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重要提示、释义及目录
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董事长闻掌华先生、主管会计工作负责人常务副总裁孟勇明先生、会计
机构负责人财务部经理陈东东女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
美都控股股份有限公司董事会
2004年8月28日
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件目录
一、公司基本情况
（一）基本情况
1.公司法定中文名称：美都控股股份有限公司
公司法定英文名称：MEIDU HODING CO.,LTD.
2.股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：美都控股
股票代码：600175
3.公司注册地址：杭州市湖墅南路古河巷56号
公司办公地址：杭州市密渡桥路70号美都恒升名楼4F（邮政编码：310005）
公司国际互联网网址：http://chinameidu.com
电子信箱：chinameidu@vip.163.com
4.公司法定代表人：闻掌华
5.董事会秘书：周 冀
证券事务代表：王爱明
联系电话：0571-88301388
联系传真：0571-88301607
电子信箱：zhouji70@163.com
6.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（二）主要财务数据和指标
项目 单位 2004年6月30日
流动资产 元 578,060,877.92
流动负债 元 459,554,031.74
总资产 元 997,981,472.01
股东权益（不含 元 459,483,770.60
少数股东权益）
每股净资产 元/股 4.31
调整后的每股净 元/股 4.02
资产
项目 2003年12月31日 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 454,920,897.22 27
流动负债 385,286,888.26 19
总资产 874,780,553.37 14
股东权益（不含 464,149,472.76 -1.01
少数股东权益）
每股净资产 4.35 -0.92
调整后的每股净 4.29 -6.29
资产
项目 单位 2004年1-6月
净利润 元 -4,665,702.16
扣除非经常性损 元 -4,680,777.61
益后的净利润
每股收益（全面 元/股 -0.044
摊薄）
净资产收益率 % -0.01
经营活动产生的
现金流量净额 元 45,875,405.63
项目 2003年1-6月 本报告期比上年
净利润 同期增减（%）
扣除非经常性损 3,723,325.96 -225
益后的净利润 1,748,627.75 -367
每股收益（全面
摊薄） 0.03 -233
净资产收益率
经营活动产生的 0.81 -101
现金流量净额 142,010,508.22 -67.70
注：扣除非经常性损益项目涉及内容：（单位：元）
项 目 金 额
营业外收入 25,774.23
营业外支出 -10,698.78
合计 1,5075.45
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股份情况变动表
报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）报告期末股东总数：18678户。
（三）前10名股东持股情况：（单位：股）
股东名称 年度内增减 持股数量
①浙江美都控股集团股份 0 30120000
有限公司
②北京天鸿集团公司 0 22640000
③浙江天成投资管理有限 0 8300000
公司
④京华房产有限公司 0 3860000
⑤北京房屋建筑设计院 0 540000
⑥北京宝华饭店 0 540000
⑦秦友香 -200 165000
⑧张艳玲 133421 133421
⑨李雪梅 0 107820
⑩杨大骚 200 101660
股东名称 比例(%) 股份性质 质押或冻结 股东性质
①浙江美都控股集团股份 28.23 社会法人股
有限公司
国有法人股
②北京天鸿集团公司 21.22
社会法人股
③浙江天成投资管理有限 7.78
830
公司
未流通
社会法人股
④京华房产有限公司 3.62
国有法人股
⑤北京房屋建筑设计院 0.51
社会法人股
⑥北京宝华饭店 0.51
⑦秦友香 0.15
⑧张艳玲 0.13
不详 流通股
⑨李雪梅 0.10 已流通
⑩杨大骚 0.10
注：1.公司第三大股东浙江天成投资管理有限公司将所持有的公司社会法人股83
0万股（占公司总股本的7.78%）质押给上海浦东发展银行杭州分行高新支行，质押期限
自2004年6月28日至2005年6月18日。上述股权质押事项详见公司于2004年7月3日在《中
国证券报》、《上海证券报》刊登的有关公告。
2.以上股东中，京华房产有限公司、北京房屋建筑设计院、北京宝华饭店为北京天
鸿集团公司下属企业，存在关联关系。
3.本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
4.公司控股股东和实际控制人报告期内未发生变化。
（四）前10名流通股股东情况
名次 股东名称 期末持股量（股）
1 秦友香 165000
2 张艳玲 133421
3 李雪梅 107820
4 杨大骚 101660
5 高勇峰 100806
6 刘绍林 97700
7 聂福贵 95530
8 苏慧兰 94200
9 刘国君 90200
10 邝新仕 81463
名次 股东名称 股份类型
1 秦友香 A股
2 张艳玲 A股
3 李雪梅 A股
4 杨大骚 A股
5 高勇峰 A股
6 刘绍林 A股
7 聂福贵 A股
8 苏慧兰 A股
9 刘国君 A股
10 邝新仕 A股
注：前10名流通股股东关联关系不详。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董、监事及高级管理人员持有公司内部职工股（已流通）情
况如下。
年初持股
姓名 职务
潘刚升 副董事长 5000
辛伟民 董事 5000
王贵银 监事 5000
戴肇辉 总裁 5000
汪卫民 副总裁 5000
周 冀 副总裁，董事会秘书 1000
年末持股
姓名
潘刚升 5000
辛伟民 5000
王贵银 5000
戴肇辉 5000
汪卫民 5000
周 冀 1000
（二）报告期内董、监事及高级管理人员无新聘或解聘情况
四、管理层讨论与分析
（一）报告期经营状况的讨论与分析
公司及子公司主要从事房地产开发、酒店业、贸易及实业投资。
报告期内，公司房地产项目大部分处于施工或前期阶段：浙江省湖州住宅项目“百
合公寓”于2004年5月开工，预计年底前开始预售。杭州商业项目“美都商业广场”目
前已完成前期工作，预计于10月开工。浙江省千岛湖景观住宅项目“千岛碧云天”由于
有关政府部门对湖区规划及该项目指标进行调整，至使工程前期进展停滞（公司已于2
003年年报中对此进行了披露），目前，经与有关政府积极协商，“千岛碧云天”项目
新的规划指标已基本确定，预计近期将进入施工准备阶段。另外，公司在海口的“丁香
家园”一期工程已完成销售90%，二期工程于5月开始销售，预计9月竣工。
报告期内，宝华海景大酒店全部客房装修完毕，正以崭新面貌树立高档商务酒店形
象。受新客房推广周期影响，酒店上半年经营压力增大，报告期内实现主营业务收入1
3,917,578.82元。随着推广销售工作的展开，预计下半年经营情况将有所改善。
报告期内，美都经贸浙江有限公司继续拓展汽车销售及钢材销售，实现主营业务收
88,582,363.24元。
公司2004年上半年度出现亏损，主要由于：继公司的控股子公司湖州凤凰东园建设
有限公司“滨河商业街”项目于去年竣工销售后，公司大部分房地产项目处于前期或开
工阶段，尚未销售。宝华海景大酒店客房装修后处于推广期，上半年经营压力增大。受
钢材市场价格波动影响，美都经贸浙江有限公司二季度利润较一季度出现下滑。
报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业情况为：
占公司主营业务收入或主营业 主营业务收入 主营业务成本
务利润10%以上的行业 （元） （元）
贸易 88,582,363.24 87,636,651.87
酒店 13,917,578.82 1,621,689.40
占公司主营业务收入或主营业 毛利率（%）
务利润10%以上的行业
贸易 1.07
酒店 88.35
主营业务分地区情况： 单位:元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
浙江 88,582,363.24 -
海南 13,917,578.82 20.55
（二）报告期投资情况
1.募集资金使用情况
“千岛碧云天”景观住宅项目拟投入金额1.275亿元。公司与海南宝凯房地产开发
有限公司于2003年4月共同投资设立了美都千岛湖旅游房产浙江有限公司，注册资本30
00万元，其中公司出资2750万元，占注册资本的91.67%，并以其余1亿元募集资金作为
该项目的建设投入。资金如有不足部分利用预售回笼资金投入。截止本报告期末，公司
已投入募集资金3000万元。
由于“千岛碧云天”项目紧邻千岛湖中心湖区，2003年下半年开始，有关政府部门
对千岛湖湖区规划，包括“千岛碧云天”项目的规划指标进行讨论调整，使得该项目无
法按预期进展。经公司与有关政府部门协商，目前该项目已进入施工准备阶段，预计可
于近期动工。
2.非募集资金投资情况
报告期内，公司子公司美都兴业投资浙江有限公司以1437.50万元协议收购浙江金
宝典当有限责任公司70.55%的股权，出资780万元协议收购了浙江在线网吧连锁发展有
限公司39%的股权。
报告期内，公司子公司德清美都控股投资有限公司以现金出资513万元，自然人王
福掌以实物资产（机器设备）及部分现金共计出资387万元，共同设立德清美都控股冷
轧制造有限公司，从事钢材轧制、加工，金属材料制造及销售等。
以上投资详见2004年2月20日公司在《中国证券报》、《中国证券报》刊登的《下
属企业投资公告》。
报告期内，公司子公司——美都兴业投资浙江有限公司与美都经贸浙江有限公司以
现金方式共同投资设立“浙江美都担保有限公司”。注册资本2000万元，其中兴业投资
出资1800万元；美都经贸出资200万元。浙江美都提保有限公司主要从事为企业和个人
提供担保及咨询服务。详见2004年5月25日公司在《中国证券报》、《中国证券报》刊
登的《下属企业投资公告》。
（三）目前，有关方正就收购公司部分资产股权事项与公司进行洽商，如进展顺利
可于预计实施。在此基础上，公司预计年初至下一报告期累计净利润可实现盈利。
五、重要事项
（一）2004年4月28日，经公司2003年度股东大会审议通过，公司2003年度利润分
配方案为：不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本或送股。
公司2004年中期利润分配预案为：不分配、不转增。
（二）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲
裁事项。
（三）公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大资产收购
、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（四）重大关联交易事项
1.报告期内未发生关联交易情况
2.报告期内无以前年度关联交易尚在履行情况
（五）重大合同及履行情况
1.公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2.截至报告期末，公司为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省行营业
部5000万元抵押贷款提供的连带责任余额为4000万元。截至本报告出具日，该担保已经
解除。
3.公司报告期内未发生，也没有以前期间发生且持续到报告期的委托他人进行现金
资产管理活动。
（六）股东承诺事项
2000年，公司为当时的下属公司—海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南
省分行营业部5000万元抵押贷款提供了连带责任担保，此贷款期限为1999年8月-2004年
