泰安鲁润股份有限公司2005年年度报告
600157
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
4、公司负责人董事长郭忠文先生，主管会计工作负责人总经理李超先生，会计机构
负责人刘瑰先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：泰安鲁润股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鲁润股份
公司英文名称：TAIAN LURUN CO.,LTD
公司英文名称缩写：TALRCL
2、公司法定代表人：郭忠文
3、公司董事会秘书：尚福平
联系地址：山东省泰安市环山路36号
电 话：0538-6265679
传 真：0538-8226885
E-mail：lrgfdb@public.taptt.sd.cn
公司证券事务代表：李军
联系地址：山东省泰安市环山路36号
电 话：0538-8221888
传 真：0538-8226885
E-mail：lrgfdb@public.taptt.sd.cn
4、公司注册地址：山东省泰安市环山路36号
公司办公地址：山东省泰安市环山路36号
邮政编码：271000
公司国际互联网网址：http://www.china-lurun.com
公司电子信箱：lrgf@china-lurun.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：泰安鲁润股份有限公司综合办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鲁润股份
公司A股代码：600157
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1989年4月30日
公司首次注册登记地点：山东省泰安市迎胜路
公司变更注册登记日期：2005年9月21日
公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001801474
公司税务登记号码：370900520100009
公司聘请的境内会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路88号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项 目 金 额
利润总额 23,823,306.77
净利润 12,947,662.38
扣除非经常性损益后的净利润 12,455,558.46
主营业务利润 75,925,245.98
其他业务利润 16,040.72
营业利润 18,868,582.23
投资收益 2,557,399.08
补贴收入 3,315,289.35
营业外收支净额 -917,963.89
经营活动产生的现金流量净额 70,106,721.40
现金及现金等价物净增加额 -31,867,521.06
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
2,211,561.64
期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-774,926.45
其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 339,163.95
所得税影响数 -1,283,695.22
合 计 492,103.92
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 1,134,613,294.74 830,942,091.67
利润总额 23,823,306.77 20,300,776.42
净利润 12,947,662.38 12,429,229.54
扣除非经常性损益的净利润 12,455,558.46 7,109,680.13
每股收益 0.0760 0.0729
净资产收益率（%） 3.88 3.87
扣除非经常性损益的净利润的净资
3.73 2.21
产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润的加
3.80 2.27
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 70,106,721.40 82,327,281.16
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.48
2005年末 2004年末
总资产 900,913,268.35 876,980,816.62
股东权益（不含少数股东权益） 334,056,349.86 321,108,687.48
每股净资产 1.960 1.884
调整后的每股净资产 1.828 1.814
本年比上
年增减(%)
主营业务收入 36.55
利润总额 17.35
净利润 4.17
扣除非经常性损益的净利润 75.19
每股收益 4.25
增加0.01
净资产收益率（%）
个百分点
扣除非经常性损益的净利润的净资 增加1.52
产收益率（%） 个百分点
扣除非经常性损益的净利润的加 增加1.53
权平均净资产收益率（%） 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -14.84
每股经营活动产生的现金流量净额 -14.58
本年末比
上年末增
减(%)
总资产 2.73
股东权益（不含少数股东权益） 4.03
每股净资产 4.03
调整后的每股净资产 0.77
2003年
调整后 调整前
主营业务收入 981,225,614.18 981,225,614.18
利润总额 22,977,118.93 22,977,118.93
净利润 11,110,450.88 11,110,450.88
扣除非经常性损益的净利润 12,618,083.09 12,618,083.09
每股收益 0.0652 0.0652
净资产收益率（%） 3.65 3.65
扣除非经常性损益的净利润的净资
4.15 4.15
产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润的加
4.21 4.21
权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 71,073,667.42 71,073,667.42
每股经营活动产生的现金流量净额 0.42 0.42
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,225,201,847.24 994,201,847.24
股东权益（不含少数股东权益） 304,093,349.33 304,093,349.33
每股净资产 1.784 1.784
调整后的每股净资产 1.728 1.728
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.73 23.18
营业利润 5.65 5.76
净利润 3.88 3.95
扣除非经常性损益后的净利润 3.73 3.80
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4455 0.4455
营业利润 0.1107 0.1107
净利润 0.0760 0.0760
扣除非经常性损益后的净利润 0.0731 0.0731
注：报告期末至本报告披露时公司股本未发生变化。
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 170,446,162 8,481,089.51 46,715,816.32
本期增加 2,002,500.00 2,637,642.10
本期减少 2,002,500.00
期末数 170,446,162 8,481,089.51 49,353,458.42
项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 20,296,834.84 95,465,619.65 321,108,687.48
本期增加 1,318,821.05 12,947,662.38 17,587,804.48
本期减少 2,637,642.10 4,640,142.10
期末数 21,615,655.89 105,775,639.93 334,056,349.86
变动原因：
1、资本公积变动系本期公司将持有的泰安宏泰贸易有限责任公司90%的股权转让给
泰安中联石化有限公司，故将资本公积中的股权投资准备转入其他资本公积。
2、盈余公积、法定公益金增加系本年利润分配新增计提所致。
3、未分配利润本年增加为本年利润。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 送股 其他 小计
(%) 新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 106,887,730 62.71
其中：
国家持有股份 11,016,000 6.46
境内法人持有股份 95,871,730 56.25
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 106,887,730 62.71
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 63,558,432 37.29
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 63,558,432 37.29
三、股份总数 170,446,162 100
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 106,887,730 62.71
其中：
国家持有股份 11,016,000 6.46
境内法人持有股份 95,871,730 56.25
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 106,887,730 62.71
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 63,558,432 37.29
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 63,558,432 37.29
三、股份总数 170,446,162 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末为止的前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情
况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动情况。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 41,786
前十名股东持股情况
持股
股东
股东名称 比例 持股总数 年度内增减
性质
(%)
中国石化泰山石油股份有限公司 其他 29.50 50,280,000 0
泰安鲁浩贸易公司 其他 25.68 43,761,730 17,250,000
国有
泰安市国有资产管理局 6.46 11,016,000 0
股东
日照市岚山黄海紫菜厂 其他 1.07 1,830,000 0
冯宝林 其他 0.26 438,700 438,700
王端停 其他 0.18 301,025 0
刘锦峰 其他 0.13 226,998 -2
郑秀卿 其他 0.11 180,000 180,000
郝杰 其他 0.09 148,320 0
邹俊棠 其他 0.09 147,800 147,800
股份 持有非流 质押或冻结
股东名称
类别 通股数量 的股份数量
中国石化泰山石油股份有限公司 未流通 50,280,000 冻结3500万
泰安鲁浩贸易公司 未流通 43,761,730 无
泰安市国有资产管理局 未流通 11,016,000 无
日照市岚山黄海紫菜厂 未流通 1,830,000 无
冯宝林 已流通 未知
王端停 已流通 未知
刘锦峰 已流通 未知
郑秀卿 已流通 未知
郝杰 已流通 未知
邹俊棠 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
冯宝林 438,700 人民币普通股
王端停 301,025 人民币普通股
刘锦峰 226,998 人民币普通股
郑秀卿 180,000 人民币普通股
郝杰 148,320 人民币普通股
邹俊棠 147,800 人民币普通股
邓炳廉 144,700 人民币普通股
王飞军 132,100 人民币普通股
施惠琴 106,000 人民币普通股
段玉华 103,739 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
从公司已知的资料查知，前四名最大股东之间无关联关系，也不属于一致行动人；
公司未知其它股东之间有无关联关系，也未知是否属于一致行动人。
（1）山东省泰安市国有资产管理局代表国家持有本公司国家股股份，从公司已知资
料查知无外资股东。
（2）2005年11月17日，公司原股东山东童海集团公司与泰安鲁浩贸易公司签订股权
转让协议，将其持有的本公司法人股17,250,000股全部转让给泰安鲁浩贸易公司，上述
股权转让过户手续已于2005年11月29日办理完毕（上述事项已于2005年11月19日、2005
年12月3日的《上海证券报》、《中国证券报》上作了披露）。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司
法人代表：冯东青
注册资本：4.8亿元人民币
成立日期：1993年3月17日
主要经营业务或管理活动：该公司属石油成品油流通行业，主要从事石油成品油的
购销、房地产开发、油库、加油站的设计施工、安装、餐饮旅游服务等行业。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国石油化工股份有限公司
法人代表：陈同海
注册资本：867亿元人民币
成立日期：2000年2月25日
主要经营业务或管理活动：石油和天然气的勘探、开采、生产和贸易；石油的加工
，石油产品的生产、贸易及运输、分销和营销；石油化工、化纤、化肥及其它化工产品
的生产、分销与贸易；石油、天然气管道运输；石油、天然气、石油产品、石油化工及
其它化工产品和其它商品、技术的进出口、代理进出口业务；技术、信息的研究、开发
、应用。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
泰安鲁浩贸易公司 魏佑顺 3,123 1993-07-01
股东名称 主要经营业务或管理活动
石油设备安装维修、劳务服务、竹制品
泰安鲁浩贸易公司 加工、石油设备及汽车配件、家用电
器、普通劳保用品、百货销售。
泰安鲁浩贸易公司持有本公司法人股43,761,730股，占公司总股份的25.68%。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始 任期终止
姓 名 职 务
别 龄 日 期 日 期
郭忠文 董事长 男 54 2005-03-07 2007-08-22
李 超 副董事长、总经理、党委书记 男 51 2004-08-22 2007-08-22
冯德国 副董事长、常务副总经理 男 44 2004-08-22 2007-08-22
朱为民 董事、副总经理 男 41 2004-08-22 2007-08-22
陈绪法 独立董事 男 39 2004-08-22 2007-08-22
江 霞 独立董事 男 40 2004-08-22 2007-08-22
