河北宝硕股份有限公司2006年年度报告
目
录 


一、重要提示.............................................................. 
3 
二、公司基本情况简介......................................................
3
三、主要财务数据和指标.................................................... 
4 
四、股本变动及股东情况.................................................... 
6 
五、董事、监事和高级管理人员.............................................. 
9 
六、公司治理结构......................................................... 13 
七、股东大会情况简介..................................................... 14 
八、董事会报告........................................................... 15 
九、监事会报告........................................................... 25 
十、重要事项............................................................. 27 
十一、财务会计报告....................................................... 42 
十二、备查文件目录...................................................... 135 


1 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。 

2、公司独立董事徐云建因为出差未能出席董事会会议，其委托独立董事申富平代为
行使表决权。 
3、中瑞华恒信会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项的有保留意见的审
计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 
4、公司负责人闫海清，主管会计工作负责人王海棠，会计机构负责人（会计主管人
员）曹立军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介 

1、公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公
司 
公司英文名称：hebei baoshuo co.,ltd. 
公司英文名称缩写：hbc 


2、公司法定代表人：闫海清 

3、公司董事会秘书：赵长
栓 
电话：（0312）3109607 
传真：（0312）3109605 
e-mail：bs600155@tom.com 
联系地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路175
号 


4、公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176
号 
公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路175
号 
邮政编码：071051 
公司国际互联网网址：http://www.baoshuo.com.cn 
公司电子信箱：bs600155@tom.com 


5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《中国证券报》 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司证券部 

6、公司a股上市交易所：上海证券交易
所 
公司a股简称：*st宝
硕 
公司a股代码：600155 


7、其他有关资
料 
公司首次注册登记日期：1998年7月21
日
公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理
局 
公司第1次变更注册登记日期：2001年7月26
日
公司第1次变更注册登记地址：河北省工商行政管理
局 
公司法人营业执照注册号：1300001000935 1/
1 
公司税务登记号码：1306007080878-
7 


2 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

公司聘请的境内会计师事务所名称：中瑞华恒信会计师事务所有限公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大
厦a座8层

三、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要财务数据 
单位:元币种:人民币

项目金额
利润总额 -1,679,160,428.47 
净利润-1,662,036,813.71 
扣除非经常性损益后的净利润-1,418,771,953.45 
主营业务利润146,578,030.64 
其他业务利润8,274,077.59 
营业利润-1,380,464,888.14 
投资收益-55,430,680.07 
补贴收入125,224.78 
营业外收支净额-243,390,085.04 
经营活动产生的现金流量净额-267,531,285.44 
现金及现金等价物净增加额-516,157,965.75 

(二)扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的损益 -2,277,485.99 
各种形式的政府补贴 125,224.78 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
的其他各项营业外收入、支出 
-241,112,599.05 
合计-243,264,860.26 

3 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元币种:人民币

主要会计数据2006 年2005 年2004 年
主营业务收入1,437,931,263.07 1,800,694,152.02 
1,987,018,892.0 
9 
利润总额-1,679,160,428.47 -287,078,526.08 66,865,451.26 
净利润-1,662,036,813.71 -297,863,008.77 61,996,981.20 
扣除非经常性损益的净利润-1,418,771,953.45 -298005767.96 60,715,720.41 
每股收益-4.0292 -0.7221 0.150 
最新每股收益 -
净资产收益率（%）-2497.88% 6.791 
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
的净资产收益率（%）
-2499.08% 6.651 
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
的加权平均净资产收益率（%）
-172.03% 6.770 
经营活动产生的现金流量净额-267,531,285.44 -173557472.23 192,957,038.05 
每股经营活动产生的现金流量净额-0.6486 -0.42075 0.468 
2006 年末2005 年末2004 年末
总资产2291249124.53 3,916,513,343.18 
2,515,359,957.7 
5 
股东权益（不含少数股东权益）-1649593668.51 11,924,618.94 912,932,585.44 
每股净资产-3.999 0.02891 2.213 
调整后的每股净资产2.193 

注:由于本公司期末净资产及加权平均净资产均为负数，净资产收益率指标已失去意

义。

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元币种:人民币

项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 
期初
数 
412,500,000 243,613,100.67 16,210,000.68 8,105,000.34 -660,398,482.41 11,924,618.94 
本期
增加 
518,526.26 -1,662,036,813,71 -1,653,413,287.11 
本期
减少 
8,105,000.34 8,105,000.34 
期末
数 
412,500,000 244,131,626.93 16,210,000.68 -2,322,435,296.12 -1,649,593,668.51 
变动
原因 
注1 注2 注3 注4 

注1：股本较上年同期未发生变化； 
注2：资本公积增加系由于公司子公司净资产变动而影响母公司净资产变动额； 
注3：法定公益金减少系由于根据财政部印发的《关于公司法实施后有关企业财务处

理问题的通知》的规定（财企[2006]67号文件），公司将剩余的法定公益金转入法定盈
余公积； 
注4：未分配利润变动减少的主要系由于对以前年度重大会计差错更正所致。

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

四、股本变动及股东情况 

(一)股本变动情况 
1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发
行
新
股
送股
公
积
金
转
股
其他 小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股260,300,000 63.10 -60,721,569 -60,721,569 199,578,431 48.38 
2、国有法人持股
3、其他内资持股32,200,000 7.81 19,921,569 19,921,569 52,121,569 12.64 
其中：
境内法人持股32,200,000 7.81 19,921,569 19,921,569 52,121,569 12.64 
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计292,500,000 70.91 -40,800,000 -40,800,000 251,700,000 61.02 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股120,000,000 29.09 40,800,000 40,800,000 160,800,000 38.98 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 120,000,000 29.09 40,800,000 40,800,000 160,800,000 38.98 
三、股份总数412,500,000 100 0 0 412,500,000 100 

有限售条件股份可上市交易时间

单位:股

时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额 
无限售条件股份
数量余额
说明
2007 年4 月26 日41,250,000 210,450,000 202,050,000 
2008 年4 月28 日19,806,827 190,643,173 221,856,827 
2011 年4 月26 日190,643,173 0 412,500,000 

股份变动的批准情况 

经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改
革有关问题的批复》(冀国资发产权[2006]129号)和中华人民共和国财政部《关于中国信
达资产管理公司参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革方案有关问题的批复》（财金函
[2006]43号）批准,同意公司进行股权分置改革。 

股份变动的过户情况 

5 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(1)公司于2006年4月17日召开了股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司《股
权分置改革方案》,公司全体非流通股股东向流通股股东每10股送3.4股，非流通股股东
共计送出40,800,000股，股权登记日为2006年4月24日，2006年4月26日公司股权
分置改革方案实施完毕，非流通股股东支付对价后获得了流通权，公司所有股份全部转为
流通股，总股本未发生变化，其中有限售条件的流通股股份为251,700,000股，占公司总
股本412,500,000 股的61.02%，无限售条件的流通股股份160,800,000 股，占总股本
412,500,000股的38.98%。 
(2)2006年8月,因宝硕集团为保定乒乓球厂向中国农业银行河北省分行国际部（该
债权先是转给中国长城资产管理公司石家庄分公司，后又转给石家庄大通投资咨询有限公
司）贷款提供担保纠纷一案，根据河北省柏乡县人民法院裁定，将宝硕集团持有的公司限
售流通股2413056股（占公司总股本的0.58%）以每股2.01元裁定过户给石家庄大通投
资咨询有限公司，用于抵偿债务。 

(3)2006年9月,因中国经济开发信托投资公司清算组（中国经济开发信托投资公司
清算组已于2006年4月18日以协议方式将该债权转让给中润经济发展有限责任公司）与
公司控股股东宝硕集团借款纠纷一案，根据北京市第一中级人民法院2006年9月22日下
达的民事裁定书（2006）一中执字第1657号和2006年9月27日（2006）一中执字第1657
号协助执行通知书裁定执行，将宝硕集团持有的公司限售流通股15,546,605股（占公司
总股本的3.77%）以每股1.90元裁定过户至中润经济发展有限责任公司名下，用于抵偿
宝硕集团所欠全部债务。 

(4)2006年11月,因宝硕集团为保定罐头厂向中国银行保定分行东城办事处（该债权
先是转给东方资产管理公司，后又转给金华雅苑房地产有限公司）贷款提供担保纠纷一案，
根据河北省廊坊市中级人民法院（2005）廊中执指字第4、5、6号民事裁定书和协助执行
通知书裁定执行，将宝硕集团持有的公司限售流通股2,200 万股（占宝硕股份总股本的

5.33%）解冻并以每股0.972元折价扣划给金华雅苑房地产有限公司抵偿宝硕集团所欠债
务，该股权过户手续已于2006年11月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理完毕。 
2、股票发行与上市情况 

(1) 前三年历次股票发行情况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 公司股份总数及结构的变动情
况 
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动
。 
(3) 现存的内部职工股情
况 
本报告期末公司无内部职工股
。 
(二)股东情
况 
1、股东数量和持股情
况 
单位:股

报告期末股东总数50,466 
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比
例(%)
持股总数年度内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
河北宝硕集团有限公司国有股东36.53 150,683,512 -70,862,488 150,683,512 
质押66,750,000 
冻结83,933,512 
中国信达资产管理公司国有股东8.08 33,348,314 -5,405,686 33,348,314 0 
传化集团有限公司其他6.72 27,708,513 -4,491,487 27,708,513 0 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

金华雅苑房地产有限公司其他5.33 22,000,000 22,000,000 22,000,000 0 
中润经济发展有限责任公司国有股东3.77 15,546,605 15,546,605 15,546,605 0 
石家庄大通投资咨询有限公司其他0.58 2,413,056 2,413,056 2,413,056 0 
顾丽娅其他0.12 490,605 124,482 未知 
吴江新联纺器纺机厂其他0.11 439,736 439,736 未知 
阎立生其他0.10 428,440 428,440 未知 
张承荣其他0.10 425,000 425,000 未知 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
顾丽娅490,605 人民币普通股 
吴江新联纺器纺机厂439,736 人民币普通股 
阎立生428,440 人民币普通股 
张承荣425,000 人民币普通股 
周爱凤338,502 人民币普通股 
孙金钗306,700 人民币普通股 
郭介平278,400 人民币普通股 
何可才276,780 人民币普通股 
肖燕274,000 人民币普通股 
李金华219,079 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行
动关系的说明
持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他无限售流通股股东关联关系和
一致行动情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股

序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
1 
河北宝硕集团有
限公司
150,683,512 201 1年4月26 日150,683,512 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十
个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
2 
中国信达资产管
理公司
33,348,314 
200 7年4月26 日20,625,000 
(1)自股权分置改革方案实施之日起，十二
个月内不上市交易或者转让； 
(2)前项规定期满后，通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股
份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，
在二十四个月内不超过百分之十。
200 8年4月28 日12,723,314 
3 
传化集团有限公
司
27,708,513 
200 7年4月26 日20,625,000 
(1)自股权分置改革方案实施之日起，十二
个月内不上市交易或者转让； 
(2)前项规定期满后，通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股
份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，
在二十四个月内不超过百分之十。
200 8年4月28 日7,083,513 
4 
金华雅苑房地产
有限公司
22,000,000 201 1年4月26 日22,000,000 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十
个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
5 
中润经济发展有
限责任公司
15,546,605 201 1年4月26 日15,546,605 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十
个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
6 
石家庄大通投资
咨询有限公司
2,413,056 201 1年4月26 日2,413,056 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十
个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。

2、控股股东及实际控制人简介 

(1) 法人控股股东情况 
控股股东名称：河北宝硕集团有限公司 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

法人代表：闫海清 

注册资本：175,838,000元 

成立日期：1993年9月6日

主要经营业务或管理活动：塑料制品、塑料机械、复合包装材料、合成材料、建筑材
料、室内外装饰材料、门窗五金件销售，塑料彩印，自动化控制技术开发、咨询，汽车货
运，中餐及印刷（只限分公司经营），无机化学品制造，糠醛、木糖醇、糠醇、粗甘油、
肥皂、木糖、渗透剂、洗涤用品、氢气、醋酸钠、硝化棉、硝酸纤维素板材、精制棉、球
类、体操器材制造，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配
件。蔬菜及种苗、树草种植，农业、林业技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，锅
炉维修（只限分公司经营），承包境外轻工行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程
所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 

(2) 法人实际控制人情
况 
实际控制人名称：保定市人民政府国有资产监督管理委员
会 
(3) 控股股东及实际控制人变更情
况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
。 
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
保定市人民政府国有资产监督管理委员会

河北宝硕集团有限公司 
河北宝硕股份有限公司 
100% 
36.53% 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

五、董事、监事和高级管理人员 
(一)董事、监事、高级管理人员情况 

单位:股币种:人民币

姓名 职务 
性
别 
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
股份增
减数
变动原因 
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税前
闫海清 董事长 男41 2006 年8 月19 日200 7年9月18日0 0 0 5.5 
王海棠 
副董事长、
副总经理、
总会计师 
女45 2004 年9 月18 日200 7年9月18日12,000 16,080 4,080 
实施股权分置改
革方案获送股份 
3.7 
勾 迈 董事 男41 2004 年9 月18 日200 7年9月18日12,000 16,080 4,080 
实施股权分置改
革方案获送股份 
5.8 
宋文胜 董事 男39 2006 年9 月9 日200 7年9月18日0 0 0 
陈 枝 独立董事 男70 2004 年9 月18 日200 7年9月18日0 0 0 4.0 
徐云建 独立董事 男42 2004 年9 月18 日200 7年9月18日0 0 0 4.0 
申富平 独立董事 男43 2004 年9 月18 日200 7年9月18日0 0 0 4.0 
张国晨 监事会主席 男44 2006 年9 月9 日200 7年9月18日0 0 0 4.4 
韩连贵 监事 男60 2004 年9 月18 日200 7年9月18日12,000 16,080 4,080 
实施股权分置改
革方案获送股份 
孙春建 监事 男42 2004 年9 月18 日200 7年9月18日0 0 0 
王和平 监事 女53 2004 年9 月18 日200 7年9月18日12,000 16,080 4,080 
实施股权分置改
革方案获送股份 
3.7 
何胜利 副总经理 男38 2004 年9 月18 日200 7年9月18日12,000 16,080 4,080 
实施股权分置改
革方案获送股份 
3.6 
赵长栓 董事会秘书 男35 2006 年5 月27 日200 7年9月18日0 0 0 3.1 
合计 / / / / / 60,000 80,400 20,400 / 41.8 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

(1)闫海清, 1998年7月任公司氯碱分公司总经理，2004年9月至今任公司董事，2006 
年7月任河北宝硕集团有限公司董事长、总经理，2006年8月19日任公司董事长，2006
年9月9日代理公司总经理。 
(2)王海棠, 1998年7月至2004 年9 月任公司董事、副总经理、总会计师，2004年
9月至今任公司副董事长、副总经理、总会计师。 
(3)勾迈,1998年至今任河北宝硕管材有限公司总经理，1998年7月至今任公司董事。
(4)宋文胜, 年任公司创业塑料分公司总经理，现任河北宝硕集团有限公司纪检委书
记。2004年9月至2006 年8 月任公司监事会主席、监事, 2006 年9 月至今任公司董事。
(5)陈枝, 1998年退休前任河北省轻工厅副厅长，1998年7月至2001 年9 月任公司
董事，2001年9月至今任公司独立董事。 
(6)徐云建,曾任桦林轮胎有限公司董事、副总经理，中国投资银行市场部总经理，国
家开发银行市场局金融研究处负责人，现任北京太亿联合投资董事长，2001年9月至今
任公司独立董事。 
(7)申富平,曾任河北省注册会计师协会秘书长、第六届独立审计准则中方专家咨询组
成员，现任河北经贸大学副校长，2003年7月至今任公司独立董事。 
9 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(8)张国晨, 1998年7月至今任公司氯碱分公司副总经理，2006年9月9日至今任公
司监事、监事会主席。 
(9)韩连贵,1999年至今任河北宝硕集团有限公司副总经理，1998年7月至今任公司
监事。 
(10)孙春建,2000年至今任保定富太塑料包装材料有限公司、保定宝来塑料包装材料
有限公司及公司包装材料分公司总经理，2004年9月至今任公司监事。 
(11)王和平,历任河北宝硕集团有限公司财务处副处长、审计处处长，公司审计部经
理，现任保定宝源塑料包装材料有限公司副总经理、总会计师，1998年7月至今任公司
监事。 
(12)何胜利,1998年7月至2006年5月任公司董事会秘书，2000年3月至今任公司
副总经理。 
(13)赵长栓,曾任公司证券部副部长、部长、证券事务代表职务,2006年5月至今任
公司董事会秘书。
(二)在股东单位任职情况 

姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴
闫海清 河北宝硕集团有限公司 董事长、总经理 2006 年7 月15 日 否 
王海棠 河北宝硕集团有限公司 董事 2003 年7 月11 日 否 
宋文胜 河北宝硕集团有限公司 纪检委书记 2005 年12 月5 日 是 
韩连贵 河北宝硕集团有限公司 副总经理 2003 年7 月11 日 是 

在其他单位任职情况 

姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 
徐云建 北京太亿联合投资有限公司 董事长 是 
申富平 河北经贸大学 副校长 是 

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:(1)在公司任职的董事、监事依据其
任职情况领取报酬，在公司股东单位任职并领取报酬的公司董事、监事不在公司领取报酬。

(2)根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会
结合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方
案》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初制定经营目标，年底严格按
照考核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬，但2006年至今由于公
司经营困难，公司董、监事、高级管理人员仅发放基本工资。 
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《公司章程》的有关规定，公司
高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会结合公司的经营目标和年度预算，制定《经
营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方案》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂
钩，于每年的年初核定经营目标，年底严格按照考核评定程序对其进行考评后，确定公司
高级管理人员的报酬。 

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
宋文胜是
韩连贵是

报告期内，公司原董事徐冠巨先生、冯国祚先生分别在公司第三大股东传化集团有限
公司领取报酬，未在公司领取报酬及津贴；董事宋文胜先生在公司控股股东河北宝硕集团

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

有限公司领取报酬,未在公司领取报酬及津贴；独立董事陈枝先生、徐云建先生、申富平
先生在公司领取独立董事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬。监事韩连贵先生
在公司控股股东宝硕集团领取报酬，未在公司领取报酬及津贴；公司外聘监事周延龄先生
在公司领取外聘监事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬。

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务 离任原因
周 山原董事长退休
李 纪原副董事长、原总经理 辞职
徐冠巨原董事辞职
冯国祚原董事辞职
宋文胜原监事会主席工作变动
周延龄原监事辞职
何胜利现任副总经理、原董事会秘书辞职

1、2006年4月27日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司董事辞
职及增补公司董事的议案》，并经公司2006年5月27日召开2005年度股东大会审议通
过,同意徐冠巨先生辞去公司董事职务，增补冯国祚先生为公司第三届董事会董事。此次
董事会决议及股东大会决议公告分别刊登在2006年4月29日、2006年5月30日的《中
国证券报》、《上海证券报》。 

2、2006年5月27日，经公司第三届董事会十次会议审议，同意何胜利先生辞去公
司董事会秘书职务，同意聘任赵长栓先生为公司董事会秘书。此次董事会决议公告刊登在
2006年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。 

3、2006年8月19日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于同意周山
先生辞去公司董事长及董事职务的议案》、《增补公司董事的议案》及《关于选举公司董
事长的议案》，其中:《关于周山先生辞去公司董事职务的议案》及《增补宋文胜先生为
公司董事的议案》经2006年9月9日公司2006年度第一次临时股东大会审议通过。此次
董事会决议及股东大会决议公告分别刊登在2006年8月22日、2006年9月12日的《中
国证券报》、《上海证券报》。 

4、2006年8月19日，公司第三届监事会第四次会议审议通过了《关于同意宋文胜
先生辞去公司监事会主席及监事职务的议案》，其中:《关于宋文胜先生辞去公司监事职
务的议案》经2006年9月9日公司2006年度第一次临时股东大会审议通过。此次监事会
决议及股东大会决议公告分别刊登在2006年8月22日、2006年9月12日的《中国证券
报》、《上海证券报》。 

5、2006年9月9日，经公司2006年度第一次临时股东大会审议，增补张国晨先生
为公司监事。此次股东大会决议公告刊登在2006年9月12日的《中国证券报》、《上海
证券报》。 

6、2006年9月9日，经公司第三届董事会第十三次会议审议，同意李纪先生辞去公
司董事、副董事长及总经理职务。此次董事会决议公告刊登在2006年9月12日的《中国
证券报》、《上海证券报》。 

7、2006年10月29日，经公司第三届董事会第十四次会议审议，同意冯国祚先生辞
去公司董事职务。此次董事会决议公告刊登在2006年10月31日的《中国证券报》、《上
海证券报》。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

8、2006年12月27日，经公司第三届监事会第七次会议审议，同意周延龄先生辞去
公司监事职务。此次监事会决议公告刊登在2006年12月30日的《中国证券报》、《上
海证券报》。

(五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为5,891人,需承担费用的离退休职工为131人,员工的
结构如下： 

1、专业构成情况

专业类别人数
生产人员3,131 
技术人员1,121 
销售人员771 
财务人员236 
行政人员420 
其他人员212 

2、教育程度情况 

教育类别人数
大学及大学以上830 
大专2,122 
中专及技校 1,993 
高中及以下 946 

六、公司治理结构 

(一)公司治理的情况 

报告期内，为了进一步保护社会公众股股东权益，完善公司法人治理结构，促进公司
的规范运做和发展，根据新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公
司章程指引》（2006年修订）及上海证券交易所的有关规定和要求，结合公司实际，及
时对《公司章程》做了全面的调整和修改，并相应修订了《公司股东大会议事规则》，进
一步规范了公司运作。根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》，积极参与公
司的股权分置改革，并于2006年4月26日顺利完成公司股权分置改革工作，进一步保障
了全体股东权益。 

目前，公司治理结构与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件尚存在一定的
差距：公司存在大股东违规资金占用、违规对外担保问题，公司尚需进一步健全公司内控
制度。 

今后公司将严格按照有关上市公司的治理文件，不断完善符合现代企业制度要求的法
人治理结构，不断推进科学的决策机制和有效的监督机制建设，提高公司治理水平，确保
所有股东，特别是中小股东享有平等的地位。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(二)独立董事履行职责情况 
1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注
申富平7 7 0 0 
陈 枝7 7 0 0 
徐云建7 7 0 0 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

报告期内，公司独立董事参加了公司2006年召开的全部董事会会议，公司独立董事
能以维护公司和股东的最大利益为行为准则，严格按照相关法律、法规和《公司章程》的
要求，认真履行了独立董事的职责。独立董事对公司与大股东及其关联方资金往来及上市
公司对外担保问题等事项做出了客观、公正的判断，并出具了独立董事意见书，独立董事
在积极配合监管部门调查，推进控股股东非经营性占用公司资金的清欠工作及维护中小股
东合法权益等方面发挥了积极作用。 

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 

1、业务方面：公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务决
策均系独立做出，与控股股东是完全分开的。 

2、人员方面：公司人员独立，公司经理、财务负责人和董事会秘书均未在控股股东
及其关联企业兼任除董事以外的任何职务。 

3、资产方面：公司资产完整，公司拥有独立的生产系统，少部分辅助生产系统和配
套设施、工业产权、非专利技术等资产根据公司与宝硕集团签署的《生产协作协议》，按
照市场公允价格有偿使用；公司已经拥有了“宝硕”牌注册商标；公司的采购、销售系统
由公司独立拥有；公司生产经营使用的部分土地向宝硕集团租赁，对该部分土地宝硕集团
以出让的方式取得了土地使用权，公司承租该等土地使用权履行了必须的法律手段，土地
租赁价格公允；但目前存在控股股东宝硕集团违规占用公司资金情况（具体情况在本报告
第十节—重大事项中有详细说明）。 

4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职
能部门完全分开，各自独立运作。 

5、财务方面： 公司设有独立的财务部门，有独立的财会人员。建立了独立健全的会
计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行帐户，并依法独立
纳税。公司与控股股东产权关系明确。 

(四)高级管理人员的考评及激励情况 

公司已建立了与高级管理人员的绩效评价体系，并建立薪酬与公司绩效、个人业绩相
联系的激励机制，公司董事会结合公司的经营目标和年度预算，按照《经营目标责任制考
核管理办法》和《工资管理方案》，于每年年初核定经营目标，年底由薪酬考核委员会严
格按照考核评定程序对其进行考评后，根据考评结果确定公司高级管理人员的报酬。公司
正积极探索，力求建立公正、透明高级管理人员长期激励机制。在约束方面，公司建立了
内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督，公司对高管人员的
人事管理上，强调能上能下，有进有出，保证了团队的活力与进取心。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况 

1、2005年度股东大会情况: 

公司于2006年5月27日召开2005年度股东大会,决议公告刊登在2006年5月30
日的《上海证券报》、《中国证券报》。 

本次股东大会审议并通过了如下决议： 

(1)公司2005年年度报告及年度报告摘要； 
(2)公司2005年度董事会工作报告； 
(3)公司2005年度财务决算报告及2006年度财务预算报告； 
(4)公司2005年度监事会工作报告； 
(5)公司2005年度利润分配预案及资本公积转增股本预案； 
(6)关于清理占用资金的清欠方案； 
(7)关于续聘会计师事务所及其审计费用的议案； 
(8)关于修改《公司章程》的议案； 
(9)关于修改《公司股东大会议事规则》的议案； 
(10)关于公司董事辞职及增补公司董事的议案。 
(二)临时股东大会情况 
1、公司股权分置改革相关股东会议情况： 
公司通过网络投票方式(2006年4月13日至2006年4月17日)和现场召开方式（2006 
年4月17日14：00）相结合的方式召开公司股权分置改革相关股东会议,会议审议通过
了《公司股权分制改革方案》,决议公告刊登在2006年4月18日的《上海证券报》、《中
国证券报》。 

2、2006年度第一次临时股东大会情况： 
公司于2006年9月9日召开2006年度第一次临时股东大会,决议公告刊登在2006
年9月12日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
本次股东大会审议并通过了如下决议： 

(1)关于周山先生辞去公司董事职务的议案； 
(2)关于宋文胜先生辞去公司监事职务的议案； 
(3)关于增补宋文胜先生为公司董事的议案； 
(4)关于增补张国晨先生为公司监事的议案； 
(5)关于修改《公司董事会议事规则》的议案； 
(6)关于修改《公司监事会议事规则》的议案。 
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析 
1、报告期内公司主要经营成果及分析 
报告期内，公司实现主营业务收入1,061,326,739.55元，净利润-1,662,036,813.71 

元，公司产生巨额亏损的主要原因有：一是公司对以前年度财务会计报告进行了会计差错
更正；二是公司对应收帐款和对外担保引起的或有负债计提坏帐损失；三是报告期内公司
银行贷款已基本逾期，银行按相关规定增加了逾期贷款利息，该部分利息直接加大了公司

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

当期财务费用；四是由于受到以往年度大股东资金占用的影响，导致公司流动资金短缺；
五是塑料制品加工行业的经营环境较差、恶性竞争的局面未能得到根本改善，原油价格大
幅上涨，主要原材料价格居高不下，致使公司塑料产品盈利能力下降。 

面对各种困难和挑战，在各方的帮助和支持下，公司上下团结一致，加强管理，努力
筹措和合理安排运营资金，维持了公司的正常生产经营，避免了因债务危机导致可能发生
的停工停产；通过做好各项动员和思想工作，保持了员工队伍的思想稳定；积极推动大股
东清欠工作。 

2、公司主营业务及其经营状况 

公司主营业务为塑料制品（主要包括pvc管材管件、pe农地膜、pvc异型材及塑钢门
窗等）和化工产品（主要包括pvc树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销售。 

(1)主营业务分行业、分产品情况表 
单位:元币种:人民币
分行业或分产品主营业务收入
占主营业务收
入比例(%)
主营业务利润
占主营业务利
润比例(%)
行 业
塑料加工 799,961,269.33 55.63 74,296,675.40 49.11 
化工产品 669,139,601.27 46.53 76,999,744.75 50.89 
其中:关联交易 
合 计 1,469,100,870.60 100.00 151,296,420.15 100.00 
内部抵消 -31,169,607.53 -2.17 
产 品 
pe 农用薄膜 198,944,374.79 13.83 -1,967,231.37 -1.34 
pvc 管材管件 311,074,334.54 21.63 51,256,564.33 34.97 
pvc 异型材及塑钢门窗 281,131,710.66 19.55 25,666,867.44 17.51 
包装膜 8,810,849.34 0.61 -2,494,675.18 -1.70 
氯碱化工产品 649,297,171.00 45.15 81,242,519.57 55.43 
木糖醇、糠醇 8,461,615.33 0.59 -4,169,718.04 -2.84 
水泥 11,380,814.94 0.79 -2,956,296.11 -2.02 
内部抵消 -31,169,607.53 -2.17 
合 计 1,437,931,263.07 100.00 146,578,030.64 100.00 

(2)主营业务分地区情况表 
单位:元币种:人民币

地区主营业务收入
省内 566.756.893.21 
省外 902.343.977.39 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(3)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币

分行业或分产品主营业务收入主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务
收入比上
年增减
（％） 
主营业务成
本比上年增
减（％）
主营业务
利润率比
上年增减
（%） 
行 业
塑料加工
799,961,269.33 
725,664,593.93 9.29 -27.12 -27.24 1.62 
化工产品
669,139,601.27 
592,139,856.52 11.51 -9.55 -3.51 -32.46 
其中：关联交易
合 计 1,469,100,870.60 1,317,804,450.45 
内部抵消 -31,169,607.53 -31,169,607.53 
产 品
pe 农用薄膜 198,944,374.79 200,910,646.87 -0.99 -52.75 -53.16 -47.32 
pvc 管材管件 311,074,334.54 258,222,431.76 16.48 -19.08 -17.16 -11.20 
pvc 异型材及塑
钢门窗 
281,131,710.66 255,236,110.32 9.13 5.46 10.98 -33.03 
氯碱化工产品 649,297,171.00 565,234,451.26 12.51 -4.70 2.28 -32.02 
内部抵消 -31,169,607.53 -31,169,607.53 
合 计1,409,277,983.46 1,248,434,032.68 

(4)报告其内，公司主营业务的市场变化情况、主营业务成本构成情况、各种主要产
品的产销数量和市场占有率情况较以前报告期间未发生较大变化。 
(5)报告期内公司的产品或服务未发生重大变化或调整。 
(6)主要供应商、客户情况 
单位:元币种:人民币 
前五名供应商采购金额合计251.520.385.54 占采购总额比重 15.53% 
前五名销售客户销售金额合计299.599.541.79 占销售总额比重 20.83% 

3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 

单位:元币种:人民币

项 目 
金额 占总资产比例 增减（+/-）
幅度2006 年末 2005 年末 2006 年末 2005 年末 
应收帐款 87,913,647.52 139,091,890.24 3.84 3.55 8.04 
存货 215,825,292.69 216,581,977.89 9.42 5.53 70.34 
长期股权投资 69,369,809.35 123,889,344.13 3.03 3.16 -4.29 
固定资产净额 1,191,814,889.64 987,008,388.81 52.02 25.20 106.40 
在建工程 301,820,049.24 425,232,591.56 13.17 10.86 21.32 
短期借款 1,986,155,060.13 1,322,744,174.34 86.68 33.77 156.66 
长期借款 179,300,284.76 361,106,000.00 7.83 9.22 -15.13

 说明
： 
报告期末存货减少，主要是由于会计差错更正和合并范围发生变化所致
； 
报告期长期股权投资减少，主要是由于被投资单位本年度净利润减少
； 
报告期内短期借款增加，主要是由于部分已逾期的应付票据和长期借款转入了短期
借


款； 
报告期内长期借款减少，主要是部分已逾期的长期借款已转入短期借款。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

4、报告期内，公司财务数据同比发生重大变动的说明 

单位:元币种:人民币 

项 目2006 年度2005 年度增减比例(%) 
营业费用75,694,991.49 72,030,711.89 5.09 
管理费用1,177,718,918.72 139,163,199.35 746.29 
财务费用281,903,086.16 284,878,487.43 -1.04 
所得税581,827.82 9,512,922.32 -93.88 

说明：管理费用本年数为1,177,718,918.42元，比上年数增加746%，其主要原因是：
公司本部计提坏帐准备等增加管理费用983,458,368.54元；保定宝硕新型建筑材料有限
公司将应收保定德玛斯新型建筑材料有限公司款项全额计提坏帐准备等原因导致管理费
用增加24,097,758.92元；氯碱计提坏帐准备和化工人员转入导致工资费用增加导致管理
费用增加12,176,859.92元。 

5、报告期内公司现金流量情况说明 
单位:元币种:人民币

项 目2006 年度
一、经营活动 
现金流入总额1,593,251,468.75 
现金流出总额1,860,782,754.19 
现金流量净额-267,531,285.44 
二、投资活动 
现金流入总额20,796,600.00 
现金流出总额109,161,038.53 
现金流量净额-88,364,438.53 
三、筹资活动 
现金流入总额381,694,868.59 
现金流出总额541,891,891.49 
现金流量净额-160,197,022.90

