每日必读
重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、洪祖杭独立董事、董鑫平董事因公务未能出席本次董事会会议，洪祖杭独立董
事委托吴振绵董事代为出席，董鑫平董事委托魏雪平董事代为出席。
3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司董事长王俊生先生，总裁吴振绵先生，副总裁兼财务总监沈虹女士，财务
审计部经理郑薇薇女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中体产业集团股份有限公司
公司英文名称：CHINA SPORTS INDUSTRY GROUP CO.，LTD
公司英文名称缩写：CSIC
2、公司法定代表人：王俊生
3、公司董事会秘书：王戊一
联系地址：北京市朝阳区朝外大街225号
电话：（010）65536158
传真：（010）65515338
E-mail：wangwuyi@sport158.com
4、公司注册地址：天津市新技术产业园区武清开发区三号路
公司办公地址：北京市朝阳区朝外大街225号
邮政编码：100020
公司国际互联网网址：http://www.csi158.com/
公司电子信箱：csic@sport158.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中体产业
公司A股代码：600158
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年3月13日
公司首次注册登记地点：天津市新技术产业园区武清开发区三号路
公司法人营业执照注册号：1000001002918
公司税务登记号码：国税津字120222710921568
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元
币种:人民币
利润总额 78,641,748.70
净利润 20,961,138.10
扣除非经常性损益后的净利润 17,625,961.08
主营业务利润 294,295,146.02
其他业务利润 3,801,829.25
营业利润 82,767,728.54
投资收益 3,605,713.17
补贴收入 3,210,000.00
营业外收支净额 459,173.88
经营活动产生的现金流量净额 210,017,617.14
现金及现金等价物净增加额 214,697,573.57
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种
:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 459,173.88
以前年度已经计提各项减值准备的转回
（坏账准备的冲回） 125,869.85
政府补贴 2,803,132.50
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产
-6,351,349.99
产生的损益（处置固定资产）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产
6,298,350.78
产生的损益（处置长期股权投资）
合计 3,335,177.02
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 1,057,176,408.25
利润总额 78,641,748.70
净利润 20,961,138.10
扣除非经常性损益的净利润 17,625,961.08
2004年末
总资产 2,563,304,044.64
股东权益 813,159,047.24
经营活动产生的现金流量净额 210,017,617.14
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） 0.0826
净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.58
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
2.17
益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.8250
每股收益（加权平均） 0.0826
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0695
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0695
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 2.60
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
2.19
益率（加权平均）（%）
2004年末
每股净资产 3.2059
调整后的每股净资产 3.0409
主要会计数据 2003年
主营业务收入 764,243,601.65
利润总额 56,213,536.70
净利润 15,060,144.37
扣除非经常性损益的净利润 12,001,964.17
2003年末
总资产 2,134,261,304.47
股东权益 797,095,038.94
经营活动产生的现金流量净额 2,321,192.98
主要财务指标 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.0594
净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.89
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
1.51
益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0092
每股收益（加权平均） 0.0594
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0473
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0473
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 1.89
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
1.51
益率（加权平均）（%）
2003年末
每股净资产 3.1425
调整后的每股净资产 2.9822
本期比上期增
主要会计数据
减(%)
主营业务收入 38.33
利润总额 39.90
净利润 39.18
扣除非经常性损益的净利润 46.86
本期比上期增
减(%)
总资产 20.10
股东权益 2.02
经营活动产生的现金流量净额 8,947.83
本期比上期增
主要财务指标
减(%)
每股收益（全面摊薄） 39.06
净资产收益率（全面摊薄）（%） 36.51
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
43.71
益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 8,867.39
每股收益（加权平均） 39.06
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
46.93
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
46.93
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 37.57
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
45.03
益率（加权平均）（%）
本期比上期增
减(%)
每股净资产 2.02
调整后的每股净资产 1.97
主要会计数据 2002年
主营业务收入 228,844,542.31
利润总额 10,393,557.45
净利润 14,084,457.20
扣除非经常性损益的净利润 11,349,910.65
2002年末
总资产 1,608,830,842.60
股东权益 789,908,394.46
经营活动产生的现金流量净额 73,499,444.07
主要财务指标 2002年
每股收益（全面摊薄） 0.0555
净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.78
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
1.44
益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2898
每股收益（加权平均） 0.0555
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0447
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0447
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 1.79
扣除非经常性损益的净利润的净资产收
1.44
益率（加权平均）（%）
2002年末
每股净资产 3.1142
调整后的每股净资产 3.0102
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种
:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 36.19
营业利润 10.18
净利润 2.58
扣除非经常性损益后的净利润 2.17
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 36.49
营业利润 10.26
净利润 2.60
扣除非经常性损益后的净利润 2.19
每股收益
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 1.1602
营业利润 0.3263
净利润 0.0826
扣除非经常性损益后的净利润 0.0695
每股收益
报告期利润
加权平均
主营业务利润 1.1602
营业利润 0.3263
净利润 0.0826
扣除非经常性损益后的净利润 0.0695
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 253,648,200.00 489,110,616.88
本期增加 53,926.47
本期减少
期末数 253,648,200.00 489,164,543.35
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 39,781,778.55 16,646,428.53
本期增加 13,039,265.05 8,651,858.12
本期减少 3,066,414.95
期末数 52,821,043.60 22,231,871.70
项目 未确认的投资损失 未分配利润
期初数 -5,701,391.77 3,609,406.75
本期增加 -2,414,574.14 20,961,138.10
本期减少 21,161,190.22
期末数 -8,115,965.91 3,409,354.63
项目 股东权益合计
期初数 797,095,038.94
本期增加 40,291,613.60
本期减少 24,227,605.17
期末数 813,159,047.37
1、资本公积变动原因：税后净利润提取资本公积。
2、盈余公积变动原因：税后净利润提取盈余公积和调整法定公益金。
3、法定公益金变动原因：增加系税后净利润提取法定公益金，减少系使用公益金
进行集体福利支出。
4、未分配利润变动原因：增加是本期完成的净利润，减少是本年度进行了利润分
配。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位
:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 177,598,200
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 177,598,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000
三、股份总数 253,648,200
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋，－）
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 177,598,200
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 177,598,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000
三、股份总数 253,648,200
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为40,661户。其中非流通股股东5户，流通A股股东40,656户
，流通B股股东0户，流通H股股东0户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内
股东名称(全称)
增减
国家体育总局体育基金管理中心 0
沈阳房产实业有限公司 0
国家体育总局体育彩票管理中心 0
中华全国体育基金会 0
上海远卫科技投资有限公司 未知
国家体育总局体育器材装备中心 0
北京资和信咨询中心 未知
林平 未知
李志辉 未知
北京资和信担保有限公司 未知
股东名称(全称) 年末持股情况
国家体育总局体育基金管理中心 101,816,000
沈阳房产实业有限公司 56,347,200
国家体育总局体育彩票管理中心 9,295,000
中华全国体育基金会 9,295,000
上海远卫科技投资有限公司 880,000
国家体育总局体育器材装备中心 845,000
北京资和信咨询中心 534,400
林平 353,833
李志辉 235,134
北京资和信担保有限公司 212,600
股东名称(全称) 比例(%)
国家体育总局体育基金管理中心 40.14
沈阳房产实业有限公司 22.21
国家体育总局体育彩票管理中心 3.66
中华全国体育基金会 3.66
上海远卫科技投资有限公司 0.35
国家体育总局体育器材装备中心 0.33
北京资和信咨询中心 0.21
林平 0.14
李志辉 0.09
北京资和信担保有限公司 0.08
股份类别
股东名称(全称)
股份类别
国家体育总局体育基金管理中心 未流通
沈阳房产实业有限公司 未流通
国家体育总局体育彩票管理中心 未流通
中华全国体育基金会 未流通
上海远卫科技投资有限公司 已流通
国家体育总局体育器材装备中心 未流通
北京资和信咨询中心 已流通
林平 已流通
李志辉 已流通
北京资和信担保有限公司 已流通
质押或冻结
股东名称(全称) 股东性质
情况
国家体育总局体育基金管理中心 国有股东
沈阳房产实业有限公司 国有股东
国家体育总局体育彩票管理中心 国有股东
中华全国体育基金会 国有股东
上海远卫科技投资有限公司 未知
国家体育总局体育器材装备中心 国有股东
北京资和信咨询中心 未知
林平 未知
李志辉 未知
北京资和信担保有限公司 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
第1、3、4、6名股东均为国家体育总局下属之事业单位，公司未知其他股东间是否
存在关联关系及一致行动人情况。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
控股股东名称：国家体育总局体育基金管理中心
法人代表：魏雪平
注册资本：311万元人民币
成立日期：1994年5月5日
主要经营业务或管理活动：根据国家有关基金管理的法律和法规，筹集和管理体育
基金，保证体育基金的保值增值。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：国家体育总局
局长：刘鹏
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
沈阳房产实业有限公司 苏壮强 2,580万元 1988-08-17
股东名称 主要经营业务或管理活动
房产物业管理；热力供暖；房
沈阳房产实业有限公司
屋开发、租赁、经营、管理等
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量（股）
上海远卫科技投资有限公司 880,000
北京资和信咨询中心 534,400
林平 353,833
李志辉 235,134
北京资和信担保有限公司 212,600
刘恒显 210,000
夏正会 200,000
李会川 170,760
南京奥辉投资咨询有限公司 170,000
王爱萍 140,187
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
上海远卫科技投资有限公司 A股
北京资和信咨询中心 A股
林平 A股
李志辉 A股
北京资和信担保有限公司 A股
刘恒显 A股
夏正会 A股
李会川 A股
南京奥辉投资咨询有限公司 A股
王爱萍 A股
公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务
王俊生 董事长
吴振绵 副董事长、总裁
苏壮强 副董事长
魏雪平 董事
肇广才 董事
董鑫平 董事
洪祖杭 独立董事
董志光 独立董事
刘永泽 独立董事
宋海卫 监事会主席
陈宾欢 监事
尹晓阳 监事
万骊华 监事
郑薇薇 监事
陈穗建 副总裁
郑玉春 副总裁
沈 虹 副总裁、财务总监
王戊一 副总裁、董事会秘书
姓名 性别 年龄
王俊生 男 57
吴振绵 男 57
苏壮强 男 34
魏雪平 男 59
肇广才 男 49
董鑫平 男 49
洪祖杭 男 58
董志光 男 48
刘永泽 男 55
宋海卫 男 53
陈宾欢 男 62
尹晓阳 女 36
万骊华 男 41
郑薇薇 女 44
陈穗建 男 45
郑玉春 男 45
沈 虹 女 47
王戊一 男 46
任期起始
姓名
日期
王俊生 2004-05
吴振绵 2004-05
苏壮强 2004-05
魏雪平 2004-05
肇广才 2004-05
董鑫平 2004-05
洪祖杭 2004-05
董志光 2004-05
刘永泽 2004-05
宋海卫 2004-05
陈宾欢 2004-05
尹晓阳 2004-05
万骊华 2004-05
郑薇薇 2004-05
陈穗建 2004-05
郑玉春 2004-05
沈 虹 2004-05
王戊一 2004-05
任期终止
姓名
日期
王俊生 2007-05
吴振绵 2007-05
苏壮强 2007-05
魏雪平 2007-05
肇广才 2007-05
董鑫平 2007-05
洪祖杭 2007-05
董志光 2007-05
刘永泽 2007-05
宋海卫 2007-05
陈宾欢 2007-05
尹晓阳 2007-05
万骊华 2007-05
郑薇薇 2007-05
陈穗建 2007-05
郑玉春 2007-05
沈 虹 2007-05
王戊一 2007-05
年初持 年末持
姓名
股数 股数
王俊生
吴振绵 10,140 10,140
苏壮强
魏雪平 10,140 10,140
肇广才 10,140 10,140
董鑫平
洪祖杭
董志光
刘永泽
宋海卫 16,900 16,900
陈宾欢
尹晓阳
万骊华
郑薇薇
陈穗建
郑玉春 7,800 7,800
沈 虹
王戊一
股份增 变动
姓名
减数 原因
王俊生
吴振绵
苏壮强
魏雪平
肇广才
董鑫平
洪祖杭
董志光
刘永泽
宋海卫
陈宾欢
尹晓阳
万骊华
郑薇薇
陈穗建
郑玉春
沈 虹
王戊一
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)王俊生，曾任中国足协副主席、国家体育总局足球运动管理中心主任、党委书
记，中体产业集团股份有限公司监事会主席、党委书记。现任中体产业集团股份有限公
司董事长、党委书记，中国足球协会副主席。
(2)吴振绵，曾任中体产业集团股份有限公司总经理。现任中体产业集团股份有限
公司副董事长、总裁，中国篮球协会副主席，中国武术协会副主席。
(3)苏壮强，曾任汕头市联美集团有限公司总经理、沈阳房产实业有限公司董事长
。现任中体产业集团股份有限公司副董事长、沈阳房产实业有限公司董事长。
(4)魏雪平，曾任国家体育总局体育器材装备中心主任、国家体育总局体育基金管
理中心主任。现任国家体育总局体育基金管理中心主任，中体产业集团股份有限公司董
事。
(5)肇广才，曾任华新国际集团副总裁、总经理，沈阳华新国际实业有限公司总经
理、总裁。现任中体产业集团股份有限公司董事。
(6)董鑫平，曾任国家体育总局体育经济司产业处处长，国家体育总局体育经济司
副司长、国家体育总局体育彩票管理中心副主任。现任中体彩科技发展有限公司董事长
兼总裁，中体产业集团股份有限公司董事。
(7)洪祖杭，曾任香港康体发展局董事局董事、金保利亚洲有限公司董事长兼总经
理。现任十届全国政协委员、金保利亚洲有限公司董事长兼总经理、中体产业集团股份
有限公司独立董事。
(8)董志光，曾任南方证券有限公司总会计师、南方证券股份有限公司董事、董事
会秘书、中国安泰集团有限公司总裁。现任中体产业集团股份有限公司独立董事。
(9)刘永泽，长期在东北财经大学工作。现任东北财经大学会计学院院长，教授，
中国会计学会理事，中体产业集团股份有限公司独立董事。
(10)宋海卫，曾任中国航空服务公司总经理、中体产业股份有限公司董事、副总经
理。现任中体产业集团股份有限公司监事会主席。
(11)陈宾欢，曾任国家体育总局体育基金管理中心副主任，现已退休。现任中体产
业集团股份有限公司监事。
(12)尹晓阳，曾在中国建筑工程（澳门）有限公司、中国建筑工程总公司、北京雅
世房地产开发有限公司、华普产业集团北京中地房地产开发有限公司、汕头市联美投资
（集团）有限公司任职。现任联美（中国）投资集团有限公司财务总监，中体产业集团
股份有限公司监事。
(13)万骊华，曾任西安中体实业有限公司总经理、中体健身投资管理有限公司副总
裁。现任中体产业集团股份有限公司监事、中体健身投资管理有限公司总裁。
(14)郑薇薇，曾任中体产业集团股份有限公司财务部副经理、经理。现任中体产业
集团股份有限公司财务审计部经理，中体产业集团股份有限公司监事。
(15)陈穗建，曾任上海奥林匹克花园置业投资有限公司总经理、天津奥林匹克花园
置业投资有限公司总经理。现任中体产业集团股份有限公司副总裁。
(16)郑玉春，曾任中体产业股份有限公司任职董事、董事会秘书、副总经理。现任
中体产业集团股份有限公司副总裁。
(17)沈虹，曾任中体产业集团股份有限公司副总经理、财务总监。现任中体产业集
团股份有限公司副总裁兼财务总监。
(18)王戊一，曾任中体产业集团股份有限公司证券部经理、董事会秘书。现任中体
产业集团股份有限公司副总裁兼董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
苏壮强 沈阳房产实业有限公司 董事长
魏雪平 国家体育总局体育基金管理中心主任 主任
姓名 任期起始日期 任期终止日期
苏壮强
魏雪平
姓名 是否领取报酬津贴
苏壮强 是
魏雪平 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
洪祖杭 金保利亚洲有限公司 董事长、总裁
刘永泽 东北财经大学会计学院院长 院长、教授
董鑫平 中体彩科技发展有限公司 董事长、总裁
尹晓阳 联美（中国）投资有限公司 财务总监
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
洪祖杭
刘永泽
董鑫平
尹晓阳
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的报酬由股东大
会决定，其他高级管理人员的报酬由董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经公司第七次股东大会审议通过的
《董事长年薪标准》及第二届董事会第九次会议审议通过的《公司高管人员薪酬制度》
。
3、报酬情况
单位:万元
币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 343.3
金额最高的前三名董事的报酬总额 103
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 150
独立董事的津贴 每人每年30,000元
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴董事苏壮
强先生、魏雪平先生、肇广
才先生、董
鑫平先生、监事陈宾欢先生、尹晓阳女士 是
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
40-50万元 3
30-40万元 4
20-30万元 1
10-20万元 2
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
1、报告期内，因公司第二届董事会，第二届监事会任期届满，魏纪中、孙晋芳董
事，李荣杰独立董事，马缨、邹治合监事不再担任公司董事、监事。
2、公司第七次股东大会选举王俊生先生、吴振绵先生、苏壮强先生、魏雪平先生
、肇广才先生、董鑫平为董事，洪祖杭先生、董志光先生、刘永泽先生为独立董事，组
成公司第三届董事会；选举宋海卫先生、陈宾欢先生、尹晓阳女士为监事，与职工代表
监事万骊华先生、郑薇薇女士组成公司第三届监事会。
3、公司第三届董事会第一次会议聘任吴振绵先生为公司总裁；聘任王戊一先生为
董事会秘书；聘任陈穗健先生、郑玉春先生、沈虹女士、王戊一先生(兼)为公司副总裁
；聘任沈虹女士兼任公司财务总监。
（五）公司员工情况
1、截止报告期末，公司在职员工为980人，需承担费用的离退休职工为0人。
2、员工的结构如下：
（1）专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 146
营销和销售人员 147
工程技术人员 110
财务人员 58
一般行政人员 91
生产及后勤服务人员 428
（2）、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科及本科以上学历 276
大学专科学历 197
高中及中专学历 324
初中及初中以下学历 183
五、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构，以规范公司运作。
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位
，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司按照中国证监会公布的《股东大会规范
意见》及公司制订的《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席
见证；公司平时认真接待股东来访、来信、来电，并及时、准确、耐心地进行答复，使
股东能了解公司的运作情况。
2、关于董事会和董事：公司董事会选聘的独立董事占董事会总人数的1/3；董事会
下设的战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会业已成立，并开始运作；各位董
事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，为公司重大事项的决策尽职尽责；能
积极参加有关培训，学习并熟悉中国证监会、天津证监局下发的有关法律法规文件与通
知精神。
3、关于监事会和监事：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；监事
能认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的财务及董事、经理和其
他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
董志光 8 8
洪祖杭 8 6
刘永泽 5 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
董志光 0 0
洪祖杭 2 0
刘永泽 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，有独立的生产、供应、
销售系统。公司业务与控股股东未有关联，并不构成同业竞争。公司报告期内未与控股
股东进行任何关联交易。
2、人员方面：公司人员在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司董
事长、总裁、副总裁、董事会秘书和财务总监均未在控股股东处任职。
3、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理和经营机构，与控股股东及其职能部门完
分开，各自独立运作。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求
建立了财务会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。
六、股东大会情况简介
(一)、股东大会的通知、召集、召开情况：
1、2004年4月1日公司第二届董事会第九次会议通过，决定于2004年5月17日上午9
点30分召开公司第七次股东大会（2003年年会），会议地点授权董事长决定后另行公告
。
2、2004年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于召开第七次股
东大会（2003年年会）及审议内容的公告。
3、2004年5月12日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于本次股东大会
会议地点的公告。
4、公司第七次股东大会（2003年年会）于2004年5月17日上午9点30分在北京召开
，出席会议股东及委托代表5人，代表股份177,589,200股，占公司总股份的70%，符合
有关规定。公司部分董事、监事、高级管理人员出席了会议。会议由公司董事长魏纪中
先生主持。金杜律师事务所律师对本次会议进行了见证并出具《法律意见书》。
（二）、股东大会通过的决议及披露情况：
1、会议以普通表决方式审议通过了如下议案：
（1）2003年董事会工作报告；
（2）2003年监事会工作报告；
（3）2003年公司年度报告；
（4）2003年公司利润分配方案；
（5）选举了公司第三届董事会、监事会成员（选举采取了累计投票的方式）；
（6）董事长实行年薪制的议案；
（7）公益金使用意见；
（8）续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案。
2、选举更换公司董事监事情况：
因公司第二届董事会、监事会成员任期届满，公司选举产生了新一届董事会、监事
会成员。股东大会选举王俊生先生、吴振绵先生、苏壮强先生、魏雪平先生、肇广才先
生、董鑫平先生为董事；洪祖杭先生、董志光先生、刘永泽先生为独立董事；宋海卫先
生、陈宾欢先生、尹晓阳女士为监事。
3、本次股东大会的决议公告已于2004年5月18日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
七、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、公司所处的行业为体育产业，公司主营业务范围紧紧围绕着本产业进行，包括
承办体育比赛及相关活动；体育俱乐部的投资、经营；体育健身项目的开发、经营；体
育场馆、设施的建设、开发、经营；体育主题社区的建设；体育建筑材料和器材的生产
、加工、销售；体育广告和传播媒体的经营；体育咨询等。
2、报告期内，公司紧紧围绕“一园二健三竞赛”的公司发展战略，积极实施品牌
战略和资源战略，克服国家宏观调控政策对公司带来的影响，各项主营业务均取得了较
好的业绩。报告期内公司实现主营业务收入逾10亿元，利润总额7864万元，净利润209
6万元，分别比2003年增长38%、40%和39%。
在报告期内，公司“奥林匹克花园”项目建设积极克服国家宏观政策和调控所带来
的冲击，组织更多的社会资源投资到项目建设中，在巩固调整原有项目布局的同时，又
发展拓展了新的项目。与此同时，公司通过“中奥房联”的形式，与各参与方共同打造
“奥林匹克花园”品牌的凝聚力，并已取得初步成效，为发展“奥林匹克花园”品牌打
下了基础。
在健身俱乐部建设上，本报告期内又有了新的进展。中体倍力俱乐部在报告期内又
有7家连锁店开业，开业连锁俱乐部已达18家。在布局上，上海、广州等重点城市也已
开始有了中体倍力俱乐部。同时在社区健身俱乐部中体运动城的建设上，也开始进入起
步阶段，第一家俱乐部已开始在广州筹建。在报告期中体健身投资有限公司还与合作方
成功地举办了北京国际健身大会。
在体育赛事的运作上，本报告期内有了较大的发展。公司除积极运作中澳男篮对抗
赛、四国男篮邀请赛、世界沙滩排球巡回赛上海站和连云港站比赛等常规赛事外，还积
极进行第十届全国运动会市场开发咨询、广州申办2010年亚运会咨询、武汉城运会咨询
、雅典奥运会门票销售代理及中国代表团包机等大型活动。特别是本报告期内，公司承
揽了亚洲杯足球赛北京赛区的票务代理，创造了足球单项赛事最好的票务收入。
在本报告期内，公司已开始注重将公司体育主题社区建设、健身俱乐部建设、体育
赛事组织及体育场馆运作等多项资源进行整体运作，以组合的方式，在适应国家宏观经
济发展的前提下，更多地介入到城市化建设和体育产业中去，为公司创造新的竞争力和
打造持续发展的基础。
在本报告期内，公司共实现主营业务收入1,057,176,408.25元，主要为：
单位:元
币种:人民币
行业 主营业务收入
信息咨询收入 76,391,196.80
服务收入（含健身） 39,699,551.53
体育赛事收入 55,660,301.20
机票代理收入 44,078,349.37
房地产销售收入 703,179,317.40
中空吹塑制品收入 27,016,156.02
国内外承包工程设计服务收入 76,627,016.23
行业 主营业务成本
信息咨询收入 28,782,657.43
服务收入（含健身） 19,186,418.28
体育赛事收入 30,368,430.49
机票代理收入 9,838,510.48
房地产销售收入 509,492,172.98
中空吹塑制品收入 16,876,511.24
国内外承包工程设计服务收入 72,720,232.80
行业 主营业务毛利
信息咨询收入 47,608,539.37
服务收入（含健身） 20,513,133.25
体育赛事收入 25,291,870.71
机票代理收入 34,239,838.89
房地产销售收入 193,687,144.42
中空吹塑制品收入 10,139,644.78
国内外承包工程设计服务收入 3,906,783.43
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）公司控股的中体奥林匹克花园集团管理有限公司（占73.25%的股份）在本报
告期内取得了良好的经营业绩，该公司主要经营范围是对奥林匹克花园进行品牌输出和
管理，注册资金为2亿元人民币。本报告期末该公司总资产为656,883,239.45元，净资
产为249,191,688.00元，净利润为37,190,780.50 元，本公司获得投
资收益27,242,246.72万元。
（2）公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公司（合计占54.95%的股份）在
本报告期内取得了良好的经营业绩。该公司主要从事“上海奥林匹克花园”的开发建设
。本报告期末该公司总资产为857,009,627.16元，净资产为179,364,893.88元，净利润
为47,505,588.50元，本公司获得投资收益21,351,112.04元。
（3）公司控股子公司中体倍力健身俱乐部有限公司（占65%的股份）在本报告期内
取得良好的经营业绩，该公司主要经营范围是健身健美、体能测试等，注册资金为160
万美元。本报告期末该公司总资产为14,913,644.96元，净资产为11,351,554.85元，净
利润为1,501,251.49元，本公司获得投资收益975,813.47元。
（4）公司控股的中体竞赛管理有限公司（占80%的股份）在本报告期内取得了良好
的经营业绩，该公司主要经营范围是开发承办各类体育赛事，体育信息技术咨询等，注
册资金为5000万元人民币。本报告期末该公司总资产为213,817,086.21元，净资产为6
5,263,334.75元，净利润为12,025,639.90元，本公司获得投资收益9,620,511.92元。
（5）公司控股子公司沈阳华新夏宫有限公司（占51%的股份），本报告期内受到多
种因素影响，产生了较大亏损，共亏损 14,563,904.37元，影响本公司净
利润7,427,591.23元。
4、主要供应商、客户情况
公司的主营业务具有服务业的特征，为此对供应商的依赖较少，而客户也较为分散
。公司前五名客户的销售收入总额为113,329,310.38元，占全部销售收入的10.72%。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，国家宏观经济政策的变动，对公司奥林匹克花园项目建设带来了一定的
冲击和影响，对此，公司一方面积极利用更多的社会资源，以创造共赢为目的开展多方
面合作，另一方面积极巩固调整项目布局，加强项目管理。由于公司应对得当，使国家
宏观调控对公司影响不大，公司的相应业务有了稳步的发展。
在本报告期中，亚洲杯足球赛北京赛区的票务代理不是一项经常性的活动，因此，
如何避免偶发事项影响公司业绩的起伏是摆在公司发展道路上的一个课题。对此，公司
已着手寻求运作更多的赛事，特别是常规或能持续运作的赛事，减少波动。同时，公司
也将利用本次运作的成功经验和队伍，积极拓展相应业务。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司2000年配股募集资金在本报告期内全部使用完毕。
本报告期内，公司将剩余募集资金1835.08万元人民币按规定的投向，投资于健身
俱乐部的建设，方式为对控股子公司北京中体健身投资管理有限公司进行增资扩股。该
公司是本公司对健身俱乐部进行建设管理的最主要载体。
上述投资完成后，2000年配股募集资金已全部按计划投入。具体情况已在历次的年
报中进行了详尽披露。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资重大项目。
（三）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元
币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 2,563,304,044.64 2,134,261,304.47
主营业务利润 294,295,146.02 222,610,597.64
净利润 20,961,138.10 15,060,144.37
现金及现金等价物
214,697,573.57 153,328,234.71
净增加额
股东权益 813,159,047.24 797,095,038.94
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 429,042,740.17 20.10
主营业务利润 71,684,548.38 32.20
净利润 5,900,993.73 39.18
现金及现金等价物
61,369,338.86 40.02
净增加额
股东权益 16,064,008.30 2.02
1、主营业务利润与净利润增长均系公司主营业务增长所致，其中“奥林匹克花园
”项目和体育赛事结转收入较多。
2、现金及现金等价物净增加额增长系公司开发的“奥林匹克花园”预收商品房房
款增加所致。
（四）新年度经营计划
新的一年，在国家宏观经济稳健发展的环境下，公司发展依然面临繁重的工作：
1、把握公司“一园二健三竞赛”的业务发展主线，稳步发展各项业务。
2、关注国家宏观经济政策的变化，强化风险意识，尽可能地减少和化解外界因素
对公司的影响。
3、在发挥公司各项业务优势的同时，整合相关资源，形成合力，打造公司发展更
大的平台。
4、加强管理，提高管理水平，力争为股东创造更大的效益。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2004年1月9日以通讯方式召开第二届董事会2004年第一次临时会议。审
议通过以3300万元，向北京奥林匹克置业投资有限公司另一方股东雅倩集团有限公司转
让公司持有的北京奥林匹克置业投资有限公司22％股权的议案。转让完成后，公司仍持
有北京奥林匹克置业投资有限公司18％的股权。本次会议决议经同意免于临时公告。
2)、公司第二届董事会第九次会议于2004年4月1日在北京召开，董事应到9名，实
到7名，洪祖杭委托吴振绵代为出席，李荣杰因公请假。审议通过下列事项：
（1）公司董事会2003年工作报告；
（2）公司2003年度报告及年度报告摘要；
（3）公司2003年利润分配预案；
（4）公司第三届董事会候选人名单；
（5）转让天津奥林匹克花园置业投资有限公司部分股权债权；
（6）公司高管人员薪酬制度；
（7）审议通过董事长的年薪标准；
（8）公司公益金使用意见；
（9）同意公司向民生银行北京电子城支行申请一亿元，向中国光大银行北京宣武
支行申请一亿元，向华夏银行北京灯市口支行申请一亿元，总额为三亿元人民币的人民
币综合授信额度。综合授信额度期限均为一年；
（10）公司续聘审计机构的议案；
（11）关于召开公司第七次股东大会(2003年年会)的议案。
本次会议决议公告刊登在2004年4月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3)、公司于2004年4月26日以通讯方式召开第二届董事会2004年第二次临时会议。
审议通过《第一季度季报》。因公布第一季度季报，本次会议决议免于另行单独公告。
4)、公司第三届董事会第一次会议于2004年5月17日在北京召开，董事应到9名，实
到8名，洪祖杭委托吴振绵代为出席。审议通过下列事项：
（1）选举王俊生先生为董事长，吴振绵先生、苏壮强先生为副董事长；
（2）聘任吴振绵先生为公司总裁；
（3）经董事长提名，聘任王戊一先生为董事会秘书；
（4）经公司总裁提名，聘任陈穗健先生、郑玉春先生、沈虹女士、王戊一先生(兼
)为公司副总裁，聘任沈虹女士兼任公司财务总监。独立董事对高管人员的聘任发表独
立意见，均表示同意；
（5）确定了董事会各专门委员会成员；