耿忠义 监事会主席、党委副书记 男 50 2004-08-22 2007-08-22
庄 浩 监事 男 47 2004-08-22 2007-08-22
董兴旺 监事 男 53 2004-08-22 2007-08-22
尚福平 副总经理、董事会秘书 男 44 2004-08-22 2007-08-22
刘 瑰 副总经理、财务负责人 男 45 2004-08-22 2007-08-22
曹洪伟 副总经理 男 38 2004-08-22 2007-08-22
张俊堂 总经济师 男 47 2004-08-22 2007-08-22
合计 / / / / /
报告期内从公
年初 年末 股份 变动
姓 名 司领取的报酬
持股数 持股数 增减数 原因
总额(万元)
郭忠文 0 0 0 0
李 超 0 0 0 23.9
冯德国 0 0 0 23.9
朱为民 0 0 0 16.8
陈绪法 0 0 0 1.5
江 霞 0 0 0 1.5
耿忠义 2,800 2,800 0 23.9
庄 浩 8,424 8,424 0 8.5
董兴旺 0 0 0 8.5
尚福平 8,424 8,424 0 16.8
刘 瑰 0 0 0 16.8
曹洪伟 0 0 0 16.8
张俊堂 0 0 0 16.8
合计 19,648 19,648 0 / 175.7
注：报告期内从公司领取的报酬均为税前报酬。
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)郭忠文，1998年12月至2001年4月任山东省石油集团润滑油公司经理；2001年4月
至2005年1月任山东石油分公司企业管理处处长；2005年1月至今任中国石化泰山石油股
份有限公司党委书记；2005年5月至今任中国石化泰山石油股份有限公司副董事长；200
5年3月至今任本公司董事长。
(2)李超，1997年1月至2001年10月任荷泽石油总公司党委副书记、总经理；2001年
10至2003年10月任山东省石油总公司副总经理；2003年10月至2004年9月任本公司党委副
书记；2003年10月至今任本公司总经理；2003年12月至今任本公司副董事长；2004年9月
至今任本公司党委书记。
(3)冯德国，1997年4月至2001年2月任泰山石化股份有限公司东平分公司经理、书记
；2001年2月至2001年6月任广东泰华电气器件实业有限公司董事、副总经理；2001年6月
至今任本公司副董事长；2003年11月至今任本公司常务副总经理。
(4)朱为民，1999年5月至2003年11月任泰山石油股份有限公司董事、油库设备安装
公司经理、书记、客户经理管理部经理、新泰公司经理、书记、总经理助理；2003年11
月至今任本公司副总经理；2004年8月至今任本公司董事。
(5)陈绪法，1998年11月至2001年3月任山东华新建工集团副总经济师、副总经理；
2001年3月至今任泰山创业投资有限公司副总经理；2004年8月至今任本公司独立董事。
(6)江霞，1999年9月至2001年2月任山东省财政学校教师；2001年2月至今在山东科
技大学任教；2004年8月至今任本公司独立董事。
(7)耿忠义，1998年6月至今任本公司监事会主席、工会主席；2000年12月至今任本
公司党委副书记、纪委书记。
(8)庄浩，1999年2月至2000年3月任本公司总经理办公室主任；2000年3年至2003月
12日任本公司党办主任；2003年12月至2004年12月任泰安宏泰贸易有限责任公司书记；
1998年6月至至今任本公司监事；2004年12月至今兼任山东鲁润宏泰石化有限责任公司副
总经理。
(9)董兴旺，1999年12月至2004年3月任山东童海港业股份有限公司副董事长、常务
副总；2004年8月至今任本公司监事。
(10)尚福平，1998年6月至2000年3月任本公司总经济师；1998年6月至2003年12月任
本公司董事会办公室主任；1998年6月至今任本公司董事会秘书；2000年3月至今任本公
司副总经理；2003年12月至今兼任综合办公室主任。
(11)刘瑰，1999年5月至2001年6月任泰山石化股份有限公司董事、总经理助理；20
01年6月至今任本公司副总经理；2004年8月至今任本公司财务负责人。
(12)曹洪伟，1999年3月至2000年10月任本公司企业发展部副部长、部长；2000年1
0月至今任本公司副总经理；2003年12月至今兼任本公司企业发展部部长。
(13)张俊堂，1998年7月至2000年3月任本公司企业发展部部长；2000年3月至今任本
公司总经济师；2003年12月至今兼任山东平度鲁润黄金矿业有限责任公司董事长。
（二）在股东单位任职情况
是否领取报
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期
酬津贴
中国石化山东泰山 副董事长
郭忠文 2005-05-11 2008-05-11 是
石油股份有限公司 党委书记
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由董事会制定报
酬预案后，提请股东大会表决通过，高级管理人员的报酬由董事会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据岗位的工作
内容及复杂程度，本着有利于人员稳定及激励的原则，结合公司以前的做法和目前的实
际确定实行年薪制。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬津贴
郭忠文 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
王振宣 董事长、党委书记 年龄原因
高荣忠 总会计师 个人原因
1、本公司六届董事会于2005年2月3日召开第四次会议，同意王振宣先生辞去公司董
事长、董事职务；同时提名郭忠文先生为公司董事候选人。
2、本公司于2005年3月7日召开2005年第一次临时股东大会，同意王振宣先生辞去公
司董事职务，选举郭忠文先生为公司董事。
3、本公司六届董事会于2005年3月7日召开第五次会议，选举郭忠文先生为公司董事
长。
4、本公司六届董事会于2005年7月27日召开第九次会议，同意高荣忠先生辞去公司
总会计师职务。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为286人，需承担费用的离退休职工为15人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产经营人员 208
管理人员 36
财务人员 42
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科及以上学历 44
大中专学历 143
中专以下学历 99
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司认真贯彻落实中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若
干规定》通知精神，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规和《上海
证券交易所股票上市规则》的要求，进一步保护投资者合法权益，不断提高公司决策层
决策的科学性和规范性，增强股东大会和董事会的议事能力，提升公司规范运作水平和
质量。报告期内，结合公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》进行了认真的修订和完善，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、关于股东与股东大会
公司能够平等对待所有股东，确保所有股东，特别是社会公众股股东与大股东享有
平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。积极开展投资者关系管理工作，完
善投资者关系管理制度。与投资者保持有效、良好的沟通，使投资者能够及时了解公司
的运作情况及经营现状。
公司严格按照中国证监会公布的《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》和
《股东大会议事规则》的要求和程序召集、召开股东大会，能够保证到会股东充分行使
知情权和表决权，同时聘请律师出席股东大会进行见证，保证了各项议案的合法、有效
，切实维护了广东股东的利益。
公司关联交易事项公开、公平、公正、合理，对关联交易的决策程序有明确的规定
，关联股东在表决时实行回避，对关联交易的内容及履行情况及时予以披露。
2、关于控股股东与上市公司的关系
控股股东与公司的关系符合国家有关规定和规范要求。控股股东没有越权的行为，
没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，对公司董事、监事候选人的提名严格遵循
了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。
公司与控股股东实行了人员、资产、财务、机构和业务"五分开"。公司具有独立完
整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立运作，
与控股股东及职能部门没有上下级关系，并与控股股东采取了有效措施避免同业竞争。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事，保证
董事选举公开、公平、公正和独立；公司董事会的人数符合法律、法规和《公司章程》
的要求；公司董事能够认真学习有关法律法规，积极参加有关培训，以认真负责、勤勉
诚信的态度出席董事会和股东大会，正确行使董事的权利，履行应尽的义务，承担相应
的责任。公司不断完善《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》，增强独立董事的
监督作用，提高董事会的议事能力和科学决策能力。
4、关于监事和监事会
公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》规定的选聘程序选举监事，保证
监事选举公开、公平、公正和独立；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《
公司章程》的要求。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司及股东负责的精神
，有效地对公司运作、财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进
行监督和检查。公司监事会的召集与召开能够严格按照程序进行，并不断规范监事会工
作程序，完善《监事会议事规则》，有力地推动了监事会的各项监督职能。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司不断完善各项内部控制制度和经营、管理责任考核体系，建立了公正、透明的
董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
经理人员的聘任公开、透明，由董事会任免，符合法律法规的规定；经理层能够认
真执行股东大会、董事会的各项决议，履行应尽的职责。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他
利益相关者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动
公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律
、法规、《公司章程》和《公司信息披露管理办法》的规定履行信息披露义务，真实、
准确、完整、及时、主动地披露有关信息，确保所有股东以平等的机会获得信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名 备注
董事会次数 （次） （次） （次）
陈绪法 10 7 0 3 因公出差请假
江 霞 10 10 0 0
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，认真履行应尽的职责，除因工作原因外，均能
按时参加公司召开的董事会会议，认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议
，在充分了解审议事项的基础上，以谨慎的态度行使表决权，对董事会的科学决策、公
司的规范运作奠定了基础。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，不存在独立董事对公司有关事项提出异议的情况。
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在
上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事
工作制度》的有关规定，恪尽职守、忠实地履行各项职责，认真参加报告期内召开的董
事会和股东大会，对公司的重大决策、经营方针和各项议案发表了专业性的意见，提出
了合理化的建议，并按规定对有关事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的独立作
用，积极促进公司规范运作，不断完善公司治理结构，着眼公司整体利益，维护了全体
股东特别是中小股东的合法权益。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（1）业务方面：公司独立从事业务经营，具有独立完整的业务及自主经营能力，与
控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和商品的生产、销
售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。
（2）人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面均独立，设立了独
立的劳动人事机构，建立了完善的劳动人事制度，做到独立运作。总经理、副总经理、
总经济师、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股
东单位领取报酬及担任重要职务。
（3）资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土
地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。
（4）机构方面：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开。不
存在混合经营、合置办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构
之间没有从属关系，均独立开展工作。
（5）财务方面：公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的财务会计核算体系
和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况
；公司在银行独立开户、依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司不断完善高级管理人员的选聘、考评和奖惩等激励约束机制，建立
健全相关的考核管理办法，并在实际工作中认真贯彻和实施。公司高级管理人员直接向
董事会负责，接受董事会的考核及奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营
目标责任，董事会根据公司年度利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对