8月。2001年，公司向北京天鸿集团转让了海南汇祥旅业投资有限公司的股权，汇祥旅
业成为天鸿集团下属公司。天鸿集团在受让汇祥旅业股权时承诺，协助公司解除该笔担
保。在天鸿集团协助下，汇祥旅业已于2004年8月向工行海南省分行营业部归还了该笔
贷款全部余额。公司的此项担保同时解除。详见2004年8月18日公司在《中国证券报》
、《中国证券报》刊登的《解除对外担保公告》。
（七）公司本期财务报告未经审计。
（八）控股股东及其他关联方占用公司资金情况
1、报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
等期间费用，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。
2、截至2004年6月30日，公司不存在以下方式将资金直接或间接的提供给控股股东
及其他关联方使用的情况：
（1）有偿或无偿的拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。
（2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。
（3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
（4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
（5）代控股股东及其他关联方偿还债务。
（6）中国证监会认定的其他方式。
（九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行56号文规定情况的专项说明
及独立意见。
截至2004年半年度报告期末，其他关联方占用公司资金情况：北京天鸿集团公司应
收款累计余额10,284,797.46元，该应收款为以前年度发生余额，报告内未发生其他关
联方占用公司资金情况。
报告期内，公司严格按照有关规定的要求规范公司对外担保行为，控制对外担保风
险，报告期内未发生为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的情况。截
至报告期末，公司对外担保情况如下：
2000年，公司为当时的下属公司—海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南
省分行营业部5000万元抵押贷款提供了连带责任担保。此贷款期限为1999年8月-2004年
8月，截至报告期末余额为4000万元。截至本说明出具日，该笔贷款已归还，公司此项
担保已解除。公司目前无对外担保事项。
我们认为，公司在报告期内较好履行了56号文件规定，没有新发生控股股东或其他
关联方占用公司资金情况，也未发生新的对外担保。部分遗留问题如与天鸿集团及其下
属企业往来款余额明显下降，公司对汇祥旅业的担保近期已经解除。
（十）其他重要事项信息索引
报告期内，公司其他重要事项公告还包括：下属企业投资公告，四届十四次董事会
决议公告暨召开2003年年度股东大会的通知、四届八次监事会决议公告、股权质押解除
公告、2003年年度股东大会决议公告、四届十六次董事会决议公告、下属企业投资公告
。上述公告分别刊登于2004年2月20日、3月26日、4月1日、4月29日、5月25日的《中国
证券报》第26版、第35版、第5版、第17版、第74版、第28版和《上海证券报》第6版、
第54版、第7版、第49版、第60版、第6版上，并刊载在www.sse.com.cn上。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表
（二）会计报表附注
资产负债表（一）
2004年6月30日
编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元
合并
资产 注释
期末数
流动资产：
货币资金 114,553,128.03
短期投资
应收票据 250,000.00
应收股利 7,886,854.38
应收利息
应收帐款 11,850,466.81
其他应收款 28,848,002.66
预付帐款 14,893,517.51
应收补贴款
存货 399,584,944.63
待摊费用 193,963.90
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 578,060,877.92
长期投资：
长期股权投资 162,334,526.72
长期债权投资
长期投资合计 162,334,526.72
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 290,012,068.67
减：累计折旧 84,431,989.80
固定资产净值 205,580,078.87
减：固定资产减值准备
固定资产净额 205,580,078.87
工程物资
在建工程 29,351,195.64
固定资产清理
固定资产合计 234,931,274.51
无形资产及其他资产：
无形资产 8,843,883.03
开办费
长期待摊费用 7,123,386.83
其他长期资产 6,687,523.00
无形资产及其他资产合计 22,654,792.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 997,981,472.01
合并
资产
期初数
流动资产：
货币资金 63,424,731.56
短期投资
应收票据
应收股利 3,686,854.38
应收利息
应收帐款 11,897,830.82
其他应收款 15,732,048.89
预付帐款 5,689,045.54
应收补贴款
存货 354,486,770.13
待摊费用 3,615.90
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 454,920,897.22
长期投资：
长期股权投资 172,555,286.78
长期债权投资
长期投资合计 172,555,286.78
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 281,431,950.02
减：累计折旧 78,577,407.85
固定资产净值 202,854,542.17
减：固定资产减值准备
固定资产净额 202,854,542.17
工程物资
在建工程 23,339,691.36
固定资产清理
固定资产合计 226,194,233.53
无形资产及其他资产：
无形资产 8,411,736.12
开办费
长期待摊费用 6,010,876.72
其他长期资产 6,687,523.00
无形资产及其他资产合计 21,110,135.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 874,780,553.37
母公司
资产
期末数
流动资产：
货币资金 78,143,939.39
短期投资
应收票据
应收股利 51,068,910.60
应收利息
应收帐款
其他应收款 158,363,681.96
预付帐款 7,758,823.80
应收补贴款
存货 51,471,674.38
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 346,807,030.13
长期投资：
长期股权投资 403,224,990.64
长期债权投资
长期投资合计 403,224,990.64
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 218,494,810.40
减：累计折旧 42,330,530.00
固定资产净值 176,164,280.40
减：固定资产减值准备
固定资产净额 176,164,280.40
工程物资
在建工程 10,830,000.00
固定资产清理
固定资产合计 186,994,280.40
无形资产及其他资产：
无形资产 8,336,631.30
开办费
长期待摊费用
其他长期资产 6,687,523.00
无形资产及其他资产合计 15,024,154.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 952,050,455.47
母公司
资产
期初数
流动资产：
货币资金 48,793,171.71
短期投资
应收票据
应收股利 46,868,910.60
应收利息
应收帐款
其他应收款 42,447,008.62
预付帐款 5,022,916.20
应收补贴款
存货 167,391,333.47
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 310,523,340.60
长期投资：
长期股权投资 404,175,342.00
长期债权投资
长期投资合计 404,175,342.00
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 218,319,775.40
减：累计折旧 39,490,785.30
固定资产净值 178,828,990.10
减：固定资产减值准备
固定资产净额 178,828,990.10
工程物资
在建工程 10,830,000.00
固定资产清理
固定资产合计 189,658,990.10
无形资产及其他资产：
无形资产 8,411,736.12
开办费
长期待摊费用
其他长期资产 6,687,523.00
无形资产及其他资产合计 15,099,259.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 919,456,931.82
公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东
东
资产负债表（二）
2004年6月30日
编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元
合并
负债和股东权益 注释
期末数
流动负债：
短期借款 238,600,000.00
应付票据 107,000,000.00
应付帐款 8,129,406.72
预收帐款 17,449,666.96
应付工资 604,078.14
应付福利费 619,920.68
应付股利 9,718,030.46
应交税金 57,225.39
其他应交款 41,027.41
其他应付款 77,013,363.89
预提费用 321,312.09
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 459,554,031.74
长期负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 494,554,031.74
少数股东权益 43,943,669.67
股东权益
股本 106,680,000.00
减：已归还投资
股本净额 106,680,000.00
资本公积 288,066,376.91
盈余公积 77,036,501.35
其中：法定公益金 25,386,923.85
未分配利润 -12,299,107.66
股东权益合计 459,483,770.60
负债和股东权益 997,981,472.01
合并
负债和股东权益
期初数
流动负债：
短期借款 259,000,000.00
应付票据 64,000,000.00
应付帐款 6,241,581.04
预收帐款 6,000,582.58
应付工资 605,219.45
应付福利费 326,362.27
应付股利 9,663,705.68
应交税金 1,426,914.32
其他应交款 29,183.89
其他应付款 37,499,111.53
预提费用 494,227.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 385,286,888.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 385,286,888.26
少数股东权益 25,344,192.35
股东权益
股本 106,680,000.00
减：已归还投资
股本净额 106,680,000.00
资本公积 288,066,376.91
盈余公积 77,036,501.35
其中：法定公益金 25,386,923.85
未分配利润 -7,633,405.50
