`或有事项
(一)企业提供的各种债务担保
1．2005年度，本公司为关联方以外单位提供保证担保的情况
经公司董事会三届七次会议审议批准，公司与浙江江山化工股份有限公司签订银行
贷款互保协议，互保总额不超过人民币五千万元（含），担保方式为等额连带责任保证
，担保期限为一年。本期浙江江山化工股份有限公司累计为本公司提供担保5,000万元,
其中短期借款流动资金贷款担保2,000万元,开具银行承兑汇票担保3,000万元。本公司累
计为该公司短期流动资金借款提供担保3,000万元。截至2005年12月31日，以上借款和票
据均未归还和承兑。
2．本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八4(2)之说明。
3．截至2005年12月31日，本公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为21,41
4.55万元，占公司期末净资产的13.05%。本公司无为股东、实际控制人及其关联方提供
债务担保；本公司无直接或间接为资产负债率超过70%的被担保单位提供的债务担保金；
担保余额未超过公司期末净资产50%。
(二)无其他重大或有事项。
`审计报告
（浙天会审）浙天会审[2006]第188号
浙江巨化股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利
润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量
表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基
础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳
中国 杭州 中国注册会计师 李德勇
报告日期：2006年3月8日
`利润分配
根据2006年3月8日公司董事会三届十三次会议通过的2005年度利润分配预案，按20
05年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每10股派发现金股利1.8
0元（含税）。
`外币会计报表的折算方法
1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折
算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇
价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目
的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，
作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均
汇价的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算
后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配
利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的
数额计算列示。
`关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
巨化集团公司 杭州江城路849号
浙江衢化氟化学有限公司 浙江衢州柯城区
浙江巨化股份
兰溪黄大仙路45号
有限公司兰溪农药厂
杭州经济技术开发区
浙江巨邦高新技术有限公司
M18-5-3地块
厦门巨达贸易有限责任公司 厦门开元湖滨东路
上海巨腾实业有限公司 上海浦东东方路
景宁巨丰化工实业有限公司 景宁鹤溪镇团结路
兰溪市兰江街道轻工工
浙江兰溪巨化氟化学有限公司
业功能区
宁波巨化化工科技有限公司 镇海区蟹浦镇四区
浙江衢州巨塑化工有限公司 衢州高新技术产业园区
企业名称 主营业务
化肥、化工原料及产品
巨化集团公司
生产销售
浙江衢化氟化学有限公司 化工及产品生产销售
浙江巨化股份 农药原药、农药助剂、化学助
有限公司兰溪农药厂 剂的生产制造
化工及生物化学产品、计算机
浙江巨邦高新技术有限公司 软件、动物饲料饲料添加剂的
生产销售
厦门巨达贸易有限责任公司 批发零售化工原料产品
上海巨腾实业有限公司 批发零售化工原料产品
景宁巨丰化工实业有限公司 化工产品生产储运销售
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 氟化工产品的生产项目筹建
宁波巨化化工科技有限公司 化工产品的科研开发
浙江衢州巨塑化工有限公司 聚氯乙烯生产、销售
经济性质或 法定
企业名称 与本企业关系
类型 代表人
巨化集团公司 母公司 全民所有制 叶志翔
浙江衢化氟化学有限公司 控股子公司 有限责任公司 叶志翔
浙江巨化股份
控股子公司 有限责任公司 李宝权
有限公司兰溪农药厂
浙江巨邦高新技术有限公司 控股子公司 有限责任公司 许生来
厦门巨达贸易有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 章国强
上海巨腾实业有限公司 控股子公司 有限责任公司 许生来
景宁巨丰化工实业有限公司 控股子公司 有限责任公司 章国强
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 控股子公司 有限责任公司 李宝权
