云大科技股份有限公司董事会2003 年7 月
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司法定代表人戴晓畅先生、主管会计工作负责人姚亚林女士及会计机构负责人
王波女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
公司本半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：云大科技股份有限公司
公司英文名称：UNIDA Co.,Ltd.
公司英文缩写：UNIDA
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：云大科技
股票代码：600181
（三）公司注册地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路
办公地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路59 号
邮政编码：650106
国际互联网网址：http://www.eunida.com
电子信箱：unida@eunida.com
（四）法定代表人：戴晓畅
（五）董事会秘书：邓志民
联系地址：昆明市国家高新技术产业开发区科医路59 号
联系电话：0871- 8315883
传真：0871- 8315072
电子信箱：dengzhimin@eunida.com
证券事务代表：李畅鸿
联系电话：0871- 8350069
传真：0871- 8311251
电子信箱：lichanghong@eunida.com
（六）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》
指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年报备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1998 年9 月16 日
公司名称变更注册登记日期：2001 年9 月27 日
公司注册地点：云南省昆明市
企业法人营业执照注册号：5300001007264
税务登记号码：530112713400303
公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：烟台市芝罘区胜利路201
（八）主要财务数据和指标
指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 1,544,411,620.24 1,502,297,398.15
流动负债 1,092,626,775.45 1,022,657,912.91
总资产 2,368,101,181.24 2,379,579,538.97
股东权益(不含少数股东权益) 946,758,071.81 931,464,212.94
每股净资产 2.72 2.68
调整后的每股净资产 2.59 2.53
指标项目 2003年1月-6月 2002年1月-6月
净利润 16,801,399.98 32,679,222.93
扣除非经常性损益后的净利润 14,006,440.31 24,728,013.23
每股收益(全面摊薄) 0.048 0.094
每股收益(扣除非经常性损益) 0.040 0.071
每股收益(加权平均) 0.048 0.094
净资产收益率(全面摊薄) 1.77 3.45
净资产收益率(加权平均) 1.79 3.51
经营活动产生的现金流量净额 143,488,673.58 -89,304,666.99
指标项目 本报告期末比年
初数增减(％)
流动资产 2.80
流动负债 6.84
总资产 -0.48
股东权益(不含少数股东权益) 1.64
每股净资产 1.49
调整后的每股净资产 2.37
指标项目 本报告期比上年
同期增减(％)
净利润 -48.59
扣除非经常性损益后的净利润 -43.36
每股收益(全面摊薄) -48.94
每股收益(扣除非经常性损益) -43.66
每股收益(加权平均) -48.94
净资产收益率(全面摊薄) -48.70
净资产收益率(加权平均) -49.00
经营活动产生的现金流量净额 260.67
*注：扣除的非经常性损益项目和金额是：
项目 金额
一、资产处置收益 205,524.08
罚金收入等 19,793.27
营业外收入合计 225,317.35
二、补贴收入 3,496,500.00
三、资产处置损失 299,884.87
捐赠及赞助支出 150,800.00
罚金支出等 115,976.82
营业外支出合计 566,661.69
四、非经常性损益 3,155,155.66
五、所得税影响额 360,195.99
六、非经常性净损益 2,794,959.67
报告期利润表附表：
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.43 11.51 0.311 0.311
营业利润 2.34 2.36 0.064 0.064
净利润 1.77 1.79 0.048 0.048
扣除非经常性损益的净利润 1.48 1.49 0.040 0.040
二、股本变动及主要股东持股情况
（一） 报告期内公司股本结构未发生变动。
（二） 报告期期末股东总数：38219 户。
（三） 公司前十名股东持股情况：
股东名称 变动增减 期末持股 比例
情况(±) 数量(股) (%)
1、云南云大投资控股有限公司 72,931,104 20.95
2、云南龙泰农业资源开发有限公司 31,078,080 8.93
3、云南省农垦供销公司 30,400,920 8.73
4、深圳蛇口大嬴工贸有限公司 23,344,200 6.71
5、深圳市捷发信息咨询服务有限公司 16,554,780 4.76
6、云南正通经贸有限责任公司 5,827,140 1.67
7、江汉彩印 1,781,130 0.51
8、北方国投 1,596,783 0.46
9、同盛基金 -773,202 1,190,929 0.34
10、周汉民 946,670 0.27
股东名称 股份 质押或冻结 股份
类别 的股份数量 性质
1、云南云大投资控股有限公司 未流通 无质押、冻结 社会法人股
2、云南龙泰农业资源开发有限公司 未流通 无质押、冻结 社会法人股
3、云南省农垦供销公司 未流通 无质押、已冻结 国有法人股
4、深圳蛇口大嬴工贸有限公司 未流通 无质押、冻结 社会法人股
5、深圳市捷发信息咨询服务有限公司 未流通 无质押、冻结 社会法人股
6、云南正通经贸有限责任公司 未流通 无质押、冻结 社会法人股
7、江汉彩印 已流通 不详 社会公众股
8、北方国投 已流通 不详 社会公众股
9、同盛基金 已流通 不详 社会公众股
10、周汉民 已流通 不详 社会公众股
说明：
1、前10 名股东中，第1-6 名为未上市流通股股东，他们之间不存在关联关系或
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；第7-10 名为流
通股股东，公司未知他们之间关系。
2、报告期内第三大股东云南农垦供销公司所持本公司30,400,920 股法人股被冻
结，冻结期限自2002 年8 月21 日续冻至2004 年1 月21 日，具体情况详见2003 年7
月23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的本公司公告。
（四）报告期内控股股东或实际控制人情况
报告期内公司实际控制人云南大学已完成对公司第一大股东云南大学科工贸总公
司的整体改制，该公司整体改制为云南云大投资控股有限公司，具体情况详见2003 年
6 月12 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的本公司公告。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有股票情况未发生变化。
（二）报告期内无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况简要分析
报告期内公司经营业务在不同程度地受非典型性肺炎影响和部分产品正常销售受
阻情况下，公司采取积极应对措施，克服市场的不良影响，积极调整产业结构，优化
资源配置；各项科研活动进展顺利，产品结构进一步适应市场需求，自产农化产品、
自产医药及功能食品销售收入增幅较大，但由于行业竞争加剧，部分产品毛利率有较
大幅度的下降，同时非主营业务收益减少，净利润较上年同期下降了48.59%。
报告期内公司实现主营业务收入343,845,218.46 元，较上年同期增长15.7%，实
现净利润16,801,399.98 元，较上年同期下降48.59%，每股收益为0.048 元。经营活
动产生的现金流量净额为143,488,673.58 元，每股经营活动产生的现金流量为0.41
元，较上年同期增长257.69%。
（二）报告期内主要经营情况
1、公司主营业务为农化、医药及功能食品、花卉等。其中农化包括：植物生长调
节剂系列产品、叶面肥系列产品、杀虫剂系列产品及经销产品；医药及功能食品包括
：疫苗产品、喜悦系列保健品及其它医药产品。
2、公司主营业务分行业、产品构成情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业：
农化 173,235,700.91 103,911,739.85 40.02
医药及功能食品 129,549,417.62 91,066,161.45 29.71
房地产 39,010,675.00 34,602,906.14 11.30
分产品：
自产农化产品 80,396,419.51 15,020,611.09 81.32
经销农化产品 92,839,281.40 88,891,128.76 4.25
自产医药及功能食品 44,592,355.80 23,294,603.35 47.76
经销医药及功能食品 84,957,061.82 67,771,558.10 20.23
房地产 39,010,675.00 34,602,906.14 11.30
主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减(%)
减（％） 减（％）
分行业：
农化 6.88 3.61 4.96
医药及功能食品 -2.77 -0.72 -4.66
房地产
分产品：
自产农化产品 35.76 69.37 -4.36
经销农化产品 -9.75 -2.77 -61.79
自产医药及功能食品 52.77 176.56 -32.87
经销医药及功能食品 -18.35 -18.64 1.45
房地产
3、公司主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
东北 4,287,818.69 -81.02
东南 11,384,585.75 -1.87
华北 5,086,840.77 -78.84
华东 89,506,004.44 663.40
华南 119,938,153.55 11.82
华中 9,571,170.81 -62.99
西北 6,118,813.88 205.13
西南 107,841,215.51 82.05
境外 -100.00
合计数 353,734,603.40 13.87
抵销数 9,889,384.94
合并数 343,845,218.46 15.70
4、主营业务结构发生重大变化的情况说明
报告期公司出资收购了云南邮电房地产开发经营有限公司（现已变更为云南百年
置业房地产开发有限公司，详见第五部分重大事项之报告期内收购出售资产部分）45
%的股权。报告期公司确认了该公司主营业务收入39,010,675.00元，占本报告期主营
业务收入的11.35%。
5、主营业务盈利能力（毛利率）发生重大变化的情况说明
在行业竞争加剧及受非典型性肺炎影响的情况下，为稳固市场份额，公司对自产
医药产品、经销农化产品价格体系进行较大调整，导致毛利率与上年同期相比下降较
大。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的情况说明
公司非经常性损益、其他业务利润及投资收益较上年同期有较大幅度下降，三项
总和在利润总额中的比重较上年同期下降幅度较大，导致公司利润结构与上年同期相
比发生重大变化。
（三）经营中的问题与困难
报告期内，公司农化产业继续受国内农业种植结构调整和农药品种结构调整、国
内市场竞争加剧的影响，公司新开发的针对果蔬、花卉等经济作物为主的新型植物生
长调节剂及高效、低毒、低残留的系列农化产品尚处于市场推广期；加之受“非典型
性肺炎”的影响，公司的经营活动不同程度受到了冲击，一些地区一度出现了物流中
断，部分经销农化产品销售旺季难以正常进行销售；国际农药市场持续低迷，公司产
品境外销售遇到困难。医药和功能食品市场竞争进一步加剧，公司在部分医药项目上
的投资尚处于投入阶段，本年度内尚需通过GMP认证方可正式投入生产。
（四）投资情况
1、募集资金投资情况
公司于2000 年12 月27 日实施完成2000 年度配股方案，实际募集资金共计313,
085,304 元，报告期内使用情况如下：
单位：元
募集资金总额 313,085,304 本年度已使用募集资金总额 45,812,409.33
已累计使用募集资金总额 302,078,791.12
承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投入金额
更项目
云大科技微生物资源研 45,652,800.00 部分变更 15,504,668.32
究开发中心
云大科技天然药物研究 46,273,000.00 部分变更 27,658,722.35
开发中心
“千县万点营销与技术 187,185,800.00 未变更 179,179,287.12
服务网络”二期工程
补充流动资金 33,973,704.00 未变更 33,973,704.00
合计 313,085,304.00 256,316,381.79
承诺项目 产生收 是否符合计
益金额 划进度和预
计收益
云大科技微生物资源研 否
究开发中心
云大科技天然药物研究 是
开发中心
“千县万点营销与技术 68,670,357.40 否
服务网络”二期工程
补充流动资金 是
合计
1）云大科技微生物资源研究开发中心：承诺投入金额45,652,800 元，至本报告
期末实际投资15,504,668.32 元（另27,148,131.68 元已变更），完成计划进度的93
.43%，本报告期内无新增投入。
2）云大科技天然药物研究开发中心：承诺投入金额46,273,000.00 元，至本报告
期末实际投资27,658,722.35 元（另18,614,277.65 元已变更），完成计划进度的10
0%。
经2003 年1 月17 日公司2003 年度第一次临时股东大会正式审议通过，并报中国
证监会备案，公司将云大科技微生物资源研究开发中心、云大科技天然药物研究开发
中心的结余资金45,762,409.33 元的用途，变更为支付受让大连高新生物制药有限公
司40%股权款项。（上述变更事项详见2003 年1 月18 日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》上的本公司公告）。本报告期内已完成变更改投事项，该
公司实现主营业务收入25,879,758.12元，实现净利润6,502,585.42 元。
3 ） “ 千县万点营销与技术服务网络” 二期工程： 承诺投入金额187,185,80
0 元，至本报告期末实际投资179,179,287.12 元，本报告期内新增投入50,000 元，
完成计划进度的95.72%。
4）补充流动资金项目：承诺投入金额33,973,704 元，至本报告期末实际投资33
,973,704 元，已完成计划进度的100%。
5）尚未使用的募集资金去向
截止报告期末公司尚未使用的配股募集资金为11,006,512.88 元存于银行。
2、重大非募集资金投资项目情况
1）经2003 年1 月17 日公司第二届第十四次董事会审议通过，公司以1750 万元
对北京实创大陆药业有限公司进行投资重组，公司出资占其注册资本的70%。（详见2
003 年1 月18 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的本公司
公告）。相应工商变更手续于2003 年4 月28 日办理完成，公司名称变更为“北京云
大药业有限公司”，注册号：1102281826454。报告期内该公司完成了GMP 改造方案的
设计，目前正在进行实施工作，实现主营业务收入382,461.52 元，亏损1,638,761.6
9 元。
2）经2003 年3 月12 日公司总经理办公会审议通过，公司和云南威凯实业有限公
司共同出资成立西双版纳云大威凯科技发展有限公司，注册资本500万元，公司以245
万元等值的实物资产出资，占该公司注册资本的49%。相关工商手续已于2003 年5 月
15 日办理完成，注册号：5328001500650（详见公司2003 年第一季度季报）。报告期
内该公司正在办理农药经营的有关许可手续。
3）报告期内公司对澳大利亚爱立泰生物技术有限公司的现汇出资80 万美元已完
成，该公司现已正式设立，注册号码：096647308（详见公司2003 年第一季度季报）
。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
考虑到公司目前经营中还面临一定的困难，预计公司年初至第三季度期末的累计
净利润较上年同期相比下降幅度可能超过50%。
五、重要事项
（一）公司治理方面
公司已依照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求健全了公司
法人治理结构，公司法人治理进一步完善，运作日趋规范。
（二）公司2002 年度利润分配方案及执行情况
2003年5月30日，公司2002年度股东大会通过了公司2002年度利润分配方案，本次
分红派息以2002年末总股本348,136,224股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红
利0.20元（含税），共计派发红利6,962,724.48元。2003年7月10日，公司在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了2002年度分红派息公告，股权登记
日为2003年7月15日，除息日为2003年7月16日，现金红利到账日为2003年7月22日。2
002年度利润分配方案已实施。
公司中期无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
（三）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也不存在报告期以前发生但持
续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司报告期内发生及以前发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处
置及收购兼并事项的涉及金额、进展情况及对经营成果与财务状况的影响：
1、报告期内公司将控股子公司深圳云大生物技术有限公司51%股权中的5%转让给
香港飞达企业投资有限公司，转让款1,500,535.20 元已全额收到。该公司工商登记变
更手续已于2003 年2 月17 日办理完成，法定代表人变更为杨小燕女士（详见公司20
03 年第一季度季报）。
2、2002 年10 月30 日，公司出资4,000,000 元受让控股子公司昆明云大科技产
业销售有限公司所持有的云南绿舟药业有限公司80%的股权。报告期内该公司名称已变
更为“ 昆明云大科技药业有限公司” ， 注册号：5300001009704（详见2003 年第一
季度报告）。报告期内该公司实现主营业务收入32,615,040.68 元，亏损1,270,070.
