湖北新华光信息材料股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
3
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 12
六、公司治理结构.................................................................... 15
七、股东大会情况简介................................................................ 17
八、董事会报告...................................................................... 17
九、监事会报告...................................................................... 23
十、重要事项........................................................................ 24
十一、财务会计报告.................................................................. 27
十二、备查文件目录.................................................................. 65
2
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人董事长詹祖盛、总经理李克炎，主管会计工作负责人副总经理兼财务总监王朝钦，会计
机构负责人财务部经理申兴良声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖北新华光信息材料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新华光
公司英文名称：hubei new huaguang information materials co.,ltd.
公司英文名称缩写：nhg
2、 公司法定代表人：詹祖盛
3、 公司董事会秘书：樊后檐
电话：07103342132
传真：07103349308
e-mail：newhgzqb@163.com
联系地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
4、 公司注册地址：湖北省襄樊市长虹北路67 号
公司办公地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
邮政编码：441057
公司国际互联网网址：www.hbnhg.com
公司电子信箱：hbnhg@hbnhg.com
5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：湖北省襄樊市长虹北路67号公司证券投资部
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：新华光
公司a股代码：600184
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年8月31日
公司首次注册登记地点：湖北省襄樊市长虹北路129号
公司第1次变更注册登记日期：2003年10月31日
公司第1次变更注册登记地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
公司法人营业执照注册号：4200001141750
公司税务登记号码：420606722029059
公司聘请的境内会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西直门外大街110号中糖大厦11层
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 6,318,679.34
净利润 6,173,500.53
扣除非经常性损益后的净利润 -2,713,325.71
主营业务利润 32,483,986.52
其他业务利润 785,988.33
营业利润 -1,247,448.41
投资收益 -249,383.13
补贴收入 1,613,687.78
营业外收支净额 6,201,823.10
经营活动产生的现金流量净额 31,715,878.95
现金及现金等价物净增加额 48,802,170.36
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
8,101,043.37
各种形式的政府补贴 800,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
782.87
债务重组损益 -15,000.00
合计 8,886,826.24
报告期内，公司控股子公司湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司处置资产增加营业外收入801万元。
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入192,318,826.39 157,494,138.02 22.11 126,948,699.46
利润总额6,318,679.34 1,380,599.46 357.68 8,518,473.23
净利润6,173,500.53 4,098,645.63 50.62 8,894,760.72
扣除非经常性损益的净利润-2,713,325.71 3,938,685.58 -168.89 8,274,389.19
每股收益0.09 0.06 50.62 0.13
最新每股收益
净资产收益率（%）1.91 1.47 增加0.44 个百分点3.27
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%）
-0.84 1.42 减少2.26 个百分点3.04
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