（6）同意公司向中国民生银行北京电子城支行申请两千万，向中国光大银行北京
宣武支行申请三千万，总额为五千万元的人民币流动资金贷款，贷款期限为一年。
本次会议决议公告刊登在2004年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
5)、公司第三届董事会第二次会议于2004年7月30日在北京召开，董事应到9名，实
到8名，董鑫平委托魏雪平代为出席。审议通过下列事项：
（1）2004年公司半年度报告及半年度报告摘要；
（2）董事会审计委员会工作细则；
（3）董事会提名委员会工作细则。
本次会议决议公告刊登在2004年8月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
6)、公司于2004年10月27日以通讯方式召开第三届董事会2004年第一次临时会议。
审议通过《第三季度季报》。因公布第三季度季报，本次会议决议免于另行单独公告。
7)、公司于2004年11月30日以通讯方式召开第三届董事会2004年第二次临时会议。
审议通过《转让中体传播网有限公司部分股权的议案》。
本次会议决议公告刊登在2004年12月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
8)、公司于2004年12月21日以通讯方式召开第三届董事会2004年第三次临时会议。
审议通过《关于向中国光大银行和中国民生银行申请贷款的议案》。
本次会议决议公告刊登在2004年12月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真履行了股东大会通过的决议。第七次股东大会通过的每
10股分配现金红利0.10（含税）元的2003年度利润分配方案，已于2004年7月实施完毕
。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经北京兴华会计师事务所有限责任公司的审计确认，公司2004年度实现净利润20,
961,138.10元，其中母公司16,095,288.16元。在提取法定公积金9,972,850.10元，法
定公益金8,651,858.12 元，其中母公司提取数为1,609,528.82
元和1,609,528.82元，加上以前年度结转末分配利润3,609,406.75元（母公司为2
1,394,312.35元），减去本年度实施2003年度利润分配方案2,536,482.00元后，按照母
公司可分利润和合并可分利润孰低进行利润分配的原则，公司本年度可供股东分配的利
润为3,409,354.63元。
公司第三届董事会第三次会议审议的本年度利润分配预案为：以总股本253,648,2
00股为基数，每10股派发现金红利0.13元（含税），共计分配股利3,297,426.6元，尚
余可供未分配利润111,928.03元，结转至下年度。
2004年度公司无进行资本公积转增股本预案。
上述分配预案需经股东大会审议批准。
（七）其他披露事项
《上海证券报》和《中国证券报》为公司选定的信息披露报刊，本年度内未作变动
。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明中体产业
集团股份有限公司全体股东：
我们接受中体产业集团股份有限公司（以下简称“中体产业”）的委托，按照中国
注册会计师独立审计准则的要求对中体产业2004年度的会计报表进行审计并出具了（2
005）京会兴审字第198号审计报告。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监
督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》的要求，我们就中体产业控股股东及其他关联方占用资金事项
进行了专项审核。与该相关事项有关的资料由中体产业提供，其真实性、准确性、完整
性由中体产业负责。我们的审核工作是参照中国注册会计师独立审计准则进行的，在审
核过程中，我们根据实际情况实施了包括抽查会计记录等必要的审核程序。现就有关事
项说明如下：
一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况：
1、2003年12月31日中体产业的控股股东及其所属企业占用中体产业资金为：0万元
；2004年12月31日中体产业的控股股东及其所属企业占用中体产业资金为：0万元；20
04年度中体产业的控股股东及其所属企业累计占用中体产业资金为：0万元。
2、2003年12月31日中体产业的其他关联方占用中体产业资金为：12,431.02万元；
2004年12月31日中体产业的其他关联方占用中体产业资金为：11,036.75万元；2004年
度中体产业的其他关联方累计占用中体产业资金为：13,520.65万元。
3、中体产业的控股股东及其所属企业2004年度新增占用中体产业资金为：-1,394
.27万元。
4、中体产业的控股股东及其所属企业2004年度累计偿还中体产业资金为：0万元；
中体产业的其他关联方2004年度累计偿还中体产业资金为：2,483.90万元。
上述控股股东及其他关联方占用资金的详细情况见附表。
二、在审核过程中我们未发现中体产业在2004年度存在以下列方式将资金直接或间
接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况：
1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款；
2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
4、代控股股东及其他关联方偿还债务。
北京兴华会计师事务所有限责任公司
中国 北京
二○○四年三月三十日
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
1、截至本报告期末，公司累计对外担保额为289,562,431.65元（按股权比例数折
算），不超过公司合并会计报表净资产的50%；
2、公司未有为股东及股东关联方提供任何形式的担保；
3、公司未有为控股公司以外的单位提供担保；
4、公司控股子公司为商品房承购人提供抵押贷款担保是房地产开发中必备的运营
程序，由于商品房承购人房屋所有权取得和办理抵押是可监控的，因此此项担保不存在
大的风险因素。
5、公司担保事项，批准手续齐备，程序合法。
附表 关联方资金占用及偿还情
况表
2004年度
编制单位：中体产业集团股份有限公司
单位：万元
与上市公司
项目 资金占用单位
的关系
控股
股东
国家体育总局体
占用 第一大股东
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 控股子公司
司
北京中体华奥咨
控股子公司
询有限公司
北京中体时尚健
控股子公司
身科技有限公司
北京中体健身投
控股子公司
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
控股子公司
限公司
天津奥林匹克花
园置业投资有限 控股子公司
其他 公司
关联
天津中体影视有
方占 控股子公司
限公司
用资
金情
西安中体实业有
况 控股子公司
限公司
中国体育国际经
控股子公司
济技术合作公司
中体奥林匹克花
园管理集团有限 控股子公司
公司
中体竞赛管理有
控股子公司
限公司
中国航空服务有
控股子公司
限公司
中体奥林匹克花
参股公司
园投资有限公司
合计
2003年12
项目 资金占用单位 月31日资
金占用额
控股
股东
国家体育总局体
占用 -
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 12.00
司
北京中体华奥咨
80.04
询有限公司
北京中体时尚健
8.00
身科技有限公司
北京中体健身投
-
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
255.99
限公司
天津奥林匹克花
园置业投资有限 4,000.00
其他 公司
关联
天津中体影视有
方占 630.33
限公司
用资
金情
西安中体实业有
况 5765.88
限公司
中国体育国际经
243.10
济技术合作公司
中体奥林匹克花
园管理集团有限 124.29
公司
中体竞赛管理有
-
限公司
中国航空服务有
1,311.39
限公司
中体奥林匹克花
-
园投资有限公司
合计 12,431.02
2004年12
项目 资金占用单位 月31日资
金占用额
控股
股东
国家体育总局体
占用
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 12.00
司
北京中体华奥咨
90.48
询有限公司
北京中体时尚健
-
身科技有限公司
北京中体健身投
-
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
214.70
限公司
天津奥林匹克花
园置业投资有限 3,250.00
其他 公司
关联
天津中体影视有
方占 255.30
限公司
用资
金情
西安中体实业有
况 5,765.88
限公司
中国体育国际经
243.10
济技术合作公司
中体奥林匹克花
园管理集团有限 -
公司
中体竞赛管理有
-
限公司
中国航空服务有
1,202.47
限公司
中体奥林匹克花
2.82
园投资有限公司
合计 11,036.75
2004年度
项目 资金占用单位 新增资金
占用额
控股
股东
国家体育总局体
占用 -
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 -
司
北京中体华奥咨
10.44
询有限公司
北京中体时尚健
-8.00
身科技有限公司
北京中体健身投
-
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
-41.29
限公司
天津奥林匹克花
园置业投资有限 -750.00
其他 公司
关联
天津中体影视有
方占 -375.03
限公司
用资
金情
西安中体实业有
况 -
限公司
中国体育国际经
-
济技术合作公司
中体奥林匹克花
园管理集团有限 -124.29
公司
中体竞赛管理有
-
限公司
中国航空服务有
-108.92
限公司
中体奥林匹克花
2.82
园投资有限公司
合计 -1,394.27
2004年度
项目 资金占用单位 累计资金
占用额
控股
股东
国家体育总局体
占用 -
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 12.00
司
北京中体华奥咨
90.52
询有限公司
北京中体时尚健
8.00
身科技有限公司
北京中体健身投
507.71
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
394.70
限公司
天津奥林匹克花
园置业投资有限 4,000.00
其他 公司
关联
天津中体影视有
方占 630.87
限公司
用资
金情
西安中体实业有
况 5,765.88
限公司
中国体育国际经
243.10
济技术合作公司
中体奥林匹克花
园管理集团有限 140.05
公司
中体竞赛管理有
110.42
限公司
中国航空服务有
1,611.39
限公司
中体奥林匹克花
6.01
园投资有限公司
合计 13,520.65
占用
项目 资金占用单位
方式
控股
股东
国家体育总局体
占用
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
无偿
身俱乐部有限公
使用
司
北京中体华奥咨 无偿
询有限公司 使用
北京中体时尚健 无偿
身科技有限公司 使用
北京中体健身投 无偿
资管理有限公司 使用
协议
沈阳华新夏宫有
有偿
限公司
使用
天津奥林匹克花
无偿
园置业投资有限
使用
其他 公司
关联
天津中体影视有 无偿
方占
限公司 使用
用资
金情
西安中体实业有 无偿
况
限公司 使用
中国体育国际经 无偿
济技术合作公司 使用
中体奥林匹克花
无偿
园管理集团有限
使用
公司
中体竞赛管理有 无偿
限公司 使用
中国航空服务有 无偿
限公司 使用
中体奥林匹克花 无偿
园投资有限公司 使用
合计
项目 资金占用单位 占用原因
控股
股东
国家体育总局体
占用
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 代垫费用
司
北京中体华奥咨
代垫费用
询有限公司
北京中体时尚健
代垫费用
身科技有限公司
北京中体健身投
代垫费用
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
借款
限公司
超出注册
天津奥林匹克花
资本部分
园置业投资有限
的投资往
其他 公司
来款
关联
天津中体影视有 借款、代
方占
限公司 垫费用
用资
超出注册
金情
西安中体实业有 资本部分
况
限公司 的投资往
来款
中国体育国际经
借款
济技术合作公司
中体奥林匹克花 临时借款
园管理集团有限 及股权转
公司 让款
中体竞赛管理有
代垫费用
限公司
改制形成
中国航空服务有
借款、代
限公司
垫费用
中体奥林匹克花
代垫费用
园投资有限公司
合计
2004年度
项目 资金占用单位
偿还情况
控股
股东
国家体育总局体
占用 -
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公 -
司
北京中体华奥咨
0.04
询有限公司
北京中体时尚健
8.00
身科技有限公司
北京中体健身投
507.71
资管理有限公司
沈阳华新夏宫有
180.00
限公司
天津奥林匹克花
园置业投资有限 750.00
其他 公司
关联
天津中体影视有
方占 375.57
限公司
用资
金情
西安中体实业有
况 -
限公司
中国体育国际经
-
济技术合作公司
中体奥林匹克花
园管理集团有限 140.05
公司
中体竞赛管理有
110.42
限公司
中国航空服务有
408.92
限公司
中体奥林匹克花
3.19
园投资有限公司
合计 2,483.90
偿还
项目 资金占用单位
形式
控股
股东
国家体育总局体
占用
育基金管理中心
资金
情况
北京中体倍力健
身俱乐部有限公
司
北京中体华奥咨 货币
询有限公司 资金
北京中体时尚健 货币
身科技有限公司 资金
北京中体健身投 货币
资管理有限公司 资金
沈阳华新夏宫有 货币
限公司 资金
天津奥林匹克花
货币
园置业投资有限
资金
其他 公司
关联
天津中体影视有 货币
方占
限公司 资金
用资
金情
西安中体实业有
况
限公司
中国体育国际经
济技术合作公司
中体奥林匹克花
货币
园管理集团有限
资金
公司
中体竞赛管理有 货币
限公司 资金
中国航空服务有 货币
限公司 资金
中体奥林匹克花 货币
园投资有限公司 资金
合计
说明：
1、2004年度新增资金占用额等于关联方的各往来科目2004年12月31日余额减关联
方的各往来科目2003年12月31日余额。
2、2004年度累计资金占用额等于期初占用额加本年度关联方各往来科目借方发生
额。
会
计机构
公司法定代表人 王俊生 主管会计工作的负责人 吴振绵
沈虹、郑薇薇
负
责人
中体产业集团股份有限公司2004年年度报告
八、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第二届监事会第八次会议于2004年4月1日在北京召开。应到会监事5人，
实际出席会议3人。监事会主席王俊生先生主持了会议。会议审议通过：《2003年监事
会工作报告》；《2003年公司年度报告》及《年报摘要》；公司第三届监事会监事候选
人名单。
本次会议决议公告刊登在2004年4月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、公司第三届监事会第一次会议于2004年5月17日在北京召开。应到会监事5人，
实际出席会议4人。受监事委托，宋海卫监事主持了会议。会议选举宋海卫监事担任中
体产业集团股份有限公司第三届监事会主席。
本次会议决议公告刊登在2004年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的董事会，并根据有关法律、法规，对
董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情
况、公司董事、高级管理人员执行公司公务的情况等进行了监督。监事会认为公司董事
会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严
格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司董事、高级管理人员均能勤于
职守，在执行公司公务时没有违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行
为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会认为公司的财务状况良好，制度健全，管理较为规范。北京兴华会计师
事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的2004年度审计报告真实反映了公司的财务
状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司前次募集资金在本报告期已使用完毕，对以往的使用情况，监事会已有报告。
在本报告期内，募集资金余额的投入完全按照股东大会通过的使用方向进行，没有出现
占用、挪用或擅自变更用途的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害股东权益。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司关联交易公平合理，定价均不高于与非关联方交易的价格，未损害公
司利益。
九、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、经公司第二届董事会2004年第一次临时会议审议通过，公司以净资产值为定价
基准，向北京奥林匹克置业投资有限公司另一方股东雅倩集团有限公司转让公司持有的
北京奥林匹克置业投资有限公司22％股权的议案，转让价格为人民币3300万元。转让完
成后，公司仍持有北京奥林匹克置业投资有限公司18％的股权，此后，因北京奥林匹克
置业投资有限公司进行增资扩股，公司持有的股权被稀释为9％。本次转让非关联交易
，所涉及的工商变更登记事宜已全部完成。
2、经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司以股权初始投资额、债权帐面
净值额为定价依据，向天津金佰利投资发展有限公司转让了公司持有的天津奥林匹克置
业投资有限公司15%的股权以及公司对天津奥林匹克置业投资有限公司750万元人民币的
债权，转让总价格为人民币1500万元。本次转让非关联交易，所涉及的工商变更登记事
宜已全部完成。
3、经公司第三届董事会2004年第二次临时会议审议通过，公司以净资产值为定价
基准，向广州同欣康体设备有限公司转让了公司持有的中体传播网有限公司61%的股权
，转让价格为人民币1330万元。本次转让非关联交易，所涉及的工商变更登记事宜已全
部完成。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司关联交易事项如下：
1、本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司与本公司及中体奥林匹
克花园管理集团有限公司的参股公司北京创世愿景房地产开发有限公司签订管理服务合
同，向其提供管理服务，中体奥林匹克花园管理集团有限公司取得服务费收入6,441,8
00.00元；
2、本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司与本公司及本公司的控
股子公司辽宁中体地产有限公司的参股公司本溪中体地产有限公司签订管理服务合同，
中体奥林匹克花园管理集团有限公司向本溪中体地产有限公司提供管理服务，并收取管
理服务费收入6,000,000.00元；
3、本公司控股子公司天津奥林匹克置业投资有限公司与本公司全资子公司-中国体
育国际经济技术合作公司的参股公司上海中体建筑工程有限公司签订了14,080,787.60
元的装修、土建工程合同。截至2004年12月31日，天津奥林匹克置业投资有限公司累计
已付款13,913,103.97元。
上述关联交易的定价均未高于与非关联方同类合同的定价。
（四）重大合同及其履行情况
本年度公司无托管、承包、租赁、委托理财及其他重大合同事项。
（五）担保情况
本报告期内公司自身没有对外提供担保。
公司控股子公司对外提供两项担保事项：
1、截至2004年12月31日，公司控股子公司—上海奥林匹克置业投资有限公司为商
品房承购人提供抵押贷款担保，累计余额为445,560,000.00万元（银行与商品房承购人
签订的借款合同金额），该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记
后解除。
2、截至2004年12月31日，公司控股子公司—中体奥林匹克花园管理集团有限公司
的控股子公司沈阳奥林匹克置业投资有限公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，累计
余额为109,037,570.98元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额），该保证责任在
商品房承购人取得房屋所有权证书并办妥抵押登记后解除。
上述两项担保，按股权比例折算，公司共提供担保额为：289,562,431.65元，未超
过公司净资产的50%。
公司没有任何违规担保事项。
（六）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。（七）聘任、
解聘会计师事务所情况
本报告期内，公司继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计
机构。报告期公司支付其年度报告审计费用69万元。该会计师事务有限公司为公司提供
审计服务的连续年限为7年。
（八）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（九）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十、财务会计报告
（一）、审计报告
公司审计机构北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司出具了无保留意见的审计
报告（（2005）京会兴审字第198号）
审计报告
（2005）京会兴审字第198号
中体产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中体产业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润
分配表以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的财务状况和合并财务状况、2
004年度的经营成果和合并经营成果以及2004年度的现金流量和合并现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王全
洲
地址：北京市阜城门外大街2号 中国注册会计师：谭红
旭
万通新世界广场706室 二○○五年三月二十九
日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:中体产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
合并
项目 注
期初数
流动资产：
货币资金 1 578,179,403.67
短期投资 5,000,000.00
应收票据
应收股利 2 1,871,331.47
应收利息
应收账款 3 91,576,908.76
其他应收款 4 193,393,921.94
预付账款 5 60,111,555.43
应收补贴款 6 351,281.80
存货 7 508,086,820.10
待摊费用 8 952,934.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,439,524,158.15
长期投资：
长期股权投资 9 179,286,822.97
长期债权投资
长期投资合计 179,286,822.97
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 10 634,400,593.38
减：累计折旧 10 139,109,745.25
固定资产净值 10 495,290,848.13
减：固定资产减值准备 10 34,122,009.73
固定资产净额 10 461,168,838.40
工程物资
在建工程 11 98,582.00
固定资产清理
固定资产合计 461,267,420.40
无形资产及其他资产：
无形资产 12 33,164,779.94
长期待摊费用 13 21,018,123.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 54,182,902.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,134,261,304.47
流动负债：
短期借款 14 281,000,000.00
应付票据 455,000.00
应付账款 15 122,070,533.86
预收账款 16 316,412,335.77
应付工资 17 3,083,610.90
应付福利费 10,684,675.36
应付股利 18 1,442,425.79
应交税金 19 10,881,169.40
其他应交款 20 1,906,719.55
其他应付款 21 219,449,919.53
预提费用 22 12,416,880.96
预计负债
递延收益 23 8,742,373.45
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 988,545,644.57
长期负债：
长期借款 24 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 50,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,038,545,644.57
少数股东权益 298,620,620.96
股东权益：
股本 25 253,648,200.00
减：已归还投资
股本净额 25 253,648,200.00
资本公积 26 489,110,616.88
盈余公积 27 56,428,207.08
其中：法定公益金 27 16,646,428.53
未确认投资损失 28 -5,701,391.77
未分配利润 29 3,609,406.75
拟分配现金股利 29 2,536,482.00
股东权益合计 797,095,038.94
负债和股东权益总计 2,134,261,304.47
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 725,961,836.02
短期投资
应收票据
应收股利 1,871,331.47
应收利息
应收账款 115,777,715.08
其他应收款 320,473,969.28
预付账款 257,184,215.19
应收补贴款 30,833.84
存货 445,410,182.75
待摊费用 1,501,649.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,868,211,733.38
长期投资：
长期股权投资 217,311,185.85
长期债权投资
长期投资合计 217,311,185.85
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 601,446,990.51
减：累计折旧 148,452,683.22
固定资产净值 452,994,307.29
减：固定资产减值准备 19,650,474.09
固定资产净额 433,343,833.20
工程物资
在建工程 699,660.00
固定资产清理
固定资产合计 434,043,493.20
无形资产及其他资产：
无形资产 32,533,942.71
长期待摊费用 11,203,689.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 43,737,632.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,563,304,044.64
流动负债：
短期借款 327,100,000.00
应付票据
应付账款 153,523,428.67
预收账款 685,855,921.59
应付工资 4,483,247.96
应付福利费 12,019,249.19
应付股利 1,777,943.17
应交税金 5,692,079.10
其他应交款 2,336,013.79
其他应付款 175,989,903.10
预提费用 2,267,099.89
预计负债
递延收益 8,739,299.22
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,379,784,185.68
长期负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 50,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,429,784,185.68
少数股东权益 320,360,811.72
股东权益：
股本 253,648,200.00
减：已归还投资
股本净额 253,648,200.00
资本公积 489,164,543.35
盈余公积 75,052,915.30
其中：法定公益金 22,231,871.70
未确认投资损失 -8,115,966.04
未分配利润 3,409,354.63
拟分配现金股利 3,297,426.60
股东权益合计 813,159,047.24
负债和股东权益总计 2,563,304,044.64
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 82,296,888.21
短期投资
应收票据
应收股利 11,466,967.99
应收利息
应收账款 12,534,807.02
其他应收款 193,825,515.78
预付账款 1,044,577.98
应收补贴款
存货 15,754,509.86
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 316,923,266.84
长期投资：
长期股权投资 644,778,615.00
长期债权投资
长期投资合计 644,778,615.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 117,482,196.03
减：累计折旧 37,250,410.08
固定资产净值 80,231,785.95
减：固定资产减值准备 10,926,966.57
固定资产净额 69,304,819.38
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 69,304,819.38
无形资产及其他资产：
无形资产 3,550,827.00
长期待摊费用 1,152,452.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,703,279.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,035,709,980.45
流动负债：
短期借款 120,000,000.00
应付票据
应付账款 10,595,283.12
预收账款 3,910,919.88
应付工资 525,774.56
应付福利费 2,968,343.97
应付股利 1,422,694.23
应交税金 1,872,838.39
其他应交款 1,533,049.48
其他应付款 91,620,640.80
预提费用 199,386.75
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 234,648,931.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 234,648,931.18
少数股东权益
股东权益：
股本 253,648,200.00
减：已归还投资
股本净额 253,648,200.00
资本公积 489,307,758.79
盈余公积 36,710,778.13
其中：法定公益金 7,723,079.56
未确认投资损失
未分配利润 21,394,312.35
拟分配现金股利 2,536,482.00
股东权益合计 801,061,049.27
负债和股东权益总计 1,035,709,980.45
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 42,528,623.57
短期投资
应收票据
应收股利 11,466,967.99
应收利息
应收账款 12,546,950.16
其他应收款 169,639,716.52
预付账款 1,703,329.02
应收补贴款
存货 16,540,406.12
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 254,425,993.38
长期投资：
长期股权投资 632,348,764.48
长期债权投资
长期投资合计 632,348,764.48
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 119,770,631.98
减：累计折旧 40,809,128.88
固定资产净值 78,961,503.10
减：固定资产减值准备 11,238,913.57
固定资产净额 67,722,589.53
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 67,722,589.53
无形资产及其他资产：
无形资产 3,470,427.00
长期待摊费用 777,462.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,247,889.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 958,745,236.86
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
应付票据
应付账款 13,005,977.96
预收账款 1,574,732.32
应付工资 525,774.56
应付福利费 4,125,241.19
应付股利 1,715,766.23
应交税金 1,801,394.45
其他应交款 1,857,446.85
其他应付款 49,219,299.39
预提费用
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 143,825,632.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 143,825,632.95
少数股东权益
股东权益：
股本 253,648,200.00
减：已归还投资
股本净额 253,648,200.00
资本公积 489,607,507.27
盈余公积 39,929,835.77
其中：法定公益金 6,266,193.43
未确认投资损失
未分配利润 31,734,060.87
拟分配现金股利 3,297,426.60
股东权益合计 814,919,603.91
负债和股东权益总计 958,745,236.86
公司法定代表人:王俊生 主管会计工作负责人:吴振
绵 会计机构负责人:沈虹、郑薇薇
利润及利润分配表
2004年度
编制单位:中体产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
合并
项目 注
本期数
一、主营业务收入 30 1,057,176,408.25
减：主营业务成本 30 713,746,046.75
主营业务税金及附加 31 49,135,215.48
二、主营业务利润 294,295,146.02
加：其他业务利润 32 3,801,829.25
减：营业费用 100,966,209.12
管理费用 111,893,234.57
财务费用 33 2,469,803.04
三、营业利润 82,767,728.54
加：投资收益 34 3,605,713.17
补贴收入 35 3,210,000.00
营业外收入 36 1,167,625.85
减：营业外支出 37 12,109,318.86
四、利润总额 78,641,748.70
减：所得税 33,913,764.29
减：少数股东损益 26,181,420.58
加：未确认投资损失 28 2,414,574.27
五、净利润 20,961,138.10
加：年初未分配利润 3,609,406.75
其他转入
六、可供分配的利润 24,570,544.85
减：提取法定盈余公积 9,972,850.10
提取法定公益金 8,651,858.12
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 5,945,836.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 2,536,482.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3,409,354.63
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
8,771,313.27
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上期数
一、主营业务收入 764,243,601.65
减：主营业务成本 505,376,096.11
主营业务税金及附加 36,256,907.90
二、主营业务利润 222,610,597.64
加：其他业务利润 2,567,449.29
减：营业费用 84,313,456.88
管理费用 90,642,857.57
财务费用 4,756,318.69
三、营业利润 45,465,413.79
加：投资收益 7,956,175.30
补贴收入 3,076,000.00
营业外收入 178,322.01
减：营业外支出 462,374.40
四、利润总额 56,213,536.70
减：所得税 25,273,748.77
减：少数股东损益 19,002,684.09
加：未确认投资损失 3,123,040.53
五、净利润 15,060,144.37
加：年初未分配利润 5,951,812.55
其他转入
六、可供分配的利润 21,011,956.92
减：提取法定盈余公积 6,735,183.88
提取法定公益金 5,594,402.29
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 8,682,370.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,072,964.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3,609,406.75
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
-283,912.42
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 35,335,008.94
减：主营业务成本 26,073,701.11
主营业务税金及附加 687,016.53
二、主营业务利润 8,574,291.30
加：其他业务利润 255,323.46
减：营业费用 5,057,372.98
管理费用 28,788,620.03
财务费用 4,951,810.78
三、营业利润 -29,968,189.03
加：投资收益 46,525,285.03
补贴收入
营业外收入 1,072,669.21
减：营业外支出 993,561.18
四、利润总额 16,636,204.03
减：所得税 540,915.87
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 16,095,288.16
加：年初未分配利润 21,394,312.35
其他转入
六、可供分配的利润 37,489,600.51
减：提取法定盈余公积 1,609,528.82
提取法定公益金 1,609,528.82
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 34,270,542.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 2,536,482.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 31,734,060.87
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上期数
一、主营业务收入 30,065,250.83
减：主营业务成本 23,712,266.69
主营业务税金及附加 602,485.20
二、主营业务利润 5,750,498.94
加：其他业务利润 320,379.19
减：营业费用 4,833,754.57
管理费用 27,172,829.65
财务费用 5,441,276.11
三、营业利润 -31,376,982.20
加：投资收益 42,564,497.33
补贴收入
营业外收入 36,857.41
减：营业外支出 28,588.63
四、利润总额 11,195,783.91
减：所得税 -1,801,234.34
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 12,997,018.25
加：年初未分配利润 16,069,661.76
其他转入
六、可供分配的利润 29,066,680.01
减：提取法定盈余公积 1,299,701.83
提取法定公益金 1,299,701.83