27 元。
3、经2003 年5 月30 日公司第二届第十六次董事会审议通过，公司以16,365,03
1.00 元受让云南邮电房地产开发经营有限公司45%的股权（详见刊登在2003 年5 月3
1 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的本公司公告）。2003 年7 月
1 日该公司工商手续已办理完毕，公司名称变更为“云南百年置业房地产开发有限公
司”，注册号：5300001008099。报告期内该公司实现主营业务收入122,400,333.00
元，实现净利润13,375,549.13 元，对公司净利润的影响数为413,481.60 元。
（五）报告期内公司重大关联交易
经2003年6月5日总经理办公会审议，董事长签批，公司将持有云南瑞奇饲料有限
公司90%股权进行转让，其中向控股股东云南大学科工贸总公司（现已变更为云南云大
投资控股有限公司）转让51%的股权，转让价格以公司原始出资额作价283.56万元，向
自然人殷云飞转让39%的股权，转让价格以公司原始出资额作价216.84万元，报告期内
已收到云南云大投资控股有限公司支付的50%的股权转让款141.78万元，已收到自然人
殷云飞支付的股权转让款216.84万元。因云南瑞奇饲料有限公司转让前由殷云飞承包
经营，故该交易对公司经营成果与财务状况的影响不大。此次转让完成后本公司不再
持有云南瑞奇饲料有限公司股权。
报告期内公司与原子公司云南瑞奇饲料有限公司存在8,155,091.34元的往来款项
，由于上述原因，导致该笔往来成为关联往来。
（六）重大合同
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市资产的事项
1） 2001 年8 月，公司与自然人殷云飞签订承包经营协议，将云南瑞奇饲料有限
公司交由该自然人进行承包经营。公司将所持有的云南瑞奇饲料有限公司90%的股权转
让完毕后，于2003 年6 月12 日与殷云飞解除了《承包经营协议》。
2） 经2001 年8 月9 日董事会同意，公司将所持有的云南科新投资有限公司49%
的股权委托海南群鑫实业投资有限公司（现已更名为海南洋浦群鑫实业有限公司）进
行管理，托管期限为五年。现根据该公司的经营需要，经2003 年7 月24 日公司董事
会同意解除该托管事项，并鉴于“非典”对酒店、旅游业冲击较大，公司不再计收20
03 年上半年托管收益。
3） 云南特安呐制药股份有限公司（本公司持有该公司51%股份）以承包经营的方
式承包给自然人唐修文，承包期限自2002 年6 月25 日至2004 年12 月31 日止。经与
云南特安呐制药股份有限公司其他股东协商，本着有利于该公司的发展和本公司医药
产业布局的需要，公司决定将所持有的该公司51%股份以1,945 万元（共计1,809.48
万股，每股1.0749 元）转让给该公司股东唐修文。鉴于该公司为发起设立的股份有限
公司，成立尚未满三年（该公司于2001年1 月18 日成立），经双方协商，在唐修文支
付完全部股份受让款后至2004年1 月17 日止将该部分股权托管给唐修文并由其代为行
使全部股东权利，承担股东义务。股权变更事宜于2004 年1 月17 日后再行办理。原
唐修文向公司支付的承包经营风险保证金1,625 万元转为股权受让款，剩余受让款32
0 万元于股权转让协议签订后30 日内一次性支付。该事项于2003 年7 月24 日经公司
董事会审议通过。
2、重大担保
1）公司2000年12月为云南沪滇投资发展股份有限公司七年期30,000,000元固定资
金贷款提供担保（本公司提供担保、云南沪滇投资发展股份有限公司以水费收费权质
押）。截止至报告期末，该公司已按合同履行归还贷款2,000,000元。
2）至报告期末公司为参股公司云南科新投资有限公司31,500,000 元承兑汇票、
75,000,000 元银行贷款提供担保，以上担保合同均已履行完毕。
3）至报告期末公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为云南瑞奇饲料有
限公司12,000,000 元银行贷款提供担保，其中2,000,000 元银行贷款已归还，相关担
保责任已解除。
4）公司控股子公司深圳市云大喜悦生物技术有限公司之子公司深圳市捷康保健有
限公司累计为深圳太子行保健品有限公司5,600,000 元承兑汇票、8,200,000 元银行
贷款提供担保，其中2,800,000 元承兑汇票已归还，相关担保责任已解除。
3、委托他人进行现金资产管理事项
公司控股子公司昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司按该公司董事会决议将3000
万元委托西南证券有限责任公司进行资产管理，委托期限自2002年5月22日至2003年5
月22日，报告期该公司已全额收回本金及投资收益270万元。
报告期内公司控股子公司云南云大基因工程有限公司将250万元委托红塔兴业投资
有限公司进行资产管理，委托期限一年（2003年4月25日—2004年4月25日），本期无
收益。
（七）公司或持股5%以上股东的承诺事项
2003年2月21日公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为云南瑞奇饲料有
限公司一年期1000万元银行贷款（2003年2月21日—2004年2月20日）提供担保。2003
年6月27日，公司第一大股东云南云大投资控股有限公司受让云南瑞奇饲料有限公司5
1%的股权导致该担保成为关联担保事项，为此云南云大投资控股有限公司特向本公司
承诺：将尽快与银行协商解除该担保事项。
（八）经公司2003 年5 月30 日年度股东大会审议通过，同意续聘山东乾聚有限
责任会计师事务所担任公司2003 年度财务审计工作，聘期一年。公司本期财务报告未
经审计。
（九）其他重大事项
1）经2003 年1 月17 日公司2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司以持有
控股子公司深圳市云大科技产业有限公司14%的股权对“长效—云大120”发明人李良
、付文明等进行了股权奖励（详见公司2003 年第一季度季报）。
2）经2003 年1 月17 日公司第二届第十四次董事会审议通过《关于终止与北京晨
枫房地产开发有限公司合作开发房地产项目的提案》，报告期内公司已全额收回14,0
00 万元项目合作款。
（十）其他重要事项信息索引
1、公司2003 年第一次临时股东大会决议公告。详见刊登在2003 年1 月18 日《
上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www
.sse.com.cn）上的公司临时公告。
2、公司第二届第十四次董事会决议公告。详见刊登在2003 年1 月18 日《上海证
券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.c
om.cn）上的公司临时公告。
3、公司控股子公司大连高新生物制药有限公司的两个生产车间获得《药品GMP 证
书》及公司控股子公司深圳市云大科技产业有限公司生产的植物生长调节剂90%丙酰芸
苔素内酯原药产品被列入“颁(换)发农药产品生产批准证书名单(2003 年第一批)”事
项公告。详见刊登在2003 年3 月15 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的公司临时公告。
4、公司第二届2003 年第一次临时董事会决议公告。详见刊登在2003 年3月29 日
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://w
ww.sse.com.cn）上的公司临时公告。
5、公司为控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司一年期累计4000 万元流动
资金贷款续贷提供担保的公告。详见刊登在2003 年4 月11 日《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的公
司临时公告。
6、公司第二届第六次监事会决议公告。详见刊登在2003 年4 月25 日《上海证券
报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com
.cn）上的公司临时公告。
7、公司第二届第十五次董事会决议公告。详见刊登在2003 年4 月25 日《上海证
券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.c
om.cn）上的公司临时公告。
8、公司为控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司一年期累计5000 万元流动
资金贷款续贷提供担保的公告。详见刊登在2003 年5 月21 日《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的公
司临时公告。
9、公司第二届第十六次董事会决议公告。详见刊登在2003 年5 月31 日《上海证
券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.c
om.cn）上的公司临时公告。
10、公司2002 年度股东大会决议公告。详见刊登在2003 年5 月31 日《上海证券
报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com
.cn）上的公司临时公告报告。
11、本公司实际控制人云南大学已将本公司第一大股东云南大学科工贸总公司整
体改制为云南云大投资控股有限公司的公告，详见刊登在2003 年6 月12 日《上海证
券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.c
om.cn）上的公司临时报告。
12、公司为控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司一年期最高承兑额度2200
万元的银行承兑汇票、三个月期3000 万元中的2,642.52 万元银行承兑汇票、一年期
最高承兑额度2000 万元银行承兑汇票提供担保的公告。详见刊登在2003 年6 月14 日
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://w
ww.sse.com.cn）上的公司临时公告。
13、公司为控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司三个月期1,357.48万元银
行承兑汇票提供担保的公告。详见刊登在2003 年6 月18 日《上海证券报》、《中国
证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的公司
临时公告。
六、财务报告（未经审计）
（一）、会计报表
资产负债表（一）
会企01表
编制单位：云大科技股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
资产 注释号 2003年6月30日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 5.1 424,292,238.29 299,148,701.76
短期投资 5.2 2,500,000.00 -
应收票据 390,000.00 -
应收股利 680,000.00 680,000.00
应收利息 - -
应收账款 5.3/6.1 322,064,004.39 45,221,529.57
其他应收款 5.4/6.2 386,377,443.30 685,302,797.95
预付账款 5.5 100,624,756.76 9,382,745.28
应收补贴款 - -
存货 5.6 306,283,548.64 21,808,268.28
待摊费用 1,199,628.86 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,544,411,620.24 1,061,544,042.84
长期投资：
长期股权投资 5.7/6.3 318,287,647.07 562,378,663.04
长期债权投资 5.8 19,999,473.65 -
长期投资合计 338,287,120.72 562,378,663.04
其中：合并价差 62,541,956.27 -1,476,344.48
固定资产：
固定资产原价 5.9 199,755,477.00 64,206,359.01
减：累计折旧 5.9 59,811,272.71 26,756,555.89
固定资产净值 5.9 139,944,204.29 37,449,803.12
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 139,944,204.29 37,449,803.12
工程物资 5.12 15,075,966.72 -
在建工程 5.10 209,352,435.87 56,334,013.73
固定资产清理 5.11 983,773.58 -
固定资产合计 365,356,380.46 93,783,816.85
无形资产及其他资产：
无形资产 5.13 95,579,579.97 33,411,131.95
长期待摊费用 5.14 21,700,793.72 14,520,611.61
其他长期资产 2,765,686.13 -
无形资产及其他资产合计 120,046,059.82 47,931,743.56
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 2,368,101,181.24 1,765,638,266.29
资产 2002年12月31日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 254,844,347.46 139,057,362.10
短期投资 71,087,141.47 63,119,591.47
应收票据 2,942,000.00
应收股利 680,000.00 3,680,000.00
应收利息
应收账款 267,163,581.75 35,933,635.93
其他应收款 530,724,584.08 778,550,835.13
预付账款 106,256,999.18 8,879,336.47
应收补贴款
存货 266,741,597.47 28,100,920.27
待摊费用 1,857,146.74
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,502,297,398.15 1,057,321,681.37
长期投资：
长期股权投资 253,585,724.21 526,524,173.78
长期债权投资 42,026,917.80
长期投资合计 295,612,642.01 526,524,173.78
其中：合并价差 60,559,881.40
固定资产：
固定资产原价 237,151,223.63 64,270,512.29
减：累计折旧 61,691,469.54 23,682,284.66
固定资产净值 175,459,754.09 40,588,227.63
减：固定资产减值准备
固定资产净额 175,459,754.09 40,588,227.63
工程物资 5,887,543.11
在建工程 245,580,996.17 56,246,474.28
固定资产清理
固定资产合计 426,928,293.37 96,834,701.91
无形资产及其他资产：
无形资产 123,570,444.38 33,925,166.58
长期待摊费用 31,170,761.06 17,424,734.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 154,741,205.44 51,349,900.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,379,579,538.97 1,732,030,457.65
法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人： 姚亚林 会计机构负
责人： 王波
资产负债表（二）
会企01表
编制单位：云大科技股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
负债和股东权益 注释号 2003年6月30日
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 5.15 661,610,000.00 415,000,000.00
应付票据 5.16 73,580,800.01 -
应付账款 5.17 61,300,468.41 549,762.38
预收账款 5.18 31,625,224.70 60,000.00
应付工资 128,232.14 -
应付福利费 9,748,176.41 1,686,430.32
应付股利 5.19 9,061,248.22 4,961,727.07
应交税金 5.20 14,828,859.23 6,498,059.61
其他应交款 305,473.21 174,560.37
其他应付款 5.21 97,889,116.03 31,966,187.47
预提费用 2,549,177.09 873,409.09
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 5.22 130,000,000.00 130,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,092,626,775.45 591,770,136.31
长期负债：
长期借款 5.23 255,000,000.00 210,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 5.24 1,425,880.10 1,000,000.00
