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一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事陈雷因公出差，委托董事长曹江林代为出席会议并行使表决权；副董事长张
毓强因公出差，委托董事周森林代为出席会议并行使表决权；独立董事钱逢胜因公出差
，委托独立董事何光昶代为出席会议并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人曹江林、主管会计工作负责人蔡慧敏、会计机构负责人汪源声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国玻纤股份有限公司
公司英文名称：China Fiberglass Company Ltd.
公司英文名称缩写：CFG
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中国玻纤
公司A股代码：600176
3、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路2号
公司办公地址：北京市海淀区紫竹院南路2号
邮政编码：100044
公司国际互联网网址：www.cfgcl.com.cn
公司电子信箱：600176@ccbm.com.cn
4、公司法定代表人：曹江林
5、公司董事会秘书：王志玉
电话：010－68434863
传真：010－88418866
E-mail：600176@ccbm.com.cn
联系地址：北京市海淀区紫竹院南路2号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年4月16日
公司变更注册登记日期：2005年7月5日
公司法人营业执照注册号：1000001003154
公司税务登记号码：110108710924531
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京华证会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27号投资广场A座12层
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 本报告期末
流动资产 1,395,031,795.43
流动负债 1,573,182,451.90
总资产 3,343,298,538.28
股东权益（不含少数股东权益） 674,602,373.65
每股净资产 1.5784
调整后的每股净资产 1.4976
项目 报告期
净利润 65,048,929.49
扣除非经常性损益后的净利润 59,337,684.13
每股收益 0.1522
净资产收益率(%) 9.64
经营活动产生的现金流量净额 168,392,773.84
上年度期末
项目
调整后 调整前
流动资产 817,233,069.88 817,233,069.88
流动负债 1,235,066,297.09 1,253,885,274.73
总资产 2,754,892,031.19 2,754,892,031.19
股东权益（不含少数股东权益） 630,923,044.16 632,364,400.86
每股净资产 1.4762 1.4796
调整后的每股净资产 1.4106 1.4330
上年同期
项目
调整后 调整前
净利润 39,222,907.69 39,222,907.69
扣除非经常性损益后的净利润 40,197,692.11 40,197,692.11
每股收益 0.0918 0.0918
净资产收益率(%) 6.59 6.59
经营活动产生的现金流量净额 120,305,510.49 120,305,510.49
本报告期末比
项目 上年度期末
增减（%）
流动资产 70.70
流动负债 27.38
总资产 21.36
股东权益（不含少数股东权益） 6.92
每股净资产 6.92
调整后的每股净资产 6.17
本报告期末比
项目 上年同期
增减（%）
净利润 65.84
扣除非经常性损益后的净利润 47.61
每股收益 65.80
净资产收益率(%) 46.28
经营活动产生的现金流量净额 39.97
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元
非经常性损益项目 金额
营业外支出 1,270,064.64
营业外收入 -293,962.05
补贴收入 -6,576,449.80
计提的减值准备转回 -3,903,871.31
长短期投资损失 1,189,118.01
所得税影响数 918,278.60
少数股东本期收益 1,685,576.55
合计 -5,711,245.36
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净
资产收益率及每股收益
单位:元
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 35.10
营业利润 18.74
净利润 9.64
扣除非经常性损益后的净利润 8.80
净资产收益率（%）
报告期利润
加权平均
主营业务利润 35.69
营业利润 19.05
净利润 9.80
扣除非经常性损益后的净利润 8.94
每股收益
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 0.55
营业利润 0.30
净利润 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 0.14
每股收益
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.55
营业利润 0.30
净利润 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 0.14
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为31,890户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期末
股东名称(全称)
持股数量
中国建材股份有限公司 171,669,120
振石集团股份有限公司 95,145,600
江阴市长江钢管有限公司 18,113,280
光大证券有限责任公司 2,977,028
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 2,306,650
中信证券股份有限公司 2,280,600
全国社保基金一零九组合 2,265,800
唐波 1,737,400
北京中食聚信投资咨询有限公司 1,502,726
北京泰来投资管理有限公司 1,197,918
股东名称(全称) 比例(%)
中国建材股份有限公司 40.17
振石集团股份有限公司 22.26
江阴市长江钢管有限公司 4.24
光大证券有限责任公司 0.70
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 0.54
中信证券股份有限公司 0.53
全国社保基金一零九组合 0.53
唐波 0.41
北京中食聚信投资咨询有限公司 0.35
北京泰来投资管理有限公司 0.28
股份
股东名称(全称)
类别
中国建材股份有限公司 未流通
振石集团股份有限公司 未流通
江阴市长江钢管有限公司 未流通
光大证券有限责任公司 已流通
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 已流通
中信证券股份有限公司 已流通
全国社保基金一零九组合 已流通
唐波 已流通
北京中食聚信投资咨询有限公司 已流通
北京泰来投资管理有限公司 已流通
质押或冻
股东名称(全称)
结情况
中国建材股份有限公司 无
振石集团股份有限公司 无
江阴市长江钢管有限公司 无
光大证券有限责任公司 未知
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 未知
中信证券股份有限公司 未知
全国社保基金一零九组合 未知
唐波 未知
北京中食聚信投资咨询有限公司 未知
北京泰来投资管理有限公司 未知
股东名称(全称) 股东性质
中国建材股份有限公司 国有股东
振石集团股份有限公司 法人股东
江阴市长江钢管有限公司 国有股东
光大证券有限责任公司 社会公众股东
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 社会公众股东
中信证券股份有限公司 社会公众股东
全国社保基金一零九组合 社会公众股东
唐波 社会公众股东
北京中食聚信投资咨询有限公司 社会公众股东
北京泰来投资管理有限公司 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
持有本公司5%以上股份的股东为：中国建材股份有限公司，报告期末持股数为171,
669,120股，占总股本的40.17%；振石集团股份有限公司，报告期末持股数为95,145,60
0股，占总股本的22.26%。上述两股东所持股份在报告期内均没有质押、冻结或托管的情
况。
中国建材股份有限公司为中国建筑材料集团公司的子公司。其他前十名股东之间未
知有关联关系，亦未知是否属于一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量(股)
光大证券有限责任公司 2,977,028
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 2,306,650
中信证券股份有限公司 2,280,600
全国社保基金一零九组合 2,265,800
唐波 1,737,400
北京中食聚信投资咨询有限公司 1,502,726
北京泰来投资管理有限公司 1,197,918
梁冬梅 960,000
中天证券有限责任公司 888,000
何雁飞 871,602
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
光大证券有限责任公司 A股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 A股
中信证券股份有限公司 A股
全国社保基金一零九组合 A股
唐波 A股
北京中食聚信投资咨询有限公司 A股
北京泰来投资管理有限公司 A股
梁冬梅 A股
中天证券有限责任公司 A股
何雁飞 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知上述前十名股东之间是否存在关联关系。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系，亦未知是否属于一
致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
2005年1月4日，根据国资委国资产权[2004]1204号文的批复，本公司控股股东北新
建材（集团）有限公司所持有的本公司161,493,120股国有法人股（占本公司总股本的3
7.79%）行政划转至中国建筑材料及设备进出口公司。中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司签发的《过户登记确认书》确认北新建材（集团）有限公司所持有的本公司16
1,493,120股国有法人股已于2005年2月4日过户至中国建筑材料及设备进出口公证券账户
，股份性质仍为国有法人股。本次国有股权行政划转完成后，中国建筑材料及设备进出
口公司（已于2005年3月28日改制为中国建材股份有限公司）持有本公司国有法人股171
,669,120股（占总股本的40.17%），成为公司的控股股东，北新建材（集团）有限公司
不再持有公司股份。公司已在2005年1月5日、2005年1月11日、2005年2月2日和2005年2
月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上对股权划转事宜进行了披露（上述变更情
况已在公司2004年年度报告中进行披露）。
报告期内，公司的实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
董事、监事和高级管理人员持股在报告期内未发生变动。
单位:股
姓名 职务
曹江林 董事长
张毓强 副董事长、总经理
陈 雷 董事、副总经理
周森林 董事
常张利 董事
陈学安 董事
何光昶 独立董事
赵立华 独立董事
钱逢胜 独立董事
崔丽君 监事长
蔡国斌 监事
徐家康 监事
王志玉 副总经理、董事会秘书
陈铁身 副总经理
蔡慧敏 财务负责人
姓名 期初持股数
曹江林 /
张毓强 10,176
陈 雷 9,600
周森林 8,832
常张利 /
陈学安 /
何光昶 /
赵立华 /
钱逢胜 /
崔丽君 /
蔡国斌 /
徐家康 10,176
王志玉 /
陈铁身 /
蔡慧敏 /
姓名 期末持股数
曹江林 /
张毓强 10,176
陈 雷 9,600
周森林 8,832
常张利 /
陈学安 /
何光昶 /
赵立华 /
钱逢胜 /
崔丽君 /
蔡国斌 /
徐家康 10,176
王志玉 /
陈铁身 /
蔡慧敏 /
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2005年3月3日，公司第二届董事会第二十三次会议通过决议，同意曹江林先生辞去
公司总经理职务，聘任张毓强先生为公司总经理；同意贾建军先生因工作调动原因辞去
公司副总经理、董事会秘书职务，聘任王志玉先生为公司副总经理、董事会秘书。
公司第二届董事会和第二届监事会于2005年5月31日任期届满。根据《公司法》和《
公司章程》的有关规定，第二届董事会第二十七次会议审议通过了董事会换届选举的议
案，提名曹江林、张毓强、陈雷、周森林、常张利、陈学安为公司第二届董事会董事候
选人，何光昶、赵立华、钱逢胜为公司独立董事候选人；第二届监事会第十次会议审议
通过了关于监事会换届选举的议案，提名崔丽君、蔡国斌为公司监事候选人，与职工代
表徐家康组成公司第三届监事会。公司2005年7月29日召开的2005年第2次临时股东大会
通过了董事会换届选举和监事会换届选举的议案。
2005年7月29日，公司第三届董事会第一次会议通过决议，选举曹江林先生为公司第
三届董事会董事长，张毓强先生为公司第三届董事会副董事长；聘任张毓强先生为公司
总经理，王志玉先生为公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任王志玉先生(兼)、陈雷
先生、陈铁身先生为公司副总经理，蔡慧敏女士为公司财务负责人。
2005年7月29日，公司第三届监事会第一次会议通过决议，选举崔丽君女士为公司第
三届监事会监事长。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续围绕“主业突出、治理完善、运作规范、业绩优良”的目标开
展各项工作，克服了能源供应紧张及价格上扬等不利因素的影响，生产经营管理保持稳
定、高效运行，完成了年初预算制定的阶段性目标。国内外玻纤产品市场需求持续增长
，公司产品销量稳步提高，经营业绩与去年同期相比有了新的提升。
公司于2004年投产的年产4万吨无碱池窑拉丝生产线和年产3万吨中碱池窑拉丝生产
线，拥有自主知识产权，工艺技术、环保标准均达到国际先进水平。两条生产线的产能
利用率均超过100%，产品质量稳定、优良，产品品种进一步丰富。巨石集团成都公司的
中碱玻纤的平均成本与巨石集团总部同类产品相比低15%左右，充分体现了成本优势，证
明了投资西部决策的正确。
公司产品市场进一步开拓，特别是在高端客户开拓方面取得持续进展。公司生产的
玻纤专用方格布已开始批量供货给国外客户，用于制造反恐用防弹板等新材料。
公司2005年新建项目包括年产8万吨无碱池窑拉丝和年产2万吨环保无碱池窑拉丝项
目，目前项目建设进度良好。预计新项目建成后，每年将新增销售收入7亿元，增加净利
润1.5亿元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司主营业务范围包括新材料（玻璃纤维等）的研发、生产与销售，商
业房地产的经营，家居产品的连锁经营与物流配送。
1)报告期内，公司实现主营业务收入72,870.25万元，比去年同期增长38.17%；实现
主营业务利润23,675.24万元，比去年同期增长45.16%；实现净利润6,504.89万元，比去
年同期增长65.84%。
2)报告期内，公司销售玻璃纤维及其制品9.78万吨，比去年同期增长38.60%；其中
出口6万吨，比去年同期增长47.50%。玻璃纤维及制品主营业务收入66,483.85万元，主
营业务成本44,511.18万元，毛利率33.05%；其他产品主营业务收入6,386.39万元，主营
业务成本4,490.81万元，毛利率29.68%。
报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额、总
资产、股东权益与上年同期或期初数相比的增减变化情况如下表：
单位：元
项目 报告期
主营业务收入 728,702,462.24
主营业务利润 236,752,379.00
净利润 65,048,929.49
现金及现金等价物增加净额 152,454,616.92
项目 期末数
总资产 3,343,298,538.28
股东权益 674,602,373.65
项目 上年同期
主营业务收入 527,378,922.95
主营业务利润 163,102,748.17
净利润 39,222,907.69
现金及现金等价物增加净额 199,137,502.08
项目 期初数
总资产 2,754,892,031.19
股东权益 630,923,044.16
项目 增减（%）
主营业务收入 38.17
主营业务利润 45.16
净利润 65.84
现金及现金等价物增加净额 -23.44
项目 增减（%）
总资产 21.36
股东权益 6.92
变动原因主要为：
1)主营业务收入的增加系报告期内市场需求增加，产品销量持续增长所致；
2)主营业务利润的增加系在主营业务收入增加的同时单位制造成本下降所致；
3)净利润的增加系主营业务利润、投资收益、补贴收入增加及费用支出下降所致；
4)现金及现金等价物增加净额减少,主要是本报告期内经营活动产生的现金流量净额
上年同期增长39.97%,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降62.80%；
5)总资产的增加主要是由于新项目投入和流动资金需要，借款增加所致；
6)股东权益增加主要系本报告期内股利分配减少及净利润增加所致。
（2）占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元
分产品 主营业务收入
玻纤及制品 664,838,528.81
其他 63,863,933.43
合计 728,702,462.24
分产品 主营业务成本
玻纤及制品 445,111,820.24
其他 44,908,093.81
合计 490,019,914.05
分产品 毛利率(%)
玻纤及制品 33.05
其他 29.68
合计 32.75
主营业务
收入比上
分产品
年同期增
减（%）
玻纤及制品 41.59
其他 10.47
合计 38.17
主营业务
成本比上
分产品
年同期增
减（%）
玻纤及制品 36.70
其他 20.62
合计 35.05
毛利率
比上年
分产品
同期增
减(%)
玻纤及制品 7.80
其他 -16.63
合计 4.97
（3）主营业务分地区情况表
单位:元
分地区 主营业务收入
国内 308,480,807.04
国外 420,221,655.20
合计 728,702,462.24
主营业务收入比上年同期增减(%)
分地区 13.59
国内 64.28
国外 38.17
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总
金额为0元。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
面对能源供应紧张、价格上扬的不利影响，公司通过强化管理，加大节能降耗、挖
潜增效的力度，提高资源投入的产出比率，并充分发挥技术改造的优势，积极调整产品
结构，严格控制成本和压缩费用开支。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）公司年产80,000吨无碱玻纤池窑拉丝生产线建设项目
该项目正在土建施工阶段，计划明年2月点火投产。
（2）公司年产20,000吨环保无碱玻纤池窑拉丝生产线建设项目
该项目正在土建施工阶段，计划明年2月点火投产。
（3）巨石集团与德国合资年产5000万米电子布生产线建设项目
该项目已完成国家工商局名称预核准，目前正进行项目报批。计划明年年底投产。
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大
幅度变动的警示及说明
预计公司2005年第三季度报告净利润与去年同期相比将有50%以上的增长。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司规范运作，不断完善法人治理结构。根据中国证监会发布的《关于
加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发[2004]118号）、《上海证券交易所
股票上市规则（2004年修订）》、中国证监会北京监管局下发的《关于转发中国证监会
〈关于督促上市公司修改公司章程的通知〉》和《关于2005年北京辖区上市公司规范运
作的指导意见》等文件的要求，公司对《公司章程》和基础性制度（包括《投资者关系
管理工作制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事工
作制度》及其他各项内部控制制度）进行了修订。进一步加强了公司董事、监事和高管
人员诚信自律、勤勉尽责的意识和依法遵章履行职责的理念，加强了日常信息披露和投
资者关系管理工作。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2004年度股东大会表决通过2004年度利润分配方案为：以公司2004年12月31日
的总股本为基数，向全体股东按每10股派0.5元（含税）现金股利。利润分配股权登记日
：2005年6月1日；除权除息日：2005年6月2日；现金股利发放日：2005年6月8日。
上述利润分配方案已按期实施完毕，实施公告分别刊登在2005年5月27日的《中国证
券报》和《上海证券报》上。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2005年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于购买巨石集团部分股权的议案
》。2005年3月3日，公司与美国索瑞斯特财务有限公司签订《股权转让协议》，向索瑞
斯特收购巨石集团有限公司3.39%股权。收购完成后，公司持有巨石集团59.90%的股权，
索瑞斯特持有巨石集团25%的股权。上述交易不构成关联交易,相关工商变更手续已办理
完毕。董事会决议和股权收购公告刊登在2005年3月4日的《中国证券报》和《上海证券
