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福建省南纸股份有限公司
600163
2004年年度报告
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、 重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司董事长黄国英先生、总经理陈守勤先生、财务总监林兵霞女士、财务部经
理黄恩平先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：福建省南纸股份有限公司
公司英文名称：Nanzhi Co., Ltd., Fujian
公司英文名称缩写：FJNZ
2、公司法定代表人：黄国英
3、公司董事会秘书：黄金镖
联系地址：福建省南平市滨江北路177号
电话：0599-8808806
传真：0599-8801260
E-mail：nzzqb@fjnz163.com
公司证券事务代表：李永和
联系地址：福建省南平市滨江北路177号
电话：0599-8808806
传真：0599-8801260
E-mail：nzzqb@fjnz163.com
4、公司注册地址：福建省南平市滨江北路177号
公司办公地址：福建省南平市滨江北路177号
邮政编码：353000
公司国际互联网网址：http://www.nanping-paper.com
公司电子信箱：nzzqb@fjnz163.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：福建南纸
公司A股代码：600163
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年5月26日
公司首次注册登记地点：福建省南平市滨江北路177号
公司变更注册登记日期：2000年9月26日
公司变更注册登记地点：福建省南平市滨江北路177号
公司法人营业执照注册号：3500001001590 1/1
公司税务登记号码：350702158150236
公司聘请的境内会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦七楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 9,562,536.95
净利润 11,464,665.33
扣除非经常性损益后的净利润 6,511,398.28
主营业务利润 219,589,076.42
其他业务利润 2,816,418.08
营业利润 9,615,507.40
投资收益 -3,656,274.82
补贴收入
营业外收支净额 3,603,304.37
经营活动产生的现金流量净额 445,430,968.60
现金及现金等价物净增加额 119,174,382.11
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 3,466,993.50
短期投资收益 110,027.27
委托投资损益 -2,440,647.14
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 3,601,054.64
以前年度已经计提各项减值准备的转回 278,900.76
所得税影响数 -63,061.98
合计 4,953,267.05
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 1,512,211,306.55 1,363,412,593.27
利润总额 9,562,536.95 4,493,360.21
净利润 11,464,665.33 4,082,197.60
扣除非经常性损益的净利润 6,511,398.38 8,104,077.66
2004年末 2003年末
总资产 2,661,480,413.00 2,798,193,574.65
股东权益 1,131,239,471.97 1,119,774,806.64
经营活动产生的现金流量净额 445,430,968.60 67,828,979.25
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.04 0.01
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.01 0.36
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
0.58 0.72
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 1.46 0.22
每股收益（加权平均） 0.04 0.01
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.02 0.03
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.02 0.03
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 1.02 0.35
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
0.58 0.70
率（加权平均）（%）
2004年末 2003年末
每股净资产 3.70 3.66
调整后的每股净资产 3.67 3.63
本期比上
主要会计数据 2002年
期增减(%)
主营业务收入 10.91 1,242,898,935.63
利润总额 112.81 82,781,154.85
净利润 180.85 69,068,554.42
扣除非经常性损益的净利润 -19.65 69,082,206.47
本期比上
2002年末
期增减(%)
总资产 -4.89 2,589,232,827.02
股东权益 1.02 1,176,881,937.04
经营活动产生的现金流量净额 556.70 272,146,169.86
本期比上
主要财务指标 2002年
期增减(%)
每股收益（全面摊薄） 300 0.23
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.65 5.87
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
-0.14 5.87
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 563.64 0.89
每股收益（加权平均） 300 0.23
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-33.33 0.23
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-33.33 0.23
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 0.67 6.05
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
-0.12 6.05
率（加权平均）（%）
本期比上
2002年末
期增减(%)
每股净资产 1.09 3.85
调整后的每股净资产 1.10 3.82
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.41 19.51
营业利润 0.85 0.85
净利润 1.01 1.02
扣除非经常性损益后的净利润 0.58 0.58
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.72 0.72
营业利润 0.03 0.03
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 305,946,640.00 616,393,731.75 70,387,854.68
本期增加 1,732,822.05
本期减少
期末数 305,946,640.00 616,393,731.75 72,120,676.73
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 22,919,751.65 127,046,580.21 1,119,774,806.64
本期增加 577,607.36 9,731,843.28 11,464,665.33
本期减少
期末数 23,497,359.01 136,778,423.49 1,131,239,471.97
1、盈余公积变动原因：按净利润的15%提取
2、法定公益金变动原因：按净利润的5%提取
3、未分配利润变动原因：本年实现净利润所致
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 214,946,640
其中：
国家持有股份 214,946,640
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 214,946,640
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 91,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 91,000,000
三、股份总数 305,946,640
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 214,946,640
其中：
国家持有股份 214,946,640
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 214,946,640
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 91,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 91,000,000
三、股份总数 305,946,640
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为41,179户,其中非流通股股东1户，流通A股股东41,178户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%)
福建省轻纺（控股）
0 214,946,640 70.256
有限责任公司
文萍 659,300 659,300 0.215
宁波丽缘 464,520 464,520 0.152
许华斌 423,755 423,755 0.139
刘志珍 233,710 233,710 0.076
王忠仁 0 179,300 0.064
张丽君 141,640 141,640 0.046
林娟 75,000 135,000 0.044
高恒伟 130,688 130,688 0.043
贾铃铃 123,145 123,145 0.040
股份类别股份 股东性质（国
质押或冻结
股东名称(全称) 类别（已流通 有股东或外资
情况
或未流通） 股东）
福建省轻纺（控股） 质押
未流通 国有股东
有限责任公司 101,700,000
文萍 已流通 未知 社会公众股东
宁波丽缘 已流通 未知 社会公众股东
许华斌 已流通 未知 社会公众股东
刘志珍 已流通 未知 社会公众股东
王忠仁 已流通 未知 社会公众股东
张丽君 已流通 未知 社会公众股东
林娟 已流通 未知 社会公众股东
高恒伟 已流通 未知 社会公众股东
贾铃铃 已流通 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
在上述股东中，公司控股股东和其余9名流通股股东不存在任何关联关系，也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前9名流
通股股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：福建省轻纺（控股）有限责任公司
法人代表：梁模
注册资本：600,000,000元人民币
成立日期：1997年10月23日
主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产，对外投资经营、咨询、服务
福建省轻纺（控股）有限责任公司，系福建省国有资产管理委员会授权运营国有资
产的经营单位。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
文萍 659,300 A股
宁波丽缘 464,520 A股
许华斌 423,755 A股
刘志珍 233,710 A股
王忠仁 179,300 A股
张丽君 141,640 A股
林娟 135,000 A股
高恒伟 130,688 A股
贾铃铃 123,145 A股
周永森 122,365 A股
公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄
黄
国英 董事长 男 51
副董事长兼
陈守勤 男 58
总经理
唐福民 董事 男 55
张玲 董事 女 42
董事兼常务
曾开锋 男 45
副总经理
董事兼副总
林孝帮 男 44
经理
郑学军 独立董事 男 43
林雁 独立董事 男 40
陈江良 独立董事 男 64
监事会召集
温天根 男 53
人
林剑斌 监事 男 48
王天寿 监事 男 53
林兵霞 财务总监 女 36
叶世城 总工程师 男 42
陈荣 副总经理 男 46
黄金镖 董事会秘书 男 36
任期 任期 年初
姓名
起始日期 终止日期 持股数
黄国英 2004-05-21 2007-05-20 7,800
陈守勤 2004-05-21 2007-05-20 7,800
唐福民 2004-05-21 2007-05-20 6,500
张玲 2004-05-21 2007-05-20 6,500
曾开锋 2004-05-21 2007-05-20 0
林孝帮 2004-05-21 2007-05-20 5,200
郑学军 2004-05-21 2007-05-20 0
林雁 2004-05-21 2007-05-20 0
陈江良 2004-05-21 2007-05-20 0
温天根 2004-05-21 2007-05-20 6,500
林剑斌 2004-05-21 2007-05-20 0
王天寿 2004-05-21 2007-05-20 6,500
林兵霞 2004-05-21 2007-05-20 0
叶世城 2004-05-21 2007-05-20 0
陈荣 2004-05-21 2007-05-20 0
黄金镖 2004-05-21 2007-05-20 0
年末 股份
姓名 变动原因
持股数 增减数
黄国英 7,800 0
陈守勤 7,800 0
唐福民 6,500 0
张玲 6,500 0
曾开锋 0 0
林孝帮 5,200 0
郑学军 0 0
林雁 0 0
陈江良 0 0
温天根 6,500 0
林剑斌 0 0
王天寿 6,500 0
林兵霞 0 0
叶世城 0 0
陈荣 0 0
黄金镖 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
（1）黄国英，本公司董事长。曾任中共福建省委组织部干事、主任科员，省监察
厅主任科员、副处级监察员、政研室副主任，福建省轻工业厅人劳处副处长、处长，福
建省造纸工业公司经理、党委书记，1995年12月至2001年4月任福建省轻纺工业总公司
董事、副总经理，1998年5月至今任公司董事长，2001年4月至今任福建省轻纺（控股）
有限责任公司董事、副总经理。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司董事、副总经理
，本公司第三届董事会董事长，兼任福建省青山纸业股份有限公司董事。
（2）陈守勤，本公司副董事长兼总经理。曾任福建省青州造纸厂调度员、技改办
副主任、生产副厂长，南平造纸厂党委书记、厂长，1998年5月至今任公司副董事长兼
总经理。现任本公司第三届董事会副董事长兼总经理，兼任福建省青山纸业股份有限公
司董事、福建南平市南方工贸有限公司董事长、深圳市龙岗闽环实业有限公司董事长。
（3）唐福民，本公司董事。曾任福建省轻工业厅计财处副主任科员、主任科员、
办公室副主任，福建化纤化工厂副厂长，福建省轻工业厅体改处处长，福建省轻纺工业
总公司国有资产管理处处长，1998年5月至今任公司董事，2001年6月至今任福建省轻纺
（控股）有限责任公司产权管理部经理。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司产权管
理部经理，本公司第三届董事会董事。
（4）张玲，本公司董事。曾任福建省制糖工业公司主任会计、财务科副科长、科
长、总经理助理、副总经理，福建省轻工业厅生财处副处长，福建省轻纺工业总公司财
务处处长，1998年5月至今任公司董事，2001年6月至今任福建省轻纺（控股）有限责任
公司财务部经理。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司财务部经理，本公司第三届董
事会董事，兼任福建省青山纸业股份有限公司监事会召集人。
（5）曾开锋，本公司董事、党委书记、常务副总经理。曾任福建纺织化纤集团公
司计划处副处长、处长、总经理助理、副总经理，福建省纺织工业公司党委书记、常务
副总经理。2000年8月至今任公司常务副总经理，2001年5月至今任公司董事。现任本公
司第三届董事会董事、党委书记、常务副总经理，兼任福州紫光贸易有限公司董事长。
（6）林孝帮，本公司董事、副总经理。曾任南平造纸厂技术员、车间见习主任、
副主任、主任、生产部副部长、厂长助理，本公司总经理助理。1999年3月至今任公司
副总经理，2001年5月至今任公司董事。现任本公司第三届董事会董事、副总经理。
（7）郑学军，本公司独立董事。曾任厦门大学财政金融系讲师、厦门源益电力股
份有限公司副总经理。1996年12月至今任中国科技国际信托投资有限责任公司厦门证券
营业部总经理，2002年4月至今任公司独立董事。现任中国科技国际信托投资有限责任
公司厦门证券营业部总经理，公司第三届董事会独立董事，兼任厦门信达股份有限公司
独立董事、漳州片仔癀药业股份有限公司独立董事、厦门雄震集团股份有限公司独立董
事。
（8）林雁，本公司独立董事。曾任福建侨务经济律师事务所专职律师，1996年1月
至今任福建汇成律师事务所专职律师、合伙人，2002年12月至今任公司独立董事。现任
福建汇成律师事务所专职律师、合伙人，本公司第三届董事会独立董事。
（9）陈江良，本公司独立董事。曾任福建省统计局科员，永安轴承厂统计科副科
长、科长，福建省统计局工交处副处长、处长，福建工业普查办常务副主任，福建省企
业调查队队长。1996年8月至2002年12月任福建省企业调查队队长，2002年12月至今任
福云会计师事务所注册会计师，2004年5月至今任公司独立董事。现任福云会计师事务
所注册会计师，本公司第三届董事会独立董事，兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公
司独立董事。
（10）温天根，本公司监事会召集人。曾任福建省轻工业厅人劳处副主任科员、主
任科员、副处长、处长，福建省轻纺工业总公司人事处处长。1998年5月至2004年5月任
公司董事，2004年5月至今任公司监事会召集人，2001年6月至今任福建省轻纺（控股）
有限责任公司人事监察部主任。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司人事监察部主任
,本公司第三届监事会召集人。。
（11）林剑斌，本公司监事。曾任南平造纸厂办公室干事、党委办秘书、厂长秘书
、办公室主任，本公司总经理秘书、办公室主任，2001年至今任公司监事、党委副书记
。现任公司第三届监事会监事、党委副书记、纪委书记。
（12）王天寿，本公司职工监事。1998年至今任公司职工监事。现任本公司第三届
监事会监事、碱回收车间燃烧工段工段长。
（13）林兵霞，本公司财务总监。曾任福建省轻工业厅生产财务处科员、副主任科
员，福建省青山纸业股份有限公司财务处副处长，2000年3月至2000年12月任本公司总
经理助理，2000年12月至今任本公司财务总监。现任公司财务总监，兼任福建省南平星
光大厦有限公司董事长、深圳环兴纸品有限公司董事长。
（14）叶世城，本公司总工程师。曾任南平造纸厂设计室工程师、副主任、主任，
1999年4月至2001年5月任公司技术开发工程公司副总经理兼设计室主任，2001年5月至
今任公司总工程师。现任公司总工程师。 （15）陈荣，本公司副总经理。曾任福建
省轻工厅教育处副主任科员、主任科员，福建省轻纺工业总公司办公室副主任，2001年
6月至2003年9月任福建省轻纺（控股）有限责任公司办公室副主任，2001年5月至2004
年5月任本公司监事，2004年5月至今任本公司副总经理。现任公司副总经理，兼任福建
省森龙林业发展有限公司总经理。
（16）黄金镖，本公司董事会秘书。1996年12月至2001年12月任福建省轻纺工业总
公司主任科员，2002年1月至2003年4月任福州保税区青嘉实业有限公司总经理，2003年
5月至2004年4月任福建省青山纸业股份有限公司董事会秘书，2004年5月至今任本公司
董事会秘书。现任公司第三届董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
福建省轻纺（控股）
黄国英 董事、副总经理
有限责任公司
福建省轻纺（控股）
温天根 人事监察部主任
有限责任公司
福建省轻纺（控股）
唐福民 产权部经理
有限责任公司
福建省轻纺（控股）
张玲 财务部经理
有限责任公司
姓名 任期起始日期 任期终止日期
黄国英 2001-04-01
温天根 2001-06-01
唐福民 2001-06-01
张玲 2001-06-01
姓名
是否领取报酬津贴
黄国英 是
温天根 是
唐福民 是
是
张玲
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
中国科技国际信托投 厦门证券营业部
郑学军
资有限责任公司 总经理
林雁 福建汇成律师事务所 律师
陈江良 福云会计师事务所 注册会计师
姓名 任期终止日期 是否领取报酬津贴
郑学军 是
林雁 是
陈江良 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬经公司
董事会薪酬考核委员会考核和评定，董事会批准。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员薪酬与考核管理
办法。
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 100.90
金额最高的前三名董事的报酬总额 38.93