照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核和奖惩。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年6月22日召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月23日的《
上海证券报》、《中国证券报》。
（二）临时股东大会情况
第1次临时股东大会情况：公司于2005年3月7日召开2005年第一次临时股东大会，决
议公告刊登在2005年3月8日的《上海证券报》、《中国证券报》。
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司以经济效益和规范运作为中心，大力发展主营业务及相关产业，始
终坚持“一切围绕经营转，一切围绕效益干”的经营方针，调整思路，抢抓机遇，去枝
强干，优化资产资源配置，克服经营中的层层困难，以提高自身经济效益为重点，不断
扩大油品销售网络，积极培育新的利润增长点，主营业务及相关产业得到巩固和发展，
各项资产资源得到了有效利用，实现了规模效益最大化。同时，公司全面加强内部管理
，修订和完善内控制度，不断深化内部改革，以理顺内部经营管理体制机制为突破口，
进行了机构整合，挖掘潜力、降低成本、压缩费用，使公司经营与管理工作呈现出良好
的发展态势。总体来讲，公司的规模化经营、创新能力和抗风险能力逐步增强，但由于
公司主营业务所涉及的行业均属国家宏观调控范围，存在着一定的不稳定性和波动性，
对公司未来的经营成果和财务状况将会产生一定的影响。
报告期内，公司主营业务收入1,134,613,294.74元，较去年同期830,942,091.67元
增长36.55%，主要系油品销售收入增长所致；主营业务成本1,055,402,021.22元，较去
年同期742,743,602.52元增长42.10%，主要系油品销售成本增加所致；主营业务利润75
,925,245.98元，较去年同期83,887,718.77元降低9.49%，主要系房地产开发及水泥制品
销售利润下降所致。
2、公司主营业务及其经营状况
公司主营业务为：成品油经营、润滑油生产与销售、房地产业务开发、装饰装璜、
兼营水泥生产销售、金矿开采等。
（1）主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
毛利
行业 主营业务收入 主营业务成本
率(%)
油 品 999,504,243.03 943,520,306.53 5.60
房地产开发 33,027,228.65 26,023,662.15 21.21
金精粉 32,506,812.47 17,623,578.07 45.78
主营业务收 主营业务成 毛利率比
行业 入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减(％) 期增减(％) 增减(%)
油 品 60.78 63.95 -1.83
房地产开发 -66.64 -66.63 -0.03
金精粉 5.28 0.33 2.67
（2）主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
毛利
产品 主营业务收入 主营业务成本
率(%)
润滑油 41,879,227.78 40,623,569.24 3.00
成品油 957,625,015.25 902,896,737.29 5.72
房地产开发 33,027,228.65 26,023,662.15 21.21
金精粉 32,506,812.47 17,623,578.07 45.78
主营业务收 主营业务成 毛利率比
产品 入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减(％) 期增减(％) 增减(%)
润滑油 38.37 33.86 3.27
成品油 61.92 65.63 -2.10
房地产开发 -66.64 -66.63 -0.03
金精粉 5.28 0.33 2.67
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％)
省内 947,402,101.11 30.44
省外 187,211,193.63 78.91
合计 1,134,613,294.74 36.55
（4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上产品情况
单位:元 币种:人民币
产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 所属行业
油 品 999,504,243.03 943,520,306.53 5.60 石油销售
金精粉 32,506,812.47 17,623,578.07 45.78 黄金开采、冶炼
（5）主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 28,200 占采购总额比重 26.72%
前五名销售客户销售金额合计 32,061 占销售总额比重 28.26%
3、公司资产构成变化情况
单位:元 币种:人民币
占总资
占总资产 比例增减
项 目 期末数 产比例 期初数
比例(%) （%）
(%)
应收帐款 29,153,587.13 3.24 48,075,222.75 5.48 -2.24
存 货 380,043,091.97 42.18 378,503,127.60 43.16 -0.98
长期股权投资 8,082,000.00 0.90 8,082,000.00 0.92 -0.02
固定资产 174,613,264.37 19.38 150,402,681.85 17.15 2.23
在建工程 50,464,599.72 5.60 14,387,071.69 1.64 3.96
短期借款 202,000,000.00 22.42 195,800,000.00 22.33 0.09
长期借款 35,000,000.00 3.88 0.00 3.88
变动原因：
（1）应收账款减少主要系收回油款所致。
（2）固定资产、在建工程增大原因系扩大油品经营周转能力，购买油库及相关资产
。
（3）长期借款增大系新增房地产项目开发借款。
单位:元 币种:人民币
较上年同期
项目 本期累计数 上年同期数
增减（%）
营业费用 9,043,195.85 20,463,630.39 -55.81
管理费用 29,693,059.83 34,148,240.47 -13.05
财务费用 18,336,448.79 21,083,129.00 -13.03
所得税 7,953,816.33 5,025,923.85 58.26
项目 变动原因
报表合并范围发生变化及油品
营业费用
进货运杂费核算方式发生变化
报表合并范围发生变化以及公
管理费用
司压缩节约费用
财务费用 调整融资渠道,降低财务费用
油品业务利润增大计提所得税
所得税
增加
4、公司现金流量情况分析
单位:元 币种:人民币
项 目 本期数 上年同期数
经营活动产生
70,106,721.40 82,327,281.16
的现金流量净额
投资活动产生
-50,207,203.29 76,595,401.33
的现金流量净额
筹资活动产生
-51,767,039.17 -258,725,710.14
的现金流量净额
较上年同期
项 目 变动原因
增减（%）
主要系房产开发支出较去年增
经营活动产生
-14.84 大以及收到的其他与经营活动
的现金流量净额
有关的现金减少
投资活动产生 主要系本年投资收回现金较去
-165.55
的现金流量净额 年减少所致
筹资活动产生 系本年度偿还银行借款较上年
的现金流量净额 减少所致。
5、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
山东平度鲁润黄金矿业有限公司 开采 黄金开采、冶炼
汽油、煤油、柴油的批发、
泰安宏泰贸易有限责任公司 销售
化工材料的批发、零售
汽油、柴油、燃料油的经营
山东鲁润宏泰石化有限责任公司 销售
与销售
房地产开发与经营；房屋租
山东博泰房地产有限责任公司 房地产 赁；建筑材料、装饰材料制
造、销售等
室内外装饰装修、装饰材料
泰安鲁润装饰装潢有限责任公司 装饰装潢
的销售及其它业务
水泥、石子、水泥包装袋生
泰安鲁润水泥制造有限公司 生产销售
产、销售；建筑材料销售
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
山东平度鲁润黄金矿业有限公司 1,630 3,707 611
泰安宏泰贸易有限责任公司 680 8,498 -219
山东鲁润宏泰石化有限责任公司 5,000 10,881 307
山东博泰房地产有限责任公司 2,000 7,933 277
泰安鲁润装饰装潢有限责任公司 1,000 1,706 31
泰安鲁润水泥制造有限公司 1,000 1,006 153
(2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股公司及参股公司的经营情况及业
绩
单位:万元 币种:人民币
主要产品 主营业务 主营业务
公司名称 业务性质 净利润
或服务 收 入 利 润
黄金开
山东平度鲁润黄金矿业有限公司 开采 3251 1476 611
采、冶炼
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局
公司经营业务以成品油、润滑油经营、房地产开发为主，以水泥生产销售、金矿开
采为补充。油品销售行业属国家宏观调控行业，当前面临着与国际油品市场接轨的形势
，由于国际、国内油品市场资源紧张，油品价格上涨幅度较大，公司油品采购的成本将
会有较大幅度的提高，同时由于受国家成油品定价机制的限制，对公司油品经营业务所
产生利润将产生一定影响。房地产开发行业近几来发展迅速，投资和开发规模快速增长
，房产价格持续上涨，自2005年来由于受国家宏观调控政策影响，房地产开发市场的投
资规模和开发规模均有所下降，房产涨幅有所回落，目前国家从资金和土地资源两方面
进行调控，将对公司房地产开发业务产生较大影响。
2、公司发展战略及发展规划
公司发展战略是：做大油品，做强置业，突出公司油品经营和房地产开发这两大主
业，同时做好金矿和水泥生产等辅助产业。以经营、资产整合为重点，以综合管理、深
化改革为核心，以经济效益最大化、股东回报最大化为目的，努力提高公司的经济效益
，使公司步入快速协调发展的轨道，保持公司经营业绩的均衡、稳定和持续增长，并逐
步打造出具有一定行业竞争力、优势和良好形象的企业品牌。
公司2006年的经营目标：将以做大油品、做强置业为主、做好金矿为依托，为公司
支柱产业的形成去枝强干打好基础。
（1）做大油品。油品经营以强化管理为重点，以深化改革、综合管理、费用管理为
核心，以零售网点低成本扩张为依托，继续最大限度地围绕“以城市为中心，以高速公
路、国道省道为重点，以煤矿、电力两大能源行业为依托”来构造营销网络。在油品资
源不确定、市场波动较大的情况下，积极调整思路向新的利润增长点和资本运作要效益
，以确保做大油品的发展目标。
（2）做强置业。针对房地产开发周期长、行业弹性大、投资回收期长、政策性强等
特点，结合公司正在开发的房地产项目现状，制定强有力的管理措施，科学计划、严密
跟踪、严格控制，实现对房地产项目的动态管理，达到提高质量、提高效益、降低成本
的目标。实行施工方、监理方、建设方三方监督机制，对材料质量、工程质量、安全问
题进行严格监控，严格执行流程，并做好销售策划与宣传，确保利润的完成。同时积极
拓展业务面，寻求新的利润增长点，使业务领域延伸到房产评估、银行贷款等多种房产
服务领域，树立良好的品牌形象。
（3）做好金矿。根据金矿黄金探矿量的实际情况，制定切实可行的措施，集中精力
抓好黄金生产经营工作。一是强化探矿，增加资源。针对供矿量不足、品位下滑的突出
问题，全力以赴抓好地质探矿，继续做好外围和深部的地质探矿，争取实现突破性进展
，切实增加地质储量。二是加强安全生产管理。树立“安全就是效益”的意识，把安全
生产的各项制度、责任、措施落到实处，从严管理，确保安全生产。
3、公司未来资金需求及使用计划
随着公司油品经营业务和销售网络的不断拓展、房地产项目的不断开发，对资金的
需求量进一步增大，资金短缺仍是制约公司经营和发展的主要问题。目前公司的融资渠
道仅为金融机构，渠道单一，资金缺口压大较大。公司将通过开源节流、资源整合、结
构调整、压缩费用、加大融资力度等多种方式，积极拓展融资渠道，确保油品经营和房
地产开发所需经营资金。
4、公司面临的风险因素及采取的对策和措施
由于公司主营业务所涉及的行业均属国家宏观调控范围，受国家相关政策的影响较
大，存在着一定的不稳定性和波动性，对公司未来的经营成果和财务状况将会产生一定
的影响。公司将密切关注国家有关的产业政策，及时了解和把握相关的市场信息，采取
自主灵活的经营手段和方法，规避和防范潜在的风险，积极培育收益稳定、见效快的利
润增长点，通过调整产业结构，优化资源配置，强化主营业务来提升公司经济实力，增
强抗风险能力。
（三）公司投资情况
报告期内公司无新投资项目。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）交通银行泰安分行
公司出资688.2万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，无投资收益。
（2）泰安鲁润水泥制造有限公司
公司出资800万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现销售收入6023万元
，净利润153万元。
（3）山东平度鲁润黄金矿业有限公司
公司出资880万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现销售收入3251万元
，净利润611万元。
（4）泰安宏泰贸易有限责任公司
公司出资612万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现经营收入31734万
元，净利润-220万元。
（5）山东泰山能源有限责任公司
公司出资120万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现投资收益20万元。
（6）山东鲁润宏泰石化有限责任公司
公司出资3,000万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现销售收入68974
万元，净利润307万元。
（7）山东博泰房地产有限责任公司
公司出资1,600万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现经营收入2043万
元，净利润277万元。
（8）泰安鲁润装饰装潢有限责任公司
公司出资800万元人民币投资该项目，报告期内无新增投资，实现销售收入921万元
，净利润31万元。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2005年2月3日召开第六届董事会第四次会议，决议公告刊登在2005年2
月4日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（2）公司于2005年3月7日召开第六届董事会第五次会议，决议公告刊登在2005年3
月8日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（3）公司于2005年4月13日召开第六届董事会第六次会议，决议公告刊登在2005年
4月16日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（4）公司于2005年5月20日召开第六届董事会第七次会议，决议公告刊登在2005年