宁波巨化化工科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 叶志翔
浙江衢州巨塑化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 李建华
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
巨化集团公司 966,000,000.00
浙江衢化氟化学有限公司 63,248,000.00 114,752,000.00
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 26,880,000.00
浙江巨邦高新技术有限公司 12,000,000.00
厦门巨达贸易有限责任公司 3,500,000.00
上海巨腾实业有限公司 15,000,000.00
景宁巨丰化工实业有限公司 1,000,000.00
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 30,000,000.00
宁波巨化化工科技有限公司
100,000,000.00
浙江衢州巨塑化工有限公司
100,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
巨化集团公司 966,000,000.00
浙江衢化氟化学有限公司 178,000,000.00
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 26,880,000.00
浙江巨邦高新技术有限公司 12,000,000.00
厦门巨达贸易有限责任公司 3,500,000.00
上海巨腾实业有限公司 15,000,000.00
景宁巨丰化工实业有限公司 1,000,000.00
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 30,000,000.00
宁波巨化化工科技有限公司
100,000,000.00
浙江衢州巨塑化工有限公司
100,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业 期初数
名称 金额 比例%
巨化集团公司 376,950,000.00 67.70
浙江衢化氟化学有限公司 61,983,040.00 98.00
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 26,880,000.00 100.00
浙江巨邦高新技术有限公司 5,500,000.00 45.83
厦门巨达贸易有限责任公司 1,925,000.00 55.00
上海巨腾实业有限公司 14,250,000.00 95.00
景宁巨丰化工实业有限公司 900,000.00 90.00
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 19,500,000.00 65.00
宁波巨化化工科技有限公司
浙江衢州巨塑化工有限公司
企业 本期增加
名称 金额 比例%
巨化集团公司
浙江衢化氟化学有限公司 112,456,960.00 98.00
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂
浙江巨邦高新技术有限公司
厦门巨达贸易有限责任公司
上海巨腾实业有限公司
景宁巨丰化工实业有限公司
浙江兰溪巨化氟化学有限公司
宁波巨化化工科技有限公司
60,000,000.00 60.00
浙江衢州巨塑化工有限公司
74,500,000.00 74.50
企业 本期减少
名称 金额 比例%
巨化集团公司
浙江衢化氟化学有限公司
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂
浙江巨邦高新技术有限公司
厦门巨达贸易有限责任公司
上海巨腾实业有限公司
景宁巨丰化工实业有限公司
浙江兰溪巨化氟化学有限公司
宁波巨化化工科技有限公司
浙江衢州巨塑化工有限公司
企业 期末数
名称 金额 比例%
巨化集团公司 376,950,000.00 67.70
浙江衢化氟化学有限公司 174,440,000.00 98.00
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 26,880,000.00 100.00
浙江巨邦高新技术有限公司 5,500,000.00 45.83
厦门巨达贸易有限责任公司 1,925,000.00 55.00
上海巨腾实业有限公司 14,250,000.00 95.00
景宁巨丰化工实业有限公司 900,000.00 90.00
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 19,500,000.00 65.00
宁波巨化化工科技有限公司
60,000,000.00 60.00
浙江衢州巨塑化工有限公司
74,500,000.00 74.50
2．不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
浙江巨化化工矿业有限公司 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司塑胶有限公司 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司工程有限公司 同受巨化集团公司控制
浙江巨圣氟化学有限公司 同受巨化集团公司控制