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 38.93
7.75（人均3万元其中
陈江良先生从2004年6月
独立董事的津贴
开始领取津贴）
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
黄国英、唐福民、张玲、温天根 在控股股东单位领取报酬
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
2-4 6
10-14 5
15-16 1
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
温天根 董事 换届选举
王旭东 独立董事 换届选举
蔡妮娜 独立董事 换届选举
卓绍英 监事会召集人 换届选举
陈荣 监事 换届选举
孙毅 监事 换届选举
李公然 总经济师兼董事会秘书 年龄原因
陈铮 副总经理 年龄原因
1、报告期内公司第二届董事会成员和第二届监事会成员的任期届满，根据《公司
法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经公司
2003年年度股东大会审议，大会以累积投票表决方式选举黄国英先生、陈守勤先生、唐
福民先生、张玲女士、曾开锋先生、林孝帮先生为公司第三届董事会董事；以累积投票
表决方式选举郑学军先生、林雁先生、陈江良先生为公司第三届董事会独立董事；第二
届董事会成员温天根先生辞去公司董事职务，独立董事王旭东先生、蔡妮娜女士辞去公
司独立董事职务。大会以累积投票表决方式选举温天根先生、林剑斌先生为公司第三届
监事会监事，与公司职代会联席会议选举的职工监事王天寿先生组成公司第三届监事会
；第二届监事会成员卓绍英先生、陈荣先生、孙毅女士辞去公司监事职务。
2、报告期内公司三届一次董事会选举黄国英先生为公司第三届董事会董事长，陈
守勤先生为公司第三届董事会副董事长。公司三届一次监事会选举温天根先生为公司第
三届监事会召集人。
3、报告期内聘任或解聘公司总经理及其他高级管理人员情况
根据公司董事长黄国英先生提名，经公司提名委员会审查，公司三届一次董事会审
议通过继续聘任陈守勤先生为公司总经理；根据公司总经理陈守勤先生提名，经公司提
名委员会审查，公司三届一次董事会审议通过聘任曾开锋先生为公司常务副总经理、林
孝帮先生为公司副总经理、陈荣先生为公司副总经理、林兵霞女士为公司财务总监、叶
世城先生为公司总工程师；根据公司董事长黄国英先生提名聘任黄金镖先生为公司董事
会秘书；鉴于年龄原因，李公然先生辞去公司董事会秘书和总经济师职务，陈铮女士辞
去公司副总经理职务。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2,790人，需承担费用的离退休职工为740人，公司
在职员工中：具有高级专业技术职务45人，中级专业技术职务273人，初级专业技术职
务296人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 2,176
销售人员 33
技术人员 478
财务人员 39
行政人员 64
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科以上学历 156
大专学历 431
中专学历 450
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等部门颁布的有关公司治理结
构的法律法规要求，不断完善法人治理结构。报告期内公司完成了董事会和监事会的换
届选举工作，按照《中国上市公司治理准则》和中国证监会《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，修订了《董事会议事规则》、
《股东大会议事规则》和《公司章程》，建立了规范的现代企业运行机制，进一步提升
了公司治理水平和实效，公司目前治理结构如下：
1、股东与股东会
公司严格按照《上市公司章程指引》等有关规定制定《公司章程》，股东按其所持
有的股份行使自己的权利，并承担相应的义务，保证了公司所有股东，特别是中小股东
享有平等地位，股东享有合法权益；公司股东大会的召集召开和表决程序规范，通过合
法有效的方式和途径，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知
情权、参与权和表决权，历次股东大会均有律师现场见证。
2、控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间接干预公
司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全
独立分开，做到了“五独立”；公司董事会和监事会及内部机构能够独立运作；公司具
有独立完整的业务及自主经营能力。公司与关联方之间的服务按照关联交易协议执行，
价格公平合理，其他关联交易遵循公开、公平、公正的原则，并按规定对关联交易的定
价依据进行充分披露。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，股东大会采取累积投票
制度选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程
》等法律法规的要求；报告期，公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会
和股东大会，履行其职责；公司建立有独立董事制度，独立董事人员、结构和议事程序
均符合《上市公司治理准则》的要求；公司董事会设立了四个专业委员会，并制定了工
作细则，董事会专门委员会按照法定程序开展工作。
4、监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》等法律法
规的要求，公司监事会3名成员中有1名职工代表；公司监事会有规范的议事规则；报告
期，公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、
总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合
法权益。
5、绩效评价与激励约束机制
报告期内，公司董事会制定了《公司高级管理人员薪酬与考核管理办法》，由薪酬
与考核委员会按管理办法对公司高级管理人员进行了考核和评定。
6、相关利益
公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，与
利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司将环境保护和污染治理作
为公司实现可持续发展战略的头等大事，十分重视公司的社会责任。
7、信息披露与透明度
公司按照《公司章程》和有关法律法规的规定，建立了《信息披露管理制度》和《
投资者关系管理制度》，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，热情接待股东来访
和咨询，确保所有股东享有平等机会获得公司信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
郑学军 7 7
林雁 7 7
陈江良 4 4
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
郑学军 0 0
林雁 0 0
陈江良 0 0
报告期内3名独立董事均亲自出席了公司董事会会议，对公司的生产经营、技术改
造、对外投资和担保及关联交易事项分别从法律、财务和公司治理等方面发表了专业性
看法，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的合法权
益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司主营业务突出，生产经营涉及到的供、产、销系统独立完整，
完全独立于控股股东，具有独立完整的业务和自主经营能力。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理
等高级管理人员都在公司领取薪酬，未在股东单位担任除董事以外的其他职务。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有完整的
工业产权、商标使用权和非专利技术。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合
署办公的情况。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管
理制度，开设独立的银行帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司高级管理人员薪酬考核办法》
，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。通过考核认为，公司高级管理人员能认真履
行职责，勤勉尽职，完成了董事会年初制定的经营目标。
七、股东大会情况简介
1、股东大会的通知、召集、召开情况
公司董事会于2004年4月2日在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊
登关于召开2003年年度股东大会的通知。股东大会于2004年5月21日上午在南平星光大
厦十八楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东代表13人，代表股份21502.124万股
，占公司总股本的70.28%，符合《公司法》和《公司章程》规定。本次股东大会由福建
君立律师事务所律师吴江成先生出具了法律意见书。
2、股东大会通过的决议及披露情况
（1）审议通过了《公司董事会2003年度工作报告》；
（2）审议通过了《公司监事会2003年度工作报告》；
（3）审议通过了《公司2003年度财务决算报告》；
（4）审议通过了《公司2003年度利润分配和资本公积金转增股本预案》；
（5）审议通过了《继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司2004年度财
务审计机构的议案》；
（6）审议通过了《公司2003年年度报告和年度报告摘要》；
（7）审议通过了《换届选举公司第三届董事会董事成员的提案》；
（8）审议通过了《选举公司第三届董事会独立董事的议案》；
（9）审议通过了《换届选举公司第三届监事会监事候选人的提案》；
（10）审议通过了《公司独立董事年度津贴的议案》；
（11）审议通过了《修改公司章程部分条款的议案》；
（12）审议通过了《继续为公司董事、监事及高级职员购买责任保险的议案》；
（13）审议通过了《公司拟整体出售泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部的议
案》。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月22日刊登在《上海证券报》、《中国证
券报》和《证券时报》。
3、选举更换公司董事监事情况
（1）经公司2003年年度股东大会审议，以累积投票表决方式选举黄国英先生、陈
守勤先生、张玲女士、唐福民先生、曾开锋先生、林孝帮先生为公司第三届董事会董事
；以累积投票表决方式选举郑学军先生、林雁先生、陈江良先生为公司第三届董事会独
立董事；任期从2004年5月21日至2007年5月20日。
（2）经公司2003年年度股东大会审议，以累积投票表决方式选举温天根先生、林
剑斌先生为公司第三届监事会监事，与公司职代会联席会议选举的职工监事王天寿先生
，组成公司第三届监事会成员，任期从2004年5月21日至2007年5月20日。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期公司面对煤、电、油、运持续紧张,原材物料价格普遍上涨的严峻形势，紧
紧围绕企业方针和经营目标，坚持通过加强内部管理，进一步完善内部承包经营责任制
，均衡生产、避峰用电、节支降耗，消化减利因素，向管理要效益；抓住新闻纸市场回
升的有利时机，加强市场营销，加快货款回笼，应收账款大幅下降，新闻纸产量、销量
、主营业务收入、经营活动产生的现金流量净额均创历史新高；同时，公司认真抓好技
术改造工作，日产300吨脱墨浆技改工程顺利完成，“林纸一体化项目”获得国家发改
委核准，为公司的持续发展创造了条件。
报告期公司实现主营业务收入151221.13万元，比上年增长10.91%；实现主营业务
利润21958.91万元，比上年下降1.43%；实现利润总额956.25万元，比上年增长112.81
%，实现净利润1146.47万元，比上年增长180.85%，经营活动产生的现金流量净额4454
3.10万元，比上年增长556.70%。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务经营情况的说明
公司归属于C31造纸及纸制品业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企业
，主营业务新闻纸、纸浆、纸制品及副产品等的生产和销售。公司主导产品是新闻纸和
未漂硫酸盐木浆，主营业务突出。2004年公司抓住新闻纸市场回暖的有利时机，保证均
衡生产，加强市场营销，新闻纸的生产销售创历史新高，新闻纸、未漂硫酸盐木浆营业
收入占公司主营业务收入的92.06％。报告期公司生产纸、浆总产量334366吨，比上年
增长8.69%，其中：新闻纸产量292113吨，比上年增长9.43%；销售纸、浆总量335500吨
，比上年增长9%，其中销售新闻纸296234吨，比上年增长10.97%。
（2）主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收入
分产品 主营业务收入
比例(%)
新闻纸 1,269,771,265.04 83.97
未漂硫酸盐木浆 122,356,917.78 8.09
纸板 67,435,260.40 4.46
纸箱 43,656,416.95 2.89
其他 8,991,446.38 0.59
合计 1,512,211,306.55 100
占主营业务利润
分产品 主营业务利润
比例(%)
新闻纸 198,310,625.84 86.52
未漂硫酸盐木浆 13,799,851.23 6.02
纸板 6,054,739.12 2.64
纸箱 3,813,430.98 1.66
其他 7,241,329.49 3.16
合计 229,219,976.66 100
（3）营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收入
分地区 主营业务收入
比例(%)
华东 904,254,513.07 59.80
华北 126,300,841.93 8.35
华南 288,598,062.39 19.08
其他 193,057,889.16 12.77
合计 1,512,211,306.55 100
占主营业务利润
分地区 主营业务利润
比例(%)
华东 144,500,767.21 63.04
华北 17,332,693.42 7.56
华南 38,173,230.61 16.65
其他 29,213,285.42 12.75
合计 229,219,976.66 100
（4）生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司主导产品低定量彩色胶印新闻纸，占公司主营业务收入的83.97%，主要销售对
象是国内各大报社，国内市场占有率为12％左右。
（5）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
新闻纸 1,269,771,265.04 1,071,460,639.20
分行业或分产品 毛利率(%)
新闻纸 15.62
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
福建南平市南方
批发零售贸易 生产资料的供应与销售
工贸有限公司
福州紫光贸易有 自主选择经营项目，开展
批发零售贸易
限公司 经营活动
深圳市龙岗闽环
造纸印刷 工业纸、瓦楞纸、纸制品
实业有限公司
福建省南平星光
服务业 住宿、餐饮及文化娱乐
大厦有限公司
福建省森龙林业 工业、农业、林业及植树
林业
发展有限公司 造林、林木经营
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
福建南平市南方
170 451.64 23.02
工贸有限公司
福州紫光贸易有
2,300 2,441.02 10.18
限公司
深圳市龙岗闽环
4,000 8,040.93 195.21
实业有限公司
福建省南平星光
300 598.07 -28.52
大厦有限公司
福建省森龙林业 -
3,000 2,543.78
发展有限公司 496.38
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 397,683,708.86 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 298,034,012.18 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 38.5
前五名销售客户销售金额合计 19.71
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期国家加强宏观经济调控，银行信贷政策趋紧；《道路交通安全法》的颁布实
施，加强了对公路运输的超载检查，国内能源供应、货物运输持续紧张，公司生产用化
工材料、原木、木片、进口废纸等价格全面上涨，电力、原煤、燃料油、运输价格涨幅
很大，严重影响了公司经济效益的提高。针对经营中出现的这些问题和困难，公司主要
采取以下措施：
（1）坚持开展月度经济活动分析会，严格落实增收节支管理措施，在保障均衡生
产前提下，采取避峰节电，加强水、电、汽等能源的综合利用，通过内部挖潜，消化外
部减利因素。
（2）强化大宗物资采购的招投标制度，严格到厂物资的检验和计量，从源头杜绝
浪费，有效降低材料采购成本。
（3）加强生产经济运行的监测、调控制度。通过技术经济分析，提高对生产经营
活动的预警和调控能力。科学调配生产要素，优化生产工艺，降低生产成本。
（4）加强资金管理，提高资金使用效果。全面深入分析研究金融政策，寻求合理
、有效的融资方案，降低财务费用。
（5）深入市场调研，捕捉市场商机。采取灵活的营销策略，促进产品销售和货款
的回笼，提高资金周转率。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）合资组建上海解放传媒印刷有限公司
公司出资1,500万元人民币投资该项目，目前，建设项目的厂房、配合土建、设备
安装正在进行。
（2）制浆系统技术改造项目
公司出资12,829.99万元人民币投资该项目，报告期日产300吨废纸脱墨浆系统技改
项目已投产，产能、质量达到设计要求，调整了公司供浆结构，降低了生产用浆成本。
（3）第一造纸车间2#纸机技术改造
公司出资1,562万元人民币投资该项目，项目的设备运行、工艺抄造已达到预期水
平。报告期生产新闻纸5058吨。
（4）深圳市龙岗闽环实业有限公司增资扩股
公司出资3,517.20万元人民币投资该项目，已完成工商注册变更登记。通过增资扩
股，优化了该公司股本结构，提高了权益资金比例，报告期该公司实现利润总额234.3
6万元。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 2,661,480,413.00 2,798,193,574.65
主营业务利润 219,589,076.42 222,782,915.14
净利润 11,464,665.33 4,082,197.60
现金及现金等价物净增加额 119,174,382.11 -78,396,542.56
股东权益 1,131,239,471.97 1,119,774,806.64
经营活动产生的现金流量净额 445,430,968.60 67,828,979.25
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 -136,713,161.65 -4.89
主营业务利润 -3,193,838.72 -1.43
净利润 7,382,467.73 180.85
现金及现金等价物净增加额 197,570,924.67
股东权益 11,464,665.33 1.02
经营活动产生的现金流量净额 377,601,989.35 556.70
1、报告期末公司总资产比期初下降4.89%，主要是公司抓住新闻纸市场回暖的有利
时机，加大应收账款催收力度，期末应收账款余额比期初下降35.39%，同时，科学、适
时分析金融政策，积极调整负债结构，偿还银行借款，期末银行借款、资产负债率分别
比期初下降了12.75%、2.49%。
2、报告期公司主营业务利润比上年下降1.43%，主要是公司主导产品生产所需的燃
料、动力、进口废纸、化工材料等价格及运输费用全面上涨，尤其是原煤、外购电平均
价格比上年同期分别上涨了20.38%、30.26%。
3、报告期公司实现净利润比上年增长180.85%，主要是公司纸、浆销售量比上年增
长了9%，主营业务收入比上年增长了10.91%，抵消了大部分原材物料价格上涨对成本的
影响，以及2003年公司计提固定资产减值准备和和处置固定资产损失合计1171.10万元
，使得报告期净利润比上年有较大增长。
4、报告期末公司股东权益比期初增长1.02%，系报告期公司实现净利润1146.47万
元所致。
5、报告期公司现金及现金等价物净增加额为11917.44万元，上年为-7839.65万元
，增加的主要原因：（1）经营活动产生的现金流量净额为44543.10万元，比上年增加
37760.20万元，主要是报告期公司抓住市场有利时机，采取积极的营销策略，主营业务
收入比上年增长了10.91%，货款回笼率提高，期末应收账款比期初下降35.39%；（2）
投资活动产生的现金流量净额为-8227.21万元，比上年减少9749.02万元，主要是技术
改造项目和速生丰产造纸原料林基地投资比上年减少；（3）筹资活动产生的现金流量
净额为-24398.45万元，比上年减少27752.12万元，主要是报告期公司产品产销量和主
营业务收入增加，经营活动产生的现金流量净额充足，同时，公司采取合理稳健的财务
政策，大量采用票据结算，银行借款大幅减少。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
2005年，预计国内煤、电、油、运紧张的局面未能根本缓解，尤其受原煤价格持续
上涨和质量下降因素影响，公司生产运行成本居高不下，制约了公司经济效益的提高；
国家继续进行宏观调控，实行稳健的货币政策，公司资金筹措困难加大；国内新闻纸产
能扩大，市场竞争仍将激烈。
（六）新年度经营计划
针对2005年企业经营环境、宏观政策法规的变化对公司可能产生的影响，公司将坚