报》上。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：元
关联方 关联交易内容
杰普森（美国）有限公
销售货物和提供劳务
司
桐乡恒石纤维基业有限
销售货物和提供劳务
公司
振石集团股份有限公司 采购商品和接受劳务
桐乡磊石微粉有限公司 采购商品和接受劳务
桐乡市金石贵金属设备
采购商品和接受劳务
有限公司
桐乡巨振矿业有限公司 采购商品和接受劳务
北新物流有限公司 采购商品和接受劳务
合计 /
关联交易定价
关联方
原则
杰普森（美国）有限公
市场定价
司
桐乡恒石纤维基业有限
市场定价
公司
振石集团股份有限公司 市场定价
桐乡磊石微粉有限公司 市场定价
桐乡市金石贵金属设备
市场定价
有限公司
桐乡巨振矿业有限公司 市场定价
北新物流有限公司 市场定价
合计 /
关联方 关联交易金额
杰普森（美国）有限公
147,602,775.47
司
桐乡恒石纤维基业有限
15,524,682.28
公司
振石集团股份有限公司 6,532,520.77
桐乡磊石微粉有限公司 15,825,368.17
桐乡市金石贵金属设备
4,246,494.16
有限公司
桐乡巨振矿业有限公司 3,931,727.06
北新物流有限公司 152,077.09
合计 193,815,645.00
占同类交
关联方 易额的
比重
杰普森（美国）有限公
22.20%
司
桐乡恒石纤维基业有限
2.34%
公司
振石集团股份有限公司 1.49%
桐乡磊石微粉有限公司 3.62%
桐乡市金石贵金属设备
0.97%
有限公司
桐乡巨振矿业有限公司 0.90%
北新物流有限公司 0.03%
合计 /
2、关联债权债务往来
单位:元
关联关系
关联方
中国建材股
控股股东
份有限公司
北新建材集 控股股东之
团有限公司 母公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方 发生额
中国建材股
-
份有限公司
北新建材集
-
团有限公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方 余额
中国建材股
-
份有限公司
北新建材集
-
团有限公司
合计 /
向关联方提供资金
收取的资金占
关联方 用费的金额
中国建材股 -
份有限公司
北新建材集 -
团有限公司 /
合计
关联方向上市公司提供资金
发生额
关联方
中国建材股 100,000,000.00
份有限公司
北新建材集 50,000,000.00
团有限公司 150,000,000.00
合计
关联方向上市公司提供资金
余额
关联方
中国建材股 100,000,000.00
份有限公司
北新建材集 -
团有限公司 100,000,000.00
合计
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
（1）公司继续为北京西令胶粘密封材料有限责任公司2,055万元长期借款提供担保
，北京西令胶粘密封材料有限责任公司及其股东对此提供反担保。截止2005年6月30日，
公司实际担保余额为1795万元。
（2）公司继续为控股子公司北新科技发展有限公司1,000万元短期借款提供担保。
（3）公司继续为控股子公司巨石集团有限公司8,086万元长期借款提供担保，巨石
集团有限公司其他股东根据其在巨石集团有限公司的股权比例向公司提供反担保。
（4）巨石集团有限公司为其控股子公司巨石九江有限公司7,600万元短期借款和4,
900万元长期借款提供担保。
报告期内，公司严格遵守有关法律法规和《公司章程》等内部规章的规定，严格控
制对外担保风险，履行对外担保的决策程序和披露义务，对照中国证监会证监发 [2003
]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要
求，截止2005年6月30日，公司不存在违规担保的情形。
公司目前对外担保余额为9,283万元，加上按股权比例折算的控股子公司对外担保余
额9,086万元，总额为18,369万元，占公司净资产的比例为27.23%。
5、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东无承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
根据公司总体发展战略和国内外市场对玻璃纤维产品旺盛的需求，公司2005年第1次
临时股东大会审议通过了关于对控股子公司巨石集团增资并建设年产8万吨无碱玻纤池窑
拉丝项目和年产2万吨环保无碱玻纤池窑拉丝项目的议案，同意由巨石集团现有股东按其
持股比例同比例增加对巨石集团的投资，用于建设8万吨和2万吨项目，其中公司向巨石
集团增资共计3,785.68万美元，折合人民币31,307.57万元。巨石集团此次增资的工商变
更手续已于8月2日办理完毕，董事会决议、股东大会决议和相关事项公告刊登在2005年
5月21日和2005年6月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊
事项
名称
《中国证券报》
关于公司国有股权划转的提示性公告
《上海证券报》
第二届董事会第二十二次会议决议公告、董
《中国证券报》
事会关于国有股权行政划转事宜致全体股东
《上海证券报》
的报告书
关于公司国有股权划转事宜进展情况的提示 《中国证券报》
性公告、收购报告书 《上海证券报》
《中国证券报》
关于公司国有股权划转事宜进展情况的公告
《上海证券报》
第二届董事会第二十三次会议决议公告、第
二届监事会第八次会议决议公告、关于收购 《中国证券报》
巨石集团有限公司部分股权的公告、关于召 《上海证券报》
开2004年度股东大会通知的公告
《中国证券报》
第二届董事会第二十四次会议决议公告
《上海证券报》
《中国证券报》
关于控股股东改制的公告
《上海证券报》
《中国证券报》
2004年度股东大会决议公告
《上海证券报》
第二届董事会第二十五次会议决议公告、 《中国证券报》
2005年一季度报告、业绩预告公告 《上海证券报》
关于控股子公司巨石集团有限公司拟投资玻 《中国证券报》
璃纤维电子布项目的公告 《上海证券报》
第二届董事会第二十六次会议决议公告、第
二届监事会第九次会议决议公告、关于召开
公司2005年度第1次临时股东大会通知的 《中国证券报》
公告、公司对控股子公司增资并建设年产8 《上海证券报》
万吨无碱玻纤和2万吨环保无碱玻纤项目公
告
《中国证券报》
2004年度利润分配实施公告
《上海证券报》
《中国证券报》
2005年第1次临时股东大会决议公告
《上海证券报》
第二届董事会第二十七次会议决议公告、第
二届监事会第十次会议决议公告、关于召开 《中国证券报》
公司2005年度第2次临时股东大会通知的 《上海证券报》
公告
2005年第2次临时股东大会决议公告、第三
《中国证券报》
届董事会第一次会议决议公告、第三届监事
《上海证券报》
事项 刊载日期
关于公司国有股权划转的提示性公告 2005-01-05
第二届董事会第二十二次会议决议公告、董
事会关于国有股权行政划转事宜致全体股东 2005-01-11
的报告书
关于公司国有股权划转事宜进展情况的提示
2005-02-02
性公告、收购报告书
关于公司国有股权划转事宜进展情况的公告 2005-02-22
第二届董事会第二十三次会议决议公告、第
二届监事会第八次会议决议公告、关于收购
2005-03-05
巨石集团有限公司部分股权的公告、关于召
开2004年度股东大会通知的公告
第二届董事会第二十四次会议决议公告 2005-03-23
关于控股股东改制的公告 2005-04-02
2004年度股东大会决议公告 2005-04-09
第二届董事会第二十五次会议决议公告、
2005-04-26
2005年一季度报告、业绩预告公告
关于控股子公司巨石集团有限公司拟投资玻
2005-05-17
璃纤维电子布项目的公告
第二届董事会第二十六次会议决议公告、第
二届监事会第九次会议决议公告、关于召开
公司2005年度第1次临时股东大会通知的
2005-05-21
公告、公司对控股子公司增资并建设年产8
万吨无碱玻纤和2万吨环保无碱玻纤项目公
告
2004年度利润分配实施公告 2005-05-27
2005年第1次临时股东大会决议公告 2005-06-23
第二届董事会第二十七次会议决议公告、第
二届监事会第十次会议决议公告、关于召开
2005-06-25
公司2005年度第2次临时股东大会通知的
公告
2005年第2次临时股东大会决议公告、第三
届董事会第一次会议决议公告、第三届监事 2005-07-30
刊载的互联网网
事项
站及检索路径
关于公司国有股权划转的提示性公告 www.sse.com.cn
第二届董事会第二十二次会议决议公告、董
事会关于国有股权行政划转事宜致全体股东 www.sse.com.cn
的报告书
关于公司国有股权划转事宜进展情况的提示
www.sse.com.cn
性公告、收购报告书
关于公司国有股权划转事宜进展情况的公告 www.sse.com.cn
第二届董事会第二十三次会议决议公告、第
二届监事会第八次会议决议公告、关于收购
www.sse.com.cn
巨石集团有限公司部分股权的公告、关于召
开2004年度股东大会通知的公告
第二届董事会第二十四次会议决议公告 www.sse.com.cn
关于控股股东改制的公告 www.sse.com.cn
2004年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
第二届董事会第二十五次会议决议公告、
www.sse.com.cn
2005年一季度报告、业绩预告公告
关于控股子公司巨石集团有限公司拟投资玻
www.sse.com.cn
璃纤维电子布项目的公告
第二届董事会第二十六次会议决议公告、第
二届监事会第九次会议决议公告、关于召开
公司2005年度第1次临时股东大会通知的
www.sse.com.cn
公告、公司对控股子公司增资并建设年产8
万吨无碱玻纤和2万吨环保无碱玻纤项目公
告
2004年度利润分配实施公告 www.sse.com.cn
2005年第1次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn
第二届董事会第二十七次会议决议公告、第
二届监事会第十次会议决议公告、关于召开
www.sse.com.cn
公司2005年度第2次临时股东大会通知的
公告
2005年第2次临时股东大会决议公告、第三
届董事会第一次会议决议公告、第三届监事 www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告
七、财务报告
1、公司半年度财务报告未经审计
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖公章的财务会
计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：曹江林（签字）
中国玻纤股份有限公司
2005年8月22日
中国玻纤股份有限公司
2005半年度会计报表
及附注（未经审计）
目 录 页 次
一、未审会计报表
1.合并资产负债表 1-2
2.合并利润及利润分配表 3
3.合并利润表附表 4
4.合并现金流量表 5-7
5.合并资产减值准备明细表 8
6.股东权益增减变动表 9
7.母公司资产负债表 10-11
8.母公司利润及利润分配表 12
9.母公司现金流量表 13-15
10.母公司资产减值准备明细表 16
二、会计报表附注 17-50
合并资产负债表
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币
资产 附注
流动资产：
货币资金 六、1
短期投资 六、2
应收票据 六、3
应收股利
应收利息
应收账款 六、4
其他应收款 六、5
预付账款 六、6
应收补贴款
存货 六、7
待摊费用 六、8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 六、9
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差 六、9
固定资产:
固定资产原价 六、10
减：累计折旧 六、10
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 六、11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 六、12
长期待摊费用 六、13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税项借项
资产总计
资产 2005-6-30
流动资产：
货币资金 455,179,784.80
短期投资 19,220,636.38
应收票据 37,690,202.23
应收股利 －
应收利息 －
应收账款
其他应收款 38,831,138.58
预付账款 262,072,398.16
应收补贴款 800,800.70
存货 243,193,934.09
待摊费用 3,634,204.65
一年内到期的长期债权投资 －
其他流动资产 －
流动资产合计 1,395,031,795.43
长期投资：
长期股权投资 255,880,374.70
长期债权投资 －
长期投资合计 255,880,374.70
其中：合并价差 15,443,006.68
固定资产:
固定资产原价 1,876,484,412.70
减：累计折旧 276,216,567.55
固定资产净值 1,600,267,845.15
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,600,267,845.15
工程物资 －
在建工程 13,042,751.97
固定资产清理 －
固定资产合计 1,613,310,597.12
无形资产及其他资产：
无形资产 75,575,176.04
长期待摊费用 3,500,594.99
其他长期资产 －
无形资产及其他资产合计 79,075,771.03
递延税项 －
递延税项借项 －
资产总计 3,343,298,538.28
资产 2004-12-31
流动资产：
货币资金 302,725,167.88
短期投资 1,433,216.72
应收票据 26,287,632.24
应收股利 －
应收利息 －
应收账款 285,532,721.94
其他应收款 19,605,796.51
预付账款 28,299,507.28
应收补贴款 1,352,188.30
存货 150,838,818.05
待摊费用 1,158,020.96
一年内到期的长期债权投资 －
其他流动资产 －
流动资产合计 817,233,069.88
长期投资：
长期股权投资 229,614,719.11
长期债权投资 －
长期投资合计 229,614,719.11
其中：合并价差 -5,943,401.44
固定资产:
固定资产原价 1,854,149,470.44
减：累计折旧 225,137,372.09
固定资产净值 1,629,012,098.35
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,629,012,098.35
工程物资 －
在建工程 9,088,118.10
固定资产清理 －
固定资产合计 1,638,100,216.45
无形资产及其他资产：
无形资产 67,088,397.53
长期待摊费用 2,855,628.22
其他长期资产 －
无形资产及其他资产合计 69,944,025.75
递延税项 －
递延税项借项 －
资产总计 2,754,892,031.19
合并资产负债表(续)
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
负债及股东权益 附注
流动负债：
短期借款 六、14
应付票据 六、15
应付账款 六、16
预收账款 六、17
应付工资 六、18
应付福利费
应付股利
应交税金 六、19
其他应交款 六、20
其他应付款 六、21
预提费用 六、22
预计负债
一年内到期的长期负债 六、23
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 六、24
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 六、25
资本公积 六、26
盈余公积 六、27
其中:公益金 六、27
未分配利润 六、28
拟分配现金股利
股东权益合计
负债及股东权益总计
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
负债及股东权益 2005-6-30
流动负债：
短期借款 800,075,000.00
应付票据 48,260,000.00
应付账款 291,414,624.28
预收账款 33,700,292.47
应付工资 1,712,678.15
应付福利费 3,798,096.11
应付股利 －
应交税金 17,032,261.92
其他应交款 521,540.27
其他应付款 305,984,162.06
预提费用 10,890,696.64
预计负债 －
一年内到期的长期负债 59,793,100.00
其他流动负债 －
流动负债合计 1,573,182,451.90
长期负债：
长期借款 755,762,200.60
应付债券 －
长期应付款 －
专项应付款 －
其他长期负债 －
长期负债合计 755,762,200.60
递延税项：
递延税项贷项 －
负债合计 2,328,944,652.50
少数股东权益 339,751,512.13
股东权益：
股本 427,392,000.00
资本公积 39,643,678.74
盈余公积 83,247,490.23
其中:公益金 20,622,077.37
未分配利润 124,319,204.68
拟分配现金股利 －
股东权益合计 674,602,373.65
负债及股东权益总计 3,343,298,538.28
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
负债及股东权益 2004-12-31
流动负债：
短期借款 684,870,000.00
应付票据 63,004,789.19
应付账款 223,556,098.74
预收账款 30,399,356.38
应付工资 2,148,692.49
应付福利费 22,614,524.72
应付股利 －
应交税金 12,276,992.28
其他应交款 330,659.80
其他应付款 93,653,352.01
预提费用 5,899,831.48
预计负债 －
一年内到期的长期负债 96,312,000.00
其他流动负债 －
流动负债合计 1,235,066,297.09
长期负债：
长期借款 563,762,200.60
应付债券 －
长期应付款 －
专项应付款 －
其他长期负债 －
长期负债合计 563,762,200.60
递延税项：
递延税项贷项 －
负债合计 1,798,828,497.69
少数股东权益 325,140,489.34
股东权益：
股本 427,392,000.00
资本公积 39,643,678.74
盈余公积 83,247,490.23
其中:公益金 20,622,077.37
未分配利润 59,270,275.19
拟分配现金股利 21,369,600.00
股东权益合计 630,923,044.16
负债及股东权益总计 2,754,892,031.19
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务负责人： 会计主管
：
合并利润及利润分配表
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
附注
一、主营业务收入 六、29
减：主营业务成本 六、30
主营业务税金及附加 六、31
二、主营业务利润
加：其他业务利润 六、32
减：营业费用
管理费用
财务费用 六、33
三、营业利润
加：投资收益 六、34
补贴收入 六、35
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税 六、36
少数股东本期收益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
2005年1-6月
一、主营业务收入 728,702,462.24
减：主营业务成本 490,019,914.05
主营业务税金及附加 1,930,169.19
二、主营业务利润 236,752,379.00
加：其他业务利润 9,613,692.23
减：营业费用 23,000,467.40
管理费用 56,769,002.31
财务费用 40,203,395.00
三、营业利润 126,393,206.52
加：投资收益 3,329,864.87
补贴收入 6,576,449.80
营业外收入 293,962.05
减：营业外支出 1,270,064.64
四、利润总额 135,323,418.60
减：所得税 19,409,449.03
少数股东本期收益 50,865,040.08
五、净利润 65,048,929.49
加：年初未分配利润 59,270,275.19
其他转入 －
六、可供分配的利润 124,319,204.68
－
减：提取法定盈余公积
－
提取法定公益金
－
提取职工奖励及福利基金
－
提取储备基金
－
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 124,319,204.68
－
减：提取任意盈余公积
－
应付普通股股利
－
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 124,319,204.68
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
2004年1-6月
一、主营业务收入 527,378,922.95
减：主营业务成本 362,849,121.44
主营业务税金及附加 1,427,053.34
二、主营业务利润 163,102,748.17
加：其他业务利润 10,108,213.99
减：营业费用 18,744,511.18
管理费用 48,777,274.73
财务费用 24,156,256.54
三、营业利润 81,532,919.71
加：投资收益 1,616,251.56
补贴收入 2,474,279.00
营业外收入 340,517.23
减：营业外支出 1,225,344.25
四、利润总额 84,738,623.25
减：所得税 15,719,513.19
少数股东本期收益 29,796,202.37
五、净利润 39,222,907.69
加：年初未分配利润 60,654,220.31
其他转入 －
六、可供分配的利润 99,877,128.00
－
减：提取法定盈余公积
－
提取法定公益金
－
提取职工奖励及福利基金
－
提取储备基金
－
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 99,877,128.00
减：提取任意盈余公积 －
应付普通股股利 －
转作股本的普通股股利 35,616,000.00
八、未分配利润 64,261,128.00