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 26,467,276.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,072,964.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 21,394,312.35
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王俊生 主管会计工作负责人:吴振
绵 会计机构负责人:沈虹、郑薇薇
现金流量表
2004年度
编制单位:中体产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 38
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东本期收益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
加：本期减少合并范围子公司现金的期末余额 39
减：现金的期初余额
加：本期减少合并范围子公司现金的期初余额 40
减：本期新纳入合并范围子公司现金的期初余额 41
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,626,280,283.50
收到的税费返还 712,842.25
收到的其他与经营活动有关的现金 90,744,380.75
现金流入小计 1,717,737,506.50
购买商品、接受劳务支付的现金 967,247,831.16
支付给职工以及为职工支付的现金 67,629,933.97
支付的各项税费 132,632,241.01
支付的其他与经营活动有关的现金 340,209,883.22
现金流出小计 1,507,719,889.36
经营活动产生的现金流量净额 210,017,617.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 32,700,000.00
其中：出售子公司收到的现金 23,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,110,866.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,488,954.13
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 39,299,820.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,822,185.49
投资所支付的现金 83,572,599.22
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 100,394,784.71
投资活动产生的现金流量净额 -61,094,963.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 41,335,485.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 41,335,485.00
借款所收到的现金 372,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 413,935,485.00
偿还债务所支付的现金 303,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,679,705.18
其中：支付少数股东的股利 20,646,227.80
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 348,179,705.18
筹资活动产生的现金流量净额 65,755,779.82
四、汇率变动对现金的影响 19,140.43
五、现金及现金等价物净增加额 214,697,573.57
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,961,138.10
加：少数股东本期收益 26,181,420.58
加：计提的资产减值准备 14,901,270.98
固定资产折旧 25,761,555.80
无形资产摊销 807,487.85
长期待摊费用摊销 4,777,380.91
待摊费用减少（减：增加） -548,714.77
预提费用增加（减：减少） -9,558,365.88
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,459,358.10
固定资产报废损失 6,789,623.38
财务费用 7,253,014.80
投资损失（减：收益） -3,605,713.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -194,748,489.10
经营性应收项目的减少(减：增加) -404,647,395.97
经营性应付项目的增加(减：减少) 716,116,451.91
其他 -2,882,406.38
经营活动产生的现金流量净额 210,017,617.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 725,961,836.02
加：本期减少合并范围子公司现金的期末余额 26,514,474.72
减：现金的期初余额 578,179,403.67
加：本期减少合并范围子公司现金的期初余额 41,511,191.37
减：本期新纳入合并范围子公司现金的期初余额 1,110,524.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 214,697,573.57
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,340,518.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,094,141.80
现金流入小计 56,434,660.25
购买商品、接受劳务支付的现金 25,756,367.49
支付给职工以及为职工支付的现金 12,397,672.42
支付的各项税费 2,956,222.14
支付的其他与经营活动有关的现金 22,672,039.66
现金流出小计 63,782,301.71
经营活动产生的现金流量净额 -7,347,641.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22,950,000.00
其中：出售子公司收到的现金 15,450,000.00
取得投资收益所收到的现金 33,235,935.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 84,873.20
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 56,270,808.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,327,059.95
投资所支付的现金 28,650,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31,977,859.95
投资活动产生的现金流量净额 24,292,948.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,717,164.01
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 126,717,164.01
筹资活动产生的现金流量净额 -56,717,164.01
四、汇率变动对现金的影响 3,592.03
五、现金及现金等价物净增加额 -39,768,264.64
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,095,288.16
加：少数股东本期收益
加：计提的资产减值准备 5,111,526.99
固定资产折旧 4,119,903.50
无形资产摊销 80,400.00
长期待摊费用摊销 374,989.76
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -199,386.75
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 82,519.43
固定资产报废损失 221,363.67
财务费用 4,750,544.74
投资损失（减：收益） -46,525,285.03
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -785,896.26
经营性应收项目的减少(减：增加) 15,724,351.91
经营性应付项目的增加(减：减少) -6,397,961.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,347,641.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 42,528,623.57
加：本期减少合并范围子公司现金的期末余额
减：现金的期初余额 82,296,888.21
加：本期减少合并范围子公司现金的期初余额
减：本期新纳入合并范围子公司现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,768,264.64
公司法定代表人:王俊生 主管会计工作负责人:吴振
绵 会计机构负责人:沈虹、郑薇薇
资产减值表
2004年度
编制单位:中体产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 13,666,384.01
其中：应收账款 6,659,625.67
其他应收款 7,006,758.34
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 393,714.85
其中：库存商品 288,617.50
原材料 105,097.35
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 34,122,009.73
其中：房屋、建筑物 7,430,685.69
机器设备 22,276,466.38
运输设备 1,389,498.68
其他设备 3,025,358.98
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
合计 48,182,108.59
本期
项目
增加数
坏账准备合计 12,537,348.25
其中：应收账款 1,158,339.78
其他应收款 11,379,008.47
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 741,244.28
其中：库存商品 585,465.67
原材料 155,778.61
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,865,740.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,865,740.00
运输设备
其他设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
合计 15,144,332.53
本期减少数
项目
转出数
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 16,337,275.64
其中：房屋、建筑物
机器设备 15,451,939.93
运输设备 274,277.79
其他设备 611,057.92
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
合计
本期减少数
项目
合计
坏账准备合计 3,150,338.24
其中：应收账款 346,690.85
其他应收款 2,803,647.39
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 16,337,275.64
其中：房屋、建筑物
机器设备 15,451,939.93
运输设备 274,277.79
其他设备 611,057.92
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
合计 19,487,613.88
项目 期末余额
坏账准备合计 23,053,394.02
其中：应收账款 7,471,274.60
其他应收款 15,582,119.42
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,134,959.13
其中：库存商品 874,083.17
原材料 260,875.96
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 19,650,474.09
其中：房屋、建筑物 7,430,685.69
机器设备 8,690,266.45
运输设备 1,115,220.89
其他设备 2,414,301.06
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
合计 43,838,827.24
公司法定代表人:王俊生 主管会计工作负责人:吴振
绵 会计机构负责人:沈虹、郑薇薇
股东权益增减变动表
2004年度
编制单位:中体产业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 本年数
一、股本
期初余额 253,648,200.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 253,648,200.00
二、资本公积
期初余额 489,110,616.88
本期增加数 53,926.47
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积 53,926.47
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 489,164,543.35
三、法定和任意盈余公积
期初余额 39,781,778.55
本期增加数 13,039,265.05
其中：从净利润中提取数 9,972,850.10
法定盈余公积 9,972,850.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 3,066,414.95
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 52,821,043.60
其中：法定盈余公积 37,334,174.87
任意盈余公积 15,486,868.73
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 16,646,428.53
本期增加数 8,651,858.12
其中：从净利润中提取数 8,651,858.12
本期减少数 3,066,414.95
其中：其他集体福利支出 3,066,414.95
期末余额 22,231,871.70
五、未分配利润
期初未分配利润 3,609,406.75
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 20,961,138.10
本期利润分配 21,161,190.22
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 3,409,354.63
项目 上年数
一、股本
期初余额 253,648,200.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 253,648,200.00
二、资本公积
期初余额 488,788,112.24
本期增加数 322,504.64
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 322,504.64
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 489,110,616.88
三、法定和任意盈余公积
期初余额 20,626,140.89
本期增加数 19,155,637.66
其中：从净利润中提取数 6,735,183.88
法定盈余公积 6,735,183.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 12,420,453.78
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 39,781,778.55
其中：法定盈余公积 27,361,324.77
任意盈余公积 12,420,453.78
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 23,472,480.02
本期增加数 5,594,402.29
其中：从净利润中提取数 5,594,402.29
本期减少数 12,420,453.78
其中：其他集体福利支出 12,420,453.78
期末余额 16,646,428.53
五、未分配利润
期初未分配利润 5,951,812.55
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 15,060,144.37
本期利润分配 17,402,550.17
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 3,609,406.75
公司法定代表人:王俊生 主管会计工作负责人:吴振绵
会计机构负责人:沈虹、郑薇薇
（三）会计报表附注
一、公司简介
中体产业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经国家体改委以
体改生[1997]153号文批准，由国家体育总局（原国家体委）体育基金管理中心、沈阳
市房产实业有限公司、中华全国体育基金会、国家体育总局体育彩票管理中心和国家体
育总局体育器材装备中心等五家发起人共同发起，并向社会公众募集股份设立的股份有
限公司。本公司于1998年3月在天津市登记注册，取得企业法人营业执照（注册登记号
：1000001002918）。
经中国证监会证监发行字[1998]12号文批准，1998年2月25日本公司发行社会公众
股4,500万股，发行后总股本为18,000万股。
经中国证监会证监公司字[2000]126号文复审核准，本公司以1999年12月31日总股
本18,000万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售1,511.40万股。配股后
，总股本增至19,511.40万股。
经本公司第四次股东大会审议通过，本公司以2000年12月31日总股本19,511.40万
股为基数，按每10股送1股、每10股转增2股的比例实施送红股和资本公积转股，送、转
后，总股本增至25,364.82万股。
本公司的经营范围主要包括：体育产品的生产、加工、销售；体育场馆设施的建设
、开发、经营；体育商品的国内贸易与进出口贸易；大型体育赛事组织、承办；体育商
业比赛的承办；运动休闲产品的开发；体育旅游服务，体育广告和传播媒体经营，职业
体育俱乐部的投资经营；体育专业人才的培训；体育信息产业经营等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外
币余额按期末汇率进行调整，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币
金额之间的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待
摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则
进行处理。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金
、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月
内到期的短期债券投资等。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项；
坏账损失的核算方法：备抵法；
坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司主要根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息按账龄分析法确认应收款项的坏账
准备，具体计提比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 0%
一至二年 1％
二至三年 10％
三年以上 50％
此外，公司对应收关联方的款项按期末余额的1%计提坏帐准备；公司员工暂借款及
存放于其他单位的保证金、押金、国外项目的暂借款等不计提坏账准备，对确定不能收
回的款项另单项确认坏账准备。
8、存货核算方法
(1)存货包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、低值易耗品、受托代销商
品、工程施工、开发成本、开发产品等。
(2)存货取得时按实际成本计价。
(3)存货的发出计价：
原材料、库存商品等领用或销售采用加权平均法进行核算；产品成本计算主要采用
品种法；工程施工包括：材料费、人工费、机械使用费、其他直接费及施工间接费等；
房地产开发按开发项目实际成本结转开发产品成本；低值易耗品的摊销主要采用一次摊
销法。
(4)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)开发用土地的核算方法：对于开发用土地，公司购入或以支付土地出让金方式
取得的土地使用权，项目整体开发时，全部转入项目开发产品；项目分期开发时，将分
期开发用地部分转入项目开发产品，后期未开发土地仍保留在土地开发成本。
(6)公共配套设施费用的核算方法：
住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用
配套设施所需费用，计入小区商品房成本；小区内的社区服务等用房，由公司负担的征
地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本
。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预
提的办法从开发成本中计提。
(7)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开
发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值
。
9、短期投资核算方法
(1)本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到
付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的
短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补
价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定
执行。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入
“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(3)出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入
应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资核算方法
①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如
下：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费
等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成
本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关
规定确定初始投资成本。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投
资成本。
②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法
核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法
核算；本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控
制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，
按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限
摊销，贷方差额则计入资本公积。
(2)长期债权投资核算方法
①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确
定方法如下：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相
关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税
金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权
换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债
权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成
本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关
规定确定初始投资成本。
②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额
等。确认损益办法如下：
A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取
得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢
价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当
期投资收益；
C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括
账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计
提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。
(3)长期投资减值准备核算方法
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内
不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款的核算方法
(1)委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。
(2)委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入
当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
(3)期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额
低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产的核算方法
(1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运
输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上
、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、固定资产装
修和经营租入固定资产改良。
(3)固定资产的计价：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁
资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产
占资产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的
入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业
会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。
(4)固定资产的折旧：采用平均年限法。
(5)固定资产后续支出的处理：固定资产的修理费用（含大修），直接计入当期费
用；固定资产改良支出，以增计后不超过该资产可收回金额的部分计入固定资产账面价
值，其余则计入当期费用；固定资产装修费用，在符合资本化原则的情况下，在固定资
产中单独核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，按直
线法单独计提折旧。
(6)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可
使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
(7)期末固定资产按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准
备。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的
价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、
购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下
：
A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备
成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资
本化金额确定工程实际支出；
B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税
进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及
为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金
额确定工程实际支出。
(2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
(3)在建工程期末按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准
备。
14、无形资产计价及摊销政策
(1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的
无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补
价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本；
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定
确定无形资产成本；
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律
师费用等费用作为无形资产的实际成本。
(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过
了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有
效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不应超过10年。
(3)无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准
备。
15、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
(2)其他长期待摊费用则在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予以资
本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确
认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用
状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助
费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当
期确认为费用。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发
成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
(2)借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)借款费用资本化的暂停和停止：如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本
化继续进行。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费
用于发生当期确认为费用。
(4)借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至
当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、收入确认原则
(1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品
所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现；
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如
劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下
，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可
靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，
但将已经发生的成本确认为当期费用；
(3)让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的
单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位；
(2)合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行
规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会
计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，
并计算少数股东权益（损益）。
三、税项
1、增值税：增值税一般纳税人税率为17%，小规模纳税人税率为4%；
2、营业税：建筑、安装工程及文化体育业税率为3%，娱乐业税率为15%，其他税率
为5%；
3、城市维护建设税：税率为1%、5%、7%，按应缴流转税额计缴；
4、教育费附加：税率为3%，按应缴流转税额计缴；
5、防洪维护费：税率为1%，按应缴流转税额计缴；
6、文化事业建设费：税率为1%、3%，按营业收入计缴；
7、河道维护费：税率为1%，按应缴流转税额计缴；
8、企业所得税：除下述情况外，均按应纳税所得额的33%计算缴纳：
(1)本公司系天津高新技术产业园区管委会认定的高新技术企业（证书编号：1999
-009），根据天津市武清县国家税务局津武国税开字[1998]01号文规定，执行15%的税
率。
(2)根据财政部、国家税务总局[1997]财税字116号文规定,本公司全资子公司—中
国体育国际经济技术合作公司2004年度对外经济援助项目免交企业所得税。
(3)本公司控股子公司—中体奥林匹克花园管理集团有限公司系北京市科学技术委
员会认定的高新技术企业（证书编号：京科高字0411006A00316），根据北京市丰台区
国家税务局“丰国税批复[2002] 055612号”文的批复，自2002年1月1日起至2004年12
月31日止享受免征企业所得税的优惠政策。
(4)根据国发[1991]12号文规定，本公司控股子公司—天津中体影视有限公司作为
天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业（证书编号：TJGXQ证字第602110
001），执行15%的税率。
(5)本公司控股子公司—天津奥林匹克花园置业投资有限公司的企业所得税采用核
定征收方式，自2003年4月1日起按应纳税所得额（即预收商品房款的5%）的33%按季缴
纳。
依据天津市地方税务局津地税[2002]5号《关于调整我市房地产开发企业应税所得
率的通知》，对房地产开发企业按应税所得率征收办法计缴企业所得税（开发经济适用
房类的项目，应税所得率由原规定的3%暂调整为5%），以营业税的征收基数为基点。依
据天津市城乡建设管理委员会建房[2003]88号《关于下达2002年第四批住宅建设项目投
资计划的通知》，该公司开发的红桥瑞景新苑居住区（奥林匹克花园）项目被列入经济
适用房项目，故公司所得税的应税所得率自2003年4月1日后由3%调整为5%。
(6)本公司控股子公司—北京中体健身投资管理有限公司系北京市科学技术委员会
认定的高新技术企业（证书编号：京科高字0411006A00776），根据有关规定2004年企
业所得税税率为15%。
(7)本公司控股子公司—北京中体时尚健身科技有限公司系北京市科学技术委员会
认定的高新技术企业（证书编号：京科高字0411006A00845），根据有关规定2004年企
业所得税税率为15%。
(8)根据财税字（1994）001号文的规定，对新办的咨询业、信息业企业，自开业之
日起免征企业所得税两年。经天津市武清区国家税务局批准，本公司控股子公司—中体
竞赛管理有限公司2004年度免征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司
单位:万元
注册
公司名称
地址
一、本公司的控股子公司
中国体育国际经济技术合作公司 北京
沈阳华新夏宫有限公司 沈阳
西安中体实业有限公司 西安
天津中体影视有限公司 天津
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 天津
北京中体健身投资管理有限公司 北京
北京中体时尚健身科技有限公司 北京
北京中体华奥咨询有限公司 北京
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 北京
上海奥林匹克置业投资有限公司 上海
中体竞赛管理有限公司 天津
中体传播网有限公司 天津
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 北京
上海中体房地产有限公司 上海
江苏中体地产有限公司 无锡
辽宁中体地产有限公司 沈阳
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 惠州
二、本公司全资子公司中国体育国际
经济技术合作公司的控股子公司
北京中体建筑工程设计有限公司 北京
三、本公司控股子公司中体奥林匹克花园
管理集团有限公司的控股子公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 沈阳
陕西奥林匹克置业投资有限公司 西安
常州奥林匹克花园房地产开发有限公
常州
司
天津中体奥园物业管理有限公司 天津
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 沈阳
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 常州
四、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公
司的控股子公司
中国航空服务有限公司 北京
天津中体经纪管理有限公司 天津
五、本公司控股子公司上海奥林匹克投资有
限公司的控股子公司
上海奥林匹克物业管理有限公司 上海
上海中奥体育产品经营管理有限公司 上海
六、本公司控股子公司北京中体健身投资管
理有限公司的控股子公司
广州市中时健身康体有限公司 广州
注册
公司名称
资本
一、本公司的控股子公司
中国体育国际经济技术合作公司 1,243
沈阳华新夏宫有限公司 8,471
西安中体实业有限公司 10,000
天津中体影视有限公司 2,000
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 5,000
北京中体健身投资管理有限公司 2,835.08
北京中体时尚健身科技有限公司 500
北京中体华奥咨询有限公司 625
160万美
北京中体倍力健身俱乐部有限公司
元
上海奥林匹克置业投资有限公司 5,000
中体竞赛管理有限公司 5,000
中体传播网有限公司 3,000
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 20,000
上海中体房地产有限公司 3,000
江苏中体地产有限公司 3,000
辽宁中体地产有限公司 3,000
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 4,000