股东权益合计 464,149,472.76
负债和股东权益 874,780,553.37
母公司
负债和股东权益
期末数
流动负债：
短期借款 203,500,000.00
应付票据 92,000,000.00
应付帐款 2,643,344.40
预收帐款 15,657,146.00
应付工资 0.00
应付福利费 133,771.53
应付股利 9,663,705.68
应交税金 24,087.76
其他应交款 14,491.30
其他应付款 144,455,695.26
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 468,092,241.93
长期负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 503,092,241.93
少数股东权益 0.00
股东权益
股本 106,680,000.00
减：已归还投资
股本净额 106,680,000.00
资本公积 286,515,585.58
盈余公积 71,290,224.45
其中：法定公益金 23,763,408.15
未分配利润 -15,527,596.49
股东权益合计 448,958,213.54
负债和股东权益 952,050,455.47
母公司
负债和股东权益
期初数
流动负债：
短期借款 259,000,000.00
应付票据 64,000,000.00
应付帐款 2,643,344.40
预收帐款 3,621,617.00
应付工资 100,300.00
应付福利费 93,704.26
应付股利 9,663,705.68
应交税金 471,369.56
其他应交款 14,491.28
其他应付款 125,816,991.36
预提费用 392,227.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 465,817,751.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 465,817,751.04
少数股东权益
股东权益
股本 106,680,000.00
减：已归还投资
股本净额 106,680,000.00
资本公积 286,515,585.58
盈余公积 71,290,224.45
其中：法定公益金 23,763,409.15
未分配利润 -10,846,629.25
股东权益合计 453,639,180.78
负债和股东权益 919,456,931.82
公司负责人：闻掌华 主管会计工作负责人：孟勇明
会计机构负责人：陈东东
利润及利润分配表
2004年1-6月
金额单位：人民币
编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元
合并数
项目
本期数
一.主营业务收入 112,626,722.41
减：折扣与折让
主营业务收净额 112,626,722.41
减：主营业务成本 96,967,465.67
主营业务税金及附加 889,396.18
二.主营业务利润 14,769,860.56
加：其他业务利润 -31,751.87
减：
营业费用 4,372,734.66
管理费用 14,161,336.88
财务费用 3,332,771.00
三.营业利润 -7,128,733.85
加：投资收益 2,129,379.66
补贴收入 61,549.00
营业外收入 25,774.23
减：营业外支出 10,698.78
四.利润总额 -4,922,729.74
减：所得税 114,286.42
减：少数股东损益 -371,314.00
减：购并利润
五.净利润 -4,665,702.16
加：年初未分配利润 -7,633,405.50
盈余公积金转入
六.可供分配的利润 -12,299,107.66
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -12,299,107.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付股通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -12,299,107.66
合并数
项目
上年同期数
一.主营业务收入 49,787,279.27
减：折扣与折让
主营业务收净额 49,787,279.27
减：主营业务成本 22,214,697.79
主营业务税金及附加 2,462,748.70
二.主营业务利润 25,109,832.78
加：其他业务利润 3,053.10
减：
营业费用 3,762,355.89
管理费用 17,651,331.69
财务费用 1,470,307.54
三.营业利润 2,228,890.76
加：投资收益 1,398,760.43
补贴收入
营业外收入 24,698.21
减：营业外支出
四.利润总额 3,652,349.40
减：所得税 304,840.16
减：少数股东损益 -375,816.72
减：购并利润
五.净利润 3,723,325.96
加：年初未分配利润 -14,116,431.84
盈余公积金转入
六.可供分配的利润 -10,393,105.88
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -10,393,105.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付股通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -10,393,105.88
母公司
项目
本期数
一.主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收净额 -
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二.主营业务利润 -
加：其他业务利润 2,668,216.26
减：
营业费用
管理费用 4,637,603.45
财务费用 2,660,757.86
三.营业利润 -4,630,145.05
加：投资收益 -50,351.36
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 470.83
四.利润总额 -4,680,967.24
减：所得税
减：少数股东损益
减：购并利润
五.净利润 -4,680,967.24
加：年初未分配利润 -10,846,629.25
盈余公积金转入
六.可供分配的利润 -15,527,596.49
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -15,527,596.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付股通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -15,527,596.49
母公司
项目
上年同期数
一.主营业务收入 4,450,000.00
减：折扣与折让
主营业务收净额 4,450,000.00
减：主营业务成本 2,500,000.00
主营业务税金及附加
二.主营业务利润 1,950,000.00
加：其他业务利润 2,678,057.10
减：
营业费用
管理费用 7,074,990.27
财务费用 1,426,550.62
三.营业利润 -3,873,483.79
加：投资收益 7,596,809.75
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四.利润总额 3,723,325.96
减：所得税
减：少数股东损益
减：购并利润
五.净利润 3,723,325.96
加：年初未分配利润 -8,370,154.94
盈余公积金转入
六.可供分配的利润 -4,646,828.98
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -4,646,828.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付股通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -4,646,828.98
公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇
明 会计机构负责人：陈东东
现金流量表（一）
2004.01.01-2004.6.30
编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
金额
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 136,180,263.95
收到的税费返还 187,304.27
收到的其他与经营活动有关的现金 4,959,357,690.99
现金流入小计 5,095,725,259.21
购买商品、接受劳务支付的现金 115,907,913.91
支付给职工以及为职工支付的现金 7,651,178.75
支付的各项税费 3,275,993.27
支付的其他与经营活动有关的现金 4,923,014,767.65
现金流出小计 5,049,849,853.58
经营活动产生的现金流量净额 45,875,405.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 11,850,000.00
现金流入小计 11,850,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,220,058.23
投资所支付的现金 8,123,785.50
支付的其他与投资活动有关的现金 87.00
现金流出小计 17,343,930.73
投资活动产生的现金流量净额 -5,493,930.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 8,040,000.00
借款所收到的现金 340,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 348,640,000.00
偿还债务所支付的现金 329,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,100,198.43
支付的其他与筹资活动有关的现金 792,880.00
现金流出小计 337,893,078.43
筹资活动产生的现金流量净额 10,746,921.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,128,396.47
金额
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 12,035,529.00
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,118,379,862.93
现金流入小计 1,130,415,391.93
购买商品、接受劳务支付的现金 5,633,249.64
支付给职工以及为职工支付的现金 866,946.04
支付的各项税费 644,081.55
支付的其他与经营活动有关的现金 1,062,715,666.22
现金流出小计 1,069,859,943.45
经营活动产生的现金流量净额 60,555,448.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 175,035.00
投资所支付的现金 3,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,475,035.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,475,035.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 308,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 308,500,000.00