5月21日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（5）公司于2005年7月11日召开第六届董事会第八次会议，会议听取了当前房地产
开发市场的形势、政策及公司今后的工作措施汇报、公司资产状况及资金情况的汇报以
及公司当前经营发展和管理工作情况的汇报，传达学习了有关股权分置改革的相关文件
。
（6）公司于2005年7月27日召开第六届董事会第九次会议，决议公告刊登在2005年
7月30日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（7）公司于2005年10月12日召开第六届第十次董事会会议，会议听取公司前三季度
经营情况及全年经营工作安排，通报了房地产各项目的进展情况及下一步措施，听取了
财务工作及清欠工作汇报等。
（8）公司于2005年10月25日召开第六届第十一次董事会会议，会议审议通过了公司
2005年第三季度报告。
（9）公司于2005年11月9日召开第六届第十二次董事会会议，会议审议通过了将深
圳发展银行济南分行伍仟万元综合授信额度转授给山东鲁润宏泰石化有限责任公司的议
案。
（10）公司于2005年12月28日召开第六届第十三次董事会会议，决议公告刊登在20
05年12月30日的《上海证券报》、《中国证券报》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会按照《公司法》和《公司章程》的要求，认真履行股东大会赋予
的职责，全面贯彻落实股东大会的各项决议，将股东大会审议通过的议案和事项分类整
理，及时督促相关部门办理和执行，并定期检查各项决议的执行情况。报告期内公司无
利润分配、公积金转增股本方案及配股、增发新股等情况。
（四）利润分配或资本公积金转增预案
经山东正源和信有限责任会计师事务所审计验证的本年度公司利润总额为23,823,3
06.77元，净利润12,947,662.38元，按净利润10%提取法定公积金1,318,821.05元，提取
公益金1,318,821.05元后，加上以前年度滚存利润84,651,525.90元，本年度可供股东分
配的利润为95,202,094.25元。董事会决议本年度不进行利润分配、资本公积金亦不转增
股本。
（五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司经营规模不断扩大，主营
业务及各产业发展需求资金量较大。目前公司的融资渠道仅为金融机构，资金压力较大
。基于上述情况，为进一步拓展市场，保证公司各项业务的顺利开展，董事会决议本年
度不进行利润分配、资本公积金亦不转增股本。
公司未分配利润的用途和使用计划:本年度未分配利润用于补充公司经营所需的流动
资金，计划用于购置各类油品和房地产开发所需资金。
（六）其他披露事项
本年度选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》，较上年度无变化
。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005年4月13日，六届监事会召开第二次会议，应到监事3人，实到监事3人，会
议审议通过了：1、2004年度监事会工作报告；2、2004年年度报告及摘要等两项议案。
2、2005年7月2 7日，六届监事会召开第三次会议，应到监事3人，实到监事3人，会
议审议通过了公司2 0 0 5年半年度报告及摘要。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及国家法律法规的规定，合法
经营、规范运作。公司董事及高级管理人员认真履行职责，严格遵守法律法规和《公司
章程》的规定，依法行使职权，尽诚信勤勉之义务。没有发现公司董事及高级管理人员
在执行职务时有违反法律法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真细致的检查，并对公司2 0 0 5年财务
决算报告和2 0 0 5年度审计报告进行了审阅，认为公司2 0 0 5年财务决算报告全面、
真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果，山东正源和信有限责任会计师事务所为
公司出具的2 0 0 5年度审计报告实事求是，客观公正。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司募集资金使用情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司无收购及出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司无收关联交易情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
因公司第一大股东中国石化山东泰山石油股份有限公司属中石化控股企业，需等待
中石化确定股改精神和统一安排。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，
公司现聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度
审计工作的酬金共约3 8万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供
了8年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
2005年11月17日，公司原股东山东童海集团公司与泰安鲁浩贸易公司签订股权转让
协议，将其持有的本公司法人股17,250,000股全部转让给泰安鲁浩贸易公司，上述股权
转让过户手续已于2005年11月29日办理完毕。上述事项已于2005年11月19日、2005年12
月3日的《上海证券报》、《中国证券报》上作了披露。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
鲁正信审字（2006）第1142号
泰安鲁润股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的泰安鲁润股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产
负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005年度的现金流
量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是泰安鲁润股份有限公司管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了泰安鲁润股份有限公司2005年12月31日的财务状况及2005
年度的经营成果和现金流量。
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张立全
马秀英
中国 济南 2006年3月22日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 2005年12月31日
单位:元 币种:人民币
附 合 并
项目
注 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 1 128,832,841.10 160,700,362.16
短期投资
应收票据 1,680,000.00 15,144,820.40
应收股利
应收利息
应收账款 2 29,153,587.13 48,075,222.75
其他应收款 3 62,711,492.88 49,103,425.74
预付账款 4 57,081,838.67 47,574,001.00
应收补贴款 475,954.33
存货 5 380,043,091.97 378,503,127.60
待摊费用 6 1,364,004.15 226,754.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 661,342,810.23 699,327,713.84
长期投资：
长期股权投资 7 8,082,000.00 8,082,000.00
长期债权投资 7
长期投资合计 7 8,082,000.00 8,082,000.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8 240,810,259.25 202,710,752.62
减：累计折旧 8 66,196,994.88 51,813,434.77
固定资产净值 8 174,613,264.37 150,897,317.85
减：固定资产减值准备 8 494,636.00
固定资产净额 8 174,613,264.37 150,402,681.85
工程物资
在建工程 9 50,464,599.72 14,387,071.69
固定资产清理
固定资产合计 225,077,864.09 164,789,753.54
无形资产及其他资产：
无形资产 10 3,314,377.61 3,573,248.95
长期待摊费用 11 3,096,216.42 1,208,100.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,410,594.03 4,781,349.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 900,913,268.35 876,980,816.62
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 12 202,000,000.00 195,800,000.00
应付票据 13 227,144,200.00 219,000,000.00
应付账款 14 22,027,396.56 20,522,652.92
预收账款 15 18,999,984.53 16,254,752.25
应付工资 208,174.53
应付福利费 1,672,739.23 3,064,088.85
应付股利
应交税金 16 -1,675,296.80 -2,929,037.08
其他应交款 195,228.39 583,503.49
其他应付款 17 21,440,209.41 81,499,919.08
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 491,804,461.32 534,004,054.04
长期负债：
长期借款 18 35,000,000.00
应付债券
长期应付款 19 8,000,000.00 7,122,889.49
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 43,000,000.00 7,122,889.49
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 534,804,461.32 541,126,943.53
少数股东权益 32,052,457.17 14,745,185.61
所有者权益(或股东权益)：
实收资本（或股本） 20 170,446,162.00 170,446,162.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 170,446,162.00 170,446,162.00
资本公积 21 8,481,089.51 8,481,089.51
盈余公积 22 49,353,458.42 46,715,816.32
其中：法定公益金 22 21,615,655.89 20,296,834.84
未分配利润 23 105,775,639.93 95,465,619.65
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 334,056,349.86 321,108,687.48
负债和所有者权益总计 900,913,268.35 876,980,816.62
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 120,316,273.83 138,420,382.83
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 16,622,344.19 23,641,062.79
其他应收款 175,253,070.03 158,859,590.79
预付账款 83,475,208.07 24,914,974.81
应收补贴款
存货 262,673,402.74 306,112,859.35
待摊费用 30,679.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 658,340,298.86 651,979,549.87
长期投资：
长期股权投资 85,910,845.21 85,501,019.77
长期债权投资
长期投资合计 85,910,845.21 85,501,019.77
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 45,359,426.74 43,538,298.61
减：累计折旧 13,467,975.94 7,689,287.19
固定资产净值 31,891,450.80 35,849,011.42
减：固定资产减值准备 494,636.00
固定资产净额 31,891,450.80 35,354,375.42
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 31,891,450.80 35,354,375.42
无形资产及其他资产：
无形资产 1,172,306.28 1,200,866.28
长期待摊费用 77,916.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,250,222.95 1,200,866.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 777,392,817.82 774,035,811.34
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 155,000,000.00 168,800,000.00
应付票据 227,144,200.00 219,000,000.00
应付账款 9,329,274.80 3,383,843.91
预收账款 27,276,752.51 349,056.01
应付工资
应付福利费 950,230.72 398,630.49
应付股利
应交税金 -1,808,670.52 -2,575,387.60
其他应交款 128,961.58 100,506.52
其他应付款 37,180,179.46 75,575,483.19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 455,200,928.55 465,032,132.52
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 455,200,928.55 465,032,132.52
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)：
实收资本（或股本） 170,446,162.00 170,446,162.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 170,446,162.00 170,446,162.00
资本公积 8,481,089.51 8,481,089.51