二、本公司全资子公司中国体育国际
经济技术合作公司的控股子公司
北京中体建筑工程设计有限公司 200
三、本公司控股子公司中体奥林匹克花园
管理集团有限公司的控股子公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 5,000
陕西奥林匹克置业投资有限公司 500
常州奥林匹克花园房地产开发有限公
800
司
天津中体奥园物业管理有限公司 100
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 50
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 100
四、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公
司的控股子公司
中国航空服务有限公司 1,000
天津中体经纪管理有限公司 600
五、本公司控股子公司上海奥林匹克投资有
限公司的控股子公司
上海奥林匹克物业管理有限公司 100
上海中奥体育产品经营管理有限公司 50
六、本公司控股子公司北京中体健身投资管
理有限公司的控股子公司
广州市中时健身康体有限公司 500
公司名称 经营范围
一、本公司的控股子公司
中国体育国际经济技术合作公司 体育场馆建设
沈阳华新夏宫有限公司 大型公共康乐设施
西安中体实业有限公司 房地产开发及经营
天津中体影视有限公司 体育电视节目制作发行等
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 房地产、劳务服务等
北京中体健身投资管理有限公司 健身服务、咨询、连锁服务
北京中体时尚健身科技有限公司 健身服务、咨询、连锁服务
北京中体华奥咨询有限公司 体育赛事组织及策划咨询
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 健身健美、体能测试等
房地产开发、经营物业管理
上海奥林匹克置业投资有限公司
等
开发承办各类体育赛事，体
中体竞赛管理有限公司
育信息技术咨询等
中体传播网有限公司 体育信息服务等
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 品牌管理、信息服务
上海中体房地产有限公司 房地产开发
江苏中体地产有限公司 房地产开发
辽宁中体地产有限公司 房地产开发
房地产开发、经营；物业管
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司
理
二、本公司全资子公司中国体育国际
经济技术合作公司的控股子公司
北京中体建筑工程设计有限公司 建筑工程设计
三、本公司控股子公司中体奥林匹克花园
管理集团有限公司的控股子公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发等
陕西奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发等
常州奥林匹克花园房地产开发有限公 房地产开发、商品房销售、
司 文体用品、体育器材的销售
物业管理、装饰装潢、家政
天津中体奥园物业管理有限公司
服务
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 物业管理
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 物业管理
四、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公
司的控股子公司
中国航空服务有限公司 航空客、货运代理
天津中体经纪管理有限公司 体育用品开发、生产销售
五、本公司控股子公司上海奥林匹克投资有
限公司的控股子公司
上海奥林匹克物业管理有限公司 物业管理、绿化服务
上海中奥体育产品经营管理有限公司 体育场馆设施的开发、经营
六、本公司控股子公司北京中体健身投资管
理有限公司的控股子公司
广州市中时健身康体有限公司 健身美容
原始
公司名称
投资额
一、本公司的控股子公司
中国体育国际经济技术合作公司 2,284.03
沈阳华新夏宫有限公司 9,657.98
西安中体实业有限公司 6,800
天津中体影视有限公司 1,600
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 3,750
北京中体健身投资管理有限公司 1,931.65
北京中体时尚健身科技有限公司 400
北京中体华奥咨询有限公司 500
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 859.52
上海奥林匹克置业投资有限公司 6,600.54
中体竞赛管理有限公司 5,000
中体传播网有限公司 356.63
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 17,873.51
上海中体房地产有限公司 2,760
江苏中体地产有限公司 3,000
辽宁中体地产有限公司 2,760
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 3,200
二、本公司全资子公司中国体育国际
经济技术合作公司的控股子公司
北京中体建筑工程设计有限公司 192.35
三、本公司控股子公司中体奥林匹克花园
管理集团有限公司的控股子公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 2,800
陕西奥林匹克置业投资有限公司 500
常州奥林匹克花园房地产开发有限公
20.22
司
天津中体奥园物业管理有限公司 51
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 45
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 90
四、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公
司的控股子公司
中国航空服务有限公司 573.88
天津中体经纪管理有限公司 347.10
五、本公司控股子公司上海奥林匹克投资有
限公司的控股子公司
上海奥林匹克物业管理有限公司 51
上海中奥体育产品经营管理有限公司 47
六、本公司控股子公司北京中体健身投资管
理有限公司的控股子公司
广州市中时健身康体有限公司 500
拥有权益
公司名称
比例(%)
一、本公司的控股子公司
中国体育国际经济技术合作公司 100.00
沈阳华新夏宫有限公司 51.00
西安中体实业有限公司 68.00 注(1)
天津中体影视有限公司 80.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 75.00 注(2)
北京中体健身投资管理有限公司 89.24 注(3)
北京中体时尚健身科技有限公司 80.00
北京中体华奥咨询有限公司 80.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 65.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 54.95 注(4)
中体竞赛管理有限公司 100.00 注(5)
中体传播网有限公司 19.00 注(6)
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 73.25
上海中体房地产有限公司 92.00 注(7)
江苏中体地产有限公司 100.00 注(7)
辽宁中体地产有限公司 92.00 注(7)
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 80.00 注(7)
二、本公司全资子公司中国体育国际
经济技术合作公司的控股子公司
北京中体建筑工程设计有限公司 93.00
三、本公司控股子公司中体奥林匹克花园
管理集团有限公司的控股子公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 56.00
陕西奥林匹克置业投资有限公司 100.00 注(8)
常州奥林匹克花园房地产开发有限公
10.00 注(9)
司
天津中体奥园物业管理有限公司 51.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 90.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 90.00
四、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公
司的控股子公司
中国航空服务有限公司 51.00
天津中体经纪管理有限公司 50.00
五、本公司控股子公司上海奥林匹克投资有
限公司的控股子公司
上海奥林匹克物业管理有限公司 51.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 94.00
六、本公司控股子公司北京中体健身投资管
理有限公司的控股子公司
广州市中时健身康体有限公司 100.00 注(10)
注(1)：原西安中体产业有限公司，2004年4月经该公司股东会研究决定，对公司名
称及经营范围进行变更，公司名称变更为西安中体实业有限公司；经营范围由原“大型
公共康乐设施的开发与经营”变更为“房地产开发及经营”。
注(2)：本公司原持有天津奥林匹克花园置业投资有限公司80.00%的股份，本年度
本公司以股权初始投资额作价，向天津金佰利投资发展有限公司转让天津奥林匹克花园
置业投资有限公司15%的股权，转让后本公司持有该公司65%的股份，同时本公司通过本
公司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司间接拥有天津奥林匹克花
园置业投资有限公司10%的股份，合计拥有天津奥林匹克花园置业投资有限公司75%的股
份。
注(3)：本公司原持有北京中体健身投资管理有限公司69.50%的股份，2004年9月1
6日根据北京中体健身投资管理有限公司第二届股东会第二次会议决议，北京中体健身
投资管理有限公司的注册资本由1,000万元人民币增加到2,835.08万元人民币，本公司
购买其增资部分的100%的股份。增持股份后，本公司持有该公司89.24%的股份。
注(4)：本公司直接拥有上海奥林匹克置业投资有限公司44.95%的股份，通过本公
司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司间接拥有其10%的股份，合
计拥有上海奥林匹克置业投资有限公司54.95%的股份。
注(5)：本公司直接拥有中体竞赛管理有限公司80%的股份，通过本公司控股73.25
%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司间接拥有其20%的股份，合计拥有中体竞
赛管理有限公司100%的股份。
注(6)：本公司原直接拥有中体传播网有限公司（以下简称“该公司”）80%的股份
，通过本公司控股80%的子公司天津中体影视有限公司间接拥有其20%的股份，合计拥有
该公司100%的股份。2004年11月本公司转让持有的该公司61%的股份，本公司控股子公
司天津中体影视有限公司转让持有的该公司20%的股份。转让后，本公司直接持有该公
司19%的股份，故该公司不再纳入本公司合并报表范围。根据财政部财会[2002]18号文
《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》和财会[2003]10号文《关于执
行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，本年度本公司在编制合
并会计报表时未因此而调整合并资产负债表的期初数；在编制合并利润表时，将该公司
2004年1-11月的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；在编制合并现金流量表时，则
将该公司2004年1-11月的现金流量纳入合并现金流量表，并将出售该公司所收到的现金
17,000,000.00元在有关投资活动类的“收回投资所收到的现金”项目下单列“出售子
公司所收到的现金”项目反映。该公司2004年11月30日、2003年12月31日的财务状况和
2004年1-11月、2003年度的经营成果列示如下：
项 目 2004年11月30日 2003年12月31日
流动资产合计 18,394,566.01 18,536,116.84
固定资产合计 702,504.40 846,980.82
流动负债合计 327,291.00 306,683.30
所有者权益合计 18,769,779.41 19,076,414.36
项 目 2004年1-11月 2003年度
主营业务收入 - 18,000.00
主营业务税金及附加 - 990.00
期间费用 306,634.95 1,038,567.12
营业外支出 - 19,008.81
净利润 -306,634.95 -1,040,565.93
注(7)：本期新增纳入合并报表范围的子公司：
①上海中体房地产有限公司、辽宁中体地产有限公司、江苏中体地产有限公司：本
公司直接拥有上海中体房地产有限公司、辽宁中体地产有限公司、江苏中体地产有限公
司各1％的股份；通过本公司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司
间接拥有上海中体房地产有限公司、辽宁中体地产有限公司各81%的股份，间接拥有江
苏中体地产有限公司89%的股份；通过本公司直接、间接计控股100%的子公司中体竞赛
管理有限公司间接拥有上海中体房地产有限公司、辽宁中体地产有限公司、江苏中体地
产有限公司各10％的股份；合计拥有上海中体房地产有限公司、辽宁中体地产有限公司
各92％的股份，拥有江苏中体地产有限公司100％的股份，故该等公司本年度纳入合并
报表范围。
②惠州奥林匹克花园置业投资有限公司：本公司直接拥有惠州奥林匹克花园置业投
资有限公司1％的股份，通过本公司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有
限公司间接拥有其39%的股份，通过本公司直接、间接计控股92%的子公司上海中体房地
产有限公司间接持有其40%的股份，本公司直接、间接共计持有其80%的股份，故该公司
本年度纳入合并报表范围。
③常州奥林匹克花园物业管理有限公司、沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司：两
公司均为本公司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司的控股90%的
子公司，由于本报告期两公司均发生了亏损，依据中华人民共和国财政部《关于合并会
计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）的规定，本期将其纳入合并报表
范围。
注(8)：本公司通过本公司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公
司间接持有陕西奥林匹克置业投资有限公司51%的股份，通过本公司另一控股68%的子公
司西安中体实业有限公司间接持有陕西奥林匹克置业投资有限公司49%的股份，合计拥
有其100%的股份。
注(9)：本公司原通过本公司控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限
公司间接拥有常州奥林匹克花园房地产开发有限公司（以下简称“该公司”）95％的股
份，2004年10月本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司转让持有的该公
司85％的股份。转让后，本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司持有该
公司10％的股份，故该公司不再纳入本公司合并报表范围。根据财政部财会[2002]18号
文《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》和财会[2003]10号文《关于
执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，本年度本公司在编制
合并会计报表时未因此而调整合并资产负债表的期初数；在编制合并利润表时，将该公
司2004年1-10月的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；在编制合并现金流量表时，
则将该公司2004年1-10月的现金流量纳入合并现金流量表，并将出售该公司所收到的现
金3,800,000.00元在有关投资活动类的“收回投资所收到的现金”项目下单列“出售子
公司所收到的现金”项目反映。该公司2004年10月31日、2003年12月31日的财务状况和
2004年1-10月、2003年度的经营成果列示如下：
项 目 2004年10月31日 2003年12月31日
流动资产合计 302,105,645.08 116,304,530.67
固定资产合计 3,302,122.47 829,281.46
流动负债合计 303,385,732.70 112,507,474.08
所有者权益合计 2,022,034.85 4,626,338.05
项 目 2004年1-10月 2003年度
期间费用 2,545,553.76 3,373,661.95
营业外收入 4,937.00 -
营业外支出 63,686.44 -
净利润 -2,604,303.20 -3,373,661.95
注(10)：本公司通过控股89.24%的子公司北京中体健身投资管理有限公司持有广州
市中时健身康体有限公司80%的股份，通过本公司另一控股80%的子公司北京中体时尚健
身科技有限公司持有其20%的股份，合计拥有广州市中时健身康体有限公司100%的股份
。
2、未纳入合并报表范围的子公司：
单位：万元
注册
公司名称
地址
一、本公司直接参股的公司
北京奥林匹克置业投资有限公司 北京
广州奥林匹克物业投资有限公司 广州
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 沈阳
中奥体育产业有限公司 北京
重庆奥林匹克花园置业有限公司 重庆
北京北奥大型文化体育活动有限公司 北京
青岛天泰奥城发展有限公司 青岛
二、本公司与本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司共同参股的公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 佛山
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 北京
北京创世愿景房地产开发有限公司 北京
山东中体置业投资有限公司 济南
中体奥林匹克花园投资有限公司 北京
三、本公司及本公司直接、间接计控股92%的
子公司辽宁中体地产有限公司共同参股的公司
本溪中体地产有限公司 本溪
沈阳中奥置业有限公司 沈阳
四、本公司全资子公司中国体育国际经济技术
合作公司参股的公司
上海中体建筑工程有限公司 上海
五、本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理
集团有限公司参股的公司
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 北京
六、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公司
参股的公司
武汉中体文化体育产业发展有限公司 武汉
天津中体明星俱乐部有限公司 天津
中体同方体育科技有限公司 北京
北京中体保险经纪有限公司 北京
七、本公司控股子公司北京中体健身投资管理
有限公司参股的公司
北京中体倍力体育用品有限公司 北京
八、本公司控股子公司北京中体时尚健身科
技有限公司参股的公司
佛山市顺德区中体健身有限公司 佛山
九、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司的控股子公司中国航空服务有限
公司参股的公司
中旅体育旅行社有限公司 北京
注册
公司名称
资本
一、本公司直接参股的公司
北京奥林匹克置业投资有限公司 5,000
广州奥林匹克物业投资有限公司 8,100
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 9,000
中奥体育产业有限公司 5,000
重庆奥林匹克花园置业有限公司 18,000
北京北奥大型文化体育活动有限公司 500
青岛天泰奥城发展有限公司 5000
二、本公司与本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司共同参股的公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 1,000
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 3,000
北京创世愿景房地产开发有限公司 3,000
山东中体置业投资有限公司 3,000
中体奥林匹克花园投资有限公司 20,000
三、本公司及本公司直接、间接计控股92%的
子公司辽宁中体地产有限公司共同参股的公司
本溪中体地产有限公司 1,000
沈阳中奥置业有限公司 2,000
四、本公司全资子公司中国体育国际经济技术
合作公司参股的公司
上海中体建筑工程有限公司 600
五、本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理
集团有限公司参股的公司
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 80
六、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公司
参股的公司
武汉中体文化体育产业发展有限公司 900
天津中体明星俱乐部有限公司 1,000
中体同方体育科技有限公司 5,644
北京中体保险经纪有限公司 1,000
七、本公司控股子公司北京中体健身投资管理
有限公司参股的公司
北京中体倍力体育用品有限公司 100
八、本公司控股子公司北京中体时尚健身科
技有限公司参股的公司
佛山市顺德区中体健身有限公司 50
九、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司的控股子公司中国航空服务有限
公司参股的公司
中旅体育旅行社有限公司 308
公司名称 经营范围
一、本公司直接参股的公司
北京奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发
广州奥林匹克物业投资有限公司 体育设施与体育健身的策划、投资等
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 餐饮、娱乐、健身等
中奥体育产业有限公司 开发体育场馆、设施、健身项目等
房地产开发与物业管理，销售建筑材
重庆奥林匹克花园置业有限公司
料
北京北奥大型文化体育活动有限公司 组织文化体育活动等
青岛天泰奥城发展有限公司 房地产开发、经营
二、本公司与本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司共同参股的
公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 房地产开发与经营
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 房地产开发、经营
北京创世愿景房地产开发有限公司 房地产开发与经营
山东中体置业投资有限公司 房地产开发经营
中体奥林匹克花园投资有限公司 法律禁止的不得经营
三、本公司及本公司直接、间接计控股92
%的子公司辽宁中体地产有限公司共同参股
的公司
本溪中体地产有限公司 房地产开发、商品房销售
沈阳中奥置业有限公司 房地产开发、商品房销售
四、本公司全资子公司中国体育国际经
济技术合作公司参股的公司
上海中体建筑工程有限公司 建筑施工装潢
五、本公司控股子公司中体奥林匹克花
园管理集团有限公司参股的公司
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 建筑工程顾问、装饰材料信息咨询
六、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司参股的公司
武汉中体文化体育产业发展有限公司 承办体育比赛、文化演出及会展
天津中体明星俱乐部有限公司 电视剧等业务的策划、制作
中体同方体育科技有限公司 开发体育科技产品、竞赛管理系统等
北京中体保险经纪有限公司 保险业务
七、本公司控股子公司北京中体健身
投资管理有限公司参股的公司
北京中体倍力体育用品有限公司 体育用品经销
八、本公司控股子公司北京中体时尚
健身科技有限公司参股的公司
佛山市顺德区中体健身有限公司 健美、健身服务
九、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司的控股子公司中国航空服务有限
公司参股的公司
中旅体育旅行社有限公司 旅游
原始
公司名称
投资额
一、本公司直接参股的公司
北京奥林匹克置业投资有限公司 2,677.46
广州奥林匹克物业投资有限公司 2,579.25
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 1,200
中奥体育产业有限公司 2,500
重庆奥林匹克花园置业有限公司 291.96
北京北奥大型文化体育活动有限公司 125
青岛天泰奥城发展有限公司 900
二、本公司与本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司共同参股的公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 550
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 300
北京创世愿景房地产开发有限公司 932.65
山东中体置业投资有限公司 420
中体奥林匹克花园投资有限公司 3,800
三、本公司及本公司直接、间接计控股92%的
子公司辽宁中体地产有限公司共同参股的公司
本溪中体地产有限公司 90
沈阳中奥置业有限公司 380
四、本公司全资子公司中国体育国际经济技术
合作公司参股的公司
上海中体建筑工程有限公司 294
五、本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理
集团有限公司参股的公司
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 23.20
六、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公司
参股的公司
武汉中体文化体育产业发展有限公司 300
天津中体明星俱乐部有限公司 399.87
中体同方体育科技有限公司 1,563.56
北京中体保险经纪有限公司 300
七、本公司控股子公司北京中体健身投资管理
有限公司参股的公司
北京中体倍力体育用品有限公司 31
八、本公司控股子公司北京中体时尚健身科
技有限公司参股的公司
佛山市顺德区中体健身有限公司 20
九、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司的控股子公司中国航空服务有限
公司参股的公司
中旅体育旅行社有限公司 126.73
拥有权益
公司名称
比例(%)
一、本公司直接参股的公司
北京奥林匹克置业投资有限公司 18.00
广州奥林匹克物业投资有限公司 16.68
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 18.00
中奥体育产业有限公司 50.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 5.90
北京北奥大型文化体育活动有限公司 25.00
青岛天泰奥城发展有限公司 18.00
二、本公司与本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司共同参股的公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 55.00
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 10.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 32.00
山东中体置业投资有限公司 14.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 19.00
三、本公司及本公司直接、间接计控股92%的
子公司辽宁中体地产有限公司共同参股的公司
本溪中体地产有限公司 9.00
沈阳中奥置业有限公司 19.00
四、本公司全资子公司中国体育国际经济技术
合作公司参股的公司
上海中体建筑工程有限公司 49.00
五、本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理
集团有限公司参股的公司
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 29.00
六、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公司
参股的公司
武汉中体文化体育产业发展有限公司 33.30
天津中体明星俱乐部有限公司 38.00
中体同方体育科技有限公司 31.00
北京中体保险经纪有限公司 30.00
七、本公司控股子公司北京中体健身投资管理
有限公司参股的公司
北京中体倍力体育用品有限公司 31.00
八、本公司控股子公司北京中体时尚健身科
技有限公司参股的公司
佛山市顺德区中体健身有限公司 40.00
九、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司的控股子公司中国航空服务有限
公司参股的公司
中旅体育旅行社有限公司 39.00
公司名称 备注
一、本公司直接参股的公司
北京奥林匹克置业投资有限公司 注(1)
广州奥林匹克物业投资有限公司
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司
中奥体育产业有限公司
重庆奥林匹克花园置业有限公司
北京北奥大型文化体育活动有限公司
青岛天泰奥城发展有限公司
二、本公司与本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司共同参股的公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 注(2)
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 注(2)
北京创世愿景房地产开发有限公司 注(2)
山东中体置业投资有限公司 注(2)
中体奥林匹克花园投资有限公司 注(2)
三、本公司及本公司直接、间接计控股92%的
子公司辽宁中体地产有限公司共同参股的公司
本溪中体地产有限公司 注(3)
沈阳中奥置业有限公司 注(3)
四、本公司全资子公司中国体育国际经济技术
合作公司参股的公司
上海中体建筑工程有限公司
五、本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理
集团有限公司参股的公司
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司
六、本公司控股子公司中体竞赛管理有限公司
参股的公司
武汉中体文化体育产业发展有限公司
天津中体明星俱乐部有限公司
中体同方体育科技有限公司
北京中体保险经纪有限公司
七、本公司控股子公司北京中体健身投资管理
有限公司参股的公司
北京中体倍力体育用品有限公司
八、本公司控股子公司北京中体时尚健身科
技有限公司参股的公司
佛山市顺德区中体健身有限公司
九、本公司控股子公司中体竞赛管理有
限公司的控股子公司中国航空服务有限
公司参股的公司
中旅体育旅行社有限公司
注(1)：本公司原持有北京奥林匹克置业投资有限公司40.00%的股份，本年度本公
司以股权初始投资额作价，向雅倩集团有限公司转让北京奥林匹克置业投资有限公司2
2%的股权，转让后本公司持有该公司18%的股份，改按成本法核算。
注(2)：①本公司直接拥有佛山奥林匹克花园置业有限公司1%的股份，通过本公司
控股73.25%的子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司间接拥有佛山奥林匹克花园置
业有限公司54%的股份，合计拥有佛山奥林匹克花园置业有限公司55%的股份。依据中华
人民共和国财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）
的规定，佛山奥林匹克花园置业有限公司的资产总额、销售收入、净利润额都在规定的
10%以下，故本期未纳入合并报表范围。
②合肥奥林匹克花园置业发展有限公司、北京创世愿景房地产开发有限公司、山东
中体置业投资有限公司均系本公司直接持股1%，剩余股份由本公司控股子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司持有；
③中体奥林匹克花园投资有限公司系本公司直接持股4%，剩余股份由本公司控股子
公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司持有；
注(3)：本溪中体地产有限公司、沈阳中奥置业有限公司系本公司直接持股1%，剩
余股份由本公司直接、间接计控股92%的子公司辽宁中体地产有限公司持有。
五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
期初数
项 目
原币 汇率 人民币
现金—人民币 - - 691,982.25
现金—美元 151,961.77 8.2767 1,257,742.01
银行存款—人民币 - - 543,562,524.79
银行存款－美元 388,139.58 8.2767 3,212,514.86
其他货币资金 - - 29,454,639.76
合 计 540,101.35 578,179,403.67
期末数
项 目
原币 汇率 人民币
现金—人民币 - - 1,192,188.15
现金—美元 179,122.10 8.2765 1,482,504.04
银行存款—人民币 - - 709,906,828.95
银行存款－美元 388,524.91 8.2765 3,215,626.42
其他货币资金 - - 10,164,688.46
合 计 567,647.01 725,961,836.02
2、应收股利
单位名称 期初数 期末数
广州中体产业有限公司 1,871,331.47 1,871,331.47
合 计 1,871,331.47 1,871,331.47
3、应收账款
(1)按账龄列示
期初数
账龄 比例
金 额
(%)
一年以内 84,178,832.85 85.69
一至二年 4,246,934.80 4.32
二至三年 5,667,224.17 5.77
三年以上 4,143,542.61 4.22
合计 98,236,534.43 100.00
期初数
坏账准
账龄
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 -
一至二年 1% 1,032,469.36
二至三年 10% 3,015,622.42
三年以上 50% 2,611,533.89
合计 6,659,625.67
期初数
账龄
净 额
一年以内 84,178,832.85
一至二年 3,214,465.44
二至三年 2,651,601.75
三年以上 1,532,008.72
合计 91,576,908.76
期末数
账龄 比例
金 额
(%)
一年以内 106,751,532.83 86.61
一至二年 5,356,048.33 4.35
二至三年 2,359,323.86 1.91
三年以上 8,782,084.66 7.13
合计 123,248,989.68 100.00
期末数
坏账准
账龄
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 10,900.00
一至二年 1% 53,560.49
二至三年 10% 1,125,132.39
三年以上 50% 6,281,681.72
合计 7,471,274.60
期末数
账龄
净 额
一年以内 106,740,632.83
一至二年 5,302,487.84
二至三年 1,234,191.47
三年以上 2,500,402.94
合计 115,777,715.08
(2)关联方金额
账 龄 金 额 坏帐准备计提比例
一年以内 1,090,000.00 1%
二至三年 120,000.00 1%
合 计 1,210,000.00
账 龄 坏帐准备金额 净额
一年以内 10,900.00 1,079,100.00
二至三年 1,200.00 118,800.00
合 计 12,100.00 1,197,900.00
注(1)：期末应收账款包括无法收回的款项4,781,278.77元，其中账龄二至三年的
金额为1,000,000.00元，账龄三年以上的金额为3,781,278.77元；为审慎起见，以上应
收账款本期已全额计提坏账准备（含期初已全额计提坏账准备的应收账款4,550,669.2
2元）。
注(2)：期末应收账款项目前五名金额合计37,865,099.26元，占应收账款总额的3
0.72%。
注(3)：期末应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
4、其他应收款
(1)按账龄列示
期初数
账 龄 比例
金 额
(%)
一年以内 107,310,003.72 53.55
一至二年 55,993,246.79 27.94
二至三年 14,174,649.12 7.07
三年以上 22,922,780.65 11.44
合 计 200,400,680.28 100.00
期初数
坏账准
账 龄
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 140,393.78
一至二年 1% 503,318.35
二至三年 10% 599,038.44
三年以上 50% 5,764,007.77
合 计 7,006,758.34
期初数
账 龄
净 额
一年以内 107,169,609.94
一至二年 55,489,928.44
二至三年 13,575,610.68
三年以上 17,158,772.88
合 计 193,393,921.94
期末数
账 龄 比例
金 额
(%)
一年以内 207,602,936.72 61.78
一至二年 40,110,663.44 11.94
二至三年 54,199,081.15 16.13
三年以上 34,143,407.39 10.15
合 计 336,056,088.70 100.00
期末数
坏账准
账 龄
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 772,183.33
一至二年 1% 354,963.87
二至三年 10% 5,075,076.60
三年以上 50% 9,379,895.62
合 计 15,582,119.42
期末数
账 龄
净 额
一年以内 206,830,753.39
一至二年 39,755,699.57
二至三年 49,124,004.55
三年以上 24,763,511.77
合 计 320,473,969.28
(2)关联方金额
账 龄 金 额 坏帐准备计提比例
一年以内 77,218,331.17 1%
一至二年 2,433,845.39 1%
二至三年 74,673.98 1%
三年以上 9,362,720.03 1%
合 计 89,089,570.57
账 龄 坏帐准备金额 净 额
一年以内 772,183.33 76,446,147.84
一至二年 24,338.46 2,409,506.93
二至三年 746.74 73,927.24
三年以上 93,627.20 9,269,092.83
合 计 890,895.73 88,198,674.84
(3)不计提坏帐准备金额
帐 龄 职工暂借款 保证金
一年以内 4,119,873.23 2,560,000.01
一至二年 1,058,188.97 2,216,565.00
二至三年 237,080.42 2,675,149.50
三年以上 1,486,243.49 4,406,099.33
合 计 6,901,386.11 11,857,813.84
帐 龄 押金 国外项目暂借款
一年以内 834,295.53 811,097.00
一至二年 678,777.29 660,746.11
二至三年 176,049.90 292,828.78
三年以上 315,807.72 -
合 计 2,004,930.44 1,764,671.89
帐 龄 合计
一年以内 8,325,265.77
一至二年 4,614,277.37
二至三年 3,381,108.60
三年以上 6,208,150.54
合 计 22,528,802.28
注(1)：期末其他应收款项目前五名金额合计158,767,356.45元，占其他应收款总
额的47.24%。
注(2)：期末金额较大的其他应收款明细情况如下：
单位名称 欠款金额
沈阳华新国际实业有限公司 55,000,000.00
奥园集团有限公司 36,027,356.45
北京摩林房地产开发有限公司 16,000,000.00
北京摩林房地产开发有限公司 10,000,000.00
广东精筑住宅产业配套有限公司 24,000,000.00
北京泰盈房地产开发有限公司 17,740,000.00
单位名称 欠款时间
一年以内及三
沈阳华新国际实业有限公司
年以上
奥园集团有限公司 二至三年
北京摩林房地产开发有限公司 一年以内
北京摩林房地产开发有限公司 一年以内
广东精筑住宅产业配套有限公司 一年以内
北京泰盈房地产开发有限公司 一年以内
单位名称 性质或内容
与本公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公
沈阳华新国际实业有限公司
司的往来款
奥园集团有限公司 股权转让款等
与本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有
北京摩林房地产
开发有限公司 限公司的控股子公司沈阳奥林匹克置业投资有限公
司的往来款
与本公司直接间接控股92%的子公司辽宁中体地