 6、主要控股子公司和参股公司业绩情况说明 

（1）主要控股子公司业绩情况 
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模(万元) 净利润(万元) 
河北宝硕管材有限
公司 
合资公司 
塑料管材、管件的生产和
销售。 
10,000,000 49,345.31 -379.75 
保定宝硕新型建筑
材料有限公司 
合资公司 
聚氯乙烯异型材生产和销
售及塑钢门窗的安装。 
9,960,000 27,209.05 -3,945.02 
保定宝源新型塑料
包装材料有限公司 
合资公司 
三层共挤聚烯烃热收缩膜
系列产品的生产和销售。 
9,960,000 13,049.07 -1,547.30 

（2）报告期内，单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司的净利
润未达到10%。 
（3）单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比未出现大幅波动，对公司合并经营
业绩未造成重大影响 
(二)公司未来发展的展望 
1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 
公司目前主要有塑料制品和化工产品两大产业，其所处的行业发展趋势为：

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(1)公司塑料制品 
2006 年是国家“十一五”计划开局之年。十一五期间，公司生产的主要塑料产品均
在国家支持重点发展的产品范围之内，根据国务院《当前重点鼓励发展的产业、产品和技
术目录》、《化学工业规划》等政策，“十一五”期间，我国塑料工业发展的重点仍然为：
农用塑料、包装材料、建筑材料和工业及工程塑料制品，其中，农用塑料符合国家农业产
业政策，塑料管材是国家大力推广应用的化学建材，塑料型材符合国家建筑节能政策。且
有“南水北调”、“西气东输”、“西部大开发”、“2008年北京奥运会”等发展契机，
这为公司带来了一定的机遇。公司塑料产品已有四十余年的生产和销售历史，已经具备一
定的市场规模和行业地位，为以后的发展打下了一定的基础。 

(2)公司氯碱产品 
目前氯碱行业正处于一个较好的景气周期。随着国内经济持续稳定的高速增长，国际
油价的高位运行及国家对进口pvc 反倾销的成功实施等都为国内氯碱产业的发展提供了
一个良好的契机，也孕育和推动着氯碱产业的进一步的成长和发展。预计未来三年pvc
树脂的需求将以11%的速度增长、烧碱需求将以5%的速度增长。可见，公司pvc树脂与烧
碱产品将有较大的发展空间，尤其公司使用电石法生产的pvc树脂在成本控制方面与使用
石油法生产的pvc树脂相比具有较大的优势。 

2、公司发展战略 

结合公司现状，公司确定了2007年度工作目标，即为：积极配合人民法院及企业监

管组的工作，推进债务重组，努力化解债务危机，避免公司破产清算，同时努力维持公司
的正常生产经营，提高盈利能力，降低暂停和退市的风险。 

3、公司新年度工作计划 

2007 年将是公司发展史上最具重要意义的一年，也是充满艰辛和拼搏的一年。因此
2007 年的工作中心是：强化管理，努力维护工作环境，稳定经营，保持职工队伍稳定，
通过盘活资产，大力增收节支，推进债务重组，提高企业的生存能力。 

(1)随着公司进入破产实施阶段，公司目前面临的形势将十分严峻，为避免破产清算，
公司将在各方的支持和帮助下，积极配合公司企业监管组与各相关债权人进行沟通、协商，
力争取得债权人的理解和支持，化解公司债务危机； 
(2)积极做好各项准备工作，为公司的战略方向调整和业务重组打好基础； 
(3)抓好财务管理，严格执行各项财务管理制度，抓好财务预算控制和成本控制体系
的管理以及费用开支管理，确保资金高效益使用；深化内部改革，精简机构和人员；强化
物资供应，降低成本；加大产品销售，控制销售费用； 
(4)积极配合中国证监会的调查工作，进一步完善法人治理结构，完善内控制度，规
范运作，建立健全现代企业制度； 
(5)在宝硕集团和公司均已进入破产程序的条件下，积极推动大股东清欠工作； 
(6)实施各项必要的措施，努力保证主营业务的持续经营能力和盈利能力；对其它凡
属影响公司正常生产经营，包括资金在内的所有历史遗留问题，迅速进行调查、摸底、核
实、确认，在企业重组过程中一并予以解决。 
4、公司资金需求、使用计划及资金来源情况 
根据公司发展战略和新年度经营计划，公司未来资金主要通过自有资金解决，通过积
极发展主要业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，减少资金占用，以增加公司自有资金；

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

同时采取有效途径保持经销商及供应商对公司的信心，降低外部环境对公司生产经营的影
响。 

5、公司实现未来发展战略可能面临的风险及采取的对策、措施 

(1)破产清算、暂停上市及退市风险 
2007年1月25日公司已被保定市中级人民法院受理了债权人申请公司破产还债，进
入破产程序，若公司债务重组失败，存在破产清算直接退市的风险。同时，公司已连续两
年亏损，如果公司2007年度仍不能扭亏为盈，将面临暂停上市的风险。 
措施：积极配合人民法院和企业监管组，争取各方的支持和帮助，积极与各债权人沟
通协商力争达成和解，化解公司债务危机，避免破产清算，提高公司资产质量和盈利能力,
避免退市风险。 

(2)财务风险 
公司存在大量逾期银行借款、巨额违规担保、控股股东非经营性占用公司巨额资金等
问题，致使公司出现资金危机，对公司构成了较大的财务风险。 
措施：实施债务重组，降低银行负债；维护企业和员工的稳定，尽力争取相关优惠政
策；积极参与并配合企业监管组作好公司债务和或有债务的清理和处置工作；加强流动资
金管理，控制各项费用，提高资金利用率。 

(3)控股股东变更的风险 
公司控股股东宝硕集团已于2007年1月10日被保定市中级人民法院受理了债权人申
请破产还债，进入破产程序，其自身经营极其困难，负债、诉讼众多，如果法院裁定破产
清算，其持有的公司36.53%的股权的处置及归属存在一定的不确定性，将导致公司控制
权转移，面临控制权变更的风险。 
措施：公司除积极配合宝硕集团企业监管组做好必要工作的同时，努力做好维护公司
生产经营活动和员工队伍稳定的工作，积极引进适合公司实际情况的战略投资者，力争从
根本上化解风险。 

(4)行业竞争风险 
国内塑料行业已趋于成熟，2006年下半年以来，部分规模型企业抓住机遇加速扩充
产能，加快区域市场布点，市场竞争将会更加激烈。 
对策：加大公司品牌建设，继续提高公司产品质量，充分发挥公司销售网络、规模优
势，提升公司产品销量。 

(5)原材料供应的风险 
公司塑料加工制品所需的主要原材料为聚乙烯、聚氯乙烯、聚丙烯等，上述原料主要
来源于国内、国际石化行业，供应较为稳定，但其价格受国际、国内石油价格波动的影响，
由此影响公司产品的生产成本。公司氯碱产品的主要原料是电石、工业盐等，其供应价格
受电力成本和自然条件的影响，当电力价格上涨及遭受大的自然灾害时，会影响公司采购
成本。 
对策：利用规模采购的优势和良好的信誉，与现有的供应商建立长期合作关系，稳定
现有原材料供应渠道，提高议价能力；根据生产计划合理安排原材料库存，同时密切关注
国际石油价格预测原材料价格波动，提前做出采购安排，降低成本。 

(6)市场风
险 
1）市场周期的风
险 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

公司的upvc管材和pe农用膜的销售随着季节变化而出现销售旺季、淡季。在北方由
于天气寒冷，每年的12月至次年2月基建工程不能正常施工，upvc管材出现销售淡季；
pe农用膜由于农业作业季节因素，在每年的3-5月及8-10月呈现销售旺季，而其它月份
则呈现销售淡季。 

对策：针对销售淡旺季的影响，公司适时调整产品品种和结构，通过开发与上述产品
季节互补的新产品以适应销售周期变化，同时建立完善的销售网络，根据我国地域辽阔和
季节分布多样化的特点，扩大销售半径，降低市场周期的影响。 

2）市场开发不足的风险 
公司的产品销售以北方市场为主，在北方公司大部分产品具有较高的市场地位，但在
南方市场占有率不足，存在市场开发不足的风险。 
对策：加强营销和售后网络建设，并扩大产品宣传；充分发挥公司处于华北腹地的地

理位置优势，拓展管材管件、型材及塑钢门窗等产品在上述国家级大工程中的市场份额。
(三)公司投资情况 
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
2、报告期内，公司无非募集资金项目情况。 
(四)执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的

财务状况和经营成果的影响情况 
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分
析： 

根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发《企业会计准则第1
号—存货》等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准
则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现
行会计准则与新准则的差异情况如下： 

少数股东权益 
公司2006年12月31日按现行准则合并报表中少数股东权益为92,728,110.02元，
新会计准则计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益92,728,110.02元。 
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 

(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影
响 
公司在本期对以前年度重大会计政策进行了更正，相关事项如下
： 
1、影响净资产变动的重大会计差错更正
： 


（1） 本公司长期投资会计差错更正追溯调整年初数，减少长期投资2,895,611.06
元，减少年初未分配利润2,895,611.06元，其中：调增2005年度投资收益5,608,029.68
元，调减2005 年度年初未分配利润 8,503,640.74 元。上述调整中：长期投资-保定富太
塑料包装材料有限公司调减14,527,605.07 元，调减2005 年度年初未分配利润
8,503,640.74 元，调减2005年度投资收益6,023,964.33元；长期投资-宝硕新型塑料包装
材料（珠海保税区）有限公司调减8,005.99元，调减2005年度投资收益8,005.99元；长
期投资-宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司调整长期投资减值准备，调增2005年投资
收益11,640,000.00元，调减长期投资减值准备11,640,000.00元。 
（2）本公司补提2005 年度坏账准备15,561,284.91 元； 以前年度利息收入未及时
入账调增年初未分配利润10,772,661.51元，其中：调增2005年度净利润1,997,550.80
元，调增2005年度年初未分配利润8,775,110.71；调整以前年度应负担的保理费用，调
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

增少数股东权益8,218,066.13 元，调减年初未分配利润8,218,066.14 元，其中：调减
2005 年度年初未分配利润2,529,049.46 元，调减2005 年度利润5,689,016.68 元。 

（3）本公司以前年度虚增收入、成本、资产更正调整年初数，调减年初未分配利润
512,399,490.20 元，其中：调减2005 年度利润84,469,803.84 元，调减2005 年度年初未
分配利润427,929,686.36 元，调减流动资产366,658,708.99 元，调减固定资产
136,199,899.79元、调减在建工程9,540,881.42元，其中：河北宝硕股份有限公司氯碱
分公司调减固定资产30,000,000.00元，保定宝源新型塑料包装材料有限公司调减固定资
产26,199,899.79元，调减在建工程9,540,881.42元，河北宝硕股份有限公司糖醇分公
司调减固定资产20,000,000.00 元，保定宝硕新型建筑材料有限公司调减固定资产
30,000,000.00元，河北宝硕股份有限公司绿源塑料分公司调减固定资产30,000,000.00
元。 
（4）本公司以前年度未及时入账的利息费用调整年初数，减少年初流动资产
393,208,690.61元，减少年初未分配利润393,208,690.61元，其中：调减2005年度净
利润231,921,041.26元，调减2005年度年初未分配利润161,287,649.35元。 
（5） 纳入合并范围的分子公司会计差错更正，使年初资产总额减少14,050,299.14
元，少数股东权益减少2,758,927.98元，2005年度净利润减少7,374,970.55元，2005年
度年初未分配利润减少3,916,400.61元。其中：（1）保定宝硕新型建筑材料有限公司调整
以前年度少结转的成本，减少存货17,602,788.43 元，减少2005 年度年初未分配利润
12,345,547.18元，减少2005 年度利润5,257,241.25元；调整以前年度虚增固定资产而多
提折旧，减少累计折旧5,108,668.73元，增加2005 年度年初未分配利润2,965,811.59元，
增加2005 年度利润2,142,857.14 元。（2）天津宝硕门窗发展有限公司调整短期贷款利息
资本化，减少在建工程3,551,996.25元，减少2005 年度利润3,551,996.25元；（3）保定
宝源新型塑料包装材料有限公司调整以前年度虚增固定资产而多提的折旧，减少累计折旧
1,458,407.77元，增加2005 年度净利润1,458,407.77元。(4) 河北宝硕股份有限公司氯
碱分公司调整以前年度虚增固定资产而多提折旧，减少累计折旧13,840,000.00元，增加
2005 年度年初未分配利润9,090,000.00 元，增加2005 年度净利润4,750,000.00 元；
调整长期待摊费用，减少2005 年度净利润9,601,515.49 元，减少长期待摊费用
9,601,515.49元。（5）河北宝硕股份有限公司绿源塑料分公司调整以前年度虚增固定资
产而多提的折旧，减少累计折旧8,787,500.00 元，增加2005 年度年初未分配利润
5,937,500.00 元，增加2005 年度净利润2,850,000.00 元。（6）河北宝硕股份有限公司
糖醇分公司会计差错调减年初未分配利润12,488,575.47元，其中，调减2005年度净利
润579,476.55元，调减2005年度年初未分配利润11,909,098.92元，其中：调整以前年
度少计成本调减存货14,083,351.14 元，调整以前年度多提的减值准备调增固定资产
328,640.43元，调整以前年度虚增固定资产多提的折旧，调减累计折旧1,266,135.24元。
2、不影响净资产变动的重大会计差错更正： 

本公司以前年度其它会计差错调整期初数，调增资产1,890,144,651.12元，调增负
债1,890,144,651.12元； 以前年度会计差错调整调减盈余公积74,067,168.41元，其中
调减2005年度盈余公积7,920,364.44元，调减2005年度期初盈余公积66,146,803.97
元，相应调增年初未分配利润74,067,168.41元。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

3、合并报表范围变动更正 

本公司的子公司佳木斯宝硕塑料有限公司、天津宝络五金制造有限公司、保定宝硕水
泥有限公司本期纳入合并报表范围调整期初数，调增资产58,799,697.25 元，调增负债
57,117,564.80元，调增少数股东权益1,682,132.45元； 

以上会计差错更正使期初资产增加1,017,817,936.87 元，期初负债增加
1,947,262,215.92 元，期初少数股东权益增加7,141,270.60 元，期初净资产减少
936,585,549.65元，其中2005年度年初净资产减少596,844,952.79元，2005年度净资
产339,740,596.86元。 

上述会计差错产生的主要原因是：公司以前年度存在账外核算的会计事项及交易，存
在虚增收入、成本、资产、负债的情况，本年度按照规定追溯调整期初。

公司董事会认为：公司对上述会计差错的自查和处理是恰当的，有助于提高公司会计
信息质量，真实、客观的反映公司的财务状况。 

(六)董事会对会计师事务所非标意见的说明 

本年度报告已经中瑞华恒信会计师事务所有限公司出具了带强调事项有保留意见的
审计报告，具体内容如下： 

1、保留事项 

(1)贵公司所开部分银行账号的单位名称并非贵公司本身，但所涉及的交易及事项均
由贵公司确认、计量和报告，我们无法获取充分、适当的审计证据判断上述做法的合理性。
(2)贵公司自2005年起从外部非金融机构高息融资，截至2006年末应付本金及利息
余额2.7亿元，未提供相关融资合同协议等资料，我们也无法实施其他审计程序以获取充
分、适当的审计证据。 
(3)如财务报表附注五.5所述，贵公司大股东河北宝硕集团有限公司（以下简称“宝
硕集团”）及其关联方保定市德利得物流有限公司在2001年至2006年期间与贵公司发生
了一系列非正常的关联交易和资金往来，截至2006年12月31日止，贵公司与宝硕集团
的其他应收款余额1.93亿元，与保定市德利得物流有限公司的其他应收款余额8.39亿元，
均已全额计提了坏账准备。由于贵公司所提供的有关会计资料缺乏重要的原始凭证，我们
无法采取适当的审计程序确定上述关联方交易是否合法有效，资金往来所涉及的应收应付
款项是否完整，披露是否充分。 
(4)如财务报表附注二.22“重大会计差错更正的说明”所述，贵公司因涉嫌虚假陈述
已被有关部门立案调查，目前尚未结束，我们难以判断贵公司所做会计差错更正及披露的
完整性。 
针对上述保留意见，公司改善措施如下：一是公司经营层高度重视，成立了帐户和往
来帐清理小组，对公司当期财务和业务存在的以上问题进行全面清理，根据业务的发生情
况进行帐务调整；二是抓紧落实从外部非金融机构高息融资合同协议等资料，获取充分、
适当的有效证据；三是关于与保定德利得物流有限公司往来款项，公司将会继续对此事项
进行跟进，及时补足重要的原始凭证，保证帐实相符；四是由于公司涉嫌虚假陈述已被监
管部门立案调查工作尚未结束，公司也无法保证所作会计差错更正是否完整，公司将根据
调查清理情况，如发现新的重大会计差错，将会及时予以披露和更正；五是公司将逐步完
善内部控制制度，规范资金往来行为。

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

2、强调事项 

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、资产负债表日后事项所述，河北
省保定市中级人民法院已在2007年1月25日受理了债权人申请贵公司破产一案，贵公司
进入了破产重整阶段，贵公司的持续经营存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审
计意见。 

针对审计意见中的强调事项，董事会作出如下说明： 

董事会认为：公司已于2007年1月25日被债权人申请破产，公司已进入破产程序，
公司的持续经营确实存在重大的不确定。但是通过多方的协调、努力和支持，2006年公
司生产经营得以正常进行。2007年，公司将积极推进债务重组，避免破产清算，调整战
略方向，保证公司的持续经营能力，降低公司经营风险。

(七)董事会日常工作情
况 
1、董事会会议情况及决议内
容 


（1）、公司于2006年4月27日召开第三届第九次董事会会议，决议公告刊登在2006
年4月29日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
（2）、公司于2006年5月27日召开第三届第十次董事会会议，决议公告刊登在2006
年5月30日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
（3）、公司于2006年8月19日召开第三届第十一次董事会会议，决议公告刊登在
2006年8月22日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
（4）、公司于2006年8月20日召开第三届第十二次董事会会议，会议审议通过了
《公司2006年中期报告全文及摘要》。 
（5）、公司于2006年9月9日召开第三届第十三次董事会会议，决议公告刊登在
2006年9月12日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
（6）、公司于2006年10月29日召开第三届第十四次董事会会议，决议公告刊登在
2006年10月31日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
（7）、公司于2006年12月27日召开第三届第十五次董事会会议，决议公告刊登在
2006年12月30日的《上海证券报》、《中国证券报》。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公司章程》

的要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。具体执行情

况如下： 
2005年度利润分配方案的执行情况： 
2006年4月27日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《公司2005年度利润分

配预案及资本公积转增股本预案》，并经公司2006年5月27日召开的2005年度股东大

会审议批准，决定公司2005年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 
(八)利润分配或资本公积金转增预案 
经中瑞华恒信会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润-1,659,770,413.49元，

本年度无可供股东分配利润。 
经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司2006年度不进行利润分配，也不
进行资本公积转增股本。 
该预案须经股东大会审议通过。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(九)其他事项 

1、公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 

2、中瑞华恒信会计师事务所出具了对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专
项审计意见。 
河北宝硕股份有限公司董事会： 

我们接受委托，审计了河北宝硕股份有限公司（以下简称“贵公司”）2006年度财
务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利
润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表、资产减值准备明细表
和合并资产减值准备明细表、股东权益增减变动表和合并股东权益增减变动表以及财务报
表附注。本所于2007年4月26日出具了带强调事项的保留意见的审计报告。 

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）
的要求，贵公司编制了本专项说明所附的《上市公司2006年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。 

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对
汇总表所载资料与我们审计贵公司2006年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2006
年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资
料执行额外的审计程序。 

为了更好地理解贵公司2006年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与
已审的财务报表一并阅读。 

3、独立董事对公司对外担保情况、非标意见的说明及独立意见 

(1)对外担保事项的说明及独立意见 
根据中国证监会（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》，作为公司的独立董事，对公司提供的对外担保进行了认真
核查。 

我们提请董事会责成相关部门积极督促被担保单位按期还款，对于即将到期的担保，
与被担保单位协商更换担保人或担保方式，尽可能减少公司的或有风险；督促公司按照《公
司法》、《证券法》、中国证监会56号通知等相关法律法规的要求，规范对外担保，制
定切实可行的担保内控制度，明确担保评估、审批、执行等环节的控制方法、措施和程序，
严格按照上市公司对外担保的相关规定认真执行，并将有关情况及时向投资者披露。 

(2)本年度报告已经中瑞华恒信会计师事务所有限公司审计并出具了带强调事项段有
保留意见的审计报告的独立意见。 
我们通过检查公司财务报告及审阅中瑞华恒信会计师事务所出具的审计报告，认为该
保留意见的审计报告符合公正客观、实事求是的原则，我们同意董事会对中瑞华恒信会计
师事务所出具的审计报告中带强调事项有保留意见的说明,并认同董事会及经营层为解决
上述问题所采取的措施，将督促公司董事会加大解决措施和力度，切实维护广大投资者的
利益。 

独立董事：陈枝、申富平、徐云建（申富平代） 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

九、监事会报告 

(一)监事会的工作情况 

2006 年，公司监事会根据《证券法》、《公司法》、《公司章程》和《监事会议事
规则》等规定，本着对全体股东负责和维护员工利益的原则，认真履行了《公司章程》赋
予的监督职责，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 

1、2006年4月27日公司召开了第三届监事会第三次会议, 会议应到监事5 人，实
到5人，会议审议通过了如下决议： 

(1)公司2005年年度报告及及其摘要； 
(2)公司2005年度监事会工作报告； 
(3)关于〈公司董事会出具的关于清理占用资金的清欠方案〉的议案。 
2、2006年8月19日公司召开了第三届监事会第四次会议, 会议应到监事5 人，实
到5人，会议审议通过了如下决议： 

(1)关于宋文胜先生辞去公司监事会主席及监事职务的议案； 
(2)关于修改《公司监事会议事规则》的议案。 
3、2006年8月20日公司召开了第三届监事会第五次会议, 会议应到监事5 人，实
到5人，会议审议通过了《公司2006年中期报告全文及摘要》。 
4、2006年9月9日公司召开了第三届监事会第六次会议, 会议应到监事5 人，实到
5人，会议审议了《关于选举张国晨先生为公司监事会主席的议案》。 
5、2006 年12 月27 日公司召开了第三届监事会第七次会议, 会议应到监事5 人，实
到5人，会议审议通过了《关于公司监事周延龄辞职的议案》。 

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 

报告期内，公司因涉嫌虚假陈述，受到中国证券监督管理委员会立案调查；因本公司
于2006年10月23日公告披露公司大股东宝硕集团及其附属企业占用公司（含下属分、
子公司）资金初步核查结果为5.35亿元，具体占用数额仍在核查之中，且中国证监会河
北监管局已于2006年10月18日决定对公司立案调查,上述资金占用事项未经相关股东大
会及董事会审议，也未在以前年度的定期报告和临时报告中予以及时披露，并将影响到以
前年度定期报告的真实性,上海证券交易所对本公司予以公开谴责；对原董事长周山，原
副董事长兼总经理李纪，副董事长、副总经理、总会计师王海棠，原监事会主席、现任董
事宋文胜予以公开谴责并公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员；对
原董事、现任董事长闫海清，现任董事勾迈，独立董事陈枝、徐云建、申富平，现任监事
韩连贵、周延龄、王和平、孙春建，原董事会秘书、现任副总经理何胜利予以公开谴责。
公司及董、监事及高级管理人员正视错误，认真自查、自纠，积极整改。 

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 

公司监事会认为，公司的财务管理、内控制度尚待进一步规范与完善；公司本年度财
务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，中瑞华恒信会计师事务所出具的
带强调事项有保留意见的审计报告是实事求是、客观公正的。 

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致，不存在募集资金变更的情形。

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 

监事会认为，对于公司违规向控股股东公司提供担保、大股东违规占用公司巨额资金
等问题，应尽快完善对外担保制度，财务管理、财务风险、资金管理制度，制定切实可行
的清欠方案，尽快解决大股东资金占用。 

(六)关于会计师事务所出具的非标意见的说明 

中瑞华恒信会计师事务所有限公司为公司出具的带强调事项段有保留意见的审计报
告以及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营成果，其中带强调事项段的有关内容
在董事会报告中进行了阐述。监事会认为董事会报告中就审计报告所涉及强调事项及保留
意见的说明是合理和合乎公司实际情况的，此事项提示了公司的实质困难和潜在风险，没
有违反会计准则、会计制度及相关信息披露规范的规定，没有对股东利益和公司利益造成
损害。 

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项

1、公司借款及购销合同涉诉事项 

（1）天津信托投资有限责任公司就其与本公司5000万元借款合同纠纷，将本公司及
担保人沧州化学工业股份有限公司、天津德利德集团有限公司诉至天津市高级人民法院，
诉讼标的5070.18万元。 
2006年4月26日天津市高级人民法院下达民事裁定书（2006）津高民二初字第0024
号,裁定如下：冻结本公司、沧州化学工业股份有限公司、天津德利得集团有限公司银行
存款50701800元或等值财产。 

2006年4月27日天津市高级人民法院下达协助执行通知书（2006）津高民二初字第
0024号，冻结本公司持有的河北宝硕管材有限公司2000万元（20%）股权；冻结本公司
持有的东方基金管理有限责任公司1800万元（18%）股权；冻结本公司持有的河北保定张
石高速公路有限公司1450万元（29%）股权。 

2006年7月19日天津市高级人民法院下达民事判决书（2006）津高民二初字第0024
号，作出如下判决：判决生效10日内，本公司偿还原告贷款本金人民币5000万元及至实
际给付之日止的利息和罚息；沧州化学工业股份有限公司和天津德利得集团有限公司对上
述事项承担连带保证责任；案件受理费263519元，诉讼保全费254029元，由被告本公司
承担，被告沧州化学工业股份有限公司、天津德利得集团有限公司承担连带给付责任。因
本公司财务危机，至今仍未能偿还上述贷款。 

（2）交通银行股份有限公司天津分行就其与本公司9900万元银行承兑汇票纠纷，将
本公司及担保人河北宝硕集团有限公司、沧州化学工业股份有限公司诉至天津市高级人民
法院，起诉标的10019.375万元。 
2006年4月30日天津市高级人民法院下达民事裁定书（2006）津高民二初字第0025
号，裁定如下：冻结本公司、宝硕集团、沧州化学工业股份有限公司银行存款100193750
元或查封等值财产。 

2006年5月8日天津市高级人民法院下达协助执行通知书（2006）津高民二初字第
0025号，冻结宝硕集团持有的本公司限售流通股2402.061万股股权；冻结本公司持有的
保定宝硕新型建筑材料有限公司7464.9万元股权。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

2006年10月27日天津市高级人民法院下达民事判决书（2006）津高民二初字第0025
号,作出如下判决：被告本公司给付本金人民币8500万元及利息；本公司给付本金人民币
1400万元及利息；宝硕集团对上述两项给付承担连带担保责任；被告沧州化工对5000万
元以及从贷款之日起至实际给付之日止的相应利息和罚息承担连带保证责任；案件受理费
510979元，保全费501489元，由原告承担。因本公司财务危机，至今仍未能偿还上述贷
款。 

（3）中国光大银行石家庄中山东路支行就其与本公司2000万元贷款（尚欠1500万
元）借款纠纷，将本公司及担保人宝硕集团提起诉讼，涉及标的1500万元。
2006年5月24日河北省石家庄市中级人民法院下达民事裁定书（2006）石民立保字
第00046号，裁定如下：冻结本公司或宝硕集团银行存款1500万元或查封等值财产。 
2006年5月26日河北省石家庄市中级人民法院下达协助执行通知书（2006）石民立
保字第00046号,轮候冻结宝硕集团持有的本公司限售流通股1500万股股权，冻结期限自
2006年5月26日至2007年5月25日。

2006年7月7日河北省石家庄市中级人民法院下达民事判决书（2006）石民三初字
第00105号，判决如下：本公司偿还原告借款1500万元;宝硕集团对上述偿付负连带责任;
本公司负担案件受理费85010元，财产保全费755520元，其他诉讼费42505元，宝硕集
团连带负担。 

（4）天津市麟峰商贸有限公司（原告）就其与本公司（被告）产品买卖合同（货款
5000万元）纠纷，将本公司诉至天津市高级人民法院，涉及标的5000万元。 
2006年5月8日天津市高级人民法院下达协助执行通知书（2006）津高民二初字第
0028号,冻结了本公司持有的河北宝硕管材有限公司5000万元（50%）的股权。 
2006年7月17日天津市高级人民法院下达民事判决书（2006）津高民二初字第0028
号，判决如下：解除原告与被告2005年12月21日签订的《工矿产品购销合同》；被告
返还原告货款人民币5000万元；被告负担案件受理费260010元，财产保全费250520元。

（5）保定宝通新型塑料包装材料有限公司就其与本公司4900万元借款合同纠纷，将
本公司诉至河北省保定市中级人民法院，起诉标的4900万元。 
2006年4月30日河北省保定市中级人民法院作出民事调解书（2006）保立民初字第
11号，达成如下协议：本公司2006年5月5日前偿还欠款本息2200万元，如不偿还，
用本公司占有的保定宝源的2200万元等值的部分股权抵顶2200万元欠款；本公司负担案
件受理费120010元，其他诉讼费120010元；其他方面双方互不追究。 

（6）锦州市商业银行银行就其与本公司4110万元银行承兑保证合同纠纷，将本公司
及担保人沧州化工、宝硕集团提起诉讼，涉及标的4300万元。 
2006年7月7日辽宁省锦州市中级人民法院下达协助执行通知-书（2006）锦民三初
立保字第142号，冻结宝硕集团持有的本公司限收流通股4300万股股权；查封公司的股
权如下： 

1)保定富太塑料包装材料有限公司3447万元（轮侯查封）
。 
2)保定宝硕新型建筑材料有限公司4300万元（轮侯查封）
。 
3)河北宝硕管材有限公司4300万元（轮侯查封）
。 
4)保定宝源新型塑料包装材料有限公司4300万元（轮侯查封）
。 
5)保定宝硕门窗发展有限公司4300万元（轮侯查封）
。 
6)河北保定张石高速公路有限公司1450万元（轮侯查封）
。 
7)新疆克拉玛伊宝硕管材有限公司1500万元
。 


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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

8)常州宝硕宏图塑胶有限公司1200万元。 
9)东方基金管理有限公司1800万元（轮侯查封）。 
10)天津宝硕门窗发展有限公司1800万元（轮侯查封）。 
11)天津宝络五金制造保定富太塑料包装材料有限公司441万美元（轮侯查封）。 
12)佳木斯宝硕塑料有限公司425万元。 
上述被查封的财产查封期限一年，查封期间限制其转让、抵押。 
查封土地使用权情况如下： 
1)高开区朝阳路26268平方米（土地证号0403002）（轮侯查封）。 
2)高开区朝阳路40690平方米（土地证号0403004）（轮侯查封）。 
3)高开区朝阳路39676平方米（土地证号0404003）（轮侯查封） 
4)高开区化纤路50701平方米（土地证号0404032）（轮侯查封）。 
5)天津空港物流加工区61028.30平方米（土地证号空加9—1—1（轮侯查封）。 

上述被查封的财产查封期限二年，查封期间限制其转让、抵押。 

2007年1月4日辽宁省锦州市中级人民法院公告股权转让通知书（2007）锦执一字
第114号，拟对本公司所持有的新疆克拉玛依宝硕管材有限公司、佳木斯宝硕塑料有限公
司、常州宝硕宏图塑胶有限公司股权予以转让。因公司于2007年1月25日进入破产程序，
未能予以拍卖转让。 

（7）北京唯吾斯夫贸易有限公司就其与本公司1500万元(尚欠500万元)购销合同纠
纷，将本公司及保证人宝硕集团诉至北京市第二中级人民法院，涉及标的500万元。本案
于2006年9月20日已经调解，要求宝硕集团以及宝硕股份支付欠款500万元，并支付自
2006年1月19日起至欠款给付之日的违约金（每日违约金按万分之六计算至给付之日止）
以及承担诉讼费用。 
（8）中信银行天津分行就其与本公司7000万元借款合同纠纷，将本公司及担保人风
神轮胎股份有限公司诉至天津市高级人民法院，涉及标的7000万元。 
2006年8月14日天津市高级人民法院下达民事裁定书（2006）津高民二初字第0045
号裁定查封、扣押、冻结宝硕股份、风神股份价值人民币7000万元财产或其他等职财产
权利。 