持“深化改革，加强营销，技术创新求发展；提高质量，降低成本，科学管理增效益”
的经营方针，加快技术创新和林纸一体化建设步伐；继续推进公司改革，加强内部管理
，积极应对市场挑战，提高营销创新能力，保持产销平衡，全面实施可持续发展战略。
2005年公司计划生产纸、浆总产量34.6万吨。
1、进一步深化企业内部管理，做好节支降耗和安全生产等工作，挖掘内部潜力，
降低生产成本，提高企业产品的竞争力。
2、创新营销机制，提高企业的市场应变能力。密切关注市场变化，加强对市场信
息的收集、分析和研究，及时采取应对措施。
3、加强对原材物料的市场供求趋势的分析研究，调整原煤及进口废纸等物资的采
购与库存，严格实施大宗物资采购招投标制度，加强到厂物资的检验和计量，从源头杜
绝浪费，保障均衡生产。
4、加强技术改造和科技创新工作。充分发挥公司人力、物力、管理和技术的优势
，全面开展经济技术创新活动,以科技进步提升产品质量，以技术创新促进节支降耗，
提高企业经济效益。
5、全力抓好“林纸一体化项目”建设前期工作。做好项目资本金落实、规模优化
、厂址选择、市场调研和技术交流及原料林规划用地资源调查等各项前期准备工作，加
快“林纸一体化项目”的建设步伐。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司二届二十七次董事会于2004年2月13日在福州安泰写字楼十楼会议室召开
。会议应到董事11人，实到11人，审议通过了《关于公司拟出售日产100吨废纸脱墨浆
技改拆除设备和一抄车间1#纸机部分设备的议案》、《公司拟收购福建延金纸业有限公
司拥有的“100吨废纸脱墨浆生产线”的配套固定资产的议案》。
（2）公司董事会临时会议于2004年2月20日在福州安泰写字楼十楼会议室召开，应
到董事11人，实到11人，审议通过了《公司与解放日报报业集团等合资组建上海解放传
媒印刷有限公司的议案》。
（3）公司二届二十八次董事会于2004年4月1日在福州安泰写字楼十楼会议室召开
，会议应到董事11人，实到11人，审议通过了如下决议：
1）审议通过了《公司总经理2003年度业务工作报告》
2）审议通过了《公司董事会2003年度工作报告》
3）审议通过了《公司2003年度财务决算报告》
4）审议通过了《公司2003年度利润分配和资本公积金转增股本预案》
5）审议通过了《继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为本公司2004年度财务
审计机构的议案》
6）审议通过了《关于计提泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部固定资产减值
准备的议案》
7）审议通过了《关于核销人纤浆粕资产损失的议案》
8）审议通过了《公司2003年年度报告和年度报告摘要》
9）审议通过了《换届选举公司第三届董事会董事成员的提案》
10）审议通过了《推荐公司第三届董事会独立董事的议案》
11）审议通过了《公司独立董事年度津贴的议案》
12）审议通过了《修改公司章程部分条款的议案》
13）审议通过了《继续为公司董事、监事及高级职员购买责任保险的议案》
14）审议通过了《公司拟整体出售泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部的议案
》
15）审议通过了《对公司一抄2#纸机进行技术改造的议案》
16）审议通过了《公司召开2003年年度股东大会的议案》。
（4）公司二届二十九次董事会于2004年4月23日在福州安泰写字楼十楼会议室召开
，会议应到董事11人，实到11人，会议审议通过了《公司2004年第一季度报告》。
（5）公司三届一次董事会于2004年5月21日在南平星光大厦十八楼会议室召开，应
到董事9人，实到9人，会议审议通过了如下决议：
1）审议通过了《关于选举公司第三届董事会董事长及副董事长的议案》
2）审议通过了《关于选举公司第三届董事会4个专业委员会成员及主任委员的议案
》
3）审议通过了《关于公司第三届董事会议事规则的议案》
4）审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》
5）审议通过了《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》
6）审议通过了《关于聘任公司董事会秘书和证券事务代表的议案》。
（6）公司三届二次董事会于2004年8月4日在福州写字楼十楼会议室召开，应到董
事9人，实到9人，审议通过了如下决议：
1）审议通过了《公司2004年半年度报告及摘要》
2）审议通过了《福建省南纸股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理办法》。
（7）公司第三届三次董事会于2004年9月22日在福州安泰写字楼十楼会议室召开，
应到董事9人，实到9人，审议通过了《关于对公司控股子公司深圳市龙岗闽环实业有限
公司增资扩股的议案》。
（8）公司第三届四次董事会于2004年10月25日在福州安泰写字楼十楼会议室召开
，应到董事9人，实到9人，审议通过了《公司2004年第三季度报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的有关规
定，本着对股东负责的态度，认真执行股东大会通过的各项决议，较好地完成了股东大
会赋予的每一项任务。根据公司2003年度股东大会决议，为提高公司资产运作效率和管
理控制水平，公司董事会根据国家国资委、财政部联合发布的《企业国有资产产权转让
暂行管理办法》和福建省政府对国有资产出售管理的有关规定及公司股东大会的授权，
组织实施了将公司所属的泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产，通过福建省海
峡拍卖行有限公司采取拍卖方式整体出售工作。公司泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸
厂分部资产经福建中兴资产评估有限公司评估净值为4088万元，资产评估报告业经福建
省财政厅备案核准，拍卖成交价为4790万元。报告期内，公司已全额收到转让价款，并
完成了资产移交手续。
（八）利润分配或资本公积金转增预案
报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:经福建华兴有限责任会计师事务所
审计，公司2004年度实现净利润11,464,665.33元，按10%提取法定盈余公积金1,155,2
14.69元，按5%提取法定公益金577,607.36元，加年初未分配利润127,046,580.21元，
2004年度可供股东分配利润为136,778,423.49元。
鉴于报告期公司“林纸一体化项目”业经国家发展和改革委员会发改工业[2004]2
449号文核准,为加快“林纸一体化项目”的建设步伐，实现规模经济，提高市场竞争能
力，公司拟将2004年末未分配利润作为“林纸一体化项目”的资本金，2004年度公司拟
不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案须经2004年股东大会审议。
公司未分配利润的用途和使用计划:拟将公司2004年末未分配利润作为公司“林纸
一体化项目”的资本金。
（九）福建省南纸股份有限公司独立董事关于公司2004年度未提出现金分配预案的
独立意见
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的精神，我们本
着客观、公平、公正的原则，对福建省南纸股份有限公司（以下简称公司）2004年度未
提出现金分配预案发表独立意见如下：
鉴于公司“林纸一体化项目”业经国家发展和改革委员会发改工业[2004]2449号文
核准，为加快“林纸一体化项目”的建设步伐，公司2004年度拟不进行利润分配，也不
进行资本公积金转增股本，拟将公司2004年末未分配利润作为公司“林纸一体化项目”
资本金。我们认为，将公司2004年末未分配利润作为公司“林纸一体化项目”资本金，
有利于保证公司“林纸一体化项目”的顺利进行，提高公司市场竞争能力，实现公司的
可持续发展战略。
福建南纸独立董事：郑学军 林雁 陈江良
（十）注册会计师《关于福建省南纸股份有限公司资金占用和对外担保情况的说明
》
闽华兴所（2005）函字C-006号
福建省南纸股份有限公司：
我们接受委托，对福建省南纸股份有限公司（以下简称“贵公司”）填报的上市公
司资金占用情况表及对外担保情况表进行了审核。这些报表由贵公司负责，我们的责任
是对上述报表发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则及中国证
监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发（2003）56号）进行的。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了我们
认为必要的审核程序。
我们认为：
1、截止2004年12月31日，贵公司控股股东没有占用公司资金，其他关联方占用贵
公司的资金余额为7,461.29万元，其中其他应收款5,355.08万元，预付帐款1,506.21万
元，工程往来600.00万元。
2、2004年度资金占用借方累计发生金额为1,963.10万元，其中其他应收款986.22
万元，预付帐款976.88万元。
3、2004年度资金占用贷方累计发生金额为4,512.39万元，其中其他应收款1,125.
81万元，预付帐款1,262.81万元，应收票据1669.88万元,工程往来453.89万元。
4、截止2004年12月31日，贵公司对外担保金额为11,500万元，均为母公司对外担
保。
5、截止2004年12月31日，贵公司对外担保金额占合并报表年末总资产比例为4.32
%，占年末合并报表净资产比例为10.17%。
福建华兴有限责任会计师事务所
中国注册会计师：童益恭
中国注册会计师：陈玉珍
中国福州市
二○○五年三月三十日
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人民币
与上市公司
资金占用方 科目 期初数
关系
福建星光造纸集 母公司的全资
其他应收款 3,221.21
团公司 子公司
福建省延金纸业 星光集团公司
预付账款 1506.00
有限公司 控股子公司
福建省延金纸业 星光集团公司
工程往来 453.89
有限公司 控股子公司
福建南平星光物 星光集团公司
其他应收款 373.46
业有限公司 控股子公司
福建南平星光物 星光集团公司
工程往来 600
业有限公司 控股子公司
公司控股子公
深圳环兴纸品有
司深圳闽环持 预付账款 286.14
限公司
有其40％股权
公司控股子公
深圳环兴纸品有
司深圳闽环持 应收票据 1669.88
限公司
有其40％股权
深圳市龙岗闽环 公司控股子公
其他应收款 1900.00
实业有限公司 司
本年 本年
资金占用方 期末数
增加数 减少数
福建星光造纸集
361.94 402.43 3,180.72
团公司
福建省延金纸业
154.70 154.49 1506.21
有限公司
福建省延金纸业
453.89
有限公司
福建南平星光物
254.28 287.12 340.62
业有限公司
福建南平星光物
600
业有限公司
深圳环兴纸品有
822.18 1108.32 0
限公司
深圳环兴纸品有
1669.88 0
限公司
深圳市龙岗闽环
370.00 436.26 1833.74
实业有限公司
占用 占用
资金占用方
方式 原因
福建星光造纸集 资金
往来款
团公司 周转
福建省延金纸业
采购 预付
有限公司
福建省延金纸业
采购 预付
有限公司
福建南平星光物 资金
往来款
业有限公司 周转
福建南平星光物
代办 预付
业有限公司
深圳环兴纸品有
采购 预付
限公司
深圳环兴纸品有
采购 预付
限公司
深圳市龙岗闽环 资金
往来款
实业有限公司 周转
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会2003年56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司
对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着客观、公平、公正的原则，对福建省 南
纸股份有限公司（以下简称福建南纸）的对外担保情况进行了核查与落实，现就福建南
纸对外担保情况做如下专项说明，并发表独立意见：
1、截止2004年12月31日，福建南纸没有为控股股东及其他关联方、非法人单 位、
个人或资产负债率超过70％的单位提供担保；没有为控股子公司（含50%）和参股子公
司（50%以下）提供担保。
2、2001年8月28日福建南纸二届四次董事会审议通过了《公司与福建永安林业 （
集团）股份有限公司建立互保关系的议案》，互保最高限额为人民币19000万元， 互保
有效期为14年（后经双方协商同意调整为5年）。截止2004年12月31日，福建南纸为福
建永安林业（集团）股份有限公司短期银行借款提供担保总额为人民币11500万元。
3、2002年4月6日福建南纸2001年年度股东大会审议通过了《公司与福建省南平铝
业有限公司建立短期借款互保关系的议案》，互保最高限额为人民币28000万元，互保
期限为2年。2004年3月31日，福建省南平铝业有限公司已全部归还福建南纸为其担保的
银行借款，根据中国工商银行南平市延平支行2004年4月2日出具的《确认函》，福建南
纸为福建省南平铝业有限公司银行借款承担的担保责任已全部解除，互保关系亦解除。
4、截止2004年12月31日，福建南纸对外担保总额为人民币11500万元，占2004年1
2月31日公司净资产的10.17%。
5、独立意见：我们认为，福建南纸严格按照《公司章程》及相关法规制度的要求
，规范公司对外担保行为，严格控制对外担保风险，担保决策程序合法、有效，并及时
履行了相关的信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
福建南纸独立董事：郑学军 林雁 陈江良
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司二届二十七次监事会于2004年2月13日在福州安泰写字楼10楼会议室召开，
应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议听取审议了
如下事项：
（1）《公司拟出售日产100吨废纸脱墨浆技改拆除设备和一抄车间1#纸机部分设备
的议案》；
（2）《公司拟收购福建延金纸业有限公司拥有的“日产100吨废纸脱墨浆生产线”
的配套固定资产的议案》。
2、公司二届二十八次监事会于2004年4月1日在福州安泰写字楼10楼会议室召开，
应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了
如下议案：
（1）《公司监事会2003年度工作报告》；
（2）《公司2003年度财务决算报告》；
（3）《关于计提泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部固定资产减值准备的议
案》；
（4）《关于核销人纤浆粕资产损失的议案》；
（5）《公司2003年年度报告和年度报告摘要》；
（6）《关于换届选举公司第三届监事会监事候选人的议案》；
（7）《公司拟整体出售泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部的议案》。
3、公司二届二十九次监事会于2004年4月23日在福州安泰写字楼10楼会议室召开，
应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了
《公司2004年第一季度报告》。
4、公司三届一次监事会于2004年5月21日在南平星光大厦十八楼会议室召开，应到
监事3人，实到3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下
议案：
（1）《关于选举公司第三届监事会召集人的议案》；
（2）《公司第三届监事会议事规则的议案》。
5、公司三届二次监事会于2004年8月4日在福州安泰写字楼10楼会议室召开，应到
监事3人，实到3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了《公
司2004年半年度报告及摘要》。
6、公司三届三次监事会于2004年9月22日在福州安泰写字楼10楼会议室召开，应到
监事3人，实到3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了《关
于对公司控股子公司深圳市龙岗闽环实业有限公司进行增资扩股的议案》。
7、公司三届四次监事会于2004年10月25日在福州安泰写字楼10楼会议室召开，应
到监事3人，实到3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了《
公司2004年第三季度报告》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司股东大会和董事会的召开和决策程序，符合法律、法规和《公司章
程》的有关规定，决策程序合法有效；公司建立了较为完善的法人治理细则和内部控制
管理制度，修订和完善了《公司章程》和《董事会议事规则》，不断提升公司治理水平
；公司董事、总经理及其他高管人员在履行职务时，能够以对全体股东负责的态度认真
履行其职责，在履行职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司股东利益
的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务制度符合《会计法》、《企业会计准则》《企业会计制度》等法律、法规
的有关规定，报告期公司在内部成本控制、原辅材料实施招标采购等方面取得较好的成
效。本年度福建华兴有限责任会计师事务所对公司2004年度财务报告出具了标准无保留
意见的审计报告，该所出具的审计报告真实、准确，客观地反映了公司的财务状况和经
营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金投入项目。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期，公司根据二届二十七次董事会决定，将日产100吨废纸脱墨浆系统改扩建
拆除的部分固定资产及一抄车间1#纸机部分设备，经福建中兴资产评估有限公司评估，
通过福建省产权交易中心采取招投标方式转让，山东省单县麻纺集团天元纸业有限公司
中标，转让价为人民币805万元。根据2003年度股东大会决议，公司将所属的泉州纸板
厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产通过福建省海峡拍卖行有限公司采取拍卖方式整体
出售。泉州市辉翔物资回收有限公司以4790万元的最高价竞得标的。截止2004年12月2
日公司已全额收到转让价款4790万元。本监事会认为，公司通过社会中介产权交易机构
公开出售资产，体现公开、公平、公正的原则，决策和交易程序符合国家有关法律、法
规规定，转让总价款体现了公司和股东利益最大化，没有损害公司和股东的利益。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与福建星光造纸集团公司及其下属公司所发生的综合服务、运输、
代收水电费等关联交易，是公司正常生产经营活动所必须发生的，均按市场原则进行，
定价合理、公允，未损害公司和股东的利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（1）公司根据二届二十七次董事会决定，将日产100吨废纸脱墨浆系统改扩建拆除
的部分固定资产及一抄车间1#纸机部分设备，经福建中兴资产评估有限公司评估价值为
800.90万元，通过福建省产权交易中心采取招投标方式转让。该事项刊登在2004年2月
17日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。鉴于只有山东省单县麻纺集
团天元纸业有限公司一家参于投标，投标价为人民币805万元，经福建省国有资产管理
部门核准，山东省单县麻纺集团天元纸业有限公司中标，中标价为人民币805万元。报
告期已全额收到转让价款，完成了资产移交手续。
（2）公司为提高资产运作效率和管理控制水平，根据2003年年度股东大会决定，
将所属的泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产通过福建省海峡拍卖行有限公司
采取拍卖方式整体出售。经福建中兴资产评估有限公司评估，泉州纸板厂分部和泉州市
民政造纸厂分部资产净值为4088万元，泉州市辉翔物资回收有限公司以4790万元的最高
价竞得标的。该事项刊登在2004年5月28日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证
券时报》。报告期已全额收到转让价款，完成了资产移交手续。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位：万元 人民币
关联交易 关联交易 关联交易
关联方
内容 定价原则 价格
福建星光造 支付治安
协议价
纸集团公司 保卫费用
福建省土
地管理局
国土资
福建星光造 5.2887
土地租金 （1997）
纸集团公司 元/平方米
024号文
确定的计
价标准
福建南平星
3.63
光汽车运输 油料 市场价
元/公升
有限公司
福建南平星
光汽车运输 运输 市场价
有限公司
福建南平星
光汽车运输 废纸过段 市场价 18元/吨
有限公司
福建南平星
光物业有限 消防服务 市场价
公司
福建南平星
代收
光物业有限 市场价
水电费
公司
关联交易 占同类交易额 结算
关联方
金额 的比重(％) 方式
福建星光造 银行
102 100
纸集团公司 转帐
福建星光造 银行
316.15 100
纸集团公司 转帐
福建南平星 银行转
光汽车运输 793.87 99 帐或商
有限公司 业票据
福建南平星 银行转
光汽车运输 413.63 3.40 帐或商
有限公司 业票据
福建南平星 银行转
光汽车运输 412.45 3.39 帐或商
有限公司 业票据
福建南平星
银行
光物业有限 34 100
转帐
公司
福建南平星
银行
光物业有限 15 100
转帐
公司
市场 对公司利润
关联方
价格 的影响
福建星光造
纸集团公司
福建星光造
纸集团公司
福建南平星
光汽车运输
有限公司
福建南平星
光汽车运输
有限公司
福建南平星
光汽车运输
有限公司
福建南平星
光物业有限
公司
福建南平星
光物业有限
公司
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额
福建星光造纸集团公司 母公司的全资子公司 361.94
福建星光造纸集团公司
福建延金纸业有限公司 154.70
控股子公司
福建南平星光物业有限 福建星光造纸集团公司
254.28