偿还债务所支付的现金 329,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,229,645.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 336,229,645.80
筹资活动产生的现金流量净额 -27,729,645.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,350,767.68
法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟
勇明 会计机构负责人：陈东东
现金流量表（二）
2004.01.01-2004.6.30
编制单位：美都控股股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
预提费用增加（减：减少）
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
金额
项目
合并数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,665,702.16
少数股东损益 -371,314.00
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,915,676.76
无形资产摊销 77,913.09
长期待摊费用摊销 -819,764.16
预提费用增加（减：减少） -303,606.00
待摊费用减少（减：增加） -321,590.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -
固定资产报废损失
财务费用 3,315,392.40
投资损失（减收益） -2,129,379.66
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 5,034,828.16
经营性应收项目的减少（减增加） -4,725,555.93
经营性应付项目的增加（减减少） 53,895,529.02
其他 -8,027,021.50
经营活动产生的现金流量净额 45,875,405.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 114,553,128.03
减：现金的期初余额 63,424,731.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 51,128,396.47
金额
项目
母公司
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,680,967.24
少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,839,744.47
无形资产摊销 75,104.82
长期待摊费用摊销
预提费用增加（减：减少）
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -
固定资产报废损失
财务费用 2,687,281.34
投资损失（减收益） 50,351.36
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 11,153,720.23
经营性应收项目的减少（减增加） 41,994,546.12
经营性应付项目的增加（减减少） 14,996,215.02
其他 -8,560,547.64
经营活动产生的现金流量净额 60,555,448.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 78,143,939.39
减：现金的期初余额 48,793,171.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29,350,767.68
法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责
人：陈东东
美都控股股份有限公司
2004年半年度会计报表附注
（金额单位：人民币元）
附注1：公司简介
美都控股股份有限公司(以下简称本公司),系经海南省股份制试点领导小组办公室
琼股办字（1993）16号文批准，在对海南宝华房地产综合开发经营公司实行规范化改组
的基础上设立的股份有限公司，1993年4月29日在海南省工商行政管理局登记注册，19
99年3月23日，本公司经中国证券监督管理委员会批准，向社会公众发行人民币普通股
1,334万股，2000年6月2日，以资本公积按每10股转增10股，经发行及转增后，本公司
现股本总额为10,668万元。2003年2月13日由浙江省工商行政管理局换发企业法人营业
执照，注册号：3300001009413,法定代表人：闻掌华，住所：杭州市湖墅南路古河巷5
6号。经营范围：旅游业开发；海洋资源开发；现代农业开发；餐饮娱乐服务；房地产
开发经营；仓储业；建材、电子产品、现代办公用品、化工产品（专营外）、农副土特
产品、纺织品、百货、五金工具、矿产品的批发、零售、代购代销；实业投资，基础建
设投资，投资管理。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币
入账。年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额按现行
会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7短期投资核算方法
(1)短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放且尚未收到的现金股利
或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收
项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额
确认为短期投资损益。
（2）短期投资期末按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差价计提短期投资跌
价准备。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司坏账确认标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批
准后作为坏账。
2.8.2坏账损失的核算方法：采用备抵法核算
2.8.3坏账准备的计提方法和比例
本公司坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）账龄分析法计提，对有证据
表明确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。具体计提比例如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5
1—2年 10
2—3年 20
3—4年 40
4—5年 50
5年以上 100
2.9存货核算方法
本公司存货包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地、库存商品、原材料
、低值易耗品等。其中：
（1）已完开发产品是指已建成、待出售的物业。
（2）在建开发产品是指尚未建成的物业。
（3）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目
整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发用地部分转入在建开发产品，期末
未开发土地仍保留在本项目。
公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本
，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“
已完工开发产品”。
存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；存货的盘存制度采用永续
盘存制；低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按其可变现净值低于成本的差
额提取存货跌价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资
产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
2.10长期投资核算方法
（1）长期股权投资
①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资
单位有表决权资本总额20%以下采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决
权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；投
资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，按权益法核算并合并会计报表。
②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采
用权益法核算的公司，于中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利
润或净亏损的份额，计入投资损益。
③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间
的差额，计入股权投资差额，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投
资期限摊销；合同没有规定投资期限的，同没有规定投资期限的，借方差额按不超过1
0年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销；从2003年1月1日起股权投资贷方
差额计入资本公积。
（2）长期债权投资
①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用及自发行日起至购入
债券日止的应计利息后的余额计价。
②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为
当期投资收益。
③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息
收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备计提方法
中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位
经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按
单个长期投资项目计提长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，若
单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
（2）固定资产计价：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。
（3）固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采
用直线法计提。
各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（%）
房屋建筑物 30、40 3
机器设备 20、18、10 3
电器设备 10、5 3
家俱设备 8 3
文体娱乐设备 10 3
运输设备 6 3
其他设备 6 3
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 3.23、2.43
机器设备 4.85、5.39、9.70
电器设备 9.70、19.40
家俱设备 12.13
文体娱乐设备 9.70
运输设备 16.17
其他设备 16.17
（3）固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产逐项进行检查，对由于市价