-0.95 1.44 减少2.39 个百分点3.02
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
经营活动产生的现金流量净额31,715,878.95 -23,078,176.90 237.43 5,342,568.85
每股经营活动产生的现金流量净额0.45 -0.33 237.43 0.08
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产731,525,640.22 413,637,005.78 76.85 418,730,372.50
股东权益（不含少数股东权益）323,813,964.42 278,308,884.62 16.35 271,872,564.88
每股净资产4.63 3.98 16.33 3.88
调整后的每股净资产4.62 3.97 16.37 3.88
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数70,000,000.00 165,967,860.16 11,468,204.88 5,734,102.44 30,872,819.58 278,308,884.62
本期增加42,270,432.53 6,351,452.49 6,173,500.53 54,795,385.55
本期减少2,938,853.26 5,734,102.44 5,734,102.44 617,350.05 9,290,305.75
期末数70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 36,428,970.06 323,813,964.42
①根据财政部财会便[2006]10号《关于上市公司股改费用会计处理的复函》的规定，公司将股改
费用2,938,853.26元冲减了资本公积；
②根据公司股改方案，西安北方光电有限公司赠送的4131.52万股云南天达光伏科技股份有限公
司股权已于2006年11月13日办理完相关过户手续。公司因获赠4131.52万股股权增加本期资本公积
42,270,432.53元。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股32,700,000 46.71 -1,800,000 2,463,750 663,750 33,363,750 47.66
3、其他内资持股7,300,000 10.43 -2,463,750 -2,463,750 4,836,250 6.91
其中：
境内法人持股7,300,000 10.43 -2,463,750 -2,463,750 4,836,250 6.91
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合
计
40,000,000 57.14 38,200,000 54.57
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股30,000,000 42.86 1,800,000 1,800,000 31,800,000 45.43
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
4、其他
无限售条件流通股
份合计
30,000,000 42.86 31,800,000 45.43
三、股份总数70,000,000 100 70,000,000 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上市
交易股份数量
有限售条件股份
数量余额
无限售条件股份
数量余额
说明
200 7年11月23日5,487,500 32,712,500 37,287,500
200 8年11月23日11,250 32,701,250 37,298,750
200 9年11月23日3,500,000 29,201,250 40,798,750
201 0年11月23日3,500,000 25,701,250 44,298,750
201 1年11月23日17,501,250 8,200,000 61,800,000
201 2年11月23日3,500,000 4,700,000 65,300,000
201 3年11月23日4,700,000 0 70,000,000
股份变动的批准情况
2006年8月14日，公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了公司股权分置改
革方案。公司股权分置改革方案详见刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站
www.sse.com.cn的公司公告。
股份变动的过户情况
公司控股股东湖北华光新材料有限公司向公司全体流通股东每10股支付0.6股已于2006年11
月23日实施完毕；公司第一大股东湖北华光新材料有限公司送出889.875万股、襄樊华天元件有限公
司、深圳市同仁和实业有限公司、南阳市卧龙光学有限公司按各自持有新华光股份每10股送出3.375
股计246.375万股，共计1136.25万股支付给西安北方光电有限公司的过户登记手续已于2006年12
月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕；交通银行股份有限公司北京分行、招
商银行股份有限公司北京分行按各自持有新华光股份每10股送出3.375股共计33.75万股支付给西安
北方光电有限公司的过户登记手续正在办理中。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数7,926
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比
例(%)
持股总数年度内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
湖北华光新材料有限公司国有股东30.002 21,001,250 -10,698,750 21,001,250
西安北方光电有限公司国有股东16.232 11,362,500 11,362,500 11,362,500