公司 控股子公司
合计 / 770.92
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
收取的
关联方
资金占
余额 发生额 余额
用费的
金额
福建星光造纸集团公司 3,180.72
福建延金纸业有限公司 1,506.21
福建南平星光物业有限
340.62
公司
合计 5,027.55 /
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额770.92万元人民币，上
市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额5,027.55万元人民币。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型
福建永安林业（集 2004-02-09
800 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2003-12-17
1,000 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2004-03-22
500 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2004-04-13
1,000 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2004-10-26
500 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2004-10-26
500 连带责任担保
团）股份有限公司
2004-02-13
福建永安林业（集
500 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2004-02-17
700 连带责任担保
团）股份有限公司
福建永安林业（集 2004-06-30
6,000 连带责任担保
团）股份有限公司
担保是否已 是否为关联
担保期限
担保对象 经履行完毕 方担保
2004-02-09
福建永安林业（集 ～ 否 否
2005-02-09
团）股份有限公司 2003-12-17
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-6-17
团）股份有限公司 2004-03-22
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-03-22
团）股份有限公司 2004-04-14
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-04-14
团）股份有限公司 2004-10-26
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-10-26
团）股份有限公司 2004-11-18
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-11-18
团）股份有限公司
2004-02-13
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-02-12
团）股份有限公司 2004-02-17
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-02-16
团）股份有限公司 2004-06-30
～ 否 否
福建永安林业（集
2005-06-29
团）股份有限公司
报告期内担保发生额合计 14,700
报告期末担保余额合计 11,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,500
担保总额占公司净资产的比例 10.17
5、委托理财情况
公司持股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司，为发挥暂时闲置资金的效能
，于2004年1月、2004年3月与闽发证券有限责任公司分别签订了《委托资产管理合同》
、《资产委托管理协议书》和《补充协议》，委托金额分别为人民币500万元，委托期
限分别为11个月和9个月，约定收益率分别为8％、9％。闽发证券有限责任公司目前已
由中国东方资产管理公司进行托管，正在进行资产清查，具体重组方案尚未出台。鉴于
上述委托资产管理资金存在收回的风险，福建省森龙林业发展有限公司对其计提了短期
投资跌价准备500万元。报告期公司在有关媒体报道了闽发证券有限责任公司经营风险
时，于2004年6月5日在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了风险提
示公告。
6、其他重大合同
公司于2001年5月、2003年6月分别与福建省延潭造纸营林有限公司签订了《委托受
让和经营原料林基地合同》、《委托受让和经营原料林基地补充合同》，委托其经营原
料林基地共计318727.70亩，报告期收到其提供的造纸用原木780立方米,造纸用木片16
31.132吨。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2003年度股东大会审议通过了继续聘福
建华兴有限责任会计师事务所为公司2004年度财务审计机构，该事务所已连续7年为公
司提供审计服务，报告期公司支付会计师事务所2003年年度审计费用47万元。
（七）关于中国证监会福建监管局对公司巡检意见的整改情况
2004年12月6日至12月11日中国证监会福建监管局对我公司进行了巡回检查，我司
于2005年3月3日接到福建监管局闽证监公司字[2005]6号《限期整改通知书》，对公司
大股东下属企业占用上市公司资金等规范运作方面、信息披露方面、财务制度执行及日
常会计核算方面提出整改要求。公司董事会高度重视，立即组织公司董事会、高管人员
及相关部门人员对巡检发现的问题进行了认真的分析研究,制定了整改方案，并提交公
司三届五次董事会审议通过。公司《关于中国证监会福建监管局巡检意见的整改报告》
公告刊登于2005年4月1日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
（八）其它重大事项
1、经中国方圆标志认证委员会认证，公司环境管理体系和质量管理体系分别符合
国家认证标准，获得认证证书。董事会公告刊登在2004年2月4日的《上海证券报》、《
中国证券报》和《证券时报》。
2、2004年5月26日公司将所属的泉州纸板厂分部和泉州市民政造纸厂分部资产通过
福建省海峡拍卖行有限公司采取拍卖方式整体出售，董事会公告刊登在2004年5月28日
的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
3、报告期公司持股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司，委托闽发证券有限
责任公司资产管理金额合计人民币1000万元，有关媒体报道了闽发证券有限责任公司经
营风险，公司董事会于2004年6月5日在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报
》刊登了风险提示公告。
4、2004年6月30日公司为福建省永安林业（集团）股份有限公司向国家开发银行短
期银行借款6000万元提供了担保，董事会公告刊登在2004年7月2日的《上海证券报》、
《中国证券报》和《证券时报》。
5、2004年6月30日中华人民共和国商务部发布2004年第30号公告：自2004年6月30
日起，对进口到中华人民共和国境内的原产于加拿大、韩国、美国的新闻纸仍然按照原
对外贸易经济合作部1999年第4号公告公布的征税范围和税率继续征收反倾销税，实施
期限为5年。董事会公告刊登在2004年7月2日的《上海证券报》、《中国证券报》和《
证券时报》。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
闽华兴所(2005)审字C-036号
福建省南纸股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建省南纸股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日
资产负债表和合并资产负债表，2004年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，
2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营
成果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所
中国注册会计师：童益恭
中国注册会计师：陈玉珍
中国福州市
二○○五年三月三十日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:福建省南纸股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4
其他应收款 5
预付账款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 9
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 10-(1)
减：累计折旧 10-(2)
固定资产净值
减：固定资产减值准备 11
固定资产净额
工程物资 12
在建工程 13
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并数
项 目
期末数
流动资产：
货币资金 164,025,992.12
短期投资 5,000,000.00
应收票据 33,744,882.04
应收股利
应收利息
应收账款 244,302,155.66
其他应收款 54,424,972.88
预付账款 76,118,160.91
应收补贴款
存货 124,461,919.51
待摊费用 1,629,599.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 703,707,682.48
长期投资：
长期股权投资 183,099,010.16
长期债权投资
长期投资合计 183,099,010.16
固定资产：
固定资产原价 2,697,231,437.72
减：累计折旧 1,019,357,183.74
固定资产净值 1,677,874,253.98
减：固定资产减值准备 20,159,552.00
固定资产净额 1,657,714,701.98
工程物资 2,845,846.05
在建工程 114,113,172.33
固定资产清理
固定资产合计 1,774,673,720.36
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,661,480,413.00
合并数
项 目
期初数
流动资产：
货币资金 44,851,610.01
短期投资
应收票据 54,884,916.51
应收股利
应收利息
应收账款 390,657,721.67
其他应收款 54,990,635.36
预付账款 88,098,345.34
应收补贴款
存货 148,479,703.25
待摊费用 1,564,111.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 783,527,044.12
长期投资：
长期股权投资 167,480,711.86
长期债权投资
长期投资合计 167,480,711.86
固定资产：
固定资产原价 2,614,437,152.89
减：累计折旧 934,928,064.72
固定资产净值 1,679,509,088.17
减：固定资产减值准备 36,280,441.00
固定资产净额 1,643,228,647.17
工程物资 3,181,365.77
在建工程 200,719,989.82
固定资产清理
固定资产合计 1,847,130,002.76
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 55,815.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 55,815.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,798,193,574.65
母公司
项 目
期末数
流动资产：
货币资金 148,856,843.82
短期投资
应收票据 33,744,882.04
应收股利
应收利息
应收账款 216,938,998.36
其他应收款 50,129,605.97
预付账款 47,154,578.92
应收补贴款
存货 121,394,278.04
待摊费用 1,501,757.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 619,720,944.27
长期投资：
长期股权投资 257,788,438.18
长期债权投资 0.00
长期投资合计 257,788,438.18
固定资产：
固定资产原价 2,675,307,816.32
减：累计折旧 1,018,010,849.47
固定资产净值 1,657,296,966.85
减：固定资产减值准备 20,159,552.00
固定资产净额 1,637,137,414.85
工程物资 2,845,846.05
在建工程 114,095,227.33
固定资产清理
固定资产合计 1,754,078,488.23
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,631,587,870.68
母公司
项 目
期初数
流动资产：
货币资金 11,361,338.24
短期投资
应收票据 53,784,916.51
应收股利
应收利息
应收账款 366,538,829.00
其他应收款 54,726,883.57
预付账款 83,383,143.95
应收补贴款
存货 143,615,834.26
待摊费用 1,445,433.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 714,856,379.33
长期投资：
长期股权投资 209,242,703.74
长期债权投资 0.00
长期投资合计 209,242,703.74
固定资产：
固定资产原价 2,607,819,830.99
减：累计折旧 934,230,034.47
固定资产净值 1,673,589,796.52
减：固定资产减值准备 36,280,441.00
固定资产净额 1,637,309,355.52
工程物资 3,181,365.77
在建工程 200,719,989.82
固定资产清理
固定资产合计 1,841,210,711.11
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,765,309,794.18
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:福建省南纸股份有限公司
单位:人民币元
项 目 注释
流动负债：
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 17
应付工资
应付福利费
应付股利 18
应交税金 19
其他应交款 20
其他应付款 21
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 22
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 23
应付债券
长期应付款
专项应付款 24
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 25
减：已归还投资
股本净额
资本公积 26
盈余公积 27
其中：法定公益金
未分配利润 28
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
合并数
项 目
期末数
流动负债：
短期借款 589,211,357.11
应付票据 103,931,665.82
应付账款 95,817,602.34
预收账款 7,891,453.05
应付工资
应付福利费 5,543,580.88
应付股利 42,989,328.00
应交税金 3,829,512.42
其他应交款 4,299,139.43
其他应付款 18,595,493.27
预提费用 33,679.00
预计负债
一年内到期的长期负债 353,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,225,642,811.32
长期负债：
长期借款 279,850,670.98
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,130,026.50
其他长期负债
长期负债合计 285,980,697.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,511,623,508.80
少数股东权益 18,617,432.23
股东权益
股本 305,946,640.00
减：已归还投资
股本净额 305,946,640.00
资本公积 616,393,731.75
盈余公积 72,120,676.73
其中：法定公益金 23,497,359.01
未分配利润 136,778,423.49
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 1,131,239,471.97
负债和股东权益总计 2,661,480,413.00
合并数
项 目
期初数
流动负债：
短期借款 691,071,850.00
应付票据 38,172,680.82
应付账款 115,977,821.50
预收账款 11,817,582.82
应付工资
应付福利费 4,705,606.90
应付股利 42,989,328.00
应交税金 10,052,473.94
其他应交款 3,677,332.45
其他应付款 25,593,480.23
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 103,840,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,047,898,156.66
长期负债：
长期借款 606,325,745.70
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,839,000.00
其他长期负债
长期负债合计 611,164,745.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,659,062,902.36
少数股东权益 19,355,865.65
股东权益
股本 305,946,640.00
减：已归还投资
股本净额 305,946,640.00
资本公积 616,393,731.75
盈余公积 70,387,854.68
其中：法定公益金 22,919,751.65
未分配利润 127,046,580.21
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 1,119,774,806.64
负债和股东权益总计 2,798,193,574.65
母公司
项 目
期末数
流动负债：
短期借款 589,211,357.11
应付票据 103,931,665.82
应付账款 86,361,865.60
预收账款 6,332,040.82
应付工资
应付福利费 2,212,169.45
应付股利 42,989,328.00
应交税金 3,342,276.75
其他应交款 4,239,431.60
其他应付款 15,347,619.76
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 353,500,000.00
其他流动负债 6,899,946.32
流动负债合计 1,214,367,701.23
长期负债：
长期借款 279,850,670.98
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,130,026.50
其他长期负债
长期负债合计 285,980,697.48
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,500,348,398.71
少数股东权益
股东权益
股本 305,946,640.00
减：已归还投资
股本净额 305,946,640.00
资本公积 616,393,731.75
盈余公积 67,125,101.39
其中：法定公益金 22,375,033.81
未分配利润 141,773,998.83
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 1,131,239,471.97
负债和股东权益总计 2,631,587,870.68
母公司
项 目
期初数
流动负债：
短期借款 691,071,850.00
应付票据 38,172,680.82
应付账款 106,917,077.98
预收账款 10,423,537.61
应付工资
应付福利费 1,247,410.67
应付股利 42,989,328.00
应交税金 10,359,186.53
其他应交款 3,664,469.86
其他应付款 16,205,642.54
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 103,840,000.00
其他流动负债 9,479,057.83
流动负债合计 1,034,370,241.84
长期负债：
长期借款 606,325,745.70
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,839,000.00
其他长期负债
长期负债合计 611,164,745.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,645,534,987.54
少数股东权益
股东权益
股本 305,946,640.00
减：已归还投资
股本净额 305,946,640.00
资本公积 616,393,731.75
盈余公积 65,405,401.59
其中：法定公益金 21,801,800.54
未分配利润 132,029,033.30
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计 1,119,774,806.64