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务负责人： 会计主管
：
合并利润表附表
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
净资产收益率
全面摊薄%
2005年1-6月
主营业务利润 35.10
营业利润 18.74
净利润 9.64
扣除非经常性损益后的净利润 8.80
2004年1-6月
主营业务利润 27.41
营业利润 13.70
净利润 6.50
扣除非经常性损益后的净利润 6.67
净资产收益率
加权平均%
2005年1-6月
主营业务利润 35.69
营业利润 19.05
净利润 9.80
扣除非经常性损益后的净利润 8.94
2004年1-6月
主营业务利润 28.34
营业利润 14.17
净利润 6.82
扣除非经常性损益后的净利润 6.99
每股收益
全面摊薄
2005年1-6月
主营业务利润 0.5539
营业利润 0.2957
净利润 0.1522
扣除非经常性损益后的净利润 0.1388
2004年1-6月
主营业务利润 0.3816
营业利润 0.1908
净利润 0.0904
扣除非经常性损益后的净利润 0.0927
每股收益
加权平均
2005年1-6月
主营业务利润 0.5539
营业利润 0.2957
净利润 0.1522
扣除非经常性损益后的净利润 0.1388
2004年1-6月
主营业务利润 0.3816
营业利润 0.1908
净利润 0.0904
扣除非经常性损益后的净利润 0.0927
上述指标计算公式如下：
1.全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
2.全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
3.加权平均净资产收益率=
P
E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股
或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数
；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报
告期期末的月份数。
4.加权平均每股收益=
P
S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：
P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩
股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
5.本公司2005年1-6月扣除非经常性损益后的净利润
＝净利润＋营业外支出－营业外收入-补贴收入-计提的减值准备转回+长、短期投资
损失＋所得税影响数＋少数股东本期收益影响数
=65,048,929.49+1,270,064.64-293,962.05-6,576,449.8-3,903,871.31+1,189,11
8.01+918,278.60+1,685,576.55
=59,337,684.13
法定代表人： 财务负责人： 会计主管：
合并现金流量表
编 制 单 位 ： 中 国 玻 纤 股 份 有
限 公 司
单位：人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 六、37
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六、38
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净?额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
2005年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 643,225,290.38
收到的税费返还 3,280,872.48
收到的其他与经营活动有关的现金 311,263,597.21
现金流入小计 957,769,760.07
购买商品、接受劳务支付的现金 486,085,250.31
支付给职工以及为职工支付的现金 74,680,155.29
支付的各项税费 43,624,108.13
支付的其他与经营活动有关的现金 184,987,472.50
现金流出小计 789,376,986.23
经营活动产生的现金流量净额 168,392,773.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 －
取得投资收益所收到的现金 －
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 72,776.34
收到的其他与投资活动有关的现金 －
现金流入小计 72,776.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 209,693,478.43
投资所支付的现金 －
支付的其他与投资活动有关的现金 －
现金流出小计 209,693,478.43
投资活动产生的现金流量净额 -209,620,702.09
合并现金流量表（续表）
编 制 单 位 ： 中 国 玻 纤 股 份 有
限 公 司
单位：人民币元
2005年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
80,000.00
借款所收到的现金
669,205,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
－
现金流入小计
669,285,000.00
偿还债务所支付的现金
398,518,900.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
76,963,351.28
支付的其他与筹资活动有关的现金
－
现金流出小计
475,482,251.28
筹资活动产生的现金流量净额
193,802,748.72
四、汇率变动对现金的影响额
-120,203.55
五、现金及现金等价物净增加额
152,454,616.92
合并现金流量表（补充资料）
编 制 单 位 ： 中 国 玻 纤 股 份 有
限 公 司
单位：人民币元
2005年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 65,048,929.49
加：少数股东本期收益 50,865,040.08
加：计提的资产减值准备 -2,714,753.30
固定资产折旧 52,173,455.41
无形资产摊销 715,821.49
长期待摊费用摊销 697,667.53
待摊费用减少（减：增加） -2,476,183.69
预提费用增加 (减：减少) 4,990,865.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 116,243.50
固定资产报废损失 44,396.55
财务费用 40,203,395.00
投资损失（减：收益） -3,329,864.87
递延税款贷项（减：借项） －
存货的减少（减：增加） -92,355,116.04
经营性应收项目的减少（减：增加） -237,353,660.10
经营性应付项目的增加（减：减少） 292,257,802.28
其他 -491,264.65
经营活动产生的现金流量净额 168,392,773.84
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 －
一年内到期的可转换公司债券 －
融资租入固定资产 －
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的年末余额 455,179,784.80
减：货币资金的年初余额 302,725,167.88
加：现金等价物的年末余额 －
减：现金等价物的年初余额 －
现金及现金等价物净增加额 152,454,616.92
法定代表人： 财务负责人： 会计主管：
合并资产减值准备明细表
编制单位:中国玻纤股份有限公司 2005年1-
6月 单位:人民币元
项目 2005-1-1
一、坏帐准备合计
29,092,875.99
其中：应收帐款
18,887,393.66
其他应收款
10,205,482.33
二、短期投资跌价准备合计
66,783.28
其中：股票投资
—
基金投资
66,783.28
三、存货跌价准备合计
—
其中：库存商品
—
原材料
－
四、长期投资减值准备合计
5,691,694.60
其中：长期股权投资 5,691,694.60
长期债权投资
—
五、固定资产减值准备合计
—
其中：房屋、建筑物
—
机器设备
—
六、无形资产减值准备合计
—
其中：专利权
—
商标权
—
七、在建工程减值准备
—
八、委托贷款减值准备
—
项目 本期增加数
一、坏帐准备合计
2,754,923.28
其中：应收帐款
2,754,923.28
其他应收款 －
二、短期投资跌价准备合计
1,189,118.01
其中：股票投资
1,146,342.10
基金投资
42,775.91
三、存货跌价准备合计
—
其中：库存商品
—
原材料
—
四、长期投资减值准备合计
—
其中：长期股权投资 —
长期债权投资
—
五、固定资产减值准备合计
—
其中：房屋、建筑物
—
机器设备
—
六、无形资产减值准备合计
—
其中：专利权
—
商标权
—
七、在建工程减值准备
—
八、委托贷款减值准备
—
项目 处置资产转回
一、坏帐准备合计
6,658,794.59
其中：应收帐款
—
其他应收款
6,658,794.59
二、短期投资跌价准备合计
—
其中：股票投资
—
基金投资
—
三、存货跌价准备合计
—
其中：库存商品
—
原材料
－
四、长期投资减值准备合计
—
其中：长期股权投资 —
长期债权投资
—
五、固定资产减值准备合计
—
其中：房屋、建筑物
—
机器设备
—
六、无形资产减值准备合计
—
其中：专利权
—
商标权
—
七、在建工程减值准备
—
八、委托贷款减值准备
—
价值回升
项目
转回
一、坏帐准备合计
—
其中：应收帐款
—
其他应收款
—
二、短期投资跌价准备合计
—
其中：股票投资
—
基金投资
—
三、存货跌价准备合计
—
其中：库存商品
—
原材料
—
四、长期投资减值准备合计
—
其中：长期股权投资 —
长期债权投资
—
五、固定资产减值准备合计
—
其中：房屋、建筑物
—
机器设备
—
六、无形资产减值准备合计
—
其中：专利权
—
商标权
—
七、在建工程减值准备
—
八、委托贷款减值准备
—
项目 2005-6-30
一、坏帐准备合计
25,189,004.68
其中：应收帐款
21,642,316.94
其他应收款
3,546,687.74
二、短期投资跌价准备合计
1,255,901.29
其中：股票投资
1,146,342.10
基金投资
109,559.19
三、存货跌价准备合计
—
其中：库存商品
—
原材料
—
四、长期投资减值准备合计
5,691,694.60
其中：长期股权投资 5,691,694.60
长期债权投资
—
五、固定资产减值准备合计
—
其中：房屋、建筑物
—
机器设备
—
六、无形资产减值准备合计
—
其中：专利权
—
商标权
—
七、在建工程减值准备
—
八、委托贷款减值准备
—
法定代表人: 财务负责人：
会计主管:
股东权益增减变动表
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位:人民币元
项 目 2005年1-6月
一、股本：
年初余额 427,392,000.00
—
本年增加数
—
本年减少数
年末余额 427,392,000.00
二、资本公积：
年初余额 39,643,678.74
—
本年增加数
—
本年减少数
年末余额 39,643,678.74
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 62,625,412.86
—
本年增加数
—
其中：从净利润中提取数
—
其中：法定盈余公积
—
任意盈余公积
—
法定公益金转入数
—
本年减少数
年末余额 62,625,412.86
其中：法定盈余公积 34,152,052.34
四、法定公益金:
年初余额 20,622,077.37
—
本年增加数
—
其中：从净利润中提取数
—
本年减少数
年末余额 20,622,077.37
五、未分配利润
年初未分配利润 59,270,275.19
本年净利润 65,048,929.49
本年利润分配 －
年末未分配利润 124,319,204.68
项 目 2004年度
一、股本：
年初余额 356,160,000.00
本年增加数 71,232,000.00
本年减少数 —
年末余额 427,392,000.00
二、资本公积：
年初余额 71,667,619.46
本年增加数 3,592,059.28
本年减少数 35,616,000.00
年末余额 39,643,678.74
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 35,309,320.82
本年增加数 27,316,092.04
其中：从净利润中提取数 —
其中：法定盈余公积 27,316,092.04
任意盈余公积 —
法定公益金转入数 —
本年减少数 —
年末余额 62,625,412.86
其中：法定盈余公积 34,152,052.34
四、法定公益金:
年初余额 14,267,437.58
本年增加数 6,354,639.79
其中：从净利润中提取数 6,354,639.79
本年减少数 －
年末余额 20,622,077.37
五、未分配利润
年初未分配利润 59,521,861.74
本年净利润 90,404,745.28
本年利润分配 90,656,331.83
年末未分配利润 59,270,275.19
法定代表人： 财务负责人：会计
主管：
母公司资产负债表
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币
资产 附注
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据 七、1
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 七、2
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 七、3
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税项借项
资产总计
资产 2005-6-30
流动资产：
货币资金 49,067,639.61
短期投资 17,830,195.57
应收票据 10,000,000.00
应收股利 －
应收利息 －
应收账款 990,000.00
其他应收款 348,107,406.00
预付账款 －
应收补贴款 －
存货 －
待摊费用 －
一年内到期的长期债权投资 －
其他流动资产 －
流动资产合计 425,995,241.18
长期投资：
长期股权投资 772,993,505.33
长期债权投资 —
长期投资合计 772,993,505.33
固定资产：
固定资产原价 3,758,336.40
减：累计折旧 705,425.21
固定资产净值 3,052,911.19
减：固定资产减值准备 －
固定资产净额 3,052,911.19
工程物资 －
在建工程 －
固定资产清理 －
固定资产合计 3,052,911.19
无形资产及其他资产：
无形资产 －
长期待摊费用 －
其他长期资产 －
无形资产及其他资产合计 －
递延税项
递延税项借项 －
资产总计 1,202,041,657.70
资产 2004-12-31
流动资产：
货币资金 54,293,653.41
短期投资 －
应收票据 10,000,000.00
应收股利 17,609,000.00
应收利息 －
应收账款 －
其他应收款 137,746,476.73
预付账款 2,200.00
应收补贴款 －
存货 －
待摊费用 －
一年内到期的长期债权投资 －
其他流动资产 －
流动资产合计 219,651,330.14
长期投资：
长期股权投资 673,092,047.47
长期债权投资 －
长期投资合计 673,092,047.47
固定资产：
固定资产原价 3,758,336.40
减：累计折旧 610,029.35
固定资产净值 3,148,307.05
减：固定资产减值准备 －
固定资产净额 3,148,307.05
工程物资 －
在建工程 －
固定资产清理 －
固定资产合计 3,148,307.05
无形资产及其他资产：
无形资产 －
长期待摊费用 －
其他长期资产 －
无形资产及其他资产合计 －
递延税项
递延税项借项 －
资产总计 895,891,684.66
法定代表人： 财务负责人： 会计主管
：
母公司资产负债表(续)
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
负债及股东权益 2005-6-30
流动负债：
短期借款 350,000,000.00
应付账款 －
预收账款 －
应付工资 －
应付福利费 423,625.20
应付股利 －
应交税金 1,363,725.89
其他应交款 －
其他应付款 185,258,368.02
预提费用 －
预计负债 －
一年内到期的长期负债 －
其他流动负债 －
流动负债合计 537,045,719.11
长期负债：
长期借款 －
应付债券 －
长期应付款 －
专项应付款 －
其他长期负债 －
长期负债合计 －
递延税项：
递延税项贷项 －
负债合计 537,045,719.11
股东权益：
股本 427,392,000.00
资本公积 39,643,678.74
盈余公积 34,995,309.49
其中:公益金 11,665,259.84
未分配利润 162,964,950.36
拟分配现金股利 －
股东权益合计 664,995,938.59
负债及股东权益总计 1,202,041,657.70
(所附注释系会计报表的组成部分)
负债及股东权益 2004-12-31
流动负债：
短期借款 278,000,000.00
应付账款 110,000.00
预收账款 －
应付工资 635,894.45
应付福利费 425,184.84
应付股利 －
应交税金 176,123.58
其他应交款 4,264.54
其他应付款 254,104.19
预提费用 406,050.00
预计负债 －
一年内到期的长期负债 －
其他流动负债 －
流动负债合计 280,011,621.60
长期负债：
长期借款 －
应付债券 －
长期应付款 －
专项应付款 －
其他长期负债 －
长期负债合计 －
递延税项：
递延税项贷项 －
负债合计 280,011,621.60
股东权益：
股本 427,392,000.00
资本公积 39,643,678.74
盈余公积 34,995,309.49
其中:公益金 11,665,259.84
未分配利润 92,479,474.83
拟分配现金股利 21,369,600.00
股东权益合计 615,880,063.06
负债及股东权益总计 895,891,684.66
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务负责人： 会计主管：
母公司利润及利润分配表
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
附注
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 七、4
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益 七、5
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东本期收益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
(所附注释系会计报表的组成部分)
2005年1-6月
一、主营业务收入 －
减：主营业务成本 －
主营业务税金及附加 －
二、主营业务利润 －
加：其他业务利润 2,833,500.00
减：营业费用 －
管理费用 -1,359,397.37
财务费用 2,461,847.60
三、营业利润 1,731,049.77
加：投资收益 68,754,425.76
补贴收入 －
营业外收入 －
减：营业外支出 －
四、利润总额 70,485,475.53
减：所得税 －
少数股东本期收益 －
五、净利润 70,485,475.53
加：年初未分配利润 92,479,474.83
其他转入 －
六、可供分配的利润 162,964,950.36
减：提取法定盈余公积 －
提取法定公益金 －
提取职工奖励及福利基金 －
提取储备基金 －
提取企业发展基金 －
七、可供股东分配的利润 162,964,950.36
减：提取任意盈余公积 －
应付普通股股利 －
转作股本的普通股股利 －
八、未分配利润 162,964,950.36
(所附注释系会计报表的组成部分)
2004年1-6月
一、主营业务收入 －
减：主营业务成本 －
主营业务税金及附加 －
二、主营业务利润 －
加：其他业务利润 －
减：营业费用 －
管理费用 18,305,582.77
财务费用 1,814,714.62
三、营业利润 -20,120,297.39
加：投资收益 42,187,596.01
补贴收入 －
营业外收入 －
减：营业外支出 －
四、利润总额 22,067,289.62
减：所得税 -572,803.87
少数股东本期收益 －
五、净利润 22,640,102.49
加：年初未分配利润 79,814,177.52
其他转入 －
六、可供分配的利润 102,454,280.01
减：提取法定盈余公积 －
提取法定公益金 －
提取职工奖励及福利基金 －
提取储备基金 －
提取企业发展基金 －
七、可供股东分配的利润 102,454,280.01
减：提取任意盈余公积 －
应付普通股股利 －
转作股本的普通股股利 35,616,000.00
八、未分配利润 66,838,280.01
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人： 财务负责人： 会计主
管：
母公司现金流量表
编 制 单 位 ： 中 国 玻 纤 股 份 有
限 公 司
单位：人民币元
2005年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,000,000.00
收到的税费返还 －
收到的其他与经营活动有关的现金 400,399,965.62
现金流入小计 403,399,965.62
购买商品、接受劳务支付的现金 －
支付给职工以及为职工支付的现金 1,778,520.73
支付的各项税费 364,913.93
支付的其他与经营活动有关的现金 515,256,054.45
现金流出小计 517,399,489.11