持续下跌或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可
收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
2.12在建工程核算方法
（1）在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；与购
建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在
建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。
（2）在建工程减值准备计提方法：年末对在建工程进行逐项检查，如果存在下列
一项或若干项情况，则计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.13借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以
资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其
借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到
预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用
。
2.14无形资产计价和摊销方法
（1）按实际支付的价款或经评估确认的价值入账，按受益年限平均摊销。
（2）无形资产减值准备的确认标准、计提方法
期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其
为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在
剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用
价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则将其可收回金额低于
账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
2.15长期待摊费用及其摊销方法
开办费自开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；其余长期待
摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。
2.16收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入，按下列原则予以确认：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经
济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定；
上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的
成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本
确认为当期费用。
（3）资产（资金）使用费收入
资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
(4)房地产销售收入的确认原则及方法
①商品房销售收入：销售商品房在办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取
得索取价款的凭据后确认为收入实现。
②分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。
2.17所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法，按递延法将本期因时间性差异对所
得税影响金额递延和分配至以后各期。
2.18合并会计报表编制方法
合并会计报表的范围包括母公司和持股50%以上的子公司。合并会计报表以母公司
及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会
计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大
交易和未分配利润等已相互抵销。
纳入合并会计报表范围的子公司所采用的会计政策与母公司一致。
附注3：税项
税种 税率（%）
增值税 4、17
营业税 3、5、10
城市维护建设税 7
水利建设专项资金 0.1
教育费附加 3或5
企业所得税 33
税种 计税依据
增值税 应税销售额
营业税 文体项目收入；房产销售收入、出租、
物业管理收入；保龄球馆收入
城市维护建设税 营业税、增值税
水利建设专项资金 销售收入
教育费附加 营业税、增值税
企业所得税 应纳税所得额
附注4：合并会计报表主要项目注释
4.1货币资金
项目 期末数
现金 2,858,140.65
银行存款 44,683,487.38
其他货币资金 67,011,500.00
合计 114,553,128.03
项目 年初数
现金 2,606,115.46
银行存款 19,818,616.10
其他货币资金 41,000,000.00
合计 63,424,731.56
4.2应收股利
单位名称 期末数
北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 4,200,000.00
合计 7,886,854.38
单位名称 年初数
北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38
北京天鸿宝业房地产股份有限公司
合计 3,686,854.38
4.3应收账款
（1）账龄分析及百分比
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,862,919.13 27.36 415,394.08
1-2年 1,894,739.40 6.59 125,825.93
2-3年 2,253,997.41 7.84 603,026.74
3-4年 1,024,352.11 3.56 378,476.06
4-5年 676,997.30 2.35 339,815.73
5年以上 15,027,542.63 52.30 15,027,542.63
合计 28,740,547.98 100.00 16,890,081.17
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,288,298.10 28.80 415,394.08
1-2年 1,258,259.29 4.37 125,825.93
2-3年 2,625,648.15 9.12 603,026.74
3-4年 924,997.26 3.21 378,476.06
4-5年 663,166.56 2.30 339,815.73
5年以上 15,027,542.63 52.20 15,027,542.63
合计 28,787,911.99 100.00 16,890,081.17
(2)期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
。
(3)坏帐准备的计提标准详见附注2.8.3
4.4其他应收款
（1）账龄分析及百分比
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 18,298,149.11 52.09 651,188.79
1-2年 7,129,462.42 20.30 273,433.50
2-3年 2,541,638.19 7.23 203,590.62
3-4年 516,222.31 1.47 42,634.24
4-5年 6,539.40 0.01 3,269.70
5年以上 6,633,888.46 18.84 6,633,888.46
合计 35,125,899.89 100.00 6,277,897.23
年初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 14,275,755.30 60.64 651,188.79
1-2年 1,499,332.34 6.37 273,433.50
2-3年 1,017,953.09 4.32 203,590.62
3-4年 106,585.61 0.45 42,634.24
4-5年 6,539.40 0.03 3,269.70
5年以上 6,633,888.46 28.19 6,633,888.46
合计 23,540,054.20 100.00 7,808,005.31
(2)期末其他应收款中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
:
户 名 金 额
北京天鸿集团公司 10,284,797.46
4.5预付账款
期末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 14,893,517.51 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 14,893,517.51 100.00
年初数 未收回原因
账龄
金额 比例（%）
1年以内 5,659,045.54 99.47 未结算
1-2年 30,000.00 0.53 未结算
2-3年
3年以上
合 计 5,689,045.54 100.00
注:(1)期末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权的股东单位款项。
(2)期末数比年初数增加的主要原因系发票未收到所致。
(3)主要欠款单位列示如下；
单位名称 金额 比例%
广西四建 4,010,000.00 26.92
北京中联汽车有限公司 2,182,800.00 14.66
天津正奇新华厦汽车公司 1,185,000.00 8.00
单位名称 欠款时间 欠款原因
广西四建 1年以内 工程款
北京中联汽车有限公司 1年以内 货款
天津正奇新华厦汽车公司 1年以内 货款
4.6存货
期末数
类别
金额 跌价准备
开发成本 375,965,158.79 1,378,626.93
原材料 6,148,294.16
库存商品 17,471,491.68
合 计 399,584,944.63 1,378,626.93
年初数
类别
金额 跌价准备
开发成本 352,041,952.47 1,378,626.93
原材料 2,748,561.63
库存商品 1,074,882.96
合 计 355,865,397.06 1,378,626.93
注：期末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及
销售所必须的估计费用后的价值。。
4.6.1开发成本
预计竣工 预计总投
项目名称 开工时间
时间 资(万元)
丁香家园 2003年10月 2004年8月 6,000
美都商业广场 2004年10月 2006年4月 25,000
千岛碧云天 2004年10月 2006年2月 13,000
百合公寓 2004年5月 2005年5月 13,000
海若云庄 2004年10月 2007年10月 12,000
合 计 69,000
期末数
项目名称
账面成本 跌价准备
丁香家园 52,850,301.31 1,378,626.93
美都商业广场 136,181,623.01
千岛碧云天 31,293,993.35
百合公寓 76,172,986.61
海若云庄 79,466,254.51
合 计 375,965,158.79 1,378,626.93
年初数
项目名称
账面成本 跌价准备
丁香家园 41,496,581.08 1,378,626.93
美都商业广场 127,834,978.72
千岛碧云天 31,168,258.29
百合公寓 73,155,115.70
海若云庄 78,387,018.68
合 计 352,041,952.47 1,378,626.93
4.7待摊费用
类别 年初数 本期增加
报刊杂志费 25,200.00
其他 3,615.90 165,148.00
合计 3,615.90 190,348.00
类别 本期摊销 期末数 期末结存原因
报刊杂志费 25,200.00
其他 3,615.90 受益期
合计 193,963.90