负债和股东权益总计 2,765,309,794.18
利润及利润分配表
2004年度
编制单位:福建省南纸股份有限公司
单位:人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 29
减：主营业务成本 30
主营业务税金及附加 31
二、主营业务利润(亏损以-号)
加：其他业务利润 32
减：营业费用
管理费用
财务费用 33
三、营业利润
加：投资收益 34
补贴收入
营业外收入 35
减：营业外支出 36
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
应付普通股股利
转作资本(或股本)的
普通股股利
八、未分配利润
合并数
项 目
本年累计数
一、主营业务收入 1,512,211,306.55
减：主营业务成本 1,282,991,329.89
主营业务税金及附加 9,630,900.24
二、主营业务利润(亏损以-号) 219,589,076.42
加：其他业务利润 2,816,418.08
减：营业费用 63,674,083.49
管理费用 84,287,009.24
财务费用 64,828,894.37
三、营业利润 9,615,507.40
加：投资收益 -3,656,274.82
补贴收入
营业外收入 4,085,743.50
减：营业外支出 482,439.13
四、利润总额 9,562,536.95
减：所得税 536,305.04
少数股东损益 -2,438,433.42
五、净利润 11,464,665.33
加:年初未分配利润 127,046,580.21
其他转入
六、可供分配的利润 138,511,245.54
减:提取法定公积金 1,155,214.69
提取法定公益金 577,607.36
七、可供投资者分配的利润 136,778,423.49
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
应付普通股股利
转作资本(或股本)的
普通股股利
八、未分配利润 136,778,423.49
合并数
项 目
上年累计数
一、主营业务收入 1,363,412,593.27
减：主营业务成本 1,130,736,031.12
主营业务税金及附加 9,893,647.01
二、主营业务利润(亏损以-号) 222,782,915.14
加：其他业务利润 998,714.98
减：营业费用 63,954,243.59
管理费用 76,461,391.71
财务费用 68,288,061.01
三、营业利润 15,077,933.81
加：投资收益 864,978.03
补贴收入
营业外收入 761,050.88
减：营业外支出 12,210,602.51
四、利润总额 4,493,360.21
减：所得税 369,660.30
少数股东损益 41,502.31
五、净利润 4,082,197.60
加:年初未分配利润 184,784,556.77
其他转入
六、可供分配的利润 188,866,754.37
减:提取法定公积金 420,564.11
提取法定公益金 210,282.05
七、可供投资者分配的利润 188,235,908.21
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利 61,189,328.00
应付普通股股利
转作资本(或股本)的
普通股股利
八、未分配利润 127,046,580.21
母公司
项 目
本年累计数
一、主营业务收入 1,392,128,182.82
减：主营业务成本 1,180,017,705.75
主营业务税金及附加 9,053,267.60
二、主营业务利润(亏损以-号) 203,057,209.47
加：其他业务利润 2,419,090.94
减：营业费用 56,057,991.97
管理费用 76,838,114.88
财务费用 65,163,460.91
三、营业利润 7,416,732.65
加：投资收益 460,401.07
补贴收入
营业外收入 4,031,730.50
减：营业外支出 431,587.10
四、利润总额 11,477,277.12
减：所得税 12,611.79
少数股东损益
五、净利润 11,464,665.33
加:年初未分配利润 132,029,033.30
其他转入
六、可供分配的利润 143,493,698.63
减:提取法定公积金 1,146,466.53
提取法定公益金 573,233.27
七、可供投资者分配的利润 141,773,998.83
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
应付普通股股利
转作资本(或股本)的
普通股股利
八、未分配利润 141,773,998.83
母公司
项 目
上年累计数
一、主营业务收入 1,244,539,395.55
减：主营业务成本 1,028,698,859.24
主营业务税金及附加 8,987,061.13
二、主营业务利润(亏损以-号) 206,853,475.18
加：其他业务利润 425,075.86
减：营业费用 55,214,933.75
管理费用 69,688,832.69
财务费用 68,426,494.80
三、营业利润 13,948,289.80
加：投资收益 2,257,138.64
补贴收入
营业外收入 3,049.59
减：营业外支出 12,122,863.51
四、利润总额 4,085,614.52
减：所得税 3,416.92
少数股东损益
五、净利润 4,082,197.60
加:年初未分配利润 189,748,493.34
其他转入
六、可供分配的利润 193,830,690.94
减:提取法定公积金 408,219.76
提取法定公益金 204,109.88
七、可供投资者分配的利润 193,218,361.30
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利 61,189,328.00
应付普通股股利
转作资本(或股本)的
普通股股利
八、未分配利润 132,029,033.30
利润表附表
2004年度
编制单位:福建省南纸股份有限公司
净资产收益率（%）
报告期
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.41 19.51
营业利润 0.85 0.85
净利润 1.01 1.02
扣除非经常性损益后的净利润 0.58 0.58
每股收益（元）
报告期
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.72 0.72
营业利润 0.03 0.03
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02
现金流量表
2004年度
编制单位:福建省南纸股份有限公司
单位:人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 38
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 39
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,966,406,166.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,677,797.06
现金流入小计 1,968,083,963.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,242,306,147.38
支付给职工以及为职工支付的现金 75,332,173.15
支付的各项税费 107,672,611.16
支付的其他与经营活动有关的现金 97,342,063.65
现金流出小计 1,522,652,995.34
经营活动产生的现金流量净额 445,430,968.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 344,059.24
取得投资收益所收到的现金 725,426.88
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 48,073,396.55
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 49,142,882.67
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 106,070,882.64
投资所支付的现金 15,344,059.24
支付的其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
现金流出小计 131,414,941.88
投资活动产生的现金流量净额 -82,272,059.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 28,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 207,791,168.28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,193,359.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 273,984,527.28
筹资活动产生的现金流量净额 -243,984,527.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,174,382.11
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,829,764,022.29
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,596,107.82
现金流入小计 1,831,360,130.11
购买商品、接受劳务支付的现金 1,100,229,444.38
支付给职工以及为职工支付的现金 67,675,348.32
支付的各项税费 103,365,697.82
支付的其他与经营活动有关的现金 84,433,086.77
现金流出小计 1,355,703,577.29
经营活动产生的现金流量净额 475,656,552.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 386,666.63
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 48,073,396.55
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 48,460,063.18
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 90,764,583.14
投资所支付的现金 50,172,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 140,936,583.14
投资活动产生的现金流量净额 -92,476,519.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 28,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 28,000,000.00
偿还债务所支付的现金 207,791,168.28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,893,359.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 273,684,527.28
筹资活动产生的现金流量净额 -245,684,527.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 137,495,505.58
现金流量表
2004年度
编制单位:福建省南纸股份有限公司
单位:人民币元
补 充 资 料 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补 充 资 料 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 11,464,665.33
加:少数股东损益 -2,438,433.42
加:计提的资产减值准备 2,636,999.85
固定资产折旧 136,991,242.60
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 55,815.91
待摊费用减少（减：增加） -65,487.38
预提费用增加（减：减少） 33,679.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
-3,647,640.97
收益)
固定资产报废损失 -227,839.17
财务费用 65,165,317.49
投资损失（减：收益） 3,656,274.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 23,877,919.26
经营性应收项目的减少（减：增加） 177,395,605.54
经营性应付项目的增加（减：减少） 30,532,849.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 445,430,968.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 164,025,992.12
减：现金的期初余额 44,851,610.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 119,174,382.11
补 充 资 料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 11,464,665.33
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备 2,781,300.40
固定资产折旧 136,342,938.58
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -56,323.32
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
-3,647,640.97
收益)
固定资产报废损失 -227,839.17
财务费用 65,165,317.49
投资损失（减：收益） -460,401.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 22,081,691.74
经营性应收项目的减少（减：增加） 207,956,612.34
经营性应付项目的增加（减：减少） 34,256,231.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 475,656,552.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 148,856,843.82
减：现金的期初余额 11,361,338.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 137,495,505.58
资产减值表
2004年度
编制单位:福建省南纸股份有限公司（合并） 单位:人民币元
本期
项目 期初余额
增加数
一、坏账准备合计 24,546,344.69 2,813,187.46
其中：应收账款 17,096,806.36 2,061,701.89
其他应收款 7,449,538.33 751,485.57
二、短期投资跌价准备合计 5,000,000.00
其中：股票投资
债券投资
其他投资 5,000,000.00
三、存货跌价准备合计 822,881.93 139,864.48
其中：库存商品 822,881.93 139,864.48
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 36,280,441.00
其中：房屋、建筑物 16,450,000.00
机器设备 19,830,441.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,873,879.00
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目
其他原因
转回数
转出数
一、坏账准备合计 316,052.09
其中：应收账款 931.50
其他应收款 315,120.59
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,120,889.00
其中：房屋、建筑物 14,147,341.35
机器设备 1,973,547.65
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目 期末余额
合计
一、坏账准备合计 316,052.09 27,043,480.06
其中：应收账款 931.50 19,157,576.75
其他应收款 315,120.59 7,885,903.31
二、短期投资跌价准备合计 5,000,000.00
其中：股票投资
债券投资
其他投资 5,000,000.00
三、存货跌价准备合计 962,746.41
其中：库存商品 962,746.41
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,120,889.00 20,159,552.00
其中：房屋、建筑物 14,147,341.35 2,302,658.65
机器设备 1,973,547.65 17,856,893.35
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,873,879.00
八、委托贷款减值准备
资产减值表
2004年度
编制单位:福建省南纸股份有限公司（母公司） 单位:人民币元
本期
项目 期初余额
增加数
一、坏账准备合计 19,020,718.41 2,641,435.92
其中：应收账款 12,189,115.76 1,943,863.07
其他应收款 6,831,602.65 697,572.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 822,881.93 139,864.48
其中：库存商品 822,881.93 139,864.48
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 36,280,441.00
其中：房屋、建筑物 16,450,000.00
机器设备 19,830,441.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,873,879.00
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目
其他原因
转回数
转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,120,889.00
其中：房屋、建筑物 14,147,341.35
机器设备 1,973,547.65
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目 期末余额
合计
一、坏账准备合计 21,662,154.33
其中：应收账款 14,132,978.83
其他应收款 7,529,175.50
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 962,746.41
其中：库存商品 962,746.41
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 16,120,889.00 20,159,552.00
其中：房屋、建筑物 14,147,341.35 2,302,658.65
机器设备 1,973,547.65 17,856,893.35
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,873,879.00
八、委托贷款减值准备
（三）会计报告附注
一、公司概况
福建省南纸股份有限公司是1998年5月经福建省人民政府批准,由福建省轻纺工业总
公司(已更名为福建省轻纺(控股)有限责任公司)独家发起，以其所属南平造纸厂主要生
产经营性资产折价入股，以募集方式设立的股份有限公司。公司归属于轻工业类制浆造
纸企业，主要产品有：新闻纸、纸浆、纸制品及副产品。公司于1998年5月4日在上海证
券交易所成功发行7000万股社会公众股，1998年6月2日上市流通。2000年7月经中国证
券监督管理委员会批准，公司以1999年末总股本27808万股为基数，每10股配3股，实际
配售2786.664万股普通股（其中国家股股东配售686.664万股，社会公众股股东配售21
00万股），报告期末公司总股本30594.664万股。公司的经营范围：新闻纸、纸、纸制
品、纸浆，林产化工产品，电器机械及器材的制造、销售；工业生产资料，化工产品，
建筑材料的批发、零售、代购、代销；货物运输，人才培训，技术咨询，轻工技术服务
；餐饮、住宿及配套娱乐等。出口：新闻纸，纸及纸板，纸浆及制浆造纸副产品；进口
：各类纸，纸板，纸浆，废纸及造纸设备零部件等。林木种子种植，树苗种植，林木种
植，木材采购、销售。造纸营林技术咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司的记账基础按权责发生制，计价原则遵循历史成本
原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生时当月一日的市场汇率
折合人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇率折合成人民币，差额作为汇兑损益
，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借
款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金，价值
变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资的计价方法：按取得时实际成本计价。