浙江富巨塑胶有限公司 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司广州经销中心 同受巨化集团公司控制
浙江巨化建化有限公司 同受巨化集团公司控制
浙江巨化电石有限公司 同受巨化集团公司控制
浙江巨化集团进出口有限公司 同受巨化集团公司控制
深圳巨化华南投资发展有限公司 同受巨化集团公司控制
宁波巨龙贸易服务公司 同受巨化集团公司控制
浙江衢州巨化气雾有限公司 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司兴化实业有限公司 同受巨化集团公司控制
浙江工程设计有限公司 同受巨化集团公司控制
衢州化学工业公司上海得邦公司 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司汽车运输有限公司 同受巨化集团公司控制
浙江巨化新联化工有限公司 同受巨化集团公司控制
金华巨金化工有限公司 同受巨化集团公司控制
温州衢化东南工贸公司 同受巨化集团公司控制
宁波巨环工贸实业有限公司 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司再生资源开发中心 同受巨化集团公司控制
巨化集团公司设备材料公司 同受巨化集团公司控制
浙江巨化顺潮物流有限公司 同受巨化集团公司控制
(二)关联方交易情况
1.采购货物
本期数
关联方名称
金额 定价政策
巨化集团公司 1,000,295,344.68 市价或协议价
浙江巨化集团进出口有限公司 17,335,488.77 市价
巨化集团公司工程有限公司
巨化集团公司塑胶有限公司 3,355,487.54 市价
浙江巨化化工矿业有限公司 19,236,244.13 市价
浙江巨化电石有限公司 94,197,354.50 市价
浙江巨化建化有限公司 806,408.00 市价
浙江巨化新联化工有限公司 6,299,499.06 市价
巨化集团公司兴化实业有限公司 5,783,881.28 市价
浙江巨圣氟化学有限公司 52,911,824.21 市价
金华巨金化工有限公司
巨化集团公司汽车运输有限公司 13,187,343.68 市价
浙江巨化顺潮物流有限公司
巨化集团公司设备材料公司 7,474,495.97 市价
小 计 1,220,883,371.82
上年同期数
关联方名称
金额 定价政策
巨化集团公司 784,403,279.12 市价或协议价
浙江巨化集团进出口有限公司 6,459,578.39 市价
巨化集团公司工程有限公司 24,690,210.12 市价
巨化集团公司塑胶有限公司 2,751,519.20 市价
浙江巨化化工矿业有限公司 636,169.74 市价
浙江巨化电石有限公司 156,951,035.69 市价
浙江巨化建化有限公司 11,835,384.94 市价
浙江巨化新联化工有限公司 4,089,125.68 市价
巨化集团公司兴化实业有限公司 1,527,977.35 市价
浙江巨圣氟化学有限公司 44,081,450.99 市价
金华巨金化工有限公司 19,128,750.48 市价
巨化集团公司汽车运输有限公司 1,600,390.00 市价
浙江巨化顺潮物流有限公司 1,297,435.90 市价
巨化集团公司设备材料公司 1,184,198.38 市价
小 计 1,060,636,505.98
本期向巨化集团公司采购主要为电、煤、蒸汽及辅料等；向浙江巨化电石有限公司
采购主要为电石等；向浙江巨圣氟化学有限公司采购主要为四氟乙烯等。
2.销售货物
本期数
关联方名称
金额 定价政策
巨化集团公司 138,248,056.04 市价或协议价
浙江巨化集团进出口有限公司 168,007,917.02 市价
宁波巨龙贸易服务公司 11,125,589.94 市价
浙江富巨塑胶有限公司 7,978,481.44 市价
浙江巨圣氟化学有限公司 90,247,854.03 市价
浙江巨化化工矿业有限公司 10,938,788.90 市价
浙江衢州巨化气雾有限公司 4,531,965.78 市价
巨化集团公司广州经销中心 8,617,046.84 市价
巨化集团公司塑胶有限公司 7,222,933.21 市价
深圳巨化华南投资发展有限公司 80,974,513.49 市价
衢州化学工业公司上海得邦公司 5,964,000.85 市价
温州衢化东南工贸公司
巨化集团公司工程有限公司
浙江巨化新联化工有限公司 10,565,465.39 市价
浙江巨化电石有限公司 1,792,879.15 市价
巨化集团公司兴化实业有限公司 3,627,198.09 市价
金华巨金化工有限公司 8,224,957.28 市价
巨化集团公司汽车运输有限公司 109,487.17 市价
宁波巨环工贸实业有限公司 2,415,170.93 市价
浙江巨化顺潮物流有限公司 2,428,366.67 市价
浙江巨化建化有限公司 1,603,975.55 市价
巨化集团公司设备材料公司 29,920,624.96 市价
巨化集团公司再生资源开发中心 3,057,665.37 市价
其他关联公司 3,179,225.11 市价
小 计 600,782,163.21
上年同期数
关联方名称
金额 定价政策
巨化集团公司 142,096,224.47 市价或协议价
浙江巨化集团进出口有限公司 4,053,481.51 市价
宁波巨龙贸易服务公司 11,205,942.64 市价
浙江富巨塑胶有限公司 21,037,510.94 市价
浙江巨圣氟化学有限公司 73,978,718.11 市价