襄樊华天元件有限公司其他5.016 3,511,250 -1,788,750 3,511,250
东方证券股份有限公司未知3.313 2,319,431 0 未知
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
深圳市同仁和实业有限公司其他0.946 662,500 -337,500 662,500
南阳市卧龙光学有限公司其他0.946 662,500 -337,500 662,500
招商银行北京分行国有股东0.714 500,000 500,000
交通银行股份有限公司北京
分行
国有股东0.714 500,000 500,000
胡岚未知0.571 400,000 0 未知
中国银行－华宝兴业动力组
合股票型证券投资基金
未知0.509 356,018 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
东方证券股份有限公司2,319,431 人民币普通股
胡岚400,000 人民币普通股
中国银行－华宝兴业动力组合股票型
证券投资基金
356,018 人民币普通股
厦门金鹿经济建设发展公司295,000 人民币普通股
刘明275,381 人民币普通股
柯伟川174,900 人民币普通股
郑秀娟173,681 人民币普通股
杜艳葵171,932 人民币普通股
郑文胜170,320 人民币普通股
胡先阳167,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司未知前10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人。公司
未知前10 名无限售条件股东和前10 名股东之间是否存在关联关系。
前十名股东中湖北华光新材料有限公司、西安北方光电有限公司的实际控制人同为中国兵器工业集团公司，上述两股
东之间存在一定的关联关系，但不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之
间未知有无关联关系或是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件 说明
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
2009 年11 月23 日3,500,000 其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上
市交易或者转让。在48 个月之内出售所持有的新华光股份不超过
其总股本的5%，60 个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总
股本的10%， 在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格
不低于13.8 元/股。
1
湖北华光新材料
有限公司
21,001,250 2010 年11 月23 日3,500,000
2011 年11 月23 日14,001,250
2011 年11 月23 日3,500,000
其所持的新华光股份自获得上市
流通权之日起，在60 个月内不上
市交易或者转让。在72 个月之内
出售所持有的新华光股份不超过
其总股本的5%，84 个月之内出售
所持有的新华光股份不超过其总
股本的10%，在此期间内通过证
券交易所挂牌交易出售的股份价
格不低于13.8 元/股。
根据公司股改方案，交通银行
股份有限公司北京分行、招商
银行股份有限公司北京分行按
各自持有新华光股份每10 股
送出3.375 股共计33.75 万股
支付给西安北方光电有限公司
的过户登记手续正在办理中。
2
西安北方光电有
限公司
11,362,500 2012 年11 月23 日3,500,000
2013 年11 月23 日4,700,000
3
襄樊华天元件有
限公司
3,511,250
2007 年11 月23 日3,500,000
股改方案实施之日起十二个月之内不上市交易。
2008 年11 月23 日11,250
4
南阳市卧龙光学
有限公司
662,500 2007 年11 月23 日662,500 股改方案实施之日起十二个月之内不上市交易。
5
深圳市同仁和实
业有限公司
662,500 2007 年11 月23 日662,500 股改方案实施之日起十二个月之内不上市交易。
6
交通银行股份有
限公司北京分行
500,000 2007 年11 月23 日331,250
股改方案实施
之日起十二个
月之内不上市
交易。
根据公司股改方案，交通银行股份有限公司北京
分行按持有新华光股份每10 股送出3.375 股给西
安北方光电有限公司的过户登记手续正在办理
中。
7
招商银行股份有
限公司北京分行
500,000 2007 年11 月23 日331,250
股改方案实施
之日起十二个
月之内不上市
交易。
根据公司股改方案，招商银行股份有限公司北京
分行按持有新华光股份每10 股送出3.375 股给西
安北方光电有限公司的过户登记手续正在办理
中。
7
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：湖北华光新材料有限公司
法人代表：李建模
注册资本：7,005万元
成立日期：2000年10月18日
主要经营业务或管理活动：眼镜、望远镜、普通机械、电气机械及器材的制造和销售；经营本企业自
产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件
及相关技术的进口业务；开展本企业的进料加工和“三来一补”业务；房屋租赁；批零兼营五金交电、
日用百货。
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国兵器工业集团公司
法人代表：马之庚
注册资本：2,540,000万元
成立日期：1999年6月29日
主要经营业务或管理活动：中央直接管理的特大型国有重要骨干企业，国家授权投资的机构和资产经
营主体，代表国务院对授权经营的国有资产行使出资人的权利。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本成立日期主要经营业务或管理活动