专项应付款 5.25 1,037,649.71 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 257,463,529.81 211,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 1,350,090,305.26 802,770,136.31
少数股东权益 71,252,804.17 -
股东权益：
股本 348,136,224.00 348,136,224.00
减：已归还投资 - -
股本净额 348,136,224.00 348,136,224.00
资本公积 5.26 431,609,050.08 431,609,050.08
盈余公积 5.27 51,589,419.84 33,709,810.81
其中：法定公益金 5.27 19,727,158.97 11,236,603.61
减：未确认的投资损失 5.29 5,888,638.18 -
未分配利润 5.28 121,312,016.07 149,413,045.09
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 946,758,071.81 962,868,129.98
负债和股东权益总计 2,368,101,181.24 1,765,638,266.29
负债和股东权益 2002年12月31日
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 750,120,000.00 550,000,000.00
应付票据 30,406,475.00
应付账款 70,394,816.53 703,719.79
预收账款 15,405,967.61 75,000.00
应付工资 1,474,736.45 717,512.04
应付福利费 8,831,909.09 1,667,956.09
应付股利 16,971,312.97 12,826,791.82
应交税金 8,324,182.59 687,147.79
其他应交款 154,466.84 37,564.76
其他应付款 95,954,748.57 23,219,641.25
预提费用 2,619,297.26 970,190.79
预计负债
一年内到期的长期负债 22,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,022,657,912.91 590,905,524.33
长期负债：
长期借款 275,300,000.00 180,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,282,638.16 3,000,000.00
专项应付款 30,620,473.05 277,823.34
其他长期负债
长期负债合计 310,203,111.21 183,277,823.34
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,332,861,024.12 774,183,347.67
少数股东权益 115,254,301.91
股东权益：
股本 348,136,224.00 348,136,224.00
减：已归还投资
股本净额 348,136,224.00 348,136,224.00
资本公积 431,542,758.33 431,542,758.33
盈余公积 52,078,608.96 33,709,810.81
其中：法定公益金 19,878,225.95 11,236,603.61
减：未确认的投资损失 4,320,745.32
未分配利润 104,027,366.97 144,458,316.84
外币报表折算差额
股东权益合计 931,464,212.94 957,847,109.98
负债和股东权益总计 2,379,579,538.97 1,732,030,457.65
法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：姚亚林 会计机构负责
人：王波
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：云大科技股份有限公司 2003年半年度 单位
：元
项目 注释号 2003年1月1日至6月30日
合并数 母公司数
一、主营业务收入 5.30/6.4 343,845,218.46 47,796,106.49
减：主营业务成本 5.30/6.5 232,134,113.56 8,573,320.18
主营业务税金及附加 5.31 3,520,875.66 608,810.14
二、主营业务利润 108,190,229.24 38,613,976.17
加：其他业务利润 5.32 302,534.55 66,821.78
减：营业费用 29,983,515.08 2,278,576.80
管理费用 32,755,713.13 12,518,401.84
财务费用 23,569,573.15 18,731,067.35
三、营业利润 22,183,962.43 5,152,751.96
加：投资收益 5.33/6.6 -10,477,263.11 -2,500,983.30
补贴收入 5.34 9,278,874.78 3,356,295.00
营业外收入 5.35 225,317.35 202,293.08
减：营业外支出 5.36 576,816.73 50,437.33
四、利润总额 20,634,074.72 6,159,919.41
减：所得税 4,385,575.18 1,205,191.16
少数股东损益 1,014,992.42 -
加：未确认投资损失 5.37 1,567,892.86 -
五、净利润 16,801,399.98 4,954,728.25
加：年初未分配利润 104,027,366.97 144,458,316.84
其他转入 483,249.12 -
六、可供分配的利润 121,312,016.07 149,413,045.09
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 121,312,016.07 149,413,045.09
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 121,312,016.07 149,413,045.09
项目 2002年1月1日至6月30日
合并数 母公司数
一、主营业务收入 297,199,226.77 57,224,635.11
减：主营业务成本 195,911,876.24 7,422,116.00
主营业务税金及附加 626,661.00 108,548.88
二、主营业务利润 100,660,689.53 49,693,970.23
加：其他业务利润 5,938,164.86 5,944,662.04
减：营业费用 25,757,949.99 3,637,555.93
管理费用 31,817,465.72 14,786,229.96
财务费用 22,289,581.27 19,590,040.30
三、营业利润 26,733,857.41 17,624,806.08
加：投资收益 -3,453,553.32 10,614,523.98
补贴收入 4,611,610.76
营业外收入 9,495,027.36 9,363,198.69
减：营业外支出 233,015.95 20,257.00
四、利润总额 37,153,926.26 37,582,271.75
减：所得税 4,845,899.53 653,158.47
少数股东损益 -371,196.20
加：未确认投资损失
五、净利润 32,679,222.93 36,929,113.28
加：年初未分配利润 94,553,988.72 124,750,478.92
其他转入
六、可供分配的利润 127,233,211.65 161,679,592.20
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 127,233,211.65 161,679,592.20
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 127,233,211.65 161,679,592.20
法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人： 姚亚林 会计机
构负责人： 王波
现金流量表
会企03表
编制单位：云大科技股份有限公司 2003年半年度 单位：元
项目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.38
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5.39
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2003年1月1日至6月30日
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 334,783,691.85
收到的税费返还 62,604.75
收到的其他与经营活动有关的现金 212,845,061.85
现金流入小计 547,691,358.45
购买商品、接受劳务支付的现金 245,976,046.36
支付给职工以及为职工支付的现金 18,578,391.07
支付的各项税费 19,717,319.75
支付的其他与经营活动有关的现金 119,930,927.69
现金流出小计 404,202,684.87
经营活动产生的现金流量净额 143,488,673.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 87,997,689.51
其中：出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 835,597.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 594,581.25
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 89,427,868.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,161,833.76
投资所支付的现金 33,604,913.90
其中：购买子公司所支付的现金 20,582,515.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 73,766,747.66
投资活动产生的现金流量净额 15,661,120.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,976,200.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,976,200.00
借款所收到的现金 462,970,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10,775,062.08
现金流入小计 476,721,262.08
偿还债务所支付的现金 415,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,060,099.59
其中：子公司支付少数股东的股利 45,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 13,283,065.80
现金流出小计 466,423,165.39
筹资活动产生的现金流量净额 10,298,096.69
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 169,447,890.83
项目 2003年1月1日至6月30日
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,459,749.40
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 225,868,281.32
现金流入小计 270,328,030.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,446,882.49
支付给职工以及为职工支付的现金 3,555,230.21
支付的各项税费 2,868,130.59
支付的其他与经营活动有关的现金 69,414,756.65
现金流出小计 77,284,999.94
经营活动产生的现金流量净额 193,043,030.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 67,998,522.66
其中：出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 3,766,211.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 72,265,333.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 891,700.19
投资所支付的现金 31,827,798.60
其中：购买子公司所支付的现金 9,382,515.00
支付的其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
现金流出小计 102,719,498.79
投资活动产生的现金流量净额 -30,454,164.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 270,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 270,000,000.00
偿还债务所支付的现金 245,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,497,526.29
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 272,497,526.29
筹资活动产生的现金流量净额 -2,497,526.29
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 160,091,339.66
法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人： 姚亚林 会计机
构负责人： 王波
现金流量表（补充资料）
会企03表
编制单位：云大科技股份有限公司 2003年半年度 单位：元
项目 注释号
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东本期损益
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减：增加)
预提费用的增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金净流量
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物增加净额
项目 2003年1月1日至6月30日
合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16,801,399.98
加：少数股东本期损益 1,014,992.42
减：未确认的投资损失 1,567,892.86
加：计提的资产减值准备 5,635,524.71
固定资产折旧 8,016,740.20
无形资产摊销 4,020,048.77
长期待摊费用摊销 3,843,369.57
待摊费用的减少(减：增加) 423,346.79
预提费用的增加(减：减少) -32,491.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 163,781.57
固定资产报废损失 5,595.00
财务费用 24,967,389.37
投资损失(减：收益) 10,477,263.11
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 16,443,766.44
经营性应收项目的减少(减：增加) 126,600,469.39
经营性应付项目的增加(减：减少) -73,324,629.18
其他 -
经营活动产生的现金净流量 143,488,673.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 424,292,238.29
减：现金的期初余额 254,844,347.46
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物增加净额 169,447,890.83
项目 2003年1月1日至6月30日
母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,954,728.25
加：少数股东本期损益 -
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 5,805,045.61
固定资产折旧 3,447,922.57
无形资产摊销 638,412.13
长期待摊费用摊销 2,904,122.40
待摊费用的减少(减：增加) -
预提费用的增加(减：减少) -96,781.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -155,082.28
固定资产报废损失 5,595.00
财务费用 19,532,585.00
投资损失(减：收益) 2,500,983.30
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 6,292,651.99