盈余公积 48,062,543.51 45,424,901.41
其中：法定公益金 21,185,350.91 19,866,529.86
未分配利润 95,202,094.25 84,651,525.90
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 322,191,889.27 309,003,678.82
负债和所有者权益总计 777,392,817.82 774,035,811.34
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李超 会
计机构负责人:刘瑰
利润及利润分配表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 2005年1-12
单位:元 币种:人民币
附 合 并
项目
注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 24 1,134,613,294.74 830,942,091.67
减：主营业务成本 24 1,055,402,021.22 742,743,602.52
主营业务税金及附加 3,286,027.54 4,310,770.38
二、主营业务利润 75,925,245.98 83,887,718.77
加：其他业务利润 16,040.72 50,958.18
减:营业费用 9,043,195.85 20,463,630.39
管理费用 29,693,059.83 34,148,240.47
财务费用 25 18,336,448.79 21,083,129.00
三、营业利润 18,868,582.23 8,243,677.09
加：投资收益 26 2,557,399.08 7,069,317.26
补贴收入 3,315,289.35 7,682,096.66
营业外收入 27 643,720.77 862,928.60
减：营业外支出 28 1,561,684.66 3,557,243.19
四、利润总额 23,823,306.77 20,300,776.42
减：所得税 7,953,816.33 5,025,923.85
减：少数股东损益 2,921,828.06 2,845,623.03
加：未确认投资损失
五、净利润 12,947,662.38 12,429,229.54
加：年初未分配利润 95,465,619.65 81,645,787.34
其他转入 2,307,007.35
六、可供分配的利润 108,413,282.03 96,382,024.23
减：提取法定盈余公积 1,318,821.05 458,202.29
提取法定公益金 1,318,821.05 458,202.29
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 105,775,639.93 95,465,619.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 105,775,639.93 95,465,619.65
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 648,946,273.69 147,823,857.92
减：主营业务成本 613,823,514.11 124,440,588.64
主营业务税金及附加 878,455.28 1,590,030.55
二、主营业务利润 34,244,304.30 21,793,238.73
加：其他业务利润 -266.20 -73,899.01
减:营业费用 2,012,805.57 382,113.47
管理费用 17,431,272.56 9,377,613.07
财务费用 7,068,099.70 9,709,110.98
三、营业利润 7,731,860.27 2,250,502.20
加：投资收益 9,411,283.44 6,538,113.06
补贴收入
营业外收入 422,557.97 746,483.54
减：营业外支出 1,101,046.81 3,042,890.02
四、利润总额 16,464,654.87 6,492,208.78
减：所得税 3,276,444.42 1,910,185.85
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 13,188,210.45 4,582,022.93
加：年初未分配利润 84,651,525.90 80,985,907.55
其他转入
六、可供分配的利润 97,839,736.35 85,567,930.48
减：提取法定盈余公积 1,318,821.05 458,202.29
提取法定公益金 1,318,821.05 458,202.29
提取职工奖励及福利基金
提
取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 95,202,094.25 84,651,525.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 95,202,094.25 84,651,525.90
补充资料： 本年累计 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,354,599.08 6,630,747.26
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -917,963.89 -2,694,314.59
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李超 会
计机构负责人:刘瑰
现金流量表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 2005年1-12月
单位:元 币种:人民币
本期数
附
项目
注 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,201,184,248.97
收到的税费返还 3 2,839,335.02
收到的其他与经营活动有关的现金 8 15,759,602.23
经营活动现金流入小计 9 1,219,783,186.22
购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,086,800,637.65
支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,287,698.09
支付的各项税费 13 18,659,741.50
支付的其他与经营活动有关的现金 18 31,928,387.58
经营活动现金流出小计 20 1,149,676,464.82
经营活动现金流量净额 21 70,106,721.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23 202,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 25 2,279,056.27
收到的其他与投资活动有关的现金 28
投资活动现金流入小计 29 2,481,856.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 52,689,059.56
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
投资活动现金流出小计 36 52,689,059.56
投资活动产生的现金流量净额 37 -50,207,203.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 40 217,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
筹资活动现金流入小计 44 217,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 243,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 25,567,039.17
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 53 268,767,039.17
筹资活动产生的现金流量净额 54 -51,767,039.17
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -31,867,521.06
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57 12,947,662.38
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,921,828.06
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59 11,948,667.46
无形资产摊销 60 258,871.34
长期待摊费用摊销 61 508,958.88
待摊费用减少（减：增加） 64 -1,137,249.96
预提费用增加（减：减少） 65
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 143,037.44
固定资产报废损失 67 6,607.04
财务费用 68 18,336,448.79
投资损失（减：收益） 69 -2,557,399.08
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -1,539,964.37
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 57,248,516.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -28,979,262.74
其他(预计负债的增加) 74
经营活动产生的现金流量净额 75 70,106,721.40
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 128,832,841.10
减：现金的期初余额 80 160,700,362.16
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -31,867,521.06
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 793,720,768.05
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,604,950.74
经营活动现金流入小计 802,325,718.79
购买商品、接受劳务支付的现金 716,522,627.85
支付给职工以及为职工支付的现金 5,925,355.99
支付的各项税费 11,185,709.39
支付的其他与经营活动有关的现金 17,151,258.11
经营活动现金流出小计 750,784,951.34
经营活动现金流量净额 51,540,767.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,881,458.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,251,370.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,132,828.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,853,843.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,853,843.00
投资活动产生的现金流量净额 -21,721,015.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 155,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 155,000,000.00
偿还债务所支付的现金 188,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,123,861.45
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 202,923,861.45
筹资活动产生的现金流量净额 -47,923,861.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,104,109.00
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,188,210.45
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,382,776.11
无形资产摊销 28,560.00
长期待摊费用摊销 155,853.08
待摊费用减少（减：增加） 30,679.30
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 578,397.86
固定资产报废损失 6,607.04
财务费用 7,069,099.70
投资损失（减：收益） -9,411,283.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 43,439,456.61
经营性应收项目的减少(减：增加) -13,374,760.64
经营性应付项目的增加(减：减少) 7,447,171.38
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 51,540,767.45
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 120,316,273.83
减：现金的期初余额 138,420,382.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,104,109.00
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李超 会计
机构负责人:刘瑰
合并资产减值准备明细表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 2005年度
单位:元 币种:人民币
本年减少数
本年
项目 行 年初余额
增加数 因资产价值
次
回升转回数
一、坏账准备合计 1 6,202,892.46 868,600.03
其中：应收账款 2 3,068,631.24
其他应收款 3 3,134,261.22 868,600.03
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 494,636.00
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 494,636.00
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 6,697,528.46 868,600.03
本年减少数
项目 年末余额
其他原因
合计
转出数
一、坏账准备合计 1,207,763.98 1,207,763.98 5,863,728.51