浙江巨化化工矿业有限公司 13,357,038.40 市价
浙江衢州巨化气雾有限公司 6,299,514.53 市价
巨化集团公司广州经销中心 1,937,051.28 市价
巨化集团公司塑胶有限公司 25,640,323.90 市价
深圳巨化华南投资发展有限公司 99,803,726.27 市价
衢州化学工业公司上海得邦公司 5,727,366.93 市价
温州衢化东南工贸公司 9,953,263.57 市价
巨化集团公司工程有限公司 1,770,609.55 市价
浙江巨化新联化工有限公司 5,872,048.55 市价
市价
浙江巨化电石有限公司 5,688,486.34
市价
巨化集团公司兴化实业有限公司 2,858,843.20
市价
金华巨金化工有限公司 4,510,123.58
巨化集团公司汽车运输有限公司 75,858.72 市价
市价
宁波巨环工贸实业有限公司 3,339,530.00
市价
浙江巨化顺潮物流有限公司 8,660,555.03
浙江巨化建化有限公司 3,636,752.14 市价
巨化集团公司设备材料公司 1,116,711.50 市价
巨化集团公司再生资源开发中心
市价
其他关联公司 2,904,964.18
小 计 455,524,645.34
注：本期向巨化集团公司销售的主要产品为甲醛、氢气、液碱及液氨等；向浙江巨
化集团进出口有限公司销售的主要产品为F22、F11、F12；向浙江巨圣氟化学有限公司销
售的主要产品为CHCL3、F22及AHF；向深圳巨化华南投资发展公司销售的主要产品为F22
和CH2CL2。
3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
期末数
项目及企业名称
本期数 期初数
（1）应收票据
浙江巨化集团进出口有限公司 3,000,000.00
深圳巨化华南投资发展有限公司 7,000,000.00 1,280,000.00
浙江巨化顺潮物流有限公司 1,000,000.00
金华巨金化工有限公司 2,058,580.00
浙江富巨塑胶有限公司 1,000,000.00
巨化集团公司 17,600,000.00 16,000,000.00
宁波巨龙贸易服务公司 1,200,000.00 800,000.00
浙江巨化电石有限公司 750,000.00
小 计 26,800,000.00 24,888,580.00
（2）应收账款
巨化集团公司 8,393,626.65 7,266,132.55
浙江富巨塑胶有限公司 161,357.94
浙江巨化集团进出口有限公司 3,886,094.55 843,496.00
巨化集团公司广州经销中心 2,936,634.34 4,626,222.29
深圳巨化华南投资发展有限公司 142,205.68
衢州化学工业公司上海得邦公司 13,330.00 26,445.95
浙江巨圣氟化学有限公司 2,782,938.16 3,837,681.34
巨化集团公司塑胶有限公司 157,195.78 4,105,877.43
浙江巨化电石有限公司 849,570.47
浙江巨化建化有限公司 155,000.00
小 计 18,473,383.10 21,710,426.03
（3）其他应收款
巨化集团公司 446,224.90 956,383.61
浙江巨化集团进出口有限公司 12,008.18
巨化集团公司再生资源开发中心 300,000.00
巨化集团建德矿业有限公司 120,000.00
巨化集团公司设备材料公司 571,870.45
小 计 878,233.08 1,528,254.06
（4）预付账款
巨化集团公司 53,051,358.39 17,209,910.84
巨化集团公司兴化实业有限公司 145,870.68
巨化集团公司汽车运输有限公司 6,821.52 9,487.91
巨化集团公司再生资源开发中心 120,000.00
巨化集团公司工程有限公司 306,140.00 210,417.67
浙江巨圣氟化学有限公司 848,722.69
浙江巨化集团进出口有限公司 2,165,032.80
浙江巨化电石有限公司 1,165,120.02 5,558,239.89
浙江巨化化工矿业有限公司 1,958,610.19 2,100,000.00
巨化集团公司设备材料公司 1,550,041.46
衢州化学工业公司上海得邦公司 7,525.01
小 计 58,045,616.59 28,367,682.48
（5）工程物资—预付大型设备款
巨化集团公司 6,018,537.53
浙江巨化集团进出口有限公司 59,289,494.32 12,500,000.00
小 计 65,308,031.85 12,500,000.00
（6）应付票据
巨化集团公司 276,250,000.00 119,165,212.38
浙江巨化电石有限公司 68,520,000.00
浙江工程设计有限公司 500,000.00
小 计 276,250,000.00 188,185,212.38
（7）应付账款
巨化集团公司 28,433,876.37 27,605,766.38
浙江巨化电石有限公司 52,972.59 5,436.82
巨化集团公司工程有限公司 6,917,035.02 10,005,844.73
巨化集团公司兴化实业有限公司 47,894.83 201,174.73
浙江巨化新联化工有限公司 304,464.84 121,013.03
浙江巨化集团进出口有限公司 293,578.00 116,955.04