4.8长期投资
4.8.1分类列示
年初数
项 目 减值
账面余额 账面价值
准备
股票投资 116,082,269.32 116,082,269.32
其它股权投资 48,117,821.51 48,117,821.51
合并价差 8,355,195.95 8,355,195.95
合计 172,555,286.78 172,555,286.78
期末数
项 目 减值
账面余额 账面价值
准备
股票投资 114,011,648.98 114,011,648.98
其它股权投资 39,967,681.79 39,967,681.79
合并价差 8,355,195.95 8,355,195.95
合计 162,334,526.72 162,334,526.72
4.8.2股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量
北京天鸿宝业房地产
法人股 2,800万股
股份有限公司
合计 2,800万股
被投资公司名称 占被投资单位 投资成本
北京天鸿宝业房地产
16.17% 18,829,459.70
股份有限公司
合计 16.17% 18,829,459.70
被投资公司名称 账面余额
北京天鸿宝业房地产
56,653,018.18
股份有限公司
合计 56,653,018.18
4.8.3其它长期股权投资
被投资单位名称 期初余额 本期增加
北京华澳房产有限公司 6,000,000.00
海南汉丰工程建设管理有限 480,000.00
公司
浙江在线网吧连锁发展有限 7,800,000.00
责任公司
德清县民兴担保有限公司 4,550,000.00
德清美都控股冷轧制造有限 5,130,000.00
公司
浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00
合计 33,205,000.00 5,130,000.00
被投资单位名称 本期减少 期未余额
北京华澳房产有限公司 6,000,000.00
海南汉丰工程建设管理有限 480,000.00
公司
浙江在线网吧连锁发展有限 7,800,000.00
责任公司
德清县民兴担保有限公司 4,550,000.00
德清美都控股冷轧制造有限 5,130,000.00
公司
浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00
合计 38,335,000.00
被投资单位名称 持股比例% 备注
北京华澳房产有限公司 30 权益法
海南汉丰工程建设管理有限 40 权益法
公司
浙江在线网吧连锁发展有限 39 权益法
责任公司
德清县民兴担保有限公司 45.5 权益法
德清美都控股冷轧制造有限 57 权益法
公司
浙江金宝典当有限责任公司 70.552 权益法
合计
4.8.4合并价差
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8
海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10
合计 9,325,217.72
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值
湖州凤凰东园建设有限公司 937,500.00 8,062,500.00
海南美都实业投资有限公司 32,521.77 292,695.95
合计 970,021.77 8,355,195.95
被投资单位名称 形成原因
湖州凤凰东园建设有限公司 投资
海南美都实业投资有限公司 投资
合计
注：（1）对湖州凤凰东园建设有限公司投资形成的合并价差系本公司2003年3月以
人民币18,000,000.00元受让浙江美都房地产有限公司、浙江恒升投资开发有限公司和
金国利合计持有湖州凤凰东园建设有限公司的股权90%，其投资成本18,000,000.00元与
本公司所享有的权益9,000,000.00元之差额；
（2）对海南美都实业投资有限公司投资形成的合并价差系本公司2003年1月以人民
币40,000,000.00元受让上海凯业集团有限公司持有海南美都实业投资有限公司的股权
40%，其投资成本40,000,000.00元与本公司所享有的权益39,674,782.28之差额。
4.8.5股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10
浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 42,587.68 10
浙江金宝典当有限责任公司 2,808,153.35 10
合计 2,595,785.81
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 127,477.60 -127,477.62
浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 1,419.59 41,168.09
浙江金宝典当有限责任公司 2,808,153.35
合计 126,058.01 2,721,843.82
被投资单位名称 形成原因
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 投资
浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 投资
浙江金宝典当有限责任公司 投资
合计
4.8.6股权投资准备
被投资单位名称 金额 形成原因
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 59,556,728.76 溢价增资
4.9固定资产及折旧
（1）固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 216,061,226.69
机器设备 44,677,263.08 7,889,195.00
家俱设备 4,584,313.84 1,799,194.53
电器设备 3,143,495.40
文体娱乐设备 613,964.43
交通、运输设备 4,726,510.20 283,,503.00
其他设备 7,625,176.38 711,271.82
合计 281,431,950.02 9,260,620.71
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 216,061,226.69
机器设备 52,566,458.08
家俱设备 680,502.06 5,703,006.31
电器设备 3,143,495.40
文体娱乐设备 613,964.43
交通、运输设备 5,010,013.20
其他设备 8,336,448.20
合计 680,502.06 290,012,068.67
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 37,492,982.77 2,627,749.92
机器设备 26,108,282.49 2,183,496.19
家俱设备 3,642,284.88 228,837.10
电器设备 2,558,697.61 91,659.69
文体娱乐设备 419,450.63 25,163.00
交通、运输设备 2,003,684.85 228,251.47
其他设备 6,352,024.62 469,424.58
合计 78,577,407.85 5,854,581.95
(3净值 202,854,542.17
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 40,120,732.69
机器设备 28,291,778.68
家俱设备 3,871,121.98
电器设备 2,650,357.30
文体娱乐设备 444,613.63
交通、运输设备 2,231,936.32
其他设备 6,821,449.20
合计 84,431,989.80
(3净值 205,580,078.87
4.10在建工程
(1)分类列示
工程名称 期初数 本期增加
宝华海景大酒店二期工程 13,364,310.20
宝华酒店装修工程 12,509,691.36 6,011,504.28
合计 25,874,001.56 6,011,504.28
工程名称 本期减少 期末数
宝华海景大酒店二期工程 13,364,310.20
宝华酒店装修工程 18,521,195.64
合计 31,885,505.84
工程名称 资金来源
宝华海景大酒店二期工程 自筹
宝华酒店装修工程 自筹
合计
注：期初数、本年增加数及期末数中均无利息资本化金额；
4.11无形资产
取得
类别 原始金额 年初数
方式
土地使用权 购买 41,392,400.00 38,159,834.98
本年
类别 本期摊销 年末数
增加
土地使用权 75,104.82 38,084,730.16
剩余摊
类别 减值准备
销限
土地使用权 29,748,098.86 55年
4.12长期待摊费用
类别 年初数 本期增加
客房设施费 5,627,269.72 968,544.78
高尔夫球会员证 383,607.00
其他 325,037.19
合计 6,010,876.72 1,293,581.97
类别 本期摊销 期末数
客房设施费 181,071.86 6,414,742.64
高尔夫球会员证 383,607.00
其他 325,037.19
合计 181,071.86 7,123,386.83
4.13其他长期资产期末余额为6,687,523.00元系海口市人民政府核发的换地权益书
。
4.14短期借款
(1)分类
借款类别 期末数 年初数
保证借款 93,600,000.00 170,000,000.00
质押借款 65,000,000.00 89,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00
合计 238,600,000.00 259,000,000.00
注：(1)中国建设银行杭州市宝石支行质押借款6500万元以本公司持有的北京天鸿
宝业房地产股份有限公司的2,800万法人股质押，质押期限2004年5月24日至2005年5月
23日；
(2)保证借款系由浙江美都控股集团股份有限公司提供保证。
4.15应付票据期末余额107,000,000.00元，系银行承兑汇票.
4.16应付账款
(1)期末余额8,129,406.72元，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东
单位款项。
(2)三年以上大额应付账款单位情况:
单位 金额 欠付原因
皓年有限公司 1,319,814.01 未催收
海南鸿鹄装修公司 630,000.00 未催收
海南亿祥实业公司 332,784.00 未催收
美基工程有限公司 220,015.56 未催收
合计 2,502,613.57
4.17预收账款
（1）期末余额17,449,666.96元，其中：预收售房款为15,657,146.00元;
（2）无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
4.18应付股利
投资者名称 期末数 年初数
北京天鸿集团公司 9,663,705.68 9,663,705.68
4.19应交税金
税种 期末数
增值税 -207,399.31
营业税 460,757.01
城建税 20,537.86
企业所得税 -644,523.98
房产税 111,385.15
个人所得税 1,380.78
土地使用税 200,000.00
印花税 635.11
合计 57,225.39
税种 年初数
增值税 1,662.47
营业税 719,207.94
城建税 36,408.99
企业所得税 -35,140.90
房产税 501,317.39
个人所得税 2,572.10
土地使用税 200,000.00
印花税 886.33
合计 1,426,914.32
4.20其他应交款
税种 期末数 年初数
教育费附加 41,027.41 9,494.35
19,689.54
合计 41,027.41 29,183.89
4.21其他应付款
(1)期末余额77,013,363.89元，其中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的
股东单位北京天鸿集团公司1,081,840.71元,浙江美都控股集团股份有限公司545,580.