经营活动产生的现金流量净额 -113,999,523.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 －
取得投资收益所收到的现金 67,002,666.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 －
收到的其他与投资活动有关的现金 －
现金流入小计 67,002,666.10
－
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 1,920,000.00
支付的其他投资与活动有关的现金 －
现金流出小计 1,920,000.00
投资活动产生的现金流量净额 65,082,666.10
母公司现金流量表（续表）
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
2005年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 —
192,000,000.00
借款所收到的现金
－
收到的其他与筹资活动有关的现金
192,000,000.00
现金流入小计
120,000,000.00
偿还债务所支付的现金
28,309,156.41
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
－
支付的其他与筹资活动有关的现金
148,309,156.41
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 43,690,843.59
－
四、汇率变动对现金的影响额
-5,226,013.80
五、现金及现金等价物净增加额
法定代表人： 财务负责人： 会计主管：
母公司现金流量表（补充资料）
编 制 单 位 ： 中 国 玻 纤 股 份
有 限 公 司
单位：人民币元
2005年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 70,485,475.53
加：计提的资产减值准备 -11,388,807.06
固定资产折旧 95,395.86
无形资产摊销 －
长期待摊费用摊销 －
待摊费用减少（减：增加） －
预提费用增加 (减：减少) -406,050.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －
固定资产报废损失 －
财务费用 2,461,847.60
投资损失（减：收益） -68,754,425.76
递延税款贷项（减：借项） －
存货的减少（减：增加） －
经营性应收项目的减少（减：增加） -233,437,144.21
经营性应付项目的增加（减：减少） 126,944,184.55
其他 －
经营活动产生的现金流量净额 -113,999,523.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 －
一年内到期的可转换公司债券 －
融资租入固定资产 －
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的年末余额 49,067,639.61
减：货币资金的年初余额 54,293,653.41
加：现金等价物的年末余额 －
减：现金等价物的年初余额 －
现金及现金等价物净增加额 -5,226,013.80
法定代表人： 财务负责人： 会计主管：
母公司资产减值准备明细表
编制单位:中国玻纤股份有限公司
单位:人民币元
项目 2005-1-1
一、坏帐准备合计 22,336,970.94
其中：应收帐款 —
其他应收款 22,336,970.94
二、短期投资跌价准备合计 —
其中：股票投资 —
基金投资 —
三、存货跌价准备合计 —
其中：库存商品 —
原材料 —
四、长期投资减值准备合计 5,691,694.60
其中：长期股权投资 5,691,694.60
长期债权投资 —
五、固定资产减值准备合计 —
其中：房屋、建筑物 —
机器设备 —
六、无形资产减值准备合计 —
其中：专利权 —
商标权 —
七、在建工程减值准备 —
八、委托贷款减值准备 —
本期增加数
项目
10,000.00
一、坏帐准备合计 10,000.00
其中：应收帐款 —
其他应收款 1,146,342.10
二、短期投资跌价准备合计 1,146,342.10
其中：股票投资 —
基金投资 —
三、存货跌价准备合计 —
其中：库存商品 —
原材料 —
四、长期投资减值准备合计 —
其中：长期股权投资 —
长期债权投资 —
五、固定资产减值准备合计 —
其中：房屋、建筑物 —
机器设备 —
六、无形资产减值准备合计 —
其中：专利权 —
商标权 —
七、在建工程减值准备 —
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数
处置资产转回
一、坏帐准备合计 12,545,149.16
其中：应收帐款 —
其他应收款 12,545,149.16
二、短期投资跌价准备合计 —
其中：股票投资 —
基金投资 —
三、存货跌价准备合计 —
其中：库存商品 —
原材料 —
四、长期投资减值准备合计 —
其中：长期股权投资 —
长期债权投资 —
五、固定资产减值准备合计 —
其中：房屋、建筑物 —
机器设备 —
六、无形资产减值准备合计 —
其中：专利权 —
商标权 —
七、在建工程减值准备 —
八、委托贷款减值准备 —
项目 本期转回数
价值回升转回
一、坏帐准备合计 —
其中：应收帐款 —
其他应收款 —
二、短期投资跌价准备合计 —
其中：股票投资 —
基金投资 —
三、存货跌价准备合计 —
其中：库存商品 —
原材料 —
四、长期投资减值准备合计 —
其中：长期股权投资 —
长期债权投资 —
五、固定资产减值准备合计 —
其中：房屋、建筑物 —
机器设备 —
六、无形资产减值准备合计 —
其中：专利权 —
商标权 —
七、在建工程减值准备 —
八、委托贷款减值准备 —
项目 2005-6-30
一、坏帐准备合计 9,801,821.78
其中：应收帐款 10,000.00
其他应收款 9,791,821.78
二、短期投资跌价准备合计 1,146,342.10
其中：股票投资 1,146,342.10
基金投资 —
三、存货跌价准备合计 —
其中：库存商品 —
原材料 —
四、长期投资减值准备合计 5,691,694.60
其中：长期股权投资 5,691,694.60
长期债权投资 —
五、固定资产减值准备合计 —
其中：房屋、建筑物 —
机器设备 —
六、无形资产减值准备合计 —
其中：专利权 —
商标权 —
七、在建工程减值准备 —
八、委托贷款减值准备 —
法定代表人: 财务负责人:
会计主管:
会计报表附注
编制单位：中国玻纤股份有限公司
单位：人民币元
一、公司基本情况
中国玻纤股份有限公司(以下简称本公司)系1998年8月31日经国家经济贸易委员会国
经贸企改(1998) 544号批复批准，由中国新型建筑材料(集团)公司、浙江桐乡振石股份
有限公司、江苏永联集团公司和中国建筑材料及设备进出口公司等四家公司共同发起，
采用募集方式设立的股份有限公司，原名称为中国化学建材股份有限公司，设立时发起
人股本为14,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]21号批复批准，本公司于1999年3月5
日在上海证券交易所发行人民币普通股7,000万股。
2000年8月25日，本公司以1999年12月31日总股本21,000万股为基数，以未分配利润
向全体股东按每10股送0.6股，共计送股1,260万股，使本公司总股本增至22,260万股,股
本结构未发生变化。
2002年5月30日，据财政部财企(2002) 185号文批复，中国新型建筑材料(集团)公司
将其持有的本公司股权转由北新建材（集团）有限公司持有，持股比例未发生变化。
2003年11月5日，本公司以2002年12月31日总股本22,260万股为基数，以资本公积向
全体股东转增股本每10股转增6股，共计转增13,356万股，总股本增至35,616万股,股本
结构未发生变化。
2004年5月11日，本公司经股东大会表决通过，以2003年12月31日总股本35,616万股
为基数，向全体股东按每10股送1股股票股利，增加3,561.6万股，以资本公积向全体股
东转增股本每10股转增1股，转增3,561.6万股，总股本增至42,739.2万股，股本结构未
发生变化。
2004年12月6日，根据2004年第一次临时股东大会审议通过，本公司更名为中国玻纤
股份有限公司。
2004年12月28日，根据国资委国资产权［2004］204号文的批复，本公司控股股东北
新建材（集团）有限公司所持有的本公司161,493,120股国有法人股（占本公司总股本的
37.79%）行政划转至中国建筑材料及设备进出口公司。2005年2月4日，中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司签发《过户登记确认书》，确认北新建材（集团）有限公司
所持有的本公司161,493,120股国有法人股过户至中国建筑材料及设备进出口公司证券帐
户，股份性质仍为国有法人股。
2003年4月16日，中国新型建筑材料(集团)公司更名为中国建筑材料集团公司。
2004年7月6日，浙江桐乡振石股份有限公司更名为振石集团股份有限公司。
2005年3月28日，中国建筑材料及设备进出口公司更名为中国建材股份有限公司。
本公司主营业务为新材料的科研开发、生产和销售；商业房地产经营；住宅产品连
锁经营、物流配送。
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为
本位币记账；期末货币性项目的外币余额按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
7.短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。即实际支付的全部价款扣除已宣告
发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲
减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时
，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。
期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按
单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的
价值以后又得以回升，按转回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌
价准备。
8.坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，本
公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各
账龄计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 7%
2-3年 20%
3年以上 40%
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。
经规定程序审核批准后上述应收款项列为坏帐。
9.存货核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、包装物、产成品、在途物资、自制半成品、委托
代销商品、低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品
、自制半成品、包装物和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品
领用时采用一次摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存
货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
存货的细节在附注六、7中表述。
10.长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算
；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有
重大影响的，采用权益法核算。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面
价值减记零为限，如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分
享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐
面价值。
对采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位
所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限
的剩余年限或10年平均摊销。对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,将投资成本与享有被投资单位所有者权益份
额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对股权投资差额按10年的期
限平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，将投资成本
与享有被投资单位所有者权益份额的差额一次性计入“资本公积”帐项。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计
算应收利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项
投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期
投资的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲
销已计提的长期投资减值准备。
长期投资的细节在附注六、9中表述。
11.固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取
得时的实际成本入账。
本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为
5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年)
房屋建筑物 10—40年
机器设备 14年
运输工具 12年
电子设备 8年
非生产用设备 22年
类 别 残值率
房屋建筑物 5%
机器设备 5%
运输工具 5%
电子设备 5%
非生产用设备 5%
类 别 年折旧率
房屋建筑物 2.38%—9.5%
机器设备 6.79%
运输工具 7.92%
电子设备 11.88%
非生产用设备 4.32%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照减去累计折旧和已计提减值准备的该固定
资产的账面净值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资
产，不再计提折旧。本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准
备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计
提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。
固定资产的细节在附注六、10中表述。
12.在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。已交付
使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入
固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折
旧。
在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利
息资本化率的乘积计算确定。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新
开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账
面价值的差额确认在建工程减值准备。
在建工程的细节在附注六、11中表述。
13、借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，
计入当期财务费用。
14.无形资产核算方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按受益年限或10年平均摊销。
本公司无形资产主要是土地使用权，自实际使用之日起按50年平均摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准
备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
备。
无形资产的细节在附注六、12中表述。
15.长期待摊费用的核算方法
本公司长期待摊费用按实际发生数计价，并自实际发生之日起按受益期限采用直线
法摊销。
长期待摊费用的细节在附注六、13中表述。
16.收入确认原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
收入的细节在附注六、29中表述。
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18.合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资
单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表
时，公司间的大交易和往来余额予以抵销。
三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
1、 会计政策变更
本期无会计政策变更事项。
2、会计估计变更
本期无会计估计变更事项。
3、会计差错更正
本公司之子公司巨石集团有限公司（以下简称“巨石集团”）因所得税汇算清缴补
缴2004年企业所得税2,550,622.36元，影响本公司年初未分配利润1,441,356.70元，因
此调整2004年度合并报表中相关科目：应交税金调增2,550,622.36元、少数股东权益调
减1,109,265.66元、所得税调增2,550,622.36元、少数股东本期收益调减1,109,265.66
元、未分配利润调减1,441,356.70元；调整2004年度母公司报表中相关科目：长期股权
投资调减1,441,356.70元、投资收益调减1,441,356.70元、未分配利润调减1,441,356.
70元。比较会计报表的相关数据已按调整后数据列示。
四、税项
1、主要税种及税率
（1）增值税：增值税率为17%，以抵扣进项税额后计缴。
（2）营业税：按应税劳务的5%计缴。
（3）城市维护建设税：按应交增值税和应交营业税税额的7%计缴。
（4）企业所得税
本公司执行15%的企业所得税税率。
所属企业属地计缴，其中：深圳宝裕实业有限公司（以下简称“宝裕实业”）企业
所得税采用核定征收方式，适用的征收所得率为10%，所得税率为15%。
2、税收优惠及批文
（1）根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的有关规定，本公司实际享有
所得税税率为15%。
（2）巨石集团自2001年7月1日开始享受外商投资企业“两免三减半”的企业所得税
优惠，2005年为第三年减半征收年度，减半后实际享有所得税税负为13.2%。
（3）根据九江市人民政府办公厅九府厅抄字[2004]69号抄告单，本公司子公司巨石
集团之控股子公司巨石集团九江有限公司（以下简称“巨石九江”）新扩生产线所得税
在税务部门依法征收后，从2004年起至2008年，地方留成部分全额奖励给巨石九江；20
09年至2013年，地方留成部分的50%奖励给巨石九江。
五、控股子公司及合营企业
1、截至2005年6月30日止，本公司控股子公司概况如下：
公司名称 经营范围
玻璃纤维、复合材
巨石集团
料产品的制造及销
*1
售
北京绿馨家
园家居广场
市场有限公 承办北京绿馨家园家
司（以下简 居广场市场
称“绿馨家
园”）
北新科技发
新材料科研开发和技
展有限公司
（以下简称 术咨询服务，投资兴
“北新科 办实业
技”）
北京绿兴家
园家居建材
市场有限公 承办北京绿兴家园家
司（以下简 居建材市场
称“绿兴家
园”）*2
公司名称 注册资本
巨石集团 4,695.16
*1 万美元
北京绿馨家
园家居广场
市场有限公 500.00
司（以下简 万元
称“绿馨家
园”）
北新科技发
展有限公司
5,000.00
（以下简称
万元
“北新科
技”）
北京绿兴家
园家居建材
市场有限公 200.00
司（以下简 万元
称“绿兴家
园”）*2
公司名称 股权比例％
巨石集团
59.90
*1
北京绿馨家
园家居广场
市场有限公
80
司（以下简
称“绿馨家
园”）
北新科技发
展有限公司
（以下简称 95
“北新科
技”）
北京绿兴家
园家居建材
市场有限公
96
司（以下简
称“绿兴家
园”）*2
公司名称 本公司
投资额
巨石集团 2,812.4
*1 0万美元
北京绿馨家
园家居广场
市场有限公 400.00
司（以下简 万元
称“绿馨家
园”）
北新科技发
展有限公司
4,750.00
（以下简称
万元
“北新科
技”）
北京绿兴家
园家居建材
市场有限公 192.00万
司（以下简 元
称“绿兴家
园”）*2
公司名称 是否合
并报表
巨石集团
是
*1
北京绿馨家
园家居广场
市场有限公
是
司（以下简
称“绿馨家
园”）
北新科技发
展有限公司
（以下简称 是
“北新科
技”）
北京绿兴家
园家居建材
市场有限公
是
司（以下简
称“绿兴家
园”）*2
*1 2005年3月3日，本公司与SUREST FINANCE LIMITED（美国）签署股权转让协议
，SURESTFINANCE LIMITED（美国）将其拥有的巨石集团3.39%股权转让给本公司。至此
，巨石集团股权比例为：本公司出资28,124,008.40美元，比例为59.90%；振石集团股份
有限公司出资7,087,600.00美元，比例为15.10%；SUREST FINANCE LIMITED（美国）出
资11,739,991.60美元，比例为25.00%。
绿兴家园2005年1月由本公司及职工共同出资组建，注册资本200万元，本公司出资
192万元，职工出资8万元。本公司股权比例为96.00％，职工股权比例为4.00%。
2、截至2005年6月30日止，巨石集团控股子公司概况如下：
公司名称 经营范围
嘉兴巨石玻
璃纤维复合
材料有限公
生产销售玻璃纤维复合材料
司（以下简