2006年12月12日天津市高级人民法院下达民事判决书（2006）津高民二初字第0045
号，判决如下：被告本公司在判决生效后10日给付原告本案四份合同项下的本金人民币
7000 万元及到判决给付之日止的相应利息及罚息（利率按合同及中国人民银行的相关规
定执行）；逾期按照《民事诉讼法》第二百三十二条的规定执行。被告风神股份对上述给
付事项在7000万元的范围内承担连带责任。逾期按照《民事诉讼法》第二百三十二条的
规定执行。案件受理费人民币360010元，财产保全费人民币350520元由二被告负担。 

（9）深圳市商业银行彩田支行就其与本公司2100万元借款纠纷，将本公司及担保人
宝硕集团、保定宝源新型塑料包装材料有限公司广东省深圳市中级人民法院，涉诉标的
2100万元。 
2006年9月8日广东省深圳市中级人民法院下达民事裁定书（2006）深中法民二初
字第316号，冻结本公司、宝硕集团、保定宝源新型塑料包装材料有限公司银行存款，查
封、扣押被申请人其他可供执行的财产（以人民币2100万元为限）。 

(10)济南市商业银行英雄山支行就其与本公司总计2320万元银行承兑汇票纠纷，将
本公司及担保人保定宝来塑料包装材料有限公司、保定富太塑料包装材料有限公司、河北
宝硕管材有限公司、河北宝硕集团有限公司、河北宝硕股份有限公司氯碱分公司、周山诉
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

至山东省济南市中级人民法院,诉讼标的总计2320万元 

2006年11月24日山东省济南市中级人民法院裁定冻结被告宝硕股份、保定宝来塑
料包装材料有限公司、保定富太塑料包装材料有限公司、河北宝硕管材有限公司、河北宝
硕集团有限公司、河北宝硕股份有限公司氯碱分公司、周山等的银行存款2320万元或查
封、扣押其相应价值的其他财产。 

2006年12月13日山东省济南市中级人民法院下达协助执行通知书（2006）济民四
初字第214号,轮侯冻结宝硕集团所持有的宝硕股份150683512股,轮候登记及冻结期限从
2006-12-13起至2007-12-12止。 

2006 年12 月28 日山东省济南市中级人民法院下达(2006) 济民四初字第214 号，查
封财产清单：土地使用权 002992、002989、002988、002990（轮候）。 

(11) 上海浦东发展银行广州分行东风支行就其与本公司348.834916 万元银行承兑
汇票纠纷，目前尚未开庭审理。 
2、公司担保涉诉事项 

（1）交通银行股份有限公司天津分行就其与天津泽融基工贸有限公司5000万元借款
合同纠纷，将天津泽融基工贸有限公司及担保人宝硕股份、李英、李维刚、张悦诉至天津
市高级人民法院，起诉标的5000万元。 
2006年5月8日天津市高级人民法院下达协助执行通知书（2006）津高民二初字第
0026号,裁定冻结宝硕股份持有的保定宝源新型塑料包装材料有限公司2570万元股权，
期限为2006年5月8日至2008年5月8日。

2006年10月27日天津市高级人民法院下达民事判决书（2006）津高民二初字第0026
号,判决如下：被告天津泽融基工贸有限公司给付5000万元及利息；被告宝硕股份对第一
项给付承担连带保证责任；被告李英对第一事项承担连带保证责任；被告张悦对第一项下
的2500万元本息承担连带保证责任；被告李唯刚对第一项下的2500万元本息承担连带保
证责任。 

（2）交通银行股份有限公司天津分行就其与天津华通润商贸发展有限公司6000万元
借款合同纠纷，将天津华通润商贸发展有限公司及担保人宝硕股份诉至天津市高级人民法
院，起诉标的6000万元。 
2006年4月30日天津市高级人民法院下达民事裁定书（2006）津高民二初字第0027
号，冻结天津华通润商贸发展有限公司、宝硕股份、王克俭、郭兵、张卫华、罗风艳、蒋
宏柳银行账户6000万元或查封等值财产。 

2006年5月9日天津市高级人民法院下达（2006）津高民二初字第0027号协助执行
通知书, 冻结天津华通润商贸发展有限公司持有的浙江宝硕管材有限公司2000 万元股
权，冻结期限：2006年5月9日至2008年5月8日。

2006年10月27日天津市高级人民法院下达（2006）津高民二初字第0027号民事判
决书,判决如下：被告天津华通润商贸发展有限公司给付原告6000万元及利息;被告宝硕
股份、王克俭、郭兵、张卫华、罗风艳、蒋宏柳对上述给付事项承担连带保证责任。 

（3）中国光大银行天津体育中心支行就其与天津德利得物流有限公司4000万元融资
借款纠纷, 将天津德利得物流有限公司及担保人宝硕股份诉至天津市第一中级人民法院，
涉及标的4000.44万元。 
2006年5月12日天津市第一中级人民法院下达（2006）一中民初字第147号民事裁
定书，裁定冻结天津德利得物流有限公司、宝硕股份的银行存款2500万元或查封、扣押
同等价值财产。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（4）中国光大银行深圳红荔路支行就其与沧州化学工业股份有限公司12,200万元借
款合同纠纷，将沧州化学工业股份有限公司及担保人宝硕股份、深圳市贵速实业发展有限
公司诉至广东省深圳市中级人民法院，涉及标的12,743.518628万元。 
2006年6月22日广东省深圳市中级人民法院下达（2006）深中法立裁字第173号民
事裁定书,裁定冻结沧州化工、宝硕股份、深圳市贵速实业发展有限公司银行存款，查封
扣押被申请人其他财产(9000万元为限)。 

2006年7月3日广东省深圳市中级人民法院下达（2006）深中法立裁字第173-2号
查封、扣押、冻结财产通知书，冻结宝硕股份持有的天津宝硕门窗100%的股权（6000万
元），冻结期限1年（2006.6.27-2007.6.26）。 

（5）上海浦东发展银行天津分行就其与天津泽融基工贸有限公司999万元借款合同
纠纷，将天津泽融基工贸有限公司及担保人宝硕股份诉至天津市第一中级人民法院，涉及
标的999万元。 
2006年6月6日天津市第一中级人民法院下达（2006）一中民二初字第169号民事
裁定书，裁定冻结天津泽融基工贸有限公司、宝硕股份银行存款999万元或查封、扣押同
等价值财产。 

2006年8月23日判决如下：被告天津泽融基工贸有限公司偿还原告上海浦东发展银
行天津分行借款本金959654.18欧元及自2006年6月5日至实际给付之日的垫款利息；
被告宝硕股份对上述债务承担连带清偿责任；案件受理费59960元，保全费50470元，合
计110430元由二被告承担。 

（6）广东发展银行股份有限公司就其与东盛科技股份有限公司2500万元借款合同纠
纷，将东盛科技股份有限公司及保证人宝硕股份、西安东盛集团有限公司、沧州化学工业
股份有限公司诉至广东省广州市中级人民法院，涉及标的2190.496314万元。 
2006年8月21日广东省广州市中级人民法院下达（2006）穗中法执字地1928号执
行通知书，责令东盛科技股份有限公司、宝硕股份、西安东盛集团有限公司、沧州化学工
业股份有限公司偿还人民币2186.37697万元；交纳执行费23863.77元。 

（7）招商银行股份有限公司天津分行就其与天津华通润商贸发展有限公司
4831.8036万元借款合同纠纷，将天津华通润商贸发展有限公司及担保人宝硕股份、宝硕
集团、沧州化学工业股份有限公司诉至天津市高级人民法院，涉及标的4862.87767万元。
2006年9月6日天津市高级人民法院下达（2006）津高民二初字第48号协助执行通
知书,冻结及轮候冻结了宝硕股份控股股东宝硕集团持有的公司14,523.0117万股限售流
通股股权,其中：冻结已质押中的限售流通股股份2,375万股；轮候冻结限售流通股股份
12,148.0117万股。冻结及轮候冻结期限自2006年9月6日至2007年9月6日。

（8）中信银行天津分行就其总额为16439.805868万元贷款引起的债务纠纷，将借款
人保定宝硕新型建筑材料有限公司、河北宝硕管材有限公司、天津华通润商贸发展有限公
司、保定市德利德物流有限公司、保定市胜达塑料制品有限公司、安新县庆翔大庆石化产
品销售有限公司六家公司及担保人宝硕股份、沧州化学工业股份有限公司诉至天津市高级
人民法院，涉及标的16439.805868万元。 
2006年6月21日天津市高级人民法院下达（2006）津高民二初字第0033-0038号民
事裁定书，裁定如下：查封扣押冻结宝硕股份164398058.68元财产或等值财产权利；查
封扣押冻结华通润31018460.33 元财产或等值财产权利；查封扣押冻结保定德利得
26459287.07元财产或等值财产权利；查封扣押冻结胜达21252199.69元财产或等值财产
权利；查封扣押冻结宝硕型材30161085.67元财产或等值财产权利；查封扣押冻结安新庆

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

翔石化20807197.37元财产或等值财产权利；查封扣押冻结宝硕管材34699828.55元财产
或等值财产权利。 

2006年6月23日，天津市高级人民法院下达（2006）津高民二初字第0033-0038号
协助执行通知书,查封土地情况：位于朝阳路的40690.8平米的土地（证号为保定市国用
（2004）字第130600-2992号）;位于朝阳路的39676平米的土地（证号为保定市国用（2004） 
字第130600-2989号）;位于化纤路的50701.2平米的土地（证号为保定市国用（2004）
字第130600-2988号）;位于朝阳路的29268.2平米的土地（证号为保定市国用（2005）
字第130600-2990号）;查封日期自2006年6月23日至2008年6月22日。

2006年11月7日天津市高级人民法院下达（2006）津高民二初字第0033-0038号民
事判决书。 

（2006）津高民二初字第0034号民事判决书，判决如下: 

1)被告天津华通润商贸发展有限公司于本判决生效10日内偿还所欠原告中信银行天
津分行01053149—51号、01053161—2号银行承兑汇票项下形成的逾期贷款本金共计人
民币31018460.33元及该款自票据到期日至判决给付之日止的罚息。2)被告河北宝硕股份
有限公司对上述给付事项承担连带保证责任。3)案件受理费人民币165102元，诉讼保全
费人民币155613元，由被告天津华通润商贸发展有限公司承担。 

（2006）津高民二初字第0034号民事判决书，判决如下: 

1)被告保定市德利得物流有限公司于本判决生效10日内偿还所欠原告中信银行天津
分行01053032、01053034—41、01053175—6号银行承兑汇票项下形成的逾期贷款本金共
计人民币26459287.07元及该款自票据到期日至判决给付之日止的罚息。2）被告河北宝
硕股份有限公司对上述给付事项承担连带保证责任。3）案件受理费人民币142307元，诉
讼保全费人民币132817元，由被告保定市德利得物流有限公司承担。 

（2006）津高民二初字第0035号民事判决书，判决如下: 

1)被告河北胜达永强新型建材有限公司于本判决生效10日内偿还所欠原告中信银行
天津分行01053183—86 号银行承兑汇票项下形成的逾期贷款本金共计人民币
21252199.69元及该款自票据到期日至判决给付之日止的罚息。2)、被告河北宝硕股份有
限公司对上述给付事项承担连带保证责任。3)案件受理费人民币116271元，诉讼保全费
人民币106781元，由被告河北胜达永强新型建材有限公司。 

（2006）津高民二初字第0036号民事判决书，判决如下: 

1)被告保定宝硕新型建筑材料有限公司于本判决生效10日内偿还所欠原告中信银行
天津分行01053196—01053200、01053426号银行承兑汇票项下形成的逾期贷款本金共计
人民币30161085.67元及该款自票据到期日至判决给付之日止的罚息。2)被告河北宝硕股
份有限公司、沧州化学工业股份有限公司对上述给付事项承担连带保证责任。3)案件受理
费人民币160815元，诉讼保全费人民币151326元，由被告保定宝硕新型建筑材料有限公
司承担。 

（2006）津高民二初字第0037号民事判决书，判决如下: 

1)被告安新县庆翔大庆石化产品销售有限公司于本判决生效10日内偿还所欠原告中
信银行天津分行01053009—11 号银行承兑汇票项下形成的逾期贷款本金共计人民币
20807197.37 元及该款自票据到期日至判决给付之日止的罚息。2）被告河北宝硕股份有
限公司对上述给付事项承担连带保证责任。3）案件受理费人民币114046元，诉讼保全费
人民币104556元，由被告安新县庆翔大庆石化产品销售有限公司承担。

31 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（2006）津高民二初字第0038号民事判决书，判决如下: 

1)被告河北宝硕管材有限公司于本判决生效10日内偿还所欠原告中信银行天津分行
01053014—19号银行承兑汇票项下形成的逾期贷款本金共计人民币34699828.55元及该
款自票据到期日至判决给付之日止的罚息。2)被告河北宝硕股份有限公司、沧州化学工业
股份有限公司对上述给付事项承担连带保证责任。3)案件受理费人民币183509元，诉讼
保全费人民币174020元，由被告河北宝硕管材有限公司承担。 

（9）中国农业银行天津南开支行就其与天津宝硕门窗发展有限公司4500万元借款纠
纷，将天津宝硕门窗发展有限公司及担保人宝硕股份提起诉讼，起诉标的4683.566154
万元。 
2006年11月15日本案判决如下：判决天津门窗发展有限公司偿还本金4，500万元，
及至2006年8月8日的利息1，835，661.54元，以及至实际给付之日的利息。案件的受
理费244，188.31元、保全费225，520元由二被告共同承担。 

（10）中国工商银行股份有限公司石家庄新华路支行就其与宝硕集团498万美元借款
纠纷，将宝硕集团及担保人宝硕股份提起诉讼，起诉标的200万美元（折合人民币1950
万元）。 
2006年4月21日河北省石家庄市中级人民法院下达（2006）石民立保字第000333
号民事裁定书，裁定冻结宝硕集团或宝硕股份银行存款2000万元或查封等值财产。 
目前本案裁定冻结了宝硕集团持有的宝硕股份限售流通股2000万股股权。 

(11)中国建设银行股份有限公司保定五四西路支行就其与保定宝硕新型建筑材料有
限公司3000万元借款合同纠纷，将保定宝硕新型建筑材料有限公司及担保人宝硕股份、
宝硕集团诉至河北省高级人民法院,诉讼标的3279.720147万元。 
诉讼请求如下：1)请求被告保定宝硕新型建筑材料有限公司偿还原告借款本金
30000000元、利息2797201.47元（截止到2006年12月20日）、以及从上述截止日期到
还清之日止的利息。2)被告河北宝硕股份有限公司对上述借款承担连带保证责任。3)确认
原告抵押权合法有效，对河北宝硕集团有限公司提供的抵押物享有优先受偿权。4)被告承
担本案诉讼费等相关费用。 

(12)中信银行西安分行就其与东盛科技股份有限公司2831万元借款纠纷，将东盛科
技股份有限公司及担保人西安东盛集团有限公司、沧州化学工业股份有限公司、宝硕股份、
郭家学诉至陕西省西安市中级人民法院,诉讼标的2831万元。 
诉讼请求如下：1）判令被告东盛科技股份有限公司立即归还原告借款本金2800万元，
支付利息31万元（利息计算截止2006年9月21日）。2）确认原告对被告东盛科技股份
有限公司在东盛启东盖天力股份有限公司2627万元股权享有质押担保的优先受偿权。3）
判令被告西安东盛集团有限公司、沧州化学工业股份有限公司、河北宝硕股份有限公司、
郭家学及张斌对被告东盛科技股份有限公司还本付息承担连带清偿责任。4）判令上述被
告承担本案全部诉讼费。 

(13)华夏银行股份有限公司深圳天安支行就其与东盛科技股份有限公司2700万元借
款纠纷，将东盛科技股份有限公司及担保人西安东盛集团有限公司、沧州化学工业股份有
限公司、河北宝硕股份有限公司、郭家学、东盛科技股份有限公司制药一厂诉至广东省深
圳市中级人民法院，诉讼标的2648.516736万元。 
诉讼请求如下：1)请求人民法院判令第一被告立即偿还借款人民币2629万元及相应
利息（暂计至2006年11月21日，利息达195167.36元，本息合计达人民币26485167.36
元，本息合计达人民币26485167.36元。请求判决按人民银行规定合同约定的利息计算至

32 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

清偿之日止）。2)请求判令第二、第三、第四、第五被告对上述款项承担连带保证责任。
3)请求判令原告有权处置第一和第六被告提供的质押商标并就处置价款优先受偿。4)本案
一切诉讼费用由上述六被告承担。 

（14）广东发展银行深圳南山支行就其与深圳市正宇投资发展有限公司1200万元借
款纠纷，将深圳市正宇投资发展有限公司及担保人宝硕股份诉至广东省深圳市中级人民法
院,诉讼标的1132.080526万元。 
2006年10月23日广东省深圳市中级人民法院下达(2006)深中法立裁字第279号民
事裁定书，裁定如下：冻结深圳市正宇投资发展有限公司、宝硕股份银行存款，查封、扣
押被申请人其他可供执行的财产（人民币1200万元为限）。 

2006年10月23日广东省深圳市中级人民法院下达(2006)深中法立裁字第279-2号
查封通知书, 查封情况如下：1)查封宝硕股份持有的东方基金的18%股权，查封期限二年，
自2006年10月27日起至2008年10月26日止。2)查封宝硕股份持有的宝硕型材75%股
权；持有的宝硕管材的70%股权；持有的宝源公司75%股权；持有富太公司的30%股权；
查封宝硕股份持有张石高速的29%股权；查封宝硕股份持有的保定城市信用设的0.23%股
权。查封期限二年,自2006年12月12日起至2008年12月11日止。 

2007年3月20日广东省深圳市中级人民法院下达(2007) 深中法民二初字第12号民
事判决书，判决如下：1) 深圳市正宇投资发展有限公司与判决生效之日起10 日内归还原
告广东发展银行深圳南山支行借款本金1100万元及相应利息（暂计至2006年11月3日
为人民币32.080526万元,之后利息安借款合同约定计至款项全部清偿至日止）。2)宝硕
股份对深圳市正宇投资发展有限公司对上述债务承担连带清偿责任。其代偿后，有权向深
圳市正宇投资发展有限公司追偿。3)案件手里费66614.03元、诉前财产保全费60,520.00 
元，由两被告连带负担。上述费已由原告预付，判决生效10日两被告迳付原告。 

(15)中信银行石家庄分行就其与河北新大通管业有限公司1337.1929万元借款纠纷，
将河北新大通管业有限公司及担保人保定瑞丰糖业有限公司、宝硕股份、刘连仲诉至河北
省石家庄市中级人民法院，诉讼标的1,352.88227万元。 
目前，判决被告河北新大通管业有限公司在判决生效偿还本金13371929 元、利息
156893.70元；被告宝硕股份承担连带责任。 

(16)交通银行西安分行就其与东盛科技股份有限公司2000万元借款纠纷，将东盛科
技股份有限公司及担保人宝硕股份、西安东盛集团有限公司、郭家学诉至陕西省西安市中
级人民法院，诉讼标的2000万元。 
2007年2月26日陕西省西安市中级人民法院下达（2007）西民三初字第47号民事
裁定书，裁定如下：冻结东盛科技股份有限公司及西安东盛集团有限公司价值22,771,400
元资产。 

(17)香港豪通国际有限公司就其为宝硕新型塑料包装材料（珠海保税区）有限公司的
45 万美元项目垫资款纠纷，将宝硕新型塑料包装材料（珠海保税区）有限公司及保证人
宝硕股份诉至广东省珠海市中级人民法院，诉讼标的48万美元。 
2007年1月31日香港豪通国际有限公司请求法院撤回对宝硕股份的起诉，仅请求宝

硕新型塑料包装材料（珠海保税区）有限公司独立承担归还清偿责任。 
(二)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 
(三)报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 

(1)销售货物 
33 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

单位:元币种:人民币 
本年度 上年度
关联方名称 
金额 金额
或
： 
占
保定轶思达塑料包装材料有限公司-545,214.44 
保定宝硕宇泰工贸有限公司-273,477.18 
保定宝来塑料包装材料有限公司264,362.14 4,589,208.63 
保定富太塑料包装材料有限公司279,550.58 857,453.57 
保定宝康塑胶母料有限公司887,081.50 -
河北宝硕集团有限公司橡胶分公司23,509.05 -
保定宝硕技术开发有限公司13,635.23 -
保定化工研究院3,466.98 -
河北宝硕集团有限公司动力分公司20,776.25 -
保定创新塑料包装材料有限公司4,541.83 -
保定市兴冀塑料研究院757.04 -
河北宝硕集团有限公司4,864.86 8,540,299.11 
河北宝硕集团农业分公司-426,927.85 
河北宝硕集团化二分公司743,565.02 -
合计 2,246,110.48 15,232,580.78

(2)采购货物 
单位:元币种:人民币
本年度上年度
关联方名称

 金额 金额或
： 

常州宝硕宏图塑胶有限公司-6,518,391.94 
保定轶思达塑料包装材料有限公司-186,577.09 
保定宝来塑料包装材料有限公司1,889,935.53 1,265,326.45 
保定富太塑料包装材料有限公司1,229,449.74 5,616,769.56 
保定宝康塑胶母料有限公司763,579.51 857,541.93 
宝硕纸品包装材料有限公司216,031.42 202,512.74 
宝硕亨特王纸箱有限公司91,240.20 191,240.20 
宝硕宇泰工贸有限公司130,560.02 79,880.60 
保定市兴冀塑料研究所47,919.99 41,505.00 
河北宝硕集团化二分公司9,101,599.81 
河北宝硕集团化工分公司-23,937,581.39 
河北宝硕集团动力分公司386,385.17 100,000.00 
河北宝硕集团橡胶分公司-5,180,542.20 
河北宝硕轻工用品分公司-135,172.26 
保定宝硕创新塑料包装公司-52,830.59 
保定化工研究院63,504.28 
合计 13,920,205.67 44,365,871.95 

上述关联交易必要性和持续性的说明: 

公司设立时,发起人宝硕集团将塑料加工产品、化工产品等主要资产投入公司，为公
司主营业务提供配套服务的相关资产则留在宝硕集团。公司与宝硕集团在原料采购、水电
汽供应等方面存在持续性的关联交易；为维护公司及非关联股东利益，公司与关联方签订
了关联交易协议，关联交易价格公允、合理。随着公司治理结构的不断完善，上述关联交
易还将维持，并得到进一步的保障。 

34 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

上述公司与各关联方的关联交易，由于严格按照关联交易定价原则执行，不会对公司

利润造成影响，也不影响公司运营的独立性。 
2、报告期内公司无资产、股权转让的重大关联交易 
3、报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易。 
4、关联债权债务往来 

关联方 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
保定中产新型塑料包装材料有限公司 0.00 600,000.00 
保定宝康塑胶母料有限公司 2,882,335.95 2,882,335.95 -277,418.08 539,821.17 
保定宝来塑料包装材料有限公司 -50,000.00 111,350,000.00 -7,711,638.22 15,090,013.73 
保定创新塑料包装材料有限公司 -28,000.00 -
保定德玛斯新型建筑材料有限公司 -17,212,395.99 22,705,738.88 -200,045.34 139,903.49 
保定富太塑料包装材料有限公司 -13,478,644.80 265,760.49 162,754.94 287,575.14 
保定市德利得物流有限公司 225,643,102.50 839,055,743.27 
保定轶思达塑料包装材料有限公司 0.00 480,010.40 8,373,481.02 8,373,481.02 
河北宝硕集团动力分公司 92,555.00 372,555.00 -20,776.25 
河北宝硕集团化二分公司 602,748.48 965,232.58 
河北宝硕集团农业分公司 0.00 731,808.39 -9,400.00 
河北宝硕集团天津办事处 -40,886,000.00 --1,004,505.14 5,295,494.86 
河北宝硕集团有限公司 151,791,330.46 192,865,772.48 -623,092.47 463,000.00 
河北宝硕轻工用品分公司 -50,000.00 152,803.57 
河北宝硕集团橡塑分公司 36.00 3,436.00 
深圳宝硕投资发展有限公司 -90,775,431.69 --213,262.50 -
天津华通润商贸有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 -173,599,474.78 -
宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司656,000.00 18,846,645.85 
宝硕纸箱厂 22,781.90 
保定宝玛五金有限公司 -929,959.20 -
保定宝硕创新塑料包装有限公司 -53,885.60 -
保定宝硕宇泰工贸有限公司 -47,426.55 120,472.82 
保定宝硕纸品包装材料有限公司 573.00 
保定宝通新型塑料包装材料有限公司 -1,569,401.30 5,975,605.70 
保定亨特王纸箱有限公司 -191,240.20 -
保定金色摇篮幼儿园 -200,000.00 
保定市化工研究所 -7,515.43 45,699.34 
保定市兴冀塑料研究所 0.00 360.00 
常州宝硕宏图塑胶有限公司 -1,713,448.53 -
河北宝硕集团橡胶分公司 -2,875,839.18 -
合计 225,531,635.91 1,179,431,197.01 -181,832,737.91 55,378,073.12 

2006年资金被占用情况及清欠进展情况 

大股东及其附属企业非经营性占
用上市公司资金的余额（万元） 
报告期清欠总额 （万
元） 
清欠方式 
清欠金额（万
元） 
清欠时间(月
份)
期初 期末 
现金清偿 
82,875.52 106,781.54 以资抵债清偿 
其它 
大股东及其附属企业非经营性占
用上市公司资金及清欠情况的具
体说明 
导致大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的主要原因为：大股东先后
兼并了11 家国有困难企业，带来了沉重的负担，并在兼并收购过程中形成不良
贷款，公司代替宝硕集团偿还该部分不良贷款。 

35 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

说明：在宝硕集团和公司均已进入破产程序的条件下，解决大股东清欠工作可与宝硕股
份的债务重组、资产重组、股权后续安排等关键性问题一并考虑。 

5、其他关联交易详见会计报表附注七（三）3
。 
(四)报告期内，公司无托管事项
。 
(五)报告期内，公司无承包事项
。 
(六)报告期内，公司无租赁事项
。 
(七)担保情
况


单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
序
号 
担保方 担保对象 担保金额 
担保类
型 
担保期限 
担
保
是
否
逾
期
担保余额 
担保
是否
已经
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
是否
存在
反担
保
1 宝硕股份 
河北宣化工程机械股份
有限公司 
7,000,000
连带责
任担保
2006-2-21～2007-2-21 否7,000,000 否否是
2 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
122,000,000
连带责
任担保
2005-5-25～2006-5-25 是122,000,000 否否是
3 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
37,000,000
连带责
任担保
2006-2-10～2007-2-10 否37,000,000 否否是
4 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2006-4-28～2006-10-20 是20,000,000 否否是
5 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2006-4-29～2006-10-15 是20,000,000 否否是
6 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2006-5-10～2006-10-9 是20,000,000 否否是
7 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2006-5-10～2006-10-25 是20,000,000 否否是
8 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
30,000,000
连带责
任担保
2005-11-22～2006-8-21 是30,000,000 否否是
9 宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
10,000,000
连带责
任担保
2006-4-16～2007-2-23 否10,000,000 否否是
10宝硕股份 
沧州化学工业股份有限
公司 
28,000,000
连带责
任担保
2006-2-24～2007-2-23 否28,000,000 否否是
11宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2004-5-31～2011-5-27 否50,000,000 否否是
12宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2004-5-31～2011-5-27 否50,000,000 否否是
13宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2004-5-31～2011-5-27 否50,000,000 否否是
14宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2004-5-31～2011-5-27 否50,000,000 否否是
15宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2004-11-2～2011-5-27 否50,000,000 否否是
16宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2004-12-3～2011-5-27 否50,000,000 否否是
17宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2005-2-8～2011-5-27 否50,000,000 否否是
18宝硕股份 沧州沧骅化学工业有限50,000,000连带责2005-3-29～2011-5-27 否50,000,000 否否是

36 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

公司 任担保
19宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2005-4-29～2011-5-27 否50,000,000 否否是
20宝硕股份 
沧州沧骅化学工业有限
公司 
50,000,000
连带责
任担保
2005-9-23～2011-5-27 否50,000,000 否否是
21宝硕股份 东盛科技股份有限公司 34,000,000
连带责
任担保
2002-12-13～2006-12-10 是34,000,000 否否是
22宝硕股份 东盛科技股份有限公司 40,000,000
连带责
任担保
2005-1-11～2005-7-14 是40,000,000 否否是
23宝硕股份 东盛科技股份有限公司 20,000,000
连带责
任担保
2005-4-15～2005-11-22 是20,000,000 否否是
24宝硕股份 东盛科技股份有限公司 13,000,000
连带责
任担保
2006-4-25～2006-10-24 是13,000,000 是否是
25宝硕股份 东盛科技股份有限公司 6,000,000
连带责
任担保
2006-7-24～2006-11-24 是6,000,000 是否是
26宝硕股份 东盛科技股份有限公司 7,000,000
连带责
任担保
2006-7-18～2006-11-18 是7,000,000 是否是
27宝硕股份 东盛科技股份有限公司 14,000,000
连带责
任担保
2006-7-18～2006-11-18 是14,000,000 是否是
28宝硕股份 东盛科技股份有限公司 22,000,000
连带责
任担保
2006-1-19～2006-7-18 是22,000,000 否否是
29宝硕股份 东盛科技股份有限公司 20,000,000
连带责
任担保
2006-8-16～2007-2-23 否20,000,000 否否是
30宝硕股份 东盛科技股份有限公司 34,000,000
连带责
任担保
2006-3-23～2007-3-23 否34,000,000 否否是
31宝硕股份 东盛科技股份有限公司 27,000,000
连带责
任担保
2005-9-30～2006-8-10 是27,000,000 否否是
32宝硕股份 
陕西东盛医药有限责任
公司 
120,000,000
连带责
任担保
2004-11-29～2005-5-20 是120,000,000 是否是
33宝硕股份 
陕西东盛医药有限责任
公司 
30,000,000
连带责
任担保
2005-4-19～2006-4-18 是30,000,000 否否是
34宝硕股份 
陕西东盛医药有限责任
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2006-3-13～2007-3-12 否20,000,000 否否是
35宝硕股份 
陕西东盛医药有限责任
公司 
80,000,000
连带责
任担保
2005-6-27～2006-6-27 是80,000,000 否否是
36宝硕股份 
陕西东盛医药有限责任
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2005-6-24～2006-6-22 是20,000,000 否否是
37宝硕股份 
陕西东盛医药有限责任
公司 
20,000,000
连带责
任担保
2004-10-29～2005-10-26 是20,000,000 否否是
38宝硕股份 东盛集团有限公司 30,000,000
连带责
任担保
2004-3-3～2005-3-3 是30,000,000 否否是
39宝硕股份 
陕西东盛药业股份有限
公司 
40,000,000
连带责
任担保
2006-4-21～2006-10-20 是40,000,000 否否是
40宝硕股份 
天津泽融基工贸有限公
司 
25,000,000
连带责
任担保
2005-11-18～2006-5-18 是25,000,000 否否是
41宝硕股份 
天津泽融基工贸有限公
司 
20,000,000
连带责
任担保
2006-4-24～2006-10-24 是20,000,000 否否是
42宝硕股份 
天津泽融基工贸有限公
司 
5,000,000
连带责
任担保
2006-4-24～2006-10-24 是5,000,000 否否是
43宝硕股份 
天津德利得物流有限公
司 
40,000,000
连带责
任担保
2005-4-1～2006-4-1 是40,000,000 否否是
44宝硕股份 天津幸福实业有限公司 40,000,000
连带责
任担保
2006-6-25～2008-6-24 否40,000,000 否否是
45宝硕股份 
河北新大通管业有限公
司 
20,000,000
连带责
任担保
2005-11-7～2007-5-7 否20,000,000 否否是