经营性应收项目的减少(减：增加) 144,426,425.51
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,786,423.00
其他 -
经营活动产生的现金净流量 193,043,030.78
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 299,148,701.76
减：现金的期初余额 139,057,362.10
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物增加净额 160,091,339.66
法定代表人： 戴晓畅 主管会计工作负责人： 姚亚林 会计机
构负责人： 王波
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
云大科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经云南省人民政府
云政复（1998）51 号文批准，由昆明云大科技产业有限责任公司整体改组，以云南云
大投资控股有限公司、云南龙泰农业资源开发有限公司、云南省农垦供销公司、深圳
蛇口大赢工贸有限公司、深圳市捷发信息咨询服务有限公司、云南正通经贸有限公司
6 家股东作为发起人，以募集设立方式设立的股份有限公司。1998 年9 月16 日在云
南省工商局登记注册，企业法人营业执照注册号为5300001007264 号，法定住所：昆
明市国家高新技术开发区科医路59 号，法定代表人：戴晓畅。
公司于1998年8 月27日向社会公开发行人民币普通股A股6,000万股，同年9月在上
海证券交易所上市交易。1999年公司根据股东大会决议，向全体股东每10股送1股，股
本增加为15,510万元。2000年12月经中国证监会批准，配售1,896.8112万股普通股，
股本增至17,406.8112万元，2001年经公司股东大会决议按1 ：1的比例以资本公积转
增股本17,406.8112万元，转增后股本增至34,813.6224万元。
公司报告期内受让北京实创大陆药业有限公司19.35%的股权后，对该公司进行增
资扩股，增资扩股后该公司更名为“北京云大药业有限公司”，公司持股比例为70%；
收购云南邮电房地产开发经营有限公司45%的股权后该公司更名为“云南百年置业房地
产开发有限公司”；投资澳大利亚爱立泰生物技术有限公司；受让公司控股子公司昆
明云大科技产业销售有限公司原所持云南绿舟药业有限公司80%的股权，股东变更后云
南绿舟药业有限公司更名为“昆明云大科技药业有限公司”。
公司经营范围为：植物生长调节剂、农药、肥料的研究、开发、生产、经营；生
物制品（不含管理商品）的研究、开发、生产、经营、销售；化工产品及原料（不含
管理商品）的生产、经营；农业机械、农业生产资料的生产、经营；新技术在农业上
的应用；农业技术培训；农副产品、林产品（不含管理商品）的代购、代销；花卉及
种苗培育、种植、加工、经营，农业综合开发；农业、生物、化学、化工、花卉、医
药、食品、饮料原料及添加剂等的技术开发、技术咨询、技术转让和项目的投资、管
理、服务；酒店经营与管理；旅游资源及产品的投资、开发；信息咨询服务。出口商
品目录（国家统一联合经营的11 种出口商品除外）；经营本企业和成员企业自产的植
物生长调节剂、农药、肥料等生化制品、中成药及生物药品、农产品、加工食品、环
保产品、旅游工艺品及技术的出口业务；进口商品目录（国家实行核定公司经营的13
种进口商品除外）；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零
配件及相关技术的进口业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、本期会计报表所采用的会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法与上年
度一致。
2、本期无会计差错更正。
三、税（费）项
1、增值税
销项税额：公司按不同产品销售收入的4%、6%、13%、17%计缴。
进项税额：以取得的法定扣税凭证，按规定进行抵扣。
2、营业税：按销售不动产、租赁收入、技术服务收入、资金占用费的5%计缴。
3、城建税：公司按应交增值税、营业税税额的1%、5%、7%计缴；
4、教育费附加：公司按应交增值税、营业税税额的3%、4%计缴；
5、所得税：公司按应税所得额的15%、33%计缴企业所得税。被认定为高新技术企
业的，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》，所得税按15%的税率计缴。
四、控股子公司
1、控股子公司名称
子公司全称 注册资本
昆明云大科技产业销售有限公司 50,000,000.00
云南特安呐制药股份有限公司 35,480,000.00
上海云大科技产业有限公司 3,000,000.00
深圳市云大科技产业有限公司 20,000,000.00
北京云大中天农业科技有限公司 5,000,000.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 75,000,000.00
昆明云大科技微生物资源开发股份 20,000,000.00
有限公司
深圳云大科技生物技术有限公司 30,000,000.00
云大科技海外发展有限公司 100万美元
北京云大拓赛生物技术有限公司 20,000,000.00
大连高新生物制药有限公司 50,000,000.00
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 24,000,000.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 20,000,000.00
云南云大基因工程有限公司 5,000,000.00
昆明云大科技药业有限公司 5,000,000.00
北京云大药业有限公司 25,000,000.00
云南百年置业房地产开发有限公司 32,000,000.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 180万美元
子公司全称 经营范围
昆明云大科技产业销售有限公司 生物与化学及化工产品等
云南特安呐制药股份有限公司 中西原料药及其制剂的制造、销售
上海云大科技产业有限公司 植物生长调节剂的生产、开发、销售
深圳市云大科技产业有限公司 植物生长调节剂的生产、开发、销售
北京云大中天农业科技有限公司 农业技术开发、咨询及新型肥
料、农药的开发、销售等
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 花卉拍卖及花卉交易的配套服务
昆明云大科技微生物资源开发股份 微生物资源的研究、开发及微生物制剂的
有限公司 研究、开发、经营等
深圳云大科技生物技术有限公司 研究、开发体外诊断试剂及配套分析仪器
云大科技海外发展有限公司 云大120及云南省花卉的海外贸易
北京云大拓赛生物技术有限公司 开发生物制剂、农业技术、咨询服务等
大连高新生物制药有限公司 苗、剂丸、小容量注射剂研究、生产、
销售
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 花卉及种苗培育、种植、销售，花卉生产
技术推广
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 生物制剂技术开发、投资兴办实业，国内
商业、物资供销业
云南云大基因工程有限公司 遗传资源的收集,新基因的定位与克隆,专
利转让,基因产品的研制与开发
昆明云大科技药业有限公司 中药材、中西成药，中、西药原料的批
发、零售
北京云大药业有限公司 中成药、西药、保健食品、生物产品、医
疗器械的开发、制造、销售
云南百年置业房地产开发有限公司 房地产的开发经营、房屋租赁
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 豆甾醇、云大-120及农药的生产经营，生
化高新技术产品的研制开发及技术转让
子公司全称 公司投资 本公司持股
比例（% ）
昆明云大科技产业销售有限公司 49,500,000.00 99.00
云南特安呐制药股份有限公司 18,094,800.00 51.00
上海云大科技产业有限公司 2,700,000.00 90.00
深圳市云大科技产业有限公司 10,600,000.00 53.00
北京云大中天农业科技有限公司 3,000,000.00 60.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 38,250,000.00 51.00
昆明云大科技微生物资源开发股份 9,000,000.00 45.00
有限公司
深圳云大科技生物技术有限公司 13,800,000.00 46.00
云大科技海外发展有限公司 77.310769万美元 100.00
北京云大拓赛生物技术有限公司 19,960,000.00 99.80
大连高新生物制药有限公司 48,300,000.00 96.60
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 18,000,000.00 75.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 12,000,000.00 60.00
云南云大基因工程有限公司 2,500,000.00 50.00
昆明云大科技药业有限公司 4,000,000.00 80.00
北京云大药业有限公司 17,500,000.00 70.00
云南百年置业房地产开发有限公司 14,400,000,00 45.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 80万美元 55.00
2、合并会计报表范围的变化及其原因：
本期合并范围较2002年度减少深圳云大科技生物技术有限公司，云南特安呐制药
股份有限公司、云大科技海外发展有限公司、昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司，
增加北京云大药业有限公司、云南百年置业房地产开发有限公司。原因分别如下：
（1） 公司本期转让深圳云大科技生物技术有限公司5%的股权，持股比例下降为
46%，故未纳入合并范围。
（2） 公司持有云南特安呐制药股份有限公司51%的股份，因公司在近期对其股权
进行处置，故未将其纳入合并范围。
（3） 本公司持有云大科技海外发展有限公司100％的股权，因公司准备在近期对
股权进行处置，故未将其纳入合并范围。
（4） 公司持有昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司51%的股权，因公司准备在近
期对股权进行处置，故未将其纳入合并范围。
（5） 公司报告期内受让北京实创大陆药业有限公司19.35%的股权后，对该公司
进行增资扩股，增资扩股后该公司更名为“北京云大药业有限公司” ， 公司持股比
例为70% ，故纳入合并范围。
（6） 公司于2003年5月30日出资收购云南邮电房地产开发经营有限公司45%的股
权后，该公司更名为“云南百年置业房地产开发有限公司”，公司为该公司的第一大
股东，具有实质性控制权，故纳入本期合并范围。
3、控股子公司未纳入合并范围的原因：
公司持有澳大利亚爱立泰生物技术有限公司55%的股权。该公司截止2003 年6 月
30 日的资产总额863 万元，仅占母公司及所属子公司资产总额的0.36%，同时该公司
尚处于筹建期，本期无销售收入，根据重要性原则，该子公司本期暂不纳入合并范围
。
4、公司持股比例未达到50%的子公司纳入合并的原因
昆明云大科技微生物资源开发股份有限公司，2001年8月成立，注册资本2,000万
元，公司投资900万元，持股比例为45%，为该公司第一大股东，由于公司对该公司具
有实质控制权，故纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
（以下会计报表项目注释，若无特别说明均为合并会计报表项目，期初数是指20
02 年12 月31 日余额，期末数是指2003 年6 月30 日余额，上年同期数是指2002 年
1-6 月发生额，本期数是指2003 年1-6 月发生额。）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 1,676,895.58 1,002,824.40
银行存款 341,581,698.30 210,299,578.85
其他货币资金 81,033,644.41 43,541,944.21
合计 424,292,238.29 254,844,347.46
2、短期投资
期末数
项目 投资金额 跌价准备 账面价值
债券投资
其他投资 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00
期初数
项目 投资金额 跌价准备 账面价值
债券投资 41,128,269.73 41,128.26 41,087,141.47
其他投资 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 71,128,269.73 41,128.26 71,087,141.47
注：
期末比期初下降了96.48%。原因如下：
(1) 期初国债投资本期已全部出售，期初计提的减值准备41,128.26 元也相应全
部冲回；
(2) 期初的其他投资3,000 万元系公司控股子公司昆明国际花卉拍卖交易中心有
限公司委托西南证券有限公司进行的资产管理，本期昆明国际花卉拍卖交易中心有限
公司未纳入合并范围，故其他投资减少3,000 万元。
(3) 期末其他投资250 万元系公司控股子公司云南云大基因工程有限公司委托红
塔兴业投资有限公司进行资产管理，委托期限一年（2003 年4 月25 日—2004 年4 月
25 日），本期无收益。
(4) 上述投资变现不存在重大限制。
3、应收账款
（1） 按账龄列示
期末数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 235,317,943.84 70.62% 705,953.83 234,611,990.01
1--2年 56,502,587.73 16.96% 1,130,051.75 55,372,535.98
2--3年 24,567,930.50 7.37% 1,228,396.52 23,339,533.98
3年以上 16,837,590.53 5.05% 8,097,646.11 8,739,944.42
合计 333,226,052.60 100.00% 11,162,048.21 322,064,004.39
期初数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 152,954,375.65 55.02% 458,863.13 152,495,512.52
1--2年 104,473,792.24 37.58% 2,089,475.84 102,384,316.40
2--3年 3,732,752.64 1.34% 186,637.64 3,546,115.00
3年以上 16,834,707.29 6.06% 8,097,069.46 8,737,637.83
合计 277,995,627.82 100.00% 10,832,046.07 267,163,581.75
（2）无持有公司5％（含5%)以上股份股东的欠款；
（3）期末余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为83,289,797.12 元，占期末应
收账款账面余额的24.99％；
（4）本期由于合并范围变化，一年内应收账款增加10,279,035.99 元，1－2 年
应收账款减少1,819,514.21 元。
（5）3 年以上应收账款余额中有5,912,660.00 元难以收回，2001 年已全额计提
了坏账准备，包含在本期坏账准备余额中；
（6）本期无已全额计提坏账准备后又收回的应收账款。
4、其他应收款
（1） 按账龄列示
期末数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 175,828,058.97 44.80% 527,484.18 175,300,574.79
1--2年 202,711,579.59 51.64% 4,054,231.59 198,657,348.00
2--3年 8,256,270.64 2.10% 412,813.53 7,843,457.11
3年以上 5,720,079.25 1.46% 1,144,015.85 4,576,063.40
合计 392,515,988.45 100.00% 6,138,545.15 386,377,443.30
期初数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 201,172,826.87 37.53% 603,518.91 200,569,307.96
1--2年 321,931,676.44 60.06% 3,638,635.02 318,293,041.42
2--3年 10,216,516.13 1.91% 510,825.81 9,705,690.32
3年以上 2,695,680.48 0.50% 539,136.10 2,156,544.38
合计 536,016,699.92 100.00% 5,292,115.84 530,724,584.08
（2） 期末余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为299,794,563.55 元，占期末
余额的76.38％；
（3） 本期无已全额计提坏账准备后又收回的其他应收款；
（4） 本期由于合并范围变化，一年以内其他应收款增加46,782,228.89 元，1－
2 年其他应收款减少13,338,856.18 元， 2 － 3 年其他应收款减少165,340.80 元
，3 年以上其他应收款减少121,328.81 元；
（5） 期末余额中包含持有本公司20.95％股权的云南云大投资控股有限公司欠公