北京摩林房地产开
发有限公司
产有限公司的往来款
与本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有
广东精筑住宅产业
配套有限公司
限公司的往来款
与本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有
北京泰盈房地产开发有限公司 限公司的控股子公司沈阳奥林匹克置业投资有限公
司的往来款
注(3)：其他应收款中,无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
5、预付账款
期初数
账 龄
金 额 比例（%）
一年以内 57,582,818.88 95.79
一至二年 2,476,828.55 4.12
二至三年 51,908.00 0.09
三年以上 - -
合 计 60,111,555.43 100.00
期末数
账 龄
金 额 比例（%）
一年以内 242,925,537.95 94.45
一至二年 14,239,834.43 5.53
二至三年 15,000.00 0.01
三年以上 3,842.81 0.01
合 计 257,184,215.19 100.00
注(1)：账龄超过一年的预付账款系本公司控股子公司西安中体实业有限公司、天
津奥林匹克花园置业投资有限公司、上海奥林匹克置业投资有限公司预付的工程款。
注(2)：预付账款中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
6、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
出口退税 351,281.80 30,833.84
合 计 351,281.80 30,833.84
注：期末数为本公司全资子公司-中国体育国际经济技术合作公司出口笔袋、杠铃
片等商品应收的增值税出口退税款。
7、存货
(1)明细情况
期初数
项 目
金 额 跌价准备
原材料 4,442,664.15 105,097.35
在产品（工程施工） 20,232,916.54 -
库存商品 4,966,333.58 288,617.50
低值易耗品 343,939.65 -
开发产品 20,379,369.20 -
开发成本 458,115,311.83 -
合 计 508,480,534.95 393,714.85
期初数 期末数
项 目
净 额 金 额
原材料 4,337,566.80 4,615,846.64
在产品（工程施工） 20,232,916.54 71,560,124.57
库存商品 4,677,716.08 12,924,179.39
低值易耗品 343,939.65 26,331.90
开发产品 20,379,369.20 27,823,940.67
开发成本 458,115,311.83 329,594,718.71
合 计 508,086,820.10 446,545,141.88
期末数
项 目
跌价准备 净 额
原材料 260,875.96 4,354,970.68
在产品（工程施工） - 71,560,124.57
库存商品 874,083.17 12,050,096.22
低值易耗品 - 26,331.90
开发产品 - 27,823,940.67
开发成本 - 329,594,718.71
合 计 1,134,959.13 445,410,182.75
注：在产品（工程施工）的期末数71,560.124.57元主要系本公司全资子公司中国
体育国际经济技术合作公司正在施工的广州大学城项目的余额。
(2)开发成本明细
项目名称 开工时间
上海奥林匹克花园二期住宅项目 2002年12月
上海奥林匹克花园三期土地款 -
天津奥林匹克花园一期住宅项目 2002年4月
天津奥林匹克花园二期住宅项目 2004年3月
常州奥林匹克花园1期住宅项目 2003年11月
常州奥林匹克花园2期及以后各
2004年11月
期住宅项目
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 2003年5月
沈阳奥林匹克花园二期住宅项目 2004年8月
连云港公园一号一期土地款 2005年4月
合 计
项目名称 预计竣工时间
上海奥林匹克花园二期住宅项目 2006年5月
上海奥林匹克花园三期土地款 -
天津奥林匹克花园一期住宅项目 已竣工
天津奥林匹克花园二期住宅项目 2005年10月
常州奥林匹克花园1期住宅项目 -
常州奥林匹克花园2期及以后各
-
期住宅项目
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 2005年3月
沈阳奥林匹克花园二期住宅项目 2006年12月
连云港公园一号一期土地款 2006年9月
合 计
项目名称 预计总投资
上海奥林匹克花园二期住宅项目 9亿元
上海奥林匹克花园三期土地款 -
天津奥林匹克花园一期住宅项目 4.4亿元
天津奥林匹克花园二期住宅项目 1.9亿元
常州奥林匹克花园1期住宅项目 2.5亿元
常州奥林匹克花园2期及以后各
2.6亿元
期住宅项目
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 2.7亿元
沈阳奥林匹克花园二期住宅项目 2.9亿元
连云港公园一号一期土地款 1.5亿元
合 计
项目名称 期初余额
上海奥林匹克花园二期住宅项目 204,422,858.85
上海奥林匹克花园三期土地款 -
天津奥林匹克花园一期住宅项目 89,410,734.40
天津奥林匹克花园二期住宅项目 -
常州奥林匹克花园1期住宅项目 53,039,289.73
常州奥林匹克花园2期及以后各
19,957,430.54
期住宅项目
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 57,495,537.10
沈阳奥林匹克花园二期住宅项目 33,789,461.21
连云港公园一号一期土地款 -
合 计 458,115,311.83
项目名称 期末余额
上海奥林匹克花园二期住宅项目 78,767,842.01
上海奥林匹克花园三期土地款 64,519,750.00
天津奥林匹克花园一期住宅项目 -
天津奥林匹克花园二期住宅项目 40,740,537.39
常州奥林匹克花园1期住宅项目 - *
常州奥林匹克花园2期及以后各
- *
期住宅项目
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 21,136,451.51
沈阳奥林匹克花园二期住宅项目 104,520,652.41
连云港公园一号一期土地款 19,909,485.39
合 计 329,594,718.71
* 均为本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司的原控股子公司常
州奥林匹克花园房地产开发有限公司的开发项目，因该公司原纳入合并报表范围现不纳
入合并报表范围，故无期末数。
(3)开发产品明细
项目名称 竣工时间 期初数
天津奥林匹克花园一期项目 2004年9月 -
上海奥林匹克花园一期项目 2003年5月 20,379,369.20
合 计 20,379,369.20
项目名称 本期增加 本期减少
天津奥林匹克花园一期项目 173,192,679.90 162,401,803,29
上海奥林匹克花园一期项目 - 3,346,305.14
合 计 173,192,679.90 165,748,137.14
项目名称 期末数
天津奥林匹克花园一期项目 10,790,876.61
上海奥林匹克花园一期项目 17,033,064.06
合 计 27,823,940.67
(4)存货跌价准备
项 目 期初数
原材料 105,097.35
库存商品 288,617.50
合 计 393,714.85
项 目 本期增加
原材料 155,778.61
库存商品 585,465.67
合 计 741,244.28
项 目 本期减少
原材料 -
库存商品 -
合 计 -
项 目 期末数
原材料 260,875.96
库存商品 874,083.17
合 计 1,134,959.13
注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。
8、待摊费用
类 别 期初数
房租 234,961.59
物料消耗 -
财产保险 130,400.00
其他 587,573.39
合计 952,934.98
类 别 本期增加
房租 2,406,055.05
物料消耗 44,916.00
财产保险 191,300.00
其他 1,635,280.29
合计 4,277,551.34
类 别 本期摊销
房租 1,789,708.59
物料消耗 15,757.70
财产保险 193,183.34
其他 1,675,186.94
合计 3,673,836.57
类 别 其他减少 期末数
房租 55,000.00* 796,308.05
物料消耗 - 29,158.30
财产保险 - 128,516.66
其他 - 547,666.74
合计 55,000.00 1,501,649.75
* 系本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司原纳入合并报表范围
现不纳入合并报表范围的原控股子公司常州奥林匹克花园房地产开发有限公司的期初数
。
9、长期股权投资
(1)项目
期初数
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 9,925,407.24 -
其他股权投资 169,361,415.73 -
合 计 179,286,822.97 -
本期增加
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 6,827,652.48 -
其他股权投资 78,396,673.54 -
合 计 85,224,326.02 -
本期减少
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 11,253,059.72 -
其他股权投资 35,946,903.42 -
合 计 47,199,963.14 -
期末数
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 5,500,000.00 -
其他股权投资 211,811,185.85 -
合 计 217,311,185.85 -
(2)长期股权投资－子公司投资
被投资单位名称 起止期限 投资金额
佛山奥林匹克花园置业有限公司 2004------- 5,500,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%)
佛山奥林匹克花园置业有限公司 55.00
被投资单位名称 减值准备
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
注：上述子公司未纳入合并范围的原因见附注四、2、注(1)。
(3)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 起止期限
广州奥林匹克物业投资有限公司 2000-2015
北京中体倍力体育用品有限公司 2004-2014
武汉中体文化体育产业发展有限公司 2004-2008
北京创世愿景房地产开发有限公司 2002-2022
山东中体置业投资有限公司 2004-------
中体奥林匹克花园投资有限公司 2004-2060
本溪中体地产有限公司 2004-2034
沈阳中奥置业有限公司 2004-2054
重庆奥林匹克花园置业有限公司 2004-------
中体传播网有限公司 2000-2050
天津中体明星俱乐部有限公司 2000-2030
北京奥林匹克置业投资有限公司 2000-2015
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 1996-2021
中体同方体育科技有限公司 2002-2052
上海中体建筑工程有限公司 2001-2005
中旅体育旅行社有限公司 2003-2023
佛山市顺德区中体健身有限公司 2003-------
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 2002-2052
中奥体育产业有限公司 2002-2082
北京中体保险经纪有限公司 2003-2023
北京北奥大型文化体育活动有限公司 2003-2053
青岛天泰奥城发展有限公司 2002-------
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 2003-2023
被投资单位名称 投资金额
广州奥林匹克物业投资有限公司 25,792,540.46
北京中体倍力体育用品有限公司 310,000.00
武汉中体文化体育产业发展有限公司 3,000,000.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 9,326,491.47
山东中体置业投资有限公司 4,200,000.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 38,000,000.00
本溪中体地产有限公司 900,000.00
沈阳中奥置业有限公司 3,800,000.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 2,919,583.91
中体传播网有限公司 3,566,258.09
天津中体明星俱乐部有限公司 3,998,707.15
北京奥林匹克置业投资有限公司 26,774,609.74
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 12,000,000.00
中体同方体育科技有限公司 15,635,590.10
上海中体建筑工程有限公司 2,940,000.00
中旅体育旅行社有限公司 1,267,345.85
佛山市顺德区中体健身有限公司 200,000.00
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 232,000.00
中奥体育产业有限公司 25,000,000.00
北京中体保险经纪有限公司 3,000,000.00
北京北奥大型文化体育活动有限公司 1,250,000.00
青岛天泰奥城发展有限公司 9,000,000.00
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 3,000,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%)
广州奥林匹克物业投资有限公司 16.68
北京中体倍力体育用品有限公司 31.00
武汉中体文化体育产业发展有限公司 33.30
北京创世愿景房地产开发有限公司 32.00
山东中体置业投资有限公司 14.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 19.00
本溪中体地产有限公司 9.00
沈阳中奥置业有限公司 19.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 5.90
中体传播网有限公司 19.00
天津中体明星俱乐部有限公司 38.00
北京奥林匹克置业投资有限公司 18.00
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 18.00
中体同方体育科技有限公司 31.00
上海中体建筑工程有限公司 49.00
中旅体育旅行社有限公司 39.00
佛山市顺德区中体健身有限公司 40.00
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 29.00
中奥体育产业有限公司 50.00
北京中体保险经纪有限公司 30.00
北京北奥大型文化体育活动有限公司 25.00
青岛天泰奥城发展有限公司 18.00
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 10.00
被投资单位名称 减值准备
广
州奥林匹克物业投资有限公司 -
北京中体倍力体育用品有限公司 -
武汉中体文化体育产业发展有限公司 -
北京创世愿景房地产开发有限公司 -
山东中体置业投资有限公司 -
中体奥林匹克花园投资有限公司 -
本溪中体地产有限公司 -
沈阳中奥置业有限公司 -
重庆奥林匹克花园置业有限公司 -
中体传播网有限公司 -
天津中体明星俱乐部有限公司 -
北京奥林匹克置业投资有限公司 -
中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 -
中体同方体育科技有限公司 -
上海中体建筑工程有限公司 -
中旅体育旅行社有限公司 -
佛山市顺德区中体健身有限公司 -
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 -
中奥体育产业有限公司 -
北京中体保险经纪有限公司 -
北京北奥大型文化体育活动有限公司 -
青岛天泰奥城发展有限公司 -
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 -
(4)采用权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资额
中奥体育产业有限公司 25,000,000.00
北京北奥大型文化体育
1,250,000.00
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
3,000,000.00
公司
天津中体明星俱乐部有
3,998,707.15
限公司
北京奥林匹克置业投资
26,774,609.74
有限公司
大连千森木业有限公司
中体同方体育科技有限 15,635,590.10
被投资单位名称 期初数
中奥体育产业有限公司 24,559,658.03
北京北奥大型文化体育
1,398,425.19
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
3,000,000.00
公司
天津中体明星俱乐部有
4,556,471.00
限公司
北京奥林匹克置业投资
59,499,132.77
有限公司
大连千森木业有限公司 - 7,024,194.96
中体同方体育科技有限 16,920,195.40
本年新增或追
被投资单位名称
加投资额
中奥体育产业有限公司 -
北京北奥大型文化体育
-
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
-
公司
天津中体明星俱乐部有
-
限公司
北京奥林匹克置业投资
-33,225,390.26
有限公司
大连千森木业有限公司 -6,820,355.60
中体同方体育科技有限 -
占被投资单
被投资单位名称 位注册资本
比例
中奥体育产业有限公司 50.00%
北京北奥大型文化体育
25.00%
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
30.00%
公司
天津中体明星俱乐部有
38.00%
限公司
北京奥林匹克置业投资
18.00%
有限公司
大连千森木业有限公司 -
中体同方体育科技有限 31.00%
本期权益
被投资单位名称
增减额
中奥体育产业有限公司 -430,192.20
北京北奥大型文化体育
222,369.82
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
-657,805.36
公司
天津中体明星俱乐部有
10,374.89
限公司
北京奥林匹克置业投资
500,867.23
有限公司
大连千森木业有限公司 -203,839.36
中体同方体育科技有限 834,349.54
分得的现
被投资单位名称
金红利额
中奥体育产业有限公司 -
北京北奥大型文化体育
125,000.00
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
-
公司
天津中体明星俱乐部有
483,602.83
限公司
北京奥林匹克置业投资
-
有限公司
大连千森木业有限公司 -
中体同方体育科技有限 -
股权
累计权益
被投资单位名称 投资
增减额
准备
中奥体育产业有限公司 -870,534.17 -
北京北奥大型文化体育
245,599.56 195.45
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
-657,805.36 -
公司
天津中体明星俱乐部有
84,535.91 -
限公司
北京奥林匹克置业投资
- -
有限公司
大连千森木业有限公司 - -
中体同方体育科技有限 2,118,954.84 -
被投资单位名称 期末数
中奥体育产业有限公司 24,129,465.83
北京北奥大型文化体育
1,495,795.01
活动有限公司
北京中体保险经纪有限
2,342,194.64
公司
天津中体明星俱乐部有
4,083,243.06
限公司
北京奥林匹克置业投资
26,774,609.74
有限公司
大连千森木业有限公司 -
中体同方体育科技有限 17,754,544.94
被投资单位名称 初始投资额 期初数
佛山市顺德区中体健身
有限公司 200,000.00 -
北京中体倍力体育用品
有限公司 310,000.00 -
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 3,000,000.00 -
北京创世愿景房地产开
发有限公司 9,326,491.47 -
上海中体建筑工程有限
公司 2,940,000.00 2,834,850.33
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 5,500,000.00 -
中旅体育旅行社有限公
司 1,267,345.85 1,074,164.21
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 232,000.00 325,978.34
被投资单位名称 本年新增或追加投资额
佛山市顺德区中体健身
有限公司 -
北京中体倍力体育用品
有限公司 310,000.00
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 3,000,000.00
北京创世愿景房地产开
发有限公司 9,326,491.47
上海中体建筑工程有限
公司 -
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 5,500,000.00
中旅体育旅行社有限公
司 -
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 -58,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例
佛山市顺德区中体健身
有限公司 40.00%
北京中体倍力体育用品
有限公司 31.00%
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 33.30%
北京创世愿景房地产开
发有限公司 32.00%
上海中体建筑工程有限
公司 49.00%
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 55.00%
中旅体育旅行社有限公
司 39.00%
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 29.00%
被投资单位名称 本期权益增减额
佛山市顺德区中体健身
有限公司 -
北京中体倍力体育用品
有限公司 980.32
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 -163,045.30
北京创世愿景房地产开
发有限公司 -1,007,187.43
上海中体建筑工程有限
公司 5,928.37
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 -
中旅体育旅行社有限公
司 -356,476.13
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 -55,932.87
被投资单位名称 分得的现金红利额
佛山市顺德区中体健身
有限公司 -
北京中体倍力体育用品
有限公司 -
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 -
北京创世愿景房地产开
发有限公司 -
上海中体建筑工程有限
公司 -
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 -
中旅体育旅行社有限公
司 -
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 -
被投资单位名称 累计权益增减额
佛山市顺德区中体健身
有限公司 -200,000.00
北京中体倍力体育用品
有限公司 980.32
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 -163,045.30
北京创世愿景房地产开
发有限公司 -1,007,187.43
上海中体建筑工程有限
公司 -99,221.30
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 -
中旅体育旅行社有限公
司 -549,657.77
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 -19,954.53
被投资单位名称 股权投资准备 期末数
佛山市顺德区中体健身
有限公司 - -
北京中体倍力体育用品
有限公司 - 310,980.32
武汉中体文化体育产业
发展有限公司 - 2,836,954.70
北京创世愿景房地产开
发有限公司 - 8,319,304.04
上海中体建筑工程有限
公司 - 2,840,778.70
佛山奥林匹克花园置业
有限公司 - 5,500,000.00
中旅体育旅行社有限公
司 - 717,688.08
北京中体奥园建筑工程
顾问有限公司 - 212,045.47
注(1)：本公司原拥有的大连千森木业有限公司65%的股份于本年度出售，故期末无
此投资项目。
注(2)：本公司原持有北京奥林匹克置业投资有限公司40%的股份，本年度本公司以
股权初始投资额作价，向雅倩集团有限公司转让北京奥林匹克置业投资有限公司22%的
股权。转让后，本公司持有该公司18%的股份，改按成本法核算。
(5) 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
北京中体健身投资管
理有限公司 1,324,149.43 一次摊销
北京创世愿景房地产
开发有限公司 273,508.53 10年
中体奥林匹克花园管
理集团有限公司 1,716,899.38 1年
北京中体建筑工程设
计有限公司 3,503.05 一次摊销
上海奥林匹克置业投
资有限公司 -25,359.44 10年
被投资单位名称 期初数 本期增加
北京中体健身投资管
理有限公司 - 1,324,149.43
北京创世愿景房地产
开发有限公司 - 273,508.53
中体奥林匹克花园管
理集团有限公司 1,573,824.43 -
北京中体建筑工程设
计有限公司 - 3,503.05
上海奥林匹克置业投
资有限公司 -22,612.15 -
被投资单位名称 本期摊销额 期末数
北京中体健身投资管
理有限公司 1,324,149.43 -
北京创世愿景房地产
开发有限公司 20,513.16 252,995.37
中体奥林匹克花园管
理集团有限公司 1,573,824.43 -
北京中体建筑工程设
计有限公司 3,503.05 -
上海奥林匹克置业投
资有限公司 -22,612.15 -
被投资单位名称 剩余摊销期限 备注
北京中体健身投资管
理有限公司 - 注(1)
北京创世愿景房地产
开发有限公司 9年3个月 注(2)
中体奥林匹克花园管
理集团有限公司 -
北京中体建筑工程设
计有限公司 - 注(3)
上海奥林匹克置业投
资有限公司 - 注(4)
注(1)：2004 年9 月本公司增加对控股子公司北京中体健身投资管理有限公司的投
资，投资比例由69.50%变更为89.24%，同时产生股权投资差额1,324,149.43 元，本年
度一次摊销。
注(2)：2004 年4 月本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司购买北
京创世愿景房地产开发有限公司31.00%的股份，产生股权投资差额273,508.53 元。
注(3)：2004年1月本公司全资子公司中国体育国际经济技术合作公司受让其控股子
公司北京中体建筑工程设计有限公司股东祁英颉1.3%的股权，投资比例由91.70%变更为
93.00%，同时产生股权投资差额3,503.05元，本年度一次摊销。
注(4)：由于本公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公司期初未摊股权投资
差额较小，本年度一次摊销。
10、固定资产
项目 期初数
房屋建筑物 429,311,485.17
机器设备 123,585,454.03
运输设备 29,309,702.21
其他设备 36,820,478.50
固定资产装修 10,865,706.93
经营租入固定资产改良 4,507,766.54
原值
合计 634,400,593.38
房屋建筑物 65,197,432.08
机器设备 53,325,345.86
运输设备 9,941,284.71
累计
折旧
其他设备 7,970,756.55
经营租入固定资产改良 501,784.66
合计 139,109,745.25
净值 495,290,848.13
房屋建筑物 7,430,685.69
机器设备 22,276,466.38
运输设备 1,389,498.68
其他设备 3,025,358.98
固定资产装修 -
经营租入固定资产改良 -
减值准备
合计 34,122,009.73
净额 461,168,838.40
项目 本期增加
房屋建筑物 5,934,996.05
机器设备 1,289,354.79
运输设备 7,037,613.09
其他设备 2,898,029.84
固定资产装修 686,445.52
经营租入固定资产改良 932,017.10
原值
合计 18,778,456.39
房屋建筑物 10,682,830.35
机器设备 5,451,627.26
运输设备 3,270,715.72
累计
折旧
其他设备 3,083,243.33
经营租入固定资产改良 755,500.01
合计 25,512,183.14
净值 452,994,307.29
房屋建筑物 -
机器设备 1,865,740.00
运输设备 -
其他设备 -
固定资产装修 -
经营租入固定资产改良 -
减值准备
合计 1,865,740.00
净额
项目 本期减少
房屋建筑物 5,850,796.26
机器设备 36,172,418.59
运输设备 4,899,096.57
其他设备 4,809,747.84
固定资产装修 -
经营租入固定资产改良 -
原值
合计 51,732,059.26
房屋建筑物 39,778.43
机器设备 12,171,456.30
运输设备 2,074,826.14
累计
折旧
其他设备 1,883,184.30
经营租入固定资产改良 -
合计 16,169,245.17
净值
房屋建筑物 -
机器设备 15,451,939.93
运输设备 274,277.79
其他设备 611,057.92
固定资产装修 -
经营租入固定资产改良 -
减值准备
合计 16,337,275.64
净额
项目 期末数
房屋建筑物 429,395,684.96
机器设备 88,702,390.23
运输设备 31,448,218.73
其他设备 34,908,760.50
固定资产装修 11,552,152.45
经营租入固定资产改良 5,439,783.64
原值
合计 601,446,990.51
房屋建筑物 75,840,484.00
机器设备 46,605,516.82
运输设备 11,137,174.29
累计
折旧
其他设备 9,170,815.58
经营租入固定资产改良 1,257,284.67
合计 148,452,683.22
净值
房屋建筑物 7,430,685.69
机器设备 8,690,266.45
运输设备 1,115,220.89
其他设备 2,414,301.06
固定资产装修 -
经营租入固定资产改良 -
减值准备
合计 19,650,474.09
净额 433,343,833.20
注(1)：根据本公司2002 年6 月28 日第五次股东大会决议审议通过的《公司公益
金使用方案》和2004 年5 月17 日第七次股东大会审议通过的《公益金使用意见》中的
使用不超过50%的公益金余额用于购买宿舍提供给员工租住的决议，本年度本公司使用
法定公益金购买商品房转入固定资产3,066,414.95 元。
注(2)：固定资产期末余额中包括闲置未使用的固定资产18,462,955.37 元（净值
），该部分固定资产已计提减值准备6,617,690.42 元。
注(3)：本年度固定资产减少的明细情况如下：
①报废固定资产
种类 原值
房屋建筑物 139,577.00
机器设备 36,172,418.59
运输设备 2,523,116.57
其他设备 3,010,838.84
合计 41,845,951.00
种类 累计折旧
房屋建筑物 39,778.43
机器设备 12,171,456.30
运输设备 1,340,502.62
其他设备 1,445,636.37
合计 14,997,373.72
种类 减值准备
房屋建筑物 -
机器设备 15,451,939.93
运输设备 193,308.18
其他设备 611,057.92
合计 16,256,306.03
②出售固定资产
种类 原值
运输设备 862,367.00
合计 862,367.00
种类 累计折旧
运输设备 537,267.03
合计 537,267.03
种类 减值准备
运输设备 80,969.61
合计 80,969.61
③其他减少数*
种类 原值累计 折旧
房屋建筑物 5,711,219.26 -
运输设备 1,513,613.00 197,056.49
其他设备 1,798,909.00 437,547.93
合计 9,023,741.26 634,604.42
* 其他减少数中房屋建筑物的减少系本公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限
公司按决算成本对原暂估入账的原值的调整数；运输设备、其他设备的减少系本公司原
纳入合并报表范围、现不纳入合并报表范围的原控股子公司-中体传播网有限公司、及
本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司的原控股子公司上海中体奥林
匹克置业有限公司和常州奥林匹克花园房地产开发有限公司的期初数。
注(4)：截至报告日，原值为48,438,396.04 元的房屋建筑物的产权证书仍在办理
之中。
注(5)：期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致固定资产
可收回金额低于账面价值，本公司及控股子公司已按单项资产可收回金额低于固定资产
账面价值的差额提取了固定资产减值准备1,865,740.00 元。
注(6)：本公司无融资租入的固定资产，无抵押、担保的固定资产。
11、在建工程
工程名称 预算数 期初数
简易房 - 98,582.00
游泳池改造工程 - -
线路改造 - -
合计 - 98,582.00
工程名称 本期增加数 本期转入固定资产
简易房 - -
游泳池改造工程 90,375.00 -
线路改造 609,285.00 -
合计 699,660.00 -
工程名称 其他减少数 期末数
简易房 98,582.00 -
游泳池改造工程 - 90,375.00
线路改造 - 609,285.00
合计 98,582.00 699,660.00
工程名称 减值准备 资金来源
简易房 - 自筹
游泳池改造工程 - 自筹
线路改造 - 自筹
合计 -
工程名称 工程投入占预算的比例
简易房 -
游泳池改造工程 -
线路改造 -
合计 -
注：本期增加数及期末数中无资本化利息。
12、无形资产
取得
种 类 原始金额
方式
土地使用权 出让 4,019,827.00
股东
土地使用权 32,000,000.00
出资
绘图软件 购买 151,293.00
财务软件 购买 257,417.33
健身管理软件 购买 100,000.00
管理软件 购买 2,380.00
合计 36,530,917.33
种 类 期初数 本期增加
土地使用权 3,550,827.00 -
土地使用权 29,351,724.22 -
绘图软件 123,843.16 16,000.00
财务软件 57,385.56 187,404.00
健身管理软件 81,000.00 -
管理软件 - 2,380.00
合计 33,164,779.94 205,784.00
本期 累计
种 类
摊销 摊销额
土地使用权 80,400.00 549,400.00
土地使用权 662,068.92 3,310,344.70
绘图软件 14,329.14 25,778.98
财务软件 30,412.11 43,039.88
健身管理软件 20,000.00 39,000.00
管理软件 277.69 277.69
合计 807,487.86 3,967,841.25
其他
种 类 期末数
减少
土地使用权 3,470,427.00
土地使用权 28,689,655.30
绘图软件 125,514.02
财务软件 29,133.37 185,244.08
健身管理软件 61,000.00
管理软件 2,102.31
合计 29,133.37 32,533,942.71
减值 剩余摊销年
种 类
准备 限
土地使用权 - 43年2个月
土地使用权 - 43年4个月
7年5个月至9
绘图软件 -
年6个月
3年5个月至4
财务软件 -
年10个月
2年6个月至3
健身管理软件 -
年6个月
管理软件 - 4年5个月
合计 -
注：无形资产其他减少29,133.37元系本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集
团有限公司原纳入合并报表范围现不纳入合并报表范围的原控股子公司上海中体奥林匹
克置业有限公司的期初数。
13、长期待摊费用
项 目 原始发生额
装修改造费 13,767,087.51
电力入网费 805,250.00
模具费 1,926,450.32
锅炉改造费 1,455,712.00
地热井补偿费 2,380,000.00
尤尼可斯项目费 196,182.34
收银系统改造 249,482.00
开办费 12,567,247.19
租入固定资产改
5,190,377.63
良支出
水处理工程 489,051.60
查询软件 20,000.00
合 计 39,046,840.59
项 目 期初数
装修改造费 4,690,308.83
电力入网费 315,389.36
模具费 449,957.28
锅炉改造费 1,020,963.55
地热井补偿费 1,824,666.74
尤尼可斯项目费 49,045.59
收银系统改造 10,000.10
开办费 7,610,863.17
租入固定资产改
4,642,435.00
良支出
水处理工程 386,827.02
查询软件 17,666.37
合 计 21,018,123.01
项 目 本期增加
装修改造费 -
电力入网费 -
模具费 135,850.47
锅炉改造费 -
地热井补偿费 -
尤尼可斯项目费 -
收银系统改造 -
开办费 4,956,384.02
租入固定资产改
-
良支出
水处理工程 -
查询软件 -
合 计 5,092,234.49
项 目 本期摊销
装修改造费 2,145,125.53
电力入网费 80,525.04
模具费 255,545.60
锅炉改造费 93,523.44
地热井补偿费 114,041.64
尤尼可斯项目费 49,045.59
收银系统改造 10,000.10
开办费 4,788,852.71
租入固定资产改
346,020.00
良支出
水处理工程 386,827.02
查询软件 3,999.96
合 计 8,273,506.63
项 目 累计摊销额
装修改造费 11,221,904.21
电力入网费 570,385.68
模具费 1,596,188.17
锅炉改造费 528,271.89
地热井补偿费 669,374.90
尤尼可斯项目费 196,182.34
收银系统改造 249,482.00
开办费 4,788,852.71
租入固定资产改
893,962.63
良支出
水处理工程 489,051.60
查询软件 6,333.59
合 计 21,209,989.72
项 目 本期转出 期末数
装修改造费 - 2,545,183.30
电力入网费 - 234,864.32
模具费 - 330,262.15
锅炉改造费 - 927,440.11
地热井补偿费 - 1,710,625.10
尤尼可斯项目费 - -
收银系统改造 - -
开办费 6,633,161.37 1,145,233.11
租入固定资产改
- 4,296,415.00
良支出
水处理工程 - -
查询软件 - 13,666.41
合 计 6,633,161.37 11,203,689.50
项 目 剩余摊销年限
装修改造费 14个月至5年
电力入网费 2年11个月
模具费 6个月至4年6个月
锅炉改造费 9年11个月
地热井补偿费 15年
尤尼可斯项目费 -
收银系统改造 -
开办费 一次摊销
租入固定资产改
12年5个月
良支出
水处理工程 -
查询软件 3年5个月
合 计
注(1)：本期转出系本公司原纳入合并报表范围、现不纳入合并报表范围的本公司
控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司的原控股子公司上海中体奥林匹克置
业有限公司的期初数。
注(2)：未摊销的开办费为本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司
的控股子公司的开办费。
其明细情况如下：(1)惠州奥林匹克花园置业投资有限公司：183,264.72元；
(2)江苏中体地产有限公司的控股子公司连云港中体地产有限公司：779,231.14元
；
(3)江苏中体地产有限公司的控股子公司盐城中体地产有限公司：51,603.53元；
(4)上海中体房地产有限公司的控股子公司上海舸秉经济发展有限公司：131,133.