37 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

46宝硕股份 
深圳市正宇投资发展有
限公司 
11,000,000
连带责
任担保
2005-10-31～2006-10-31 是11,000,000 否否是
47宝硕股份 富太公司 11,000,000
连带责
任担保
2005-2-5～2006-2-5 是11,000,000 否是是
48宝硕股份 富太公司 5,000,000
连带责
任担保
2005-7-28～2006-7-28 是5,000,000 否是是
49宝硕股份 富太公司 5,000,000
连带责
任担保
2005-7-28～2006-7-27 是5,000,000 否是是
50宝硕股份 富太公司 9,000,000
连带责
任担保
2005-4-12～2006-4-8 是9,000,000 否是是
51宝硕股份 富太公司 6,500,000
连带责
任担保
2005-1-11～2006-1-11 是6,500,000 否是是
52宝硕股份 富太公司 24,000,000
连带责
任担保
2004-12-30～2005-12-29 是24,000,000 否是是
53宝硕股份 宝来公司 10,000,000
连带责
任担保
2005-1-21～2006-1-21 是10,000,000 否是是
54宝硕股份 宝来公司 10,000,000
连带责
任担保
2005-2-3～2006-2-3 是10,000,000 否是是
55宝硕股份 宝硕集团 8,277,500
连带责
任担保
1998-11-11～2000-12-31 是8,277,500 否是是
56宝硕股份 宝硕集团 8,277,500
连带责
任担保
1998-11-11～2001-12-31 是8,277,500 否是是
57宝硕股份 宝硕集团 8,277,500
连带责
任担保
1998-11-11～2002-12-31 是8,277,500 否是是
58宝硕股份 宝硕集团 8,277,500
连带责
任担保
1998-11-11～2003-12-31 是8,277,500 否是是
59宝硕股份 中产公司 1,000,000
连带责
任担保
2005-12-23～2006-12-23 是1,000,000 否是是
60宝硕股份 宝康公司 4,990,000
连带责
任担保
2003-9-17～2004-9-8 是4,990,000 否是是
61宝硕股份 宝康公司 28,209,063.61
连带责
任担保
2003-7-19～2005-4-15 是
28,209,063. 
61 
否是是
62宝硕股份 
天津华通润商贸发展有
限公司 
10,000,000
连带责
任担保
2006-1-11～2006-7-11 是10,000,000 否是是
63宝硕股份 
天津华通润商贸发展有
限公司 
10,000,000
连带责
任担保
2006-1-13～2006-7-13 是10,000,000 否是是
64宝硕股份 
天津华通润商贸发展有
限公司 
19,600,000
连带责
任担保
2006-1-19～2006-7-19 是19,600,000 否是是
65宝硕股份 
天津华通润商贸发展有
限公司 
20,400,000
连带责
任担保
2006-2-21～2006-8-21 是20,400,000 否是是
66宝硕股份 
保定宝通新型塑料包装
材料有限公司 
46,940,000
连带责
任担保
2003-9-12～2008-9-12 否46,940,000 否否是
67宝硕股份 
天津泽融基工贸有限公
司 
9,990,000
连带责
任担保
否9,990,000 否否是
68宝硕管材 宝硕集团 8,200,000
连带责
任担保
2005-2-22～2006-3-1 是8,200,000 否是是
69宝硕管材 宝硕集团 9,550,000
连带责
任担保
2005-12-31～2006-12-31 是9,550,000 否是是
70宝硕管材 宝硕集团 2,620,000
连带责
任担保
2005-12-23～2006-12-23 是2,620,000 否是是
71宝硕管材 宝硕集团 840,000
连带责
任担保
2005-12-23～2006-6-23 是840,000 否是是
72宝硕管材 宝硕集团 1,500,000
连带责
任担保
2005-12-23～2006-6-23 是1,500,000 否是是

38 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

73宝硕股份 个人商铺 13,000,000
连带责
任担保
10 年 否13,000,000 否否是
报告期内担保发生额合计, 443,000,000 
报告期末担保余额合计1872449063.61 
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计5,000,000.00 
报告期末对控股子公司担保余额合计361,191,181.01 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额2,233,640,244.62 
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额149959063.61 
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额
担保总额超过净资产 50％部分的金额
上述三项担保金额合计

 (八)委托理财 

本年度公司无委托理财事项。 

(九)其他重大合同 

本年度公司无其他重大合同。 

(十)承诺事项履行情况 

1、公司股权分置改革情况 

公司于2006年4月17日召开了股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司《股权
分置改革方案》,公司全体非流通股股东向流通股股东每10 股送3.4 股，股权登记日为
2006年4月24日，2006年4月26日公司股权分置改革方案实施完毕，非流通股股东支
付对价后获得了流通权，公司所有股份全部转为流通股，总股本未发生变化，其中有限售
条件的流通股股份为251,700,000股，占公司总股本412,500,000股的61.02%，无限售
条件的流通股股份160,800,000股，占总股本412,500,000股的38.98%。 

原非流通股股东承诺事项： 

河北宝硕集团有限公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过
证券交易所挂牌交易出售。 

中国信达资产管理公司和传化集团有限公司承诺：(1)自股权分置改革方案实施之日
起，十二个月内不上市交易或者转让；(2)前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分之十。

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称 承诺事项 
承诺履
行情况
备注
河北宝硕集团有限
公司 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交
易出售。 
履行中 注4 
金华雅苑房地产有
限公司 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交
易出售。 
履行中 注1 
中润经济发展有限
责任公司 
自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交
易出售。 
履行中 注2 
石家庄大通投资咨自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交履行中 注3 

39 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

询有限公司 易出售。 
中国信达资产管理
公司 
(1)自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让；(2)
前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数
量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。 
履行中 
传化集团有限公司 
(1)自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让；(2)
前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数
量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。 
履行中 

注1：2006年11月,因宝硕集团为保定罐头厂向中国银行保定分行东城办事处（该债
权先是转给东方资产管理公司，后又转给金华雅苑房地产有限公司）贷款提供担保纠纷一
案，根据河北省廊坊市中级人民法院（2005）廊中执指字第4、5、6号民事裁定书和协助
执行通知书裁定执行，将宝硕集团持有的宝硕股份限售流通股2,200万股（占宝硕股份总
股本的5.33%）解冻并以每股0.972元折价扣划给金华雅苑房地产有限公司抵偿债务，该
股权过户手续已于2006年11月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕。股权过户后,金华雅苑房地产有限公司持有的公司2,200万股限售流通股上市流通
情况严格按照股份划转方宝硕集团在公司股权分置改革方案中作出的承诺：自股权分置改
革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。 

注2：2006年9月,因中国经济开发信托投资公司清算组（中国经济开发信托投资公
司清算组已于2006年4月18日以协议方式将该债权转让给中润经济发展有限责任公司）
与公司控股股东宝硕集团借款纠纷一案，根据北京市第一中级人民法院2006年9月22
日下达的民事裁定书（2006）一中执字第1657号和2006年9月27日（2006）一中执字
第1657号协助执行通知书裁定执行，将宝硕集团持有的公司限售流通股15,546,605股（占
公司总股本的3.77%）以每股1.90元裁定过户至中润经济发展有限责任公司名下，用于
抵偿债务。股权过户后,中润经济发展有限责任公司持有本公司15,546,605股限售流通股
上市流通情况严格按照股份划转方宝硕集团在公司股权分置改革方案中作出的承诺：自股
权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。 

注3：2006年8月,因宝硕集团为保定乒乓球厂向中国农业银行河北省分行国际部（该
债权先是转给中国长城资产管理公司石家庄分公司，后又转给石家庄大通投资咨询有限公
司）贷款提供担保纠纷一案，根据河北省柏乡县人民法院裁定，将宝硕集团持有的公司限
售流通股2,413,056股（占公司总股本的0.58%）以每股2.01元裁定过户给石家庄大通
投资咨询有限公司，用于抵偿债务。股权过户后，石家庄大通投资咨询有限公司持有的公
司2,413,056 股限售流通股上市流通情况严格按照股份划转方宝硕集团在公司股权分置
改革方案中作出的承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易
所挂牌交易出售。 

注4：上述三笔股权司法划转后，宝硕集团将持有公司150,683,512股限售流通股占
公司总股本的36.53%。 

说明：原非流通股股东所持有限售条件的流通股份对应的上市流通总量不因原非流通
股股东将股份转让而发生变化。 

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况 

经公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关于改聘会计师事务所的议案》，并经
公司2007年第一次临时股东大会审议批准，同意将公司原审计机构河北华安会计师事务
所有限公司改聘为中瑞华恒信会计师事务所有限公司，负责对公司2006年第三季度财务

40 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

报表进行审阅并出具审阅报告和2006年度财务报告审计工作。拟支付其本年度审计费用
100万元。 

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
情况 

1、公司于2006年10月18日收到中国证券监督管理委员会《立案调查通知书》（冀
证监立通字[2006]2号），称公司因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会河北监管局
决定对本公司立案调查。本公司积极配合河北监管局的调查工作，目前仍在调查工作中，
尚未结案作出处罚。 

2、因本公司于2006年10月23日公告披露公司大股东河北宝硕集团有限公司及其附
属企业占用公司（含下属分、子公司）资金初步核查结果为5.35亿元，具体占用数额仍
在核查之中，且中国证监会河北监管局已于2006年10月18日决定对公司立案调查。上
述资金占用事项未经相关股东大会及董事会审议，也未在以前年度的定期报告和临时报告
中予以及时披露，并将影响到以前年度定期报告的真实性。上海证券交易所对本公司予以
公开谴责；对原董事长周山，原副董事长兼总经理李纪，副董事长、副总经理、总会计师
王海棠，原监事会主席、现任董事宋文胜予以公开谴责并公开认定其不适合担任上市公司
董事、监事、高级管理人员；对原董事、现任董事长闫海清，现任董事勾迈，独立董事陈
枝、徐云建、申富平，现任监事韩连贵、周延龄、王和平、孙春建，原董事会秘书、现任
副总经理何胜利予以公开谴责。公司及董、监事及高级管理人员正视错误，认真自查、自
纠，积极整改。 

3、因本公司未在2006年10月31日之前披露2006年第三季度季度报告，上海证券
交易所决定对本公司予以公开谴责。 

(十三)公司接待调研及采访等相关情况 

为贯彻市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确保信息披
露的公平性，切实保护投资者的合法权益。报告期内，公司严格按照《上海证券交易所上
市规则》的相关规定，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透漏或泄露
公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 

(十四)其它重大事项 

1、2007年1月10日，保定市中级人民法院受理了债权人申请公司控股股东宝硕集
团破产还债一案，宝硕集团进入破产程序。 

2、2007年1月25日，保定市中级人民法院依法受理了债权人保定天威保变电气股
份有限公司申请公司破产一案，公司进入破产程序。 

3、因保定市中级人民法院依法受理了公司债权人申请公司破产一案，公司进入破产
程序，根据《上海证券交易所股票上市规则》第13.2.1(六)条规定，本公司股票交易于
2007年2月16日被实行退市风险警示的特别处理，股票简称变更为：*st宝硕，股票日
涨跌幅限制为5%。 

41 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了带强调事项段有保留意见的审计报
告。 

(一)审计报告 

审 计 报 
告 


中瑞华恒信审字[2007]第12076号 

河北宝硕股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的河北宝硕股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括
2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合
并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表、资产减值准备明细表和合并资产减
值准备明细表、股东权益增减变动表和合并股东权益增减变动表以及财务报表附注。 

一、管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出
合理的会计估计。 

二、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导
致保留意见的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 

三、导致保留意见的事项 

我们的审计范围受到了客观条件的限制，受到限制的原因、涉及的事项及对上述财务
报表的可能影响如下： 

1、贵公司所开部分银行账号的单位名称并非贵公司本身，但所涉及的交易及事项均
由贵公司确认、计量和报告，我们无法获取充分、适当的审计证据判断上述做法的合理性。

2、贵公司自2005年起从外部非金融机构高息融资，截至2006年末应付本金及利息
余额2.7亿元，未提供相关融资合同协议等资料，我们也无法实施其他审计程序以获取充
分、适当的审计证据。 

42 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

3、如财务报表附注五.5所述，贵公司大股东河北宝硕集团有限公司（以下简称“宝
硕集团”）及其关联方保定市德利得物流有限公司在2001年至2006年期间与贵公司发生
了一系列非正常的关联交易和资金往来，截至2006年12月31日止，贵公司与宝硕集团
的其他应收款余额1.93亿元，与保定市德利得物流有限公司的其他应收款余额8.39亿元，
均已全额计提了坏账准备。但由于贵公司所提供的有关会计资料缺乏重要的原始凭证，我
们无法采取适当的审计程序确定上述关联方交易是否合法有效，资金往来所涉及的应收应
付款项是否完整，披露是否充分。 

4、如财务报表附注二.22“重大会计差错更正的说明”所述，贵公司因涉嫌虚假陈述
已被有关部门立案调查，目前尚未结束，我们难以判断贵公司所做会计差错更正及披露的
完整性。 

四、审计意见 

我们认为，除了前段所述由于审计范围受到客观条件的限制可能产生的影响外，贵公
司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允
反映了贵公司2006年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2006年度的经营成果、
合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 

五、强调事项 

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、资产负债表日后事项所述，河北
省保定市中级人民法院已在2007年1月25日受理了债权人申请贵公司破产一案，贵公司
进入了破产重整阶段，贵公司的持续经营存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审
计意见。 

中瑞华恒信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱海武 

中国·北京 中国注册会计师：丁勇 

2007年4月26日

(二)财务报表 

43 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

资产负债表
2006年12月31日 
编制单位: 河北宝硕股份有限公司 
单位: 元 币种:人民币

项目
附注合并母公司
合并母公司期末数期初数期末数期初数
流动资产：
货币资金28,061,381.49 544,219,347.24 2,427,962.18 396,641,268.96 
短期投资0 500,000.00 500,000.00 
应收票据18,362,793.92 4,613,371.41 7,574,014.00 1,895,542.45 
应收股利
应收利息
应收账款87,913,647.52 139,091,890.24 12,876,310.82 35,414,208.75 
其他应收款169,637,970.64 1,127,100,727.98 228,310,502.83 1,337,692,309.15 
预付账款58,267,968.81 183,176,054.73 34,823,280.09 90,315,435.00 
应收补贴款1,719,349.54 127,816.93 37,964.65 34,381.42 
存货215,825,292.69 216,581,977.89 116,936,300.59 112,882,180.71 
待摊费用29,768.49 297,803.98 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计579,818,173.10 2,215,708,990.40 402,986,335.16 1,975,375,326.44 
长期投资：
长期股权投资69,369,809.35 123,889,344.13 306,749,667.42 419,297,784.20 
长期债权投资
长期投资合计69,369,809.35 123,889,344.13 306,749,667.42 419,297,784.20 
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价1,627,827,191.45 1,324,950,671.88 829,210,842.93 557,234,122.82 
减：累计折旧414,928,310.05 318,040,425.20 219,822,180.37 167,866,621.22 
固定资产净值1,212,898,881.40 1,006,910,246.68 609,388,662.56 389,367,501.60 
减：固定资产减值准备21,083,991.76 19,901,857.87 15,242,692.36 14,060,558.47 
固定资产净额1,191,814,889.64 987,008,388.81 594,145,970.20 375,306,943.13 
工程物资63,265,407.96 75,287,155.15 57,688,459.09 65,666,159.49 
在建工程301,820,049.24 425,232,591.56 247,235,369.42 389,214,202.66 
固定资产清理
固定资产合计1,556,900,346.84 1,487,528,135.52 899,069,798.71 830,187,305.28 
无形资产及其他资产：
无形资产85,160,795.24 88,571,851.96 52,115,317.54 54,471,628.38 
长期待摊费用815,021.17 
其他长期资产
无形资产及其他资产合计85,160,795.24 89,386,873.13 52,115,317.54 54,471,628.38 
递延税项：

44 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

递延税款借项
资产总计2,291,249,124.53 3,916,513,343.18 1,660,921,118.83 3,279,332,044.30 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款1,986,155,060.13 1,322,744,174.34 1,679,109,180.21 1,173,694,174.34 
应付票据213,371,057.09 875,062,566.03 162,477,090.76 775,119,049.16 
应付账款296,620,186.13 251,767,898.66 173,599,068.67 160,971,644.81 
预收账款155,859,233.79 120,572,079.61 131,556,666.00 99,365,169.96 
应付工资3,170,549.93 955,397.65 2,332,148.71 137,600.00 
应付福利费6,911,423.79 7,837,309.67 6,073,070.97 6,767,252.88 
应付股利966,000.00 1,682,163.45 966,000.00 1,682,163.45 
应交税金40,071,691.79 30,398,772.61 26,079,628.50 28,458,531.00 
其他应交款5,046,814.47 3,226,151.11 2,057,413.41 1,034,338.58 
其他应付款545,414,562.51 592,738,109.36 658,521,861.65 676,977,004.86 
预提费用166,086,667.79 13,434,354.76 150,242,573.98 10,507,962.90 
预计负债230,541,150.84 230,541,150.84 
一年内到期的长期负债18,000,000.00 213,000,000.00 213,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计3,668,214,398.26 3,433,418,977.25 3,223,555,853.70 3,147,714,891.94 
长期负债：
长期借款179,300,284.76 361,106,000.00 87,106,000.00 122,106,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款600,000.00 600,000.00 
其他长期负债
长期负债合计179,900,284.76 361,706,000.00 87,106,000.00 122,106,000.00 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计3,848,114,683.02 3,795,124,977.25 3,310,661,853.70 3,269,820,891.94 
少数股东权益(合并报表填列)92,728,110.02 109,463,746.99 
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本）412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 412,500,000.00 
资本公积244,131,626.93 243,613,100.67 244,131,626.93 243,613,100.67 
盈余公积16,210,000.68 16,210,000.68 16,210,000.68 16,210,000.68 
其中：法定公益金8,105,000.34 8,105,000.34 
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润-2,322,435,296.12 -660,398,482.41 -2,322,582,362.48 -662,811,948.99 
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计-1,649,593,668.51 11,924,618.94 -1,649,740,734.87 9,511,152.36 
负债和股东权益总计2,291,249,124.53 3,916,513,343.18 1,660,921,118.83 3,279,332,044.30 

公司法定代表人:闫海清主管会计工作负责人:王海棠会计机构负责人:曹立军

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 河北宝硕股份有限公司 
单位:元币种:人民币

项目
附注合并母公司
合并母公司本期数上年同期数 本期数上年同期数 
一、主营业务收入1,437,931,263.07 1,800,694,152.02 830,656,388.80 1,046,212,939.18 
减：主营业务成本1,286,634,842.92 1,574,338,356.45 753,481,639.27 932,346,086.56 
主营业务税金及附加4,718,389.51 4,996,052.40 2,883,049.00 3,361,218.69 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）146,578,030.64 221,359,743.17 74,291,700.53 110,505,633.93 
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）8,274,077.59 6,110,360.47 1,085,985.54 849,070.21 
减: 营业费用75,694,991.49 72,030,711.89 22,268,117.72 20,862,177.22 
管理费用1,177,718,918.72 139,163,199.35 1,108,039,081.96 104,372,436.35 
财务费用281,903,086.16 284,878,487.43 247,828,373.78 255,786,894.54 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-1,380,464,888.14 -268,602,295.03 -1,302,757,887.39 -269,666,803.97 
加：投资收益（损失以“-”号填列）-55,430,680.07 -18,618,990.24 -112,966,643.04 -19,651,130.78 
补贴收入125,224.78 61,197.00 
营业外收入2,632,482.85 905,152.56 396,810.20 776,672.22 
减：营业外支出246,022,567.89 762,393.37 244,503,890.26 566,504.93 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-1,679,160,428.47 -287,078,526.08 -1,659,770,413.49 -289,107,767.46 
减：所得税581,827.82 9,512,922.32 9,205,736.94 
减：少数股东损益(合并报表填列)-17,705,442.58 1,271,560.37 
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）-1,662,036,813.71 -297,863,008.77 -1,659,770,413.49 -298,313,504.40 
加：年初未分配利润-660,398,482.41 -350,160,473.64 -662,811,948.99 -352,123,444.59 
其他转入
六、可供分配的利润-2,322,435,296.12 -648,023,482.41 -2,322,582,362.48 -650,436,948.99 
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润-2,322,435,296.12 -648,023,482.41 -2,322,582,362.48 -650,436,948.99 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利12,375,000.00 12,375,000.00 
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
列)
-2,322,435,296.12 -660,398,482.41 -2,322,582,362.48 -662,811,948.99 
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:闫海清主管会计工作负责人:王海棠会计机构负责人:曹立军

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 河北宝硕股份有限公司 
单位:元币种:人民币

项目附注合并数母公司数
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,591,476,636.61 903,007,970.09 
收到的税费返还1,472,487.47 
收到的其他与经营活动有关的现金302,344.67 2,886,265.67 
经营活动现金流入小计1,593,251,468.75 905,894,235.76 
购买商品、接受劳务支付的现金1,721,112,278.65 1,125,332,364.13 
支付给职工以及为职工支付的现金105,604,429.59 59,803,035.43 
支付的各项税费29,043,296.47 17,349,123.09 
支付的其他与经营活动有关的现金5,022,749.48 754,867.58 
经营活动现金流出小计1,860,782,754.19 1,203,239,390.23 
经营活动产生的现金流量净额-267,531,285.44 -297,345,154.47 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金18,274,100.00 17,274,100.00 
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金48,000.00 48,000.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
1,974,500.00 200,000.00 
收到的其他与投资活动有关的现金500,000.00 500,000.00 
投资活动现金流入小计20,796,600.00 18,022,100.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
106,260,614.14 52,651,815.30 
投资所支付的现金950,000.00 400,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金1,950,424.39 1,950,424.39 
投资活动现金流出小计109,161,038.53 55,002,239.69 
投资活动产生的现金流量净额-88,364,438.53 -36,980,139.69 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金295,887,880.87 258,785,193.64 
收到的其他与筹资活动有关的现金85,806,987.72 82,098,581.49 
筹资活动现金流入小计381,694,868.59 340,883,775.13 
偿还债务所支付的现金477,605,768.02 362,214,369.48 
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
54,954,853.38 38,536,018.25 
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金9,331,270.09 
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计541,891,891.49 400,750,387.73 
筹资活动产生的现金流量净额-160,197,022.90 -59,866,612.60 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

四、汇率变动对现金的影响-65,218.88 -21,400.02 
五、现金及现金等价物净增加额-516,157,965.75 -394,213,306.78 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润-1,662,036,813.71 -1,659,770,413.49 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-17,705,442.58 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备1,068,135,688.97 1,043,564,285.85 
固定资产折旧81,107,735.24 38,457,035.00 
无形资产摊销3,632,056.72 2,356,310.84 
长期待摊费用摊销815,021.17 
待摊费用减少（减：增加）268,035.49 
预提费用增加（减：减少）152,652,313.03 139,734,611.08 
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
2,277,485.99 1,953,732.48 
固定资产报废损失127,577.92 2,075,901.78 
财务费用281,903,086.16 247,828,373.78 
投资损失（减：收益）55,430,680.07 112,966,643.04 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）683,727.70 -4,061,546.49 
经营性应收项目的减少(减：增加)143,621,758.78 68,831,023.11 
经营性应付项目的增加(减：减少)-378,444,196.40 -291,281,111.45 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额-267,531,285.44 -297,345,154.47 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额28,061,381.49 2,427,962.18 
减：现金的期初余额544,219,347.24 396,641,268.96 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-516,157,965.75 -394,213,306.78 

公司法定代表人:闫海清主管会计工作负责人:王海棠会计机构负责人:曹立军

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 河北宝硕股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 27,038,787.60 1,056,628,766.53 481,962.57 481,962.57 1,083,185,591.56 
其中：应收账款2 6,246,260.93 3,674,822.82 481,962.57 481,962.57 9,439,121.18 
其他应收款3 20,792,526.67 1,052,953,943.71 1,073,746,470.38 
二、短期投资跌价准备合计4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备合计7 251,385.38 127,677.55 54,720.05 54,720.05 324,342.88 
其中：库存商品8 131,134.44 127,677.55 258,811.99 
原材料9 120,250.94 54,720.05 54,720.05 65,530.89 
四、长期投资减值准备合计10 
其中：长期股权投资11 
长期债权投资12 
五、固定资产减值准备合计13 19,901,857.87 9,778,154.21 8,596,020.32 8,596,020.32 21,083,991.76 
其中：房屋、建筑物14 1,028,851.82 114,416.43 271,477.66 271,477.66 871,790.59 
机器设备15 18,873,006.05 9,663,737.78 8,324,542.66 8,324,542.66 20,212,201.17 
六、无形资产减值准备合计16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减值准备合计19 2,137,773.30 2,137,773.30 
八、委托贷款减值准备合计20 
九、总 计21 47,192,030.85 1,068,672,371.59 9,132,702.94 9,132,702.94 1,106,731,699.50 

公司法定代表人:闫海清主管会计工作负责人:王海棠会计机构负责人:曹立军

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 河北宝硕股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 26,745,609.12 1,032,193,341.29 37,640.76 37,640.76 1,058,901,309.65 
其中：应收账款2 3,892,885.40 3,460,598.65 37,640.76 37,640.76 7,315,843.29 
其他应收款3 22,852,723.72 1,028,732,742.64 1,051,585,466.36 
二、短期投资跌价准备合计4 
其中：股票投资5 
债券投资6 
三、存货跌价准备合计7 251,385.38 127,677.55 120,250.94 120,250.94 258,811.99 
其中：库存商品8 131,134.44 127,677.55 258,811.99 
原材料9 120,250.94 120,250.94 120,250.94 
四、长期投资减值准备合计10 
其中：长期股权投资11 
长期债权投资12 
五、固定资产减值准备合计13 14,060,558.47 9,778,154.21 8,596,020.32 8,596,020.32 15,242,692.36 
其中：房屋、建筑物14 1,028,851.82 114,416.43 271,477.66 271,477.66 871,790.59 
机器设备15 13,031,706.65 9,663,737.78 8,324,542.66 8,324,542.66 14,370,901.77 
六、无形资产减值准备合计16 
其中：专利权17 
商标权18 
七、在建工程减值准备合计19 2,137,773.30 2,137,773.30 
八、委托贷款减值准备合计20 
九、总 计21 41,057,552.97 1,044,236,946.35 8,753,912.02 8,753,912.02 1,076,540,587.30 

公司法定代表人:闫海清主管会计工作负责人:王海棠会计机构负责人:曹立军
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：

单位:元币种:人民币

报告期利润 
净资产收益率（%）每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润0.3553 0.3553 
营业利润-3.3466 -3.3466 
净利润-4.0292 -4.0292 
扣除非经常性损益后的净利润-3.4394 -3.4394 

计算净资产收益率和每股收益的数据均取自合并会计报表中的相关项目。注：由于本公司期末净资产
及加权平均净资产均为负数，净资产收益率指标已失去意义。

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

(三)会计报表附注 

一、公司基本情况 

河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）1998年经河北省人民政府股份制
领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由河北宝硕集团有限公司（以下简称集团
公司或宝硕集团）独家发起，以募集设立方式设立。1998年9月18日公司股票在上海证券
交易所挂牌交易。公司股票简称“宝硕股份”，股票代码“600155”。上市初公司股本
为20000万股，经过2000年8月份以资本公积转增股本后，公司股本为26000万股。根据公
司2000年度第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会石家庄监督特派
办事处石特派办[2000]49号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]185号文、
财政部财管字[2000]66号文批准，公司以总股本26000万股为基数，每10股配售2.30769
股，公司股本变更为27500万股。根据2001年5月9日召开的2000年度股东大会决议，公司
于2001年5月17日以2000年末总股本27500万股为基数，每10股转增5股，公司股份总数增
至41250万股。2001年7月26日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册
资本变更为41250万元，注册号为1300001000935。 

本公司属塑料加工行业，同时经营部分化工产品，公司经营范围：塑料制品、管材、
棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、漂液、次
氯酸钠、木糖、木糖醇、糠醇、塑钢门窗及零部件、异型材、土工膜、热收缩包装材料
的生产销售；塑料半成品、化工原料（不含易燃、易爆、毒害品）、化工产品（不含化
学危险品）的批发、零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅
材料、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品
及技术除外。 

公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号。法定代表人：

闫海清。 
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 

1、会计制度 

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 

2、会计年度 

本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 

3、记账本位币 

本公司以人民币为记账本位币。 

4、记账基础和计价原则 

本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

5、外币业务的核算方法

本公司对涉及外币的经济业务,采用业务发生中国人民银行公布的市场汇价(中间价)
折合为人民币记账，期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整，按期
末市场汇价(中间价)折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益处
理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行
处理，属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费用；除上述情况以外发生的汇兑损益计
入当期财务费用。 

6、外币财务报表的折算方法 

本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。

（1）资产负债表中所有资产、负债类项目均按照期末市场汇价(中间价)折算为人民
币金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，按照业务发生时的市场汇价(中间价)
折算为人民币金额；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中该项目的人民币金额直
接列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，作为“外币报表
折算差额”在“未分配利润”项目下单独列示。 
（2）利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照会计期间的市场
汇价的平均值折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表中该项
目的人民币金额列示；“年初未分配利润”项目按上年折算后的财务报表“未分配利润”
项目的期末金额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的人民
币金额计算列示。 
（3）现金流量表所有项目均按会计期间的平均汇率折算为人民币金额。 
7、现金等价物的确定标准 
本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
8、短期投资核算方法 

（1）短期投资计价及投资收益确认方法： 
① 短期投资按取得时的初始投资成本计价；取得时的初始投资成本，按以下方法确
定： 
·现金购入的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已
到付息期但尚未领取的利息后确定为入账成本。 
·投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值确定为入账成本。 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短
期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为入账成本。涉及补价的，按
下述规定确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应
支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补
价和应支付的相关税费，作为短期投资成本。 
·以非货币交易换入的短期投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为
入账成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的短期投资成本：收到补价的，按换出资产
的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成
本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成
本。 
②短期投资的现金股利或利息,在实际收到时，冲减短期投资账面价值，但已记入应
收项目的现金股利或利息除外。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差
额确认为当期投资损益。 
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 
①本公司期末短期投资按成本与市价孰低计价； 
②本公司短期投资按单项投资计算的市价低于按单项投资计算的成本时，则按其差额
提取短期投资跌价准备。 
9、坏账核算方法 

（1） 坏账的确认标准
： 
对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下
： 
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 
②因债务人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 
（2）坏账损失的核算方法
： 
采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备
。 
（3）坏账准备的确认标准： 
根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息合理估计。
除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外，下列各种情况不能全额计提坏账
准备：

①当年发生的应收款项； 
②计划对应收款项进行重组； 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

③与关联方发生的应收款项； 
④其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 
（4）坏账准备的计提方法： 
坏账准备计提方法：按账龄分析与个别认定相结合的方法计提坏账准备。坏账准备具
体计提方法为：按照各级账龄的应收款项期末余额和相应的比例计提。计提比例如下： 
账龄计提比例
1年以内(含1年,下同)1% 
1-2年5% 
2-3年8% 
3-4年30% 
4-5年50% 
5年以上100% 

10、存货核算方法 

（1）存货分类： 
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及半成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
： 
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价
。 
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物
于领用时一次摊销法摊销。 
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。 
（5）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司存货由于遭受毁损、全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目
的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。 

11、长期投资核算方法 

（1）长期股权投资的计价及投资收益确认方法： 
①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本按以下原则确
定： 
·现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后确
定为初始投资成本。 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的
长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及
补价的，按下述规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权
账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的，按应收债
权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 
·以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费
确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的长期股权投资的初始投资成本：
收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的
余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和
补价，作为初始投资成本。 
·通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值确定为初始投资成
本。 
②长期股权投资的核算方法 
本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含
20%)以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表
决权资本总额20%(含20%)以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影
响的采用权益法核算。 

（2）股权投资差额的摊销方法： 
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额之间的差额，规定了投资期限的，按投资期限平均进行摊销，没
有规定投资期限的分十年平均摊销计入各摊销期的损益；初始投资成本小于应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额，按10年计入各摊销期的损益。自财政部《关于执行〈企
业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财会[2003]10号）发布之后发生
的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积-
股权投资准备”科目。 

（3）长期债权投资的计价及收益确认方法： 
①长期债权投资的计价方法
： 
长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本
。 
初始投资成本按以下原则确定
： 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权
利息后确定为初始投资成本； 

接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的
长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及
补价的，按下述规定确定受让的长期债权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权
账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的，按应收债
权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 

以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费
确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的长期债权投资的初始投资成本：
收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的
余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和
补价，作为初始投资成本。 

②长期债权投资收益的确认方法： 
·债券持有时，按期计提利息收入，确认为当期投资收益; 
·债券处置时，按取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的投资损益。 
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 
长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资的溢价
或折价，按直线法在债券存续期间内摊销，计入各期损益。 
债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销。 

（5）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 
本公司期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资
单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于
其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 

12、委托贷款核算方法 

（1）委托贷款计价方法
： 
按实际委托贷款的金额确定为委托贷款本金
。 
（2）委托贷款利息计算方法： 
本公司期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的应收利息到期不能收回
的，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 

（3）委托贷款减值准备确认标准和计提方法： 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 本公司期末对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收
回金额的，按可收回金额与委托贷款本金的差额计提相应的减值准备。 
13、固定资产核算方法 

（1）固定资产的标准： 
本公司固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一
年且单位价值较高（一般指2,000元以上）的有形资产。 

（2）固定资产的计价方法
： 
固定资产按取得时的实际成本入账
。 
①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运
杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。 
②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作
为入账价值。 
③投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者, 作为入账价值。 
⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产账面价值，加上由于改
建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变
价收入，作为入账价值。 
⑥企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定
资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下
述规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加
上应支付的相关税费，作为入账价值。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补
价和应支付的相关税费，作为入账价值。 
⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定换入的固定资产的入账价值：收到补价的，
按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入
账价值。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价
值。 
⑧接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付
的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应
支付的相关税费，作为入账价值。同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠
的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。受赠旧固定资产，按上述方法确认
的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 

 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度
估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 
⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等
相关费用，作为入账价值。 
（3）固定资产分类及折旧方法： 
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的
类别、估计的经济使用年限和预计净残值率（5%）确定的折旧年限和年折旧率如下： 