司的云南瑞奇饲料有限公司股权受让款1,417,800.00 元，形成原因详见会计报表附注
关联交易中的其他应披露事项。
5、预付账款
（1）按账龄列示
期末数 期初数
账龄 余额 比例 余额 比例
1年以内 89,878,812.13 89.32% 95,307,602.36 89.70%
1--2年 1,903,746.84 1.89% 3,672,983.39 3.46%
2--3年 1,620,128.66 1.61% 214,052.49 0.20%
3年以上 7,222,069.13 7.18% 7,062,360.94 6.64%
合计 100,624,756.76 100.00% 106,256,999.18 100.00%
(2)由于合并范围变化，一年以内预付账款减少1,638,313.68 元；
(3)期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为预付云南农垦供销公
司购房及土地款6,863,601.70 元。
（4）一年以上预付账款期末余额10,745,944.63 元，占预付账款总额的10.68％
，主要明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
云南省农垦供销公司 6,863,601.70 3年以上 未办理结算
云南省德宏州云德香料有限责任公司 800,000.00 2--3年 未结算货款
江苏无锡安得膜分离技术工程公司 215,000.00 2--3年 未办理结算
其他 2,867,342.93 1-3年 未结算货款
合计 10,745,944.63
6．存货及存货跌价准备
（1）明细情况
期末数
项目 余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,294,687.76 7,294,687.76
低值易耗品 2,999,692.76 2,999,692.76
库存商品 284,331,638.47 1,779,131.10 282,552,507.37
委托加工物资 523,485.28 523,485.28
委托代销商品 515,548.25 515,548.25
分期收款发出商品 650,128.09 650,128.09
包装物 810,529.21 810,529.21
产成品 913,049.18 913,049.18
在产品 10,023,920.74 10,023,920.74
合计 308,062,679.74 1,779,131.10 306,283,548.64
期初数
项目 余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,766,971.62 15,802.02 13,751,169.60
低值易耗品 2,906,912.67 2,906,912.67
库存商品 218,448,521.53 1,779,131.10 216,669,390.43
委托加工物资 11,296,708.36 11,296,708.36
委托代销商品 490,374.89 490,374.89
分期收款发出商品 467,621.02 467,621.02
包装物 2,632,991.45 8,254.04 2,624,737.41
产成品 8,670,236.00 8,670,236.00
在产品 9,864,447.09 9,864,447.09
合计 268,544,784.63 1,803,187.16 266,741,597.47
（2）存货跌价准备是按单个存货项目的成本与可变现净值计量，可变现净值是根
据产品存放年限，估计该种产品的售价减去销售所必须的估计费用后的价值确定。
7、长期股权投资
（1）明细情况
期初数
项目 金额 其中：减值准备 本期增加
长期股权投资 193,025,842.81 6,504,375.38 99,432,325.49
股权投资差额 60,408,392.29 5,526,024.35
合计 253,434,235.10 6,504,375.38 104,958,349.84
期末数
项目 本期减少 金额 其中：减值准备
长期股权投资 36,712,477.50 255,745,690.80 10,623,354.04
股权投资差额 3,513,960.37 62,420,456.27
合计 40,226,437.87 318,166,147.07 10,623,354.04
注：本明细表期末数与会计报表中长期股权投资项目差异说明
上海云大科技产业有限公司注册资本300万元，公司持有其90%的股权，上海农垦
物资贸易有限公司持有其10%的股权，根据该公司董事会决议，从2000年开始至2003年
每年向上海农垦物资贸易有限公司分配优先股股利45,000.00元，截止本期末已累计分
配135,000.00元股利，致使公司按持股比例计算的对该公司应享有的净资产与长期股
权投资账面余额差异121,500.00元，此差异为合并价差。
（2）长期股权投资-子公司投资
被投资单位名称 投资起止日 占被投资 初始投资额
单位注册
资本比例
澳大利亚爱立泰生物有限公 2003年1月 55.00% 6,621,475.60
司
云南瑞奇饲料有限公司 2001年7月 90.00% 5,004,000.00
文山三七产业有限公司 2000年1月 68.00% 900,000.00
文山万康食品有限公司 2002年12月 90.00% 8,022,517.75
云南特安呐制药股份有限公司 51.00% 18,584,572.55
云大科技海外发展有限公司 2000年 100.00% 6,429,234.56
昆明威波房地产开发经营有 90.00% 11,200,000.00
限公司
昆明国际花卉拍卖交易中心 51.00% 38,250,000.00
有限公司
合计 95,011,800.46
被投资单位名称 追加投资额 本期权益增 累计权益增减额
减额
澳大利亚爱立泰生物有限公
司
云南瑞奇饲料有限公司
文山三七产业有限公司
文山万康食品有限公司
云南特安呐制药股份有限公司 -244,058.66 2,840,283.37
云大科技海外发展有限公司 -1,980,443.71
昆明威波房地产开发经营有
限公司
昆明国际花卉拍卖交易中心
有限公司
合计 -244,058.66 859,839.66
被投资单位名称 其他减少或合 期末余额
并抵销
澳大利亚爱立泰生物有限公 6,621,475.60
司
云南瑞奇饲料有限公司 5,004,000.00 -
文山三七产业有限公司 900,000.00 -
文山万康食品有限公司 8,022,517.75 -
云南特安呐制药股份有限公司 21,424,855.92
云大科技海外发展有限公司 4,448,790.85
昆明威波房地产开发经营有 11,200,000.00
限公司
昆明国际花卉拍卖交易中心 38,250,000.00
有限公司
合计 13,926,517.758 1,945,122.37
说明： a、本期公司投资澳大利亚爱立泰生物有限公司，持有其55%的股权。该公
司截止2003 年6 月30 日的资产总额863 万元，仅占母公司及其所有子公司资产总额
的0.36%，同时该公司尚处于筹建期，本期无销售收入，根据重要性原则，该子公司本
期暂不纳入合并范围。
b、公司已处置了云南瑞奇饲料有限公司全部股权，期末无余额；
c、文山三七产业有限公司、文山万康食品有限公司是公司的控股子公司云南特安
呐制药股份有限公司的子公司。本期云南特安呐制药股份有限公司未纳入合并，故期
末无余额；
d、昆明威波房地产开发经营有限公司为公司控股子公司云南百年置业房地产开发
有限公司的项目子公司，本期内项目未正式启动，故云南百年置业房地产开发有限公
司暂未将其纳入本期合并；
e、公司对上述公司投资的变现除作为发起人受《公司法》的限制外，投资收益的
汇回不存在重大限制。
（3）长期股权投资-联营企业投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资 期初余额
单位注册
资本比例
北京陶正生物工
程技术有限公司 4,941,656.84 31.50% 4,543,919.35
上海孟德尔基因
研究有限公司 11,918,662.09 40.00% 11,918,662.09
云南科新投资有
限公司 98,000,000.00 49.00% 91,495,624.62
云南云锦花卉有
限公司 248,319.00 25.00% 248,319.00
西双版纳云大威
凯科技发展有限
公司 2,450,000.00 49.00%
深圳云大科技生
物技术有限公司 13,800,000.00 46.00%
合计 131,358,637.93 108,206,525.06
被投资单位名称 本期增加 其他减少或 期末余额
合并抵销
北京陶正生物工
程技术有限公司 -262,796.88 4,281,122.47
上海孟德尔基因
研究有限公司 11,918,662.09 -
云南科新投资有
限公司 4,118,978.66 87,376,645.96
云南云锦花卉有
限公司 248,319.00 -
西双版纳云大威
凯科技发展有限
公司 2,450,000.00 2,450,000.00
深圳云大科技生
物技术有限公司 15,300,000.00 1,500,000.00 13,800,000.00
合计 17,487,203.12 17,785,959.75 107,907,768.43
说明：
a、本期按公司对云南科新投资有限公司的投资所应享有的净资产低于长期股权投
资账面价值的差额计提减值准备4,118,978.66 元；
b、上海孟德尔基因研究有限公司为深圳云大科技生物技术有限公司的参股公司。
本期深圳云大科技生物技术有限公司未纳入合并，故期末无余额；
c、云南云锦花卉有限公司是公司的控股子公司云大科技海外发展有限公司的参股
公司。本期云大科技海外发展有限公司未纳入合并，故期末无余额；
d、西双版纳云大威凯科技发展有限公司虽已成立，但正在办理农药经营许可手续
，无销售收入。
e、本期公司将持有的深圳云大科技生物技术有限公司5％的股权转让给香港飞达
企业投资有限公司。转让后，公司对深圳云大科技生物技术有限公司的持股比例变为
46％，故本期将其列入联营企业。
f、公司对上述投资的变现除作为发起人受《公司法》的限制外，投资收益的汇回
不存在重大限制。
(4)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资 期初余额
单位注册
资本比例
广发证券有限公司 64,682,800.00 3.83% 64,682,800.00
昆明云大种业有限
公司 10,000.00 0.05% 10,000.00
云南云花联合运销
有限公司 5,000,000.00 8% 5,000,000.00
中国和平(北京)投
资有限公司 1,200,000.00 4% 1,200,000.00
合计 70,892,800.00 70,892,800.00
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额
广发证券有限公司 64,682,800.00
昆明云大种业有限
公司 10,000.00
云南云花联合运销
有限公司 5,000,000.00 -
中国和平(北京)投
资有限公司 1,200,000.00
合计 - 5,000,000.00 65,892,800.00
说明：云南云花联合运销有限公司是昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司的参股
公司，昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司不纳入本期合并，故无期末余额。
(5)股权投资差额
被投资单位名称 原始发生额 期初余额
北京陶正生物工程技术有限公司 -141,656.82 -127,491.16
北京云大药业有限公司 2,885,933.05
大连高新生物制药有限公司 69,859,767.76 63,869,253.54
广州喜悦实业有限公司 -2,696,183.88 -2,696,183.88
杭州喜悦保健品有限公司 -8,170.79 -8,170.79
上海喜悦保健食品有限公司 -97,170.12 -97,170.12
深圳市捷康保健有限公司 3,486,662.52 3,167,051.79
深圳市云大科技产业有限公司 -7,139,839.84 -5,890,367.83
无锡市喜悦食品经销有限公司 -441,570.56 -441,570.56
云南陆良酶制剂有限公司 2,972,993.92 2,902,139.55
云南特安呐制药股份有限公司 -338,588.55 -269,098.25
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 -1,243,496.05
云南百年置业房地产开发有限公司 2,690,061.90
合计 69,788,742.54 60,408,392.29
被投资单位名称 本期增加 本期已摊销
北京陶正生物工程技术有限公司 -7,082.82
北京云大药业有限公司 2,885,933.05 48,098.88
大连高新生物制药有限公司 3,492,988.39
广州喜悦实业有限公司
杭州喜悦保健品有限公司
上海喜悦保健食品有限公司
深圳市捷康保健有限公司 174,333.12
深圳市云大科技产业有限公司 1,193,525.45 -337,416.96
无锡市喜悦食品经销有限公司
云南陆良酶制剂有限公司 156,872.40
云南特安呐制药股份有限公司 -15,524.88
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 -1,243,496.05 -20,724.94
云南百年置业房地产开发有限公司 2,690,061.90 22,417.18
合计 5,526,024.35 3,513,960.37
被投资单位名称 期末余额
北京陶正生物工程技术有限公司 -120,408.34
北京云大药业有限公司 2,837,834.17
大连高新生物制药有限公司 60,376,265.15
广州喜悦实业有限公司 -2,696,183.88
杭州喜悦保健品有限公司 -8,170.79
上海喜悦保健食品有限公司 -97,170.12
深圳市捷康保健有限公司 2,992,718.67
深圳市云大科技产业有限公司 -4,359,425.42
无锡市喜悦食品经销有限公司 -441,570.56
云南陆良酶制剂有限公司 2,745,267.15
云南特安呐制药股份有限公司 -253,573.37
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 -1,222,771.11
云南百年置业房地产开发有限公司 2,667,644.72
合计 62,420,456.27
股权投资差额说明：
a、上述股权投资差额原始发生额均为公司初始投资成本与应享有的被投资单位所
有者权益之间的差额；
b.因杭州喜悦保健品有限公司、无锡市喜悦保健品有限公司、上海喜悦保健品有
限公司、广州喜悦实业有限公司的长期股权投资期末账面价值已减至零，故尚未摊销
的股权投资差额本期不再摊销。
8、长期债权投资
债权类别 面值 初始投资成本
20国债(10) 20,124,000.00 19,999,473.65
合计 20,124,000.00 19,999,473.65
注：公司控股子公司大连高新生物制药有限公司持有的20 国债（10）在本期部分
出售，收回货币资金19,999,166.85 元。
9、固定资产
9.1 固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 113,244,816.45 9,492,900.79 28,031,956.34 94,705,760.90
电子设备 13,817,810.67 272,452.13 2,495,950.50 11,594,312.30
机器设备 64,470,985.51 4,888,654.12 13,494,547.58 55,865,092.05
运输工具 27,905,586.70 3,318,614.00 8,206,700.42 23,017,500.28
其他 17,712,024.30 796,830.66 3,936,043.49 14,572,811.47
合计 237,151,223.63 18,769,451.70 56,165,198.33 199,755,477.00
9.2 累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 13,132,654.60 1,583,909.91 1,873,253.47 12,843,311.04
电子设备 2,800,471.01 1,034,926.15 146,589.53 3,688,807.63
机器设备 27,427,634.68 2,669,706.09 3,910,784.07 26,186,556.70
运输工具 13,283,661.79 1,744,913.50 3,712,388.52 11,316,186.77
其他 5,047,047.46 1,988,582.15 1,259,219.04 5,776,410.57
合计 61,691,469.54 9,022,037.80 10,902,234.63 59,811,272.71
9.3 固定资产净值
期初数 期末数
175,459,754.09 139,944,204.29
注:
(1) 本期从在建工程完工转入2,502,569.41 元；
(2) 公司固定资产本期不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故未提取固
定资产减值准备；
(3) 公司控股子公司深圳市云大喜悦生物技术有限公司之控股子公司深圳市捷康
保健有限公司以价值379 万元写字楼作抵押取得短期流动资金借款200万元，已归还2
0 万元；
(4) 公司控股子公司昆明云大科技微生物资源开发股份有限公司之子公司云南陆
良酶制剂有限责任公司以部分机器设备及房屋作抵押取得短期流动资金借款281 万元
。
10、在建工程
工程项目 预算数 期初数 本期增加
中药车间 206,000.00 - 206,000.00