巨化集团公司汽车运输有限公司 271,334.97 101,401.15
浙江巨化建化有限公司 38,130.20 10,981.00
浙江巨化化工矿业有限公司 34,086.07 34,086.07
巨化集团公司塑胶有限公司 13,630.45 12,499.10
小 计 36,407,003.34 38,215,158.05
（8）预收账款
巨化集团公司 516,865.11 232,740.14
宁波巨环工贸实业有限公司 382,390.00 90,000.00
衢州化学工业公司上海得邦公司 90,296.31 751,887.69
浙江巨化集团进出口有限公司 969,569.38 1,377,269.77
浙江衢州巨化气雾有限公司 372,600.00
巨化集团公司广州经销中心 3,522,281.20
深圳巨化华南投资发展有限公司 739,605.34
金华巨金化工有限公司 83,400.00
浙江富巨塑胶有限公司 93,323.36
宁波巨龙贸易服务公司 202,294.33 409,568.88
小 计 6,056,296.33 3,777,795.18
（9）其他应付款
巨化集团公司 4,028,434.63 2,564,274.92
巨化集团公司工程有限公司 2,345,039.66 1,609,616.18
浙江巨化集团进出口有限公司 440,000.00 507,000.00
浙江衢州巨化气雾有限公司 54,000.00 54,000.00
温州衢化东南工贸公司 47,000.00 47,000.00
浙江巨化新联化工有限公司 223,369.29
小 计 6,914,474.29 5,005,260.39
占全部应收（付）款
项目及企业名称 余额的比重（%）
期末数 期初数
（1）应收票据
浙江巨化集团进出口有限公司 1.79
深圳巨化华南投资发展有限公司 4.88 0.76
浙江巨化顺潮物流有限公司 0.70
金华巨金化工有限公司 1.22
浙江富巨塑胶有限公司 0.60
巨化集团公司 12.27 9.52
宁波巨龙贸易服务公司 0.84 0.48
浙江巨化电石有限公司 0.45
小 计 18.69 14.82
（2）应收账款
巨化集团公司 11.50 9.69
浙江富巨塑胶有限公司 0.22
浙江巨化集团进出口有限公司 5.32 1.12
巨化集团公司广州经销中心 4.02 6.17
深圳巨化华南投资发展有限公司 0.19
衢州化学工业公司上海得邦公司 0.02 0.04
浙江巨圣氟化学有限公司 3.81 5.12
巨化集团公司塑胶有限公司 0.22 5.48
浙江巨化电石有限公司 1.13
浙江巨化建化有限公司 0.21
小 计 25.30 28.96
（3）其他应收款
巨化集团公司 3.44 9.54
浙江巨化集团进出口有限公司 0.09
巨化集团公司再生资源开发中心 2.31
巨化集团建德矿业有限公司 0.92
巨化集团公司设备材料公司 5.71
小 计 6.76 15.25
（4）预付账款
巨化集团公司 65.48 25.04
巨化集团公司兴化实业有限公司 0.21
巨化集团公司汽车运输有限公司 0.01 0.01
巨化集团公司再生资源开发中心 0.17
巨化集团公司工程有限公司 0.38 0.31
浙江巨圣氟化学有限公司 1.23
浙江巨化集团进出口有限公司 3.15
浙江巨化电石有限公司 1.44 8.09
浙江巨化化工矿业有限公司 2.42 3.06
巨化集团公司设备材料公司 1.91
衢州化学工业公司上海得邦公司 0.01
小 计 71.65 41.27
（5）工程物资—预付大型设备款
巨化集团公司 5.36
浙江巨化集团进出口有限公司 52.81 42.64
小 计 58.17 40.65
（6）应付票据
巨化集团公司 90.06 58.95
浙江巨化电石有限公司 33.90
浙江工程设计有限公司 0.25
小 计 90.06 93.10
（7）应付账款
巨化集团公司 14.62 12.76
浙江巨化电石有限公司 0.03 0.01
巨化集团公司工程有限公司 3.56 4.62
巨化集团公司兴化实业有限公司 0.09
0.03
浙江巨化新联化工有限公司 0.06
0.15
浙江巨化集团进出口有限公司 0.05
0.15
巨化集团公司汽车运输有限公司 0.05
0.14
浙江巨化建化有限公司 0.01
0.02
浙江巨化化工矿业有限公司 0.02
0.02
巨化集团公司塑胶有限公司 0.01
-
小 计 18.72 17.68
（8）预收账款
巨化集团公司 0.59
0.82
宁波巨环工贸实业有限公司 0.23
0.61
衢州化学工业公司上海得邦公司 1.90
0.14
浙江巨化集团进出口有限公司 3.48
1.54
浙江衢州巨化气雾有限公司
0.59
巨化集团公司广州经销中心
5.59
深圳巨化华南投资发展有限公司 1.87
-
金华巨金化工有限公司 0.21
-
浙江富巨塑胶有限公司 0.24
-
宁波巨龙贸易服务公司 1.04
0.32
小 计 9.62 9.56
（9）其他应付款
-
巨化集团公司 5.73
9.59
巨化集团公司工程有限公司 3.60
5.58
浙江巨化集团进出口有限公司 1.13
1.05
浙江衢州巨化气雾有限公司 0.12
0.13
温州衢化东南工贸公司 0.10
0.11
浙江巨化新联化工有限公司 0.50
-
小 计 16.47 11.18
4.其他关联方交易
(1)资产转让、租赁事项
1）1998年1月8日，本公司与巨化集团公司签订《国有土地使用权租赁合同》，承租
位于柯城区衢化北二道北侧6,017.1平方米、衢化北一道电化厂区内15,755.9平方米的土