72元。
14、短期借款
借款类别 期初数
保证借款 73,000,000.00
抵押借款 88,000,000.00
信用借款 120,000,000.00
合 计 281,000,000.00
借款类别 期末数
保证借款 57,100,000.00
抵押借款 200,000,000.00
信用借款 70,000,000.00
合 计 327,100,000.00
注(1)：保证借款5,710万元系本公司控股子公司-中体竞赛管理有限公司的控股子
公司中国航空服务有限公司的控股子公司中航嘉信商务旅行管理有限公司的借款，其中
3,710万元为该公司从汇丰银行取得，由荷兰CWT公司出具备用信用证担保；2,000万元
为该公司从华夏银行取得，由中国航空服务有限公司提供连带责任保证担保。
注(2)：抵押借款20,000万元系本公司控股子公司-上海奥林匹克置业投资有限公司
以该公司房地产权证作为抵押，抵押期限为：2004年4月27日至2005年4月26日。
15、应付账款
期末数为153,523,428.67元，无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、预收账款
期末数为685,855,921.59元，其中账龄一年以上的金额为4,428,096.51元，主要系
本公司全资子公司-中国体育国际经济技术合作公司对外经济援助项目期末未结算的款
项。
预收账款期末数中，无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
期末预收账款中预售商品房款明细如下：
项目名称 期初数
上海奥林匹克花园一期住宅项目 1,018,962.50
上海奥林匹克花园二期住宅项目 80,476,665.60
天津奥林匹克花园一期住宅项目 76,880,998.00
常州奥林匹克花园1.1期住宅及商铺项目 60,350,393.00
常州奥林匹克花园1.2期住宅项目定金 8,450,000.00
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 68,230,464.00
合 计 295,407,483.10
项目名称 期末数
上海奥林匹克花园一期住宅项目 88,499.30
上海奥林匹克花园二期住宅项目 451,277,907.06
天津奥林匹克花园一期住宅项目 1,632,774.00
常州奥林匹克花园1.1期住宅及商铺项目 -
常州奥林匹克花园1.2期住宅项目定金 -
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 145,939,702.00
合 计 598,938,882.36
项目名称 预计竣工时间
上海奥林匹克花园一期住宅项目 已竣工
上海奥林匹克花园二期住宅项目 2006年5月
天津奥林匹克花园一期住宅项目 已竣工
常州奥林匹克花园1.1期住宅及商铺项目 -
常州奥林匹克花园1.2期住宅项目定金 -
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 2005年3月
合 计
项目名称 预售比例(%)
上海奥林匹克花园一期住宅项目 2.77
上海奥林匹克花园二期住宅项目 99.51
天津奥林匹克花园一期住宅项目 27.28
常州奥林匹克花园1.1期住宅及商铺项目 - *
常州奥林匹克花园1.2期住宅项目定金 - *
沈阳奥林匹克花园一期住宅项目 62.16
合 计
注：预售比例系指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。
* 均为本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司的原控股子公司常
州奥林匹克花园房地产开发有限公司的开发项目，因该公司原纳入合并报表范围现不纳
入合并报表范围，故无期末数。
17、应付工资
应付工资期末数为4,483,247.96元，其中工效挂钩工资525,774.56元。
18、应付股利
股东名称 期初数
沈阳市房产实业有限公司 1,126,944.00
中国航空服务有限公司职工股股东 19,731.56
国家体育总局体育彩票管理中心 278,850.00
国家体育总局体育器材装备中心 16,900.00
社会公众股股东 0.23
合 计 1,442,425.79
股东名称 期末数 备注
沈阳市房产实业有限公司 1,690,416.00 注(1)
中国航空服务有限公司职工股股东 62,176.94 注(2)
国家体育总局体育彩票管理中心 -
国家体育总局体育器材装备中心 25,350.00 注(3)
社会公众股股东 0.23
合 计 1,777,943.17
注(1)：系本公司应付沈阳市房产实业有限公司2002年度的股利1,126,944.00元和
2003年度的股利563,472.00元。
注(2)：系本公司控股子公司-中体竞赛管理有限公司的控股子公司中国航空服务有
限公司2003年2月和2004年6月依据股东会决议发放2002、2003年度现金股利时暂未支付
的自然人股东的股利尾款。
注(3)：系应付国家体育总局体育器材装备中心2002年度的股利16,900.00元和200
3年度的股利8,450.00元。
19、应交税金
税 种 税 率
增值税 17%、4%
营业税 3%－15%
城建税 1%、5%、7%
企业所得税 15%、33%
房产税 1.2%、12％
个人所得税 超额累进税率
印花税 比例或定额税率
土地使用税 5元/M2
土地增值税 -
合 计
税 种 期初数
增值税 958,638.17
营业税 -3,523,225.13
城建税 213,434.26
企业所得税 8,438,510.18
房产税 3,417,080.85
个人所得税 1,300,651.69
印花税 29.38
土地使用税 76,050.00
土地增值税 -
合 计 10,881,169.40
税 种 期末数
增值税 1,497,023.60
营业税 -14,238,565.54
城建税 646,544.40
企业所得税 15,570,300.78
房产税 4,567,272.80
个人所得税 382,594.86
印花税 11.27
土地使用税 -
土地增值税 -2,733,103.07
合 计 5,692,079.10
20、其他应交款
项 目 性 质
教育费附加 地方教育基金
公路基金 成都市地方基金
住房补贴 -
防洪维护费 天津地方税费
文化事业建设费 地方税费
河道维护费 上海地方税费
其 他 -
合 计
项 目 计缴标准
教育费附加 流转税额的3%
公路基金 流转税额的4%
住房补贴 -
防洪维护费 流转税额的1%
文化事业建设费 营业收入的1%、3%
河道维护费 流转税额的1%
其 他 -
合 计
项 目 期初数
教育费附加 177,848.85
公路基金 184,328.07
住房补贴 1,509,353.07
防洪维护费 -24,800.87
文化事业建设费 25,525.01
河道维护费 23,922.09
其 他 10,543.33
合 计 1,906,719.55
项 目 期末数
教育费附加 190,757.52
公路基金 329,529.21
住房补贴 1,832,699.84
防洪维护费 6,128.95
文化事业建设费 28,374.54
河道维护费 -61,480.51
其 他 10,004.24
合 计 2,336,013.79
21、其他应付款
期末数为175,989,903.10元，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
22、预提费用
项 目 期初数
借款利息 264,921.95
供暖费 -
信息使用费 -
租赁费 -
系统使用费 -
水电费 114,617.80
税金及附加 11,837,954.46
技术提成费 199,386.75
合 计 12,416,880.96
项 目 期末数 结存原因
借款利息 425,492.55 尚未支付
供暖费 260,000.00 尚未支付
信息使用费 460,324.33 尚未支付
租赁费 525,000.00 尚未支付
系统使用费 329,983.29 尚未支付
水电费 96,299.72 尚未支付
税金及附加 - -
技术提成费 170,000.00 尚未支付
合 计 2,267,099.89
23、递延收益
期末数为8,739,299.22元，为本公司控股子公司-沈阳华新夏宫有限公司、北京中
体倍力健身俱乐部有限公司、北京中体健身投资管理有限公司的控股子公司-广州市中
时健身康体有限公司、上海奥林匹克置业投资有限公司的控股子公司-上海中奥体育产
品经营管理有限公司等四家公司出售的俱乐部健身卡款，未在本报告期确认的收入。
24、长期借款
(1)项目
借款类别 期初数 期末数
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合 计 50,000,000.00 50,000,000.00
(2)明细情况
借款单位 借款金额 借款期限
中国农业银行天津市红桥支行 50,000,000.00 2003.4.25-2006.4.24
借款单位 年利率（%） 币种
中国农业银行天津市红桥支行 5.49 人民币
注：长期借款系本公司控股子公司-天津奥林匹克花园置业投资有限公司的长期借
款。
25、股本 单位：万
元
本次 本次变动增减（＋，－）
股份类别
变动前 配股
一、未上市流通股份 - -
发起人股份 - -
其中：国家法人股 17,759.82 -
尚未流通股份合计 17,759.82 -
二、已上市流通股份 - -
境内上市的人民币普通股 7,605.00 -
其中：高管股 10.35 -
已流通股份合计 7,605.00 -
三、股份总数 25,364.82 -
本次变动增减（＋，－）
股份类别
送股 公积金转股
一、未上市流通股份 - -
发起人股份 - -
其中：国家法人股 - -
尚未流通股份合计 - -
二、已上市流通股份 - -
境内上市的人民币普通股 - -
其中：高管股 - -
已流通股份合计 - -
三、股份总数 - -
本次变动增减（＋，－）
股份类别
增发 小计
一、未上市流通股份 - -
发起人股份 - -
其中：国家法人股 - -
尚未流通股份合计 - -
二、已上市流通股份 - -
境内上市的人民币普通股 - -
其中：高管股 - -
已流通股份合计 - -
三、股份总数 - -
本次
股份类别
变动后
一、未上市流通股份 -
发起人股份 -
其中：国家法人股 17,759.82
尚未流通股份合计 17,759.82
二、已上市流通股份 -
境内上市的人民币普通股 7,605.00
其中：高管股 10.35
已流通股份合计 7,605.00
三、股份总数 25,364.82
26、资本公积
项 目 期初数
股本溢价 414,309,200.00
关联交易差价 442,913.89
接受捐赠非现金资产准备 111,240.00
其他资本公积 72,692,337.83
股权投资准备 1,554,925.16
合 计 489,110,616.88
项 目 本期增加数
股本溢价 -
关联交易差价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
其他资本公积 53,926.47
股权投资准备 -
合 计 53,926.47
项 目 本期减少数
股本溢价 -
关联交易差价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
其他资本公积 -
股权投资准备 -
合 计 -
项 目 期末数
股本溢价 414,309,200.00
关联交易差价 442,913.89
接受捐赠非现金资产准备 111,240.00
其他资本公积 72,746,264.30
股权投资准备 1,554,925.16
合 计 489,164,543.35
注：本期变动的资本公积系由于本公司三年以上无法支付的应付款项增加其他资本
公积53,926.47元。
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 27,361,324.77 9,972,850.10
公益金 16,646,428.53 8,651,858.12
任意盈余公积 12,420,453.78 3,066,414.95*
合 计 56,428,207.08 21,691,123.17
项 目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 - 37,334,174.87
公益金 3,066,414.95* 22,231,871.70
任意盈余公积 - 15,486,868.73
合 计 3,066,414.95 75,052,915.30
* 根据本公司2002年6月28日第五次股东大会决议审议通过的《公司公益金使用
方案》和2004年5月17日第七次股东大会审议通过的《公益金使用意见》中的使用不超
过50%的公益金余额用于购买宿舍提供给员工租住的决议，本年度本公司使用法定公益
金购建职工集体福利设施3,066,414.95元，而相应增加任意盈余公积3,066,414.95元。
28、未确认的投资损失
项 目 期初数
上海奥林匹克物业管理有限公司 -4,319,910.88
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -830,392.11
天津中体奥园物业管理有限公司 -551,088.78
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -
合 计 -5,701,391.77
项 目 本期增加
上海奥林匹克物业管理有限公司 -436,659.35
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -571,989.22
天津中体奥园物业管理有限公司 -829,208.80
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -576,716.90
合 计 -2,414,574.27
项 目 本期减少
上海奥林匹克物业管理有限公司 -
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -
天津中体奥园物业管理有限公司 -
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -
合 计 -
项 目 期末数
上海奥林匹克物业管理有限公司 -4,756,570.23
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -1,402,381.33
天津中体奥园物业管理有限公司 -1,380,297.58
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -576,716.90
合 计 -8,115,966.04
注：期末数为-8,115,966.04元，其中：
①-6,158,951.56元系本公司控股子公司-上海奥林匹克置业投资有限公司对其子公
司承担的经营损失超过长期投资账面价值的部分，包括对子公司上海奥林匹克物业管理
有限公司承担的未确认的投资损失-4,756,570.23元，对子公司上海中奥体育产品经营
管理有限公司承担的未确认的投资损失-1,402,381.33元；
②-1,957,014.48元系本公司控股子公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司对其
子公司承担的经营损失超过长期投资账面价值的部分，包括对子公司天津中体奥园物业
管理有限公司承担的未确认的投资损失-1,380,297.58元，对子公司沈阳奥林匹克花园
物业管理有限公司承担的未确认的投资损失-576,716.90元。
29、未分配利润
项 目 本年数
年初未分配利润 3,609,406.75
加：年初未分配利润调整 -
调整后年初未分配利润 3,609,406.75
加：本年净利润 20,961,138.10
减：提取法定盈余公积金 9,972,850.10
提取法定公益金 8,651,858.12
分配普通股股利 2,536,482.00
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 3,409,354.63
项 目 上年数
年初未分配利润 878,848.55
加：年初未分配利润调整 5,072,964.00
调整后年初未分配利润 5,951,812.55
加：本年净利润 15,060,144.37
减：提取法定盈余公积金 6,735,183.88
提取法定公益金 5,594,402.29
分配普通股股利 5,072,964.00
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 3,609,406.75
注：根据本公司第三届董事会第三次会议通过的2004年度利润分配预案：以2004年
末股本253,648,200.00股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利0.13元（含税）
的比例发放红利3,297,426.60元，此项拟分配的现金股利包含在年末未分配利润中。
30、主营业务收入、主营业务成本
(1)业务分部报表
主营业务收入
收入类别
本年数
信息咨询收入 76,391,196.80
服务收入 39,699,551.53
机票代理收入 44,078,349.37
体育赛事收入 55,660,301.20
软件技术开发及销售收入 6,000,000.00
中空吹塑制品收入 27,016,156.02
国内外承包工程及设计服务收入 76,627,016.23
房地产销售收入 703,179,317.40
商品销售收入 16,381,241.97
进出口收入 9,273,356.73
节目制作及广告收入 2,869,921.00
合 计 1,057,176,408.25
主营业务收入
收入类别
上年数
信息咨询收入 30,080,315.50
服务收入 35,317,809.83
机票代理收入 31,135,496.36
体育赛事收入 18,826,946.78
软件技术开发及销售收入 37,000,000.00
中空吹塑制品收入 25,078,556.15
国内外承包工程及设计服务收入 16,742,156.88
房地产销售收入 541,928,130.60
商品销售收入 8,905,600.96
进出口收入 15,570,482.59
节目制作及广告收入 3,658,106.00
合 计 764,243,601.65
主营业务成本
收入类别
本年数
信息咨询收入 28,782,657.43
服务收入 19,186,418.28
机票代理收入 9,838,510.48
体育赛事收入 30,368,430.49
软件技术开发及销售收入 -
中空吹塑制品收入 16,876,511.24
国内外承包工程及设计服务收入 72,720,232.80
房地产销售收入 509,492,172.98
商品销售收入 15,909,787.70
进出口收入 8,945,709.97
节目制作及广告收入 1,625,615.38
合 计 713,746,046.75
主营业务成本
收入类别
上年数
信息咨询收入 351,096.50
服务收入 15,539,524.16
机票代理收入 50,696.40
体育赛事收入 14,221,308.05
软件技术开发及销售收入 3,783,297.01
中空吹塑制品收入 16,469,394.84
国内外承包工程及设计服务收入 13,881,203.74
房地产销售收入 414,399,176.69
商品销售收入 8,424,773.11
进出口收入 14,959,032.66
节目制作及广告收入 3,296,592.95
合 计 505,376,096.11
主营业务毛利
收入类别
本年数
信息咨询收入 47,608,539.37
服务收入 20,513,133.25
机票代理收入 34,239,838.89
体育赛事收入 25,291,870.71
软件技术开发及销售收入 6,000,000.00
中空吹塑制品收入 10,139,644.78
国内外承包工程及设计服务收入 3,906,783.43
房地产销售收入 193,687,144.42
商品销售收入 471,454.27
进出口收入 327,646.76
节目制作及广告收入 1,244,305.62
合 计 343,430,361.50
主营业务毛利
收入类别
上年数
信息咨询收入 29,729,219.00
服务收入 19,778,285.67
机票代理收入 31,084,799.96
体育赛事收入 4,605,638.73
软件技术开发及销售收入 33,216,702.99
中空吹塑制品收入 8,609,161.31
国内外承包工程及设计服务收入 2,860,953.14
房地产销售收入 127,528,953.91
商品销售收入 480,827.85
进出口收入 611,449.93
节目制作及广告收入 361,513.05
合 计 258,867,505.54
注：本公司前五名客户销售额为113,329,310.38元，占全部销售收入的10.72%。
(2)地区分部报表
主营业务收入
地区分布
本年数 上年数
北 京 173,966,889.08 93,404,984.36
天 津 201,835,314.78 253,753,246.23
上 海 353,501,714.51 305,289,710.90
重 庆 70,000.00 -
四 川 31,216,156.02 28,399,279.65
辽 宁 177,996,659.85 35,317,758.67
广 东 95,689,897.21 16,934,011.72
陕 西 - 286,610.12
湖 南 6,500,000.00 100,000.00
内蒙古 - 100,000.00
福 建 6,000,000.00 8,100,000.00
江 苏 - 16,278,000.00
安 徽 - 6,000,000.00
湖 北 1,999,696.80 180,000.00
河 南 2,400,080.00 -
河 北 - 100,000.00
山 东 6,000,000.00 -
合 计 1,057,176,408.25 764,243,601.65
主营业务成本
地区分布
本年数 上年数
北 京 87,464,605.46 55,819,777.98
天 津 164,700,416.00 221,552,317.55
上 海 221,210,924.13 201,691,378.74
重 庆 46,000.00 -
四 川 16,876,511.24 16,541,635.84
辽 宁 131,659,134.18 5,213,563.90
广 东 91,788,455.74 4,217,508.83
陕 西 - 8,375.07
湖 南 - 21,666.60
内蒙古 - 10,424.30
福 建 - 3,464.20
江 苏 - 146,144.60
安 徽 - -
湖 北 - 136,125.00
河 南 - -
河 北 - 13,713.50
山 东 - -
合 计 713,746,046.75 505,376,096.11
主营业务毛利
地区分布
本年数 上年数
北 京 86,502,283.62 37,585,206.38
天 津 37,134,898.78 32,200,928.68
上 海 132,290,790.38 103,598,332.16
重 庆 24,000.00 -
四 川 14,339,644.78 11,857,643.81
辽 宁 46,337,525.67 30,104,194.77
广 东 3,901,441.47 12,716,502.89
陕 西 - 278,235.05
湖 南 6,500,000.00 78,333.40
内蒙古 - 89,575.70
福 建 6,000,000.00 8,096,535.80
江 苏 - 16,131,855.40
安 徽 - 6,000,000.00
湖 北 1,999,696.80 43,875.00
河 南 2,400,080.00 -
河 北 - 86,286.50
山 东 6,000,000.00 -
合 计 343,430,361.50 258,867,505.54
31、主营业务税金及附加
税 种 本年数
营业税 45,980,006.36
城建税 1,619,732.24
教育费附加 1,147,292.26
防洪费 124,125.41
文化事业建设费 48,964.03
地方附加 215,095.18
合 计 49,135,215.48
税 种 上年数
营业税 33,202,296.30
城建税 1,618,170.25
教育费附加 1,080,359.03
防洪费 131,805.49
文化事业建设费 46,206.81
地方附加 178,070.02
合 计 36,256,907.90
注：计税标准详见本会计报表附注三。
32、其他业务利润
项 目 收 入
让售材料 4,258.46
租 金 591,635.51
咨 询 60,000.00
其 他 3,740,305.69
合 计 4,396,199.66
项 目 成 本
让售材料 2,303.00
租 金 17,755.98
咨 询 3,150.00
其 他 571,161.43
合 计 594,370.41
项 目 利 润
让售材料 1,955.46
租 金 573,879.53
咨 询 56,850.00
其 他 3,169,144.26
合 计 3,801,829.25
33、财务费用
项 目 本年数
利息支出 8,437,014.82
减：利息收入 7,464,001.07
汇兑损失 3,156.68
减：汇兑收益 22,297.11
其 他 1,515,929.72
合 计 2,469,803.04
项 目 上年数
利息支出 8,622,778.42
减：利息收入 4,195,038.05
汇兑损失 1,285.99
减：汇兑收益 20,556.85
其 他 347,849.18
合 计 4,756,318.69
34、投资收益
项 目 本年数
1、股票投资收益 -
2、债权投资收益 -
其中：债券收益 -
3、期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -2,266,222.18
4、股权投资差额摊销 -2,899,377.92
5、股权投资转让收益 8,771,313.27*
合 计 3,605,713.17
项 目 上年数
1、股票投资收益 -
2、债权投资收益 -9,505.00
其中：债券收益 -9,505.00
3、期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 8,354,313.02
4、股权投资差额摊销 -104,720.30
5、股权投资转让收益 -283,912.42
合 计 7,956,175.30
*本年度本公司的股权投资转让损益明细如下：
①本公司因转让原持有的天津奥林匹克花园置业投资有限公司15%的股份而产生的
收益438,057.36元；
②本公司因转让原持有北京奥林匹克置业投资有限公司22%的股份而产生的收益27
5,476.97元；
③本公司因转让原持有的大连千森木业有限公司65%的股份而产生的损失2,873,02
5.22元；
④因本公司转让原持有的中体传播网有限公司61%的股份、本公司控股子公司天津
中体影视有限公司转让原持有的中体传播网有限公司20%的股份而产生的收益1,347,26
9.85元；
⑤本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司本年度取得的原控股子
公司上海中体奥林匹克置业有限公司的清算收益4,502,263.93元。
⑥本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司因转让原持有的控股子
公司常州奥林匹克花园房地产开发有限公司85%的股份而产生的收益5,081,270.38元。
注：投资收益汇回不存在重大限制。
35、补贴收入
2004年度补贴收入3,210,000.00元，系本公司控股子公司-天津奥林匹克花园置业
投资有限公司从天津市北辰区财政局取得的地方补贴。
36、营业外收入
项 目 本年数
固定资产清理净收益 92,318.31
罚款收入 280.00
补偿费 47,225.00
违约金 1,000,000.00
其 他 27,802.54
合 计 1,167,625.85
项 目 上年数
固定资产清理净收益 152,662.57
罚款收入 14,984.00
补偿费 -
违约金 -
其 他 10,675.44
合 计 178,322.01
37、营业外支出
项 目 本年数
处置固定资产净损失 9,341,299.79
滞纳金支出 168,001.48
罚款支出 146,842.26
支付违约金 8,000.00
赞助费 270,000.00
固定资产减值准备 1,865,740.00
其 他 309,435.33
合 计 12,109,318.86
项 目 上年数
处置固定资产净损失 115,572.47
滞纳金支出 -
罚款支出 15,438.22
支付违约金 120,303.71
赞助费 203,000.00
固定资产减值准备 -
其 他 8,060.00
合 计 462,374.40
38、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
营业费用 64,599,111.97
管理费用 36,840,571.15
财务费用 1,494,701.59
营业外支出 615,722.77
往来款项 234,641,218.85
待摊费用 960,944.49
预提费用 18,318.08
长期待摊费用 1,039,294.32
合 计 340,209,883.22
39、本期减少合并范围子公司现金的期末余额
包括本公司原纳入、现不纳入合并报表范围的原控股子公司中体传播网有限公司现
金的期末余额18,298,678.21元；本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公
司原纳入、现不纳入合并报表范围的原控股子公司常州奥林匹克花园房地产开发有限公
司现金的期末余额8,215,796.51元，合计26,514,474.72元。
40、本期减少合并范围子公司现金的期初余额
系本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司原纳入、现不纳入合并
报表范围的原控股子公司上海中体奥林匹克置业有限公司（本年已注销）现金的期初余
额41,511,191.37元。
41、本期新纳入合并范围子公司现金的期初余额
包括本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司的控股子公司常州奥
林匹克花园物业管理有限公司现金的期初余额788,423.30元；本公司控股子公司-中体
奥林匹克花园管理集团有限公司的控股子公司沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司现金
的期初余额322,101.57元，合计1,110,524.87元。
六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
(1)按账龄列示
期 初 数
账 龄 比例
金额
(%)
一年以内 7,466,567.54 46.17
一至二年 3,490,119.75 21.58
二至三年 1,339,613.07 8.29
三年以上 3,874,263.51 23.96
合 计 16,170,563.87 100.00
期 初 数
坏账准
账 龄
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 -
一至二年 1% 1,024,901.20
二至三年 10% 133,961.31
三年以上 50% 2,476,894.34
合 计 3,635,756.85
期 初 数
账 龄
净额
一年以内 7,466,567.54
一至二年 2,465,218.55
二至三年 1,205,651.76
三年以上 1,397,369.17
合 计 12,534,807.02
期 末 数
账 龄 比例
金 额
(%)
一年以内 6,170,550.49 37.37
一至二年 3,451,472.18 20.90
二至三年 2,336,425.86 14.16
三年以上 4,551,996.66 27.57
合 计 16,510,445.19 100.00
期 末 数
坏账准
账 龄
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0