芸苔素试验室 9,582.59 - 9,582.59
预购北京亿城房产 50,000,000.00 50,000,000.00 -
乙肝工程 70,000,000.00 3,659,582.36 20,018,668.78
新厂区工程 161,580.00 76,400.00 41,580.00
温室工程 1,896,768.00 - 1,138,060.80
围墙 30,000.00 - 30,000.00
提取车间工程 300,000.00 299,951.46 -
市政工程 - 1,585,973.30 -
生产车间 252,800.00 - 252,800.00
千县万点物流配
送中心 55,000,000.00 55,953,200.00 50,000.00
其他零星工程 6,359,173.23 624,101.14 490,927.71
拍卖市场主体工程 137,350,000.00 52,021,244.18 -
密云生产基地改
造工程 11,000,000.00 - 364,500.00
门禁系统 2,944.83 - 2,944.83
酶制剂生产线 786,855.00 572,726.64 189,399.59
狂犬疫苗车间 654,808.00 - 654,808.00
军分区土地款 - 400,000.00 -
集资房 2,500,000.00 748,750.34 60,242.15
回填工程 - 3,666,151.51 -
动物房 38,238.00 - 38,238.00
厂房工程 75,250,000.00 75,972,915.24 775,977.11
合计 411,798,749.65 245,580,996.17 24,323,729.56
工程项目 其中: 利 本期转入固定 其他减少数
息资本化 资产数
金额
中药车间 206,000.00 -
芸苔素试验室 - -
预购北京亿城房产 - -
乙肝工程 - -
新厂区工程 - 76,400.00
温室工程 - -
围墙 - -
提取车间工程 - 299,951.46
市政工程 - 1,585,973.30
生产车间 252,800.00 -
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送中心 - -
其他零星工程 82,889.54 1,032,139.31
拍卖市场主体工程 - 52,021,244.18
密云生产基地改
造工程 - -
门禁系统 - -
酶制剂生产线 220,694.55 -
狂犬疫苗车间 654,808.00 -
军分区土地款 - 400,000.00
集资房 797,139.32 -
回填工程 - 3,666,151.51
动物房 38,238.00 -
厂房工程 250,000.00 -
合计 - 2,502,569.41 58,049,720.45
工程项目 期末数 工程投入 资金来源
占预算的
比例
中药车间 - 100% 自筹
芸苔素试验室 9,582.59 100% 自筹
预购北京亿城房产 50,000,000.00 100% 自筹
乙肝工程 23,678,251.14 33.83% 自筹
新厂区工程 41,580.00 25.73% 自筹
温室工程 1,138,060.80 60% 自筹
围墙 30,000.00 100% 自筹
提取车间工程 - 自筹
市政工程 - 自筹
生产车间 - 100% 自筹
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送中心 56,003,200.00 101.82% 募集资金
其他零星工程 17.53% 自筹
拍卖市场主体工程 - 贷款及自筹
密云生产基地改
造工程 364,500.00 3.31% 自筹
门禁系统 2,944.83 100% 自筹
酶制剂生产线 541,431.68 96.86% 自筹
狂犬疫苗车间 - 100% 自筹
军分区土地款 - 自筹
集资房 11,853.17 32.36%
回填工程 - 自筹
动物房 - 100% 自筹
厂房工程 76,498,892.35 101.99% 自筹
合计 209,352,435.87
注:期末在建工程无减值的情况,故未提取在建工程减值准备。
11、固定资产清理
项目 金额 转入清理原因
房屋建筑物 838,570.96 出售
机器设备 145,202.62 出售
合计 983,773.58
12、工程物资
项目 期末数 期初数
乙肝疫苗工程预付的进口设备 15,075,966.72 5,887,543.11
小计 15,075,966.72 5,887,543.11
13、无形资产
项目 原值 期初数 本期增加
土地使用权 67,689,564.41 59,134,584.94 -
专有技术 18,811,050.00 13,715,171.22 205,921.73
商标权 536,000.00 478,108.29 120,915.00
专利技术 250,000.00 217,236.00 2,150.00
云大-120专利权 1,998,000.00 599,400.00
"千县万点"商务
网络 49,585,500.00 49,172,287.50 -
专营权 118,697.70 100,357.32 -
软件 123,726.00 153,299.11 33,039.59
合计 139,112,538.11 123,570,444.38 362,026.32
项目 本期转出数 本期摊销 期末数
土地使用权 24,187,970.23 417,963.56 34,528,651.15
专有技术 144,871.73 906,017.22 12,870,204.00
商标权 - 81,580.53 517,442.76
专利技术 - 12,500.00 206,886.00
云大-120专利权 - 99,917.92 499,482.08
"千县万点"商务
网络 - 2,479,275.00 46,693,012.50
专营权 - 4,448.94 95,908.38
软件 - 18,345.60 167,993.10
合计 24,332,841.96 4,020,048.77 95,579,579.97
项目 累计摊销额 剩余摊销年限
土地使用权 3,144,341.04 39年6个月至48年6个月
专有技术 5,207,514.65 3年1个月至8年10个月
商标权 139,472.24 1年2个月至9年9个月
专利技术 45,264.00 8年2个月
云大-120专利权 1,498,517.92 2年6个月
"千县万点"商务
网络 2,892,487.50 9年5个月
专营权 22,789.32 11年4个月
软件 46,788.99 3年至10年
合计 12,997,175.66
注：
(1)公司控股子公司云南特安呐制药股份有限公司本期不纳入合并范围，故该公司
土地使用权24,187,970.23 元在本期转出；
(2)本期无预计可收回金额低于其账面价值的无形资产，故未计提减值准备。
14、长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加
开办费 5,312,102.01 5,312,102.01 -
花卉种苗 7,781,035.09 4,851,953.92 895,989.92
遮阳网工程 377,480.12 330,295.11 26,102.04
千县万点工程 29,041,223.51 17,424,734.01 -
项目开发费 6,756,920.13 3,203,305.34 2,287,305.84
认证费 214,212.59 48,370.67 -
办公楼使用权 1,800,000.00 - 1,713,158.58
合计 51,282,973.45 31,170,761.06 4,922,556.38
种类 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 5,312,102.01 - -
花卉种苗 2,765,686.13 281,049.55 2,701,208.16
遮阳网工程 - 98,453.80 257,943.35
千县万点工程 - 2,904,122.40 14,520,611.61
项目开发费 2,422,995.34 536,060.60 2,531,555.24
认证费 48,370.67 - -
办公楼使用权 - 23,683.22 1,689,475.36
合计 10,549,154.15 3,843,369.57 21,700,793.72
种类 累计摊销年限 剩余摊销年限
开办费
花卉种苗 1年4个月 4年8个月
遮阳网工程 9个月 1年3个月
千县万点工程 30个月 30个月
项目开发费 30个月 18个月
认证费
办公楼使用权 3年3个月 34年9个月
合计
注：公司的控股子公司昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司本期不纳入合并范围
，故该公司在筹建期的开办费在本期转出。
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 445,000,000.00 455,000,000.00
担保借款 212,000,000.00 280,000,000.00
抵押借款 4,610,000.00 15,120,000.00
合计 661,610,000.00 750,120,000.00
注：期末余额中无已到期未偿还的短期借款。
16、应付票据
项目 金额 出票日期 到期日期
银行承兑汇票 1,520,000.00 2003-4-1 2003-10-16
银行承兑汇票 1,448,900.01 2003-4-30 2003-7-30
银行承兑汇票 33,031,500.00 2003-6-6 2003-9-6
银行承兑汇票 20,498,400.00 2003-6-12 2003-9-12
银行承兑汇票 17,082,000.00 2003-6-16 2003-9-16
合计 73,580,800.01
注：（1）期未数较期初增长141.99%的主要原因是应付货款增加。
（2）期末余额中无已到期未偿还的应付票据。
17、应付账款
期末数 期初数
61,300,468.41 70,394,816.53
注：无欠持有公司5％（含5%）以上股份股东款项。
18、预收账款
期末数 期初数
31,625,224.70 15,405,967.61
注：（1）无欠持有公司5%（含5%）以上股份股东款项。
（2）期未较期初增长105.28%的主要原因是合并范围变化。
19、应付股利
股东名称 期末数 期初数
云南云大投资控股有限公司 4,523,970.59
云南龙泰农业资源开发有限公司 2,463,690.82
云南省农垦供销公司 608,018.40 608,018.40
深圳市蛇口大赢工贸有限公司 466,884.00 466,884.00
深圳市捷发信息咨询服务有限公司 331,095.60 1,208,498.94
云南正通经贸有限责任公司 116,542.80 116,542.80
社会公众股东 3,439,186.27 3,439,186.27
上海农垦橡胶公司 45,000.00
北京普道投资有限公司 292,565.03
大连亿城集团股份有限公司 511,988.80 438,847.54
深圳市喜悦实业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
李志航 1,368,108.58 1,368,108.58
大连生物工程研究所 219,423.77
合计 9,061,248.22 16,971,312.97
注：期末较期初减少46.61%的原因是公司本期向部分股东支付了股利款。
20、应交税金
税种 期末数 期初数 税率 (%)
增值税 6,758,083.82 4,028,961.65 4、6、13、17
营业税 1,960,290.00 1,454,226.43 5
城建税 592,667.82 242,905.32 1、5、7
企业所得税 5,392,355.34 1,917,935.42 15、33
个人所得税 86,134.48 637,851.39
印花税 39,327.77 42,302.38
合计 14,828,859.23 8,324,182.59
21、其他应付款
期末数 期初数
97,889,116.03 95,954,748.57
注：无欠持有公司5%（含5%）以上股份股东款项。
22、一年内到期的长期负债
借款条件 币种 期末数 期初数
信用 人民币 130,000,000.00 22,000,000.00
合计 130,000,000.00 22,000,000.00
23、长期借款
借款条件 币种 期末数 期初数
信用 人民币 160,000,000.00 130,000,000.00
担保 人民币 95,000,000.00 108,600,000.00
抵押 人民币 36,700,000.00
合计 255,000,000.00 275,300,000.00
24、长期应付款
项目 期末数 期初数
省扶持创汇基金 2,000,000.00
三七产业园区款 876,261.46
财政厅农业处 1,000,000.00 1,000,000.00
职工住房押金 425,880.10 406,376.70
合计 1,425,880.10 4,282,638.16
25、专项应付款
项目 期末数 期初数
三七产业园区专项拨入 29,305,000.00
杀虫剂杀菌剂的微乳剂与水乳剂生产技术开发 27,823.34
云大-120复配技术科技三项费用 250,000.00
科技培训费 1,037,649.71 1,037,649.71
合计 1,037,649.71 30,620,473.05
注：期末较期初减少96.61%的主要原因是云南特安呐制药股份有限公司本期未纳
入合并范围，其收到的云南省、文山州、文山县三级政府拨入的三七产业园区建设专
款在本期转出。
26、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 431,172,832.58
股权投资准备 330,018.19 66,291.75
其他资本公积 39,907.56
合计 431,542,758.33 66,291.75
项目 本期减少 期末数
股本溢价 431,172,832.58
股权投资准备 396,309.94
其他资本公积 39,907.56
合计 431,609,050.08
注：本期股权投资准备增加的原因是公司控股子公司昆明云大科技微生物资源开
发股份有限公司之子公司云南陆良酶制剂有限公司被豁免债务。
27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,200,383.01 338,122.14 31,862,260.87
法定公益金 19,878,225.95 151,066.98 19,727,158.97
合计 52,078,608.96 489,189.12 51,589,419.84
注:本期盈余公积减少的原因是因为合并范围变化。
28、未分配利润
项目 期末数 期初数
本年净利润 16,801,399.98 31,032,979.48
年初未分配利润 104,027,366.97 92,612,686.92
其他转入 483,249.12
可供分配利润 121,312,016.07 123,645,666.40
减：提取法定盈余公积金 8,437,049.97
提取法定公益金 4,218,524.98
可供股东分配的利润 121,312,016.07 110,990,091.45
减：应付普通股股利 6,962,724.48
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 121,312,016.07 104,027,366.97
29、累计未确认投资损失
期末数 期初数
5,888,638.18 4,320,745.32
累计未确认投资损失是公司控股子公司之子公司深圳市捷康保健有限公司对长期
投资采用权益法核算时，对部份在持续经营条件下资不抵债的控股子公司累计未予确
认的超额损失。
30、主营业务收入/主营业务成本
（1） 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入：
自产农化产品 90,285,804.45 72,666,451.40
经销农化产品 92,839,281.40 102,871,343.92
自产医药及功能食品 44,592,355.80 29,189,909.77
经销医药及功能食品 84,957,061.82 104,049,016.25
房地产 39,010,675.00
其他 2,049,424.93 1,870,766.79
合计数 353,734,603.40 310,647,488.13
抵销数 9,889,384.94 13,448,261.36
合并数 343,845,218.46 297,199,226.77
主营业务成本：
自产农化产品 35,124,700.96 17,329,743.85
经销农化产品 88,891,128.76 91,423,275.18
自产医药及功能食品 23,294,603.35 8,422,988.14
经销医药及功能食品 67,771,558.10 83,301,467.68
房地产 34,602,906.14
其他 2,553,306.12 3,895,614.02
合计数 252,238,203.43 204,373,088.87
抵销数 20,104,089.87 8,461,212.63
合并数 232,134,113.56 195,911,876.24
（2）地区分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入：
东北 4,287,818.69 22,587,588.62
东南 11,384,585.75 11,601,196.00
华北 5,086,840.77 24,038,706.16
华东 89,506,004.44 11,724,725.26
华南 119,938,153.55 107,260,388.40
华中 9,571,170.81 25,861,431.86