（2）短期投资收益的确认方法：短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时冲
减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外
。短期投资处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资损益
。
（3）短期投资跌价准备的计提方法：公司在每期期末对短期投资按成本与市价孰
低原则计价，对市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重
的自然灾害而停产、无法偿付债务；债务人死亡，以及其他足以证明应收款可能发生损
失的证据和应收款项逾期5年以上，确认为坏账损失。
（2）核算方法：对于发生的坏账损失，采用备抵法核算。
（3）坏账准备计提的方法和比例
坏账准备计提采用账龄分析法，按应收账款和其他应收款的期末账面原值为基础
，按欠款时间和欠款单位分组，确定各组的提取比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
对个别特殊的应收款项经董事会审议通过后采用个别认定法计提坏账准备。
9、存货核算方法：
（1）公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、自制半成品、在产品
、产成品、库存商品。
（2）存货计价方法：购入时，主要原材料按实际成本计价；辅助材料、低值易耗
品按计划成本计价；发出时，主要原材料、产成品按加权平均法计价，辅助材料、低值
易耗品按计划成本计价，期末按实际成本结转差异。
（3）存货的盘点方法：按永续盘存制。
（4）低值易耗品领用时一次性摊销。
（5）公司存货跌价准备的确认标准：公司在每期期末对存货进行全面清查，对于
存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时以及销售价格低于成本等原因，造成存货成本不可
能收回部分，计提存货跌价准备。
（6）公司存货跌价准备的计提方法：在计提存货跌价准备时，按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额计算提取。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：按投资取得时的初始成本入账。对被投资单位无控制、无共
同控制且无重大影响的按成本法核算；对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响的
按权益法核算，并对投资股权比例占50%（含50%）以上的控股子公司进行合并会计报表
。
（2）股权投资差额的摊销：长期股权投资借方差额，投资合同规定了投资期限的
，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；长期股权投资贷方差额
，在发生时一次性计入资本公积。
（3）长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用，减
去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利
息，扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。债券的溢价或折价在
债券存续期间内，按直线法摊销。
（4）长期投资减值准备的计提方法：公司在每期期末对长期投资进行逐项检查，
对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
账面值，并且这种降低的价值在可预计的未来时间内不可能恢复，计提长期投资减值准
备计入当期损益。
11、委托贷款的核算方法：
（1）委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷
款金额入账。
（2）委托贷款利息的确认方法：公司在每期期末，按照委托贷款规定的利率计提
应收利息，计入投资收益。
（3）委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面检
查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产的确认标准：是指单位价值2000元以上，使用年限在一年以上的房
屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、工具等。
（2）固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值
。
（3）固定资产的折旧方法采用直线折旧法。固定资产分类、使用年限、残值率、
年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）
房屋及建筑物 20～40 3
机器及热工设备 10～25 3
运输设备 8～10 3
其他 6～10 3
类 别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 4.85～2.43
机器及热工设备 9.7～3.88
运输设备 12.13～9.7
其他 16.17～9.7
（4）固定资产减值准备的计提方法：公司在每期期末对固定资产逐项进行检查，
如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其
账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的部分计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程
造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
公司在每期期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减
值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的。
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利
益具有很大的不确定性。
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用资本化的核算：
（1）借款费用资本化的确认原则
与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则——借
款费用》所规定的条件下，计入所购建的固定资产成本，其他借款费用直接计入当期财
务费用。
（2）借款费用资本化期间
当公司为购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生，且为使资产达到预定
可使用状态所必要的购建活动已经开始，为该项购建活动而借入的专门借款所发生的借
款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化
。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数各
项专门借款平均利率
15、无形资产的计价和摊销方法：
以取得无形资产实际支付的成本计价，按预计使用年限平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销
。
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销
。
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两
者之中较短者摊销。
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年
。
公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可
收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。
公司的开办费先在长期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。
17、应付债券的核算：
公司发行的企业债券按照实际的发行价格总额作为负债处理；债券发行价格总额与
债券面值总额的差额作为债券溢价或折价；公司每月计提债券利息，计提利息按借款费
用的处理原则处理，债券的溢价和折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销
。
18、收入确认原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益
能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
19、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计的变更情况：
本期无会计政策、会计估计的变更情况。
21、会计差错更正情况：
本期无会计差错更正情况。
22、合并会计报表编制方法：
按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字 （1996
）2号补充规定编制，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资
料为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。
合并范围的确定原则：对被投资单位有控制、有共同控制或重大影响，且投资股权
比例占50%（含50%）以上的控股子公司进行合并会计报表。
三、税项
1、增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳
。
2、营业税：按税务机关规定的税收比例计算交纳。
3、城建税：按照应交增值税、营业税的7%交纳。
4、所得税：按应纳税所得额的33%缴纳。
四、控股子公司及合营企业
法 定 注册资本
企业名称 注册地址
代表人 （万元）
福建南平市南方
南平市滨江北路177号 陈守勤 170
工贸有限公司
福州紫光贸易有
福州市鼓楼区吉庇路39号 曾开锋 2300
限公司
深圳市龙岗闽环
深圳市龙岗区 陈守勤 4000
实业有限公司
福建省南平星光
南平市滨江北路177号 林兵霞 300
大厦有限公司
福建省森龙林业
福州市五一北路171号 刘天金 3000
发展有限公司
占投资 是否
企业名称 经营范围
比例（%） 合并
福建南平市南方
生产材料批发、零售 88.24 是
工贸有限公司
福州紫光贸易有 自主选择经营项目，开
85 是
限公司 展经营活动
深圳市龙岗闽环 工业纸、瓦楞纸、纸制
90 是
实业有限公司 品
福建省南平星光
住宿、餐饮及文化娱乐 90 是
大厦有限公司
福建省森龙林业 工业、农业、林业、房
50 是
发展有限公司 地产
报告期，公司出资3517.20万元，对深圳市龙岗闽环实业有限公司增资扩股，增资
后，深圳市龙岗闽环实业有限公司注册资本4000万元，公司直接持有其权益比例90％，
公司控股子公司福建南平市南方工贸有限公司持有其权益比例5％。
五、会计报表主要项目注释
◆合并资产负债表
1、货币资金
项 目 期末数
现金 75,135.05
银行存款 163,939,439.10
其他货币资金 11,417.97
合 计 164,025,992.12
项 目 期初数
现金 78,000.51
银行存款 44,764,009.50
其他货币资金 9,600.00
合 计 44,851,610.01
期末数比期初数增长265.71%，主要是报告期公司加大货款催收力度，应收账款余
额下降，货款回笼加快；同时，公司大量采取票据结算。
2、短期投资
期末数
项目
金额 跌价准备
其他短期投资 10,000,000.00 5,000,000.00
合 计 10,000,000.00 5,000,000.00
期初数
项目
金额 跌价准备
其他短期投资
合 计
报告期公司持股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司于2004年1月和2004年3
月分别与闽发证券有限责任公司签订《委托资产管理合同》、《资产委托管理协议书》
，委托金额各为500万元，报告期末闽发证券有限责任公司已由中国东方资产管理公司
进行托管，正在进行资产清查，具体重组方案尚未出台。鉴于该项委托资产管理资金存
在难以收回的风险，福建省森龙林业发展有限公司计提了短期投资跌价准备500万元。
3、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,344,882.04 30,486,072.45
商业承兑汇票 2,400,000.00 24,398,844.06
合 计 33,744,882.04 54,884,916.51
期末数比期初数下降38.52%，主要是报告期公司所持商业承兑汇票到期收回。
4、应收账款
期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 194,300,792.84 73.75 1,943,007.93
1～2年 40,073,005.34 15.21 2,003,650.28
2～3年 9,779,259.59 3.71 977,925.96
3～4年 4,561,008.76 1.73 1,368,302.63
4～5年 3,761,951.87 1.43 1,880,975.94
5年以上 10,983,714.01 4.17 10,983,714.01
合 计 263,459,732.41 100.00 19,157,576.75
期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 355,594,761.43 87.21 3,555,041.26
1～2年 28,681,523.60 7.03 1,434,076.19
2～3年 7,042,572.44 1.73 704,257.24
3～4年 2,825,207.56 0.69 847,562.27
4～5年 6,109,187.21 1.50 3,054,593.61
5年以上 7,501,275.79 1.84 7,501,275.79
合 计 407,754,528.03 100.00 17,096,806.36
注：(1)账龄五年以上金额合计10,983,714.01元，全额计提坏账准备。
(2)本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)欠款前五名客户金额合计54,153,662.83元，占应收账款总额20.55%。
(4)应收账款期末数比期初数下降35.39%,主要原因是报告期公司加大货款催收力度
，货款回笼加快。
5、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 10,771,144.90 17.29 107,711.45
1～2年 35,975,345.92 57.74 1,798,767.30
2～3年 1,304,892.87 2.09 130,489.28
3～4年 1,068,714.85 1.72 320,614.45
4～5年 2,760.00 0.00 1,380.00
5年以上 2,243,622.19 3.60 2,243,622.19
个别认定 10,944,395.46 17.56 3,283,318.64
合 计 62,310,876.19 100.00 7,885,903.31
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 42,771,307.40 68.50 427,713.07
1～2年 1,664,396.10 2.67 83,239.81
2～3年 1,117,463.68 1.79 114,698.37
3～4年 3,389,357.27 5.43 1,018,467.18
4～5年 62,305.03 0.10 31,152.51
5年以上 2,490,948.75 3.99 2,490,948.75
个别认定 10,944,395.46 17.52 3,283,318.64
合 计 62,440,173.69 100.00 7,449,538.33
注：(1)账龄五年以上金额合计2,243,622.19元，全额计提坏账准备。
(2)本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)列示余额较大客户：
欠款单位名称 欠款金额
福建星光造纸集团公司 31,807,164.87
福建省龙岩市造纸实业公司 10,944,395.46
福建南平星光物业有限公司 3,406,246.00
福建南平延润纸业有限责任公司 1,565,191.27
福建省轻工机械厂 500,000.00
合 计 48,222,997.60
欠款单位名称 欠款时间 内容
福建星光造纸集团公司 2003年 往来款
福建省龙岩市造纸实业公司 1999年 代垫款
福建南平星光物业有限公司 2003年-2004年 往来款
福建南平延润纸业有限责任公司 2003年 往来款
福建省轻工机械厂 2000年 往来款
合 计 -
(4)前五名单位欠款金额48,222,997.60元,占其他应收款总额77.39%。
(5)由于福建省龙岩市造纸实业公司的欠款尚处于协议还款期内，且该公司历年
按照协议按时付息，公司决定对其按个别认定法计提坏账准备，至2004年12月31
日，累计计提坏账准备3,283,318.64元。
6、预付账款
期末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 51,758,890.32 68.00
1～2年 24,344,446.67 31.98
2～3年 14,823.92 0.02
合 计 76,118,160.91 100.00
期初数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 88,064,255.06 99.96
1～2年 10,090.28 0.01
2～3年 24,000.00 0.03
合 计 88,098,345.34 100.00
注：(1)本账户余额无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
。
(2)账龄超过一年未收回的预付帐款主要系预付福建延金纸业有限公司等的购货款
。
(3)前五名欠款金额合计33,512,959.86元，占预付帐款总额44.03%。
7、存货
（1）存货明细情况
期末数
项目
金额 跌价准备
在途物资
库存商品 20,676,639.88 962,746.41
原材料 60,564,106.74
材料成本差异 150,954.41
低值易耗品 1,351,470.80
生产成本 63,916.00
辅助材料 42,617,578.09
合 计 125,424,665.92 962,746.41
期初数
项目
金额 跌价准备
在途物资 171,139.62
库存商品 25,236,008.88 822,881.93
原材料 77,818,876.23
材料成本差异 -408,956.50
低值易耗品 1,370,821.24
生产成本 761,012.67
辅助材料 44,353,683.04
合 计 149,302,585.18 822,881.93
(2)存货跌价准备增减变动情况
类 别 期初数 本期增加
库存商品 822,881.93 139,864.48
类 别 本期减少 期末数
库存商品 962,746.41
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加
财产保险费 1,023,724.01 1,460,426.01
报刊费 321,014.19 587,312.13
其 他 219,373.78 474,859.75
合 计 1,564,111.98 2,522,597.89
8、待摊费用 本期摊销 期末数
类 别 1,379,168.01 1,104,982.01
财产保险费 520,355.97 387,970.35
报刊费 557,586.53 136,647.00
其 他 2,457,110.51 1,629,599.36
合 计
9、长期投资
（1）长期股权投资明细情况
①股票投资
股份 占被投资单位
被投资单位 数量（股）
类别 注册资本比例
福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000.00 9.91%
兴业银行股份有限公司 法人股 3,013,333.00 0.075%
兴业证券股份有限公司 法人股 310,000.00 0.034%
南平电缆股份有限公司 法人股 168,000.00 0.3150%
合 计
计提长期投
被投资单位 投资额
资减值准备
福建省青山纸业股份有限公司 156,423,700.00 无
兴业银行股份有限公司 4,505,820.00 无
兴业证券股份有限公司 393,700.00 无
南平电缆股份有限公司 207,512.00 无
合 计 161,530,732.00
以上长期投资采用成本法核算，本期现金分利377,666.63元。
②其他股权投资
占被投资单位
被投资单位 投资额(元)
注册资本比例
上海解放传媒印刷有限公司 15,000,000.00 15.00%
闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94%
深圳环兴纸品有限公司 7,998,228.16 40.00%
深圳市龙岗闽环实业有限公司 -3,000,000.00
合 计 21,568,278.16
计提长期投资
被投资单位 本期现金分利
减值准备
上海解放传媒印刷有限公司 无
闽北武夷信托投资公司 9,000.00 无
深圳环兴纸品有限公司 无
深圳市龙岗闽环实业有限公司 无
合 计 9,000.00
其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 期初数 本期权益增减额
深圳环兴纸品有限公司 7,979,929.86 18,298.30
被投资单位名称 期末数
深圳环兴纸品有限公司 7,998,228.16
b、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销
?
深圳市龙岗闽环实业有限公司 -6,000,000.00 10 -600,000.00
深圳环兴纸品有限公司 1,138,588.02 10 113,858.80
合计 -4,861,411.98 -486,141.20
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
投资成本低于账?