00元。
(2)三年以上大额应付款单位:
单位 金额
皓年有限公司 2,120,310.00
北京京宝房产有限公司 2,046,919.47
京华房产有限公司 1,610,845.75
北京天鸿集团公司 1,081,840.71
合计 6,859,915.93
单位 欠付原因
皓年有限公司 未催收
北京京宝房产有限公司 未催收
京华房产有限公司 未催收
北京天鸿集团公司 未催收
合计
4.22预提费用
类别 期末数 年初数
利息 1,666.67 392,227.50
其他 319,645.42 102,000.00
合计 321,312.09 494,227.50
类别 结存原因
利息 尚未支付
其他 尚未支付
合计
4.23股本
本次变动增减（+，-）
项目 本次变动前
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 36,540,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 36,540,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 29,460,000
3、内部职工股
4、法人股配股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 66,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,680,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
5、已上市流通股份合计 40,680,000
三、股份总数 106,680,000
本次变动增减（+，-）
项目
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、法人股配股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
5、已上市流通股份合计
三、股份总数
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 36,540,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 36,540,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 29,460,000
3、内部职工股
4、法人股配股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 66,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,680,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
5、已上市流通股份合计 40,680,000
三、股份总数 106,680,000
注：本公司股本业经海南从信会计师事务所琼从会验（2000）第023号验资报告验
证。
4.24资本公积
项目 年初数 本期增加数
股本溢价 170,394,745.51
资产评估增值 52,507,312.36
股权投资准备 46,673,856.74
关联交易差价 18,490,462.30
合计 288,066,376.91
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 170,394,745.51
资产评估增值 52,507,312.36
股权投资准备 46,673,856.74
关联交易差价 18,490,462.30
合计 288,066,376.91
4.25盈余公积
项目 年初数 本期增加数
法定盈余公积 49,803,594.39
公益金 25,386,923.85
任意盈余公积 1,845,983.11
合计 77,036,501.35
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 49,803,594.39
公益金 25,386,923.85
任意盈余公积 1,845,983.11
合计 77,036,501.35
4.26未分配利润
项目 本期数 上年数
年初数 -7,633,405.50 -10,011,203.33
加：本年净利润 -4,665,702.16 2,377,797.83
减：提取法定盈余公积
减：提取公益金
减：提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
期末数 -12,299,107.66 -7,633,405.50
4.27主营业务收入及主营业务成本
收入分类及金额：
本期数
类别
主营业务收入 主营业务成本
服务业收入 15,647,463.30 1,932,492.39
商品销售收入 96,979,259.11 95,034,973.28
商品房销售收入
合计 112,626,722.41 96,967,465.67
上年数
类别
主营业务收入 主营业务成本
服务业收入 23,171,714.44 3,831,980.53
商品销售收入 9,112,624.64 8,256,229.67
商品房销售收入 41,307,316.69 21,521,588.75
5,157,848.70 2,500,000.00
合计 78,749,504.47 36,109,798.95
4.28主营业务税金及附加
类别 本期数 上年数
营业税 780,798.88 3,139,478.66
城建税 56,320.42 219,918.02
教育费附加 32,183.90 114,926.33
水利建设专项基金 19,154.82 41,307.32
印花税 7,819.60
文化事业费 938.97
合计 889,396.18 3,523,449.93
计缴标准详见附注3。
4.29其他业务利润
本期数
类别
收入 成本
内部资产占用费税费 156,787.74
其他收入 130,310.66 5,274.79
合计 130,310.66 162,062.53
上年数
类别
收入 成本
内部资产占用费税费 312,876.77
其他收入 159,370.00 102,628.35
合计 159,370.00 415,505.12
4.30财务费用
类别 本年数
利息支出 3,575,363.02
减：利息收入 424,578.84
汇兑损失 3.84
减：汇兑收益 1,092.60
其他 183,075.58
合计 3,332,771.00
类别 上年数
利息支出 5,885,356.33
减：利息收入 218,049.15
汇兑损失 17,021.55
减：汇兑收益
其他 241,262.54
合计 5,925,591.27
注:本年数比上年数增加1.88倍的主要原因为本年贷款增加所致。
4.31投资收益
项目 本年数 上年数
股权投资收益 2,129,379.60 5,829,954.09
股权投资差额摊销 -945,945.84
股权转让收益 -1,043,052.62
其它
合计 2,129,379.60 3,840,955.63
注:投资收益本年数比上年数减少78.43%的主要原因为被投资单位北京天鸿宝业房
地产股份有限公司本年度经营业绩下降所致。
4.32营业外收入
项目 本年数 上年数
处置低值易耗品 200,000.00
其他收入 25,774.23 121,741.12
合计 25,774.23 321,741.12
4.33营业外支出
项目 本年数 上年数
水利建设基金 10,,698.78
罚款支出 184,386.86
在建工程减值准备 -3,284,962.82
其他支出 9,984.09
合计 10,698.78 -3,090,591.87
附注5：母公司会计报表主要项目注释
5.1长期投资
5.1.1分类列示
期未数
项目 减值
账面余额 账面价值
准备
股票投资 114,139,126.60 114,139,126.60
其它股权投资 277,558,145.71 277,558,145.71
合计 391,697,272.31 391,697,272.31
期初数
项目 减值
账面余额 账面价值
准备
股票投资 116,082,269.32 116,082,269.32
其它股权投资 288,093,072.68 288,093,072.68
合计 404,175,342.00 404,175,342.00
5.1.2股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 法人股 2,800万股
合计 2,800万股
被投资公司名称 占被投资单位 投资成本
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 16.17% 18,829,459.70
合计 16.17% 18,829,459.70
被投资公司名称 账面余额
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 56,653,018.18
合计 56,653,018.18
5.1.3其它长期股权投资
被投资单位名称 期初金额 本期增加
北京华澳房产有限公司 21,344,308.78
海南汉丰工程建设管理有限公司 111,098.12
海南宝华海景大酒店管理有限公司 39,633,256.79
海南美都实业投资有限公司 88,847,811.32 88.20
美都兴业浙江有限公司 25,999,506.87
德清美都控股有限公司 17,321,715.00 158,108.51
美都置业浙江有限公司 17,085,960.45
北京美都阳光经贸有限公司 1,130,441.62
湖州凤凰东园建设有限公司 22,957,122.00
美都经贸浙江有限公司 17,806,655.78
美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 27,500,000.00
合计 279,737,876.73 158,196.71
被投资单位名称 本期减少 期未金额
北京华澳房产有限公司 21,344,308.78
海南汉丰工程建设管理有限公司 111,098.12
海南宝华海景大酒店管理有限公司 2,208,959.62 37,424,297.17
海南美都实业投资有限公司 92.09 88,847,807.43
美都兴业浙江有限公司 20,722.91 25,978,783.96
德清美都控股有限公司 17,479,823.51
美都置业浙江有限公司 17,085,960.45
北京美都阳光经贸有限公司 1,130,441.62
湖州凤凰东园建设有限公司 65,839.56 22,891,282.44
美都经贸浙江有限公司 42,313.55 17,764,342.23
美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 27,500,000.00
合计 2,337,927.73 277,558,145.71
被投资单位名称 投资比例% 备注
北京华澳房产有限公司 30 权益法
海南汉丰工程建设管理有限公司 40 权益法
海南宝华海景大酒店管理有限公司 75 权益法
海南美都实业投资有限公司 60 权益法
美都兴业浙江有限公司 90 权益法
德清美都控股有限公司 90 权益法
美都置业浙江有限公司 90 权益法
北京美都阳光经贸有限公司 90 权益法
湖州凤凰东园建设有限公司 90 权益法
美都经贸浙江有限公司 90 权益法
美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 90 权益法
合计
5.1.4股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10
湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8
海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10
合计 9,070,262.5
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -127,477.60 -127,477.62
湖州凤凰东园建设有限公司 937,500.00 8,062,500.00
