）有限公司 1,392,650.43 1.06
上海沪东造船柴油机配套厂 1,980,431.91 0.07
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 2,629,804.74 1.55
上海沪东锻造厂 4,662,521.71 1.19
上海沪东船舶劳务工程公司 234,123.94 0.16
上海东鼎钢结构制造有限公司 448,916.48 0.21
江南造船(集团)有限责任公司 77,407.20 0.04
上船澄西船舶有限公司 335,932.79 0.18
上海沪船新事业发展总公司 2,783,999.08 1.68
上海沪江柴油机排放检测有限公司 255,000.00
上海沪船工程实业有限公司 0.02
上海东华教育投资管理有限公司 61,800.00 0.05
上海东船物流有限公司 340,000.00
预收账款
广州文冲船厂有限责任公司 29,200,000.00 15.65
上海外高桥造船有限公司 31,122,000.00 12.74
江南造船(集团)有限责任公司 10,550,000.00 8.58
澄西船舶修造厂 11,500,000.00 8.58
沪东中华造船（集团）有限公司 19,346,160.00 7.62
上船澄西船舶有限公司 12,530,000.00 4.20
广船国际股份有限公司 - 0.88
中船国际贸易有限公司 518,800.86 0.28
预付账款
上海东鼎钢结构制造有限公司 4,246,935.00 0.53
中国船舶工业集团公司 6,852,474.84 2.70
中船国际贸易有限公司 52,817,692.45 70.12
上海沪东造船柴油机配套厂 - 1.73
其他应收款
沪东中华造船（集团）有限公司 4,800.00
上海沪东造船柴油机配套厂 425,367.39 2.91
中国船舶工业贸易公司 36,680.85 49.87
其他应付款
沪东中华造船（集团）有限公司 1,053,836.40 0.97
上船澄西船舶有限公司 650,000.00 0.60
江南造船(集团)有限责任公司 - 0.03
广船国际股份有限公司 20,703.00 0.02
中国船舶工业贸易公司 74,685,001.42 86.25
占全部应收（付）
款项余额的比重
项目
（%）
期初数
应收票据
沪东中华造船（集团）有限公司 4.63
上船澄西船舶有限公司 28.29
上海外高桥造船有限公司 55.02
广船国际股份有限公司 10.54
应收账款
沪东中华造船（集团）有限公司 3.47
上船澄西船舶有限公司 9.07
上海沪东造船柴油机配套厂 0.68
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 0.21
广船国际股份有限公司 2.92
广州文冲船有限责任公司 0.58
芜湖造船厂 0.02
广州黄埔造船厂 3.89
江南造船(集团)有限责任公司 6.95
中国船舶工业集团公司 10.50
澄西船舶修造厂
上海外高桥造船有限公司 15.51
上海中船国际贸易有限公司 0.92
中国船舶工业物资华东公司
上海沪船工程实业有限公司
上海沪凯钢结构有限公司 0.03
应付账款
沪东中华造船（集团）有限公司 0.66
上海沪东造船柴油机配套厂 0.94
上海沪东造船油嘴油泵有限公司 1.25
上海沪东锻造厂 2.22
上海沪东船舶劳务工程公司 0.11
上海东鼎钢结构制造有限公司 0.21
江南造船(集团)有限责任公司 0.04
上船澄西船舶有限公司 0.16
上海沪船新事业发展总公司 1.32
上海沪江柴油机排放检测有限公司 0.12
上海沪船工程实业有限公司
上海东华教育投资管理有限公司 0.03
上海东船物流有限公司 0.16
预收账款
广州文冲船厂有限责任公司 12.16
上海外高桥造船有限公司 12.96
江南造船(集团)有限责任公司 4.39
澄西船舶修造厂 4.79
沪东中华造船（集团）有限公司 8.06
上船澄西船舶有限公司 5.22
广船国际股份有限公司
中船国际贸易有限公司 0.22
预付账款
上海东鼎钢结构制造有限公司 4.18
中国船舶工业集团公司 6.75
中船国际贸易有限公司 52.02
上海沪东造船柴油机配套厂
其他应收款
沪东中华造船（集团）有限公司 0.10
上海沪东造船柴油机配套厂 8.98
中国船舶工业贸易公司 0.77
其他应付款
沪东中华造船（集团）有限公司 1.20
上船澄西船舶有限公司 0.74
江南造船(集团)有限责任公司
广船国际股份有限公司 0.02
中国船舶工业贸易公司 84.75
（五）其他关联交易事项
1、银行存款
关联方名称 期末数 期初数
中船财务有限责任公司 91,656,731.91 45,055,180.52
2、担保
沪东中华造船（集团）有限公司为本公司所有贷款项目提供担保。
3、投资
本公司于2004年4月27日召开第二届董事会2004年第一次临时会议,会议审议通过《
关于沪东重机投资＂上海中船临港建设发展有限公司＂的议案》，上海中船临港建设发
展有限公司注册资金3000万元人民币，本公司出资1380万元人民币，占注册资本的46%
，中国船舶工业集团公司出资人民币1260万元，占注册资本的42%；中船投资发展有限
公司出资人民币360万元，占注册资本的12%。
九、或有事项
截止本会计报表签发日,本公司无需要说明的重大或有事项。
十、承诺事项
截止本会计报表签发日,本公司无需要说明的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司于2005年1月28日召开第三届董事会2005年第一次临时会议，会议审议通过
关于拟受让“中船投资发展有限公司”所持“上海中船临港建设发展有限公司(本公司
出资1380万元，占注册资本46%，下称：中船临建)”全部股权的议案：公司拟全额受让
中船投资发展有限公司所持中船临建的全部股权。在中船临建设立时，中船投资发展有
限公司出资360万元，占中船临建总股份的12%，现该部分股权拟通过中介机构评估，并
经国资监督机构认可后，向本公司转让。交易完成后，公司将形成对中船临建的绝对控
股。上述交易构成关联交易。
十二、其他重要事项
截止本会计报表签发日,本公司无需要说明的其他重要事项。
十三、非经常性损益项目
项目 金额(元)
营业外收入 1,456,305.03
营业外支出 -130,367.07
补贴收入 4,346,925.00
股票投资收益 -216,521.21
会计估计变更 4,993,146.81
资产减值准备转回 899,497.84
影响的所得税 -1,567,423.28
合计 9,781,563.12
十四、会计报表的批准
本会计报表及附注经公司董事会于2005年3月21日决议通过及批准。
第十一节 备查文件目录
当中国证监会、证券交易所要求提供时或股东依据法规与《公司章程》要求查阅时
，公司将及时提供下列文件：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
沪东重机股份有限公司
董事长：周建能
2005年3月21日
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