深圳市龙岗闽环实业有限公司 -3,000,000.00
净资产
深圳环兴纸品有限公司 569,294.02 长期投资评估增值
合计 -2,430,705.98
（2）累计投资占期末净资产的比例16.19%。
（3）长期债权投资：无。
（4）长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。
（5）长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
（6）公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股3500万股作为向中国
工商银行南平市延平支行借款7000万元（已归还3000万元）的质押担保。
（7）报告期公司与解放日报报业集团、上海爱建信托投资有限公司、上海界龙实
业股份有限公司合资组建上海解放传媒印刷有限公司，公司出资1500万元，占注册资本
的15%。
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 616,125,906.53 16,702,345.10
机器设备 1,924,423,789.62 168,145,163.51
运输设备 21,167,042.39 4,182,159.56
其 他 52,720,414.35 6,030,754.46
合 计 2,614,437,152.89 195,060,422.63
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 33,773,673.94 599,054,577.69
机器设备 76,638,734.33 2,015,930,218.80
运输设备 1,548,444.03 23,800,757.92
其 他 305,285.50 58,445,883.31
合 计 112,266,137.80 2,697,231,437.72
①报告期固定资产增加主要是制浆系统改扩建等工程完工，在建工程暂估转入固定
资产156,792,743.14元；固定资产减少主要是公司出售所属泉州纸板厂分部和泉州市民
政纸厂分部固定资产及公司日产100吨废纸脱墨浆系统改扩建拆除的部分设备和一抄车
间1#纸机部分设备。
②抵押情况：公司以第三抄纸车间的五号纸机部分机器设备为抵押物，向建行南平
市延平支行申请借款人民币23,000万元，至期末实际借款余额9,500万元；以脱墨浆车
间部分机器设备、木片浆车间、供排水车间等固定资产为抵押物，向工行南平市延平支
行申请借款人民币12,500万元，至期末实际借款余额9,000万元；以热电站、化浆和碱
回收车间固定资产为抵押物向国家开发银行申请借款人民币13,800万元。
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 177,910,511.55 18,023,620.12
机器设备 694,514,271.05 135,413,867.95
运输设备 12,044,738.33 1,778,677.67
其他 50,458,543.79 5,383,319.86
合 计 934,928,064.72 160,599,485.60
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 12,494,520.77 183,439,610.90
机器设备 53,762,763.25 776,165,375.75
运输设备 2,558,232.85 11,265,183.15
其他 7,354,849.71 48,487,013.94
合 计 76,170,366.58 1,019,357,183.74
11、固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 16,450,000.00
机器设备 19,830,441.00
合 计 36,280,441.00 -
项 目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 14,147,341.35 2,302,658.65
机器设备 1,973,547.65 17,856,893.35
合 计 16,120,889.00 20,159,552.00
固定资产减值准备本期减少数系公司出售泉州纸板厂分部和泉州市民政纸厂分部固
定资产，其计提的固定资产减值准备相应转销。
12、工程物资
项 目 期末数 期初数
器材采购 2,845,846.05
库存设备 589,517.58
库存材料等 2,591,848.19
合 计 2,845,846.05 3,181,365.77
13、在建工程
（1）在建工程明细情况
工程名称 期初数 本期增加
制浆系统 80,002,531.10 48,297,393.90
速生丰产原
102,677,964.33 6,290,750.45
料林基地
第一造纸车
间2＃纸机技 - 15,620,513.03
改项目
其他 19,913,373.39 6,102,103.57
小计 202,593,868.82 76,310,760.95
减：在建工
1,873,879.00
程减值准备
合计 200,719,989.82 76,310,760.95
本期转入 本期其
工程名称
固定资产 他减少
制浆系统 128,299,925.00
速生丰产原
6,124,835.30
料林基地
第一造纸车
间2＃纸机技 15,620,513.03
改项目
其他 12,872,305.11
小计 156,792,743.14 6,124,835.30
减：在建工
程减值准备
合计 156,792,743.14 6,124,835.30
工程名称 期末数 资金来源
制浆系统 - 自筹贷款
速生丰产原
102,843,879.48 自筹贷款
料林基地
第一造纸车
间2＃纸机技 - 自筹
改项目
其他 13,143,171.85 自筹
小计 115,987,051.33
减：在建工
1,873,879.00
程减值准备
合计 114,113,172.33
工程名称 项目进度
制浆系统 已完工
速生丰产原
部分完工
料林基地
第一造纸车
间2＃纸机技 已完工
改项目
其他 部分完工
小计
减：在建工
程减值准备
合计
期末数比期初数下降42.75%，主要是制浆系统日产300吨废纸脱墨浆技改工程完工
暂估转固定资产。
（2）上列项目资本化利息
工程名称 年初数 本期增加
速生丰产原料林基地 2,258,888.30 3,382,528.68
合 计 2,258,888.30 3,382,528.68
本期转入
工程名称 期末数
固定资产
速生丰产原料林基地 5,641,416.98
合 计 5,641,416.98
14、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 589,211,357.11 622,071,850.00
保证借款 69,000,000.00
合计 589,211,357.11 691,071,850.00
15、应付票据：期末数103,931,665.82元，均为未到期的银行承兑汇票。期末数比
期初数增长172.27%，主要是报告期公司为进一步降低资金成本，采取多种结算方式，
使用商业票据结算支付材料款。
16、应付账款
（1）期初数115,977,821.50元，期末数95,817,602.34元。
（2）本账户期末余额无账龄超过三年的大额应付款项。
（3）本账户余额无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
17、预收账款
（1）期初数11,817,582.82元，期末数7,891,453.05元。期末数比期初数下降了3
3.22%，主要是报告期客户预付款项减少。
（2）本账户余额无账龄超过一年的大额预收款项。
（3）本账户余额无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
18、应付股利：期初数42,989,328.00元，期末数42,989,328.00元，系应付未付的
国家股股利。
19、应交税金
税 项 期末数 期初数
增值税 7,377,577.25 13,720,454.35
营业税 209,659.01 124,866.53
城建税 539,774.21 1,030,556.76
房产税 -368,239.10
印花税 95,127.79 40,455.76
企业所得税 -4,425,773.35 -4,528,798.22
个人所得税 33,147.51 33,177.86
合 计 3,829,512.42 10,052,473.94
期末数比期初数下降61.9%，主要是原材料价格上涨，增值税进项税额增加，未交
增值税相应减少。
20、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 313,718.47 594,998.00
基础设施附加费 98,794.47 98,794.47
社会事业发展费 77,379.63 76,905.75
养老保险金 3,511,304.10 2,628,660.12
待业保险金 297,942.76 277,709.72
文化事业管理费 264.39
合计 4,299,139.43 3,677,332.45
21、其他应付款
（1）期初数25,593,480.23元，期末数18,595,493.27元。
（2）本账户余额无账龄超过三年的大额应付款项。
（3）本账户余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
22、一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
信用借款 58,500,000.00
担保借款 190,000,000.00 29,340,000.00
抵押借款 65,000,000.00 74,500,000.00
股权质押 40,000,000.00
合 计 353,500,000.00 103,840,000.00
期末数比期初数增加240.43%，主要是部分长期借款将于2005年到期。
23、长期借款
项 目 期末数 期初数
担保借款 21,850,670.98 212,825,745.70
抵押借款 258,000,000.00 295,000,000.00
信用借款 58,500,000.00
股权质押 40,000,000.00
合 计 279,850,670.98 606,325,745.70
期末数比期初数下降53.84%，主要是公司部分长期借款转为一年内到期的长期负债
列示。
24、专项应付款
项 目 期初数 本期增加
制浆系统贴息 4,839,000.00 5,520,000.00
合 计 4,839,000.00 5,520,000.00
项 目 本期减少 期末数
制浆系统贴息 4,228,973.50 6,130,026.50
合 计 4,228,973.50 6,130,026.50
本期增加数系收到的制浆系统改造贷款贴息。本期减少数中按规定冲减在建工程成
本761,980.00元，冲减财务费用3,466,993.50元。
25、股本（单位：万元）
期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 21,494.664
其中：
国家拥有股份 21,494.664
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 21,494.664
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通 9,100
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 9,100
三、股份总数 30,594.664
本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 21,494.664
其中：
国家拥有股份 21,494.664
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 21,494.664
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通 9,100
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 9,100
三、股份总数 30,594.664
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 561,529,753.21
拨款转入 54,455,804.00
其 他 408,174.54
合 计 616,393,731.75
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 561,529,753.21
拨款转入 54,455,804.00
其 他 408,174.54
合 计 616,393,731.75
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 47,468,103.03 1,155,214.69
公益金 22,919,751.65 577,607.36
合 计 70,387,854.68 1,732,822.05
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,623,317.72
公益金 23,497,359.01
合 计 72,120,676.73
28、未分配利润
项目 分配政策 金 额
报告期初未分配利润 127,046,580.21
加：报告期净利润 11,464,665.33
减：提取法定盈余公积金 按净利10% 1,155,214.69
提取法定公益金 按净利5% 577,607.36
应付普通股股利
报告期末未分配利润 136,778,423.49
◆合并利润及利润分配表
29、主营业务收入
（1）业务分部
项 目 本年数 上年数
新闻纸 1,269,771,265.04 1,127,269,793.43
本色浆 122,356,917.78 117,269,602.12
纸板 67,435,260.40 54,251,655.14
纸箱 43,656,416.95 41,096,641.75
其他 8,991,446.38 23,524,900.83
合 计 1,512,211,306.55 1,363,412,593.27
（2）地区分部
本年数
地区
营业收入 营业成本
华东 904,254,513.07 759,753,745.86
华北 126,300,841.93 108,968,148.51
华南 288,598,062.39 250,424,831.78
其他 193,057,889.16 163,844,603.74
合计 1,512,211,306.55 1,282,991,329.89
上年数
地区
营业收入 营业成本
华东 801,858,734.69 655,933,083.85
华北 195,399,339.58 160,142,994.16
华南 183,531,171.63 164,011,964.24
其他 182,623,347.37 150,647,988.87
合计 1,363,412,593.27 1,130,736,031.12
前五名客户的销售金额合计298,034,012.18元，占主营业务收入的19.71%。
30、主营业务成本
项 目 本年数 上年数
新闻纸 1,071,460,639.20 917,563,039.59
本色浆 108,557,066.55 111,135,819.65
纸板 61,380,521.28 50,553,886.81
纸箱 39,842,985.97 38,956,472.10
其他 1,750,116.89 12,526,812.97
合 计 1,282,991,329.89 1,130,736,031.12
31、主营业务税金及附加
项 目 本年数
营业税 403,434.73
文化事业管理费
城建税 5,824,566.94
教育费附加 3,402,898.57
合 计 9,630,900.24
项 目 上年数 计缴标准
营业税 687,195.67 5%、3%、20%
文化事业管理费 10,827.48 3%
城建税 5,809,337.58 7%
教育费附加 3,386,286.28 4%
合 计 9,893,647.01
32、其他业务利润
（1）本年数
项目 其他业务收入 其他业务支出
材料销售 1,594,655.62 1,312,372.54
副产品 18,245,268.13 15,282,549.16
其他 3,464,346.10 3,892,930.07
合 计 23,304,269.85 20,487,851.77
项目 其他业务利润
材料销售 282,283.08
副产品 2,962,718.97
其他 -428,583.97
合 计 2,816,418.08
（2）上年数
项目 其他业务收入 其他业务支出
材料销售 405,244.66 340,873.17
副产品 14,671,782.72 13,854,127.59
其他 191,951.71 75,263.35
合 计 15,268,979.09 14,270,264.11
项目 其他业务利润
材料销售 817,655.13
副产品 64,371.49
其他 116,688.36
合 计 998,714.98
本年数比上年数增长182%，主要是报告期公司副产品销售获利增加。
33、财务费用
类 别 本年数 上年数
利息支出 64,258,065.71 65,892,149.73
减：利息收入 1,608,201.30 1,096,523.17
汇兑净损失 1,173,093.50 2,557,265.57
其他 1,005,936.46 935,168.88
合 计 64,828,894.37 68,288,061.01
34、投资收益
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 220,054.53 12,006.50
债券投资收益 118,705.72
成本法核算收益 386,666.63 346,466.63
权益法核算收益 18,298.30 20,363.70
股权投资差额摊销 600,000.00 486,141.20
短期投资减值准备 -5,000,000.00
合计 -3,656,274.82 864,978.03
本年数比上年数减少4,521,252.85元，主要是报告期公司持股50%的子公司福建省
森龙林业发展有限公司计提短期投资跌价准备500万元。
35、营业外收入
类 别 本年数 上年数
罚款及赔偿收入 35,479.00 95,937.71
承包收入 665,113.17
固定资产变卖收入 4,028,930.50
其他收入 21,334.00
合 计 4,085,743.50 761,050.88
本年数比上年数增长436.86%，主要是报告期公司出售所属泉州纸板厂分部和泉州
市民政造纸厂分部固定资产的收入。
36、营业外支出
类 别 本年数 上年数
罚款及赔偿支出 327,988.77 498,280.30
固定资产减值准备 6,100,000.00
处置固定资产损失 153,450.36 5,611,022.21
其 他 1,000.00 1,300.00
合 计 482,439.13 12,210,602.51
本年数比上年数下降96.05%，主要是报告期公司计提固定资产减值准备及处置固定
资产损失减少。
◆合并现金流量表
37、收到的其他与经营活动有关的现金：报告期发生额1,677,797.06元，主要是收
回保险款。
38、支付的其他与经营活动有关的现金：报告期发生额97,342,063.65万元，主要
是支付运输费用和包装、装卸、保险、仓储、劳务、修理等费用。
39、支付的其他与投资活动有关的现金：报告期发生额10,000,000.00元，系公司
持股50%的子公司福建省森龙林业发展有限公司在闽发证券有限责任公司的委托理财资
金。
◆母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 167,575,626.56 72.52 1,675,756.27
1～2年 39,828,310.21 17.24 1,991,415.52
2～3年 9,775,773.71 4.23 977,577.37
3～4年 4,560,998.76 1.97 1,368,299.63
4～5年 2,422,675.82 1.05 1,211,337.91
5年以上 6,908,592.13 2.99 6,908,592.13
合 计 231,071,977.19 100.00 14,132,978.83
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 332,546,674.90 87.80 3,325,466.75
1～2年 28,587,362.61 7.55 1,429,368.14