海南美都实业投资有限公司 32,521.77 292,695.95
合计 842,544.17 8,227,718.33
被投资单位名称 形成原因
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 投资
湖州凤凰东园建设有限公司 投资
海南美都实业投资有限公司 投资
合计
附注6：关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
浙江美都控股集团股份有限 杭州市潮王路238号
公司 银地大厦六楼
海南宝华海景酒店管理有限 宝华海景大酒店13楼
公司
海南美都实业投资有限公司 海口市滨海大道69号宝华海景大
酒店六楼
美都兴业投资浙江有限公司 杭州市夹城巷46号
湖州凤凰东园建设有限公司 湖州龙溪路208号
美都经贸浙江有限公司 杭州市拱墅区清河闸弄35号叶青
苑38幢
美都千岛湖旅游房产浙江有 淳安县千岛湖镇新安大街1号
限公司 五楼
美都置业浙江有限公司 杭州市文一路子20号云河大
厦裙楼五层之三
北京美都阳光经贸有限公司 北京市朝阳幸福村中路杰座
大厦F座（住宅楼）8A室
德清美都控股投资有限公司 德清县武康镇英溪南路美都
大厦5楼
浙江金宝典当有限责任公司 杭州市上城区劳动路168号
企业名称 主营业务
浙江美都控股集团股份有限 实业投资、基础建设投
公司 资、房地产开发
海南宝华海景酒店管理有限 酒店经营管理等
公司
海南美都实业投资有限公司 房地产开发经营
美都兴业投资浙江有限公司 实业投资,投资管理
湖州凤凰东园建设有限公司 房地产开发等
美都经贸浙江有限公司 建筑材料、电子产品等
美都千岛湖旅游房产浙江有 房地产开发、旅游项
限公司 目开发
美都置业浙江有限公司 杭政储出（2002）29号地
块的房地产开发、经营
北京美都阳光经贸有限公司 销售建筑材料、装饰材料
等
德清美都控股投资有限公司 实业投资、资产管理
及咨询服务
浙江金宝典当有限责任公司 典当经营业务
企业名称 与本公司关系
浙江美都控股集团股份有限 第一大股东
公司
海南宝华海景酒店管理有限 子公司
公司
海南美都实业投资有限公司 子公司
美都兴业投资浙江有限公司 子公司
湖州凤凰东园建设有限公司 子公司
美都经贸浙江有限公司 子公司
美都千岛湖旅游房产浙江有 子公司
限公司
美都置业浙江有限公司 子公司
北京美都阳光经贸有限公司 子公司
德清美都控股投资有限公司 子公司
浙江金宝典当有限责任公司 子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
浙江美都控股集团股份有限 股份有限公司 胡镜初
公司
海南宝华海景酒店管理有限 有限责任公司 戴肇辉
公司
海南美都实业投资有限公司 有限责任公司 戴肇辉
美都兴业投资浙江有限公司 有限责任公司 闻掌华
湖州凤凰东园建设有限公司 有限责任公司 金利国
美都经贸浙江有限公司 有限责任公司 戴肇辉
美都千岛湖旅游房产浙江有 有限责任公司 戴肇辉
限公司
美都置业浙江有限公司 有限责任公司 闻掌华
北京美都阳光经贸有限公司 有限责任公司 戴肇辉
德清美都控股投资有限公司 有限责任公司 张为民
浙江金宝典当有限责任公司 有限责任公司 邬宏传
6.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
名称 期初数 本期增加数
浙江美都控股集团股份有限公司 70,000,000.00
海南宝华海景酒店管理有限公司 USD12,000,000
海南美都实业投资有限公司 100,000,000.00
美都兴业投资浙江有限公司 30,000,000.00
湖州凤凰东园建设有限公司 10,000,000.00
美都经贸浙江有限公司 20,000,000.00
美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30,000,000.00
美都置业浙江有限公司 20,000,000.00
北京美都阳光经贸有限公司 1,500,000.00
德清美都控股投资有限公司 20,000,000.00
浙江金宝典当有限责任公司 16,380,000.00
名称 本期减少数 期末数
浙江美都控股集团股份有限公司 70,000,000.00
海南宝华海景酒店管理有限公司 USD12,000,000
海南美都实业投资有限公司 100,000,000.00
美都兴业投资浙江有限公司 30,000,000.00
湖州凤凰东园建设有限公司 10,000,000.00
美都经贸浙江有限公司 20,000,000.00
美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30,000,000.00
美都置业浙江有限公司 20,000,000.00
北京美都阳光经贸有限公司 1,500,000.00
德清美都控股投资有限公司 20,000,000.00
浙江金宝典当有限责任公司 16,380,000.00
6.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
名称 期初数
金额 %
海南宝华海景大酒店管理有限公司 USD9,000,000 75
海南美都实业投资有限公司 90,000,000.00 90
美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90
湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 90
美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90
美都千岛湖旅游房产浙江有限 27,500,000.00 91.67
公司
美都置业浙江有限公司 18,000,000.00 90
北京美都阳光经贸有限公司 1,200,000.00 80
德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90
浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.55
名称 本期增加
金额 %
海南宝华海景大酒店管理有限公司
海南美都实业投资有限公司 30,000,000.00 30
美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90
湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 90
美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90
美都千岛湖旅游房产浙江有限 27,500,000.00 91.67
公司
美都置业浙江有限公司 18,000,000.00 90
北京美都阳光经贸有限公司 1,200,000.00 80
德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90
浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.552
名称 本期减少
金额 %
海南宝华海景大酒店管理有限公司
海南美都实业投资有限公司
美都兴业投资浙江有限公司
湖州凤凰东园建设有限公司
美都经贸浙江有限公司
美都千岛湖旅游房产浙江有限
公司
美都置业浙江有限公司
北京美都阳光经贸有限公司
德清美都控股投资有限公司
浙江金宝典当有限责任公司
名称 期末数
金额 %
海南宝华海景大酒店管理有限公司 USD9,000,000 75
海南美都实业投资有限公司 90,000,000.00 90
美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90
湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 90
美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90
美都千岛湖旅游房产浙江有限 27,500,000.00 91.67
公司
美都置业浙江有限公司 18,000,000.00 90
北京美都阳光经贸有限公司 1,200,000.00 80
德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90
浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.552
6.4不存在控制关系的关联方关系性质
企业名称 与本企业的关系
北京天鸿集团公司 本公司的第二大股东
皓年有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京市恩济花园物业管理经营公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京京宝房产有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京市房地产开发材料设备公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京联宝房地产有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京宝晟住房股份有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京天鸿宝业房地产股份有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
北京华澳房产有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
海南热带海洋世界有限责任公司 北京天鸿集团公司的子公司
海南汉丰工程建设管理有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
香港中碧国际投资有限公司 北京天鸿集团公司的子公司
三亚市天鸿度假村 北京天鸿集团公司的子公司
浙江恒升投资开发有限公司 同一母公司
湖州市美都房地产开发有限公司 同一母公司
6.5关联交易
6.5.1提供担保
①本公司2000年度为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部
5000万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为1999年8月-2004年8月）。海南汇祥旅业投
资有限公司目前已经还款。
②浙江美都控股集团股份有限公司为本公司贷款8,000万元提供保证。
6.6关联方往来
项目名称 金额
其他应收款 期末数
美都置业 105,597,561.62
东园建设 33,495,185.75
美都千岛湖 1,843,456.76
项目名称 金额
其他应收款 期初数
美都置业 -19,811,990.00
东园建设 24,190,924.25
美都千岛湖 1,641,402.70
附注7：或有事项
本公司2000年度为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部5
000万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为1999年8月-2004年8月）。海南汇祥旅业投资
有限公司目前已经还款。
附注8：承诺事项
本公司无应予披露的承诺事项。
附注9：资产负债表日后事项
本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。
附注9：其他重要事项
本公司无应予披露的其他事项。
特别说明：本财务报告于2004年8月26日经本公司第四届十四次董事会会议批准报
出。
公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明
会计机构负责人：陈东东
七、备查文件目录
（一）载有董事长闻掌华先生签名的半年度报告文本；
（二）载有公司负责人董事长闻掌华先生、主管会计工作负责人孟勇明先生、会计
机构负责人财务部经理陈东东女士签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
（四）公司章程。
美都控股股份有限公司董事会
2004年8月28日
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