其中：应收账款 1,207,763.98 1,207,763.98 1,860,867.26
其他应收款 4,002,861.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 494,636.00 494,636.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 494,636.00 494,636.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 1,702,399.98 1,702,399.98 5,863,728.51
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李超
会计机构负责人:刘瑰
母公司资产减值准备明细表
编制单位:泰安鲁润股份有限公司 2005年度
单位:元 币种:人民币
本年减少数
本年
项目 年初余额
行 增加数 因资产价值
次
回升转回数
一、坏账准备合计 1 11,648,977.89 1,046,392.29
其中：应收账款 2 1,509,004.01
其他应收款 3 10,139,973.88 1,046,392.29
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 494,636.00
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 494,636.00
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 12,143,613.89 1,046,392.29
本年减少数
项目 年末余额
其他原因
合计
转出数
一、坏账准备合计 448,003.31 448,003.31 12,247,366.87
其中：应收账款 448,003.31 448,003.31 1,061,000.70
其他应收款 11,186,366.17
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 494,636.00 494,636.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 494,636.00 494,636.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 942,639.31 942,639.31 12,247,366.87
公司法定代表人:郭忠文 主管会计工作负责人:李超
会计机构负责人:刘瑰
（三）会计报表附注
一、公司概况
泰安鲁润股份有限公司（以下简称“公司”）是经泰安市体改委1988年11月6日以泰
经改发（1988）96号文批准，以泰安润滑油调配厂作为发起人，改组为泰安鲁润股份有
限公司，1998年5月13日在上海证券交易所挂牌上市。公司股本170,446,162元，主要经
营范围：油品生产销售、房地产开发、装饰装潢、水泥建材、黄金开采选冶等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司涉及外币的经济业务，按每月月初中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币
记账；月末对外币货币性项目余额按期末人民银行公布的基准汇率进行调整，由此产生
的外币折合差额作为汇兑损益分析计入当期损益、在建工程或长期待摊费用。
6、合并会计报表的编制方法
公司按财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。投
资额占被投资单位权益性资本的50%(不含50%)以上或虽不足50%但拥有实际控制权的纳入
合并范围。在合并过程中公司内部的所有投资、重大往来及交易、未实现内部销售利润
均已抵消。在合并过程中，子公司会计政策按照母公司会计政策厘定。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的
投资。
8、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
(2)公司对坏账的核算采用备抵法，按应收账款及其他应收款期末余额的6%计提坏账
准备。
9、存货核算方法
公司的存货包括：原材料、库存商品、开发产品、低值易耗品、包装物、自制半成
品等。原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价，领用或销售时按加权平均法计
价；开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转；低值易耗品按“
五.五”摊销法核算；包装物按“余额摊销法”核算。期末存货按成本与可变现净值孰低
计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资按成本法核算；
(2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。
①投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大
影响的按成本法核算；
②投资额占被投资单位权益性资本的20%（含20%）以上，或虽占20%以下，但有重大
影响的采用权益法核算。
按成本法核算的股权投资收益，在被投资单位宣告分派利润(或现金股利)时分析计
入投资收益或冲减投资成本；按权益法核算的股权投资按享有或应分担的被投资单位当
年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资账面价值，作为当期投资损益。
长期投资期末按分析后可收回投资金额低于账面价值的金额，计提长期投资减值准
备。
11、固定资产及累计折旧核算方法
固定资产系指使用年限在一年以上且单位价值2,000元以上的房屋建筑物、机器设备
、运输工具等。固定资产按历史成本或法定评估价值入账。固定资产折旧采用直线法，
并按固定资产的类别、预计使用年限并考虑了4%的残值率确定其折旧率，明细情况如下
：
类 别 预计使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40 3.84-2.40
通用设备 12 8.00
专用设备 12 8.00
运输设备 10 9.60
电子设备 4 24.00
其他设备 5 19.20
期末对固定资产逐项进行检查，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资
产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账,按工程项目分别核算，并在达到预计可使用状态时
转入固定资产。用专门借款购建的固定资产所发生的借款利息，在固定资产尚未达到预
计可使用状态前予以资本化,其后发生的借款利息计入当期损益。
期末对在建工程全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工
程减值准备。
13、无形资产核算方法
无形资产系土地使用权和电权及石头资源开采权。1996年12月31日公司土地使用权
经山东省地产估价所评估，并经山东省土地管理局确认，自1997年1月1日起，按46--50
年摊销，其他土地使用权按土地出让年限摊销；电权及石头资源开采权按10年摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资
产减值准备。
14、长期待摊费用的核算方法
公司长期待摊费用按实际支出数入账,并按受益期限平均摊销。开办费在开始生产经
营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、收入确认原则
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够
流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)房地产销售收入：公司已将与房地产有关的所有权上的重要风险和报酬转移给买
方，不再对该房地产实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收
到或取得了收款的证据，并且与销售该房地产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业
收入的实现。
(3)提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；如劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在同时满足：
①劳务总收入、总成本能够可靠的计量；
②与交易相关的经济利益能够流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠的确定等三个条件的情况下，公司在资产负债表日按完
工百分比法确认相关的劳务收入。
16、利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配：
(1)弥补亏损；
(2)提取10%的法定公积金；
(3)提取10%的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)向股东分红。
董事会提出的利润分配方案需提交股东大会审议通过后执行。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
三、税项
税 种 税率 计 税 依 据
增值税 17% 按销售收入的17%抵扣进项税后计缴
营业税 5% 按房地产销售业务收入计缴
营业税 3% 按装饰装潢工程收入计缴
城市维护建设税 7% 按实际缴纳增值税和应交的营业税计缴
教育费附加 3% 按实际缴纳增值税和应交的营业税计缴
企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴
泰安鲁润水泥制造有限公司属社会福利企业，享受福利企业的优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并范围的控股子公司
注册
名 称 注册资金 主营业务
地址
泰安鲁润水泥制造有限公司
泰安 1000万元 水泥生产销售
（以下简称“鲁润水泥”）
山东平度鲁润黄金矿业有限责任公司
平度 1630万元 黄金开采选冶
（以下简称“平度金矿”）
泰安宏泰贸易有限责任公司
泰安 680万元 成品油批发等
（以下简称“宏泰贸易”）*
山东鲁润宏泰石化有限责任公司 汽油、柴油的批发润
泰安 5000万元
（以下简称“宏泰石化”） 滑油等的销售
菏泽鲁润石化有限责任公司 汽油、柴油等的零售
菏泽 1000万元
（以下简称“菏泽石化”） 批发
泰安鲁润装饰装潢有限责任公司 室内外装饰装修
泰安 1000万元
（以下简称“装饰装潢”） 装饰材料的销售等
山东博泰房地产有限责任公司 房地产开发与经营房
泰安 2000万元
（以下简称“博泰房地产”） 屋租赁、房产经纪等
拥有
名 称 经济性质 法人代表
权益
泰安鲁润水泥制造有限公司
80% 有限责任公司 李宝明
（以下简称“鲁润水泥”）
山东平度鲁润黄金矿业有限责任公司
54% 有限责任公司 张俊堂
（以下简称“平度金矿”）
泰安宏泰贸易有限责任公司
90% 有限责任公司 李 超
（以下简称“宏泰贸易”）*
山东鲁润宏泰石化有限责任公司
80% 有限责任公司 李 超
（以下简称“宏泰石化”）
菏泽鲁润石化有限责任公司
90% 有限责任公司 朱为民
（以下简称“菏泽石化”）
泰安鲁润装饰装潢有限责任公司
80% 有限责任公司 李清华
（以下简称“装饰装潢”）
山东博泰房地产有限责任公司
80% 有限责任公司 李 超
（以下简称“博泰房地产”）
2、合并会计报表范围的变化
* 公司本期将其持有的泰安宏泰贸易有限责任公司90%的股权以612万元的价格转
让给泰安中联石化有限公司，2005年仅合并了泰安宏泰贸易有限责任公司利润表。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 249,381.64 644,750.03
银行存款 18,198,358.50 41,309,088.93
其他货币资金 110,385,100.96 118,746,523.20
合 计 128,832,841.10 160,700,362.16
2、应收账款
账 龄 期 末 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 10,845,569.81 34.97 650,734.19
1-2年 3,632,092.63 11.71 217,925.56
2-3年 8,864,858.19 28.58 531,891.49
3年以上 7,671,933.76 24.74 460,316.02
合 计 31,014,454.39 100.00 1,860,867.26
账 龄 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 29,034,618.19 56.77 1,742,077.09
1-2年 10,654,177.66 20.83 639,250.66
2-3年 1,201,846.15 2.35 72,110.77
3年以上 10,253,211.99 20.05 615,192.72
合 计 51,143,853.99 100.00 3,068,631.24
应收账款净额 29,153,587.13 48,075,222.75
期末数较期初数减少39.36%，主要系收回油款所致。
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位欠款合计17,787,368.70，占应收账款总金额比例57.35%。
3、其他应收款
账 龄 期 末 数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 30,041,982.84 45.03 1,802,518.97
1-2年 21,919,778.33 32.86 1,315,186.70
2-3年 4,403,927.79 6.60 264,235.67
3年以上 10,348,665.17 15.51 620,919.91
合 计 66,714,354.13 100.00 4,002,861.25
账 龄 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 4,381,095.64 8.39 262,865.75
1-2年 8,770,778.23 16.79 526,246.69
2-3年 38,214,425.56 73.15 2,292,865.53
3年以上 871,387.53 1.67 52,283.25
合 计 52,237,686.96 100.00 3,134,261.22
其他应收款净额 62,711,492.88
49,103,425.74
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位欠款合计40,309,833.16，占其他应收款总金额比例60.42%。
4、预付账款
账龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 49,768,554.56 87.19 39,252,333.52 82.51
1-2年 7,313,284.11 12.81 8,208,674.12 17.25
2-3年 112,993.36 0.24
合计 57,081,838.67 100.00 47,574,001.00 100.00