固定资产类别估计使用年限年折旧率(%)
房屋建筑物20—35 4.75—2.71 
机器设备12—15 7.92—6.33 
专用设备10—15 9.50—6.33 
运输工具 8—10 11.87—9.50 
其他 5—10 19.00—9.50 

注：宝硕型材和宝源公司系中外合资企业，固定资产残值率为10%。 

已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩
余折旧年限，计提各期折旧。 

（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法： 
本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按照单项固定资产可收回金
额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 

14、在建工程核算方法

（1）本公司在建工程按实际成本计价。 
（2）在建工程结转为固定资产的时点： 
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进
行调整。 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（3）在建工程减值准备确认标准和计提方法： 
本公司期末对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，按单项资产
可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 

 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有
很大的不确定性； 
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。 
15、借款费用核算方
法 
（1）借款费用资本化的确认原则： 
当同时满足以下三个条件时，公司为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、
折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本： 

①资产支出已经发生； 
②借款费用已经发生； 
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如
果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。

 （2）借款费用资本化期间： 
公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的固定资产
达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，应当于发
生当期确认为费用。 

如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： 

 ①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。 
②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继
续资本化。 
（3）借款费用资本化金额的计算方法： 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

每一会计期间借款费用资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率
的乘积数。 
资本化率确定的原则： 

①公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率与折价
或溢价摊销率之和。 
②公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均
利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。 
③在每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际
发生的利息和折价或溢价摊销金额。 
16、无形资产核算方法 

（1）无形资产计
价 
无形资产按取得时的实际成本入账
。 
实际成本按以下原则确定
： 
①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 
②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；但是公司为首次发
行股票而接受投资者投入的无形资产，以该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。
③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入
无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。涉及补价的，
按下述规定确定受让的无形资产的实际成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，
加上应支付的相关税费，作为实际成本。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的
补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 
④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作
为实际成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的无形资产的实际成本：收到补价的，按
换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际
成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 
⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付
的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应
支付的相关税费作为实际成本。同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的
无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律
师费等费用作为无形资产的实际成本。 
（2）无形资产摊销方法 
无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，计入损益。摊销年限按以下原则
确定： 

①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的收
益年限； 
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效
年限； 
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有
效年限两者之中较短者； 
④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 
（3）无形资产减值准备确认标准和计提方法 
本公司期末逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可
回收金额低于其账面价值的，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额，提取
无形资产减值准备。 

本公司期末如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的，将该项无形资
产全部转入当期损益。 

17、长期待摊费用核算 

长期待摊费用按实际支出入账。公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），
先在长期待摊费用中归集，在公司开始生产经营当月一次计入损益。其他费用项目在其预
计受益期内分期平均摊销。 

18、应付债券核算方法 

本公司所发行的债券，按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债
券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊
销，并按借款费用的处理原则处理。 

19、收入确认方法 

（1）销售商品 
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在公司已将商品所有权上的主要风险和
报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入公司，并且相关的收入和成本能够可
靠的计量时，确认销售收入的实现。 

（2）提供劳务 
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同
或协议总金额; 
②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预
计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预
计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务
成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的
劳务成本确认为当期费用。 

（3）让渡资产使用权 
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方
法计算确定，并应同时满足以下条件： 

①与交易相关的经济利益能够流入公司； 
②收入的金额能够可靠地计量
。 
20、所得税的会计处理方
法 
本公司采用应付税款法核算企业所得税
。 
21、主要会计政策、会计估计变更的说
明 
本年度无主要会计政策、会计估计变更
。 
22、重大会计差错更正的说
明 
本年度重大会计差错更正说明如下
： 
1、影响净资产变动的重大会计差错更正
： 


（1）本公司长期投资会计差错更正追溯调整年初数，减少长期投资2,895,611.06元，
减少年初未分配利润2,895,611.06元，其中：调增2005年度投资收益5,608,029.68元，
调减2005年度年初未分配利润8,503,640.74 元。上述调整中：长期投资-保定富太塑料包
装材料有限公司调减14,527,605.07元，调减2005年度年初未分配利润8,503,640.74 元，
调减2005年度投资收益6,023,964.33元；长期投资-宝硕新型塑料包装材料（珠海保税区）
有限公司调减8,005.99元，调减2005年度投资收益8,005.99元；长期投资-宝硕新型建材
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（珠海保税区）有限公司调整长期投资减值准备，调增2005年投资收益11,640,000.00
元，调减长期投资减值准备11,640,000.00元。

（2）本公司补提2005年度坏账准备15,561,284.91元； 以前年度利息收入未及时入
账调增年初未分配利润10,772,661.51元，其中：调增2005年度净利润1,997,550.80元，
调增2005年度年初未分配利润8,775,110.71；调整以前年度应负担的保理费用，调增少数
股东权益8,218,066.13元，调减年初未分配利润8,218,066.14元，其中：调减2005 年度
年初未分配利润2,529,049.46元，调减2005 年度利润5,689,016.68元。
（3）本公司以前年度虚增收入、成本、资产更正调整年初数，调减年初未分配利润
512,399,490.20 元，其中：调减2005年度利润84,469,803.84元，调减2005年度年初未
分配利润427,929,686.36元，调减流动资产366,658,708.99元，调减固定资产
136,199,899.79元、调减在建工程9,540,881.42元，其中：河北宝硕股份有限公司氯碱分
公司调减固定资产30,000,000.00元，保定宝源新型塑料包装材料有限公司调减固定资产
26,199,899.79元，调减在建工程9,540,881.42元，河北宝硕股份有限公司糖醇分公司调减
固定资产20,000,000.00元，保定宝硕新型建筑材料有限公司调减固定资产30,000,000.00
元，河北宝硕股份有限公司绿源塑料分公司调减固定资产30,000,000.00元。
（4）本公司以前年度未及时入账的利息费用调整年初数，减少年初流动资产
393,208,690.61元，减少年初未分配利润393,208,690.61元，其中：调减2005年度净利润
231,921,041.26元，调减2005年度年初未分配利润161,287,649.35元。
（5） 纳入合并范围的分子公司会计差错更正，使年初资产总额减少14,050,299.14元，
少数股东权益减少2,758,927.98元，2005年度净利润减少7,374,970.55元，2005年度年
初未分配利润减少3,916,400.61元。其中：（1）保定宝硕新型建筑材料有限公司调整以前
年度少结转的成本，减少存货17,602,788.43元，减少2005 年度年初未分配利润
12,345,547.18元，减少2005 年度利润5,257,241.25元；调整以前年度虚增固定资产而多
提折旧，减少累计折旧5,108,668.73元，增加2005 年度年初未分配利润2,965,811.59元，
增加2005 年度利润2,142,857.14元。（2）天津宝硕门窗发展有限公司调整短期贷款利息
资本化，减少在建工程3,551,996.25元，减少2005 年度利润3,551,996.25元；（3）保定
宝源新型塑料包装材料有限公司调整以前年度虚增固定资产而多提的折旧，减少累计折旧
1,458,407.77元，增加2005 年度净利润1,458,407.77元。(4) 河北宝硕股份有限公司氯
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

碱分公司调整以前年度虚增固定资产而多提折旧，减少累计折旧13,840,000.00元，增加
2005 年度年初未分配利润9,090,000.00元，增加2005 年度净利润4,750,000.00元；调整
长期待摊费用，减少2005 年度净利润9,601,515.49元，减少长期待摊费用9,601,515.49
元。（5）河北宝硕股份有限公司绿源塑料分公司调整以前年度虚增固定资产而多提的折旧，
减少累计折旧8,787,500.00元，增加2005 年度年初未分配利润5,937,500.00元，增加2005 
年度净利润2,850,000.00元。（6）河北宝硕股份有限公司糖醇分公司会计差错调减年初未
分配利润12,488,575.47元，其中，调减2005年度净利润579,476.55元，调减2005年度
年初未分配利润11,909,098.92元，其中：调整以前年度少计成本调减存货14,083,351.14
元，调整以前年度多提的减值准备调增固定资产 328,640.43元，调整以前年度虚增固定资
产多提的折旧，调减累计折旧1,266,135.24元。

2、不影响净资产变动的重大会计差错更正： 

本公司以前年度其它会计差错调整期初数，调增资产1,890,144,651.12元，调增负债
1,890,144,651.12元； 以前年度会计差错调整调减盈余公积74,067,168.41元，其中调减
2005年度盈余公积7,920,364.44元，调减2005年度期初盈余公积66,146,803.97元，相应
调增年初未分配利润74,067,168.41元。

3、合并报表范围变动更正 

本公司的子公司佳木斯宝硕塑料有限公司、天津宝络五金制造有限公司、保定宝硕水
泥有限公司本期纳入合并报表范围调整期初数，调增资产58,799,697.25元，调增负债
57,117,564.80元，调增少数股东权益1,682,132.45元；

以上会计差错更正使期初资产增加1,017,817,936.87元，期初负债增加
1,947,262,215.92元，期初少数股东权益增加7,141,270.60元，期初净资产减少
936,585,549.65元，其中2005年度年初净资产减少596,844,952.79元，2005年度净资产
339,740,596.86元。

上述会计差错更正及合并范围变动更正详见附表合并资产负债表及利润表（更正前后） 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

报表项目200 5年度原报金额调整金额
其中:合并范围变化
影响金额
重述金额
流动资产1,068,755,218.92 1,146,953,771.48 55,788,546.58 2,215,708,990.40 
其中：
货币资金174,310,853.29 369,908,493.95 49,899,607.89 544,219,347.24 
其他应收款225,751,249.48 901,349,478.50 774,536.33 1,127,100,727.98 
预付账款278,757,704.20 -95,581,649.47 2,538,374.42 183,176,054.73 
存货244,746,193.82 -28,164,215.93 2,098,513.89 216,581,977.89 
长期股权投资137,851,756.75 -13,962,412.62 -49,550,875.45 123,889,344.13 
固定资产1,606,800,505.62 -119,272,370.10 38,861,562.52 1,487,528,135.52 
其中：
固定资产净值1,122,368,398.52 -115,458,151.84 20,411,543.54 1,006,910,246.68 
固定资产净额1,102,137,900.22 -115,129,511.41 20,411,543.54 987,008,388.81 
工程物资82,972,597.03 -7,685,441.88 1,814,558.12 75,287,155.15 
在建工程421,690,008.37 3,542,583.19 16,635,460.86 425,232,591.56 
无形资产及其他资产85,287,925.02 4,098,948.11 13,700,463.60 89,386,873.13 
其中：无形资产75,686,409.53 12,885,442.43 12,885,442.43 88,571,851.96 
长期待摊费用9,601,515.49 -8,786,494.32 815,021.17 815,021.17 
资产总计2,898,695,406.31 1,017,817,936.87 58,799,697.25 3,916,513,343.18 
流动负债1,551,156,761.33 1,882,262,215.92 7,117,564.80 3,433,418,977.25 
其中：
短期借款586,940,000.00 735,804,174.34 0.00 1,322,744,174.34 
应付票据178,543,516.87 696,519,049.16 0.00 875,062,566.03 
应付账款256,018,605.74 -4,250,707.08 1,948,786.10 251,767,898.66 
预收账款120,218,084.73 353,994.88 529,227.02 120,572,079.61 
其他应付款140,121,967.38 452,616,141.98 4,437,881.07 592,738,109.36 
长期负债296,706,000.00 65,000,000.00 50,000,000.00 361,706,000.00 
其中：长期借款296,106,000.00 65,000,000.00 50,000,000.00 361,106,000.00 
负债合计1,847,862,761.33 1,947,262,215.92 57,117,564.80 3,795,124,977.25 
少数股东权益102,322,476.39 7,141,270.60 1,682,132.45 109,463,746.99 
股东权益合计948,510,168.59 -936,585,549.65 0.00 11,924,618.94 
其中：
资本公积244,141,794.35 -528,693.68 0.00 243,613,100.67 
盈余公积90,277,169.09 -74,067,168.41 0.00 16,210,000.68 
其中：法定公益金45,003,223.77 -36,898,223.43 0.00 8,105,000.34 
未分配利润201,591,205.15 -861,989,687.56 0.00 -660,398,482.41 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

其中:合并范围变

报表项目2005年度原报金额调整金额
化影响金额
重述金额

主营业务收入2,075,547,815.95 -274,853,663.93 1,988,176.65 1,800,694,152.02 
减：主营业务成本1,792,596,630.91 -218,258,274.46 1,983,492.64 1,574,338,356.45 
主营业务税金及附加4,991,368.39 4,684.01 4,684.01 4,996,052.40 
主营业务利润277,959,816.65 -56,600,073.48 0.00 221,359,743.17 
加：其他业务利润6,109,104.06 1,256.41 1,256.41 6,110,360.47 
减：营业费用72,030,711.89 0.00 0.00 72,030,711.89 
管理费用82,806,557.52 56,356,641.83 1,283,324.67 139,163,199.35 
财务费用57,547,741.28 227,330,746.15 0.00 284,878,487.43 
营业利润71,683,910.02 -340,286,205.05 -1,282,068.26 -268,602,295.03 
投资收益-24,982,296.61 6,363,306.37 1,203,591.07 -18,618,990.24 
营业外收入833,372.37 71,780.19 71,780.19 905,152.56 
营业外支出762,393.37 0.00 0.00 762,393.37 
利润总额46,772,592.41 -333,851,118.49 -6,697.01 -287,078,526.08 
所得税9,512,922.32 0.00 0.00 9,512,922.32 
少数股东损益-4,089,224.32 5,360,784.69 -6,697.01 1,271,560.37 
净利润41,348,894.41 -339,211,903.18 0.00 -297,863,008.77 
年初未分配利润180,537,675.18 -530,698,148.82 0.00 -350,160,473.64 
可供分配的利润221,886,569.59 -869,910,052.00 0.00 -648,023,482.41 
提取法定盈余公积3,960,182.22 -3,960,182.22 0.00 0.00 
提取法定公益金3,960,182.22 -3,960,182.22 0.00 0.00 
可供股东分配的利润213,966,205.15 -861,989,687.56 0.00 -648,023,482.41 
减：应付普通股股利12,375,000.00 0.00 0.00 12,375,000.00 
未分配利润201,591,205.15 -861,989,687.56 0.00 -660,398,482.41

 上述会计差错产生的主要原因是：公司以前年度存在账外核算的会计事项及交易，存
在虚增收入、成本、资产、负债的情况，本年度按照规定追溯调整期初。
公司因涉嫌虚假陈述已被有关部门立案调查，目前尚未结束。 
23、合并财务报表编制方法

 （1）合并范围的确定原则 
①根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字（1995）11号]
的规定，凡母公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和其他被母公
司控制的被投资企业纳入合并范围。 

②处于以下几种情况的子公司，不纳入合并财务报表的合并范围： 
·已准备关停并转的子公司； 
·按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； 
·已宣告破产的子公司； 
·准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司； 
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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

·非持续经营的所有者权益为负数的子公司； 
·受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。 
③符合财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字（1996）2号]
规定的子公司，可以不纳入合并财务报表的合并范围。 
（2）合并财务报表编制方法 
根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字（1995）11号]
等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进

行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、
内部交易事项、内部债权债务等进行了抵销。 
根据《企业会计制度》的规定，合营企业按比例合并法进行合并，即将合营企业的资

产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。 
三、税项 
公司主要应纳税税种及法定税率列示如下： 

1、增值税
本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税
额后的余额，除pe农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行17%的税率。 

2、营业
税 
按应税收入的5%计缴
。 
3、城市维护建设税、教育费附
加 


城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7％计缴
； 
教育费附加按实际缴纳流转税额的3.5%、4%计缴
。 
4、企业所得
税 


本公司为国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，所得税税率为15%； 

下属子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司、保定宝源新型塑料包装材料有限公司系
中外合资企业，享受“免二减三”的优惠政策；河北宝硕管材有限公司系注册在高新技术
产业开发区内的高新技术企业，所得税税率为15%；新疆克拉玛依宝硕管材有限公司享受
国家西部大开发的税收优惠政策，本期所得税税率为15%。 

5、土地增值税 

按增值额的超率累进税率计缴。 

67 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

四、控股子公司及合营企业 
1、控股子公司和合营企业明细情况及合并财务报表范围 

注册资本
本公司实际
本公司所占是否

公司名称经营范围投资金额

（万元）
（万元）
权益比例合并

保定宝硕新型建筑材料有限公
1200万美元
pvc异型材及塑钢门窗
7464.9万元75% 是

河(司) 北宝硕管材有限公司10000万元
pvc管材管件
7000万元70% 是

三层共挤聚烯烃热收缩膜系列保定宝源新型塑料包装材料有
9960万元产品7463.5万元75% 是

限公司
新疆克拉玛依宝硕管材有限公塑料管材及其他新型塑料制品

司
3000万元1530万元51% 是

销售建筑材料、化工产品、塑

北京宝硕新型建材有限公司200万元
料制品等
200万元100% 是

新型门窗及其配件、建筑材料

保定宝硕门窗发展有限公司2000万元
、玻璃及其制品的生产、销售
2000万元100% 是

浙江宝硕管材有限公司5000万元各种塑料管材、管件3000万元60% 是

天津宝硕门窗发展有限公司6000万元
各类门窗组装及销售
6000万元100% 是

农用薄膜、塑料制品生产、销

佳木斯宝硕塑料有限公司500万元
售，化工产品批发、零售，新
425万元85% 是

天津宝络五金制造有限公司588万美元生产门窗等装饰性五金件441万美元75% 是
保定宝硕水泥有限公司3000万元水泥、茶板纸制造、销售 3000万元100% 是

宝硕新型建材（珠海保税区）
1200万美元
生产和销售pvc-u管材、pe管 
900万美元75% 否

有限公司材管件

2、未纳入合并财务报表范围的子公司明细情况 

宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司（以下简称珠海建材）系由本公司与本公司的
控股子公司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材）、香港嘉汇发展有限
公司合资组建，公司注册资本1200万美元（实收资本276.16万美元），其中本公司拟出资
600万美元，占50%，宝硕型材拟出资300万美元，占25%，香港嘉汇发展有限公司拟出资300
万美元，占25%。截至2006年12月31日，本公司实际出资1,860,402.62美元（折合人民币
15,420,855.72元），宝硕型材实际出资451,234.10美元（折合人民币3,735,000.00元），
香港嘉汇发展有限公司实际出资450,000.00美元。主要生产和销售pvc-u管材、pe管材管
件。公司法定代表人为周山，注册地址：珠海保税区第10号区域，注册号：企合总字第006014
号，经营期限自2003年6月17日至2023年6月17日。因珠海建材一直处于筹建期，且根据公
司第三届董事会第七次会议决议，鉴于市场形势的变化，公司决定注销珠海建材公司，该
公司的注销手续正在办理之中。故本报告期未将其纳入合并报表范围。截至2006年12月31
日，该公司资产总额为1,921万元。 

68 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

3、本年度公司无纳入合并财务报表范围但母公司持股比例未达50%以上的的子公司。
4、合并财务报表范围变动的情况说明 
佳木斯宝硕塑料有限公司（以下简称佳木斯宝硕）系由本公司与四个自然人合资组建，

该公司注册资本500万元人民币，其中本公司出资425万元人民币，占85%，四个自然人出
资75万元人民币，占15%。公司法定代表人为周山，注册地：黑龙江省佳木斯市前进区林
海路25号，注册号：2308001102082，经营期限自2005年8月10日至2035年8月10日，经营
范围：农用薄膜、塑料制品生产、销售，化工产品（不含化学危险品）的批发、零售，新
型塑料开发、研制、转让，技术咨询服务。2005年度未将其纳入合并报表范围,在2006年
度按照规定将其纳入合并报表范围。 

天津宝络五金制造有限公司（以下简称天津宝络）系由本公司与意大利梅洛尼设计工
程贸易公司合资组建，该公司申请登记的注册资本为588万美元，其中，本公司出资441
万美元，占75%，意大利梅洛尼设计工程贸易公司出资147万美元，占25%。双方出资应于
2006年12月21日之前缴足。截至2005年12月31日，该公司实收资本147万美元，为本公司
缴纳的第一期注册资本。天津宝络法定代表人为周山，注册地：天津空港物流加工区外环
北路1号2-a063室，经营期限自2005年6月22日至2020年6月21日，经营范围：设计生产销
售门窗、幕墙、装饰性五金件及其样品门窗。在2005年度未将其纳入合并报表范围,在2006
年度按照规定将其纳入合并报表范围。 

保定宝硕水泥有限公司（以下简称宝硕水泥）系由本公司与本公司控股子公司——

宝硕型材合资组建，该公司注册资本为3,000万元人民币，其中本公司出资2,900万元，

占96.67%，宝硕型材出资100万元，占3.33%。公司法定代表人为李纪，注册地：满城

县火车站南1.5公里处，注册号：1006211000186，经营期限自2005年9月28日至2025

年9月28日，经营范围：水泥、水泥制品、茶板纸制造（只限所属企业经营）、销售，

塑料编织包装袋加工。2005年度未将其纳入合并报表范围,在2006 年度，按照规定将

其纳入合并报表范围。 

五、合并财务报表主要项目注释 

以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2005年12
月31日，期末指2006年12月31日，上年指2005年度，本年指2006年度。 

69 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

1、货币资金 
期末数期初数
项目
原币金额 
折算
汇率
折合人民币
金额
原币金额 
折算
汇率
折合人民币金
额

现金-人民币 -- 496,338.86 -49,045.64 
现金小计 - 496,338.86 -49,045.64 
银行存款-人民币 --19,002,546.17 -- 407,830,116.47 
-美元 991.95 7.81 7,745.85 205,916.96 8.07 1,661,791.05 
银行存款小计 -19,010,292.02 - 409,491,907.52 
其他货币资金-人民币 -- 8,554,750.61 -- 134,678,394.08 
其他货币资金小计 - 8,554,750.61 -- 134,678,394.08 
合 计28,061,381.49 544,219,347.24 

 注：货币资金期末数比期初数减少94.84%，其主要原因是公司本年度经营能力下降
及偿还了应付票据的银行垫款。

2、短期投资

（1）短期投资明细项目列示如下： 
项 目期初数本期增加数本期减少数期末数期末市值
①股权投资合计500,000.00 -500,000.00 -
其中：股票投
资 
----
信托投资500,000.00 -500,000.00 -

②债券投资合
计 
----
其中：国债投
资 
----
其他债券----

③其他投资合
计 
----
其中：委托贷
款 
----
合计500,000.00 -500,000.00 -

（2）短期投资跌价准备
： 
截至2006年12月31日止，本公司短期投资无成本高于市价的情况
。 
3、应收票
据 
（1）应收票据明细情况： 
70 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

票据种类期末数期初数
银行承兑汇票 18,362,793.92 4,613,371.41 
商业承兑汇票 
合 计 18,362,793.92 4,613,371.41 

注:应收票据期末数比期初数增加298.03%，其主要原因是2006年度客户以银行承兑汇票
方式回款的比去年多，且本公司将其背书转让较去年少。 

（2） 质押的商业承兑汇票： 
截至2006年12月31日止，本公司无质押的商业承兑汇票。 
4、应收账款 

（1）账龄分析 
期末数期初 数
账 龄坏账准坏账准
金 额比例备计提坏账准备金 额比例备计提坏账准备
比例比例

1年以内58,957,822.50 60.57% 1% 574,272.15 119,859,609.50 82.46% 1% 1,214,142.41 
1至2年25,988,035.69 26.69% 5% 1,299,401.78 11,815,921.29 8.13% 5% 590,796.07 
2至3年3,664,312.25 3.76% 8% 293,144.98 4,966,327.61 3.42% 8% 397,306.22 
3至4年1,225,591.07 1.26% 30% 367,677.29 5,633,454.38 3.88% 30% 1,690,036.32 
4至5年1,224,764.42 1.26% 50% 612,382.21 1,417,716.95 0.98% 50% 708,858.48 
5年以上6,292,242.77 6.46% 100% 6,292,242.77 1,645,121.44 1.13% 100% 1,645,121.44 
合 计97,352,768.70 100.00% 9,439,121.18 145,338,151.17 100.00% 6,246,260.93 

 注: 应收账款期末数比期初数减少33.02%，其主要原因是2006 年度客户以银行承兑汇
票方式回款的较多。 

（2）应收账款期末欠款前五名金额合计15,123,385.36元，占应收账款总额的比例为15.53%。
（3）应收账款期末数中包括河北宝硕集团有限公司（持有本公司36.53% 股份）欠款
884,611.96元。该项关联交易的披露见附注七、（三）。
（4）本年实际冲销的应收账款明细情况： 
71 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

债务人名称款项性质冲销理由金额
是否涉及
关联方
山西灵丘县自来水公司管材款无法收回 841.15 否
河北唐山滦南自来水公司管材款无法收回1,000.00 否
河北高阳纺织工业城管材款无法收回1,575.93 否
内蒙古阿巴嘎旗公司管材款无法收回2,964.41 否
河南济源塑料机电供应站管材款无法收回4,593.00 否
河北沙诚市诚达贸易公司管材款无法收回5,646.99 否
河北深县自来水公司管材款无法收回7,059.97 否
天津宝坻城建局管材款无法收回 10,000.00 否
河北廊坊自来水公司管材款无法收回 10,433.60 否
河北安平自来水公司管材款无法收回 14,314.86 否
天津宝坻自来水水暖供销处管材款无法收回 15,568.92 否
山东中国重型汽车集团有限公司管材款无法收回 15,856.27 否
河北津西钢铁股份有限公司管材款无法收回 28,525.20 否
河北衡水市水利物资供应站管材款无法收回 47,205.60 否
辽宁沈阳保东塑胶有限公司管材款无法收回 47,785.53 否
天津溢泉自来水公司管材款无法收回 58,420.67 否
河南栾川县潭头水司管材款无法收回 59,190.00 否
设备对方无
康源(天津)国际设备款
法使用,如运回
其费用比货款 
64,887.76 否
还要高 
其他4,295.01 否 
合 计400,164.87 
5、其他应收款 
（1）账龄分析 

72 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

期末数期初 数

账 龄
金 额比例
坏账准
备计提
比例
坏账准备金 额比例
坏账准
备计提
比例
坏账准备
1 年以内312,335,630.38 25.11% 1.00% 248,525,182.36 1,059,745,323.76 92.32% 1.00% 11,226,854.96 
1至2年928,022,773.06 74.64% 5.00% 823,876,631.11 47,442,937.24 4.13% 5.00% 2,372,146.87 
2至3年809,391.87 0.07% 8.00% 64,751.35 25,176,845.56 2.19% 8.00% 2,014,147.64 
3至4年1,115,335.00 0.09% 30.00% 334,600.50 14,656,820.27 1.28% 30.00% 4,397,046.08 
4至5年312,011.30 0.03% 50.00% 156,005.65 177,993.40 0.02% 50.00% 88,996.70 
5 年以上789,299.42 0.06% 100.00% 789,299.42 693,334.43 0.06% 100.00% 693,334.43 
合 计1,243,384,441.03 100.00% 1,073,746,470.39 1,147,893,254.66 100.00% 20,792,526.68 
（2）期末欠款前五名情况如下： 
债务人名称
保定市德利得物流有限公司
河北宝硕集团有限公司
保定宝来塑料包装材料有限公司
保定德玛斯新型建筑材料有限公司
天津华通润商贸有限公司
合 计
金额
839,055,743.27 
192,865,772.48 
111,350,000.00 
22,705,738.88 
7,000,000.00 
1,172,977,254.63 
比例
67.48% 
15.51% 
8.96% 
1.83% 
0.56% 
94.34%
款项性质
往来款
往来款
往来款
往来款
往来款

 （3）其他应收款期末数中包括河北宝硕集团有限公司（持有本公司36.53% 股份）欠款
192,865,772.48元。该项关联交易的披露见附注七、（三）。
（4）其他应收款-河北宝硕集团有限公司余额为192,865,772.48元。河北宝硕集团有
限公司在2001年至2006年期间与本公司发生了一系列非正常的关联交易和资金往来，截
至2006年12月31日止，本公司与宝硕集团的其他应收款余额为192,865,772.48元。保
定市中级人民法院2007年1月10日依法受理了债权人申请该公司的破产案件，该公司已
无力清偿本公司债权，本年度对该应收款项全额计提坏账准备。 

（5）其他应收款-保定市德利得物流有限公司余额为839,055,743.27元。保定市德利
得物流有限公司在2001年至2006年期间与本公司发生了一系列非正常的关联交易和资金
往来，截至2006年12月31日止，本公司与保定市德利得物流有限公司的其他应收款余
额为839,055,743.27元。由于该公司实际为大股东河北宝硕集团有限公司的关联公司，
由于河北宝硕集团有限公司已进入破产程序，该公司也无力清偿本公司债权，本年度对该
应收款项已全额计提坏账准备。 

73 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（6）其他应收款-保定德玛斯新型建筑材料有限公司余额为22,705,738.88元，因该
公司早已经完全处于停产状态，并且其母公司河北宝硕集团有限公司已进入破产程序，根
据谨慎性原则将该笔其他应收款全额计提坏账准备。 
（7）其他应收款-保定宝来塑料包装材料有限公司余额为111,350,000.00元，由于该
公司财务状况恶化，截至2006年12月31日止，该公司账面净资产为-36,901,568.37元，
资产总额为254,224,663.36元，根据该公司资产偿付能力，本年度对该应收款项计提坏
账准备14,473,713.51元，计提比例为13%。 
6、预付账款
期 末 数期 初 数
账 龄
金额比例金额比例
1年以内45,021,815.24 77.27% 170,081,464.95 92.86% 
1至2年 7,509,321.66 12.89% 1,891,745.44 1.03% 
2至3年 1,668,205.11 2.86% 7,371,223.31 4.02% 
3年以上 4,068,626.80 6.98% 3,831,621.03 2.09% 
合 计58,267,968.81 100.00% 183,176,054.73 100.00% 

注：（1）预付账款期末数比期初数减少68.19%，其主要原因是2006年本公司资金
紧张造成预付款减少。 

（2）预付账款期末数中包括河北宝硕集团有限公司（持有本公司36.53% 股份）欠
款1,010,232.58元。该项关联交易的披露见附注七、（三）。
（3）部分预付账款账龄超过1年，主要是因为采购原材料已付款而没有取得发票。
7、应收补贴款
项目性质（或内容）期末数期初数

应收出口退税出口商品增值税退税 1,719,349.54 127,816.93 

合 计 1,719,349.54 127,816.93 

8、存货 

（1）存货分类明细情况： 
74 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

项目
期末数期初数
金 额跌价准备金 额跌价准备

在途物资0.01 -312,350.08 -
原材料59,709,610.09 65,530.89 74,313,916.37 120,250.94 
包装物1,139,626.53 -1,332,877.94 -
低值易耗品3,595,755.05 -3,633,231.21 -
库存商品138,882,438.63 258,811.99 126,610,412.72 131,134.44 
委托加工物资86,289.33 -1,302,863.61 -
半成品5,476,877.76 -1,346,283.20 -
在产品7,259,038.17 -7,981,428.14 -

合 计216,149,635.57 324,342.88 216,833,363.27 251,385.38 

（2）存货跌价准备： 
本期减少数

项 目期初数本期增加数因资产价
值回升转
回数
在途物资--
原材料120,250.94 
包装物-
低值易耗品-
库存商品131,134.44 127,677.55 
委托加工物资-
半成品-
在产品-
合 计251,385.38 127,677.55 

9、待摊费用 

其他原因转
回数
-
合计
--
期末数
54,720.05 
-
54,720.05 
-
65,530.89 
-
---
-
-
-
-
258,811.99 
-
---
---
54,720.05 54,720.05 324,342.88 

75 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

项 目期初数本期增加本期摊销其他转出期末数期末结存原因
电话费46,351.62 71,664.34 91,765.90 -26,250.06 正常摊销留存
财产保险54,615.00 -54,615.00 -
宽带使用费4,500.00 -4,500.00 -
房租13,333.33 96,500.00 101,499.98 -8,333.35 正常摊销留存
冬煤款5,132.50 7,181.80 7,532.50 -4,781.80 正常摊销留存
待抵进项税173,871.53 4,856.54 268,387.88 --89,659.81 
钢球钢锻-69,686.20 -69,686.20 正常摊销留存
编织袋-314,176.49 303,799.60 -10,376.89 正常摊销留存

合 计297,803.98 564,065.37 832,100.86 -29,768.49 

10、长期股权投资

 （1）长期股权投资分类明细情况： 
项 目期初数本期增加本期减少期末数
对子公司投资19,155,855.72 -2,761,570.61 -16,394,285.11 
对合营企业投资---
对联营企业投资64,428,180.63 -51,946,729.65 -12,481,450.98 
其他股权投资32,900,000.00 550,000.00 -33,450,000.00 
股权投资差额7,405,307.78 -361,234.52 7,044,073.26 
合并价差---
减：长期投资减值准备（股权）---