西安北方光电有限公司 高汝森 28,000
1992 年3
月19日
光机电产品、信息技术产品、测量仪器及工具、汽车零部
件、金属和非金属材料及制品、化工产品、医疗仪器、军
用产品的开发、设计、加工制造及销售、房地产开发、物
业管理、汽车修理、交通运输等。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期
任期终止
日期
年初持
股数
年末持
股数
股份增
减数
变动
原因
报告期内从公司
领取的报酬总额
(万元)税前
詹祖盛 董事长 男45 2003 年12 月27 日0 0 0 13.96
李克炎 董事、总经理 男44 2005 年2 月5 日 0 0 0 13.86
王朝钦
董事、副总经
理兼财务总监
男43 2003 年12 月27 日0 0 0 13.86
冯继平 董事 男44 2003 年12 月27 日0 0 0 0.4
齐宝玉 董事 男57 2003 年12 月27 日0 0 0 0.4
吴富宝 董事 男44 2005 年1 2月5日0 0 0 0.4
王志泰 独立董事 男66 2003 年12 月27 日0 0 0 3
杨开忠 独立董事 男45 2003 年12 月27 日0 0 0 3
邓长根 独立董事 男59 2004 年11 月23 日0 0 0 3
张百锋 监事会主席 男36 2004 年12 月31 日0 0 0 12.61
宋传华 监事 男49 2003 年12 月27 日0 0 0 0.4
万启成 监事 男52 2003 年12 月27 日0 0 0 0.4
张延宏 监事 男59 2003 年12 月27 日0 0 0 0.4
孔晓华 监事 男35 2003 年12 月27 日0 0 0 4.45
刘向东 副总经理 男44 2003 年12 月27 日0 0 0 9.42
张 卫 副总经理 男37 2003 年12 月27 日0 0 0 9.42
樊后檐 董事会秘书 男37 2003 年12 月27 日0 0 0 9.42
合计 / / / / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)詹祖盛,自2001年以来，任湖北华光新材料有限公司董事、总经理。现任本公司董事长。
(2)李克炎,自2001年以来，曾任本公司副总经理。现任云南天达光伏科技股份有限公司董事，本公
司董事、总经理。
(3)王朝钦,自2001年以来，任湖北华光新材料有限公司董事。现任湖北华光新材料有限公司董事、
党委书记，云南天达光伏科技股份有限公司董事，本公司董事、副总经理兼财务总监。
(4)冯继平,自2001年以来，曾任湖北华光新材料有限公司副总经理。现任吉林东光集团副总经理。
(5)齐宝玉,历任兵器部西北应用光学研究所工程师、深圳国际贸易展览公司总经理、深圳市国际贸
易促进委员会信息部工程师、深圳市华嘉翔实业有限公司董事长。任深圳市同仁和实业有限公司董事
长。
(6)吴富宝,曾任厦门远东国际贸易公司业务经理、戴梦得粮油公司总经理、福州伊威达实业公司副
总经理、总经理、厦门力鼎光电技术有限公司总经理。现任南阳市卧龙光学有限公司董事长。
(7)王志泰,曾任中国租赁有限公司股东、中国人寿保险总公司巡视员；曾在中央财经金融学院会计
系、西藏阿里革吉县银行工作，历任财政部商业外贸金融财务司处长、中国水产科学研究院财务处处
长、中国人民保险公司寿险核算处处长、中国人保信托投资公司副总经理。曾兼任安徽黄山市花溪饭
店（中外合资）董事长、北京三联汽车服务技术有限公司（中外合资）副董事长、上海中保大厦董事、
中国企业发展研究中心副理事长。2001年10月参加了中国证券监督管理委员会和清华大学经济管理
学院共同举办的上市公司独立董事培训班，取得了结业证书。
(8)杨开忠,北京大学教授，曾任北京大学城市与环境学系系主任、地理学和经济学博士生导师，现
任首都发展研究院常务副院长。
(9)邓长根,历任成都光明器材厂副厂长、党委委员；中国光学学会硅酸盐专委会副主任；中国稀土
学会玻璃陶瓷专委会副主任；四川省兵工学会常务理事；四川省专家评审委员会委员；成都市科学技
9
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
术协会委员；成都市企业科协研究会副理事长；成都光明光电信息材料有限公司董事；中外合资成都
奥格光学玻璃有限公司董事；中外合资都江堰光明眼镜材料公司董事；都江堰光电材料有限公司副董
事长、总经理；四川宏达化工股份有限公司独立董事、总经理。
(10)张百锋,曾任西安北方光电有限公司党群工作部部长，纪监处处长，组织处处长，团委书记，监
事会秘书。现任本公司党委副书记，纪委书记，监事会主席。
(11)宋传华,曾任湖北华光新材料有限公司副总经理、襄樊华明光学元件有限公司董事长、本公司董
事。现任湖北华光新材料有限公司系统总师、科技带头人，本公司监事。
(12)万启成,曾任襄樊华天元件有限公司总经理、董事长。现任襄樊华天元件有限公司执行董事、襄
樊华明光学元件有限公司董事长，本公司监事。
(13)张延宏,曾任北方光电工贸有限公司经管处副处长。现任中国眼镜协会副理事长、北方光电工贸
有限公司经管处处长，本公司监事。
(14)孔晓华,曾任本公司审计监察部干事、副部长。现任本公司法律顾问、审计部监察部副部长，本
公司监事。
(15)刘向东,自2001年以来，曾任湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司总经理，现任本公司副总经
理。
(16)张 卫,任本公司副总经理。
(17)樊后檐,自2001年以来，曾任本公司总经理办公室主任助理，证券部部长，现任云南天达光伏
科技股份有限公司监事，本公司董事会秘书。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
是否领取报酬
津贴
詹祖盛
湖北华光新材料有限
公司
董事、总经理 2000 年10 月18 日否
王朝钦
湖北华光新材料有限
公司
董事、党委书记 2000 年10 月18 日否
宋传华
湖北华光新材料有限
公司
系统总师、科技带头人2005 年2 月1 日 是
齐宝玉
深圳市同仁和实业有
限公司
董事长 2000 年6 月5 日 是
吴富宝
南阳市卧龙光学有限
公司