称“复合材
料”）
自产产品及技术的出口业务、进口
生产所需的原辅材料等的进口、进
巨石九江
料加工、“三来一补”业务。
生产销售：玻璃纤维及制品、复合
巨石成都有
材料 工程塑料及制品 玻璃纤维
材料、工程塑料及制品、玻璃纤维
限公司（以
化工原料、玻璃纤维专用设备；经
下简称“巨
营企业自产产品及技术的出口业
石成都”） 务；经营本企业及成员企业生产所
需的原辅材料、仪器仪表、机械设
备、零配件及技术的进口业务；经
营进料加工、“三来一补”业务。
公司名称 注册资本
嘉兴巨石玻
璃纤维复合
材料有限公 120.00
司（以下简
万美元
称“复合材
料”）
8,000.00
巨石九江
万元
巨石成都有 7,500.00
限公司（以 万元
下简称“巨
石成都”）
股权
公司名称
比例％
嘉兴巨石玻
璃纤维复合
材料有限公
75
司（以下简
称“复合材
料”）
巨石九江 99
巨石成都有 57
限公司（以
下简称“巨
石成都”）
公司名称 巨石集团投资额
嘉兴巨石玻
璃纤维复合
材料有限公
90.00万美元
司（以下简
称“复合材
料”）
7,920.00
巨石九江
万元
巨石成都有 4,275.00
限公司（以 万元
下简称“巨
石成都”）
3、截至2005年6月30日止，北新科技控股子公司概况如下：
公司名称 经营范围
深圳珠江均
安水泥制品
有限公司 生产销售水泥砂砌块以及管段、电
（以下简称 线杆等产品、建筑装修材料等
“均安水
泥”）
宝裕实业 兴办实业、国内商品及物资供销业
深圳市奇百
陶瓷有限公
陶瓷、建材、装饰材料产品的批
司（以下简
发、零售
称“奇百陶
瓷”）
深圳市尚美
家居建材有
装饰材料、家居用品的购销（不含
限公司（以
商场经营）
下简称“尚
美家居”）
公司名称 注册资本
深圳珠江均
安水泥制品
有限公司
632万元
（以下简称
“均安水
泥”）
宝裕实业 650万元
深圳市奇百
陶瓷有限公
司（以下简 125万元
称“奇百陶
瓷”）
深圳市尚美
家居建材有
限公司（以 50万元
下简称“尚
美家居”）
股权
公司名称
比例％
深圳珠江均
安水泥制品
有限公司
50
（以下简称
“均安水
泥”）
宝裕实业 50
深圳市奇百
陶瓷有限公
司（以下简 60
称“奇百陶
瓷”）
深圳市尚美
家居建材有
限公司（以 90
下简称“尚
美家居”）
北新科技
公司名称
投资额
深圳珠江均
安水泥制品
有限公司
316万元
（以下简称
“均安水
泥”）
宝裕实业 325万元
深圳市奇百
陶瓷有限公
司（以下简 75万元
称“奇百陶
瓷”）
深圳市尚美
家居建材有
限公司（以 45万元
下简称“尚
美家居”）
4、报告期会计报表合并范围变更情况
公司名称 投资比例
巨石集团 59.90%
绿馨家园 80.00%
北新科技 95.00%
绿兴家园* 96.00%
公司名称 是否合并
巨石集团 是
绿馨家园 是
北新科技 是
绿兴家园* 是
*本公司与绿兴家园职工于2005年1月组建成立绿兴家园，则本公司本期合并报表范
围发生变化，即新增子公司绿兴家园。2005年1月完成对绿兴家园的出资,故绿兴家园利
润表合并范围为2005年1-6月。截至2005年6月30日止，绿兴家园的资产总额为6,563,34
1.82元，净资产为1,456,788.05元，2005年1-6月实现的净利润为-543,211.95元。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
2005-6-30
原 币
现金:
人民币 398,391.64
美 元 6,332.50
港 币 13,888.70
小 计
银行存款:
人民币 346,405,364.96
美 元 2,294,871.46
港 币 180,186.90
小 计
其他货币资金:
人民币 89,124,102.10
美 元 —
欧 元 —
小 计
合计
2005-6-30
汇 率
现金:
人民币 1.000
美 元 8.2765
港 币 1.0651
小 计
银行存款:
人民币 1.000
美 元 8.2765
港 币 1.0651
小 计
其他货币资金:
人民币 1.000
美 元 —
欧 元 —
小 计
合计
2005-6-30
折合人民币
现金:
人民币 398,391.64
美 元 52,416.00
港 币 14,731.96
小 计 465,539.60
银行存款:
人民币 346,405,364.96
美 元 18,993,023.53
港 币 191,754.61
小 计 365,590,143.10
其他货币资金:
人民币 89,124,102.10
美 元 —
欧 元 —
小 计 89,124,102.10
合计 455,179,784.80
2004-12-31
人民币
现金:
人民币 989,582.50
美 元 74,678.63
港 币 17,212.39
小 计 1,081,473.52
银行存款:
人民币 237,344,558.26
美 元 17,641,182.10
港 币 198,109.86
小 计 255,183,850.22
其他货币资金:
人民币 45,981,845.78
美 元 33,152.81
欧 元 444,845.55
小 计 46,459,844.14
合计 302,725,167.88
其他货币资金主要系北新科技办理银行汇票保证金存款19,968,318.83元、本公司股
票帐户资金余额存款920,347.00元、巨石集团信用证保证金68,005,688.46万元，其余为
信用证存款等。
货币资金本期数较年初数增加50.36％，系本期销售回款、银行贷款增加所致。
2、短期投资
2005-6-30
种类
账面原值
股票投资 18,976,537.67
基金投资 1,500,000.00
20,476,537.67
2005-6-30
种类
跌价准备
股票投资 1,146,342.10
基金投资 109,559.19
1,255,901.29
2005-6-30
种类
账面净值
股票投资 17,830,195.57
基金投资 1,390,440.81
19,220,636.38
2004-12-31
种类
账面原值
股票投资 －
基金投资 1,500,000.00
1,500,000.00
2004-12-31
种类
跌价准备
股票投资 －
基金投资 66,783.28
66,783.28
2004-12-31
种类
账面净值
股票投资 －
基金投资 1,433,216.72
1,433,216.72
短期投资本期数较年初数增加12.65倍，系本期增加了股票投资所致。
短期投资跌价准备:
2005-1-1
股票投资 －
基金投资 66,783.28
66,783.28
本期增加
股票投资 1,146,342.10
基金投资 42,775.91
1,189,118.01
本期减少
股票投资 －
基金投资 －
－
2005-6-30
股票投资 1,146,342.10
基金投资 109,559.19
1,255,901.29
股票投资跌价准备增加主要因为本期增加了股票投资，根据期末市值计提。
短期投资跌价准备根据短期投资期末市值计提。
3、应收票据
种类 2005-6-30
银行承兑汇票 27,690,202.23
商业承兑汇票 10,000,000.00
37,690,202.23
种类 2004-12-31
银行承兑汇票 16,287,632.24
商业承兑汇票 10,000,000.00
26,287,632.24
截至2005年6月30日止，应收票据余额中无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东
款项。
4、应收账款
应收账款的账龄分析列示如下：
2005-6-30
账 龄 金 额
1年以内 282,060,264.13
1至2年 26,583,725.44
2至3年 10,009,778.71
3年以上 37,397,244.50
356,051,012.78
2005-6-30
占该账项金额
账 龄
的百分比%
1年以内 79.22
1至2年 7.47
2至3年 2.81
3年以上 10.50
100.00
2005-6-30
坏账准备
账 龄
计提比例%
1年以内 1
1至2年 7
2至3年 20
3年以上 40
2005-6-30
账 龄 坏账准备金
1年以内 2,820,602.64
1至2年 1,860,860.79
2至3年 2,001,955.74
3年以上 14,958,897.77
21,642,316.94
2004-12-31
账 龄 金 额
1年以内 246,764,074.97
1年至2年 13,271,921.83
2年至3年 11,286,789.33
3年以上 33,097,329.47
304,420,115.60
2004-12-31
占该账项金额
账 龄
的百分比%
1年以内 81.06
1年至2年 4.36
2年至3年 3.71
3年以上 10.87
100.00
2004-12-31
坏账准备
账 龄
计提比例%
1年以内 1
1年至2年 7
2年至3年 20
3年以上 40
2004-12-31
账 龄 坏账准备金
1年以内 2,462,069.48
1年至2年 929,034.54
2年至3年 2,257,357.86
3年以上 13,238,931.78
18,887,393.66
截至2005年6月30日止，应收帐款中金额前五名单位的情况列示如下：
名 称 金额
GIBSON ENTERPRISES INC 96,184,546.42
连云港连众管道有限公司 10,995,290.40
桐乡恒石纤维基业有限公司 7,693,065.23
TEMAX ITALIA S.R.L 7,478,420.65
TMSH UNIT INTERNACIONAL,S.A. 7,448,863.19
合 计 129,800,185.89
名 称 帐龄
GIBSON ENTERPRISES INC 1年以内
连云港连众管道有限公司 1年以内
桐乡恒石纤维基业有限公司 1年以内
TEMAX ITALIA S.R.L 1年以内
TMSH UNIT INTERNACIONAL,S.A. 1年以内
合 计
名 称 性质内容
GIBSON ENTERPRISES INC 货款
连云港连众管道有限公司 货款
桐乡恒石纤维基业有限公司 货款
TEMAX ITALIA S.R.L 货款
TMSH UNIT INTERNACIONAL,S.A. 货款
合 计
应收帐款前五名总额占应收帐款余额比例为36.46%。
截至2005年6月30日止，应收帐款余额中无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东
款项。
5、其他应收款
(1)其他应收款的账龄分析列示如下：
2005-6-30
账龄 金 额
1年以内 30,493,401.34
1至2年 4,761,199.29
2至3年 1,901,875.46
3年以上 5,221,350.23
42,377,826.32
2005-6-30
占该账项金额
账龄
的百分比%
1年以内 71.96
1至2年 11.24
2至3年 4.49
3年以上 12.31
100.00
2005-6-30
坏账准备
账龄
计提比例%
1年以内 1
1至2年 7
2至3年 20
3年以上 40
2005-6-30
账龄 坏账准备金
1年以内 304,934.01
1至2年 333,283.95
2至3年 380,375.09
3年以上 2,528,094.69
3,546,687.74
2004-12-31
账龄 金 额
1年以内 12,705,486.07
1年至2年 4,082,765.54
2年至3年 766,491.13
3年以上 12,256,536.10
29,811,278.84
2004-12-31
占该账项金额
账龄
的百分比%
1年以内 42.62
1年至2年 13.70
2年至3年 2.57
3年以上 41.11
100.00
2004-12-31
坏账准备
账龄
计提比例%
1年以内 1
1年至2年 7
2年至3年 20
3年以上 40
2004-12-31
账龄 坏账准备金
1年以内 139,861.49
1年至2年 285,793.59
2年至3年 153,298.22
3年以上 9,626,529.03
10,205,482.33
截至2005年6月30日止，其他应收款的性质及经济内容列示如下：
经济内容 2005-6-30
往来款 31,147,745.87
备用金 6,189,871.29
保证金 4,620,000.00
其他 239,414.36
押金 180,794.80
42,377,826.32
金额较大往来其他应收款列示如下:
单位名称 金额
振石集团股份有限公司 6,701,319.08
海关国内保函专户 4,530,000.00
深圳珠江建材实业公司 2,479,657.46
深圳市裕德微藻发展有限公司 2,738,352.80
桐乡市巨振矿业有限责任公司 1,442,381.74
上海化建实业有限公司 939,938.00
18,831,649.08
单位名称 性质
振石集团股份有限公司 往来
海关国内保函专户 保证金
深圳珠江建材实业公司 往来
深圳市裕德微藻发展有限公司 往来
桐乡市巨振矿业有限责任公司 往来
上海化建实业有限公司 往来
其他应收款前五名总额占其他应收款余额比例为42.22%。
其他应收款本期数较年初数增加42.15％，系本期巨石集团工程款、往来款增加所致
。
6、预付账款
预付账款的账龄分析列示如下：
2005-6-30
账 龄
金 额
1年以内 200,910,365.35
1年至2年 51,180,107.74
2年至3年 7,727,106.56
3年以上 2,254,818.51
262,072,398.16
2005-6-30
账 龄 占该账项金额
的百分比%
1年以内 76.66
1年至2年 19.53
2年至3年 2.95
3年以上 0.86
100.00
2004-12-31
账 龄
金 额
1年以内 23,495,315.27
1年至2年 2,326,850.00
2年至3年 939,497.39
3年以上 1,537,844.62
28,299,507.28
2004-12-31
账 龄 占该账项金额
的百分比%
1年以内 83.03
1年至2年 8.22
2年至3年 3.32
3年以上 5.43
100.00
截至2005年6月30日止，预付账款中金额前五名的情况列示如下：
欠款单位名称 金 额
华升建设集团有限公司桐乡办事处 23,844,913.00
嘉兴市巨匠建设有限公司 23,399,840.00
桐乡经济开发区管理委员会 16,074,397.89
广州市白云区石井特种耐火材料厂 14,697,429.09
杭州萧山市天成机械有限公司 12,008,305.82
合 计 90,024,885.80
欠款单位名称 账 龄
华升建设集团有限公司桐乡办事处 1年以内
嘉兴市巨匠建设有限公司 1年以内
桐乡经济开发区管理委员会 1年以内
广州市白云区石井特种耐火材料厂 1年以内
杭州萧山市天成机械有限公司 1年以内
合 计
欠款单位名称 欠款性质或内容
华升建设集团有限公司桐乡办事处 工程款
嘉兴市巨匠建设有限公司 工程款
桐乡经济开发区管理委员会 土地款
广州市白云区石井特种耐火材料厂 材料款
杭州萧山市天成机械有限公司 设备款
合 计
预付帐款前五名总额占预付帐款余额比例为34.35%。
预付账款本期数较年初数增加8.26倍，系本期巨石集团工程款、材料款增加所致。
预付账款2005年6月30日余额中，无预付持有本公司5%以上表决权股份的股东款。
7、存货
项 目 2005-6-30
原材料 94,906,116.89
低值易耗品 162,004.18
包装物 3,847,248.94
在产品 1,007,950.17
产成品 137,780,854.38
委托加工物资 870,165.13
自制半成品 －
委托代销商品 4,510,512.06
受托代销商品 109,082.34
243,193,934.09
项 目 2004-12-31
原材料 76,084,636.21
低值易耗品 90,910.55
包装物 3,675,305.21
在产品 －
产成品 66,662,800.39
委托加工物资 －
自制半成品 402,435.09
委托代销商品 3,922,730.60
受托代销商品 －
150,838,818.05
前五名供应商供货总金额为人民币9,354.96万元，占本公司本期购货总金额的21.4
0%。
截至2005年6月30日止，本公司存货未出现减值情形，故未计提减值准备。
8、待摊费用
2005-1-1
土地租赁费 280,000.00
财产保险费 300,850.83
报刊费 17,187.52
广告费 －
租赁费 －
其他费用 559,982.61
1,158,020.96
本期增加
土地租赁费 420,000.00
财产保险费 －
报刊费 －
广告费 519,081.00
租赁费 1,807,500.00
其他费用 3,967,205.34
6,713,786.34
本期摊销
土地租赁费 420,000.00
财产保险费 225,644.10
报刊费 5,729.16
广告费 348,787.50
租赁费 400,000.00
其他费用 2,837,441.89
4,237,602.65
2005-6-30
土地租赁费 280,000.00
财产保险费 75,206.73
报刊费 11,458.36
广告费 170,293.50
租赁费 1,407,500.00
其他费用 1,689,746.06
3,634,204.65
9、长期股权投资
2005-6-30
项目
帐面余额
股票投资* 19,500.00
长期股权投资
250,222,999.38
股权投资差额
-4,113,436.76
合并价差
15,443,006.68
261,572,069.30
2005-6-30
项目
减值准备
股票投资* －
长期股权投资
5,691,694.60
股权投资差额
－
合并价差
－
5,691,694.60
2005-6-30
项目
帐面价值
股票投资* 19,500.00
长期股权投资
244,531,304.78
股权投资差额
-4,113,436.76
合并价差
15,443,006.68
255,880,374.70
2004-12-31
项目
帐面余额
股票投资* 19,500.00
长期股权投资
245,622,356.75
股权投资差额
-4,392,041.60
合并价差
-5,943,401.44
235,306,413.71
2004-12-31
项目
减值准备
股票投资* －
长期股权投资
5,691,694.60
股权投资差额
－
合并价差
－
5,691,694.60
2004-12-31
项目
帐面价值
股票投资* 19,500.00
长期股权投资
239,930,662.15
股权投资差额
-4,392,041.60
合并价差
-5,943,401.44
229,614,719.11
*股票投资系北新科技投资的英利公司法人股。
(1)长期股权投资-成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资期限
烟台渤海化学建材股
份有限公司 长期
深圳市仓库铁路有限
公司 20.00
深圳市清华科力国际
技术转移有限公司 20.00
投资
被投资单位名称
比例%
烟台渤海化学建材股
份有限公司 10.00
深圳市仓库铁路有限
公司 4.70
深圳市清华科力国际
技术转移有限公司 7.00
被投资单位名称 2005-1-1
烟台渤海化学建材股
份有限公司 12,327,935.72
深圳市仓库铁路有限
公司 1,557,792.33
深圳市清华科力国际
技术转移有限公司 595,237.67
14,480,965.72
本期增
被投资单位名称
加
烟台渤海化学建材股
份有限公司 －
深圳市仓库铁路有限
公司 －
深圳市清华科力国际
技术转移有限公司 －
－
被投资单位名称 本期减少
烟台渤海化学建材股
份有限公司 －
深圳市仓库铁路有限
公司 －
深圳市清华科力国际
技术转移有限公司 －
－
被投资单位名称 2005-6-30
烟台渤海化学建材股
份有限公司 12,327,935.72
深圳市仓库铁路有限
公司 1,557,792.33
深圳市清华科力国际
技术转移有限公司 595,237.67
14,480,965.72
（2）长期股权投资-权益法核算的股权投资
投资
被投资单位名称
期限
北新物流有限公司 50.00
投资成本
损益调整
股权投资准备
桐乡凯盛信息材料有限公司 20.00
投资成本
损益调整
上海化建实业有限公司 10.00
投资成本
损益调整
南京金榜房地产开发有限公司 长期
投资成本
损益调整
股权投资准备
中国复合材料集团有限公司 长期
投资成本
损益调整
深圳市大鹏水泥有限公司 50.00
投资成本
损益调整
深圳市珠江建材实业有限公司 20.00
投资成本
损益调整
合 计
投资成本
损益调整
股权投资准备
投资
被投资单位名称
比例%
北新物流有限公司 20.00
投资成本
损益调整
股权投资准备
桐乡凯盛信息材料有限公司 33.33
投资成本
损益调整
上海化建实业有限公司 30.00
投资成本
损益调整
南京金榜房地产开发有限公司 27.17
投资成本
损益调整
股权投资准备
中国复合材料集团有限公司 23.00
投资成本
损益调整
深圳市大鹏水泥有限公司 25.00
投资成本
损益调整
深圳市珠江建材实业有限公司 49.00
投资成本
损益调整
合 计
投资成本
损益调整
股权投资准备
被投资单位名称 2005-1-1
北新物流有限公司 59,970,926.84
投资成本 45,881,297.35
损益调整 13,769,409.47
股权投资准备 320,220.02
桐乡凯盛信息材料有限公司 10,000,000.00
投资成本 10,000,000.00
损益调整 -
上海化建实业有限公司 3,042,040.91
投资成本 3,000,000.00
损益调整 42,040.91
南京金榜房地产开发有限公司 64,324,497.90
投资成本 59,398,000.00
损益调整 1,661,402.91
股权投资准备 3,265,094.99
中国复合材料集团有限公司 87,049,437.19
投资成本 87,049,437.19
损益调整 －
深圳市大鹏水泥有限公司 6,274,796.20
投资成本 6,436,379.16
损益调整 -161,582.96
深圳市珠江建材实业有限公司 479,691.99
投资成本 490,000.00
损益调整 -10,308.01
合 计 231,141,391.03
投资成本 212,255,113.70
损益调整 15,300,962.32
股权投资准备 3,585,315.01
被投资单位名称 本期增加
北新物流有限公司 2,492,059.45
投资成本 －
损益调整 2,492,059.45
股权投资准备 －
桐乡凯盛信息材料有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
上海化建实业有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
南京金榜房地产开发有限公司 48,395.16
投资成本 －
损益调整 48,395.16
股权投资准备 －
中国复合材料集团有限公司 2,060,188.02
投资成本 －
损益调整 2,060,188.02