西北 6,118,813.88 2,005,309.29
西南 107,841,215.51 59,237,485.63
境外 46,330,656.91
合计数 353,734,603.40 310,647,488.13
抵销数 9,889,384.94 13,448,261.36
合并数 343,845,218.46 297,199,226.77
主营业务成本：
东北 2,365,263.94 22,131,250.69
东南 10,060,700.11 2,969,196.00
华北 3,457,009.66 17,415,055.49
华东 36,851,394.16 3,657,272.97
华南 97,094,973.95 84,093,201.36
华中 4,876,596.11 24,390,530.38
西北 5,083,351.51 1,600,931.83
西南 92,448,913.99 46,781,209.45
境外 1,334,440.70
合计数 252,238,203.43 204,373,088.87
抵销数 20,104,089.87 8,461,212.63
合并数 232,134,113.56 195,911,876.24
（2） 本期向前5 名客户销售的收入总额为137,849,966 元，占公司全部主营业
务收入的40.09%。
31、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数 计缴标准(%)
营业税 2,057,827.55 2,186.16 5
城建税 911,545.57 357,898.03 1、5、7
教育费附加 522,272.08 244,031.38 3、4
堤防费、三防费等 29,230.46 22,545.43
合计 3,520,875.66 626,661.00
注：本期较上期增加了461.85%，主要原因为合并范围变化所致。
32、其他业务利润
项目 本期数 上年同期数
其他业务收入 405,188.65 6,412,061.35
其他业务支出 102,654.10 473,896.49
其他业务利润 302,534.55 5,938,164.86
注：本期比上年同期减少94.91%，主要原因为公司董事会于2003 年7 月24 日同
意解除对云南科新投资有限公司49%的股权的托管事项，并鉴于“非典”对酒店、旅游
业冲击较大，公司不再计收2003 年上半年托管收益。
33、投资收益
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -3,513,960.37 -3,309,928.51
股权处置收益 -2,982,184.44 50,000.00
债券投资收益 -146,560.91 19,920.05
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -506,855.54 -220,133.55
其他股权投资收益 766,211.30
股票投资收益 6,588.69
投资减值(跌价)准备 -4,077,850.40
委托贷款的收益 -16,062.75
合计 -10,477,263.11 -3,453,553.32
注：（1）公司投资收益的汇回不存在重大限制；
（2）本期较上年同期减少203.38%的主要原因为计提了云南科新投资有限公司的
长期股权投资减值准备4,118,978.66 元；将深圳市云大科技产业有限公司14%的股权
奖励给发明人，减少投资收益2,982,184.44 元。
34、补贴收入
项目 本期数 上年同期数
出口贴息收入 626,295.00
出口创汇窗口补贴 2,730,000.00
增值税返还 5,156,079.78 4,611,610.76
财政贴息 766,500.00
合计 9,278,874.78 4,611,610.76
35、营业外收入
项目 本期数 上年同期数
资产处置收益 205,524.08
罚款收入 4,183.25 305.00
赔款收入 5,629.00
冻结资金利息收入 1,910,903.04
技术转让收入 7,446,666.65
其他 15,610.02 131,523.67
合计 225,317.35 9,495,027.36
36、营业外支出
项目 本期数 上年同期数
捐赠支出及赞助费 150,800.00
资产处置损失 299,884.87 176,642.82
赔偿费 3,553.90 18,000.00
罚款及滞纳金 63,077.92 28,974.13
粮调、物调、防洪基金 10,155.04
其他 49,345.00 9,399.00
合计 576,816.73 233,015.95
37、本年未确认投资损失
本年累计数 上年同期数
1,567,892.86
本年未确认投资损失是公司控股子公司之子公司深圳市捷康保健有限公司对长期
投资采用权益法核算时，对部份在持续经营条件下资不抵债的控股子公司本期未予确
认的超额损失。
38、收到其他与经营活动有关的现金
本期公司收到其他与经营活动有关的现金212,845,061.85 元，收到的大额款项主
要明细如下：
单位名称 金额
收回北京晨枫房地产开发有限公司项目合作款 140,000,000.00
收云南瑞奇饲料有限公司往来款 43,643,305.86
收回海南群鑫实业投资有限公司托管收益 11,760,000.00
收昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司往来款 1,700,000.00
合计 197,103,305.86
39、支付其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金119,930,927.69 元，支付的大额款项主要
明细如下：
单位名称 金额
支付云南科新投资有限公司往来款 20,000,000.00
支付促销费及宣传广告费 9,214,310.65
支付深圳盟源投资有限公司往来款 7,500,000.00
市场推广费 5,153,988.69
支付云南沪滇投资发展股份有限公司往来款 3,380,000.00
合计 45,248,299.34
六、母公司报表有关项目附注
1、应收账款
（1） 按账龄列示
期末数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 29,216,549.20 55.35% 87,649.65 29,128,899.55
1-2年 10,938,094.80 20.72% 218,761.90 10,719,332.90
2-3年
3年以上 12,629,281.40 23.93% 7,255,984.28 5,373,297.12
合计 52,783,925.40 100.00% 7,562,395.83 45,221,529.57
期初数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 30,652,244.78 70.82% 91,956.73 30,560,288.05
1-2年
2-3年 338.40 16.92 321.48
3年以上 12,628,943.00 29.18% 7,255,916.60 5,373,026.40
合计 43,281,526.18 100.00% 7,347,890.25 35,933,635.93
注：期末余额中欠款金额前5 名的欠款金额总计为46,959,458.40 元，占期末应
收账款账面余额的88.97%。
2、其他应收款
(1)按账龄列示
期末数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 399,201,653.71 57.60% 1,197,604.96 398,004,048.75
1-2年 287,939,799.05 41.54% 5,758,795.98 282,181,003.07
2-3年 2,404,087.50 0.35% 120,204.38 2,283,883.12
3年以上 3,542,328.76 0.51% 708,465.75 2,833,863.01
合计 693,087,869.02 100.00% 7,785,071.07 685,302,797.95
期初数
账龄 余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 416,715,751.64 53.10% 1,250,147.25 415,465,604.39
1-2年 363,446,683.02 46.31% 4,468,933.66 358,977,749.36
2-3年 2,525,705.73 0.32% 126,285.29 2,399,420.44
3年以上 2,135,076.18 0.27% 427,015.24 1,708,060.94
合计 784,823,216.57 100.00% 6,272,381.44 778,550,835.13
(2)期末余额中欠款前5 名的金额总计为579,946,440.06 元，占期末其他应收款
账面余额的83.68%；
(3) 期末余额中包含持有本公司5%以上股份的股东云南云大投资控股有限公司的
欠款1,417,800.00 元，占期末其他应收款账面余额的0.20%。
3、长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 482,191,165.10 50,979,517.60
股权投资差额 44,333,008.68 7,164,177.82
合计 526,524,173.78 58,143,695.42
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 17,684,621.60 515,486,061.10
股权投资差额 4,604,584.56 46,892,601.94
合计 22,289,206.16 562,378,663.04
（1） 长期股权投资------对子公司投资
被投资单位名称 占被投 投资金额追加投
资单位 资额
注册资
本比例
昆明云大科技产业销售有限公司 99.00% 49,500,000.00
云大科技海外发展有限公司 100.00% 6,429,234.56
上海云大科技产业有限司 90.00% 2,700,000.00
云南特安呐制药股份有限公司 51.00% 18,245,984.00
深圳市云大科技产业有限公司 53.00% 10,600,000.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 51.00% 38,250,000.00
北京云大中天农业科技有限公司 60.00% 3,000,000.00
昆明云大科技微生物资源开发股份
有限公司 45.00% 9,000,000.00
云南云大基因工程有限公司 50.00% 2,500,000.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 60.00% 12,000,000.00
北京云大拓赛生物技术有限公司 80.00% 16,000,000.00
大连高新生物制药有限公司 80.00% 98,459,000.00
云南云大阳光花卉发展有限公司 75.00% 18,000,000.00
北京云大药业有限公司 70.00% 17,500,000.00
昆明云大科技药业有限公司 80.00% 4,000,000.00
云南百年置业房地产开发有限公司 45.00% 16,365,031.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 55.00% 6,621,475.60
合计 329,170,725.16
被投资单位名称 股权投资成本 本期权益增减额
昆明云大科技产业销售有限公司 49,500,000.00 847,306.33
云大科技海外发展有限公司 6,429,234.56
上海云大科技产业有限司 2,700,000.00 72,031.00
云南特安呐制药股份有限公司 18,584,572.55 -244,058.66
深圳市云大科技产业有限公司 10,600,000.00 -1,333,470.17
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 38,250,000.00 0.00
北京云大中天农业科技有限公司 3,000,000.00 -173,417.94
昆明云大科技微生物资源开发股份
有限公司 9,000,000.00 -177,139.58
云南云大基因工程有限公司 2,500,000.00 -100,709.43
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 12,000,000.00 2,199,665.27
北京云大拓赛生物技术有限公司 16,000,000.00 -47,059.62
大连高新生物制药有限公司 42,437,279.26 5,202,068.34
云南云大阳光花卉发展有限公司 18,000,000.00 -911,676.14
北京云大药业有限公司 14,614,066.95 -312,032.90
昆明云大科技药业有限公司 4,476,436.38 -524,841.20
云南百年置业房地产开发有限公司 13,674,969.10 413,481.60
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 6,621,475.60 0.00
合计 268,388,034.40 4,910,146.90
被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额
昆明云大科技产业销售有限公司 23,667,422.68 73,167,422.68
云大科技海外发展有限公司 -1,980,443.71 4,448,790.85
上海云大科技产业有限司 17,619,244.00 20,319,244.00
云南特安呐制药股份有限公司 2,840,283.37 21,424,855.92
深圳市云大科技产业有限公司 5,508,913.25 16,108,913.25
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 0.00 38,250,000.00
北京云大中天农业科技有限公司 -1,251,512.65 1,748,487.35
昆明云大科技微生物资源开发股份
有限公司 -1,378,688.17 7,621,311.83
云南云大基因工程有限公司 -210,580.09 2,289,419.91
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 4,203,867.69 16,203,867.69
北京云大拓赛生物技术有限公司 -141,761.89 15,858,238.11
大连高新生物制药有限公司 35,488,658.89 77,925,938.15
云南云大阳光花卉发展有限公司 -5,153,430.13 12,846,569.87
北京云大药业有限公司 -312,032.90 14,302,034.05
昆明云大科技药业有限公司 -524,841.20 3,951,595.18
云南百年置业房地产开发有限公司 413,481.60 14,088,450.70
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 0.00 6,621,475.60
合计 78,788,580.74 347,176,615.14
（2） 长期股权投资--------对联营企业投资
名称 比例 投资金额
云南科新投资有限公司 49.00% 98,000,000.00
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 49.00% 2,450,000.00
深圳云大科技生物技术有限公司 46.00% 13,800,000.00
合计 114,250,000.00
名称 减值准备 本期权益
增减额
云南科新投资有限公司 -10,623,354.04
西双版纳云大威凯科技发展有限公司
深圳云大科技生物技术有限公司
合计 -10,623,354.04
名称 累计权益 期末余额
增减额
云南科新投资有限公司 87,376,645.96
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 2,450,000.00
深圳云大科技生物技术有限公司 13,800,000.00
合计 103,626,645.96
（3） 长期股权投资-------其他股权投资
名称 投资金额 比例
广发证券股份有限公司 64,682,800.00 3.83%
合计 64,682,800.00
名称 期初余额 期末余额
广发证券股份有限公司 64,682,800.00 64,682,800.00
合计 64,682,800.00 64,682,800.00
（4） 股权投资差额
被投资单位名称 原始发生额 期初余额
大连高新生物制药有限公司 56,021,720.74 50,492,474.76
云南特安呐制药股份有限公司 -338,588.55 -269,098.25
深圳市云大科技产业有限公司 -7,139,839.84 -5,890,367.83
昆明云大科技药业有限公司 -476,436.38
北京云大药业有限公司 2,885,933.05
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 -1,243,496.05
云南百年置业房地产开发有限公司 2,690,061.90
合计 52,399,354.87 44,333,008.68
被投资单位名称 本期增加 本期已摊销
大连高新生物制药有限公司 2,801,086.03
云南特安呐制药股份有限公司 -15,524.88
深圳市云大科技产业有限公司 1,193,525.45 -337,416.96
昆明云大科技药业有限公司 -476,436.38 -7,940.60
北京云大药业有限公司 2,885,933.05 48,098.88