合 计123,889,344.13 -54,158,300.26 361,234.52 69,369,809.35

 注：截至2006年12月31日，长期股权投资期末数为69,369,809.35元，比期初
数减少44.01%，其主要原因是被投资单位本年度净利润减少。 

（2）权益法核算的长期股权投资: 
76 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

占被投 
投本期追加期分( 本) 被投资单资单位注
资期
初始投资成 
期初数
（或收本期权益增
得现
累计权益增 
期末数
位名称册资本比
限
本回）投资减数
金红
减数

例额
利

保定富太塑
料包装材料30.00% 27年 44,426,544.00 20,269,323.20 - -14,403,656.23 - -38,560,877.02 5,865,666.98 
有限公司

常州宝硕宏
图塑胶水泥有30.00% 15年 12,000,000.00 11,732,171.19 --- -267,828.81 11,732,171.19 
限公司

珠海宝硕建
筑材料有限公75.00% 20年 19,155,855.72 19,155,855.72 - -2,761,570.61 - -2,761,570.61 16,394,285.11 
司

保定慧宝塑
料包装有限公40.00% 400,000.00 - 400,000.00 -294,211.27 - -294,211.27 105,788.73 
司

宝硕新型塑
料包装材料40.00% 20年 39,840,000.00 39,831,994.01 - -38,010,096.67 - -38,018,102.66 1,821,897.34（珠海保税
区）有限公司

 合 计 115,822,399.72 90,989,344.13 400,000.00 -55,469,534.78 - -79,902,590.37 35,919,809.35 

（3）成本法核算的长期股权投资: 
占被投资
单
被投资单位名
位注册资本 
投资
期初数本期增加本期减少期末
数


称
比例
期限

保定市城市
信
用社
0.70% 400,000.00 -- 400,000.00


东方基金管理18.00% 50年 18,000,000.00 -- 18,000,000.00
公
司
张石高速公
路
公司
29.00% 35年 14,500,000.00 -- 14,500,000.00
保定宝硕管材10.00% - 50,000.00 - 50,000.00
营销公
司
新疆克拉玛依 -500,000.00 - 500,000.00
市商业银
行


 合 计 32,900,000.00 550,000.00 - 33,450,000.00 

（4）股权投资差额明细情况： 
本期摊销
被投资单位名称初始金额 
形成 摊销 
期初数
本期增
（含转出）期末数

原因期限加
额

保定富太塑料包装材料 
溢价
有限公司
13,270,841.87收购股 27年 7,405,307.78 - 361,234.52 7,044,073.26 

权

 合计 7,405,307.78 - 361,234.52 7,044,073.26 

77 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

11、固定资产及累计折旧

（1）固定资产及累计折旧明细情况： 
项 目 期 初 数 本 期增 加 本 期减 少 期 末 数
固定资产原价
房屋及建筑物269,641,775.12 54,262,868.27 5,055,976.60 318,848,666.79 
机器设备958,132,364.52 221,495,676.01 20,224,309.50 1,159,403,731.03 
专用设备64,246,542.53 61,023,118.84 6,432.40 125,263,228.97 
运输工具29,996,967.47 4,952,166.67 13,872,276.72 21,076,857.42 
其他2,933,022.24 301,685.00 3,234,707.24 
合 计 1,324,950,671.88 342,035,514.79 39,158,995.22 1,627,827,191.45 
累计折旧
房屋及建筑物 36,227,028.04 11,286,686.02 531,242.94 46,982,471.12 
机器设备 257,290,295.61 81,489,310.45 9,018,422.35 329,761,183.71 
专用设备 16,049,670.83 13,620,691.63 20,505.92 29,649,856.54 
运输工具6,972,725.84 2,732,724.88 3,093,145.70 6,612,305.02 
其他1,500,704.88 450,523.28 28,734.50 1,922,493.66 
合 计 318,040,425.20 109,579,936.26 12,692,051.41 414,928,310.05 
固定资产净值
房屋及建筑物233,414,747.08 271,866,195.67 
机器设备700,842,068.91 829,642,547.32 
专用设备48,196,871.70 95,613,372.43 
运输工具23,024,241.63 14,464,552.40 
其他1,432,317.36 1,312,213.58 
合 计1,006,910,246.68 1,212,898,881.40 

注： 1、本期增加的固定资产中由在建工程转入的固定资产为278,253,749.06 元；本期
减少的固定资产中出售的固定资产原值为20,668,030.67元，报废的固定资产原值为
18,490,964.55元。 

2、本公司主要固定资产均已被冻结或抵押。 

78 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（2）固定资产减值准备： 
本期减少数

项目期初数本期增加数因资产价
其他原因转回期末数

值回升转
数
合计
回数
房屋建筑物1,028,851.82 114,416.43 -271,477.66 271,477.66 871,790.59 
机器设备18,873,006.05 9,663,737.78 -8,324,542.66 8,324,542.66 20,212,201.17 
合计19,901,857.87 9,778,154.21 -8,596,020.32 8,596,020.32 21,083,991.76 
注： 1、 本期减少固定资产减值准备的原因是报废清理固定资产转出资产减值准备。 
2、 本期计提固定资产减值准备9,778,154.21元，系部分设备、车间陈旧，生产产
品废品率过高。 
12、工程物资

项 目期末数期初数
专用材料 4,696,160.99 3,844,381.86 
预付设备款58,569,246.97 71,442,773.29 

合 计 63,265,407.96 75,287,155.15 
13、在建工程

（1）在建工程明细情况： 
79 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 工程投
工程名称预算数期初数本期增加
本期转入固定资
其他减少数期末数 
资金
入占预算

产数来源
的比例

 pvc管材管
件项目 6,041,723.83 3,912,711.20 1,760,128.98 3,991,723.83 102,704.73 1,578,411.62 自筹92.19%
自筹 
cpp薄膜项、贷
目80,954,500.00 45,281,488.09 17,480,350.37 -- 62,761,838.46 款77.53%
自筹 
功能膜项、贷
目38,660,351.22 35,320,692.45 5,477,432.07 38,660,351.22 -2,137,773.30 款105.53%

 离子膜烧
碱二期工程 114,000,000.00 56,492,102.00 2,915,711.77 54,477,351.59 -4,930,462.18 自筹52.11%

 pvc树脂扩
建工程 161,730,000.00 161,685,891.74 23,952,487.83 162,323,525.07 - 23,314,854.50 自筹114.78%

 木糖醇技
改工程 28,700.00 28,700.00 -- 28,700.00 - 自筹100.00%

 pvc门窗生
产线 7,245,471.15 3,914,154.81 7,878,230.44 368,340.00 2,913,055.52 自筹

 新疆管材
项目 4,190,000.00 149,751.84 1,716,791.49 1,185,195.77 - 681,347.56 自筹44.55%

 热收缩膜
项目 2,205,776.85 2,165,809.86 39,966.99 2,205,776.85 -- 自筹100.00%

 天津门窗
项目69,000,000.00 5,601,751.66 33,567,991.71 -- 39,169,743.37 贷款56.77%

 蒸汽站锅
炉改造项目 139,850,000.00 90,405,328.38 65,822,885.90 - 156,228,214.28 自筹111.71%

 杭州upvc
管材项目 3,554,849.78 307,432.33 4,058,027.20 3,554,849.78 810,609.75 - 自筹100.00%

 水泥厂工
程车间改造 1,763,729.01 2,274,969.88 3,976,744.51 61,954.38 自筹

 佳木斯厂
房工程改造73,333,300.00 2,342,746.85 2,308,435.52 4,651,182.37 自筹6.34%

 保络预付
设备款36,859,900.00 12,528,985.00 7,000,000.00 5,528,985.00 自筹15.00%

 合计 730,409,101.68 425,232,591.56 165,289,334.52 278,253,749.06 8,310,354.48 303,957,822.54 

注：1、在建工程-天津门窗项目中的进口机器设备抵押给中行天津分行，抵押额

27,157,672.92元，用于长期借款6400万元，未到期。 

 2、 在建工程-宝络预付设备款本期减少700 万元，系本公司之子公司天津宝络五金

制造有限公司2005年预付天津华通润商贸有限公司的设备款，由于该设备尚未到达，本

期将其转入其他应收款。 

80 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（2）借款费用资本化金额 
工程名称 
资本
期初数本期增加
本期转入固定
其他减少数期末数

化率资产数

 cpp薄膜项目 2,009,122.30 2,121,723.67 -- 4,130,845.97 

天津门窗项目 87,951.66 2,128,260.20 -- 2,216,211.86 

功能膜项目 2,066,317.54 --- 2,066,317.54 
合计 4,163,391.50 4,249,983.87 -- 8,413,375.37

 注：资本化率按照借款合同浮动利率确定。 

（3）在建工程减值准备： 
本期减少数
工程名称期初数本期增加数因资产价
其他原因期末数

值回升转合计

回数
转回数

功能膜项目-2,137,773.30 ---2,137,773.30 
合计-2,137,773.30 ---2,137,773.30 

注：本公司通过香港一家代理公司从美国进口设备，先由香港代理公司通过贷款形式

向美国支付定金1,727,430.00元，并产生贷款利息410,343.30元，本公司已全额支付设

备款，但由于该项目最近三年不会上线，故全额计提减值准备。 

14、无形资产 

（1）无形资产明细情况： 
取得本期 本期 本期 累计 剩余摊销
项目
方式
原始成本期初数
增加数转出数摊销数摊销数
期末数
年限

 购入
土地使用权、投入80,458,863.91 73,764,756.20 --1,675,580.52 8,369,688.23 72,089,175.68 46年11个月

土地使用权投资7,600,000.00 7,600,000.00 --380,000.00 380,000.00 7,220,000.00 19年

土地使用权出让5,320,915.19 5,285,442.43 --106,418.28 141,891.04 5,179,024.15 49年

专有技术 投入2,362,642.00 1,579,726.14 --1,371,799.16 2,154,715.02 207,926.98 2年1个月

专有技术购入200,000.00 -200,000.00 -20,000.00 20,000.00 180,000.00 9年

非专利技术购入499,325.00 341,927.19 21,000.00 -78,258.76 214,656.57 284,668.43 2-4年

合计96,441,746.10 88,571,851.96 221,000.00 -3,632,056.72 11,280,950.86 85,160,795.24 

15、长期待摊费用

81 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

项目原始发生额期初数
本期
增加数 
本期
转出数 
本期
摊销数 
累计
摊销数
期末数
剩余摊
销年限
开办费815,021.17 815,021.17 815,021.17 -
合计-815,021.17 -815,021.17 815,021.17 -

注：长期待摊费用期末数比期初数减少的原因是开办费于本期摊销完毕。
16、短期借款 

（1）短期借款明细情况： 
借款类别币种期末数期初数 
信用借款-
抵押借款
保证借款
质押借款
合计
人民币
人民币
人民币 
41 2,3 96,21 8.32 
1,55 7,2 58,84 1.81 
1 6,5 00,00 0.00 
1,98 6,1 55,06 0.13 
1 74,101 ,1 36.81 
1 ,1 35,643 ,0 37.53 
13,000 ,0 00.00 
1 ,3 22,744 ,1 74.34 

注： 短期借款期末数比期初数增加了50.15%，其主要原因是部分已逾期的应付票据

和长期借款转入了短期借款。 

（2）逾期短期借款：截至2006年12月31日止，本公司逾期短期借款金额为
1,698,818,209.02元，具体明细详见附表1。 
17、应付票据 

票据种类期末数期初数将于一年内到期的金额
银行承兑汇票 213,371,057.09 875,062,566.03 213,371,057.09 
商业承兑汇票 --

合 计 213,371,057.09 875,062,566.03 213,371,057.09 

注：应付票据期末数比期初数减少了75.62%，其主要原因是部分已逾期的应付票据

转入了短期借款。 

18、应付账款 

82 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 （1）截至2006年12月31日止，应付账款期末数为296,620,186.13元。 
（2）应付账款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过3 年的大额应付账款: 
债权人名称金额未还款原因
报表日后是否
归还
河北省盐业公司南堡分公司967,901.18 尚未结算否
山西大同市电石合金冶炼厂237,195.10 尚未结算否
内蒙古黄河化工集团公司乌达化工厂262,417.59 尚未结算否
河北丰辉化工有限责任公司870,741.61 尚未结算否
中国天辰化学工程公司190,000.00 尚未结算否
张家口市下花园电石厂219,269.69 尚未结算否
阳泉市郊区平坦电石厂232,002.79 尚未结算否
天津长芦汉沽盐场有限责任公司193,397.81 尚未结算否
青岛海诺五金机电有限公司129,105.00 尚未结算否
合 计3,302,030.77 

19、预收账款 

（1）截至2006年12月31日止，预收账款期末数为155,859,233.79元，比期初数
增加29.27%，其主要原因是客户购买本公司产品的预付款增加。 
（2）预收账款期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过一年的预收账款： 
83


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

债权人名称金额未结转的原因
北京宝硕恒泰管材有限公司 500,311.69 票据不全
北京药厂供销公司246,715.15 票据不全
天津市飞军塑料制品模具有限公司207,000.00 票据不全
北京恒名永业有限公司170,000.00 未发货
河北广厦房地产开发公司140,000.00 未发货
济南塑料十厂129,583.10 票据不全
四川省德阳振云塑胶有限公司113,898.00 票据不全
溧阳天目湖乡村俱乐部有限公司82,591.52 票据不全
衡水安顺化工有限公司79,130.55 票据不全
乌市圣海德建筑材料有限公司69,096.78 未发货
北京市海淀区永六塑料制品厂69,000.00 票据不全
保定市塑料制品有限公司59,945.72 票据不全
石家庄轻工化工总厂46,703.90 票据不全
石家庄常山纺织集团有限责任公司52,481.00 票据不全
河北敬业集团敬业物资采购有限公司64,296.36 票据不全
石家庄开发区兴华门窗有限公司36,745.33 未发货
山东淄博天鹤有限公司34,000.00 未发货
河北华利化工有限公司30,212.00 票据不全
上海新光华塑胶有限公司21,550.00 票据不全
上海爱普食品有限公司20,995.80 票据不全
正定县华联贸易有限公司18,096.40 票据不全
高阳县宏业染织有限公司16,701.00 票据不全
河南安阳造纸厂15,502.53 票据不全
石家庄市华兴医药化工厂15,000.00 票据不全
保定市力达塑业有限公司14,715.00 票据不全
保定市汇丰塑料厂14,397.00 票据不全
合 计2,268,668.83 

20、应付工资 
截至2006年12月31日，应付工资期末数为3,170,549.93元。 
21、应付股利 
投资者名称未付原因期末数期初数
浙江传化集团有限公司资金短缺966,000.00 1,682,163.45 
合计966,000.00 1,682,163.45 

84 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

注：截至2006年12月31日止，应付股利期末数为966,000.00元，比期初数
1,682,163.45元减少42.57%，其主要原因是本期支付红利716,163.45元。
22、应交税金 

税 种税 率期末数期初数
增值税17% 18,870,293.27 8,096,397.34 
营业税5% 15,969.35 22,286.33 
城市维护建设税7% 1,154,458.17 2,541,782.72 
企业所得税33%/15% 19,707,380.48 19,725,824.44 
个人所得税3,990.52 12,481.78 
房产税12% 9,600.00 -
土地使用税310,000.00 
合 计40,071,691.79 30,398,772.61 

注： 截至2006 年12 月31 日止，应交税金期末数为40,071,691.79 元，比期初数
30,398,772.61元增加31.82%，其主要原因是本公司的应交税金尚未上缴。 

23、其他应交款 

项 目计缴标准期末数期初数
教育费附加应交流转税的4%2,869,982.62 1,483,295.72 
住房公积金2,176,831.85 1,742,855.39 

合 计5,046,814.47 3,226,151.11 

注： 截至2006 年12 月31 日止，其他应交款期末数为5,046,814.47 元，比期初数
3,226,151.11元增加56.43%，其主要原因是本公司的应交教育费附加尚未上缴。 

24、其他应付款 

 （1）截至2006年12月31日止，其他应付款期末数为545,414,562.51元。 
（2）其他应付款期末数中包括应付河北宝硕集团有限公司（持有本公司36.53% 股份）
款项5,758,494.86元。该项关联交易的披露见附注七、（三）。
（3）账龄超过3年的大额其他应付款: 
债权人名称金额未偿还原因
报表日后是否

归还
养老保险1,382,074.61 尚未支付是
住房公积金1,048,567.00 尚未支付是

-

合 计2,430,641.61

 （4）大额其他应付款： 
85 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

性质（或内 报表日后

债权人名称金额
容）是否归还

保定市润达塑料制品经销有限公司10,820,827.99 往来款否
保定宝来塑料包装材料有限公司15,078,792.93 往来款否
保定市胜达塑料制品有限公司44,477,301.79 借款否
天津利达商业有限公司66,072,800.00 借款否
天津泽融基工贸有限公司26,640,500.00 往来款否
天津奥亚工贸有限公司17,306,622.42 借款否
天津祥润工贸发展有限公司36,215,072.00 借款否
天津麟峰商贸有限公司51,337,593.84 借款否
保定国家高新技术产业开发区发展有限公司28,000,000.00 往来款否
宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司18,846,645.85 往来款否

合 计314,796,156.82 

25、预提费用 

项目期末数期初数期末结存原因

利息163,786,295.11 376,630.41 无力偿还

电费940,865.76 10,404,833.25 预提电费

运费1,232,587.05 1,175,769.79 预提运费

其他126,919.87 1,477,121.31 预提水费等

合 计166,086,667.79 13,434,354.76 

注：预提费用期末数比期初数增加1,136.28%，其主要原因是已计提但无力支付的银行贷

款利息期末比期初增加163,409,664.70元。 

26、预计负债 

项 目期末数期初
数
对外提供担保230,541,150.84 
商业承兑汇票贴现-
未决诉讼-
产品质量保证-
其他预计负债-

合 计230,541,150.84 

86 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

本公司为天津华通润商贸发展有限公司提供最高额6000万元的票据担保，该公司无
力偿还，被交通银行起诉，法院判决本公司对该款项的本息及诉讼费用承担连带保证责任。
2006年底，本公司将6800万元以预计负债的形式计入了当期损益。 

本公司为天津泽融基工贸有限公司银行承兑汇票提供最高额5000万元和999万元的
担保，天津泽融基工贸有限公司无力偿还，被交通银行和上海浦发银行起诉，法院判决本
公司对该款项的本息及诉讼费用承担连带保证责任。截至2006年底，本公司对该公司共
有欠款2664.05万元，综合上述因素，本公司将3834.95万元以预计负债的形式计入了当
期损益。

本公司为河北宝硕集团有限公司与北京唯吾斯夫贸易有限公司的500万元的买卖合
同提供担保，由于河北宝硕集团有限公司无力履行合同，被北京唯吾斯夫贸易有限公司起
诉，经法院调解，本公司对该欠款承担连带保证责任。2006年底，本公司将上述500万
元以预计负债的形式计入了当期损益。 

本公司为河北新大通管业有限公司提供最高额2000万元的借款担保，该公司无力偿
还，被中信银行起诉，法院判决本公司对该款项余款及利息13,528,822.70元承担连带保
证责任。2006年底，本公司将上述13,528,822.70元以预计负债的形式计入了当期损益。

本公司为东盛科技股份有限公司提供最高额2200万元的借款担保，该公司无力偿还，
被广东发展银行起诉，法院判决本公司对该款项余款及利息21,904,963.14元承担连带保
证责任。2006年底，本公司将上述21,904,963.14元以预计负债的形式计入了当期损益。

本公司为东盛科技股份有限公司提供最高额2000万元的借款担保，该公司无力偿还，
被交通银行起诉，法院判决本公司对该款项的本息及诉讼费用承担连带保证责任。2006
年底，本公司将22,757,865.00元以预计负债的形式计入了当期损益。 

本公司为天津德利得物流有限公司提供最高额4000万元的借款担保，该公司无力偿
还，被光大银行起诉，本公司将面临连带还款义务。2006年底，本公司将上述4000万元
以预计负债的形式计入了当期损益。 

本公司为深圳市正宇投资发展有限公司短期借款1100万元提供担保，借款到期该公
司无力偿还，被广东发展银行起诉，本公司将面临连带还款义务。2006年底，本公司将
上述1100万元以预计负债的形式计入了当期损益。 

本公司为天津幸福实业有限公司银行承兑汇票提供最高额1000万元的担保，该公司
无力偿还，本公司将面临连带还款义务。2006年底，本公司将上述1000万元以预计负债
的形式计入了当期损益。 

27、一年内到期的长期负债 

（1）一年内到期的长期负债明细情况： 
项 目期末数期初数

一年内到期的长期借款18,000,000.00 213,000,000.00 

一年内到期的应付债券-

一年内到期的长期应付款-

合 计18,000,000.00 213,000,000.00 

（2）一年内到期的长期借款： 
87 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

贷款单位币种借款条件年利率借款起止日期期末数期初数
建行西郊办rmb 担保5.490% 2003.02.21-2006.02.20 -54,000,000.00 
建行西郊办rmb 担保6.039% 2003.03.24-2006.03.23 -15,000,000.00 
工行东风支行rmb 抵押6.138% 2002.09.24-2006.07.11 -26,000,000.00 
工行东风支行rmb 抵押6.138% 2002.09.24-2005.11.02 -34,000,000.00 
工行东风支行rmb 抵押6.138% 2003.03.04-2006.09.08 -49,000,000.00 
农行西城支行rmb 担保7.137% 2004.05.19-2006.05.19 -10,000,000.00 
农行西城支行rmb 担保7.137% 2003.12.03-2006.12.03 -25,000,000.00 

工行浙江省分行营

业部
rmb 担保5.580% 2004.03.01-2007.12.12 18,000,000.00 

合 计18,000,000.00 213,000,000.00 

注：一年内到期的长期借款期末数比期初数减少了91.55%，其主要原因是部分已逾期的
长期借款转入了短期借款。 

28、长期借款 

贷款单位币种借款条件年利率借款起止日期期末数期初数

中行西城支行rmb 质押5.115% 2004.10.15-2009.10.15 33,106,000.00 33,106,000.00 

中行西城支行rmb 担保6.336% 2005.03.29-2008.03.29 34,000,000.00 34,000,000.00 

中行西城支行rmb 担保6.336% 2005.03.29-2009.03.29 20,000,000.00 20,000,000.00 

建行西郊办rmb 担保5.580% 2005.12.12-2006.12.11 -20,000,000.00 

建行西郊办rmb 担保6.039% 2003.06.16-2006.06.15 -15,000,000.00 

建行保定市五四西路支行rmb 担保5.589% 2001.01.18-2006.06.01 -30,000,000.00 

交行天津开发区分行rmb 担保5.850% 2005.10.28-2009.10.27 1,650,000.00 50,000,000.00 

建行五四路支行rmb 担保6.138% 2005.11.24-2006.11.23 -45,000,000.00 

工行浙江省分行营业部rmb 担保5.580% 2003.12.22-2008.12.12 7,000,000.00 7,000,000.00 

工行浙江省分行营业部rmb 担保5.580% 2004.03.01-2007.12.12 -18,000,000.00 

工行浙江省分行营业部rmb 担保5.580% 2004.04.01-2008.03.12 10,000,000.00 10,000,000.00 

工行浙江省分行营业部rmb 担保5.580% 2004.04.30-2008.06.12 15,000,000.00 15,000,000.00 

中行天津分行rmb 抵押2005.10.26-2010.10.26 58,544,284.76 64,000,000.00 

合 计179,300,284.76 361,106,000.00 

注：长期借款期末数比期初数减少了50.35%，其主要原因是部分已逾期的长期借款转入了
短期借款。 

29、专项应付款 

88 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

项 目拨款单位款项用途期末数期初数 
2005 年中小企业
发展专项资金
新疆维吾尔自治区财
政局
技术改造资金600,000.00 600,000.00 
合 计600,000.00 600,000.00 

30、股本 

项目
期初数本期增减变动(+、-) 期末数
金额比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他小计金额比例
一、有限售条件股份
1. 国家持股260,300,000.00 63.10% ----60,721,569.00 -60,721,569.00 199,578,431.00 48.38% 
2. 国有法人持股-------
3. 其他内资持股32,200,000.00 7.81% ---19,921,569.00 19,921,569.00 52,121,569.00 12.64% 
其中：境内法人持股32,200,000.00 7.81% ---19,921,569.00 19,921,569.00 52,121,569.00 12.64% 
境内自然人持股---------
4.外资持股---------
其中：境外法人持股---------
境外自然人持股---------
有限售条件股份合计292,500,000.00 70.91% ----40,800,000.00 -40,800,000.00 251,700,000.00 61.02% 
二、无限售条件股份
1. 人民币普通股120,000,000.00 29.09% ---40,800,000.00 40,800,000.00 160,800,000.00 38.98% 
2. 境内上市的外资股---------
3. 境外上市的外资股---------
4. 其他---------
无限售条件股份合计120,000,000.00 29.09% ---40,800,000.00 40,800,000.00 160,800,000.00 38.98% 
三、股份总数412,500,000.00 100.00% -----412,500,000.00 100.00% 

注：本公司全体非流通股股东以其持有的部分股份作为向流通股股东的对价安排，即
流通股股东每10股获得3.4股股份，以换取非流通股股份的上市流通权。全体非流通股
股东共向流通股股东做出的对价安排为40,800,000股股份。公司于2006年4月17日召

89


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

开股权分置改革相关股东会议，审议通过公司股权分置改革方案，并于2006年4月26
日实施了股改对价。 

本年度宝硕集团将其持有的本公司限售流通股15,546,605股（占公司总股本的

3.77%）转让至中润经济发展有限责任公司，持有的本公司限售流通股2,200万股（占公
司总股本的5.33%）转让至金华雅苑房地产有限公司，持有的本公司限售流通股2,413,056
股（占公司总股本的0.58%）转让至石家庄大通投资咨询有限公司。截至2006年12月31
止，宝硕集团持有的本公司限售流通股为150,683,512股（占公司总股本的36.53%）。 
31、资本公积 

项 目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价214,538,542.51 --214,538,542.51 

接受捐赠非现金资产准备---

股权投资准备5,899,483.27 18,526.26 -5,918,009.53 

拨款转入5,000,000.00 500,000.00 -5,500,000.00 

外币资本折算差额-115,327.16 ---115,327.16 

资产评估增值准备---

关联交易差价15,407,826.62 --15,407,826.62 

其他资本公积2,882,575.43 --2,882,575.43 

合 计243,613,100.67 518,526.26 -244,131,626.93

 注：资本公积-股权投资准备期初数会计差错调减528,693.68元是因为子公司调整期
初资本公积而影响母公司资本公积变动额；本期增加18,526.26元为子公司净资产变动而
影响的母公司净资产变动额。 

资本公积-拨款转入本期增加500,000.00元系公司本年度收到的高新技术技改贴息

（1.3万吨功能膜）。 
32、盈余公积 

项 目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积8,105,000.34 8,105,000.34 -16,210,000.68 

任意盈余公积---

法定公益金8,105,000.34 -8,105,000.34 

储备基金--

企业发展基金-

合 计16,210,000.68 8,105,000.34 8,105,000.34 16,210,000.68 

注： 盈余公积期初数比上年期末数减少74,067,168.41 元，其中：法定盈余公积期初数
比上年期末数减少37,168,944.98元，法定公益金期初数比上年期末数减少
36,898,223.43元，系本公司因以前年度重大会计差错调整的利润分配金额。 

90 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

法定公益金本期减少8,105,000.34元，为根据财政部印发的《关于〈公司法〉实施
后有关企业财务处理问题的通知》的规定（财企[2006]67号文件），公司将剩余的法定
公益金8,105,000.34元全部转入法定盈余公积。 

33、未分配利润 

（1）利润分配顺序及比例 
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： 
①弥补以前年度亏损； 
②提取10%的法定盈余公积金； 
③分配股东股利。 
（2）未分配利润增减变动： 
项 目金 额
调整前年初未分配利润201,591,205.15 
调整年初未分配利润-861,989,687.56 
调整后年初未分配利润-660,398,482.41 
加:本年合并净利润-1,662,036,813.71 
盈余公积转入- 
其他转入-
减:提取法定盈余公积- 
提取任意盈余公积- 
应付普通股股利- 
转作股本的普通股股利-
年末未分配利润-2,322,435,296.12

 年初数变动的原因详见本附注二.22重大会计差错更正的说明。 
34、主营业务收入和主营业务成本 

（1）各业务分部主营业务收入和主营业务成本 
91 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

本年数上年数

主营业务项目

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
cpp包装膜8,810,849.34 11,295,404.98 25,565,253.31 26,654,990.68 
pe膜、农用膜198,944,374.79 200,910,646.87 421,058,288.87 428,956,971.73 
氯碱化工产品649,297,171.00 565,234,451.26 681,351,879.91 552,659,081.70 
管材311,074,334.54 258,222,431.76 384,420,965.36 311,719,677.19 
型材、门窗281,131,710.66 255,236,110.32 266,587,453.09 229,986,221.55 
糖醇8,461,615.33 12,578,604.08 58,400,817.65 61,051,919.77 
水泥11,380,814.94 14,326,801.18 -

小 计 1,469,100,870.60 1,317,804,450.45 1,837,384,658.19 1,611,028,862.62 
减：公司内各分部抵销数 31,169,607.53 31,169,607.53 36,690,506.17 36,690,506.17 
合 计 1,437,931,263.07 1,286,634,842.92 1,800,694,152.02 1,574,338,356.45 

（2）公司前五名客户销售的收入总额为256,067,984.44元，占公司全部销售收入的
17.81%。 
35、主营业务税金及附
加 
本年数上年
数


项 目

计提比例金额计提比例金额 
营业税3%-5% 127,124.66 3%-5% 105,288.81 
城市维护建设税5%-7% 2,910,583.44 5%-7% 3,144,100.87 
教育费附加3%-4% 1,680,338.11 3%-4% 1,746,237.60 
防洪费1.0% 343.30 1.0% 425.12 

合 计4,718,389.51 4,996,052.40 
36、其他业务利润 

本年数上年数

项目

收入成本利润收入成本利润
材料销售69,053,627.16 62,839,492.70 6,214,134.46 100,086,229.65 93,395,236.73 6,690,992.92 
废品销售3,780,667.65 3,381,401.83 399,265.82 3,338,599.47 4,285,625.44 -947,025.97 
其他4,967,730.76 3,307,053.45 1,660,677.31 824,215.61 457,822.09 366,393.52 
合计77,802,025.57 69,527,947.98 8,274,077.59 104,249,044.73 98,138,684.26 6,110,360.47 

37、营业费
用 
营业费用本年数为75,694,991.49元,比上年数增加5.09%
。


92 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

38、管理费用 

管理费用本年数为1,177,718,918.72元,比上年数增加746.29%,其主要原因是：公
司本部计提坏账准备等增加管理费用985,798,178.28元；保定宝硕新型建筑材料有限公
司将应收保定德玛斯新型建筑材料有限公司款项全额计提坏帐准备等原因导致管理费用
增加24,097,758.92元；氯碱分公司计提坏账准备和宝硕集团化工分公司人员转入导致管
理费用增加12,176,859.12元。 

39、财务费用 
项 目本年数上年数
利息支出288,510,224.90 300,326,577.41 
减：利息收入16,755,736.07 26,953,910.33 
汇兑损失11,667.87 417,129.58 
减：汇兑收入437,213.80 46,457.43 
手续费10,309,735.48 10,488,074.64 
其他264,407.78 647,073.56 
合计281,903,086.16 284,878,487.43 

40、投资收益 

项 目本年数上年数
股票投资收益-
债权投资收益-
其他股权投资收益(成本法) -
联营或合营公司分来的利润-
期末调整的被投资单位所有者权益-55,069,445.55 -18,264,730.49 

净增减额
股权投资差额摊销-361,234.52 -361,234.52 
股权转让收益-
其他-6,974.77 
减：计提的长期股权投资减值准备

合 计-55,430,680.07 -18,618,990.24 

注：投资收益本年数为-55,430,680.07元,比上年数减少的主要原因是：被投资单位
本年度亏损较大。

41、补贴收入 

93 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

项 目来源和依据相关批准文件批准机关文件时效本年数上年数

增值税返还协议书北京房产城关办长期29,027.78 

开拓国际市场返还资金20061200071 财政局96,197.00 

合 计125,224.78 

42、营业外收入 

项目本年数上年数

处理固定资产净收益142,706.24 333,063.72 

固定资产盘盈1,948,323.86 440,021.69 

罚款净收入24,914.46 55,681.57 

其他516,538.29 76,385.58 

合计2,632,482.85 905,152.56 

注：营业外收入本年数为2,632,482.85元,比上年数增加190.83%，其主要原因是：
固定资产盘盈增加。

43、营业外支出 
项 目本年数上年数
预计担保支出损失230,541,150.84 
处理固定资产净损失2,420,192.23 170,183.61 
固定资产减值准备9,563,700.82 
罚款、滞纳金965,041.05 559,390.62 
固定资产报废损失2,075,901.78 
其他456,581.17 32,819.14 
合计246,022,567.89 762,393.37 