2～3年 7,018,137.14 1.85 701,813.71
3～4年 2,519,471.87 0.67 755,841.56
4～5年 4,159,345.28 1.10 2,079,672.64
5年以上 3,896,952.96 1.03 3,896,952.96
合 计 378,727,944.76 100.00 12,189,115.76
注：①账龄五年以上金额合计6,908,592.13元，全额计提坏账准备。
②本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
③前五名单位金额合计54,153,662.83元，占应收账款总额23.44%。
④应收账款期末数比期初数下降38.99%，主要是报告期公司加大货款催收力度，货
款回笼加快。
2、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,744,579.03 11.70 67,445.79
1～2年 35,651,759.92 61.84 1,782,588.00
2～3年 1,304,892.87 2.26 130,489.28
3～4年 1,068,314.85 1.85 320,494.45
4～5年 0.00
5年以上 1,944,839.34 3.37 1,944,839.34
个别认定 10,944,395.46 18.98 3,283,318.64
合 计 57,658,781.47 100.00 7,529,175.50
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 42,519,883.37 69.08 425,198.82
1～2年 1,663,996.10 2.70 83,199.81
2～3年 1,102,703.68 1.79 110,270.37
3～4年 3,381,057.27 5.49 1,014,317.18
4～5年 62,305.03 0.10 31,152.52
5年以上 1,884,145.31 3.06 1,884,145.31
个别认定 10,944,395.46 17.78 3,283,318.64
合 计 61,558,486.22 100.00 6,831,602.65
注：①账龄五年以上金额合计1,944,839.34元，全额计提坏账准备。
②本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
③列示余额较大客户：
欠款单位名称 欠款金额
福建星光造纸集团公司 31,807,164.87
福建省龙岩市造纸实业公司 10,944,395.46
福建南平星光物业有限公司 3,406,246.00
福建南平延润纸业有限责任公司 1,565,191.27
福建省轻工机械厂 500,000.00
合 计 48,222,997.60
欠款单位名称 比例（%） 内容
福建星光造纸集团公司 55.17 往来款
福建省龙岩市造纸实业公司 18.98 代垫款
福建南平星光物业有限公司 5.91 往来款
福建南平延润纸业有限责任公司 2.71 往来款
福建省轻工机械厂 0.87 往来款
合 计 83.64
④由于福建省龙岩市造纸实业公司的欠款尚处于协议还款期内，且该公司历年按照
协议按时付息，公司决定对其按个别认定法计提坏账准备，至2004年12月31日，累计计
提坏账准备3,283,318.64元。
3、长期投资
（1）长期股权投资明细情况
①股票投资
股份
被投资单位 数量（股）
类别
兴业银行股份有限公司 法人股 3,013,333.00
兴业证券股份有限公司 法人股 310,000.00
南平电缆股份有限公司 法人股 168,000.00
福建省青山纸业股份有限公司 法人股 70,000,000.00
合 计
占被投资单位
被投资单位 投资额
注册资本比例
兴业银行股份有限公司 0.0750% 4,505,820.00
兴业证券股份有限公司 0.034% 393,700.00
南平电缆股份有限公司 0.3150% 207,512.00
福建省青山纸业股份有限公司 9.91% 156,423,700.00
合 计 161,530,732.00
计提长期投
被投资单位
资减值准备
兴业银行股份有限公司 无
兴业证券股份有限公司 无
南平电缆股份有限公司 无
福建省青山纸业股份有限公司 无
合 计
②其他股权投资
占被投资单位
被投资单位 投资额(元)
注册资本比例
闽北武夷信托投资公司 1,570,050.00 2.94%
深圳市龙岗闽环实业有限公司 43,158,800.59 90.00%
福建南平市南方工贸有限公司 342,027.58 88.24%
福建省南平星光大厦有限公司 2,984,468.14 90.00%
福州紫光贸易有限公司 20,684,247.31 85.00%
福建省森龙林业发展有限公司 12,518,112.56 50.00%
上海解放传印刷有限公司 15,000,000.00 15.00%
合 计 96,257,706.18
被投资单位 计提长期投资减值准备
闽北武夷信托投资公司 无
深圳市龙岗闽环实业有限公司 无
福建南平市南方工贸有限公司 无
福建省南平星光大厦有限公司 无
福州紫光贸易有限公司 无
福建省森龙林业发展有限公司 无
上海解放传印刷有限公司 无
合 计
其中：a、采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 期初数 追加投资
深圳市龙岗闽环实业有限公司 5,464,122.05 35,172,000.00
福建南平市南方工贸有限公司 138,913.60
福建省南平星光大厦有限公司 3,241,169.09
福州紫光贸易有限公司 22,297,717.00
福建省森龙林业发展有限公司 15,000,000.00
合 计 46,141,921.74 35,172,000.00
被投资单位名称 本期权益增减额 现金分利
深圳市龙岗闽环实业有限公司 2,522,678.54
福建南平市南方工贸有限公司 203,113.98
福建省南平星光大厦有限公司 -256,700.95
福州紫光贸易有限公司 86,530.31 1,700,000.00
福建省森龙林业发展有限公司 -2,481,887.44
合 计 73,734.44 1,700,000.00
被投资单位名称 期末数
深圳市龙岗闽环实业有限公司 43,158,800.59
福建南平市南方工贸有限公司 342,027.58
福建省南平星光大厦有限公司 2,984,468.14
福州紫光贸易有限公司 20,684,247.31
福建省森龙林业发展有限公司 12,518,112.56
合 计 79,687,656.18
b、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销
深圳市龙岗闽环实
-6,000,000.00 10 -600,000.00
业有限公司
合计 -6,000,000.00 -600,000.00
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
深圳市龙岗闽环实
-3,000,000.00 投资成本低于账面净资产
业有限公司
合计 -3,000,000.00
（2）累计投资占期末净资产的比例22.79%
（3）长期债权投资：无。
（4）长期股权投资本期末未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。
（5）长期投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
（6）公司以持有的福建省青山纸业股份有限公司国有法人股3500万股作为向中国
工商银行南平市延平支行借款7000万元（已归还3000万元）的质押担保。
（7）报告期公司与解放日报报业集团、上海爱建信托投资有限公司、上海界龙实
业股份有限公司合资组建上海解放传媒印刷有限公司，公司出资1500万元，占注册资本
的15%。
（8）报告期公司根据三届三次董事会决定，出资3517.20万元，对深圳市龙岗闽环
实业有限公司进行增资扩股。
4、主营业务收入
项 目 本年数 上年数
新闻纸 1,269,771,265.04 1,127,269,793.43
本色浆 122,356,917.78 117,269,602.12
合 计 1,392,128,182.82 1,244,539,395.55
前五名客户的销售金额合计298,034,012.18元，占主营业务收入的21.41%。
5、主营业务成本
项 目 本年数 上年数
新闻纸 1,071,460,639.20 917,563,039.59
本色浆 108,557,066.55 111,135,819.65
合计 1,180,017,705.75 1,028,698,859.24
6、投资收益
项 目 本年数 上年数
成本法核算收益 386,666.63 346,466.63
权益法核算收益 -526,265.56 1,310,672.01
股权投资差额摊销 600,000.00 600,000.00
合计 460,401.07 2,257,138.64
六、关联方关系及关联交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质
福建省轻纺（控 国家授权投
国有
股）有限责任公司 资控股
福建南平市南方工 生产材料批
有限责任公司
贸有限公司 发零售
自主选择经
福州紫光贸易有限
营项目，开 有限责任公司
公司
展经营活动
工业纸
深圳市龙岗闽环实
瓦楞纸 有限责任公司
业有限公司
纸制品
福建省南平星光大 住宿、餐饮
有限责任公司
厦有限公司 文化娱乐
工业、农
福建省森龙林业发 业、林业、
有限责任公司
展有限公司 植树造林、
林木经营
法定 与本公司
企业名称
代表人 关系
福建省轻纺（控
梁 模 控股股东
股）有限责任公司
福建南平市南方工
陈守勤 控股子公司
贸有限公司
福州紫光贸易有限
曾开锋 控股子公司
公司
深圳市龙岗闽环实
陈守勤 控股子公司
业有限公司
福建省南平星光大
林兵霞 控股子公司
厦有限公司
福建省森龙林业发
刘天金 子公司
展有限公司
投资比例
企业名称 注册地址
（%）
福建省轻纺（控
70.26 福州市省府路1号
股）有限责任公司
福建南平市南方工
88.24 南平市滨江北路177号
贸有限公司
福州紫光贸易有限 福州市鼓楼区吉庇路39
85
公司 号
深圳市龙岗闽环实
90 深圳市龙岗区
业有限公司
福建省南平星光大
90 南平市滨江北路177号
厦有限公司
福建省森龙林业发 福州市鼓楼五一北路171
50
展有限公司 号
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）
企业名称 期初数 增加数
福建省轻纺（控股）有限责任公司 60,000
福建南平市南方工贸有限公司 170
福州紫光贸易有限公司 2,300
深圳市龙岗闽环实业有限公司 92 3908
福建省南平星光大厦有限公司 300
福建省森龙林业发展有限公司 3,000
企业名称 减少数 期末数
福建省轻纺（控股）有限责任公司 60,000
福建南平市南方工贸有限公司 170
福州紫光贸易有限公司 2,300
深圳市龙岗闽环实业有限公司 4000
福建省南平星光大厦有限公司 300
福建省森龙林业发展有限公司 3,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元）
期初数
企业名称
金额 比例%
福建省轻纺（控
21,494.664 70.26
股）有限责任公司
福建南平市南方工
150 88.24
贸有限公司
福州紫光贸易有限
1955 85
公司
深圳市龙岗闽环实
82.80 90
业有限公司
福建省南平星光大
270 90
厦有限公司
福建省森龙林业发
1500 50
展有限公司
增加数
企业名称
金额 比例%
福建省轻纺（控
股）有限责任公司
福建南平市南方工
贸有限公司
福州紫光贸易有限
公司
深圳市龙岗闽环实
3517.20 90
业有限公司
福建省南平星光大
厦有限公司
福建省森龙林业发
展有限公司 减少数
企业名称 金额 比例%
福建省轻纺（控
股）有限责任公司
福建南平市南方工
贸有限公司
福州紫光贸易有限
公司
深圳市龙岗闽环实
业有限公司
福建省南平星光大
厦有限公司
福建省森龙林业发
展有限公司
期末数
企业名称
金额 比例%
福建省轻纺（控
21,494.664 70.26
股）有限责任公司
福建南平市南方工
150 88.24
贸有限公司
福州紫光贸易有限
1955 85
公司
深圳市龙岗闽环实
3600 90
业有限公司
福建省南平星光大
270 90
厦有限公司
福建省森龙林业发
1500 50
展有限公司
4、存在控制关系的关联方交易情况
报告期内公司与福建省轻纺(控股)有限责任公司无交易事项，与子公司的关联交易
在合并报表中抵销。
5、不存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质
深圳环兴纸品有限公司 纸箱、印刷 中外合资
福建星光造纸集团公司 纸浆、纸制品 国有全资企业
福建省青山纸业股份
纸袋纸、牛卡纸 股份有限公司
有限公司
福建延金纸业有限公司 脱墨浆 中外合资
福建南平星光汽车
汽车运输、维修 有限责任公司
运输有限公司
福建南平星光物业
物业管理 有限责任公司
有限公司
法 定
企业名称
代表人
深圳环兴纸品有限公司 林兵霞
福建星光造纸集团公司 陈金水
福建省青山纸业股份
刘天金
有限公司
福建延金纸业有限公司 陈金水
福建南平星光汽车
赖大华
运输有限公司
福建南平星光物业
陈金水
有限公司
企业名称 与本公司关系
公司的子公司深圳市龙岗闽环实业有
深圳环兴纸品有限公司
限公司持有其40%的股份
福建星光造纸集团公司 同一母公司
福建省青山纸业股份
母公司为其实质控制人
有限公司
福建延金纸业有限公司 福建星光造纸集团公司的控股子公司
福建南平星光汽车
福建星光造纸集团公司的控股子公司
运输有限公司
福建南平星光物业
福建星光造纸集团公司的控股子公司
有限公司
6、不存在控制关系的关联方交易
购买商品、接受劳务的关联交易：
（单位：人民币万元）
关联方 关联交易事项 关联交易定价原则
福建星光造纸集团
支付治安保卫费用 协议价
公司
福建省土地管理局国土
福建星光造纸集团
土地租金 资（1997）024号文确
公司
定的计价标准
福建南平星光汽车
油料 市场价
运输有限公司
福建南平星光汽车
运输 市场价
运输有限公司
福建南平星光汽车
废纸过段 协议价
运输有限公司
福建南平星光物业
消防服务 协议价
有限公司
福建南平星光物业
代收水电费 协议价
有限公司
本期数
关联方 占同类交易金额的
金额
比例(%)
福建星光造纸集团
102 100
公司
福建星光造纸集团
316.15 100
公司
福建南平星光汽车
793.87 99
运输有限公司
福建南平星光汽车
413.63 3.40
运输有限公司
福建南平星光汽车
412.45 3.39
运输有限公司
福建南平星光物业
34 100
有限公司
福建南平星光物业
15 100
有限公司
上年同期数
关联方 占同类交易金
金额
额的比例(%)
福建星光造纸集团
102 100
公司
福建星光造纸集团
316.15 100
公司
福建南平星光汽车
182.74 98
运输有限公司
福建南平星光汽车
468.06 3.70
运输有限公司
福建南平星光汽车
375.23 2.97
运输有限公司
福建南平星光物业
34 100
有限公司
福建南平星光物业
0
有限公司
7、关联方应收应付款
单位：人民币万元
应收应付款项名称 关联方
其他应收款 福建星光造纸集团公司
预付帐款 福建延金纸业有限公司
其他应收款 福建南平星光物业有限公司
预付帐款 深圳环兴纸品有限公司
应收票据 深圳环兴纸品有限公司
应付帐款 福建南平星光汽车运输有限公司
应收应付款项名称 期初数 期末数
其他应收款 3,221.21 3,180.72
预付帐款 1,506 1,506.21
其他应收款 373.46 340.62
预付帐款 286.14 0
应收票据 1,669.88 0
应付帐款 35.45 32.69
七、或有事项
1、公司对外担保发生额及担保余额情况
担保对象 发生日期 担保金额
福建永安林业（集
2004-02-09 800
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2003-12-17 1,000
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-03-22 500
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-04-13 1,000
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-10-26 500
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-10-26 500
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-02-13 500
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-02-17 700
团）股份有限公司
福建永安林业（集
2004-06-30 6,000
团）股份有限公司
担保对象 担保类型 担保期限
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-02-09～2005-02-09
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2003-12-17～2005-6-17
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-03-22～2005-03-22
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-04-14～2005-04-14
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-10-26～2005-10-26
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-11-18～2005-11-18
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-02-13～2005-02-12
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-02-17～2005-02-16
团）股份有限公司
福建永安林业（集
连带责任担保 2004-06-30～2005-06-29
团）股份有限公司
担保是否已 是否为关联方
担
保对象
经履行完毕 担保
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
福建永安林业（集
否 否
团）股份有限公司
报告期内担保发生额合计 14,700
报告期末担保余额合计 11,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,500
担保总额占公司净资产的比例 10.17%
2、公司控股子公司均无对外担保。
八、承诺事项
截止报告日，公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据公司三届五次董事会决议，为加快“林纸一体化项目”的建设步伐，公司拟将
2004年末未分配利润作为“林纸一体化项目”的资本金，2004年度公司拟不进行利润分
配，也不进行资本公积金转增股本，此预案须经2004年度股东大会审议。
十、其他重要事项
截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。
十一、非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 3,466,993.50
短期投资收益 110,027.27
委托投资损益 -2,440,647.14
营业外收支净额 3,601,054.64
以前年度已经计提各项减值准备的转回 278,900.76
所得税影响数 -63,061.98
合计 4,953,267.05
十二、备查文件目录
（一）载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本
（二）载有单位负责人、财务总监、财务部经理亲笔签字并盖章的会计报表
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件
（四）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过
的所有公司文件的正本及公告的原稿
（五）公司章程正本
（六）其他有关资料
董事长：黄国英
总经理：陈守勤
福建省南纸股份有限公司
二OO五年三月三十日
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