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 -1,243,496.05 -20,724.94
云南百年置业房地产开发有限公司 2,690,061.90 22,417.18
合计 5,049,587.97 2,489,994.71
被投资单位名称 期末余额
大连高新生物制药有限公司 47,691,388.73
云南特安呐制药股份有限公司 -253,573.37
深圳市云大科技产业有限公司 -4,359,425.42
昆明云大科技药业有限公司 -468,495.78
北京云大药业有限公司 2,837,834.17
西双版纳云大威凯科技发展有限公司 -1,222,771.11
云南百年置业房地产开发有限公司 2,667,644.72
合计 46,892,601.94
4、主营业务收入
项目 本期数 上年同期数
自产农化产品 47,796,106.49 57,224,635.11
合计 47,796,106.49 57,224,635.11
5、主营业务成本
项目 本期数 上年同期数
自产农化产品 8,573,320.18 7,422,116.00
合计 8,573,320.18 7,422,116.00
6、投资收益
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司所有者权
益净增减的金额 6,190,344.77 13,067,300.73
股权处置收益 -2,982,184.44
委托贷款的收益 308,437.25
其他股权投资收益 766,211.30
债券投资收益 -215,947.07
投资减值(跌价)准备 -4,077,850.40
股权投资差额摊销 -2,489,994.71 -2,452,776.75
合计 -2,500,983.30 10,614,523.98
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址
云南云大投资控股有限公司 昆明市
深圳市云大科技产业有限公司 深圳市
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 昆明市
云大科技海外发展有限公司 美国圣地
亚哥
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 昆明市
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 深圳市
昆明云大科技药业有限公司 昆明市
北京云大药业有限公司 北京市
云南百年置业房地产开发有限公司 昆明市
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 澳大利亚
云南瑞奇饲料有限公司 昆明市
企业名称 主营业务
云南云大投资控股有限公司 科学研究技术开发服务等经
济技术信息
深圳市云大科技产业有限公司 植物生长调节剂及生物制品的
技术开发、生产及购销
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 花卉拍卖及花卉交易的配套服务
云大科技海外发展有限公司 云大120及云南省花卉的海外贸易
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 花卉及种苗培育、种植、销售，花卉
生产技术推广。
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 生物制剂技术开发、投资兴办实业，
国内商业、物资供销业。
昆明云大科技药业有限公司 中药材、中西成药，中、西药原料的
批发、零售
北京云大药业有限公司 中成药、西药、保健食品、生物产
品、医疗器械的开发、制造、销售
云南百年置业房地产开发有限公司 房地产的开发经营、房屋租赁
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 豆甾醇、云大-120及农药的生产经营，生
化高新技术产品的研制开发及技术转让
云南瑞奇饲料有限公司 饲料、动物保健药品、畜牧机械销售
企业名称 关联方关 经济性质
系性质 或类型
云南云大投资控股有限公司 股东 有限责任
深圳市云大科技产业有限公司 子公司 有限责任
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 子公司 有限责任
云大科技海外发展有限公司 子公司 有限责任
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 子公司 有限责任
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 子公司 有限责任
昆明云大科技药业有限公司 子公司 有限责任
北京云大药业有限公司 子公司 有限责任
云南百年置业房地产开发有限公司 子公司 有限责任
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 子公司 有限责任
云南瑞奇饲料有限公司 同一母公司下的子公司 有限责任
企业名称 法定代
表人
云南云大投资控股有限公司 李良
深圳市云大科技产业有限公司 李良
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 马亚教
云大科技海外发展有限公司 张仕强
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 马亚教
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 戴晓畅
昆明云大科技药业有限公司 戴晓畅
北京云大药业有限公司 戴晓畅
云南百年置业房地产开发有限公司 翁莹石
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 付文明
云南瑞奇饲料有限公司 洪芳
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加数
云南云大投资控股有限公司 230.00 4,770.00
深圳市云大科技产业有限公司 2,000.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 7,500.00
云大科技海外发展有限公司 100万美元
云南云大阳光花卉发展有限公司 2,400.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 2,000.00
昆明云大科技药业有限公司 500.00
北京云大药业有限公司 2,500.00
云南百年置业房地产开发有限公司 3,200.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 180万美元
云南瑞奇饲料有限公司 556.00
企业名称 本期减少数 期末数
云南云大投资控股有限公司 5,000.00
深圳市云大科技产业有限公司 2,000.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 7,500.00
云大科技海外发展有限公司 100万美元
云南云大阳光花卉发展有限公司 2,400.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 2,000.00
昆明云大科技药业有限公司 500.00
北京云大药业有限公司 2,500.00
云南百年置业房地产开发有限公司 3,200.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 180万美元
云南瑞奇饲料有限公司 556.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
企业名称 期初金额 持股比例%
云南云大投资控股有限公司 7,293.11 20.95
深圳市云大科技产业有限公司 1,340.00 67.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 3,825.00 51.00
云大科技海外发展有限公司 77.310769万美元 100.00
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 1,800.00 75.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 1,200.00 60.00
昆明云大科技药业有限公司 400.00
北京云大药业有限公司
云南百年置业房地产开发有限公司
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司
云南瑞奇饲料有限公司 500.40 90.00
企业名称 本期增加数 本期减少数
云南云大投资控股有限公司
深圳市云大科技产业有限公司 280.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司
云大科技海外发展有限公司
云南云大阳光花卉产业发展有限公司
深圳市云大喜悦生物技术有限公司
昆明云大科技药业有限公司
北京云大药业有限公司 1,750.00
云南百年置业房地产开发有限公司 1,440.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 80万美元
云南瑞奇饲料有限公司 500.40
企业名称 期末金额 持股比例%
云南云大投资控股有限公司 7,293.11 20.95
深圳市云大科技产业有限公司 1,060.00 53.00
昆明国际花卉拍卖交易中心有限公司 3,825.00 51.00
云大科技海外发展有限公司 77.310769万美元 100.00
云南云大阳光花卉产业发展有限公司 1,800.00 75.00
深圳市云大喜悦生物技术有限公司 1,200.00 60.00
昆明云大科技药业有限公司 400.00 80.00
北京云大药业有限公司 1,750.00 70.00
云南百年置业房地产开发有限公司 1,440.00 45.00
澳大利亚爱立泰生物技术有限公司 80万美元 55.00
云南瑞奇饲料有限公司 0.00 0.00
注：其余存在控制关系的关联方未发生变化。
2、关联交易
(1)销售货物
公司2003 年度及2002 年度未向关联方销售货物。
(2)采购货物
公司2003 年度及2002 年度未向关联方采购货物。
（3）关联方往来款项
项目 期末数 期初数
预付账款
云南省农垦供销公司 6,863,601.70 6,863,601.70
其他应收款
云南云大投资控股有限公司 1,417,800.00
云南科新投资有限公司 171,565,097.65 151,565,097.65
云南瑞奇饲料有限公司 8,155,091.34 51,798,797.20
占账面余额的比重(%)
项目 期末数 期初数
预付账款
云南省农垦供销公司 6.82 6.46
其他应收款
云南云大投资控股有限公司 0.36
云南科新投资有限公司 43.71 28.28
云南瑞奇饲料有限公司 2.08 9.66
（4）其他应披露事项：
本期公司将持有的云南瑞奇饲料有限公司51％的股权转让给云南云大投资控股有
限公司，转让价格为283.56 万元人民币。截止报告期末，公司已收到云南云大投资控
股有限公司支付的141.78 万元股权转让款，尚余141.78 万元股权转让款未支付。
八、或有事项
1、报告期内公司为云南沪滇投资发展股份有限公司七年期30,000,000 元固定资
产贷款提供担保（本公司提供担保、云南沪滇投资发展股份有限公司以水费收费权质
押）。至本报告期末，该公司已按合同履行归还贷款2,000,000 元。
2、报告期内公司为昆明云大科技产业销售有限公司72,060,800 元承兑汇票中的
57,159,120 元及185,000,000 贷款提供担保。
3、报告期内公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为公司25,000,000
元贷款提供担保。
4、报告期内公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为昆明云大科技药业
有限公司17,000,000 元贷款提供担保。
5、报告期内公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为昆明国际花卉拍卖
交易中心有限公司20,000,000 元贷款提供担保。
6、报告期内公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为云南瑞奇饲料有限
公司10,000,000 元贷款提供担保。
7、报告期内公司控股子公司深圳市云大喜悦生物技术有限公司的子公司深圳市捷
康保健有限公司2002 年10 月为深圳太子行保健品有限公司一年期500 万元流动资金
贷款提供担保；2002 年11 月为深圳太子行保健品有限公司320 万元流动资金贷款提
供担保；2003 年5 月为深圳太子行保健品有限公司400 万元银行承兑汇票中的280 万
元提供担保。
九、承诺事项
除上述担保事项外，截止2003年6月30日，公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、债务重组事项
截止2003年6月30日公司无需要披露的重大债务重组事项。
十二、其他重要事项
1. 经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准(外经贸合企证字2001 第183号)
，公司和澳大利亚Biofocus(Australia)Pty Ltd 公司共同投资在澳大利亚墨尔本市设
立澳大利亚爱立泰生物技术有限公司，英文名：Elitec(Australia)PtyLtd。公司以现
汇出资80 万美元，设备出资19 万美元，占其注册资本总额的55%，截止报告期末，8
0 万现汇已全额支付。
2、报告期内公司将控股子公司深圳云大生物技术有限公司51%股权中的5%转让给
香港飞达企业投资有限公司，转让款150 万元已全额收到。
3.公司与北京实创物业管理有限公司签订股权转让协议，以120 万元受让其持有
大陆药业（后更名为北京云大药业有限公司）19.35％的股权后，出资1630 万元对其
进行增资扩股，增资扩股后，公司持股比例为70％。
4. 根据公司与昆明云大科技产业销售有限公司2002 年10 月签订的股权转让协议
，公司以400 万元受让昆明云大科技产业销售公司持有的云南绿舟药业有限公司（后
更名为昆明云大科技药业有限公司）80％的股权。2003 年5 月8日，双方签订确认函
，我公司以所持有销售公司相同金额的债权抵销该笔股权转让款。
5、经2003 年3 月12 日公司总经理办公会审议通过，公司和云南威凯实业有限公
司共同出资成立西双版纳云大威凯科技发展有限公司，注册资本500 万元，公司以24
5 万元等值的实物资产出资，占该公司注册资本的49%。相关工商手续已于2003 年5
月15 日办理完成。
6、经2003年6月5日总经理办公会审议，董事长签批，本公司将所持云南瑞奇饲料
有限公司90%股权进行转让，其中向控股股东云南大学科工贸总公司（现已变更为云南
云大投资控股有限公司）转让51%的股权，转让价格以公司原始出资额作价283.56万元
，向自然人殷云飞转让39%的股权，转让价格以公司原始出资额作价216.84万元，报告
期内已收到云南云大投资控股有限公司支付的50%的股权转让款141.78万元，已收到自
然人殷云飞支付的股权转让款216.84万元，同时解除公司与之签订的《承包经营协议
》。
7．经公司第二届第十六次董事会决议，公司与缪熙俊、黎晓签订股权转让协议，
受让云南邮电房地产开发经营有限公司45％的股权，受让价款为人民币1636.5031 万
元。公司于2003 年5 月30 日支付其中的50％，即人民币818.2515万元。
8．公司2003 年第一次临时股东大会审议通过《关于对丙酰芸苔素内酯项目技术
发明人奖励的提案》，决定把公司所持深圳市云大科技产业有限公司技术出资的股权
即35％中的14%用于奖励主要发明人。奖励后，公司仍持有其53％的股权。
9．经2001 年8 月9 日董事会同意，公司将所持有的云南科新投资有限公司49%的
股权委托海南群鑫实业投资有限公司（现已更名为海南洋浦群鑫实业有限公司）进行
管理，托管期限为五年。现根据该公司的经营需要，经2003 年7 月24 日公司董事会
同意解除该托管事项。
10．云南特安呐制药股份有限公司（本公司持有该公司51%股份）以承包经营的方
式承包给自然人唐修文，承包期限自2002 年6 月25 日至2004 年12月31 日止。现经
与云南特安呐制药股份有限公司其他股东协商，本着有利于该公司的发展和本公司医
药产业布局的需要，公司决定将所持有的该公司51%股份以1,945 万元（共计1,809.4
8 万股，每股1.0749 元）转让给该公司股东唐修文。鉴于该公司为发起设立的股份有
限公司，成立尚未满三年（该公司于2001 年1 月18 日成立），经双方协商，在唐修
文支付完全部股份受让款后至2004 年1 月17 日止将该部分股权托管给唐修文并由其
代为行使全部股东权利，承担股东义务。股权变更事宜于2004 年1 月17 日后再行办
理。原唐修文向公司支付的承包经营风险保证金1,625 万元转为股权受让款，剩余受
让款320 万元于股权转让协议签订后30 日内一次性支付。该事项于2003 年7 月24日
经公司董事会审议通过。
11．2003年2月21日公司控股子公司昆明云大科技产业销售有限公司为云南瑞奇饲
料有限公司一年期1000万元流动资金贷款（2003年2月21日——2004年2月20日）提供
担保。2003年6月5日，公司第一大股东云南云大投资控股有限公司受让云南瑞奇饲料
有限公司51%的股权导致该担保成为关联担保事项，为此云南云大投资控股有限公司特
向本公司承诺：将尽快与银行协商解除该担保事项。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的2003 年半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其它有关资料。
云大科技股份有限公司
董事会
二○○三年七月二十四日
每日必读