注：营业外支出本年数为246,022,567.89元,比上年数增加的主要原因是：本期计提
预计担保支出损失、固定资产减值准备增加。 
44、收到的其他与经营活动有关的现金 
公司本年度“收到的其他与经营活动有关的现金”302,344.67元,其中价值较大的项
目列示如下：
项目金额

与经营活动有关的利息收入30 2 ,34 4.6 7 
合计30 2,3 44.67 

45、支付的其他与经营活动有关的现金 

94 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

公司本年度“支付的其他与经营活动有关的现金”5,022,749.48 元, 其中价值较大

的项目列示如下： 
项目金额
差旅费2,830,075.40 
业务招待费2,192,674.08 
合计5,022,749.48

 46、收到的其他与投资活动有关的现金 
公司本年度“收到的其他与投资活动有关的现金”500,000.00元,其中价值较大的项
目列示如下：
项目金额

收到的高新技术技改贴息款500,000.00 
合计500,000.00 

47、支付的其他与投资活动有关的现金 
公司本年度“支付的其他与投资活动有关的现金”1,950,424.39 元, 其中价值较大
的项目列示如下： 
项目金额

支付的关联方往来款1,950,424.39 

合计1,950,424.39 

48、收到的其他与筹资活动有关的现金 
公司本年度“收到的其他与筹资活动有关的现金”85,806,987.72元,其中价值较大
的项目列示如下：
项目金额

收到的非金融机构借款及银行票据贴现款85,806,987.72 
合计85,806,987.72 
49、支付的其他与筹资活动有关的现金
公司本年度“支付的其他与筹资活动有关的现金”9,331,270.09 元, 其中价值较大
的项目列示如下： 
项目金额
支付的非金融机构借款9,331,270.09 

合计9,331,270.09 

95 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

六、母公司财务报表主要项目注释 
1、应收账款 

（1）账龄分析 
期末数期初 数

账 龄坏账准坏账准
金 额比例备计提坏账准备金 额比例备计提坏账准备
比例比例
1 年以内9,243,961.91 45.78% 1.00% 92,683.57 28,828,642.70 73.34% 1.00% 288,286.42 
1至2年2,178,506.02 10.79% 5.00% 108,925.30 1,354,888.31 3.45% 5.00% 67,744.42 
2至3年570,545.45 2.83% 8.00% 45,643.63 1,839,197.87 4.68% 8.00% 147,135.83 
3至4年785,504.83 3.89% 30.00% 235,651.45 4,616,837.88 11.75% 30.00% 1,385,051.37 
4至5年1,161,393.12 5.75% 50.00% 580,696.56 1,325,720.04 3.37% 50.00% 662,860.02 
5 年以上6,252,242.78 30.96% 100.00% 6,252,242.78 1,341,807.35 3.41% 100.00% 1,341,807.35 
合 计20,192,154.11 100.00% 7,315,843.29 39,307,094.15 100.00% 3,892,885.40 

 注: 应收账款期末数比期初数减少48.63%，其主要原因是2006 年度客户以银行承兑汇
票方式回款的较多，且本期主营业务收入较去年降低。 

（2） 应收账款期末欠款前五名金额合计8,970,144.82元，占应收账款总额的比例为
44.42%。 
（3）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 
2、其他应收款 
（1）账龄分析 
96 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

期末数期初 数

账 龄坏账准坏账准
金 额比例备计提坏账准备金 额比例备计提坏账准备
比例比例
1 年以内350,130,662.61 27.36% 1.00% 226,675,192.53 1,273,495,706.64 93.61% 1.00% 13,397,391.08 
1至2年926,818,936.98 72.41% 5.00% 823,640,988.50 46,580,887.34 3.42% 5.00% 2,329,044.37 
2至3年804,721.87 0.06% 8.00% 64,377.75 25,098,048.87 1.84% 8.00% 2,007,843.91 
3至4年1,115,335.00 0.09% 30.00% 334,600.50 14,567,089.29 1.07% 30.00% 4,370,126.79 
4至5年312,011.30 0.02% 50.00% 156,005.65 109,966.30 0.01% 50.00% 54,983.15 
5 年以上714,301.43 0.06% 100.00% 714,301.43 693,334.43 0.05% 100.00% 693,334.43 
合 计1,279,895,969.19 100.00% 1,051,585,466.36 1,360,545,032.87 100.00% 22,852,723.72 
（2）期末欠款前五名情况如下： 
债务人名称金额比例
款项性质
（或内容）
保定市德利得物流有限公司839,055,743.27 65.56% 往来款
河北宝硕集团有限公司192,865,772.48 15.07% 往来款
保定宝来塑料包装材料有限公司111,350,000.00 8.70% 往来款
保定宝源新型塑料包装材料有限公司32,228,689.71 2.52% 往来款
保定宝硕门窗发展有限公司26,472,136.80 2.07% 往来款
合 计1,201,972,342.26 93.92% 

（3）其他应收款期末数中包括河北宝硕集团有限公司（持有本公司36.53% 股份）欠款
192,865,772.48元。该项关联交易的披露见附注七、（三）。 
（4）其他应收款-河北宝硕集团有限公司余额为192,865,772.48元。河北宝硕集团有
限公司在2001年至2006年期间与本公司发生了一系列非正常的关联交易和资金往来，截
至2006年12月31日止，本公司与宝硕集团的其他应收款余额为192,865,772.48元。保
定市中级人民法院2007年1月10日依法受理了债权人申请该公司的破产案件，该公司已
无力清偿本公司债权，本年度对该应收款项全额计提坏账准备。 

（5）其他应收款-保定市德利得物流有限公司余额为839,055,743.27元。保定市德利
得物流有限公司在2001年至2006年期间与本公司发生了一系列非正常的关联交易和资金
往来，截至2006年12月31日止，本公司与保定市德利得物流有限公司的其他应收款余
额为839,055,743.27元。由于该公司实际为大股东河北宝硕集团有限公司的关联公司，
由于河北宝硕集团有限公司已进入破产程序，该公司也无力清偿本公司债权，本年度对该
应收款项已全额计提坏账准备。 

97 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

（6）其他应收款-保定宝来塑料包装材料有限公司余额为111,350,000.00元，由于该
公司财务状况恶化，截至2006年12月31日止，该公司账面净资产为-36,901,568.37元，
资产总额为254,224,663.36元，根据该公司资产偿付能力，本年度对该应收款项计提坏
账准备14,473,713.51元，计提比例为13%。 
3、长期股权投资 

（1）长期股权投资分类明细情况： 
项 目期初数本期增加本期减少期末数

对子公司投资314,564,295.79 -60,240,152.61 -254,324,143.18 

对合营企业投资---

对联营企业投资64,428,180.63 -51,946,729.65 -12,481,450.98 

其他股权投资32,900,000.00 --32,900,000.00 

股权投资差额7,405,307.78 -361,234.52 7,044,073.26 

减：长期投资减值准备（股权）--

合 计419,297,784.20 -112,186,882.26 361,234.52 306,749,667.42 

（2）权益法核算的长期股权投资: 
98 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 占被

投资单
本期追加 本期
被投资单位
位注册 
投资初始投资成 
期初数
（或收本期权益增分得累计权益增 
期末数
名称
资本比
期限本回）投资减数现金减数
例
额红利

河北宝硕管材有70.00% 10年 70,000,000.00 79,483,541.60 - -4,669,727.33 - 4,813,814.27 74,813,814.27 
限公司

保定宝硕新型建75.00% 15年 74,649,499.84 53,593,354.97 - -29,587,635.29 - -50,643,780.16 24,005,719.68 
筑材料有限公司

保定宝源新型塑
料包装材料有限公75.00% 15年 74,635,173.00 61,644,544.58 - -11,604,777.83 - -24,595,406.26 50,039,766.74 
司

保定宝硕门窗发
展有限公司
10.00% 10年 2,000,000.00 1,707,494.34 - -856,221.60 - -1,148,727.26 851,272.74 

天津宝硕门窗发85.00% 48年 51,000,000.00 47,856,364.02 - -3,981,230.22 - -7,124,866.20 43,875,133.80 
展有限公司

佳木斯宝硕塑料85.00% 30年 4,250,000.00 8,668,851.88 - -1,220,620.30 - 3,198,231.58 7,448,231.58 
有限公司

天津宝络五金制75.00% 15年 12,200,000.00 12,200,000.00 - -2,839,698.49 - -2,839,698.49 9,360,301.51 
造有限公司

新疆克拉玛依宝17.00% 12年 5,100,000.00 6,154,930.06 - 180,932.72 - 1,235,862.78 6,335,862.78 
硕管材有限公司

保定宝硕水泥有
限公司
96.67% 20年 29,000,000.00 27,834,358.63 - -3,820,127.20 - -4,985,768.57 24,014,231.43 

保定富太塑料包
装材料30.00% 27年 44,426,544.00 20,269,323.20 - -14,403,656.23 - -38,560,877.02 5,865,666.98 
有限公司

常州宝硕宏图塑
胶水泥有限公司
30.00% 15年 12,000,000.00 11,732,171.19 --- -267,828.81 11,732,171.19 

珠海宝硕建筑材50.00% 20年 15,420,855.72 15,420,855.72 - -1,841,047.07 - -1,841,047.07 13,579,808.65 
料有限公司

保定慧宝塑料包40.00% 400,000.00 -400,000.00 -294,211.27 - -294,211.27 105,788.73 
装有限公司

宝硕新型塑料包
装材料（珠海保税40.00% 20年 39,840,000.00 39,831,994.01 - -38,010,096.67 - -38,018,102.66 1,821,897.34
区）有限公司

 合 计 434,922,072.56 386,397,784.20 400,000.00 -112,948,116.78 - -161,072,405.14 273,849,667.42

 注：被投资单位与公司会计政策无重大差异，本公司投资变现及投资收益汇回无重大
限制。 

（3）成本法核算的长期股权投资: 
占被投资
单
被投资单位名称位注册资本 
投资
期初数本期增加本期减少期末
数
比例
期
限


保定市城市信用0.70% 400,000.00 -- 400,000.00 
社股份有限公司
东方基金管理有18.00% 50年 18,000,000.00 -- 18,000,000.00 
限责任公司
河北保定张石高29.00% 35年 14,500,000.00 -- 14,500,000.00
速公路有限公司

 合 计 32,900,000.00 -- 32,900,000.00 

（4）股权投资差额明细情况： 
99 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

被投资单位名
初始金额 
形成 摊销
期初数本期增加
本期摊销（含 
期末数
称原因期限转出）额

保定富太塑料 溢价
包装材料有限 13,270,841.87收购股 27 年 7,405,307.78 - 361,234.52 7,044,073.26
公司权

 合计 7,405,307.78 - 361,234.52 7,044,073.26 

4、主营业务收入和主营业务成
本
本年数上年
数


主营业务项目

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

cpp包装膜 8,810,849.34 11,295,404.98 25,565,253.31 26,654,990.68 

pe膜、农用膜 164,086,753.13 164,373,178.95 280,894,988.31 291,980,094.41 

氯碱化工产品 649,297,171.00 565,234,451.26 681,351,879.91 552,659,081.70 

糖醇 8,461,615.33 12,578,604.08 58,400,817.65 61,051,919.77 

合 计 830,656,388.80 753,481,639.27 1,046,212,939.18 932,346,086.56 

注：公司前五名客户销售的收入总额为256,067,984.44元，占公司全部销售收入的

30.83%
。 
5、投资收
益 
项 目本年数上年
数
股票投资收益-
债权投资收益-
其他股权投资收益(成本法) -
联营或合营公司分来的利润-
期末调整的被投资单位所有者权
益


净增减额
-112,605,408.52 -19,296,871.03 

股权投资差额摊销-361,234.52 -361,234.52 

股权转让收益-

其他-6,974.77 

减：计提的长期股权投资减值准备

合 计-112,966,643.04 -19,651,130.78

 注：投资收益本年数为-112,966,643.04元,比上年数减少的主要原因是：被投资单
位
本年度净利润减少
。 


七、关联方关系及其交
易 
（一）关联方关
系 
1、存在控制关系的关联
方 


100 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

企业名称注册地址主营业务与本企业关系
经济性质
或类型
法定代
表人
河北宝硕
集团有限
公司
保定市向阳南路
117 号
塑料制品、化工产
品
本公司的母公司国有独资闫海清
河北宝硕
管材有限
公司
保定高开区化纤
北路33 号
塑料管件管材控股子公司有限责任周山
保定宝硕
新型建筑
材料有限
保定高开区朝阳
北路16 9号
pvc 异型材及塑钢门
窗
控股子公司中外合资周山
公司
保定宝源
新型塑料
包装材料
保定高开区保满
路83 号
三层共挤聚烯烃热
收缩膜系列产品
控股子公司中外合资周山
有限公司
天津宝硕
门窗发展
有限公司
天津空港物流加
工区工业区0801 地块
各类门窗组装及销
售
控股子公司有限责任周山
农用薄膜、塑料制
佳木斯宝
硕塑料有
限公司
黑龙江省佳木斯
市前进区林海路
25 号
品生产、销售，化
工产品的批发、零
售，新型塑料开发
、研制、转让，技
控股子公司有限责任周山
术服务
保定宝硕
门窗发展
有限公司
保定市朝阳北路
169 号
新型门窗及配件、
建筑材料、玻璃及
其制品
控股子公司
有限责任
（外商企
业投资）
周山
宝硕新型
建材（珠
海保税
区）有限
珠海保税区第10
号区域
生产和销售pvc-u 管
材、pe 管材管件
控股子公司中外合资周山
公司
新疆克拉
玛依宝硕
管材有限
新疆克拉玛依市
天山路12 号
塑料管材及其他新
型塑料制品
控股子公司有限责任周山
公司
天津宝络天津空港物流加设计生产销售门窗
五金制造工区外环北路1、幕墙、装饰性五控股子公司中外合资周山
有限公司号2-a06 3室金件及其样品门窗
保定宝硕
水泥有限
公司
满城县火车站南
1. 5公里处
水泥、水泥制品、
茶板纸制造、销
售，塑料编织包装
袋加工
控股子公司有限责任李纪
北京宝硕北京市房山区城销售建筑材料、化
新型建材关街道西大街1工产品、塑料制品控股子公司的子公司有限责任周山
有限公司号等
浙江宝硕
管材有限
公司
萧山经济技术开
发区桥南区块
（传化科技园区
内）
生产、销售、安装
、维修各种塑料管
材、管件
控股子公司的子公司有限责任周山

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 

101 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

企业名称期初数本期增加数

河北宝硕集团有限
17583.8 万元公司
河北宝硕管材有限
公司10000 万元

保定宝硕新型建筑
材料有限公司1200 万美元

保定宝源新型塑料
包装材料有限公司9960 万元
天津宝硕门窗发展
6000 万元有限公司
佳木斯宝硕塑料有
限公司500 万元
保定宝硕门窗发展
有限公司2000 万元
宝硕新型建材（珠
海保税区）有限公
司1200 万美元

新疆克拉玛依宝硕
管材有限公司3000 万元
天津宝络五金制造
588万美元有限公司
保定宝硕水泥有限
公司3000 万元
北京宝硕新型建材
有限公司200 万元
浙江宝硕管材有限
公司5000 万元

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 

本期减少数期末数

-17583.8 万元
-10000 万元

-1200 万美元

-9960 万元
-6000 万元
-500 万元
-2000 万元

-1200 万美元

-3000 万元
-588 万美元
-3000 万元
-200 万元
-5000 万元

102 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

河北宝硕集团
有限公司
企业名称 
金额
221,546,000.00 
期初数 
比例(%)
53.71 
金额
比例
(%) 
本期增加 
金额
比例
(%)
70,862,488.00 17.18 
本期减少 
金额
150,683,512.00 
期末数
比例
(%) 
36.53 
河北宝硕管材
有限公司70,000,000.00 70.00 --70,000,000.00 70.00 
保定宝硕新型
建筑材料有限
公司74,649,499.84 75.00 
--
74,649,499.84 75.00 
保定宝源新型
塑料包装材料 --
有限公司74,635,173.00 75.0074,635,173.00 75.00 
天津宝硕门窗
发展有限公司60,000,000.00 100.00 
--
60,000,000.00 100.00 
佳木斯宝硕塑
料有限公司4,250,000.00 85.00 
--
4,250,000.00 85.00 
保定宝硕门窗
发展有限公司20,000,000.00 100.00 
--
20,000,000.00 100.00 
宝硕新型建材
（珠海保税
区）有限公司15,420,855.72 75.00 
--
15,420,855.72 75.00 
新疆克拉玛依
宝硕管材有限
公司15,300,000.00 51.00 
--
15,300,000.00 51.00 
天津宝络五金
制造有限公司12,200,000.00 75.00 
--
12,200,000.00 75.00 
保定宝硕水泥
有限公司30,000,000.00 100.00 --30,000,000.00 100.00 
北京宝硕新型
建材有限公司2,000,000.00 100.00 
--
2,000,000.00 100.00 
浙江宝硕管材
有限公司30,000,000.00 60.00 -- 30,000,000.00 60.00 

4、不存在控制关系的关联方关系的性质 

103


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

企业名称与本公司关系
保定宝康塑胶母料有限公司同受一企业控制
保定宝硕宇泰工贸有限公司同受一企业控制
保定市城市信用社股份有限公司参股公司
保定亨特王纸箱有限公司同受一企业控制
保定轶思达塑料包装材料有限公司同受一企业控制
保定宝硕创新塑料包装有限公司同受一企业控制
保定宝通新型塑料包装材料有限公司同受一企业控制
保定德玛斯新型建筑材料有限公司同受一企业控制
深圳宝硕投资发展有限公司同受一企业控制
保定市兴冀塑料研究所同受一企业控制
保定金色摇篮幼儿园同受一企业控制
保定宝来塑料包装材料有限公司参股公司的子公司
保定富太塑料包装材料有限公司参股公司
常州宝硕宏图塑胶水泥有限公司参股公司
河北保定张石高速公路有限公司参股公司
天津华通润商贸有限公司同受一企业控制
河北宝硕集团化二分公司同受一企业控制
河北宝硕集团化工分公司同受一企业控制
河北宝硕集团动力分公司同受一企业控制
河北宝硕集团橡胶分公司同受一企业控制
河北宝硕轻工用品分公司同受一企业控制
保定化工研究所同受一企业控制
保定市德利得物流有限公司同受一企业控制
河北宝硕集团农业分公司同受一企业控制
保定中产新型塑料包装材料有限公司同受一企业控制
河北宝硕集团纸品包装分公司同受一企业控制
保定宝硕技术开发有限公司同受一企业控制

（二）定价政策 
公司与集团及集团所属公司的关联交易，本着有偿等价原则，参照市场合理价格进
行核算,并签定了相应合同和协议。 

（三）关联方交易 
1、采购货物 

104 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

本年度 上年度 
关联方名称 
金额金额
常州宝硕宏图塑胶水泥有限公司-6,518,391.94 
保定轶思达塑料包装材料有限公司-186,577.09 
保定宝来塑料包装材料有限公司1,889,935.53 1,265,326.45 
保定富太塑料包装材料有限公司1,229,449.74 5,616,769.56 
保定宝康塑胶母料有限公司763,579.51 857,541.93 
宝硕纸品包装分公司216,031.42 202,512.74 
宝硕亨特王纸箱有限公司91,240.20 191,240.20 
宝硕宇泰工贸有限公司130,560.02 79,880.60 
保定市兴冀塑料研究所47,919.99 41,505.00 
河北宝硕集团化二分公司9,101,599.81 -
河北宝硕集团化工分公司-23,937,581.39 
河北宝硕集团动力分公司386,385.17 100,000.00 
河北宝硕集团橡胶分公司-5,180,542.20 
河北宝硕轻工用品分公司-135,172.26 
保定宝硕创新塑料包装有限公司-52,830.59 
保定化工研究所63,504.28 -
合计 13,920,205.67 44,365,871.95 
2、销售货物 
本年度 上年度
关联方名称 
金额 金额
保定轶思达塑料包装材料有限公司-545,214.44 
保定宝硕宇泰工贸有限公司-273,477.18 
保定宝来塑料包装材料有限公司264,362.14 4,589,208.63 
保定富太塑料包装材料有限公司279,550.58 857,453.57 
保定宝康塑胶母料有限公司887,081.50 -
河北宝硕集团有限公司橡胶分公司23,509.05 -
保定宝硕技术开发有限公司13,635.23 -
保定化工研究所3,466.98 -
河北宝硕集团有限公司动力分公司20,776.25 -
保定宝硕创新塑料包装有限公司4,541.83 -
保定市兴冀塑料研究所757.04 -
河北宝硕集团有限公司4,864.86 8,540,299.11 
河北宝硕集团农业分公司-426,927.85 
河北宝硕集团化二分公司743,565.02 -
合计 2,246,110.48 15,232,580.78

3、其他重大关联交易事项 

（1）股份公司对宝硕集团及其他关联方担保的情况 
105


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

序号担保对象金融机构担保方式担保种类实际担保余额 
是否逾
期
1 河北宝硕集团有限公司工行连带责任贷款担保8,277,500.00 是
2 河北宝硕集团有限公司工行连带责任贷款担保8,277,500.00 是
3 河北宝硕集团有限公司工行连带责任贷款担保8,277,500.00 是
4 河北宝硕集团有限公司工行连带责任贷款担保8,277,500.00 是
5 保定富太塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保11,000,000.00 是
6 保定富太塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保5,000,000.00 是
7 保定富太塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保5,000,000.00 是
8 保定富太塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保9,000,000.00 是
9 保定富太塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保6,500,000.00 是
10 保定富太塑料包装材料有限公司建行连带责任贷款担保24,000,000.00 是
11 保定宝来塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保10,000,000.00 是
12 保定宝来塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保10,000,000.00 是
13 中产公司保定信托连带责任贷款担保1,000,000.00 是
14 宝康母料公司工行连带责任贷款担保4,990,000.00 是
15 宝康母料公司工行连带责任贷款担保28,209,063.61 是
16 宝通新型塑料包装材料有限公司中行连带责任贷款担保46,940,000.00 否
17 个人商铺中行连带责任贷款担保13,000,000.00 是
18 河北宝硕集团有限公司保定信托连带责任贷款担保8,200,000.00 是
19 河北宝硕集团有限公司保定信托连带责任贷款担保9,550,000.00 是
20 河北宝硕集团有限公司保定信托连带责任贷款担保2,620,000.00 是
21 河北宝硕集团有限公司保定信托连带责任贷款担保840,000.00 是
22 河北宝硕集团有限公司保定信托连带责任贷款担保1,500,000.00 是
合 计230,459,063.61 
（2）股份公司对子公司担保的情况 

106 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

序号担保对象金融机构担保方式担保种类实际担保余额
是否逾
期
1 保定宝硕新型建筑材料有限公司中行连带责任票据担保16,000,000.00 是
2 保定宝硕新型建筑材料有限公司建行连带责任贷款担保40,000,000.00 是
3 保定宝硕新型建筑材料有限公司建行连带责任贷款担保30,000,000.00 是
4 河北宝硕管材有限公司中行连带责任贷款担保9,541,181.01 是
5 河北宝硕管材有限公司中行连带责任贷款担保10,000,000.00 是
6 河北宝硕管材有限公司建行连带责任贷款担保5,000,000.00 是
7 河北宝硕管材有限公司建行连带责任贷款担保45,000,000.00 是
8 河北宝硕管材有限公司建行连带责任贷款担保5,000,000.00 是
9 河北宝硕管材有限公司中行连带责任票据担保5,000,000.00 是
10 天津宝硕门窗发展有限公司农行连带责任贷款担保45,000,000.00 是
11 天津宝硕门窗发展有限公司中行连带责任贷款担保64,000,000.00 否
12 天津宝络五金制造有限公司交行连带责任贷款担保1,650,000.00 否
13 浙江宝硕管材有限公司工行连带责任贷款担保50,000,000.00 否
14 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司中行连带责任贷款担保35,000,000.00 是
合 计361,191,181.01 
（3）宝硕集团对本公司担保的情况 

107 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

序号担保对象金融机构担保方式担保种类实际担保余额是否逾期
1 宝硕股份中行连带责任贷款担保33,106,000.00 否
2 宝硕股份工行连带责任贷款担保26,000,000.00 是
3 宝硕股份中行连带责任贷款担保13,000,000.00 是
4 宝硕股份中行连带责任贷款担保6,000,000.00 是
5 宝硕股份中行连带责任贷款担保16,000,000.00 是
6 宝硕股份中行连带责任贷款担保9,000,000.00 是
7 宝硕股份保定信托连带责任贷款担保700,000.00 是
8 宝硕股份浦发连带责任贷款担保25,000,000.00 是
9 宝硕股份浦发连带责任贷款担保25,000,000.00 是
10 宝硕股份浦发连带责任贷款担保25,000,000.00 是
11 宝硕股份浦发连带责任贷款担保13,000,000.00 是
12 宝硕股份浦发连带责任贷款担保12,000,000.00 是
13 宝硕股份浦发连带责任贷款担保25,000,000.00 是
14 宝硕股份浦发连带责任贷款担保25,000,000.00 是
15 宝硕股份浦发连带责任贷款担保20,000,000.00 是
16 宝硕股份浦发连带责任贷款担保5,500,000.00 是
17 宝硕股份浦发连带责任贷款担保34,500,000.00 是
18 宝硕股份光大连带责任贷款担保14,837,520.97 是
19 宝硕股份交行连带责任贷款担保30,000,000.00 是
20 宝硕股份交行连带责任贷款担保20,000,000.00 是
21 宝硕股份交行连带责任贷款担保35,000,000.00 是
22 宝硕股份创业分公司保定信托连带责任贷款担保960,000.00 是
23 宝硕股份创业分公司保定信用社连带责任贷款担保15,000,000.00 否
24 宝硕股份交行连带责任票据担保14,000,000.00 是
25 宝硕股份锦州商行连带责任票据担保41,100,000.00 是
26 宝硕股份济南商行连带责任票据担保7,200,000.00 是
27 宝硕股份济南商行连带责任票据担保8,000,000.00 是
28 宝硕股份济南商行连带责任票据担保12,000,000.00 是
29 宝硕股份济南商行连带责任票据担保8,000,000.00 是
30 宝硕股份中行连带责任票据担保3,500,000.00 是
31 宝硕股份中行连带责任票据担保3,500,000.00 是
32 宝硕股份中行连带责任票据担保3,500,000.00 是
33 宝硕股份中行连带责任票据担保3,500,000.00 是
34 宝硕股份中行连带责任票据担保3,500,000.00 是
合 计537,403,520.97 
4、关联方应收应付款项余额 

108 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

期末数

项 目
06.12.31 05.12.31 

应收账款
河北宝硕轻工用品分公司152,803.57 202,803.57 
河北宝硕集团农业分公司731,808.39 731,808.39 
保定富太塑料包装材料有限公司265,760.49 265,760.49 

合 计1,150,372.45 1,200,372.45 
预付账款
河北宝硕集团动力分公司145,000.00 80,000.00 
保定轶思达塑料包装材料有限公司480,010.40 480,010.40 
河北宝硕集团化二分公司865,232.58 362,484.10 
保定宝康塑胶母料有限公司82,335.95 
保定德玛斯新型建筑材料有限公司-39,918,134.87 

合 计1,572,578.93 40,840,629.37 
其他应收款
河北宝硕集团有限公司192,865,772.48 41,074,442.02 
保定市德利得物流有限公司839,055,743.27 613,412,640.77 
保定宝来塑料包装材料有限公司111,350,000.00 111,400,000.00 
深圳宝硕投资发展有限公司-90,775,431.69 
保定富太塑料包装材料有限公司-13,478,644.80 
河北宝硕集团动力分公司227,555.00 200,000.00 
河北宝塑集团橡塑分公司3,436.00 3,400.00 
河北宝硕集团化二分公司100,000.00 
保定德玛斯新型建筑材料有限公司22,705,738.88 
天津华通润商贸有限公司7,000,000.00 
保定宝硕创新塑料包装有限公司-28,000.00 
河北宝硕集团天津办事处-40,886,000.00 
保定宝康塑胶母料有限公司2,800,000.00 
保定中产新型塑料包装材料有限公司600,000.00 600,000.00 

合 计1,176,708,245.63 911,858,559.28 
应付账款
河北宝硕集团有限公司-1,086,092.47 
保定亨特王纸箱有限公司-191,240.20 
保定宝硕创新塑料包装有限公司-53,885.60 
常州宝硕宏图塑胶水泥有限公司-1,713,448.53 
河北宝硕集团橡胶分公司-2,875,839.18 
保定轶思达塑料包装材料有限公司304,031.66 
保定宝康塑胶母料有限公司539,821.17 817,239.25 
保定德玛斯新型建筑材料有限公司139,903.49 239,903.49 
保定宝硕宇泰工贸有限公司120,472.82 167,899.37 
保定市兴冀塑料研究所360.00 360.00 
保定化工研究所45,699.34 53,214.77 
保定宝来塑料包装材料有限公司11,216.80 11,732.00 

合 计1,161,505.28 7,210,854.86 

109 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

期末数
项 目
06.12.31 05.12.31 
其他应付款
保定宝通新型塑料包装材料有限公司5,975,605.70 7,545,007.00 
保定金色摇篮幼儿园200,000.00 200,000.00 
保定德玛斯新型建筑材料有限公司-100,045.34 
河北宝硕集团有限公司463,000.00 -
保定宝来塑料包装材料有限公司15,078,796.93 22,789,919.95 
保定富太塑料包装材料有限公司287,575.14 124,820.20 
保定轶思达包装材料有限公司8,069,449.36 
河北宝硕集团天津办事处5,295,494.86 6,300,000.00 
天津华通润商贸有限公司-173,599,474.78 
宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司18,846,645.85 18,190,645.85 
深圳宝硕投资发展有限公司-213,262.50 
合计54,216,567.84 229,063,175.62 

5、关键管理人员报酬 

董事、监事和高级管理人员为13人，全部在3-6万元的报酬数额区间（报告期内）。

八、或有事项 

1、对外担保情况 
详见附表2。 

2、互保情况 

公司与以下公司签订了互保合同：河北宣化工程机械股份有限公司、沧州化学工业股
份有限公司、东盛科技股份有限公司、河北新大通管业有限公司。 
3、因对外担保被起诉的情况 
详见附表3。 
4、因未偿还借款被起诉的情况 
详见附表4。 

九、承诺事项 

 截至2006年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 

十、资产负债表日后事项 

2007年1月25日保定市中级人民法院依法受理了债权人申请本公司破产一案。债权
人申请本公司破产的原因是：本公司确实无法清偿到期债务，且已开始着手进行资产和债
务重组，通过破产程序更有利于全体债权人利益的公平保护，防止企业的资产在非正常条
件下被廉价拍卖，造成国有资产的流失；避免损害中小股民的切身利益。 

本公司实施破产重整的总体思路：就是按照国家、省市有关推进国有资产调整和国有
企业重组的战略要求，通过引入战略投资者进行资产重组和债务重组。 

110 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

目前破产重整工作正按照法定程序进行，但重组成功与否及其对本公司财务状况和经

营情况的影响目前都无法确定，其持续经营状况取决于上述破产重整工作顺利和成功进

行。 
十一、其他重要事项说明 
1、国家股被冻结及质押情况：截至2006年12月31日，宝硕集团持有的本公司股权
已全部被司法冻结，其中共有6,675万股被质押。 
2、保定市中级人民法院2007年1月10日依法受理了债权人申请本公司第一大股东
河北宝硕集团有限公司的破产案件，目前正处在债权申报阶段。 

111 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

补 充 资 
料 
一、相关财务指标
表


净资产收益率每股收益（元/股）
报告期利润备注
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均

计算净资

主营业务利润--0.3553 0.3553 
产收益率

营业利润---3.3466 -3.3466 
和每股收

益的数据

净利润---4.0292 -4.0292 
均取自
合
并财务
报
表中的
相


扣除非经常性损益后的净利润---3.4394 -3.4394 
关项目。

注：由于本公司期末净资产及加权平均净资产均为负数，净资产收益率指标已失去
意义。 
二、非经常性损益明细表 

项 
目 
2006年度

处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生
的损益 
-2,277,485.99 
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 
各种形式的政府补贴 125,224.78 

计入当期损益对非金融企业收取的资金占用费 
短期投资损益（但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得 
的短期投资损益除外）

委托投资损
益 


扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营
业外收入、支出 
-241,112,599.05 
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 

以前年度已经计提各项减值准备的转回 
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目 

合 计 -243,264,860.26 
注：1、上述非经常性损益已扣除所得税的影响数。
2、"+"表示收益及收入,"-" 表示损失或支出。

112 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

三、新旧会计准则股东权益差异调节表 
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以

下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营
成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步
讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调
节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可
能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报
告中列报的相应数据之间存在差异。 