一至二年 1% 34,514.72
二至三年 10% 1,122,842.59
三年以上 50% 2,806,137.72
合 计 3,963,495.03
期 末 数
账 龄
净 额
一年以内 6,170,550.49
一至二年 3,416,957.46
二至三年 1,213,583.27
三年以上 1,745,858.94
合 计 12,546,950.16
(2)关联方金额
账 龄 金 额 坏帐准备计提比例
二至三年 120,000.00 1%
合 计 120,000.00
账 龄 坏帐准备金额 净额
二至三年 1,200.00 118,800.00
合 计 1,200.00 118,800.00
注(1)：期末应收账款包括无法收回的款项2,060,278.77元，其中账龄二至三年的
金额为1,000,000.00元，账龄三年以上的金额为1,060,278.77元。为审慎起见，以上应
收账款本期已全额计提坏账准备（含期初已全额计提坏账准备的应收账款1,829,669.2
2元）。
注(2)：期末应收账款项目前五名金额合计4,558,883.30元，占应收账款总额的27
.61%。
注(3)：期末应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
2、其他应收款
(1)按账龄列示
账 龄 期 初 数
比例
金 额
(%)
一年以内 25,244,020.34 12.58
一至二年 92,730,572.05 46.21
二至三年 27,839,635.97 13.87
三年以上 54,852,505.37 27.34
合计 200,666,733.73 100.00
账 龄 期 初 数
坏账准
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 29,134.88
一至二年 1％ 925,672.42
二至三年 10％ 270,696.87
三年以上 50％ 5,615,713.78
合计 6,841,217.95
账 龄 期 初 数
净 额
一年以内 25,214,885.46
一至二年 91,804,899.63
二至三年 27,568,939.10
三年以上 49,236,791.59
合计 193,825,515.78
账 龄 期 末 数
比例
金 额
(%)
一年以内 10,356,528.47 5.82
一至二年 11,647,491.63 6.53
二至三年 85,665,456.72 48.06
三年以上 70,576,321.97 39.59
合计 178,245,798.79 100.00
账 龄 期 末 数
坏账准
备计提 坏账准备
比例
一年以内 0 45,255.48
一至二年 1％ 113,854.80
二至三年 10％ 4,953,917.89
三年以上 50％ 3,493,054.10
合计 8,606,082.27
账 龄 期 末 数
净 额
一年以内 10,311,272.99
一至二年 11,533,636.83
二至三年 80,711,538.83
三年以上 67,083,267.87
合计 169,639,716.52
(2)关联方金额
账 龄 金 额 坏帐准备计提比例
一年以内 4,525,547.68 1%
一至二年 1,585,480.06 1%
二至三年 40,039,522.04 1%
三年以上 64,217,081.50 1%
合 计 110,367,631.28
账 龄 坏帐准备金额 净 额
一年以内 45,255.48 4,480,292.20
一至二年 15,854.80 1,569,625.26
二至三年 400,395.22 39,639,126.82
三年以上 642,170.82 63,574,910.68
合 计 1,103,676.32 109,263,954.96
(3)不计提坏帐准备金额
帐 龄 职工暂借款 保证金
一年以内 1,891,709.79 -
一至二年 262,011.57 -
二至三年 30,212.00 -
三年以上 657,473.92 -
合 计 2,841,407.28 -
帐 龄 押 金 合 计
一年以内 - 1,891,709.79
一至二年 - 262,011.57
二至三年 60,496.00 90,708.00
三年以上 - 657,473.92
合 计 60,496.00 2,901,903.28
注(1)：期末其他应收款项目前五名金额合计147,210,909.37元，占其他应收款总
额的82.59%。
注(2)：期末金额较大的其他应收款明细情况如下：
单位名称 所欠金额
西安中体实业有限公司 57,658,804.78
奥园集团有限公司 36,027,356.45
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 32,500,000.00
中国航空服务有限公司 12,024,748.14
武汉美联机电工程有限公司 9,000,000.00
广州奥园大型房地产公司 9,000,000.00
单位名称 欠款时间
西安中体实业有限公司 二年以上
奥园集团有限公司 二至三年
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 二至三年
中国航空服务有限公司 一年以内及一年以上
武汉美联机电工程有限公司 一至二年
广州奥园大型房地产公司 二至三年
单位名称 欠款原因
西安中体实业有限公司 与本公司的往来款
奥园集团有限公司 股权转让款等
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 与本公司的往来款
中国航空服务有限公司 与本公司的往来款
武汉美联机电工程有限公司 与本公司的往来款
广州奥园大型房地产公司 股权转让款等
注(3)：其他应收款中,无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
3、长期股权投资
(1)项目
期初数
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 512,228,858.55 -
其他股权投资 132,549,756.45 -
合 计 644,778,615.00 -
本期增加
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 47,807,308.54 -
其他股权投资 13,316,953.73 -
合 计 61,124,262.27 -
本期减少
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 40,399,397.56 -
其他股权投资 33,154,715.23 -
合 计 73,554,112.79 -
期末数
类 别 减值
金 额
准备
子公司投资 519,636,769.53 -
其他股权投资 112,711,994.95 -
合 计 632,348,764.48 -
(2)长期股权投资－子公司投资
被投资单位名称 起止期限
西安中体实业有限公司 1998—2048
沈阳华新夏宫有限公司 1998—2028
中国体育国际经济技术合作公司 1998---------
天津中体影视有限公司 1998—2048
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 2001—2051
北京中体健身投资管理有限公司 2001—2051
北京中体时尚健身科技有限公司 2001—2021
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 2001—2016
北京中体华奥咨询有限公司 2002—2022
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 2002—2022
上海奥林匹克置业投资有限公司 2000—2015
中体竞赛管理有限公司 2003－2023
被投资单位名称 投资金额
西安中体实业有限公司 68,000,000.00
沈阳华新夏宫有限公司 96,579,834.03
中国体育国际经济技术合作公司 22,840,320.26
天津中体影视有限公司 16,000,000.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 178,735,113.40
北京中体健身投资管理有限公司 19,316,547.60
北京中体时尚健身科技有限公司 4,000,000.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 32,500,000.00
北京中体华奥咨询有限公司 5,000,000.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 8,595,210.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 54,005,359.44
中体竞赛管理有限公司 40,000,000.00
占被投资单位注册
被投资单位名称
资本比例(%)
西安中体实业有限公司 68.00
沈阳华新夏宫有限公司 51.00
中国体育国际经济技术合作公司 100.00
天津中体影视有限公司 80.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 73.25
北京中体健身投资管理有限公司 89.24
北京中体时尚健身科技有限公司 80.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 65.00
北京中体华奥咨询有限公司 80.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 65.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 44.95
中体竞赛管理有限公司 80.00
被投资单位名称 减值准备
西安中体实业有限公司 -
沈阳华新夏宫有限公司 -
中国体育国际经济技术合作公司 -
天津中体影视有限公司 -
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 -
北京中体健身投资管理有限公司 -
北京中体时尚健身科技有限公司 -
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 -
北京中体华奥咨询有限公司 -
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 -
上海奥林匹克置业投资有限公司 -
中体竞赛管理有限公司 -
(3)长期股权投资－其他股权投资
被投资单位名称 起止期限
中奥体育产业有限公司 2002—2082
北京奥林匹克置业投资有限公司 2000—2015
广州奥林匹克物业投资有限公司 2000—2015
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 1996—2021
北京北奥大型文化体育活动有限公司 2003－2053
青岛天泰奥城发展有限公司 2002---------
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 2003－2023
上海中体房地产有限公司 2004—2014
江苏中体地产有限公司 2004—2054
辽宁中体地产有限公司 2004—2074
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 2004---------
北京创世愿景房地产开发有限公司 2002—2022
山东中体置业投资有限公司 2004---------
中体奥林匹克花园投资有限公司 2004—2060
本溪中体地产有限公司 2004—2034
中体传播网有限公司 2000—2050
沈阳中奥置业有限公司 2004—2054
重庆奥林匹克花园置业有限公司 2004---------
佛山奥林匹克花园置业有限公司 2004---------
被投资单位名称 投资金额
中奥体育产业有限公司 25,000,000.00
北京奥林匹克置业投资有限公司 26,774,609.74
广州奥林匹克物业投资有限公司 25,792,540.46
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 12,000,000.00
北京北奥大型文化体育活动有限公司 1,250,000.00
青岛天泰奥城发展有限公司 9,000,000.00
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 300,000.00
上海中体房地产有限公司 300,000.00
江苏中体地产有限公司 300,000.00
辽宁中体地产有限公司 300,000.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 400,000.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 300,000.00
山东中体置业投资有限公司 300,000.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 8,000,000.00
本溪中体地产有限公司 100,000.00
中体传播网有限公司 3,566,258.09
沈阳中奥置业有限公司 200,000.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 2,919,583.91
佛山奥林匹克花园置业有限公司 100,000.00
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例(%)
中奥体育产业有限公司 50.00
北京奥林匹克置业投资有限公司 18.00
广州奥林匹克物业投资有限公司 16.68
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 18.00
北京北奥大型文化体育活动有限公司 25.00
青岛天泰奥城发展有限公司 18.00
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 1.00
上海中体房地产有限公司 1.00
江苏中体地产有限公司 1.00
辽宁中体地产有限公司 1.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 1.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 1.00
山东中体置业投资有限公司 1.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 4.00
本溪中体地产有限公司 1.00
中体传播网有限公司 19.00
沈阳中奥置业有限公司 1.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 5.90
佛山奥林匹克花园置业有限公司 1.00
被投资单位名称 减值准备
中奥体育产业有限公司 -
北京奥林匹克置业投资有限公司 -
广州奥林匹克物业投资有限公司 -
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 -
北京北奥大型文化体育活动有限公司 -
青岛天泰奥城发展有限公司 -
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 -
上海中体房地产有限公司 -
江苏中体地产有限公司 -
辽宁中体地产有限公司 -
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 -
北京创世愿景房地产开发有限公司 -
山东中体置业投资有限公司 -
中体奥林匹克花园投资有限公司 -
本溪中体地产有限公司 -
中体传播网有限公司
沈阳中奥置业有限公司 -
重庆奥林匹克花园置业有限公司 -
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
(4)采用权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资额
西安中体实业有限
68,000,000.00
公司
沈阳华新夏宫有限
96,579,834.03
公司
中国体育国际经济
22,840,320.26
技术合作公司
天津中体影视有限
16,000,000.00
公司
大连千森木业有限
-
公司
北京奥林匹克置业
26,774,609.74
投资有限公司
中体传播网有限公
3,566,258.09
司
北京中体健身投资
19,316,547.60
管理有限公司
北京中体时尚健身
4,000,000.00
科技有限公司
天津奥林匹克花园
32,500,000.00
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
156,724,177.85 178
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
25,000,000.00
公司
北京中体华奥咨询
5,000,000.00
有限公司
北京中体倍力健身
8,595,210.00
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
54,005,359.44
投资有限公司
中体竞赛管理有限
40,000,000.00
公司
北京北奥大型文化
1,250,000.00
体育活动有限公司
被投资单位名称 期初数
西安中体实业有限
48,077,452.61
公司
沈阳华新夏宫有限
75,353,913.16
公司
中国体育国际经济
17,025,618.02
技术合作公司
天津中体影视有限
8,289,576.27
公司
大连千森木业有限
7,024,194.96
公司
北京奥林匹克置业
59,499,132.77
投资有限公司
中体传播网有限公
15,261,131.49
司
北京中体健身投资
2,921,448.49
管理有限公司
北京中体时尚健身
1,734,981.71
科技有限公司
天津奥林匹克花园
28,132,763.27
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
,735,113.40
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
24,559,658.03
公司
北京中体华奥咨询
5,986,743.33
有限公司
北京中体倍力健身
6,402,697.19
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
73,141,856.49
投资有限公司
中体竞赛管理有限
42,590,155.88
公司
北京北奥大型文化
1,398,425.19
体育活动有限公司
本年追加投资
被投资单位名称
额
西安中体实业有限
-
公司
沈阳华新夏宫有限
-
公司
中国体育国际经济
-
技术合作公司
天津中体影视有限
-
公司
大连千森木业有限
-6,820,355.60
公司
北京奥林匹克置业
-33,225,390.26
投资有限公司
中体传播网有限公
-20,433,741.91
司
北京中体健身投资
12,366,547.60
管理有限公司
北京中体时尚健身
-
科技有限公司
天津奥林匹克花园
-7,500,000.00
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
-
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
-
公司
北京中体华奥咨询
-
有限公司
北京中体倍力健身
-
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
-
投资有限公司
中体竞赛管理有限
-
公司
北京北奥大型文化
-
体育活动有限公司
占被投资
被投资单位名称 单位注册
资本比例
西安中体实业有限
68.00%
公司
沈阳华新夏宫有限
51.00%
公司
中国体育国际经济
100.00%
技术合作公司
天津中体影视有限
80.00%
公司
大连千森木业有限
-
公司
北京奥林匹克置业
18.00%
投资有限公司
中体传播网有限公
19.00%
司
北京中体健身投资
89.24%
管理有限公司
北京中体时尚健身
80.00%
科技有限公司
天津奥林匹克花园
65.00%
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
73.25%
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
50.00%
公司
北京中体华奥咨询
80.00%
有限公司
北京中体倍力健身
65.00%
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
44.95%
投资有限公司
中体竞赛管理有限
80.00%
公司
北京北奥大型文化
25.00%
体育活动有限公司
本期权益增 分得的现金
被投资单位名称
减额 红利额
西安中体实业有限
-7,405,872.15 -
公司
沈阳华新夏宫有限
-7,427,591.23 -
公司
中国体育国际经济
-454,100.26 -
技术合作公司
天津中体影视有限
-4,507,881.27 -
公司
大连千森木业有限
-203,839.36 -
公司
北京奥林匹克置业
500,867.23 -
投资有限公司
中体传播网有限公
8,738,868.51 -
司
北京中体健身投资
4,178,948.92 -
管理有限公司
北京中体时尚健身
-560,734.86 -
科技有限公司
天津奥林匹克花园
12,050,242.19 -
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
27,242,246.72 22,010,935.55
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
-430,192.20 -
公司
北京中体华奥咨询
859,884.08 -
有限公司
北京中体倍力健身
975,813.47 -
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
21,351,112.04 11,100,000.00
投资有限公司
中体竞赛管理有限
9,620,511.92 -
公司
北京北奥大型文化
222,369.82 125,000.00
体育活动有限公司
累计权益增减
被投资单位名称
额
西安中体实业有限
-28,655,752.38
公司
沈阳华新夏宫有限
-28,673,300.10
公司
中国体育国际经济
-6,268,802.50
技术合作公司
天津中体影视有限
-12,218,305.00
公司
大连千森木业有限
-
公司
北京奥林匹克置业
-
投资有限公司
中体传播网有限公
-
司
北京中体健身投资
150,397.41
管理有限公司
北京中体时尚健身
-2,825,753.15
科技有限公司
天津奥林匹克花园
183,005.46
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
5,231,311.17
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
-870,534.17
公司
北京中体华奥咨询
1,846,627.41
有限公司
北京中体倍力健身
-1,216,699.34
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
29,387,609.09
投资有限公司
中体竞赛管理有限
12,161,183.54
公司
北京北奥大型文化
245,599.56
体育活动有限公司
股权投资准
被投资单位名称
备
西安中体实业有限
1,327,332.84*
公司
沈阳华新夏宫有限
19,788.00*
公司
中国体育国际经济
-
技术合作公司
天津中体影视有限
-
公司
大连千森木业有限
-
公司
北京奥林匹克置业
-
投资有限公司
中体传播网有限公
-
司
北京中体健身投资
-
管理有限公司
北京中体时尚健身
-
科技有限公司
天津奥林匹克花园
-
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园
-
管理集团有限公司
中奥体育产业有限
-
公司
北京中体华奥咨询
-
有限公司
北京中体倍力健身
-
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业
-
投资有限公司
中体竞赛管理有限
49,484.26*
公司
北京北奥大型文化
195.45*
体育活动有限公司
备
期末数
被投资单位名称 注
西安中体实业有限 40,671,580.46
公司
沈阳华新夏宫有限 67,926,321.93
公司
中国体育国际经济 16,571,517.76
技术合作公司
天津中体影视有限 3,781,695.00
公司
大连千森木业有限 - 注
(1)
公司 注
北京奥林匹克置业 26,774,609.74
(2)
投资有限公司
中体传播网有限公 3,566,258.09 注
(3)
司 注
北京中体健身投资 19,466,945.01
(4)
管理有限公司
北京中体时尚健身 1,174,246.85
科技有限公司 注
天津奥林匹克花园 32,683,005.46
(5)
置业投资有限公司
中体奥林匹克花园 183,966,424.57
管理集团有限公司
中奥体育产业有限 24,129,465.83
公司
北京中体华奥咨询 6,846,627.41
有限公司
北京中体倍力健身 7,378,510.66
俱乐部有限公司
上海奥林匹克置业 83,392,968.53
投资有限公司
中体竞赛管理有限 52,210,667.80
公司
北京北奥大型文化 1,495,795.01
体育活动有限公司
*本年度股权投资准备1,396,800.55元系本公司控股子公司西安中体实业有限公司
、沈阳华新夏宫有限公司、中体竞赛管理有限公司及本公司参股公司北京北奥大型文化
体育活动有限公司的期初数。
注(1)：本公司原持有的大连千森木业有限公司65%的股份于本年度出售，故期末无
此投资项目。
注(2)：本公司原持有北京奥林匹克置业投资有限公司40%的股份，本年度本公司以
股权初始投资额作价，向雅倩集团有限公司转让北京奥林匹克置业投资有限公司22%的
股权，转让后本公司持有该公司18%的股份，改按成本法核算。
注(3)：本公司原持有中体传播网有限公司80%的股份，2004年11月本公司转让中体
传播网有限公司61%的股份。转让后本公司持有中体传播网有限公司19%的股份，改按成
本法核算。
注(4)：本公司原持有北京中体健身投资管理有限公司69.50%的股份，2004年9月北
京中体健身投资管理有限公司的注册资本由1,000万元人民币增加到2,835.08万元人民
币，本公司购买其增资部分的100%的股份，增持股份后，本公司持有该公司89.24%的股
份。
注(5)：本公司原持有天津奥林匹克花园置业投资有限公司80%的股份，本年度本公
司以股权初始投资额作价，向天津金佰利投资发展有限公司转让天津奥林匹克花园置业
投资有限公司15%的股份，转让后本公司持有该公司65%的股份。
(5)股权投资差额
单位名称 初始金额 摊销期限
北京中体健身投资管理有限公司 1,324,149.43 一次摊销
上海奥林匹克置业投资有限公司 -25,359.44 10年
中体奥林匹克花园管理集团有限
1,716,899.38 1年
公司
单位名称 期初数 本期增加
北京中体健身投资管理有限公司 - 1,324,149.43
上海奥林匹克置业投资有限公司 -22,612.15 -
中体奥林匹克花园管理集团有限
1,573,824.43 -
公司
摊余
单位名称 本期摊销额
价值
北京中体健身投资管理有限公司 1,324,149.43 -
上海奥林匹克置业投资有限公司 -22,612.15 -
中体奥林匹克花园管理集团有限
1,573,824.43 -
公司
剩余摊
单位名称 备注
销期限
北京中体健身投资管理有限公司 - 注(1)
上海奥林匹克置业投资有限公司 - 注(2)
中体奥林匹克花园管理集团有限
-
公司
注(1)：2004年9月本公司增加对控股子公司.50%变更为89.24%，同时产生股权投资
差额1,324,149.43元，本年度一次摊销。
注(2)：由于本公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公司期初未摊销的股权
投资差额金额较小，本年度一次摊销完毕。
4、主营业务收入、主营业务成本
(1)业务分部报表
主营业务收入
收入类别
本年数 上年数
体育赛事收入 2,365,143.72 4,515,089.68
中空吹塑制品收入收入 27,016,156.02 25,078,556.15
服务收入 1,423,709.20 471,605.00
信息咨询收入 4,530,000.00 -
合 计 35,335,008.94 30,065,250.83
主营业务成本
收入类别
本年数 上年数
体育赛事收入 894,464.87 7,242,871.85
中空吹塑制品收入收入 16,876,511.24 16,469,394.84
服务收入 - -
信息咨询收入 8,302,725.00 -
合 计 26,073,701.11 23,712,266.69
主营业务毛利
收入类别
本年数 上年数
体育赛事收入 1,470,678.85 -2,727,782.17
中空吹塑制品收入收入 10,139,644.78 8,609,161.31
服务收入 1,423,709.20 471,605.00
信息咨询收入 -3,772,725.00 -
合 计 9,261,307.83 6,352,984.14
注：母公司前五名客户销售额为11,744,751.00元，占全部销售收入的33.24%。
(2)地区分部报表
主营业务收入
地区分布
本年数
北 京 2,642,616.22
天 津 487,927.50
上 海 658,309.20
四 川 27,016,156.02
广 东 4,530,000.00
合 计 35,335,008.94
主营业务收入
地区分布
上年数
北 京 816,250.00
天 津 4,170,444.68
上 海 -
四 川 25,078,556.15
广 东 -
合 计 30,065,250.83
主营业务成本
地区分布
本年数
北 京 476,044.87
天 津 418,420.00
上 海 -
四 川 16,876,511.24
广 东 8,302,725.00
合 计 26,073,701.11
主营业务成本
地区分布
上年数
北 京 493,803.43
天 津 6,749,068.42
上 海 -
四 川 16,469,394.84
广 东 -
合 计 23,712,266.69
主营业务毛利
地区分布
本年数
北 京 2,166,571.35
天 津 69,507.50
上 海 658,309.20
四 川 10,139,644.78
广 东 -3,772,725.00
合 计 9,261,307.83
主营业务毛利
地区分布
上年数
北 京 322,446.57
天 津 -2,578,623.74
上 海 -
四 川 8,609,161.31
广 东 -
合 计 6,352,984.14
5、投资收益
项 目 本年数
1、股票投资收益 -
2、债权投资收益 -
其中：债券收益 -
3、期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 49,759,703.07
4、股权投资差额摊销 -2,875,361.71
5、股权投资转让收益 -359,056.33*
合 计 46,525,285.03
项 目 上年数
1、股票投资收益 -
2、债权投资收益 -9,505.00
其中：债券收益 -9,505.00
3、期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 42,828,773.22
4、股权投资差额摊销 -161,681.37
5、股权投资转让收益 -93,089.52
合 计 42,564,497.33
*本年度本公司的股权投资转让损益明细如下：
①本公司因转让原持有的中体传播网有限公司61%的股份而产生的收益1,800,434.