深圳市大鹏水泥有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
深圳市珠江建材实业有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
合 计 4,600,642.63
投资成本 －
损益调整 4,600,642.63
股权投资准备 －
被投资单位名称 本期减少
北新物流有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
桐乡凯盛信息材料有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
上海化建实业有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
南京金榜房地产开发有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
中国复合材料集团有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
深圳市大鹏水泥有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
深圳市珠江建材实业有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
合 计 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
被投资单位名称 2005-6-30
北新物流有限公司 62,462,986.29
投资成本 45,881,297.35
损益调整 16,261,468.92
股权投资准备 320,220.02
桐乡凯盛信息材料有限公司 10,000,000.00
投资成本 10,000,000.00
损益调整 -
上海化建实业有限公司 3,042,040.91
投资成本 3,000,000.00
损益调整 42,040.91
南京金榜房地产开发有限公司 64,372,893.06
投资成本 59,398,000.00
损益调整 1,709,798.07
股权投资准备 3,265,094.99
中国复合材料集团有限公司 89,109,625.21
投资成本 87,049,437.19
损益调整 2,060,188.02
深圳市大鹏水泥有限公司 6,274,796.20
投资成本 6,436,379.16
损益调整 -161,582.96
深圳市珠江建材实业有限公司 479,691.99
投资成本 490,000.00
损益调整 -10,308.01
合 计 235,742,033.66
投资成本 212,255,113.70
损益调整 19,901,604.95
股权投资准备 3,585,315.01
本公司尚未发现投资收益汇回的重大限制。
（3）长期股权投资-股权投资差额
被投资单位名称 期初余额
深圳市大鹏水泥有限公司 -1,509,623.70
北新物流有限公司 -2,882,417.90
-4,392,041.60
被投资单位名称 本期增加
深圳市大鹏水泥有限公司 －
北新物流有限公司 －
－
被投资单位名称 本期摊销额
深圳市大鹏水泥有限公司 -98,453.72
北新物流有限公司 -180,151.12
-278,604.84
被投资单位名称 本期减少
深圳市大鹏水泥有限公司 －
北新物流有限公司 －
－
被投资单位名称 摊销余额
深圳市大鹏水泥有限公司 -1,411,169.98
北新物流有限公司 -2,702,266.78
-4,113,436.76
（4）合并价差
被投资单位名称 期初余额
巨石集团 -5,999,871.12
北新科技 -2,897,941.31
均安水泥 1,909,344.50
宝裕实业 1,045,066.49
-5,943,401.44
被投资单位名称 本期增加
巨石集团 21,746,672.58
北新科技 －
均安水泥 －
宝裕实业 －
21,746,672.58
被投资单位名称 本期摊销额
巨石集团 296,326.87
北新科技 -181,121.33
均安水泥 196,794.51
宝裕实业 48,264.41
360,264.46
被投资单位名称 本期减少
巨石集团 －
北新科技 －
均安水泥 －
宝裕实业 －
－
被投资单位名称 摊销余额
巨石集团 15,450,474.59
北新科技 -2,716,819.98
均安水泥 1,712,549.99
宝裕实业 996,802.08
15,443,006.68
（5）长期股权投资减值准备
2005-1-1
山东烟台渤海有限公司 5,691,694.60
5,691,694.60
本期增加
山东烟台渤海有限公司 －
－
本期减少
山东烟台渤海有限公司 －
－
2005-6-30
山东烟台渤海有限公司 5,691,694.60
5,691,694.60
10、固定资产及累计折旧
2005-1-1
固定资产原
值：
房屋及建筑物 434,138,762.06
机器设备 1,374,531,021.28
运输设备 20,020,257.48
电子设备及其他 25,459,429.62
1,854,149,470.44
累计折旧：
房屋及建筑物 44,176,755.82
机器设备 168,389,993.91
运输设备 5,500,782.69
电子设备及其他 7,069,839.67
225,137,372.09
固定资产净值 1,629,012,098.35
固定资产减值准
备 －
固定资产净额 1,629,012,098.35
本期增加
固定资产原
值：
房屋及建筑物 5,224,892.33
机器设备 17,096,787.12
运输设备 1,506,843.79
电子设备及其他 1,075,856.01
24,904,379.25
累计折旧：
房屋及建筑物 5,755,351.30
机器设备 44,176,504.33
运输设备 1,184,893.03
电子设备及其他 1,056,706.75
52,173,455.41
固定资产净值 1,600,267,845.15
固定资产减值准
备
固定资产净额
本期减少
固定资产原
值：
房屋及建筑物 －
机器设备 1,802,555.92
运输设备 679,142.27
电子设备及其他 87,738.80
2,569,436.99
累计折旧：
房屋及建筑物 －
机器设备 589,182.30
运输设备 424,327.72
电子设备及其他 80,749.93
1,094,259.95
固定资产净值
固定资产减值准
备
固定资产净额
2005-6-30
固定资产原
值：
房屋及建筑物 439,363,654.39
机器设备 1,389,825,252.48
运输设备 20,847,959.00
电子设备及其他 26,447,546.83
1,876,484,412.70
累计折旧：
房屋及建筑物 49,932,107.12
机器设备 211,977,315.94
运输设备 6,261,348.00
电子设备及其他 8,045,796.49
276,216,567.55
固定资产净值
固定资产减值准
备 －
固定资产净额 1,600,267,845.15
(1)巨石集团以原值为28,955,852.82元、净值22,786,126.25元的房产，作价22,78
0,000.00元，以原值为147,924,665.19元、净值为117,023,567.34元的设备，作价117,
020,000.00元为其86,000,000.00元的短期借款作抵押，抵押期限自2003年1月1日至200
5年12月31日；以原值为169,936,445.78元、抵押价值75,358,552.24元的机器设备，为
其2002年2月9日至2005年8月31日期间签订的最高贷款额度为75,000,000.00元借款作抵
押，抵押期为2002年2月9日至2007年8月31日（截至2005年6月30日止，借款余额为42,0
00,000.00元）。
(2)办理房产证时因房地合一的政策规定，本公司相关单位因尚未拥有土地使用权，
未能取得房产证，详细如下：北新科技计有原值533.49万元、净值177.07万元的权证尚
未取得；巨石集团计有原值22,749.37万元、净值1058.93万元的权证尚未取得；绿馨家
园计有原值1470.47万元、净值1156.59万元的权证尚未取得；宝裕实业计有房产原值37
33.97万元、净值2724.59万元的权证尚未取得。
（3）宝裕实业的部分车辆的产权变更手续尚在办理之中，此部分车辆原值122.37万
元，净值36.30万元。
本期固定资产增加中有10,980,447.06元自在建工程转入。
截至2005年6月30日止，本公司固定资产未出现减值情形，故未计提减值准备。
11、在建工程
工程项目名称 项目工程改造
年初数 1,777,234.84
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 7,020,915.62
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 3,917,511.86
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 216,696.40
(其中:利息资本化金额) －
期末数 4,663,942.20
(其中:利息资本化金额) －
资金来源 自筹
210工程（8+2
工程项目名称 万吨生产线）
年初数 110,000.00
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 7,698,057.77
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 －
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 －
(其中:利息资本化金额) －
期末数 7,808,057.77
(其中:利息资本化金额) －
资金来源 自筹及贷款
211工程
工程项目名称 （科技大楼）
年初数 －
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 295,000.00
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 －
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 －
(其中:利息资本化金额) －
期末数 295,000.00
(其中:利息资本化金额) －
资金来源 自筹及贷款
奇百
工程项目名称 新生产线
年初数 311,799.22
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 －
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 305,483.16
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 6,316.06
(其中:利息资本化金额) －
期末数 －
(其中:利息资本化金额) －
资金来源 自筹
宝裕公司
工程项目名称 新车间
年初数 131,632.00
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 144,120.00
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 －
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 －
(其中:利息资本化金额) －
期末数 275,752.00
(其中:利息资本化金额) －
资金来源 自筹
工程项目名称 纺机工程
年初数 6,757,452.04
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 －
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 6,757,452.04
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 －
(其中:利息资本化金额) －
期末数 －
(其中:利息资本化金额) －
资金来源 自筹
工程项目名称 合计
年初数 9,088,118.10
(其中:利息资本化金额) －
本期增加 15,158,093.39
(其中:利息资本化金额) －
本期转入固定资产数 10,980,447.06
(其中:利息资本化金额) －
其他转出数 223,012.46
(其中:利息资本化金额) －
期末数 13,042,751.97
(其中:利息资本化金额) －
资金来源
截至2005年6月30日止，本公司在建工程未出现减值情形，故未计提减值准备。
12、无形资产
取得
项目 方式
财务
软件 购入
石门分厂 股东
土地 投入
208工程
土地 购入
成都 股东
土地 投入
项目 原值
财务
软件 157,600.00
石门分厂
土地 23,879,957.04
208工程
土地 29,200,000.00
成都
土地 24,000,000.00
77,237,557.04
项目 2005-01-01
财务
软件 41,697.50
石门分厂
土地 23,563,366.70
208工程
土地 19,933,333.33
成都
土地 23,550,000.00
67,088,397.53
项目 本期增加额
财务
软件 2,600.00
石门分厂
土地 －
208工程
土地 9,200,000.00
成都
土地 －
9,202,600.00
本期减少额
本期转
项目 出
财务
软件 －
石门分厂
土地 －
208工程
土地 －
成都
土地 －
－
本期减少额
项目 本期摊销
财务
软件 2,458.34
石门分厂
土地 271,363.15
208工程
土地 292,000.00
成都
土地 150,000.00
715,821.49
项目 累计摊销额
财务
软件 115,760.84
石门分厂
土地 587,953.49
208工程
土地 358,666.67
成都
土地 600,000.00
1,662,381.00
项目 2005-6-30
财务
软件 41,839.16
石门分厂
土地 23,292,003.55
208工程
土地 28,841,333.33
成都
土地 23,400,000.00
75,575,176.04
剩余摊
项目 销年限
财务
软件 118个月
石门分厂
土地 511个月
208工程
土地 592个月
成都
土地 471个月
截至2005年6月30日止，本公司无形资产未出现减值情形，故未计提减值准备。
13、长期待摊费用
类别 原始发生额
房屋装修费 2,956,706.57
水井使用权 170,000.00
专卖店装修费 344,129.40
仓库租金 585,996.63
土地租金 228,000.00
合计 4,876,456.48
类别 2005-1-1
房屋装修费 1,709,300.48
水井使用权 131,041.84
专卖店装修费 224,289.27
仓库租金 570,996.63
土地租金 220,000.00
合计 2,855,628.22
类别 本期增加
房屋装修费 1,342,634.30
水井使用权 －
专卖店装修费 －
仓库租金 －
土地租金 －
合计 1,342,634.30
类别 本期转
房屋装修费 －
水井使用权 －
专卖店装修费 －
仓库租金 －
土地租金 －
合计 －
类别 本期摊销
房屋装修费 304,545.54
水井使用权 4,249.98
专卖店装修费 4,672.69
仓库租金 360,199.32
土地租金 24,000.00
合计 697,667.53
类别 累计摊销
房屋装修费 1,551,951.63
水井使用权 43,208.14
专卖店装修费 124,512.82
仓库租金 375,199.32
土地租金 32,000.00
合计 2,126,871.91
类别 2005-6-30
房屋装修费 2,747,389.24
水井使用权 126,791.86
专卖店装修费 219,616.58
仓库租金 210,797.31
土地租金 196,000.00
合计 3,500,594.99
类别 剩余摊销年
房屋装修费 58个月
水井使用权 185个月
专卖店装修费 11个月
仓库租金 49个月
土地租金 49个月
合计
14、短期借款
2005-6-30
类别
原币
信用借款 26,870,000.00
保证借款 *1 645,205,000.00
抵押借款 *2 128,000,000.00
800,075,000.00
2005-6-30
类别
折合人民币
信用借款 26,870,000.00
保证借款 *1 645,205,000.00
抵押借款 *2 128,000,000.00
800,075,000.00
2004-12-31
类别
原币
信用借款 26,870,000.00
保证借款 *1 572,000,000.00
抵押借款 *2 86,000,000.00
684,870,000.00
2004-12-31
类别
折合人民币
信用借款 26,870,000.00
保证借款 *1 572,000,000.00
抵押借款 *2 86,000,000.00
684,870,000.00
*1保证借款明细如下：
借款单位 金 额
巨石集团 209,000,000.00
巨石九江 76,000,000.00
北新科技 10,000,000.00
本公司 350,000,000.00
借款单位 担保单位
巨石集团 振石集团股份有限公司(关联方)
巨石九江 巨石集团
北新科技 本公司
本公司 北新建材（集团）有限公司(关联方)
关联方详细情况见附注八（一）。
*2抵押借款如附注六10（1）（2）所述。
15、应付票据
2005-6-30
银行承兑汇票 48,260,000.00
48,260,000.00
2004-12-31
银行承兑汇票 63,004,789.19
63,004,789.19
其中：出票人为巨石集团，收票人为巨石九江的余额为1000万（巨石九江已贴现）
；
出票人为北新科技，收票人为奇百陶瓷的余额为3600万（奇百陶瓷已贴现）；
出票人为北新科技，收票人为尚美家居的余额为30万（尚美家居已贴现）。
16、应付账款
2005-6-30 2004-12-31
291,414,624.28 223,556,098.74
应付账款2005年6月30日余额中，金额前五名的单位情况列示如下：
收款单位名称 金 额
庐县天兴玻球厂 7,022,028.42
北新物流有限公司 6,189,553.25
沈阳星光玻璃纤维有限公司 3,985,395.51
沈阳星光玻璃纤维厂 3,675,862.39
惠州市纳伟仕视听科技有限公司 3,352,844.00
收款单位名称 账 龄
庐县天兴玻球厂 1年以内
北新物流有限公司 1年以内
沈阳星光玻璃纤维有限公司 1年以内
沈阳星光玻璃纤维厂 3年以上
惠州市纳伟仕视听科技有限公司 1年以内
收款单位名称 欠款性质或内容
庐县天兴玻球厂 货款
北新物流有限公司 货款
沈阳星光玻璃纤维有限公司 货款
沈阳星光玻璃纤维厂 货款
惠州市纳伟仕视听科技有限公司 货款
本公司应付上述单位款项24,225,683.57元，占应付账款余额的8.31%。
应付账款2005年6月30日余额中，无应付持有本公司5%以上表决权股份的股东款项情
况。
应付账款本年年末数较年初数增长30.35%，系巨石集团本期产量增长，因而材料采
购增长影响所致。
17、预收账款
2005-6-30 2004-12-31
33,700,292.47 30,399,356.38
预收账款2005年6月30日余额中，无预收持有本公司5%以上表决权股份的股东款项情
况。
截至2005年6月30日止，本公司预收帐款帐龄在1年以上的款项共计14,135,051.80元
。系巨石集团对部分客户采取先收款、后发货的结算方式而形成。
18、应付工资
项 目 2005-6-30
应付未付工资 1,712,678.15
1,712,678.15
项 目 2004-12-31
应付未付工资 2,148,692.49
2,148,692.49
19、应交税金
类 别 2005-6-30
增值税 4,433,060.67
营业税 1,071.59
企业所得税 10,639,539.14
房产税 29,768.45
个人所得税 1,390,967.98
其他 537,854.09
17,032,261.92
类 别 2004-12-31
增值税 1,289,152.63
营业税 108,781.71
企业所得税 * 10,630,523.93
房产税 87,299.56
个人所得税 29,486.68
其他 131,747.77
12,276,992.28
* 与2004年审定数差异原因详见附注三、3。
20、其他应交款
2005-6-30
教育费附加 215,230.18
水利建设费 280,000.00
防洪基金 26,310.09
521,540.27
2004-12-31
教育费附加 23,838.87
水利建设费 280,000.00
防洪基金 26,820.93
330,659.80
21、其他应付款
2005-6-30 2004-12-31
305,984,162.06 93,653,352.01
其他应付款的性质及经济内容列示如下：
经济内容 2005-6-30
往来款 229,660,574.75
工程款 16,871,909.35
应付技术开发费* 19,761,416.38
海运费 7,324,354.84
退休职工安置费 5,621,872.91
职工教育经费 4,393,954.23
其他 19,029,521.52
押金 77,339.32
质保金 2,573,169.50
工会经费 670,049.26
305,984,162.06
系巨石集团根据浙江省人民政府文件浙政［1999］1号文件按该公司销售收入的3％
计提拟用于该公司的技术改造，余额为已计提尚未使用的款项。
关联方详细情况见附注八（二）、3。
22、预提费用
项 目 2005-6-30
预提利息 2,201,426.44
预提电费 5,263,692.54
其他 3,425,577.66
10,890,696.64
项 目 2004-12-31
预提利息 1,720,447.50
预提电费 2,055,681.85
其他 2,123,702.13
5,899,831.48
23、一年内到期的长期负债
2005-6-30
原 币
长期借款：
担保借款人民币 15,100,000.00
美元 5,400,000.00
2005-6-30
折合人民币
长期借款：
担保借款人民币 15,100,000.00
美元 44,693,100.00
59,793,100.00
2005-6-30
原币
长期借款：
担保借款人民币 30,100,000.00
美元 8,000,000.00
2004-12-31
折合人民币
长期借款：
担保借款人民币 30,100,000.00
美元 66,212,000.00
96,312,000.00
截至2005年6月30日止，本公司无已到期尚未偿还的一年内到期的长期借款。
担保明细情况如下:
借款单位 原币
巨石集团 人民币15,100,000.00