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位欠款合计30,963,303.44，占预付账款总金额比例54.24%。
5、存货
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 2,697,894.71 3,797,858.42
开发成本 231,340,082.65 237,701,735.70
产成品 94,806.04 1,230,830.44
工程施工 4,408,674.44 774,103.58
库存商品 139,618,450.20 134,037,641.01
低值易耗品 1,020,650.06 960,958.45
自制半成品 862,533.87
合 计 380,043,091.97 378,503,127.60
期末以开发成本中的土地抵押借款2500万元。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，不需要对其计提跌价准备。
6、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期转出
保险费 7,885.50
报刊费 4,978.20 4,756.50
供暖费 6,563.80
网络设计、服务费 1,499.99
房租费 16,230.00
租赁费 189,596.70 180,000.00
预缴税金 1,258,414.32
合 计 226,754.19 1,443,170.82
项 目 本期摊销 期末数
保险费 7,885.50
报刊费 4,978.20 4,756.50
供暖费 6,563.80
网络设计、服务费 1,499.99
房租费 16,230.00
租赁费 268,763.37 100,833.33
预缴税金 1,258,414.32
合 计 305,920.86 1,364,004.15
期末数较期初数增加5.02倍，主要系预收售房款预缴税金增加所致。
7、长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 8,082,000.00 8,082,000.00
合 计 8,082,000.00 8,082,000.00
长期股权投资明细如下：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位有表决权
资本比例(%)
交通银行泰安分行 长期 6,882,000.00 3.82
山东泰山能源有限责任公司 长期 1,200,000.00 0.24
（以下简称“泰山能源”）
合 计 8,082,000.00
以上投资均按成本法核算，不存在投资减值情况。
8、固定资产及累计折旧
期初数 本期增加
原值
房屋建筑物 65,423,260.59 25,400,859.23
通用设备 34,712,051.43 15,057,329.43
专用设备 69,527,537.46 1,164,981.24
运输设备 15,603,369.43 4,822,850.54
电子设备 1,922,061.36 616,092.86
其 他 3,059,268.74 184,146.00
竖 井* 12,463,203.61 305,330.00
合 计 202,710,752.62 47,551,589.30
累计折旧
房屋建筑物 15,100,730.64 8,353,696.25
通用设备 16,386,719.28 5,599,301.53
专用设备 8,946,780.03 240,692.21
运输设备 5,505,442.04 2,439,479.34
电子设备 1,289,988.36 539,177.91
其 他 2,482,396.41 87,968.39
竖 井 2,101,378.01 1,038,960.00
合 计 51,813,434.77 18,299,275.63
净 值 150,897,317.85
本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 1,978,689.56 88,845,430.26
通用设备 310,790.97 49,458,589.89
专用设备 2,033,504.61 68,659,014.09
运输设备 4,789,600.49 15,636,619.48
电子设备 265,302.32 2,272,851.90
其 他 74,194.72 3,169,220.02
竖 井* 12,768,533.61
合 计 9,452,082.67 240,810,259.25
累计折旧
房屋建筑物 412,287.52 23,042,139.37
通用设备 128,560.64 21,857,460.17
专用设备 727,865.34 8,459,606.90
运输设备 2,538,781.07 5,406,140.31
电子设备 87,387.36 1,741,778.91
其 他 20,833.59 2,549,531.21
竖 井 3,140,338.01
合 计 3,915,715.52 66,196,994.88
净 值 174,613,264.37
*按每吨矿石18元计提维简费。
期末对固定资产逐项进行检查，不需要计提固定资产减值准备。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少
平邑油库 2,400,000.00 15,523,382.74
巨野油库 3,210,000.00 20,312,626.83
新汶东都油库 8,000,000.00
泰克油库 2,330.00 28,565.00
菏泽油库 410,000.00 212,080.00 622,080.00
油 罐 150,475.26
油 库 42,157.90 803,623.45 564,913.62
办公楼 40,582.16 43,339.82
零星工程 131,526.37 6,919,023.18 6,578,119.37
合 计 14,387,071.69 43,842,641.02 7,765,112.99
工程名称 期末数 资金来源
平邑油库 17,923,382.74 自筹
巨野油库 23,522,626.83 自筹
新汶东都油库 8,000,000.00 自筹
泰克油库 30,895.00 自筹
菏泽油库 自筹
油 罐 150,475.26 自筹
油 库 280,867.73 自筹
办公楼 83,921.98 自筹
零星工程 472,430.18 自筹
合 计 50,464,599.72 自筹
期末数较期初数增加2.51倍，主要系购买平邑、巨野油库增加所致。
10、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 6,351,675.94 3,216,483.22
电 权 355,000.00 228,201.51
石头资源开采权 200,000.00 128,564.22
合 计 6,906,675.94 3,573,248.95
种 类 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 207,904.81 3,008,578.41
电 权 32,600.21 195,601.30
石头资源开采权 18,366.32 110,197.90
合 计 258,871.34 3,314,377.61
11、长期待摊费用
种 类 原始金额 期初数 本期增加
装修费 71,050.00 42,629.96
平巷工程 2,913,675.70 1,165,470.33
租赁费 2,148,500.01 2,148,500.01
其他 248,575.00 248,575.00
合 计 5,381,800.71 1,208,100.29 2,397,075.01
种 类 本期转出 本期摊销 期末数
装修费 14,210.04 28,419.92
平巷工程 291,367.56 874,102.77
租赁费 182,666.68 1,965,833.33
其他 20,714.60 227,860.40
合 计 508,958.88 3,096,216.42
12、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款* 25,000,000.00 3,500,000.00
担保借款 130,000,000.00 161,500,000.00
信用借款 47,000,000.00 30,800,000.00
合 计 202,000,000.00 195,800,000.00
*以存货中的开发成本——土地抵押。
13、应付票据
款项内容 期末数 期初数
银行承兑汇票 227,144,200.00 219,000,000.00
合 计 227,144,200.00 219,000,000.00
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
14、应付账款
款项内容 期末数 期初数
应付购货款 22,027,396.56 20,522,652.92
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
15、预收账款
款项内容 期末数 期初数
销货款 18,999,984.53 16,254,752.25
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
16、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 -5,916,014.98 -5,478,026.75
营业税 1,205,697.97 1,599,341.39
城市维护建设税 236,813.68 267,783.69
企业所得税 2,588,283.28 438,273.32
资源税 129,173.43 206,904.17
土地使用税 109,233.62 23,593.72
房产税 4,765.61 4,765.61
个人所得税 4,136.83 1,110.66
印花税 13,834.47 7,217.11
其他 -51,220.71
合 计 -1,675,296.80 -2,929,037.08
期末数较期初数增加42.80%，主要系本期应交所得税增加所致。
17、其他应付款
期末数 期初数
21,440,209.41 81,499,919.08
期末无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
期末数较期初数减少73.69%，主要系本期还款增加所致。
18、长期借款
借款类别 期末数 借款日期 还款日期
信用借款 35,000,000.00 2005年9月30日 2007年9月30日
系子公司博泰房地产用于天地家园房地产项目开发借款。
19、长期应付款
期末数 期初数
8,000,000.00 7,122,889.49
系泰安鲁润水泥制造有限公司欠泰安市徂徕水泥厂款项。
20、股本
本次变动增减（＋、－）
项 目 期初数
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 106,887,730
其中：
国家拥有股份 11,016,000
境内法人持有股份 95,871,730
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 106,887,730
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 63,558,432
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 63,558,432
三、股份总额 170,446,162
本次变动增减（＋、－）
项 目 期末数
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 106,887,730
其中：
国家拥有股份 11,016,000
境内法人持有股份 95,871,730
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 106,887,730
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 63,558,432
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 63,558,432
三、股份总额 170,446,162
本期股本无增减变动。
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 6,028,589.51
关联交易价差 450,000.00
股权投资准备 2,002,500.00
其他资本公积* 2,002,500.00
合 计 8,481,089.51 2,002,500.00
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 6,028,589.51
关联交易价差 450,000.00
股权投资准备 2,002,500.00
其他资本公积* 2,002,500.00
合 计 2,002,500.00 8,481,089.51
* 公司本期将其持有的泰安宏泰贸易有限责任公司90%的股权转让给泰安中联石化
有限公司，故将资本公积中的股权投资准备转入其他资本公积。
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 25,222,752.37 1,318,821.05
法定公益金 20,296,834.84 1,318,821.05
任意盈余公积 1,196,229.11
合 计 46,715,816.32 2,637,642.10
项 目 本期转出 期末数
法定盈余公积 26,541,573.42
法定公益金 21,615,655.89
任意盈余公积 1,196,229.11
合 计 49,353,458.42
23、未分配利润
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 95,465,619.65 12,947,662.38 2,637,642.10 105,775,639.93
24、营业收入、成本及毛利
行 业 营 业 收 入
2005年 2004年
油 品 999,504,243.03 621,673,618.73
装饰装潢 9,342,683.28 14,250,642.52
房地产开发 33,027,228.65 99,001,757.93
水泥制品 60,232,327.31 64,628,168.64
金精粉 32,506,812.47 30,875,848.30
其他 512,055.55
合计 1,134,613,294.74 830,942,091.67
行 业 营 业 成 本
2005年 2004年
油 品 943,520,306.53 575,491,927.23
装饰装潢 7,799,842.66 9,586,234.52
房地产开发 26,023,662.15 77,974,622.08
水泥制品 60,434,631.81 61,623,723.54
金精粉 17,623,578.07 17,566,124.21
其他 500,970.94
合计 1,055,402,021.22 742,743,602.52
行 业 营 业 毛 利
2005年 2004年
油 品 55,983,936.50 46,181,691.50
装饰装潢 1,542,840.62 4,664,408.00
房地产开发 7,003,566.50 21,027,135.85
水泥制品 -202,304.50 3,004,445.10