地，租赁期限为45年，租金每年每平方米3元，每年租金合计为6.53万元，本期支付6.5
3万元。本期通过巨化集团公司支付衢州市国土资源局租赁给本公司的柯城区衢化（东周
）地块（面积809,378.63平方米，租赁期限为50年）土地租金242.82万元。
2）2003年8月12日，本公司与巨化集团公司签订公司机关办公大楼租赁协议，本公
司承租其办公大楼，年租金为28万元，本期公司已支付租金28万元。
3)经公司董事会三届十次会议审议批准，本公司将原出租给子公司浙江衢化氟化学
有限公司的氟化学产品辅助生产设施及工业厂房（账面净值共计40,128,875.07元）按评
估确认价41,025,768.00元作价转让给该公司，双方已经办妥资产交接等相关手续。
4）经公司董事会三届十二次会议审议批准，公司本期将其建成的年产12万吨聚氯乙
烯生产设施按账面净值208,601,167.65元整体移交给子公司浙江衢州巨塑化工有限公司
，双方已办妥资产交接手续。
(2)担保
1) 2005年度，本公司为关联方提供保证担保的情况：
（单位：万元）
关联方名称 担保借款/票据发生额 担保借款/票据余额
人民币借款
浙江衢化氟化学有限公司 3,000.00 2,600.00
浙江衢州巨塑化工有限公司 8,000.00 8,000.00
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 1,300.00 1,300.00
小计 12,300.00 11,900.00
开具银行承兑汇票
浙江衢化氟化学有限公司 2,000.00 2,000.00
厦门巨达贸易有限责任公司 514.55 514.55
小计 2,514.55 2,514.55
商业承兑汇票贴现款 4,000.00 4,000.00
小计 4,000.00 4,000.00
借款
关联方名称 到期日 备注
人民币借款
浙江衢化氟化学有限公司 2006.11.24-2007.1.22 注1
浙江衢州巨塑化工有限公司 2007.11.16-2009.11.16 注2
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 2008.12.5 注1
小计
开具银行承兑汇票
浙江衢化氟化学有限公司 2006.6.5 注1
厦门巨达贸易有限责任公司 2006.3.27-2006.6.14 注1
小计
商业承兑汇票贴现款 2006.3.20
小计
[注1]：根据公司董事会三届四次会议审议批准，公司为子公司浙江衢化氟化学有限
公司借款和开具票据提供担保，其中借款担保5,000万元，承兑汇票担保4,000万元，为
厦门巨达贸易有限公司借款提供担保金额2,000万元，为浙江兰溪氟化学有限公司借款提
供担保6,700万元。截至2005年12月31日，浙江衢化氟化学有限公司利用该项担保借款2
,600万元，开具票据2,000万元。厦门巨达贸易有限公司利用该项担保开具票据514.55万
元，浙江兰溪氟化学有限公司利用该项担保借款1,300万元。
[注2]：经董事会三届十二次会议审议批准，公司为子公司浙江衢州巨塑化工有限公
司向中国工商银行浙江省分行12万吨聚氯乙烯项目贷款总额18,000万元，期限为五年的
贷款提供15,000万元连带责任担保，担保期限为5年。浙江衢州巨塑化工有限公司取得该
笔贷款后优先归还本公司对该公司建设项目的代垫资金。截至2005年12月31日，该公司
已经向中国工商银行浙江省分行借款8,000万元。2006年1月，该公司向中国工商银行浙
江省分行借款7,000万元。
2)关联方为本公司提供担保的情况
单位：万元
担保借款/票据 担保借款/票据
担保关联方名称 发生额 余额
人民币借款
浙江衢化氟化学有限公司 24,000.00 9,000.00
浙江衢化氟化学有限公司 3,700.00 3,700.00
浙江衢化氟化学有限公司 7,337.60 7,337.60
上海巨腾实业有限公司 2,599.00 2,599.00
巨化集团公司 4,000.00
巨化集团公司 24,700.00 19,300.00
巨化集团公司 8,600.00 8,600.00
巨化集团公司 3,000.00 3,000.00
巨化集团公司 10,400.00 3,000.00
巨化集团公司 13,000.00
101,336.60 56,536.60
美元借款
巨化集团公司 321.80 321.80
巨化集团公司 1,259.7121 1,259.7121
小计 1,581.5121 1,581.5121
银行承兑汇票
浙江衢化氟化学有限公司 5,000.00 5,000.00
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 2,000.00 2,000.00
小计 7,000.00 7,000.00
借款
担保关联方名称 到期日 备注
人民币借款
浙江衢化氟化学有限公司 2006.5.12-2006.9.9
浙江衢化氟化学有限公司 2009.5.28-2009.6.25
浙江衢化氟化学有限公司 2006.3.22
上海巨腾实业有限公司 2006.6.30-2009.3.20 本公司及该公司以房
产抵押担保[注]
巨化集团公司
巨化集团公司 2006.6.25-2008.6.15
巨化集团公司 2006.6.28-2007.10.21
巨化集团公司 2008.2.11-2010.2.6
巨化集团公司 2006.6.22-2006.8.3
巨化集团公司
美元借款