巨石集团 美元5,400,000.00
借款单位 折合人民币
巨石集团 15,100,000.00
巨石集团 44,693,100.00
借款单位 担保单位
巨石集团 本公司
巨石集团 本公司
24、长期借款
2005-6-30
原币
信用借款 173,130,000.00
担保借款 人民币 431,500,000.00
美元 18,260,400.00
2005-6-30
折合人民币
信用借款 173,130,000.00
担保借款 人民币 431,500,000.00
美元 151,132,200.60
755,762,200.60
2005-6-30
原币
信用借款 173,130,000.00
担保借款 人民币 239,500,000.00
美元 18,260,400.00
2004-12-31
折合人民币
信用借款 173,130,000.00
担保借款 人民币 239,500,000.00
美元 151,132,200.60
563,762,200.60
担保明细如下：
借款单位 原币
巨石九江 人民币49,000,000.00
巨石集团 人民币6,500,000.00
巨石集团 美元1,760,400.00
巨石集团 美元16,500,000.00
巨石集团 人民币176,000,000.00
巨石集团 人民币200,000,000.00
借款单位 折合人民币
巨石九江 49,000,000.00
巨石集团 6,500,000.00
巨石集团 14,569,950.60
巨石集团 136,562,250.00
巨石集团 176,000,000.00
巨石集团 200,000,000.00
借款单位 担保单位
巨石九江 巨石集团
巨石集团 本公司
巨石集团 本公司
巨石集团 振石集团股份有限公司
巨石集团 振石集团股份有限公司
巨石集团 中国建设银行嘉兴分行
长期借款本年年末数较年初数增长34.06%主要系巨石集团新增投资2万吨环保池窑生
产线及8万吨无碱玻璃纤维池窑拉丝生产线增加贷款影响所致。
25、股本
2005-6-30
股本 427,392,000.00
2004-12-31
股本 427,392,000.00
截至2005年6月30日止，本公司股本结构列示如下：
股权性质 股份数
未流通股 284,928,000.00
其中：国家拥有股份 189,782,400.00
境内法人股 95,145,600.00
已流通股 142,464,000.00
股份总数 427,392,000.00
股权性质 占总股本%
未流通股 66.67
其中：国家拥有股份 44.41
境内法人股 22.26
已流通股 33.33
股份总数 100.00
本公司原股本21000万股，业经北京京都会计师事务所京都会验字（1998）第068号
验资报告验证在案，2000年10月本公司以未分配利润转增股本1260万股，股本累计2226
0万股，业经北京京都会计师事务所京都会验字（2000）第082号验资报告验证在案；20
03年11月5日本公司以资本公积转增股本13356万股，股本累计35616万股，业经华证会计
师事务所华证验字［2004］第1号验资报告验证在案。2004年5月11日本公司全体股东按
每10股送1股股票股利，增加3,561.6万股，资本公积转增股本3,561.6万股，总股本增加
至42,739.2万股，业经华证会计师事务所华证验字 [2004]第16号验资报告验证在案。
26、资本公积
项目 2005-1-1
股本溢价 34,963,874.49
股权投资准备 3,592,059.28
其他资本公积 1,087,744.97
39,643,678.74
项目 本期增加
股本溢价 －
股权投资准备 * －
其他资本公积 －
－
项目 本期减少
股本溢价 －
股权投资准备 －
其他资本公积 －
－
项目 2005-6-30
股本溢价 34,963,874.49
股权投资准备 3,592,059.28
其他资本公积 1,087,744.97
39,643,678.74
*因对被投资单位权益法核算增加“资本公积-股权投资准备”，明细如下：
被投资单位 形成原因
南京金榜房地产开发有限公司 初始投资额小于被投资单位权益份
额
北新物流有限公司 被投资单位增加资本公积
绿馨家园 被投资单位增加资本公积
北新科技 被投资单位增加资本公积
被投资单位 本公司增加资本公积
南京金榜房地产开发有限公司
3,265,094.99
北新物流有限公司 320,220.02
绿馨家园 6,685.36
北新科技 58.91
3,592,059.28
27、盈余公积
项目 2005-1-1
法定盈余公积 62,625,412.86
法定公益金 20,622,077.37
83,247,490.23
项目 本期增加
法定盈余公积 －
法定公益金 －
－
项目 本期减少
法定盈余公积 －
法定公益金 －
－
项目 2005-6-30
法定盈余公积 62,625,412.86
法定公益金 20,622,077.37
83,247,490.23
28、未分配利润
2005年1-6月
年初余额
59,270,275.19
本年净利润
65,048,929.49
可供分配利润
124,319,204.68
减：提取法定盈余公积 －
提取法定公益金 －
提取职工奖励及福利基金 －
提取储备基金 －
提取企业发展基金 －
可供股东分配的利润:
124,319,204.68
减：应付普通股股利 －
减：转作股本的普通股股利 －
年末余额 124,319,204.68
2004年1-6月
年初余额
60,654,220.31
本年净利润
39,222,907.69
可供分配利润
99,877,128.00
减：提取法定盈余公积 －
提取法定公益金 －
提取职工奖励及福利基金 －
提取储备基金 －
提取企业发展基金 －
可供股东分配的利润:
99,877,128.00
减：应付普通股股利 －
减：转作股本的普通股股利 35,616,000.00
年末余额 64,261,128.00
29、主营业务收入
项 目（分地区） 2005年1-6月
内销 308,480,807.04
自营出口 420,221,655.20
728,702,462.24
项 目（分产品） 2005年1-6月
玻纤及制品 664,838,528.81
其他 63,863,933.43
728,702,462.24
项 目（分行业） 2005年1-6月
工业 680,308,869.11
商业 48,393,593.13
728,702,462.24
项 目（分地区） 2004年1-6月
内销 271,580,284.24
自营出口 255,798,638.71
527,378,922.95
项 目（分产品） 2004年1-6月
玻纤及制品 469,566,586.54
其他 57,812,336.41
527,378,922.95
项 目（分行业） 2004年1-6月
工业 490,505,788.70
商业 36,873,134.25
527,378,922.95
本公司向前五名客户销售的收入总额为269,842,687.51元，占全部销售收入的37.0
3%。
主营业务收入较2004年1-6月增长38.17%，主要系玻纤及制品销售量增加所致。
30、主营业务成本
项 目（分地区） 2005年1-6月
内销 211,246,616.73
自营出口 278,773,297.32
490,019,914.05
玻纤及制品 445,111,820.24
其他 44,908,093.81
490,019,914.05
项 目（分行业）
工业 450,586,072.00
商业 39,433,842.05
490,019,914.05
项 目（分地区） 2004年1-6月
内销 189,102,878.10
自营出口 173,746,243.34
362,849,121.44
玻纤及制品 325,616,871.90
其他 37,232,249.54
362,849,121.44
项 目（分行业）
工业 338,177,027.81
商业 24,672,093.63
362,849,121.44
主营业务成本较2004年1-6月增长35.05%，主要系玻纤及制品销售量增加所致。
31、主营业务税金及附加
项 目 2005年1-6月
营业税 559,370.00
城建税 927,673.06
教育费附加 443,126.13
其他 －
1,930,169.19
项 目 2004年1-6月
营业税 480,854.66
城建税 647,748.88
教育费附加 283,614.34
其他 14,835.47
1,427,053.34
主营业务税金及附加较2004年1-6月增长35.26%，主要系2005年1-6月应纳增值税增
加使附加税增加所致。
32、其他业务利润
项 目 2005年1-6月
运输 1,126,891.66
租金 96,722.59
销售材料 380,894.23
来料加工 －
废旧物资销售 5,129,490.54
咨询服务 2,833,500.00
其他 46,193.21
9,613,692.23
项 目 2004年1-6月
运输 585,995.59
租金 147,455.42
销售材料 -100,427.01
来料加工 6,404,589.78
废旧物资销售 2,657,253.36
咨询服务 －
其他 413,346.85
10,108,213.99
33、财务费用
2005年1-6月
利息支出 45,040,803.85
减：利息收入 6,455,944.61
减：汇兑损益 -622,028.55
手续费 954,453.57
其他 42,053.64
40,203,395.00
2004年1-6月
利息支出 24,636,644.66
减：利息收入 1,559,672.33
减：汇兑损益 259,897.87
手续费 806,270.61
其他 532,911.47
24,156,256.54
财务费用较2004年1-6月增加66.43%，主要系本期长、短期借款增幅较大所致。
34、投资收益
2005年1-6月
股票投资 -1,146,342.10
债权投资收益： -42,775.91
债券收益 －
联营或合营公司分来的利润 －
期末调整被投资公司所有者权益净
增减的金额 4,600,642.63
股权投资差额摊销 -81,659.75
补提的减值准备 －
处置长期股权投资收益 －
3,329,864.87
2004年1-6月
股票投资 -571,965.92
债权投资收益： －
债券收益 －
联营或合营公司分来的利润 1,230,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净
增减的金额 2,732,619.21
股权投资差额摊销 789,834.67
补提的减值准备 -2,564,236.40
处置长期股权投资收益 －
1,616,251.56
35、补贴收入
2005年1-6月
财政补贴*1 5,751,018.00
增值税返还*2 608,934.09
其他补贴收入*3 216,497.71
6,576,449.80
2004年1-6月
财政补贴*1 2,168,279.00
增值税返还*2 －
其他补贴收入*3 306,000.00
2,474,279.00
*1巨石集团：收到桐乡市财政局财政贴息626,718.00元，收到桐乡市财政局拨付工
业生产性投资奖励2,000,000.00元。
巨石九江：根据九江市人民政府办公厅抄告单九府厅抄字[2004]143号有关规定，巨
石九江2005年1－6月上缴企业所得税的地方留成部分2,208,300.00元全部奖励给巨石九
江。
巨石成都：根据与成都市清白江区人民政府签订协议，对方将巨石成都已支付的高
可靠性供电费用916,000.00以财政补贴方式返还给巨石成都。
*2根据深圳市贸易工业局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局
深贸工源字 [2004]71号文的有关规定，均安水泥自2004年1月1日至2005年12月31日生产
销售的用粉煤灰生产的空心砌块、实心砌块应缴纳的增值税享受优惠。2005年1-6月获得
增值税减免608,934.09元。
*3均安水泥：根据深圳市地方税务局第三稽查局深地税三稽字[2005]第90号税务处
理决定书，均安水泥收到所得税返还216,497.71元。
36、所得税
2004年1-6月 2004年1-6月
2,168,279.00 15,719,513.19
所得税较2004 年1-6 月增长23.47%，系子公司2005 年1-6 月利润大幅度增加,应纳
税所得额也相应增加。
37、收到的其他与经营活动有关的现金
账 项 内 容
其他应收款、其他应付款 收到单位及个人往来
财务费用 利息收入
补贴收入 企业挖潜改造基金、技改奖励
管理费用、其他应收款、其他应付款 其他
营业外收入 收到赔款、罚款、违约金等
其他业务收入 废旧物资处理
待摊费用 待业保险返回
账 项 2005年1-6月
其他应收款、其他应付款 301,083,422.38
财务费用 6,188,958.39
补贴收入 3,542,718.00
管理费用、其他应收款、其他应付款 333,514.91
营业外收入 49,931.19
其他业务收入 46,574.34
待摊费用 18,478.00
311,263,597.21
38、支付的其他与经营活动有关的现金
账 项 内 容
其他应收款、其他应付款 支付单位及个人往来款
管理费用、其他应收款、其 其他
他应付款
管理费用 办公费、低值易耗品、招待费
管理费用 差旅交通费、话费、小车费
营业费用 运输费
营业费用 支付招待费、电话费、邮费、办公费等
预提费用 支付土地租金
营业费用 修理费
管理费用 董事会经费、劳动保护费、保险费等
营业费用 商标使用费、广告费、报关费等
营业费用 租赁费
营业外支出 支付增值税缓税利息、罚款支出等
营业费用 其他
预提费用 支付仓库租金、排污费、资产评估费等
其他业务支出 劳务费
账 项 2005年1-6月
其他应收款、其他应付款 166,488,220.11
管理费用、其他应收款、其
他应付款 5,424,198.80
管理费用 5,039,757.20
管理费用 1,565,531.36
营业费用 1,491,685.26
营业费用 1,015,636.23
预提费用 1,000,000.00
营业费用 627,944.64
管理费用 614,609.13
营业费用 571,539.00
营业费用 424,249.98
营业外支出 335,177.29
营业费用 165,004.60
预提费用 151,789.70
其他业务支出 72,129.20
184,987,472.50
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收票据
种类 2005-6-30
商业承兑汇票 10,000,000.00
10,000,000.00
种类 2004-12-31
商业承兑汇票 10,000,000.00
10,000,000.00
2、其他应收款
(1)其他应收款的账龄分析列示如下：
2005-6-30
账 龄 金 额
1年以内 341,093,851.78
1至2年 939,938.00
2至3年 155,438.00
3年以上 15,710,000.00
357,899,227.78
2005-6-30
占该账项金额
账 龄
的百分比%
1年以内 95.31
1至2年 0.26
2至3年 0.04
3年以上 4.39
100.00
2005-6-30
坏账准备计
账 龄
提比例%
1年以内 1
1至2年 7
2至3年 20
3年以上 40
2005-6-30
账 龄 坏账准备金
1年以内 3,410,938.52
1至2年 65,795.66
2至3年 31,087.60
3年以上 6,284,000.00
9,791,821.78
2004-12-31
账 龄 金 额
1年以内 103,767,775.10
1年至2年 959,778.47
2年至3年 25,973,044.69
3年以上 29,382,849.41
160,083,447.67
2004-12-31
占该账项金额
账 龄
的百分比%
1年以内 64.83
1年至2年 0.60
2年至3年 16.22
3年以上 18.35
100.00
2004-12-31
坏账准备
账 龄
计提比例%
1年以内 1
1年至2年 7
2年至3年 20
3年以上 40
2004-12-31
账 龄 坏账准备金
1年以内 1,037,677.75
1年至2年 67,184.49
2年至3年 5,194,608.94
3年以上 16,037,499.76
22,336,970.94
截至2005年6月30日止，其他应收款的性质及经济内容列示如下：
经济内容 2005-6-30
单位往来款 357,477,261.40
备用金 416,840.22
其他 5,126.16
357,899,227.78
3、长期股权投资
2005-6-30
项目
帐面余额
长期股权投资
768,653,812.10
股权投资差额
10,031,387.83
778,685,199.93
2005-6-30
项目
减值准备
长期股权投资
5,691,694.60
股权投资差额 －
5,691,694.60
2005-6-30
项目
帐面价值
长期股权投资
762,962,117.50
股权投资差额
10,031,387.83
772,993,505.33
2004-12-31
项目
帐面余额
长期股权投资
690,563,972.40
股权投资差额
-11,780,230.33
678,783,742.07
2004-12-31
项目
减值准备
长期股权投资
* 5,691,694.60
股权投资差额 －
5,691,694.60
2004-12-31
项目
帐面价值
长期股权投资
684,872,277.80
股权投资差额
-11,780,230.33
673,092,047.47
*与2004年审定数差异原因详见附注三、3。
(1)长期股权投资-成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资期限
烟台渤海化学建材股
份有限公司 长期
被投资单位名称 投资比例%
烟台渤海化学建材股
份有限公司 10.00
被投资单位名称 2005-1-1
烟台渤海化学建材股
份有限公司 12,327,935.72
12,327,935.72
被投资单位名称 本期增加
烟台渤海化学建材股
份有限公司 －
－
被投资单位名称 本期减少 2005-6-30
烟台渤海化学建材股
份有限公司 － 12,327,935.72
－ 12,327,935.72
（2）长期股权投资-权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资期限
巨石集团 50年
投资成本
损益调整
北新科技 22年
投资成本
损益调整
股权投资准备
绿馨家园 20年
投资成本
损益调整
股权投资准备
绿兴家园 20年
投资成本
损益调整
股权投资准备
北新物流有限公司 50年
投资成本
损益调整
股权投资准备
桐乡凯盛信息材料
20年
有限公司
投资成本
损益调整
上海化建实业有限
10年
公司
投资成本
损益调整
南京金榜房地产开
长期
发有限公司
投资成本
损益调整
股权投资准备
中国复合材料集团
长期
有限公司
投资成本
损益调整
合 计
投资成本
损益调整
股权投资准备
被投资单位名称 投资比例
巨石集团 59.90%
投资成本
损益调整
北新科技 95.00%
投资成本
损益调整
股权投资准备
绿馨家园 80.00%
投资成本
损益调整
股权投资准备
绿兴家园 96.00%
投资成本
损益调整
股权投资准备
北新物流有限公司 20.00%
投资成本
损益调整
股权投资准备
桐乡凯盛信息材料
33.33%
有限公司
投资成本
损益调整
上海化建实业有限
30.00%
公司
投资成本
损益调整
南京金榜房地产开
27.17%
发有限公司
投资成本
损益调整
股权投资准备
中国复合材料集团
23.00%
有限公司
投资成本
损益调整
合 计
投资成本
损益调整
股权投资准备
被投资单位名称 2005-1-1
巨石集团 391,646,788.79
投资成本 219,447,400.00
损益调整 172,199,388.79
北新科技 56,828,944.21
投资成本 48,231,926.05
损益调整 8,596,959.25
股权投资准备 58.91
绿馨家园 5,373,400.84
投资成本 4,000,000.00
损益调整 1,366,715.48
股权投资准备 6,685.36
绿兴家园 -
投资成本 -
损益调整 -
股权投资准备 -
北新物流有限公司 59,970,926.84
投资成本 45,881,297.35
损益调整 13,769,409.47
股权投资准备 320,220.02
桐乡凯盛信息材料
有限公司 10,000,000.00
投资成本 10,000,000.00
损益调整 -
上海化建实业有限
公司 3,042,040.91
投资成本 3,000,000.00
损益调整 42,040.91
南京金榜房地产开
发有限公司 64,324,497.90
投资成本 59,398,000.00
损益调整 1,661,402.91
股权投资准备 3,265,094.99
中国复合材料集团
有限公司 87,049,437.19
投资成本 87,049,437.19
损益调整 -
合 计 678,236,036.68
投资成本 477,008,060.59
损益调整 197,635,916.81
股权投资准备 3,592,059.28
被投资单位名称 本期增加
巨石集团 85,322,861.12
投资成本 23,288,927.42
损益调整 62,033,933.70
北新科技 186,715.98
投资成本 －
损益调整 186,715.98
股权投资准备 －
绿馨家园 3,536,013.44
投资成本 －
损益调整 3,536,013.44
股权投资准备 －
绿兴家园 1,398,516.53
投资成本 1,920,000.00
损益调整 -521,483.47
股权投资准备 －
北新物流有限公司 2,492,059.45
投资成本 －
损益调整 2,492,059.45
股权投资准备 －
桐乡凯盛信息材料
有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
上海化建实业有限
公司 －
投资成本 －
损益调整 －
南京金榜房地产开
发有限公司 48,395.16
投资成本 －
损益调整 48,395.16
股权投资准备 －
中国复合材料集团
有限公司 2,060,188.02
投资成本 －
损益调整 2,060,188.02
合 计 95,044,749.70
投资成本 25,208,927.42
损益调整 69,835,822.28
股权投资准备 －
被投资单位名称 本期减少
巨石集团 16,954,910.00
投资成本 －
损益调整 16,954,910.00
北新科技 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
绿馨家园 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
绿兴家园 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