56元；
②本公司因转让原持有的北京奥林匹克置业投资有限公司22%的股份而产生的收益
275,476.97元；
③本公司因转让原持有的天津奥林匹克花园置业投资有限公司15%的股份而产生的
收益438,057.36元；
④本公司因转让原持有的大连千森木业有限公司65%的股份而产生的损失2,873,02
5.22元。
注：投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
注册
企业名称
地址
国家体育总局体育基金管理中心 北京
中国体育国际经济技术合作公司 北京
沈阳华新夏宫有限公司 沈阳
西安中体实业有限公司 西安
天津中体影视有限公司 天津
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 北京
北京中体健身投资管理有限公司 北京
北京中体时尚健身科技有限公司 北京
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 天津
北京中体华奥咨询有限公司 北京
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 北京
上海奥林匹克置业投资有限公司 上海
中体竞赛管理有限公司 北京
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 惠州
上海中体房地产有限公司 上海
辽宁中体地产有限公司 沈阳
佛山奥林匹克花园置业有限公司 佛山
江苏中体地产有限公司 无锡
上海奥林匹克物业管理有限公司 上海
上海中奥体育产品经营管理有限公司 上海
中国航空服务有限公司 北京
广州市中时健身康体有限公司 广州
天津中体经纪管理有限公司 天津
北京中体建筑工程设计有限公司 北京
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 沈阳
陕西奥林匹克置业投资有限公司 西安
天津中体奥园物业管理有限公司 天津
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 沈阳
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 常州
企业名称 主营业务
国家体育总局体育基金管理中心
中国体育国际经济技术合作公司 体育场馆工程施工
沈阳华新夏宫有限公司 大型公共康乐设施
西安中体实业有限公司 房地产开发与经营
天津中体影视有限公司 体育电视节目制作发行等
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 品牌管理、信息服务
北京中体健身投资管理有限公司 健身服务、咨询、连锁服务
北京中体时尚健身科技有限公司 健身服务、咨询、连锁服务
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 房地产、劳务服务等
北京中体华奥咨询有限公司 体育赛事组织及策划咨询
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 健身健美、体能测试等
上海奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发、经营物业管理等
赛事承办，体育用品生产销售，
中体竞赛管理有限公司 体育信息技术咨询，体育场馆、
设施、俱乐部投资开发管理
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 房地产开发、经营；物业管理
上海中体房地产有限公司 房地产开发、经营等
辽宁中体地产有限公司 房地产开发等
佛山奥林匹克花园置业有限公司 房地产开发与经营
江苏中体地产有限公司 房地产开发等
上海奥林匹克物业管理有限公司 物业管理、绿化服务
上海中奥体育产品经营管理有限公司 体育场馆设施的开发、经营等
中国航空服务有限公司 航空客、货运代理
广州市中时健身康体有限公司 健身美容
天津中体经纪管理有限公司 体育用品的开发、生产销售等
北京中体建筑工程设计有限公司 建筑工程设计
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发等
陕西奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发等
天津中体奥园物业管理有限公司 物业管理、装饰装潢、家政服务
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 物业管理
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 物业管理
与本企业
企业名称
关系
国家体育总局体育基金管理中心 本公司股东
中国体育国际经济技术合作公司 全资子公司
沈阳华新夏宫有限公司 控股子公司
西安中体实业有限公司 控股子公司
天津中体影视有限公司 控股子公司
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 控股子公司
北京中体健身投资管理有限公司 控股子公司
北京中体时尚健身科技有限公司 控股子公司
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 控股子公司
北京中体华奥咨询有限公司 控股子公司
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 控股子公司
上海奥林匹克置业投资有限公司 控股子公司
中体竞赛管理有限公司 控股子公司
本公司参股
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 及控股子公
司的子公司
本公司参股
上海中体房地产有限公司 及控股子公
司的子公司
本公司参股
辽宁中体地产有限公司 及控股子公
司的子公司
本公司参股
佛山奥林匹克花园置业有限公司 及控股子公
司的子公司
本公司参股
江苏中体地产有限公司 及控股子公
司的子公司
控股子公司
上海奥林匹克物业管理有限公司
的子公司
控股子公司
上海中奥体育产品经营管理有限公司
的子公司
控股子公司
中国航空服务有限公司
的子公司
控股子公司
广州市中时健身康体有限公司
的子公司
控股子公司
天津中体经纪管理有限公司
的子公司
控股子公司
北京中体建筑工程设计有限公司
的子公司
控股子公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司
的子公司
控股子公司
陕西奥林匹克置业投资有限公司
的子公司
控股子公司
天津中体奥园物业管理有限公司
的子公司
控股子公司
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司
的子公司
控股子公司
常州奥林匹克花园物业管理有限公司
的子公司
企业名称 经济性质或类型
国家体育总局体育基金管理中心 事业法人
中国体育国际经济技术合作公司 国有
沈阳华新夏宫有限公司 有限责任公司
西安中体实业有限公司 有限责任公司
天津中体影视有限公司 有限责任公司
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 有限责任公司
北京中体健身投资管理有限公司 有限责任公司
北京中体时尚健身科技有限公司 有限责任公司
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 有限责任公司
北京中体华奥咨询有限公司 有限责任公司
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 中外合资经营企业
上海奥林匹克置业投资有限公司 有限责任公司
中体竞赛管理有限公司 有限责任公司
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 有限责任公司
上海中体房地产有限公司 有限责任公司
辽宁中体地产有限公司 有限责任公司
佛山奥林匹克花园置业有限公司 有限责任公司
江苏中体地产有限公司 有限责任公司
上海奥林匹克物业管理有限公司 有限责任公司
上海中奥体育产品经营管理有限公司 有限责任公司
中国航空服务有限公司 有限责任公司
广州市中时健身康体有限公司 有限责任公司
天津中体经纪管理有限公司 有限责任公司
北京中体建筑工程设计有限公司 有限责任公司
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 有限责任公司
陕西奥林匹克置业投资有限公司 有限责任公司
天津中体奥园物业管理有限公司 有限责任公司
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 有限责任公司
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 有限责任公司
法定
业名称
代表人
国家体育总局体育基金管理中心 魏雪平
中国体育国际经济技术合作公司 赖克游
沈阳华新夏宫有限公司 魏纪中
西安中体实业有限公司 吴振绵
天津中体影视有限公司 吴振绵
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 吴振绵
北京中体健身投资管理有限公司 吴振绵
北京中体时尚健身科技有限公司 吴振绵
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 吴振绵
北京中体华奥咨询有限公司 魏纪中
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 吴振绵
上海奥林匹克置业投资有限公司 吴振绵
中体竞赛管理有限公司 王俊生
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 陈穗建
上海中体房地产有限公司 吴振绵
辽宁中体地产有限公司 吴振绵
佛山奥林匹克花园置业有限公司 向德军
江苏中体地产有限公司 吴振绵
上海奥林匹克物业管理有限公司 陈穗建
上海中奥体育产品经营管理有限公司 陈穗建
中国航空服务有限公司 宋海卫
广州市中时健身康体有限公司 苗淑宝
天津中体经纪管理有限公司 吴振绵
北京中体建筑工程设计有限公司 王道正
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 吴振绵
陕西奥林匹克置业投资有限公司 吴振绵
天津中体奥园物业管理有限公司 郑东
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 高密田
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 郑东
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
企业名称 期初数
国家体育总局体育基金管理中心 -
中国体育国际经济技术合作公司 1,243.00
沈阳华新夏宫有限公司 8,471.00
西安中体实业有限公司 10,000.00
天津中体影视有限公司 2,000.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 20,000.00
北京中体健身投资管理有限公司 1,000.00
北京中体时尚健身科技有限公司 500.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 5,000.00
北京中体华奥咨询有限公司 625.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 160万美元
上海奥林匹克置业投资有限公司 5,000.00
中体竞赛管理有限公司 5000.00
中国航空服务有限公司 1,000.00
天津中体经纪管理有限公司 600.00
北京中体建筑工程设计有限公司 200.00
广州市中时健身康体有限公司 500.00
上海奥林匹克物业管理有限公司 100.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 50.00
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 5,000.00
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 -
江苏中体地产有限公司 -
辽宁中体地产有限公司 -
上海中体房地产有限公司 -
陕西奥林匹克置业投资有限公司 500.00
天津中体奥园物业管理有限公司 100.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 50.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 100.00
企业名称 本期增加
国家体育总局体育基金管理中心 -
中国体育国际经济技术合作公司 -
沈阳华新夏宫有限公司 -
西安中体实业有限公司 -
天津中体影视有限公司 -
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 -
北京中体健身投资管理有限公司 1,835.08
北京中体时尚健身科技有限公司 -
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 -
北京中体华奥咨询有限公司 -
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 -
上海奥林匹克置业投资有限公司 -
中体竞赛管理有限公司 -
中国航空服务有限公司 -
天津中体经纪管理有限公司 -
北京中体建筑工程设计有限公司 -
广州市中时健身康体有限公司 -
上海奥林匹克物业管理有限公司 -
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 -
佛山奥林匹克花园置业有限公司 1,000.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 4,000.00
江苏中体地产有限公司 3,000.00
辽宁中体地产有限公司 3,000.00
上海中体房地产有限公司 3,000.00
陕西奥林匹克置业投资有限公司 -
天津中体奥园物业管理有限公司 -
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 -
企业名称 本期减少
国家体育总局体育基金管理中心 -
中国体育国际经济技术合作公司 -
沈阳华新夏宫有限公司 -
西安中体实业有限公司 -
天津中体影视有限公司 -
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 -
北京中体健身投资管理有限公司 -
北京中体时尚健身科技有限公司 -
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 -
北京中体华奥咨询有限公司 -
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 -
上海奥林匹克置业投资有限公司 -
中体竞赛管理有限公司 -
中国航空服务有限公司 -
天津中体经纪管理有限公司 -
北京中体建筑工程设计有限公司 -
广州市中时健身康体有限公司 -
上海奥林匹克物业管理有限公司 -
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 -
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 -
江苏中体地产有限公司 -
辽宁中体地产有限公司 -
上海中体房地产有限公司 -
陕西奥林匹克置业投资有限公司 -
天津中体奥园物业管理有限公司 -
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 -
企业名称 期末数
国家体育总局体育基金管理中心 -
中国体育国际经济技术合作公司 1,243.00
沈阳华新夏宫有限公司 8,471.00
西安中体实业有限公司 10,000.00
天津中体影视有限公司 2,000.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 20,000.00
北京中体健身投资管理有限公司 2,835.08
北京中体时尚健身科技有限公司 500.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 5,000.00
北京中体华奥咨询有限公司 625.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 160万美元
上海奥林匹克置业投资有限公司 5,000.00
中体竞赛管理有限公司 5000.00
中国航空服务有限公司 1,000.00
天津中体经纪管理有限公司 600.00
北京中体建筑工程设计有限公司 200.00
广州市中时健身康体有限公司 500.00
上海奥林匹克物业管理有限公司 100.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 50.00
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 5,000.00
佛山奥林匹克花园置业有限公司 1,000.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 4,000.00
江苏中体地产有限公司 3,000.00
辽宁中体地产有限公司 3,000.00
上海中体房地产有限公司 3,000.00
陕西奥林匹克置业投资有限公司 500.00
天津中体奥园物业管理有限公司 100.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 50.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 100.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称
金 额
国家体育总局体育基金管理中心 101,816,000.00
中国体育国际经济技术合作公司 22,840,320.26
沈阳华新夏宫有限公司 96,579,834.03
西安中体实业有限公司 68,000,000.00
天津中体影视有限公司 16,000,000.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 178,735,113.40
北京中体健身投资管理有限公司 6,950,000.00
北京中体时尚健身科技有限公司 4,000,000.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 45,000,000.00
北京中体华奥咨询有限公司 5,000,000.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 8,595,210.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 66,005,359.44
中体竞赛管理有限公司 50,000,000.00
中国航空服务有限公司 5,738,849.43
天津中体经纪管理有限公司 3,470,971.23
广州市中时健身康体有限公司 5,000,000.00
北京中体建筑工程设计有限公司 1,901,013.02
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 28,000,000.00
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 -
江苏中体地产有限公司 -
辽宁中体地产有限公司 -
上海中体房地产有限公司 -
陕西奥林匹克置业投资有限公司 5,000,000.00
天津中体奥园物业管理有限公司 510,000.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 450,000.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 900,000.00
上海奥林匹克物业管理有限公司 510,000.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 470,000.00
期初数
企业名称 百分比
(%)
国家体育总局体育基金管理中心 40.14
中国体育国际经济技术合作公司 100.00
沈阳华新夏宫有限公司 51.00
西安中体实业有限公司 68.00
天津中体影视有限公司 80.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 73.25
北京中体健身投资管理有限公司 69.50
北京中体时尚健身科技有限公司 80.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 90.00
北京中体华奥咨询有限公司 80.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 65.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 54.95
中体竞赛管理有限公司 100.00
中国航空服务有限公司 51.00
天津中体经纪管理有限公司 50.00
广州市中时健身康体有限公司 100.00
北京中体建筑工程设计有限公司 91.70
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 56.00
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 -
江苏中体地产有限公司 -
辽宁中体地产有限公司 -
上海中体房地产有限公司 -
陕西奥林匹克置业投资有限公司 100.00
天津中体奥园物业管理有限公司 51.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 90.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 90.00
上海奥林匹克物业管理有限公司 51.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 94.00
企业名称 本期增加额
国家体育总局体育基金管理中心 -
中国体育国际经济技术合作公司 -
沈阳华新夏宫有限公司 -
西安中体实业有限公司 -
天津中体影视有限公司 -
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 -
北京中体健身投资管理有限公司 12,366,547.60
北京中体时尚健身科技有限公司 -
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 -
北京中体华奥咨询有限公司 -
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 -
上海奥林匹克置业投资有限公司 -
中体竞赛管理有限公司 -
中国航空服务有限公司 -
天津中体经纪管理有限公司 -
广州市中时健身康体有限公司 -
北京中体建筑工程设计有限公司 22,496.95
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 -
佛山奥林匹克花园置业有限公司 5,500,000.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 32,000,000.00
江苏中体地产有限公司 30,000,000.00
辽宁中体地产有限公司 27,600,000.00
上海中体房地产有限公司 27,600,000.00
陕西奥林匹克置业投资有限公司 -
天津中体奥园物业管理有限公司 -
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 -
上海奥林匹克物业管理有限公司 -
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -
企业名称 本期减少额
国家体育总局体育基金管理中心 -
中国体育国际经济技术合作公司 -
沈阳华新夏宫有限公司 -
西安中体实业有限公司 -
天津中体影视有限公司 -
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 -
北京中体健身投资管理有限公司 -
北京中体时尚健身科技有限公司 -
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 7,500,000.00
北京中体华奥咨询有限公司 -
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 -
上海奥林匹克置业投资有限公司 -
中体竞赛管理有限公司 -
中国航空服务有限公司 -
天津中体经纪管理有限公司 -
广州市中时健身康体有限公司 -
北京中体建筑工程设计有限公司 -
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 -
佛山奥林匹克花园置业有限公司 -
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 -
江苏中体地产有限公司 -
辽宁中体地产有限公司 -
上海中体房地产有限公司 -
陕西奥林匹克置业投资有限公司 -
天津中体奥园物业管理有限公司 -
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 -
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 -
上海奥林匹克物业管理有限公司 -
上海中奥体育产品经营管理有限公司 -
期末数
企业名称
金 额
国家体育总局体育基金管理中心 101,816,000.00
中国体育国际经济技术合作公司 22,840,320.26
沈阳华新夏宫有限公司 96,579,834.03
西安中体实业有限公司 68,000,000.00
天津中体影视有限公司 16,000,000.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 178,735,113.40
北京中体健身投资管理有限公司 19,316,547.60
北京中体时尚健身科技有限公司 4,000,000.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 37,500,000.00
北京中体华奥咨询有限公司 5,000,000.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 8,595,210.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 66,005,359.44
中体竞赛管理有限公司 50,000,000.00
中国航空服务有限公司 5,738,849.43
天津中体经纪管理有限公司 3,470,971.23
广州市中时健身康体有限公司 5,000,000.00
北京中体建筑工程设计有限公司 1,923,509.97
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 28,000,000.00
佛山奥林匹克花园置业有限公司 5,500,000.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 32,000,000.00
江苏中体地产有限公司 30,000,000.00
辽宁中体地产有限公司 27,600,000.00
上海中体房地产有限公司 27,600,000.00
陕西奥林匹克置业投资有限公司 5,000,000.00
天津中体奥园物业管理有限公司 510,000.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 450,000.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 900,000.00
上海奥林匹克物业管理有限公司 510,000.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 470,000.00
期末数
企业名称 百分比
(%)
国家体育总局体育基金管理中心 40.14
中国体育国际经济技术合作公司 100.00
沈阳华新夏宫有限公司 51.00
西安中体实业有限公司 68.00
天津中体影视有限公司 80.00
中体奥林匹克花园管理集团有限公司 73.25
北京中体健身投资管理有限公司 89.24
北京中体时尚健身科技有限公司 80.00
天津奥林匹克花园置业投资有限公司 75.00
北京中体华奥咨询有限公司 80.00
北京中体倍力健身俱乐部有限公司 65.00
上海奥林匹克置业投资有限公司 54.95
中体竞赛管理有限公司 100.00
中国航空服务有限公司 51.00
天津中体经纪管理有限公司 50.00
广州市中时健身康体有限公司 100.00
北京中体建筑工程设计有限公司 93.00
沈阳奥林匹克置业投资有限公司 56.00
佛山奥林匹克花园置业有限公司 55.00
惠州奥林匹克花园置业投资有限公司 80.00
江苏中体地产有限公司 100.00
辽宁中体地产有限公司 92.00
上海中体房地产有限公司 92.00
陕西奥林匹克置业投资有限公司 100.00
天津中体奥园物业管理有限公司 51.00
沈阳奥林匹克花园物业管理有限公司 90.00
常州奥林匹克花园物业管理有限公司 90.00
上海奥林匹克物业管理有限公司 51.00
上海中奥体育产品经营管理有限公司 94.00
(4)不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系
企业名称 与本公司关系
沈阳市房产实业有限公司 本公司股东
北京奥林匹克置业投资有限公司 本公司参股
广州奥林匹克物业投资有限公司 本公司参股
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 本公司参股
中奥体育产业有限公司 本公司参股
重庆奥林匹克花园置业有限公司 本公司参股
中体传播网有限公司 本公司参股
北京北奥大型文化体育活动有限公司 本公司参股
青岛天泰奥城发展有限公司 本公司参股
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 本公司及控股子公司参股
北京创世愿景房地产开发有限公司 本公司及控股子公司参股
中体奥林匹克花园投资有限公司 本公司及控股子公司参股
本溪中体地产有限公司 本公司及控股子公司参股
沈阳中奥置业有限公司 本公司及控股子公司参股
山东中体置业投资有限公司 本公司及控股子公司参股
上海中体建筑工程有限公司 全资子公司参股
北京中体倍力体育用品有限公司 控股子公司参股
武汉中体文化体育产业发展有限公司 控股子公司参股
天津中体明星俱乐部有限公司 控股子公司参股
中体同方体育科技有限公司 控股子公司参股
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 控股子公司参股
中旅体育旅行社有限公司 控股子公司参股
佛山市顺德区中体健身有限公司 控股子公司参股
北京中体保险经纪有限公司 控股子公司参股
所持股份
企业名称
比例(%)
沈阳市房产实业有限公司 22.21
北京奥林匹克置业投资有限公司 18.00
广州奥林匹克物业投资有限公司 16.68
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 18.00
中奥体育产业有限公司 50.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 5.90
中体传播网有限公司 19.00
北京北奥大型文化体育活动有限公司 25.00
青岛天泰奥城发展有限公司 18.00
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 10.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 32.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 19.00
本溪中体地产有限公司 9.00
沈阳中奥置业有限公司 19.00
山东中体置业投资有限公司 14.00
上海中体建筑工程有限公司 49.00
北京中体倍力体育用品有限公司 31.00
武汉中体文化体育产业发展有限公司 33.30
天津中体明星俱乐部有限公司 38.00
中体同方体育科技有限公司 31.00
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 29.00
中旅体育旅行社有限公司 39.00
佛山市顺德区中体健身有限公司 40.00
北京中体保险经纪有限公司 30.00
企业名称 主营业务
沈阳市房产实业有限公司 房产经营开发
北京奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发、商品房销售等
广州奥林匹克物业投资有限公司 体育设施的投资等
中体产业(沈阳)惠盛隆康乐有限公司 餐饮、娱乐、健身等
中奥体育产业有限公司 开发体育场馆、设施、健身项目等
重庆奥林匹克花园置业有限公司 房地产开发与物业管理、销售建筑材料
中体传播网有限公司 计算机网络服务
北京北奥大型文化体育活动有限公司 组织文化体育活动等
青岛天泰奥城发展有限公司 房地产开发、经营
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 房地产开发、经营
北京创世愿景房地产开发有限公司 房地产开发等
中体奥林匹克花园投资有限公司 法律禁止的不得经营
本溪中体地产有限公司 房地产开发、商品房销售
沈阳中奥置业有限公司 房地产开发、商品房销售
山东中体置业投资有限公司 房地产开发与经营
上海中体建筑工程有限公司 建筑施工装潢
北京中体倍力体育用品有限公司 体育用品销售
武汉中体文化体育产业发展有限公司 承办体育比赛、文化演出及会展
天津中体明星俱乐部有限公司 电视剧等的策划
中体同方体育科技有限公司 开发体育科技产品、竞赛管理系统等
北京中体奥园建筑工程顾问有限公司 建筑工程顾问、装饰材料信息咨询
中旅体育旅行社有限公司 旅游
佛山市顺德区中体健身有限公司 健美、健身服务
北京中体保险经纪有限公司 保险业务
2、关联方应收应付款项余额
单位：元
单 位 名 称 报表项目
北京奥林匹克置业投资有限公司 其他应付款
北京奥林匹克置业投资有限公司 应收账款
北京创世愿景房地产开发有限公司 应收账款
北京创世愿景房地产开发有限公司 其他应收款
北京中体保险经纪有限公司 其他应付款
北京中体倍力体育用品有限公司 其他应收款
佛山市顺德区中体健身有限公司 其他应收款
上海中体建筑工程有限公司 其他应付款
上海中体建筑工程有限公司 其他应收款
沈阳中奥置业有限公司 其他应收款
天津中体明星俱乐部有限公司 其他应付款
中奥体育产业有限公司 其他应付款
中体奥林匹克花园投资有限公司 其他应付款
中体奥林匹克花园投资有限公司 其他应收款
中体奥林匹克花园投资有限公司 其他应付款
重庆奥林匹克花园置业有限公司 其他应付款
单 位 名 称 期末余额
北京奥林匹克置业投资有限公司 837.25
北京奥林匹克置业投资有限公司 20,000.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 1,000,000.00
北京创世愿景房地产开发有限公司 16,000,000.00
北京中体保险经纪有限公司 2,200,000.00
北京中体倍力体育用品有限公司 702,531.00
佛山市顺德区中体健身有限公司 420,000.00
上海中体建筑工程有限公司 992,405.97
上海中体建筑工程有限公司 699,241.49
沈阳中奥置业有限公司 200,821.00
天津中体明星俱乐部有限公司 5,000,000.00
中奥体育产业有限公司 20,010,991.48
中体奥林匹克花园投资有限公司 949,900.00
中体奥林匹克花园投资有限公司 28,227.79
中体奥林匹克花园投资有限公司 54,000,000.00
重庆奥林匹克花园置业有限公司 3,600,000.00
单 位 名 称 性质和内容
北京奥林匹克置业投资有限公司 代交三险一金
北京奥林匹克置业投资有限公司 广告款
北京创世愿景房地产开发有限公司 品牌使用费
北京创世愿景房地产开发有限公司 往来款
北京中体保险经纪有限公司 往来款
北京中体倍力体育用品有限公司 往来款
佛山市顺德区中体健身有限公司 往来款
上海中体建筑工程有限公司 往来款
上海中体建筑工程有限公司 往来款
沈阳中奥置业有限公司 往来款
天津中体明星俱乐部有限公司 往来款
中奥体育产业有限公司 往来款及代垫费用
中体奥林匹克花园投资有限公司 资金占用费
中体奥林匹克花园投资有限公司 代垫费用
中体奥林匹克花园投资有限公司 往来款
重庆奥林匹克花园置业有限公司 往来款
3、关联交易
(1) 2004年度本公司从本公司参股公司-北京奥林匹克置业投资有限公司取得中国
奥委会商用徽记特许使用权收入765,400.00元；
(2) 2004年度本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司与本公司及
中体奥林匹克花园管理集团有限公司的参股公司北京创世愿景房地产开发有限公司签订
管理服务合同，向其提供管理服务，中体奥林匹克花园管理集团有限公司取得服务费收
入6,441,800.00元；
(3) 2004年度本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司与本公司及
本公司的控股子司辽宁中体地产有限公司的参股公司本溪中体地产有限公司签订管理服
务合同，中体奥林匹克花园管理集团有限公司向本溪中体地产有限公司提供管理服务，
并收取管理服务费收入6,000,000.00元；
(4) 2004年度本公司控股子公司天津奥林匹克置业投资有限公司与本公司全资子公
司-中国体育国际经济技术合作公司的参股公司上海中体建筑工程有限公司签订了14,0
80,787.60元的装修、土建工程合同。截至2004年12月31日，天津奥林匹克置业投资有
限公司累计已付款13,913,103.97元。
八、或有事项
截至报告日，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
1、截至2004年12月31日，本公司控股子公司-上海奥林匹克置业投资有限公司为商
品房承购人提供抵押贷款担保，累计余额为445,560,000.00元（银行与商品房承购人签
订的借款合同金额），该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后
解除。
2、截至2004年12月31日，本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司
的控股子公司沈阳奥林匹克置业投资有限公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，累计
余额为109,037,570.98元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额），该保证责任在
商品房承购人取得房屋所有权证书并办妥抵押登记后解除。
十、资产负债表日后事项中的重大非调整事项
1、本公司控股子公司-中体奥林匹克花园管理集团有限公司与本公司参股公司中体
奥林匹克花园投资有限公司于2004年12月签订股权转让协议，向中体奥林匹克花园投资
有限公司转让其所持有的控股子公司沈阳奥林匹克置业投资有限公司的56%的股权，原
投资成本2,800万元，转让价3,400万元。截至报告日，该股权转让的工商变更登记手续
尚在办理之中。
2、本公司控股子公司-中体竞赛管理有限公司的参股公司中体同方体育科技有限公
司拟将公司注册资本由5,644万元减少至4,144万元，若变更完成，中体竞赛管理有限公
司所持该公司的股份将由31%增加至42%。截至报告日，该事项处于对外公告期内。
十一、其他重要事项
1、本公司控股子公司-中体竞赛管理有限公司的控股子公司中国航空服务有限公司
系由中国航空服务公司改制而成，于2002年6月25日取得改制后的营业执照，根据改制
后的公司章程规定，公司的经营期限为20年。公司将原中国航空服务公司56,186,522.
89元资产全部收回，其中有房屋建筑物原值48,438,396.04元，净额33,750,148.09元，
其房地产权证的过户手续仍在办理之中。
2、(1) 2002年本公司拟以4,500万元的价格向奥园集团有限公司（原广东奥园置业
集团有限公司）的控股子公司广州番禺金业园房地产开发有限公司收购其在广州奥林匹
克花园中所属的奥林匹克大厦。截至报告日，由于该大厦仅部分解除抵押状态，该资产
收购协议未能最后履行。
(2)根据2002年本公司、奥园集团有限公司（原广东奥园置业集团有限公司）、广
州奥园大型房地产管理有限公司和广州番禺金业园房地产开发有限公司签订的《债权债
务转让协议》，本公司拟将2002年应收奥园集团有限公司（原广东奥园置业集团有限公
司）3600万元的股权款和应收广州奥园大型房地产管理有限公司900万元的股权款向广
州番禺金业园房地产开发有限公司转让，广州番禺金业园房地产开发有限公司同意以其
通过本公司收购奥林匹克大厦对本公司形成的债权作为对价，抵销本公司对其4500万元
的债务。由于上述（1）资产收购未能最后履行，本公司应收奥园集团有限公司（原广
东奥园置业集团有限公司）3600万元的股权款和应收广州奥园大型房地产管理有限公司
900万元的股权款仍记作公司的债权。
3、2004年12月28日，本公司接公司第一大股东国家体育总局体育基金管理中心（
共持有本公司101,816,000股股份，占股本总额的40.14%。以下简称“基金中心”）通
知，基金中心已解除原与中诚信托投资有限责任公司（原名中煤信托投资有限责任公司
）签署的《股权转让协议》，并在2004年9月15日与金保利亚洲有限公司（以下简称“
金保利公司”）签署了《股权转让协议》，基金中心以协议方式向金保利公司转让其所
持有本公司的部分股份，共计38,200,000股，转让价款共计人民币141,340,000.00元。
本次股权转让已于2004年12月12日获国务院国有资产监督管理委员会国资产权[20
04]1142号文批准。
本次转让后，基金中心将持有本公司63,616,000股股份，占公司总股本的25.08%，
仍为公司第一大股东；金保利公司将持有本公司38,200,000股股份，占公司总股本的1
5.06%，成为公司第三大股东。截至报告日，该股权转让手续尚未办理完毕。
十二、2004年度非经常性损益（已扣除所得税的影响数，收益为“＋”，损失为“
－”）
项 目 金 额
净利润 20,961,138.10
非经常性损益金额 3,335,177.02
其中：营业外收支净额 459,173.88
以前年度已经计提各项减值准备的转回
125,869.85
（坏账准备冲回）
补贴收入 2,803,132.50
处置固定资产的净损益 -6,351,349.99
处置长期股权投资的净损益 6,298,350.78
扣除非经常性损益后的净利润 17,625,961.08
十一、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签
章的公司2004年度会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2004年度审计报告正
本。
（三）本报告期内公司在指定信息披露报纸《上海证券报》和《中国证券报》上公
开披露的所有公司文件及公告的正本和原稿。
（四）载有董事长签名的公司年度报告正本。
中体产业集团股份有限公司
董事长：王俊生
二○○五年三月三十一日
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