金精粉 14,883,234.40 13,309,724.09
其他 11,084.61
合计 79,211,273.52 88,198,489.15
公司前五名客户销售收入总额320,608,950.53，占公司全部销售收入的28.26%。
25、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 24,699,190.29 24,125,710.14
减：利息收入 6,880,121.48 3,635,063.33
利息净支出 17,819,068.81 20,490,646.81
其 他 517,379.98 592,482.19
合 计 18,336,448.79 21,083,129.00
26、投资收益
类 别 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 202,800.00 438,570.00
股权转让收益 2,354,599.08* 6,630,747.26
合 计 2,557,399.08 7,069,317.26
* 系转让宏泰贸易收益，详见附注四、2
27、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 125,039.66 56,414.30
处理固定资产净收益 480,180.60 646,145.04
其 他 38,500.51 160,369.26
合 计 643,720.77 862,928.60
28、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
滞纳金 10,212.68 81,405.60
罚款支出 881,452.97 166,431.07
处理固定资产净损失 623,218.04 2,905,457.95
捐赠支出 241,280.00
其他 46,800.97 162,668.57
合计 1,561,684.66 3,557,243.19
29、支付的其他与经营活动有关的现金
主要系支付的包括在经营费用及管理费用中的除支付给职工以及为职工支付的现金
及各项税费以外的其他费用及代垫款款项、个人借款等。
六、母公司主要项目列示
1、应收账款
账 龄 期 末 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,733,854.66 15.46 164,031.28
1-2年 600,291.38 3.40 36,017.48
2-3年 8,864,858.19 50.13 531,891.49
3年以上 5,484,340.66 31.01 329,060.45
合 计 17,683,344.89 100.00 1,061,000.70
账 龄 期 初 数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,712,165.03 26.69 402,729.90
1-2年 9,449,258.20 37.57 566,955.49
2-3年 505,093.76 2.01 30,305.63
3年以上 8,483,549.81 33.73 509,012.99
合 计 25,150,066.80 100.00 1,509,004.01
应收账款净额 16,622,344.19 23,641,06
2.79
2、其他应收款
账 龄 期 末 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 149,969,528.96 80.44 8,998,171.73
1-2年 21,901,331.45 11.75 1,314,079.89
2-3年 4,368,575.79 2.34 262,114.55
3年以上 10,200,000.00 5.47 612,000.00
合 计 186,439,436.20 100.00 11,186,366.17
账 龄 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 127,381,245.59 75.38 7,642,874.73
1-2年 2,605,450.19 1.54 156,327.01
2-3年 38,839,717.78 22.98 2,330,383.07
3年以上 173,151.11 0.10 10,389.07
合 计 168,999,564.67 100.00 10,139,973.88
其他应收款净额 175,253,070.03 158,859,590.7
9
3、长期股权投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资成本 85,501,019.77 6,853,884.36
合 计 85,501,019.77 6,853,884.36
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资成本 6,444,058.92 85,910,845.21
合 计 6,444,058.92 85,910,845.21
长期股权投资成本明细项目如下：
被投资单位有表决权资
被投资单位名称 投资期限 期末投资金额
本比例(%)
泰山能源 长期 1,200,000.00 0.24
交行泰安分行 长期 6,882,000.00 3.82
平度金矿 20年 13,524,256.26 54.00
鲁润水泥 20年 9,636,368.54 80.00
宏泰贸易 90.00
博泰房地产 16,055,882.82 80.00
宏泰石化 30,326,135.97 60.00
装饰装潢 8,286,201.62 80.00
合 计 85,910,845.21
其中:按权益法核算的长期股权投资如下:
被投资单位 本期增 按权益法核算
原始投资金额 期初余额
名 称 加投资 本期变动
平度金矿 8,800,000.00 12,902,910.40 3,300,003.86
鲁润水泥 8,000,000.00 8,409,350.42 1,227,018.12
宏泰贸易 6,120,000.00 5,741,370.03 -1,975,969.11
博泰房地产 16,000,000.00 13,842,118.24 2,213,764.58
宏泰石化 30,000,000.00 28,486,123.39 1,840,012.58
装饰装潢 8,000,000.00 8,037,147.29 249,054.33
合 计 76,920,000.00 77,419,019.77 6,853,884.36
被投资单位 按权益法核算
本期减少投资 期末余额
名 称 累计变动
平度金矿 9,711,436.94 2,678,658.00 13,524,256.26
鲁润水泥 1,636,368.54 9,636,368.54
宏泰贸易 -2,354,599.08 3,765,400.92
博泰房地产 55,882.82 16,055,882.82
宏泰石化 326,135.97 30,326,135.97
装饰装潢 286,201.62 8,286,201.62
合 计 9,661,426.81 6,444,058.92 77,828,845.21
4、营业收入及成本
行业 营 业 收 入 营 业 成 本
2005年 2004年 2005年 2004年
油品 636,217,233.24 48,254,550.36 602,997,074.97 46,773,060.87
装饰装璜 135,451.65 2,659,846.56 251,120.71 1,539,646.30
房地产开发 12,593,588.80 96,909,461.00 10,575,318.43 76,127,881.47
合 计 648,946,273.69 147,823,857.92 613,823,514.11 124,440,588.64
行业 营 业 毛 利
2005年 2004年
油品 33,220,158.27 1,481,489.49
装饰装璜 -115,669.06 1,120,200.26
房地产开发 2,018,270.37 20,781,579.53
合 计 35,122,759.58 23,383,269.28
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
泰山能源 202,800.00 438,570.00
童海港业 8,161,553.27
平度金矿 3,300,003.86 3,007,774.54
京九石化 -794,023.35
鲁润水泥 1,227,018.12 903,187.23
宏泰贸易 378,629.97 -1,544,337.55
博泰房地产 2,213,764.58 -2,157,881.76
宏泰石化 1,840,012.58 -1,513,876.61
装饰装潢 249,054.33 37,147.29
合 计 9,411,283.44 6,538,113.06
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
中国石化山东泰山石油 泰安 石油成品油 第一大股东
股份有限公司
泰安鲁浩贸易公司 泰安 贸易 第二大股东
鲁润水泥 泰安 水泥生产销售 控股子公司
平度金矿 平度 黄金开采选冶 控股子公司
宏泰贸易 泰安 油品批发、化工 控股子公司
材料批发、零售
宏泰石化 泰安 汽油、柴油的批发 控股子公司
润滑油等的销售
菏泽石化 菏泽 汽油、柴油等的零售 控股子公司
批发
装饰装潢 泰安 室内外装饰装修 控股子公司
装饰材料的销售等
博泰房地产 泰安 房地产开发与经营 控股子公司
房屋租赁、房产经纪等
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
中国石化山东泰山石油 股份有限公司 冯东青
股份有限公司
泰安鲁浩贸易公司 集体企业 魏佑顺
鲁润水泥 有限责任公司 李宝明
平度金矿 有限责任公司 张俊堂
宏泰贸易 有限责任公司 李 超
宏泰石化 有限责任公司 李 超
菏泽石化 有限责任公司 朱为民
装饰装潢 有限责任公司 李清华
博泰房地产 有限责任公司 李 超
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
中国石化山东泰山石油股份有限公司 32052.888万元
泰安鲁浩贸易公司 3123万元
鲁润水泥 1000万元
平度金矿 1630万元
宏泰贸易 680万元
宏泰石化 5000万元
菏泽石化 1000万元
装饰装潢 1000万元
博泰房地产 2000万元
企业名称 本年减少 年末数
中国石化山东泰山石油股份有限公司 32052.888万元
泰安鲁浩贸易公司 3123万元
鲁润水泥 1000万元
平度金矿 1630万元
宏泰贸易 680万元
宏泰石化 5000万元
菏泽石化 1000万元
装饰装潢 1000万元
博泰房地产 2000万元
3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 比例(%) 金额 比例(%)
中国石化山东泰山石
5028万元 29.5
油股份有限公司
泰安鲁浩贸易公司 2651万元 15.55 1725万元 10.12
鲁润水泥 800万元 80
平度金矿 880万元 54
宏泰贸易 612万元 90
宏泰石化 5000万元 100
菏泽石化 900万元 90
装饰装潢 1000万元 100
博泰房地产 2000万元 100
企业名称 本年减少 年末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
中国石化山东泰山石
5028万元 29.5
油股份有限公司
泰安鲁浩贸易公司 4376万元 25.67
鲁润水泥 800万元 80
平度金矿 880万元 54
宏泰贸易 612万元 90
宏泰石化 1000万元 20 4000万元 80
菏泽石化 900万元 90
装饰装潢 200万元 20 800万元 80
博泰房地产 400万元 20 1600万元 80
(二)关联方交易
公司与关联方的交易均按公允价格或协议价格结算。
八、或有事项
截止2005年12月31日，公司无需披露的重大或有事项。
九、重要承诺事项
截止2005年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。
十、期后事项
公司第六届董事会第十四次会议形成了关于2005年度利润分配的预案：以2005年度
实现的净利润13,188,210.45为基数，提取10%的法定盈余公积金、10%的公益金后，本年
度末可供股东分配的利润95,202,094.25，决议不进行分配，资本公积金亦不转增股本。
上述利润分配预案待提交2005年度股东大会审议通过后实施。
十一、其他重要事项
1、公司原股东山东童海集团公司与泰安鲁浩贸易公司签订股权转让协议，山东童海
集团公司将其持有的本公司法人股17,250,000股全部转让给泰安鲁浩贸易公司。本年度
股权转让已完成过户手续。
2、非经常性损益明细列示
项 目 本期数 上期数
（1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
2,211,561.64 3,786,020.07
无形资产、其他长期资产产生的损益；
（2）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
-774,926.45 150,412.60
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出；
（3）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 339,163.95 2,816,684.17
（4）所得税影响数 -1,283,695.22 -1,433,567.43
合 计 492,103.92 5,319,549.41
十二、备查文件目录
（一）载有董事长签名的年度报告正本。
（二）载有董事长、总经理、财务负责人签名并盖章的会计报表。
（三）载有山东正源和信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审
计报告原件。
（四）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件正本及
公告原件。
董事长：郭忠文
泰安鲁润股份有限公司
2006年3月22日
泰安鲁润股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的相关规定和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内
容与格式准则第2号—<年度报告的内容与格式>》（2005年修订）的要求，我们作为公司
董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司2005年年度报告的基础上，发表如下意见
：
1、公司严格按照相关法律法规和规范性文件的要求，认真编制2005年年度报告，报
告内容符合中国证监会和上海证券交易所有关上市公司年度报告编制的要求和规定，公
允地反映了公司2005年度的经营情况、财务状况和经营成果。
2、经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师审计的《泰安鲁润股份有限公
司2005年度审计报告》是实事求是、客观公正的。
我们保证公司2005年年度报告内容的真实、准确和完整，承诺报告中所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
董事签字：郭忠文 李 超 冯德国 朱为民 陈绪法 江霞
高级管理人员签字：尚福平 刘 瑰 曹洪伟 张俊堂
二○○六年三月二十二日
每日必读