北新物流有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
桐乡凯盛信息材料
有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
上海化建实业有限
公司 －
投资成本 －
损益调整 －
南京金榜房地产开
发有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
股权投资准备 －
中国复合材料集团
有限公司 －
投资成本 －
损益调整 －
合 计 16,954,910.00
投资成本 －
损益调整 16,954,910.00
股权投资准备 －
被投资单位名称 2005-6-30
巨石集团 460,014,739.91
投资成本 242,736,327.42
损益调整 217,278,412.49
北新科技 57,015,660.19
投资成本 48,231,926.05
损益调整 8,783,675.23
股权投资准备 58.91
绿馨家园 8,909,414.28
投资成本 4,000,000.00
损益调整 4,902,728.92
股权投资准备 6,685.36
绿兴家园 1,398,516.53
投资成本 1,920,000.00
损益调整 -521,483.47
股权投资准备 －
北新物流有限公司 62,462,986.29
投资成本 45,881,297.35
损益调整 16,261,468.92
股权投资准备 320,220.02
桐乡凯盛信息材料
有限公司 10,000,000.00
投资成本 10,000,000.00
损益调整 －
上海化建实业有限
公司 3,042,040.91
投资成本 3,000,000.00
损益调整 42,040.91
南京金榜房地产开
发有限公司 64,372,893.06
投资成本 59,398,000.00
损益调整 1,709,798.07
股权投资准备 3,265,094.99
中国复合材料集团
有限公司 89,109,625.21
投资成本 87,049,437.19
损益调整 2,060,188.02
合 计 756,325,876.38
投资成本 502,216,988.01
损益调整 250,516,829.09
股权投资准备 3,592,059.28
本公司尚未发现投资收益汇回的重大限制。
（3）长期股权投资-股权投资差额
被投资单位名称 期初余额
巨石集团有限公司 -5,999,871.12
北新科技有限公司 -2,897,941.31
北新物流有限公司 -2,882,417.90
-11,780,230.33
被投资单位名称 本期增加
巨石集团有限公司 21,746,672.58
北新科技有限公司 －
北新物流有限公司 －
21,746,672.58
被投资单位名称 本期摊销额
巨石集团有限公司 296,326.87
北新科技有限公司 -181,121.33
北新物流有限公司 -180,151.12
-64,945.58
被投资单位名称 本期减少
巨石集团有限公司 －
北新科技有限公司 －
北新物流有限公司 －
－
被投资单位名称 摊销余额
巨石集团有限公司 15,450,474.59
北新科技有限公司 -2,716,819.98
北新物流有限公司 -2,702,266.78
10,031,387.83
（4）长期股权投资减值准备
2005-1-1
烟台渤海化学建材股份有限公司 5,691,694.60
5,691,694.60
本期增加
烟台渤海化学建材股份有限公司 —
—
本期减少
烟台渤海化学建材股份有限公司 —
—
2005-6-30
烟台渤海化学建材股份有限公司 5,691,694.60
5,691,694.60
4、其他业务利润
项 目 2005年1-6月
咨询服务 2,833,500.00
2,833,500.00
项 目 2004年1-6月
咨询服务 —
—
5、投资收益
2005年1-6月
股票投资 -1,146,342.10
债权投资收益： —
债券收益 —
联营或合营公司分来的利润 —
期末调整被投资公司所有者权 *1
益净增减的金额 69,835,822.28
股权投资差额摊销 64,945.58
补提的减值准备 —
处置长期股权投资收益 —
68,754,425.76
2004年1-6月
股票投资 -930,095.48
债权投资收益： —
债券收益 —
联营或合营公司分来的利润 —
期末调整被投资公司所有者权 *1
益净增减的金额 43,662,093.22
股权投资差额摊销 789,834.67
补提的减值准备 -2,564,236.40
处置长期股权投资收益 1,230,000.00
42,187,596.01
*1其中本公司享有的绿馨家园2005年1-6月投资收益3,536,013.44元，系本公司按照
与北京市海淀区兴海工业公司（简称“兴海工业”）合资合作合同书及本期董事会及股
东会决议全额享有形成。
1999年12月签署的合资合作书对收益分配的约定是：由绿馨家园每年从经营收益中
向兴海工业支付80万酬金，该酬金自绿馨家园成立第四年起，每三年环比递增5%，且在
合同有效期内，不论本公司承包经营盈亏，绿馨家园都须向兴海工业支付该酬金。在绿
馨家园成立的前五年内，兴海工业不享受股权分利，自第六年起，兴海工业按其在绿馨
家园中的股权比例参与分红。分红日为绿馨家园会计年度末。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
经济性质
关联方名称
或类型
中国建筑材料
全民所有
集团公司
中国建材股份 股份有限公
有限公司 司
北新建材（集
有限责任
团）有限公司
北新科技 有限责任
绿馨家园 有限责任
绿兴家园 有限责任
巨石集团 有限责任
巨石九江 有限责任
巨石集团
复合材料 有限责任
巨石成都 有限责任
宝裕实业 有限责任
均安水泥 有限责任
奇百陶瓷 有限公司
尚美家居 有限公司
关联方名称 法人代表
中国建筑材料
宋志平
集团公司
中国建材股份
宋志平
有限公司
北新建材（集
宋志平
团）有限公司
北新科技 曹江林
绿馨家园 王 兵
绿兴家园 刘秀芬
巨石集团 张毓强
巨石九江 蒋坤源
巨石集团
复合材料 张毓强
巨石成都 张毓强
宝裕实业 张 孳
均安水泥 杨始强
奇百陶瓷 陈铁身
尚美家居 陈铁身
关联方名称 注册地
中国建筑材料
北京
集团公司
中国建材股份
北京
有限公司
北新建材（集
北京
团）有限公司
北新科技 深圳
绿馨家园 北京
绿兴家园 北京
巨石集团 桐乡
巨石九江 九江
巨石集团
复合材料 桐乡
巨石成都 成都
宝裕实业 深圳
均安水泥 深圳
奇百陶瓷 深圳
尚美家居 深圳
关联方名称 与本公司关系
中国建筑材料 控股股东母公司之
集团公司 实质控制人
中国建材股份
控股股东
有限公司
北新建材（集 控股股东
团）有限公司 之母公司
北新科技 子公司
绿馨家园 子公司
绿兴家园 子公司
巨石集团 子公司
巨石集团
巨石九江
之子公司
巨石集团
复合材料
之子公司
巨石集团
巨石成都
之子公司
宝裕实业 北新科技之子公司
均安水泥 北新科技之子公司
奇百陶瓷 北新科技之子公司
尚美家居 北新科技之子公司
关联方名称 主营业务
中国建筑材料 新型建材的研制开发、生产、销售。
集团公司
新型建筑材料及制品、新型房屋、水
泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材
料及制品的技术研发、生产和销售；
中国建材股份 建筑材料的仓储、配送和分销；水
有限公司 泥、玻璃生产线的技术研发、工程设
计与工程总承包；新型建筑材料的工
程设计与工程总承包；与以上业务相
关的技术咨询、信息服务。
北新建材（集 自营和代理各类商品及技术的进出
团）有限公司 口、房地产开发、销售商品。
新材料科研开发和技术咨询服务，投
北新科技
资兴办实业。
绿馨家园 承办北京绿馨家园家居广场市场。
绿兴家园 承办北京绿兴家园家居建材市场。
巨石集团 生产销售玻璃纤维及其制品。
巨石九江 生产销售玻璃纤维及其制品。
巨石集团 生产销售玻璃纤维复合材料。
复合材料
生产销售：玻璃纤维及制品、复合材
料、工程塑料及制品、玻璃纤维化工
原料、玻璃纤维专用设备；经营企业
自产产品及技术的出口业务；经营本
巨石成都
企业及成员企业生产所需的原辅材
料、仪器仪表、机械设备、零配件及
技术的进口业务；经营进料加工、
“三来一补”业务。
宝裕实业 兴办实业、国内商业及物资供销业。
生产销售水泥沙砌块以及管段、电线
均安水泥 杆等产品、建筑装修材料，货物运
输。
陶瓷、建材、装饰材料产品的批发、
奇百陶瓷
零售。
尚美家居 装饰材料、家居用品的购销。
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 期初数
中国建筑材料集团公司 3,723,038,000.00
中国建材股份有限公司 －
北新建材（集团）有限公
337,170,000.00
司
北新科技 50,000,000.00
绿馨家园 5,000,000.00
绿兴家园 －
巨石集团 4,695.16万美元
巨石九江 80,000,000.00
复合材料 120万美元
巨石成都 75,000,000.00
宝裕实业 6,500,000.00
均安水泥 6,320,000.00
奇百陶瓷 1,250,000.00
尚美家居 500,000.00
关联方名称 本期增加数
中国建筑材料集团公司 －
中国建材股份有限公司 1,387,760,000.00
北新建材（集团）有限公
－
司
北新科技 －
绿馨家园 －
绿兴家园 2,000,000.00
巨石集团 －
巨石九江 －
复合材料 －
巨石成都 －
宝裕实业 －
均安水泥 －
奇百陶瓷 －
尚美家居 －
本期减少
关联方名称
数
中国建筑材料集团公司 －
中国建材股份有限公司 －
北新建材（集团）有限公
－
司
北新科技 －
绿馨家园 －
绿兴家园 －
巨石集团 －
巨石九江 －
复合材料 －
巨石成都 －
宝裕实业 －
均安水泥 －
奇百陶瓷 －
尚美家居 －
关联方名称 期末数
中国建筑材料集团公司 3,723,038,000.00
中国建材股份有限公司 1,387,760,000.00
北新建材（集团）有限公
337,170,000.00
司
北新科技 50,000,000.00
绿馨家园 5,000,000.00
绿兴家园 2,000,000.00
巨石集团 4,695.16万美元
巨石九江 80,000,000.00
复合材料 120万美元
巨石成都 75,000,000.00
宝裕实业 6,500,000.00
均安水泥 6,320,000.00
奇百陶瓷 1,250,000.00
尚美家居 500,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
期初数
关联方名称
金 额
北新建材（集 161,493,120.00
团）有限公司
中国建材股份 —
有限公司
北新科技 47,500,000.00
绿馨家园 4,000,000.00
绿兴家园 —
巨石集团 2,653.53万美元
巨石九江 79,200,000.00
复合材料 90万美元
巨石成都 42,750,000.00
宝裕实业 3,250,000.00
均安水泥 3,160,000.00
奇百陶瓷 750,000.00
尚美家居 450,000.00
期初数
关联方名称
百分比%
北新建材（集 37.79
团）有限公司
中国建材股份 —
有限公司
北新科技 95.00
绿馨家园 80.00
绿兴家园 —
巨石集团 56.51
巨石九江 99.00
复合材料 75.00
巨石成都 57.00
宝裕实业 50.00
均安水泥 50.00
奇百陶瓷 60.00
尚美家居 90.00
本期增加数
关联方名称
金额
北新建材（集 —
团）有限公司
中国建材股份 171,669,120.00
有限公司
北新科技 —
绿馨家园 —
绿兴家园 1,920,000.00
巨石集团 158.87万美元
巨石九江
复合材料 —
巨石成都 —
宝裕实业 —
均安水泥 —
奇百陶瓷 —
尚美家居 —
本期增加数
关联方名称
百分比%
北新建材（集 —
团）有限公司
中国建材股份 40.17
有限公司
北新科技 —
绿馨家园 —
绿兴家园 96.00
巨石集团 3.39
巨石九江 —
复合材料 —
巨石成都 —
宝裕实业 —
均安水泥 —
奇百陶瓷 —
尚美家居 —
本期减少数
关联方名称
金额
北新建材（集 161,493,120.00
团）有限公司
中国建材股份 —
有限公司
北新科技 —
绿馨家园 —
绿兴家园 —
巨石集团 —
巨石九江 —
复合材料 —
巨石成都 —
宝裕实业 —
均安水泥 —
奇百陶瓷 -
尚美家居 —
本期减少数
关联方名称
百分比%
北新建材（集 37.79
团）有限公司
中国建材股份 —
有限公司
北新科技 —
绿馨家园 —
绿兴家园 —
巨石集团 —
巨石九江 —
复合材料 —
巨石成都 —
宝裕实业 —
均安水泥 —
奇百陶瓷 -
尚美家居 —
期末数
关联方名称
金额
北新建材（集 —
团）有限公司
中国建材股份 171,669,120.00
有限公司
北新科技 47,500,000.00
绿馨家园 4,000,000.00
绿兴家园 1,920,000.00
巨石集团 2,812.40万美元
巨石九江 79,200,000.00
复合材料 90万美元
巨石成都 42,750,000.00
宝裕实业 3,250,000.00
均安水泥 3,160,000.00
奇百陶瓷 750,000.00
尚美家居 450,000.00
期末数
关联方名称
百分比%
北新建材（集 —
团）有限公司
中国建材股份 40.17
有限公司
北新科技 95.00
绿馨家园 80.00
绿兴家园 96.00
巨石集团 59.90
巨石九江 99.00
复合材料 75.00
巨石成都 57.00
宝裕实业 50.00
均安水泥 50.00
奇百陶瓷 60.00
尚美家居 90.00
4.不存在控制关系的关联方关系的性质:
关联方名称 与本公司的关系
振石集团股份有限公司 本公司股东
江阴市长江钢管有限公司 本公司股东
杰普森（美国）有限公司 与巨石集团外方股东同一法定代表人
桐乡巨振矿业有限公司 与巨石集团同一关键管理人员
桐乡磊石微粉有限公司 本公司股东之控股子公司
桐乡恒石纤维基业有限公司 本公司股东之控股子公司
桐乡市金石贵金属设备有限公司 本公司股东之控股子公司
南京金榜房地产开发有限公司 本公司参股公司
北新物流有限公司 本公司参股公司
烟台渤海化建股份有限公司 本公司参股公司
桐乡凯盛信息材料有限公司 本公司参股公司
上海化建实业有限公司 本公司参股公司
中国复合材料集团有限公司 本公司参股公司
深圳大鹏水泥有限公司 北新科技参股公司
深圳市珠江建材实业有限公司 北新科技参股公司
深圳市光华中空玻璃有限公司 北新科技参股公司
深圳市仓库铁路有限公司 北新科技参股公司
深圳市清华科力国际技术转移有限公 北新科技参股公司
司
深圳市见远实业有限公司 北新科技参股公司之控股方
高州市永裕企业集团公司 北新科技参股公司之股东（50%比
例）
深圳江南春酒店有限公司 北新科技受托经营单位
(二)关联交易
1.销售商品和提供劳务
本公司2005年1-6月及2004年1-6月向关联方销售货物和提供劳务有关明细资料如下
:
关联方名称 2005年1-6月
杰普森（美国）有限公司 147,602,775.47
振石集团股份有限公司 －
桐乡恒石纤维基业有限公司 15,524,682.28
关联方名称 2004年1-6月
杰普森（美国）有限公司 94,136,582.95
振石集团股份有限公司 3,022,593.00
桐乡恒石纤维基业有限公司 －
定价政策:市场定价。
2.采购商品和接受劳务
本公司2005年1-6月及2004年1-6月向关联方采购商品和接受劳务有关明细资料如下
:
关联方名称 2005年1-6月
振石集团股份有限公司 6,532,520.77
桐乡巨振矿业有限公司 3,931,727.06
桐乡磊石微粉有限公司 15,825,368.17
北新物流有限公司 152,077.09
桐乡市金石贵金属设备有限公司 4,246,494.16
定价政策:市场定价。
关联方名称 2004年1-6月
振石集团股份有限公司 －
桐乡巨振矿业有限公司 8,398,000.74
桐乡磊石微粉有限公司 －
北新物流有限公司 2,318,104.89
桐乡市金石贵金属设备有限公司 3,380,339.64
定价政策:市场定价。
3.关联方应收应付款项余额
项 目 2005-6-30
应收账款：
杰普森（美国）有限公司 96,184,546.42
桐乡恒石纤维基业有限公司 7,693,065.23
其他应收款：
深圳市珠江建材实业有限公司 2,479,657.46
高州市永裕企业集团公司 44,972.84
深圳江南春酒店有限公司 159,020.00
上海化建实业有限公司 939,938.00
桐乡巨振矿业有限公司 1,442,381.74
6,701,319.08
振石集团股份有限公司
应付账款:
北新物流有限公司 6,189,553.25
其他应付款:
振石集团股份有限公司 25,000,000.00
桐乡市金石贵金属设备有限公司 810.12
北新物流有限公司 1,897,655.16
中国建材股份有限公司 100,000,000.00
占该账项
项 目 比例
（%）
应收账款：
杰普森（美国）有限公司 27.01
桐乡恒石纤维基业有限公司 2.16
其他应收款：
深圳市珠江建材实业有限公司 5.85
高州市永裕企业集团公司 0.11
深圳江南春酒店有限公司 0.38
上海化建实业有限公司 2.22
桐乡巨振矿业有限公司 3.40
振石集团股份有限公司 15.81
应付账款:
北新物流有限公司 2.12
其他应付款:
振石集团股份有限公司 8.17
桐乡市金石贵金属设备有限公司 0.00
北新物流有限公司 0.62
中国建材股份有限公司 32.68
项 目 2004-12-31
应收账款：
杰普森（美国）有限公司 71,873,810.87
桐乡恒石纤维基业有限公司 2,306,566.84
其他应收款：
深圳市珠江建材实业有限公司 2,214,264.47
高州市永裕企业集团公司 44,972.84
深圳江南春酒店有限公司 200,000.00
上海化建实业有限公司 939,938.00
桐乡巨振矿业有限公司 267,925.28
振石集团股份有限公司 2,318,397.50
应付账款:
北新物流有限公司 6,034,984.50
其他应付款:
振石集团股份有限公司 －
桐乡市金石贵金属设备有限公司 3,065,587.06
北新物流有限公司 2,163,692.92
中国建材股份有限公司 －
占该账项
项 目
比例（%）
应收账款：
杰普森（美国）有限公司 23.61
桐乡恒石纤维基业有限公司 0.76
其他应收款：
深圳市珠江建材实业有限公司 7.13
高州市永裕企业集团公司 0.15
深圳江南春酒店有限公司 0.67
上海化建实业有限公司 0.33
桐乡巨振矿业有限公司 0.90
振石集团股份有限公司 7.78
应付账款:
北新物流有限公司 2.70
其他应付款:
振石集团股份有限公司 －
桐乡市金石贵金属设备有限公司 3.27
北新物流有限公司 2.31
中国建材股份有限公司 －
4.房屋使用
本公司使用中国建筑材料集团公司的办公用房，本期支付物业管理费15万元；
5.提供担保
被担保方 担保金额
短期借款
巨石集团 209,000,000.00
巨石九江 76,000,000.00
北新科技 10,000,000.00
本公司 350,000,000.00
一年内到期的长期负债
巨石集团 15,100,000.00
巨石集团 美元5,400,000.00
长期借款
巨石九江
49,000,000.00
巨石集团 6,500,000.00
巨石集团 美元1,760,400.00
巨石集团 美元16,500,000.00
巨石集团 176,000,000.00
被担保方 担保方
短期借款
巨石集团 振石集团股份有限公司
巨石九江 巨石集团
北新科技 本公司
本公司 北新建材（集团）有限公司
一年内到期的长期负债
巨石集团 本公司
巨石集团 本公司
长期借款
巨石九江
巨石集团
巨石集团 本公司
巨石集团 本公司
巨石集团 振石集团股份有限公司
巨石集团 振石集团股份有限公司
关联方担保详细情况见附注九。
九、 或有事项
本公司或有事项体现在于本公司提供的担保事项，详见如下：
1、2000年8月28日，本公司与中国建设银行桐乡市支行签订了编号ZC(2000/35)号保
证合同，为巨石集团贷款4500万元及利息、违约金、赔偿金（截至2005年6月30日止，该
贷款余额为1510万元）提供担保，担保期限自2000年8月29日至2005年8月28日止；
2001年9月29日，本公司与中国银行桐乡市支行签订保证合同，为巨石集团自2001年
9月29日至2003年9月29日期间签订的余额不超过5.24亿贷款提供担保（截至2005年6月3
0日止，该保证额度下实际贷款余额为6576.31万元）；
上述本公司为巨石集团的担保，经2003年6月30日巨石集团董事会决议：根据本公司
提供的实际担保情况，巨石集团其他股东应按在巨石集团股权比例提供相应的反担保。
2003年7月22日SUREST FINANCE LIMITED、2003年9月9日振石集团股份有限公司根据该董
事会决议以其股权向本公司出具了反担保函。
2、2003年8月14日，本公司与广东发展银行深圳分行签订保证合同，为北新科技贷
款1000万元及利息、违约金、赔偿金提供担保。北新科技于2003年8月6日与广东发展银
行深圳分行签署了编号01103195贷款合同，借款金额1000万元，借款期限为12个月，自
2003年8月6日至2004年8月5日。合同到期，北新科技与广东发展银行深圳分行签订了编
号为展01103195展期合同。展期1年，自2004年8月13日至2005年8月13日。
3、本公司为北京西令胶密封材料有限责任公司2,055万元长期借款提供担保。2002
年3月1日，北京成巨业幕墙装饰材料有限责任公司（以下简称反担保人），就本公司为
北京西令胶粘密封材料有限责任公司（简称贷款人）2,055万元银行贷款担保，用其全部
资产向本公司提供反担保，同时贷款人用全部实物资产向本公司作抵押。截至2005年6月
30日止，上述借款余额为1795万元。
4、2003年2月10日，巨石集团与工商银行九江市十里支行签订了编号为2003年十银
保字第003号保证合同，为巨石九江最高限额为1.6亿元的贷款提供担保，保证期限为20
03年2月10日至2008年2月9日止（截至2005年6月30日止，该保证额度下实际贷款余额为
1.05亿元）。
5、2005年4月29日，巨石集团与农业银行九江市八里湖支行签订了编号为（九八）
农银保字（200504）第2901号保证合同，为巨石九江2000万贷款提供担保，保证期限自
2005年4月30日至2008年4月29日止。
十、承诺事项
截至2005年6月30日止，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截至2005年6月30日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截至2005年6月30日止，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。
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