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 
河北宝硕股份有限公司 

新旧会计准则股东权益差异调节表的 
审阅报告

中瑞华恒信专审字[2007]第362号 

河北宝硕股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的河北宝硕股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东
权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行
企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发
[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 

根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是
否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政
策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是
否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。
我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会
计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制 

中瑞华恒信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱海武 
中国·北京 中国注册会计师：丁勇 
2007 年4 月26 日 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

新旧会计准则股东权益差异调节表

金额单位:人民币元

编号 项 目 名 称 注释 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -1,649,593,668.51 
1 长期股权投资差额 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金
融资产 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的权益 
11 衍生金融工具 
12 所得税 
13 其他三、2 92,728,110.02 
其中：少数股东权益 92,728,110.02 
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -1,556,865,558.49 

注:"+" 表示增加股东权益,"-" 表示减少股东权益。

河北宝硕股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表附注

一、编制目的 

本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对
上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与
新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）， 
要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，
在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

二、编制基础 

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《通
知》的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基
础，并依据重要性原则编制。 

对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有
明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准
则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按
照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本
公积。 

2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调
节表中单列项目反映。

三、主要项目附注 

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计
准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）
资产负债表。该报表业经中瑞华恒信会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月26
日出具了带强调事项段的保留意见的审计报告（中瑞华恒信审字[2007]第12076号）。该
报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。

2、其他 

截至2006 年12 月31 日，本公司“少数股东权益”为92,728,110.02 元，全部转入2007
年1月1日的“股东权益”中。 

附表１：

逾 期 短期 借款

 贷款单位 贷款金额 
贷款利
率 
贷款资金
用途 
逾期原因 
借款条
件 
报表日
后是否还
款 
工行东风支行 
25,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
15,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
13,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 工行东风支行 
15,400,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
10,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
19,300,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
14,000,000.00 
7.533% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
14,000,000.00 
7.533% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
11,500,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
5,450,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
9,800,000.00 
7.533% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
11,200,000.00 
7.533% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
8,580,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
18,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
8,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
10,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
10,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
10,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
3,400,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
14,600,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
工行东风支行 
13,900,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
中行西城支行 
13,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 质押 否 
中行西城支行 
6,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 
中行西城支行 
9,601,136.81 
6.138% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
中行西城支行 
16,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 
中行西城支行 
9,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 
中行西城支行 
15,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 
中行西城支行 
35,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 

116


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 中行西城支行 
8,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
建行西郊办 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
10,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
5,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
12,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
10,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
30,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
18,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
11,300,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
30,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
28,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
17,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
8,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行阳光支行 
4,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行阳光支行 
3,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行阳光支行 
6,500,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行阳光支行 
30,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行阳光支行 
30,000,000.00 
7.254% 流动资金 无力偿还 保证 否 
保定信托 
700,000.00 
6.300% 流动资金 无力偿还 保证 否 
城市信用社 
20,000,000.00 
9.396% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
天津信托 
50,000,000.00 
5.742% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
25,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 

117


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

天津浦发 
25,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
25,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
13,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
12,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
25,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
25,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
5,500,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
天津浦发 
34,500,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
天津浦发 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津浦发 
2,891,192.29 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津中信 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津中信 
7,300,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津中信 
21,700,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津交行 
30,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津交行 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
天津交行 
35,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
石家庄交行 
10,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
石家庄交行 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
石家庄交行 
10,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
石家庄交行 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
54,000,000.00 
5.490% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
15,000,000.00 
6.039% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
20,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行西郊办 
15,000,000.00 
6.039% 流动资金 无力偿还 保证 否 

118


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

 工行东风支行 
26,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
34,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
工行东风支行 
49,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
农行西城支行 
10,000,000.00 
7.137% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行西城支行 
25,000,000.00 
7.137% 流动资金 无力偿还 保证 否 
农行天津黄河道支行 
45,000,000.00 
6.336% 流动资金 无力偿还 保证 否 
保定城市信用社 
13,650,000.00 
9.486% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
中行西城支行 
19,134,794.25 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行五四西路支行 
45,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 抵押 否 
建行五四西路支行 
8,000,000.00 
5.580% 流动资金 无力偿还 否 
工行东风路支行 
1,750,000.00 
6.903% 流动资金 无力偿还 保证 否 
建行保定市五四西路支行
40,000,000.00 
6.138% 流动资金 无力偿还 保证 否 
中行保定市西城支行 
16,000,000.00 
流动资金 无力偿还 保证 否 
天津中信银行 
30,161,085.67 
流动资金 无力偿还 保证 否 
建行保定市五四西路支行
30,000,000.00 
5.589% 流动资金 无力偿还 否 
合 计 
1,698,818,209.02 
附表２： 
对 外担 保 情况 
序号 担保对象 金融机构 担保方式 担保种类 实际担保金额 
是否
逾期 
担保对象现状 
1 河北宣化工程机械股份有限公司 中行 连带责任 贷款担保7,000,000.00 否 财务状况欠佳 
2 沧州化学工业股份有限公司 光大 连带责任 贷款担保122,000,000.00 是 财务状况欠佳 
3 沧州化学工业股份有限公司 中信 连带责任 贷款担保37,000,000.00 否 财务状况欠佳 
4 沧州化学工业股份有限公司 民生 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 
5 沧州化学工业股份有限公司 民生 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 
6 沧州化学工业股份有限公司 民生 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

7 沧州化学工业股份有限公司 民生 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 
8 沧州化学工业股份有限公司 建行 连带责任 贷款担保30,000,000.00 是 财务状况欠佳 
9 沧州化学工业股份有限公司 建行 连带责任 贷款担保10,000,000.00 否 财务状况欠佳 
10 沧州化学工业股份有限公司 建行 连带责任 贷款担保28,000,000.00 否 财务状况欠佳 
11 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
12 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
13 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
14 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
15 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
16 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
17 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
18 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
19 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
20 沧州沧骅化学工业有限公司 工行 连带责任 贷款担保50,000,000.00 否 财务状况欠佳 
21 东盛科技股份有限公司 工行 连带责任 贷款担保34,000,000.00 是 财务状况欠佳 
22 东盛科技股份有限公司 交行 连带责任 贷款担保40,000,000.00 是 财务状况欠佳 
23 东盛科技股份有限公司 交行 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 
24 东盛科技股份有限公司 浦发 连带责任 贷款担保13,000,000.00 是 财务状况欠佳 
25 东盛科技股份有限公司 浦发 连带责任 票据担保6,000,000.00 是 财务状况欠佳 
26 东盛科技股份有限公司 浦发 连带责任 票据担保7,000,000.00 是 财务状况欠佳 
27 东盛科技股份有限公司 浦发 连带责任 票据担保14,000,000.00 是 财务状况欠佳 
28 东盛科技股份有限公司 广发 连带责任 贷款担保22,000,000.00 是 财务状况欠佳 
29 东盛科技股份有限公司 中信 连带责任 票据担保20,000,000.00 否 财务状况欠佳 
30 东盛科技股份有限公司 浦发 连带责任 贷款担保34,000,000.00 否 财务状况欠佳 
31 东盛科技股份有限公司 华夏 连带责任 贷款担保27,000,000.00 是 财务状况欠佳 
32 陕西东盛医药有限责任公司 交行 连带责任 贷款担保120,000,000.00 是 财务状况欠佳 
33 陕西东盛医药有限责任公司 工行 连带责任 贷款担保30,000,000.00 是 财务状况欠佳 
34 陕西东盛医药有限责任公司 商行 连带责任 贷款担保20,000,000.00 否 财务状况欠佳 
35 陕西东盛医药有限责任公司 中行 连带责任 贷款担保80,000,000.00 是 财务状况欠佳 
36 陕西东盛医药有限责任公司 农行 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 
37 陕西东盛医药有限责任公司 农行 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 

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河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

38 东盛集团有限公司 招行 连带责任 贷款担保30,000,000.00 是 财务状况欠佳 
39 陕西东盛药业股份有限公司 商行 连带责任 贷款担保40,000,000.00 是 财务状况欠佳 
40 天津泽融基工贸有限公司 交行 连带责任 贷款担保25,000,000.00 是 财务状况欠佳 
41 天津泽融基工贸有限公司 交行 连带责任 贷款担保20,000,000.00 是 财务状况欠佳 
42 天津泽融基工贸有限公司 交行 连带责任 贷款担保5,000,000.00 是 财务状况欠佳 
43 天津泽融基工贸有限公司 浦发 连带责任 贷款担保9,990,000.00 是 财务状况欠佳 
44 天津德利得物流有限公司 光大 连带责任 票据担保40,000,000.00 是 财务状况欠佳 
45 天津幸福实业有限公司 华夏 连带责任 贷款担保40,000,000.00 否 财务状况欠佳 
46 天津华通润商贸发展有限公司 交行 连带责任 票据担保10,000,000.00 是 财务状况欠佳 
47 天津华通润商贸发展有限公司 交行 连带责任 票据担保10,000,000.00 是 财务状况欠佳 
48 天津华通润商贸发展有限公司 交行 连带责任 票据担保19,600,000.00 是 财务状况欠佳 
49 天津华通润商贸发展有限公司 交行 连带责任 票据担保20,400,000.00 是 财务状况欠佳 
50 河北新大通管业有限公司 中信 连带责任 贷款担保20,000,000.00 否 财务状况欠佳 
51 深圳市正宇投资发展有限公司 广发 连带责任 贷款担保11,000,000.00 是 财务状况欠佳 

合 
计 
1,641,990,000.00 

附表３： 

 因对外担保被起诉的情况 

序号 原告 被告 起诉标的 起诉原
因 
查封冻结及其他情况 

中国工商
银行股份 河北宝硕集团有 被兼并企 冻结宝硕集团或宝硕股份银行存款2000万元或查封

1 
有限公司限公司、河北宝硕19,500,000.00业借款纠等值财产；冻结宝硕集团持有的宝硕股份限售流通股
石家庄新股份有限公司 纷 2000万股股权。 
华路支行 

冻结天津泽融基工贸有限公司、河北宝硕股份有限公
司、李英、李维刚、张悦价值5000万元的财产；冻结 
天津泽融基工贸宝硕股份持有的保定宝源新型塑料包装材料有限公司
交通银行
有限公司、河北宝 借款纠纷2570万元股权，冻结期限：2006.5.8-2008.5.8；被告
2 
股份有限
硕股份有限公司、（已经开泽融基工贸有限公司给付5000 万元及利息；被告宝硕

公司天
津 
50,000,000.00 

分行 
李英、李维刚、
张 
庭，判决）股份对第一项给付承担连带保证责任；被告李英对第一

悦 
事项承担连带保证责任；被告张悦对第一项下的2500
万元本息承担连带保证责任；被告李唯刚对第一项下的
2500万元本息承担连带保证责任。 

交通银行 天津华通润商
贸 
借款纠纷 冻结天津华通润、宝硕股份、王克俭、郭兵、张卫华、

股份有限发展有限公司、河60,000,000.00 （已经开罗风艳、蒋宏柳、王海山银行账户6000 万元或查封等

公司天津北宝硕股份有限
公 
庭，判决）值财产。 

121 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

分行 司、王克俭、郭兵、
张卫华、罗风艳、
蒋宏柳、王海山 

4 
中国光大
银行天津
体育中心
支行 
天津市德利得物
流有限公司、河北
宝硕股份有限公司 
40,004,400.00 
借款纠纷
（诉讼阶
段） 
5 
中国光大
银行深圳
红荔路支
行 
沧州化学工业股
份有限公司、宝硕
股份、深圳市贵速
实业发展有限公司 
127,435,186.28 
借款纠纷
（诉讼阶
段） 
6 
上海市浦
东发展银
行天津分
行 
天津泽融基工贸
有限公司、宝硕股
份 
9,990,000.00 
借款纠纷
（2006 年
8月23 日
收到判决
书） 
7 
北京唯吾
斯夫贸易
有限公司 
宝硕集团、宝硕股
份 5,000,000.00 
买卖合同
纠纷（2006 
年9月20
日已经调
解） 
8 
9 
10 
招商银行
股份有限
公司天津
分行 
中信银行
石家庄分
行 
中信银行
西安银行 
天津华通润商贸
发展有限公司、宝
硕股份、宝硕集团、
沧州化学工业股份
有限公司 
河北新大通管业
有限公司、保定瑞
丰糖业有限公司、
河北宝硕股份有限
公司、刘连仲 
东盛科技、东盛集
团、沧州化工、宝
硕股份 
48,625,877.67 
13,528,822.70 
28,310,000.00 
借款纠纷
（2006 年
11 月20 日
开庭） 
借款纠纷
（已经判
决） 
借款担保
11 
华夏银行
深圳天安
支行 
东盛科技、西安东
盛集团、沧州化工、
宝硕股份、郭家学、
东盛科技制药一厂 
26,485,167.36 借款担保
12 
香港豪通
国际有限
公司 
宝硕新型塑料包
装材料(珠海保税
区)有限公司、宝硕
股份 
480,000 美元 
港商名义
垫资 

冻结天津华通润商贸发展有限公司持有的浙江宝硕管
材有限公司2000万元股权； 
冻结期限：2006.5.9-2008.5.8。 
被告天津华通润公司给付原告6000万元及利息。 
被告宝硕股份、王克俭、郭兵、张卫华、罗风艳、蒋宏
柳、王海山对上述给付事项承担连带保证责任。 
判决书已经发生效力，限令在通知书送达之日起5日日
内履行判决书义务，负担执行费52500元。 

解除对宝硕股份持有的宝硕新型建材（珠海保税区）
全部投资额600万美元的冻结。 

冻结天津德利得物流有限公司、宝硕股份的银行存款
2500万元或查封、扣押同等价值财产。 

冻结沧州化工、宝硕股份、深圳市贵速实业发展有限
公司银行存款，查封扣押被申请人其他财产(9000万元
为限)；冻结宝硕股份持有的天津宝硕门窗100%的股权
（6000万元），冻结期限1年（2006.6.27-2007.6.26）

 冻结天津泽融基、宝硕股份银行存款999万元或查封、
扣押同等价值财产。 

 要求宝硕集团以及宝硕股份支付欠款500万元，并支
付自2006年1月19日起至欠款给付之日的违约金（每
日违约金按万分之六计算至给付之日止）以及承担诉讼
费用。 

 冻结宝硕集团持有宝硕股份23,750,000股限售流通
股（已冻结）；冻结宝硕集团持有宝硕股份121,480,117
股限售流通股（轮候）；冻结期限自2006-9-6至
2007-9-6。 

 1、被告河北新大通管业有限公司在判决生效偿还本金
13,371,929元、利息156,893.70元。 
2、被告宝硕股份承担连带责任。 

 驳回宝硕股份对本案管辖权提出的异议（2007－2－2）

 请求判令被告一归还原告的450,000美元及利息
30,000美元； 
判令被告二承担连带清偿责任。 

122


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

13 
14 
15 
广东发展
银行深圳
南山支行 
广东发展
银行股份
有限公司 
交通银行
西安分行 
合 计 
深圳市正宇投资
发展有限公司、宝
硕股份 
东盛科技股份有
限公司、西安东盛
集团有限公司、河
北宝硕股份有限公
司、沧州化学工业
股份有限公司 
东盛科技股份有
限公司、河北宝硕
股份有限公司、西
安东盛集团有限公
司、郭家学 
人民币： 
美元： 
11,320,805.26 
21,904,963.14 
20,000,000.00 
482,105,222.41 
480,000.00 
借款担保 
借款纠纷 
借款纠纷 
１、查封宝硕股份持有的东方基金的18%股权； 
２、查封宝硕股份持有的宝硕型材75%股权；持有的宝
硕管材的70%股权；持有的宝源公司75%股权；持有富
太公司的30%股权； 
３、查封宝硕股份持有张石高速的29%股权。 
４、查封宝硕股份持有的保定城市信用社的0.23%股权。 
１、被告东盛科技股份有限公司在判决生效偿还
21,904,963.14 元； 
２、被告宝硕股份、沧州化学工业股份、西安东盛集团
承担连带责任。 
１、被告东盛科技股份有限公司在诉讼判决后偿还本
金2,000 万元及自诉讼之日起至贷款偿还日的利息、罚
息，并承担本案的全部诉讼费用； 
２、由第二、第三、第四被告对上述债务承担连带责任。
附表４： 
因未偿还借款被起诉的情况 
序号 原告 被告 起诉标的 起诉原因 查封冻结及其他情况 
冻结宝硕股份、沧州化工、天津德利得银行存款50701800 元或等值
财产。 
1、冻结宝硕股份持有河北宝硕管材有限公司2000 万元（20%） 股权；
2、冻结宝硕股份持有东方基金管理有限责任公司1800 万元（18%）

50,701,800.00

 河北宝硕股
份 
股权； 

3、冻结宝硕股份持有河北保定张石高速公路1450万元（29%）股权； 
天津信
有限公司 
借款纠纷冻结期限2006.4.27-2008.4.26 
托投资有
沧州化学工业
（执行阶

1 股份有限公司

限责任公
天津德利得集
段
） 
判决生效10日内 

司 
团有限公
司 
1、宝硕股份偿还原告贷款本金人民币5000万元及至实际给付之日止
的利息和罚息； 
2、承担案件受理费263519元，诉讼保全费254029元； 
沧化和天津德利得对上述事项承担连带保证责任。 

宝硕股份持有东方基金管理有限公司18%的股权予以拍卖。 
2007年2月9日上午10：00，由中都国际拍卖有限公司拍卖东方基
金股权。 

 冻结宝硕股份持有的河北宝硕管材有限公司5,000万元（50%） 股权； 
买卖合同冻结期限：2006.4.30-2008.4.29 
天津市 
河北宝硕股份
纠纷 
2 麟峰商贸
有限公司 50,000,000.00（执行阶 判决生效10 日内 

有限公司 段
） 
1、解除原告与被告2005年12月21日签订的《工矿产品购销合同》； 
2、被告返还原告货款人民币5,000万元。 
被告负担案件受理费260,010元，财产保全费250,520元。

123 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

河北宝硕股份

 交通银
有限公司 
借款纠纷

行股份有
河北宝硕集团
（已经开

限公司天
有限公司 100,193,750.00庭，已经判

沧州化学工业

津分行 
股份有限公司 
决阶段）

 冻结宝硕股份、宝硕集团、沧州化工银行存款100,193,750元或查
封等值财产； 
被告宝硕股份给付本金人民币8500万元及利息； 
宝硕股份给付本金人民币1400万元及利息； 
宝硕集团对上述两项给付承担连带担保责任； 
被告沧州化工对5000万元以及从贷款之日起至实际给付之日止的响
应利息和罚息承担连带保证责任； 
案件受理费510979元，保全费501489元，由原告承担。 

 1、冻结宝硕股份持有的保定宝硕新型建筑材料有限公司7464.9万
元股权； 
2、冻结宝硕股份持有的保定富太塑料包装材料有限公司3447万元股
权； 
3、冻结宝硕集团持有宝硕股份限售流通股2402.061万股股权； 
冻结期限：2006.5.8-2007.5.7 

解除对宝硕股份持有的宝硕新型建材（珠海保税区）全部投资额600
万美元的冻结； 
解除对宝硕股份持有保定富太3447万元股权的冻结； 
解除对宝硕股份持有保定富太3447万元股权的冻结。 

保定宝 借款纠纷 
达成协议如下： 

通新型塑（已经调
1、宝硕股份2006年5月5日前偿还欠款本息2,200万元；如不偿还，
料包装材 
河北宝硕股份
解结案，
用其占有的保定宝源的2,200万元等值的部分股权抵顶2,200万元欠

料有限公
有限公司 22,000,000.002006年4
款。 

2、负担案件受理费120,010元，其他诉讼费120,010元
。
司 月30日）
其他方面双方互不追究
。 


保定宝 借款纠纷 
达成协议如下： 

通新型塑（已经调
1、宝硕股份2006年5月5日前偿还欠款本息2,700万元；如不偿还，
料包装材 
河北宝硕股份
解结案，
用其占有的保定宝源的2,700万元等值的部分股权抵顶2,700万元欠

料有限公
有限公司 27,000,000.002006年4
款。 

2、负担案件受理费145,010元，其他诉讼费145,010元
。
司 月30日）
其他方面双方互不追究
。 


6 
中国光
大银行石
家庄中山
东路支行 
河北宝硕股份
有限公司 
河北宝硕集团
有限公司 
15,000,000.00 
借款纠纷
（2006 年
10 月16 日
执行通知
书，执行阶
段） 
7 
中信银
行天津分
行 
河北宝硕股份
有限公司 
天津华通润商
贸发展有限公
司 
保定市德利德
物流有限公司 
保定市胜达塑
料制品有限公 
164,398,058.68 
债务纠纷
（已经开
庭,已经判
决） 

 冻结宝硕股份或宝硕集团银行存款1,500万元或查封等值财产； 

 轮候冻结宝硕集团持有的宝硕股份限售流通股1,500万股股权； 
冻结期限：2006.5.26-2007.5.25 

判决如下： 
1、宝硕股份偿还原告借款1,500万元； 
2、宝硕集团对上述偿付负连带责任； 
3、宝硕股份负担案件受理费85,010元，财产保全费75,520元，其
他诉讼费42,505元，宝硕集团连带负担。 

 查封扣押冻结宝硕股份164,398,058.68元财产或等值财产权利；查
封扣押冻结华通润31,018,460.33元财产或等值财产权利；查封扣押
冻结保定德利得26,459,287.07元财产或等值财产权利；查封扣押冻
结胜达21,252,199.69元财产或等值财产权利； 

 查封扣押冻结宝硕型材30,161,085.67元财产或等值财产权利；查
封扣押冻结安新庆翔石化20,807,197.37元财产或等值财产权利；查
封扣押冻结宝硕管材34,699,828.55元财产或等值财产权利；查封扣
押冻结长芦盐业34,985,477.91元银行存款或等值财产。 

124


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

司 土地查封： 
保定宝硕新型
建筑材料有限
公司 
安新县庆翔大
庆石化产品销
售有限公司 
河北宝硕管材
有限公司 
1、位于朝阳路40690.8 平米的土地（证号保定市国用（2004）字第
130600-2992 号）； 
2、位于朝阳路39676 平米的土地（证号保定市国用（2004）字第
130600-2989 号）； 
3、位于化纤路50701.2 平米的土地（证号保定市国用（2004）字第
130600-2988 号）； 
4、位于朝阳路29268.2 平米的土地（证号保定市国用（2005）字第
130600-2990 号）； 
查封日期自2006 年6 月23 日至2008 年6 月22 日。 
民事判决（2006－11－27）： 
1、被告宝硕股份偿还借款本金34,985,477.91 元和逾期的利息； 
2、被告中盐长芦沧州盐业公司对上述给付事项承担连带保证责任。

 判决如下： 

1、宝硕股份给付原告7000万元及相应利息和罚息 

2、风神轮胎承担连带责任；

中信银 
宝硕股份 案件受理费360，010元，财产保全费350，520元由二被告负担。 

行天津分
风神轮胎 70,000,000.00 借款纠纷

行 
风神轮胎诉中信银行天津分行与宝硕股份，请求： 
1、撤销该判决书第二项判决，依法判令上诉人不承担保证责任； 
2、上诉人不承担本案诉讼费用。 

锦州市 宝硕股份 银行承兑
商业银行 沧州化学工业43,000,000.00保证合同
股份有限公司 纠纷 
宝硕集团 （2006年

10月13日
收到民事
判决书）

 查封宝硕股份、沧州化工、宝硕集团银行存款4300万元或等值财产
或相应价值的股权。 

一、公司的股权 
1、保定富太塑料包装材料有限公司3447万元（轮侯查封）。 
2、保定宝硕新型建筑材料有限公司4300万元（轮侯查封）。 
3、河北宝硕管材有限公司4300万元（轮侯查封） 
4、保定宝源新型塑料包装材料有限公司4300万元（轮侯查封） 
5、保定宝硕门窗发展有限公司4300万元（轮侯查封） 
6、河北保定张石高速公路有限公司1450万元（轮侯查封） 
7、新疆克拉玛伊宝硕管材有限公司1500万元。（宝硕股份持有的股
权予以转让，2007－1－4，锦支一字第114号股权转让通知书） 

 8、常州宝硕宏图塑胶有限公司1200万元。（宝硕股份持有的股权
予以转让，2007－1－4，锦支一字第114号股权转让通知书） 
9、东方管理基金有限公司1800万元（轮侯查封）。 
10、天津宝硕门窗发展有限公司1800万元（轮侯查封）。 
11、天津宝络五金制造保定富太塑料包装材料有限公司441万美元
（轮侯查封） 
12、佳木斯宝硕塑料有限公司425万元。（宝硕股份持有的股权予以
转让，2007－1－4，锦支一字第114号股权转让通知书） 
上述被查封的财产查封期限一年，查封期间限制其转让、抵押。 

125


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

10 
深圳市
商业银行 
宝硕股份 
宝硕集团 
保定宝源塑料
包装公司 
20,919,259.81 
借款纠纷
（诉讼阶
段） 
11 
12 
13 
济南市
商业银行
英雄山支
行 
上海浦
东发展银
行广州分
行 
东风支行 
中国建
设银行保
定五四路
支行 
宝硕股份；
保定宝来塑料包
装材料有限公
司； 
保定富太塑料包
装材料有限公
司；河北宝硕管
材有限公司；河
北宝硕集团有限
公司；河北宝硕
股份有限公司氯
碱分公司； 周山。 
宝硕股份 
东盛科技 
保定宝硕型材 
保定市博立化
工供应站 
保定宝硕新型
建筑材料有限
公司、河北宝硕
股份有限公司、
河北宝硕集团
有限公司 
23,200,000.00 
3,488,349.1632,797,201.47 
借款纠纷
（诉讼阶
段 
借款纠纷
（票据垫
款） 
借款担保

 二、土地使用权 
1、高开区朝阳路26268平方米（土地证号0403002）（轮侯查封）。
2、高开区朝阳路40690平方米（土地证号0403004）（轮侯查封）。
3、高开区朝阳路39676平方米（土地证号0404003）（轮侯查封）
4、高开区化纤路50701平方米（土地证号0404032）（轮侯查封）。
5、天津空港物流加工区61028.30平方米（土地证号空加9—1—1（轮
侯查封）。 
上述被查封的财产查封期限二年，查封期间限制其转让、抵押。 

 冻结宝硕集团持有的宝硕股份限收流通股4300万股股权 
冻结期限：2006.7.6-2007.7.5 

民事起诉书： 
1、请求判令被告一还款（见左侧）； 
2、请求判令被告二承担本案全部诉讼费用； 
3、请求判令被告二对贷款本息及诉讼费用承担连带担保责任； 
4、请求判令被告三质押财产优先偿还原告贷款本息及诉讼费用。 

民事裁定书： 
冻结宝源公司设备宝硕股份、宝硕集团、保定宝源塑料包装公司银行
存款，查封、扣押被申请人其他可供执行的财产（以人民币2100万
元为限）。 

民事裁定书： 
冻结被告宝硕股份、保定宝来塑料包装材料有限公司、保定富太塑料
包装材料有限公司、河北宝硕管材有限公司、河北宝硕集团有限公司、
河北宝硕股份有限公司氯碱分公司、周山等的银行存款800万元或查
封、扣押其相应价值的其他财产。 

中国证券登记结算有限公司上海分公司：请协助轮侯冻结宝硕集团
所持有的宝硕股份150683512股；本次轮候登记及冻结期限从
2006-12-13起至2007-12-12止。 

 财产清单：土地使用权 002992、002989、002988、002990（轮候）

 驳回保定富太塑料包装材料有限公司、河北宝硕管材有限公司对管
辖权的异议 

破产债权申报书内容： 
银行承兑汇票于2005年4月18日到期，余额348.83万元至今仍未
清偿。 

民事起诉状内容： 
第一被告还款，第二被告、第三被告及第四被告对此负连带责任；
第一被告承担本案的诉讼费用、财产保全费用以及其它原因实现权利
所支付的费用，第二、第三、第四被告等负连带责任。 

126


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

农行天 天津宝硕门窗 
借款纠纷 
判决天津门窗发展有限公司偿还本金4,500万元，及至2006年814 津南开支发展有限公司、
（已经开
月8 日的利息1,835,661.54 元，以及至实际给付之日的利息；案件
行 宝硕股份 
45,000,000.00 庭，已经判
的受理费244,188.31元、保全费225,520元由二被告共同承担。 

决
） 
合 计 667,698,419.12


127 


附表5： 

上市公司2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表 


编制单位：河北宝硕

股份有限公司
金额单位：人民币元

资金占用
方类别
资金占用
方名称
占用方与
上市公司
的关联关
系
上市公司核
算的会计科
目
2006 年期初占用
资金余额
2006 年度累计发
生金额（不含占用
资金利息）
200 
6 
年
度
占
用
资
金
的
利
息
2006 年度偿还累
计发生额
2006 年期末占用资
金余额
余
额
构
成
占用
形成
原因
占用性
质
备
注
控股股
东、实际
控制人及
河北宝硕集
团有限公司
母公司其他应收款
41,074,442.02 151,791,330.46 --192,865,772.48 
往来
非经营
性占用
其附属企
业
保定市德利
得物流有限
公司
与本公司同
受一企业控
制 
其他应收款
613,412,640.77 225,643,102.50 --839,055,743.27 
往来
非经营
性占用
深圳宝硕投
资发展有限
公司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
90,775,431.69 --90,775,431.69 -往来
非经营
性占用
保定德玛斯
新型建筑材
料有限公司 
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
-22,705,738.88 --22,705,738.88 往来
非经营
性占用
保定德玛斯
新型建筑材
料有限公司
与本公司同
受一企业控
制
预付账款
39,918,134.87 --39,918,134.87 -往来
非经营
性占用


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

天津华通润
商贸有限公
司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
-7,000,000.00 --7,000,000.00 
往来
非经营
性占用
保定宝硕创
新塑料包装
有限公司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
28,000.00 --28,000.00 -往来
非经营
性占用
河北宝硕集
团天津办事
处
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
40,886,000.00 --40,886,000.00 -往来
非经营
性占用
保定宝康塑
胶母料有限
公司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
-2,800,000.00 --2,800,000.00 
往来
非经营
性占用
河北宝硕集
团农业分公
司
与本公司同
受一企业控
制
应收账款
731,808.39 ---731,808.39 往来
非经营
性占用
河北宝硕轻
工用品分公
司
与本公司同
受一企业控
制
应收账款
202,803.57 --50,000.00 152,803.57 
往来
非经营
性占用
保定轶思达
塑料包装材
料有限公司
与本公司同
受一企业控
制
预付账款
480,010.40 ---480,010.40 往来
非经营
性占用
河北宝硕集
团化二分公
司
与本公司同
受一企业控
制
预付账款
362,484.10 502,748.48 --865,232.58 往来
非经营
性占用
河北宝硕集
团动力分公
司
与本公司同
受一企业控
制
预付账款
80,000.00 65,000.00 --145,000.00 往来
非经营
性占用
保定宝康塑
胶母料有限
公司
与本公司同
受一企业控
制
预付账款
-82,335.95 --82,335.95 
往来
非经营
性占用

129 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

河北宝硕集
团动力分公
司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
200,000.00 27,555.00 --227,555.00 往来
非经营
性占用
河北宝塑集
团橡塑分公
司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
3,400.00 36.00 --3,436.00 往来
非经营
性占用
河北宝硕集
团化二分公
司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
-100,000.00 --100,000.00 往来
非经营
性占用
保定中产新
型塑料包装
材料有限公
司
与本公司同
受一企业控
制
其他应收款
600,000.00 ---600,000.00 往来
非经营
性占用
小计---828,755,155.81 410,717,847.27 -171,657,566.56 1,067,815,436.52 
上市公司
的子公司
及其附属
企业
保定富太塑
料包装材料
有限公司
参股公司其他应收款
13,478,644.80 --13,478,644.80 -往来
非经营
性占用
保定富太塑
料包装材料
有限公司
参股公司应收账款
265,760.49 ---265,760.49 往来
非经营
性占用
保定宝来塑
料包装材料
有限公司
参股公司的
子公司
其他应收款
111,400,000.00 --50,000.00 111,350,000.00 往来
非经营
性占用
小计---
125,144,405.29 --13,528,644.80 111,615,760.49 
关联自然
人及其控
-----
制的法人

130 


河北宝硕股份有限公司 2006年年度报告 

-----
小计---
-----
-
其他关联
人及其附
属企业
-----
-----
小计---
-----
-
合计---
953,899,561.10 410,717,847.27 -185,186,211.36 1,179,431,197.01 -

公司法定代表人：闫海清 主管会计工作的负责人：王海棠 
会计机构负责人：曹立军

131 


十二、备查文件目录 
1、2006年年度报告正本。 
2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
4、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原

稿。 

河北宝硕股份有限公司 
董事长：闫海清 
2007年4月26日