巨化集团公司 2006.2.17-2008.4.21
巨化集团公司 2008.9.26-2010.2.6
小计
银行承兑汇票
浙江衢化氟化学有限公司 2006.3.27 最高额保证1亿元
以房产抵押担保[注]
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 2005.1.27-2006.1.28 最高额保证3,000万元
小计
注：截至2005年12月31日，公司及控股子公司房产抵押担保情况如下：
抵押物
担保单位 抵押物 抵押权人 面积
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 房产 农行衢化支行 39,005.05
土地使用权 农行衢化支行 104,088.40
上海巨腾实业有限公司 房产 工行衢州支行 1,823.30
本公司 房产 工行衢州支行 1,758.05
小 计 146,674.80
抵押物
担保单位 账面原值 账面净值
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 39,008,315.16 13,576,353.30
17,484,428.00 15,007,468.04
上海巨腾实业有限公司 12,817,134.63 11,402,281.14
本公司 12,215,149.10 10,254,837.49
小 计 81,525,026.89 50,240,939.97
(3)非商品交易事项
1）公司及子公司本期通过巨化集团公司和浙江巨化集团进出口有限公司累计采购设
备27,203.45万元。巨化集团公司工程有限公司和浙江工程设计有限公司通过招投标方式
向本公司提供工程设计、建筑安装劳务10,468万元。子公司浙江衢州巨塑化工有限公司
为年产12万吨聚氯乙烯工程建设向巨化集团公司支付拆迁补偿费1,000万元。
2）经本公司于2002年8月31日召开的2002年第一次临时股东大会审议批准，本公司
委托巨化集团公司进行污水处理，并向巨化集团公司支付相应的污水处理费。费用定价
依据参照国内同行标准和污水处理厂实际运行成本确定，其中A类、B类污水基数收费标
准分别为3元/吨、10元/吨；超标污水按基准收费标准和超标倍数加倍收费；若今后增加
污水处理量，则另行商定收费标准。根据该协议，公司本期向巨化集团公司支付污水处
理费共计11,821,677.50元，并通过巨化集团公司上缴排污费13,250,230.00元。
3）公司及部分子公司将教育费附加和水利建设基金等地方规费上缴给巨化集团公司
，由巨化集团公司统一缴纳给主管税务机关。本期共计上缴教育费附加6,542,027.59元
，水利建设基金2,162,510.05元。
(4)关键管理人员报酬
2005年度公司共有关键管理人员19人，其中，在本公司领取报酬13人，全年报酬总
额136万元。2004年度公司共有关键管理人员19人，其中，在本公司领取报酬13人，全年
报酬总额154万元。2004年度报酬在5万元～12万元的2人，报酬在15万元～18万元的5人
,报酬在20万元～21万元的2人。2005年度每一位关键管理人员报酬方案如下：
关键管理人员姓名 职务 2005年度在公司领取报酬
苗 育 副董事长 164,067
许生来 董事、总经理 164,067
余洁敏 董事、副总、董秘 148,324
曹雨虹 董事 124,739
文宗瑜 独立董事 40,000
朱荣恩 独立董事 40,000
陶久华 独立董事 40,000
童云芳 独立董事 40,000
周 明 监事 49,323
李建华 副总经理 140,470
章国强 副总经理 140,470
陶 杰 副总经理 140,470
寿 强 总会计师 132,605
1,364,535
合 计
`合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的
权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计
报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并
会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要
会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和
资金往来等，在合并时抵销。
`外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民
币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生
的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购
建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间
的计入当期财务费用。
`记账基础
以权责发生制为记账基础。
`记账本位币
采用人民币为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
`计价原则
以历史成本为计价原则。
`非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第
1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下
（收益为+，损失为-）：
项 目 2005年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生 -8,686,820.12
的损益
各种形式的政府补贴 3,449,500.00
短期投资损益，（除国家有关部门批准
设立的有经营资格的金融机构获得的 143,654.38
短期投资损益外）
各项非经常性营业外收入、支出 -282,031.43
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,702,273.33
其他非经常性损益项目 -
小 计 -2,673,423.84
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -1,150,570.34
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 64,100.99
非经常性损益净额 -1,586,954.49
`会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司及合营企业
（一）控制的所有子公司
企业全称 业务性质 注册资本
浙江衢化氟化学有限公司 工业制造 17,800万元
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 工业制造 2,688万元
浙江巨邦高新技术有限公司 工业制造 1,200万元
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 工业制造 3,000万元
浙江衢州巨塑化工有限公司 工业制造 10,000万元
宁波巨化化工科技有限公司 工业制造 10,000万元
上海巨腾实业有限公司 商品贸易 1,500万元
厦门巨达贸易有限责任公司 商品贸易 350万元
景宁巨丰化工实业有限公司 商品贸易 100万元
企业全称 经营范围 实际投资额
浙江衢化氟化学有限公司 氟产品制造 24,744.70万元
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 农药制造 2,688万元
浙江巨邦高新技术有限公司 饲料及添加剂生产 550万元
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 氟产品制造 1,950万元
浙江衢州巨塑化工有限公司 聚氯乙烯树脂制造 7,450万元
宁波巨化化工科技有限公司 化工产品的科研开发 10,000万元
上海巨腾实业有限公司 化工原料及产品销售 1,425万元
厦门巨达贸易有限责任公司 化工原料及产品销售 192.5万元
景宁巨丰化工实业有限公司 化工原料及产品销售 90万元
企业全称 所占权益比例
浙江衢化氟化学有限公司 98.00%
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂 100.00%
浙江巨邦高新技术有限公司 45.83%
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 65.00%
浙江衢州巨塑化工有限公司 74.50%
宁波巨化化工科技有限公司 100.00%
上海巨腾实业有限公司 95.00%
厦门巨达贸易有限责任公司 55.00%
景宁巨丰化工实业有限公司 90.00%
（二）其他说明
1、本期公司对控制的子公司均纳入合并报表范围。
2、持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明
本公司为浙江巨邦高新技术有限公司的第一大股东，公司在该公司董事会有半数以
上的投票权，实质控制其经营和财务政策，故将其纳入合并报表范围。
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
宁波巨化化工科技有限公司于2005年12月20日成立，该公司注册资本为人民币10,0
00万元，本公司和子公司浙江衢化氟化学有限公司以现金分别出资6,000万元和4,000万
元，占该公司注册资本的60%和40%。本期将该公司纳入合并报表范围。该公司期末资产
总额为10,000万元，所有者权益总额为10,000万元。截至2005年12月31日，该公司尚处
于筹建期，未产生损益。
浙江衢州巨塑化工有限公司于2005年12月2日成立，该公司注册资本为人民币10,00
0万元，本公司以现金出资7,450万元，占该公司注册资本的74.50%。本期将该公司纳入
合并报表范围。该公司本期期末资产总额为28,904.62万元，负债总额为18,904.62万元
，所有者权益总额为10,000万元。截至2005年12月31日，该公司尚处于筹建期，未产生
损益。
4、本期公司无与其他投资人共同控制的合营企业。
`会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
`承诺事项
(一)经公司董事会三届八次会议审议批准，同意本公司与浙江凯恩特种材料股份有
限公司签订银行贷款互保协议，互保总额不超过人民币五千万元（含），担保方式为等
额连带责任保证，担保期限为一年。双方据此签订了《互保协议》，截至2005年12月31
日，双方均未利用此项担保借款。
(二)经公司董事会三届十次会议审议批准，公司将实施扩建1套10万吨离子膜烧碱装
置的前期工作、投资6,350万元扩建一套600吨/年聚全氟乙丙烯装置和投资9,505万元分
步实施合成氨厂装置优化改造项目。截至2005年12月31日，上述项目尚未正式建设。
|
每日必读