董事长 2005 年9 月1 日 是
万启成
襄樊华天元件有限公
司
执行董事 2005 年2 月21 日 是
张百锋
湖北华光新材料有限
公司
党委副书记、纪委书
记、监事会主席
200 4年12月21日否
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称
担任的职
务
任期起始
日期
任期终止
日期
是否领取
报酬津贴
詹祖盛
湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司 、浙江华东光电
仪器有限公司
董事长 否
王朝钦
湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司、云南天达光伏
科技股份有限公司
董事 否
刘向东 湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司 董事 否
樊后檐 云南天达光伏科技股份有限公司 监事 否
李克炎
云南天达光伏科技股份有限公司、凤凰光学上海有限
公司
董事 否
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司成立业绩考核评价委员会，由委员会根据公司董
事、监事、高管人员每年初与公司董事会签订的《资产经营责任合同书》完成情况决定公司董事、监
事、高级管理人员的报酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《湖北新华光信息材料股份有限公司经营者考核与薪酬
待遇暂行办法》
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为852人,需承担费用的离退休职工为134人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
专业管理人员 73
专业技术人员 132
专业技能人员 647
2、教育程度情况
教育类别 人数
大本及以上 110
大专 189
大专以下 553
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法律和发布的有关上市公
司治理的规范性文件如《股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》以及新修订的《上海证券交易
所股票上市规则》的要求进一步完善公司治理，规范运作，加强信息披露。
（1）关于股东与股东大会：公司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，
并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，使股东充分行使表决权；在公司网站上建立投资者
关系专栏，使股东了解公司的治理及运作情况；强化股东、股东大会和独立董事对公司控股股东和管
理层的监督制约，保障了公司经营决策的合规性，维护了公司的整体利益。
（2）关于董事与董事会：公司董事会由9 人组成，其中独立董事3 人，董事会的人数和人员构成
符合法律、法规、《公司章程》和《上市公司治理准则》的规定。公司董事严格遵守其公开做出的承
诺，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会依据《公司章程》所赋予的职责，严格依照《公司章
程》、《董事会议事规则》所规定的程序谨慎决策，认真执行股东大会决议。
（3）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。
监事会由5人组成。其中，职工代表监事2人。公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》
依法对公司财务及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
（4）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经
营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、财务、机
构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会、经理层和经营管理的职能部门能够独立运作；公司
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
董事长与控股股东董事长分设；公司经理层均在本公司领取报酬，不存在双重任职现象。
（5）关于信息披露：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股
东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，公司根据有关法律、
法规、规章、上海证券交易所股票上市规则等相关规定，及时公平地披露有关信息，公司及董事保证
信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
杨开忠 6 4 2 0
王志泰 6 6 0 0
邓长根 6 6 0 0
报告期内，公司各位独立董事能严格按照有关法律、法规要求积极履行职责，积极参加股东大会和董
事会，并就公司关联交易等事项做出了客观、公正地判断，发表了独立意见，促进了董事会决策的科
学性和公司的规范运作，切实维护了公司和投资者的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营能力。
2、人员方面：公司建立了完全独立的劳动、人事和工资制度，与全体员工签订了劳动合同，并在劳动
部门备案；董事会成员、监事会成员依据合法程序产生，公司董事长、
总经理、财务负责人等高管人员由董事会聘任。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司和控股股东资产关系明晰，
公司资产帐实相符，且由公司控制和使用，资产独立于控股股东。
4、机构方面：公司拥有独立完整的生产、采购、销售系统，生产经营场所和办公场所与控股股东完全
分开。公司建立和完善了法人治理结构，“三会”运作良好，依法行使各自职权。
5、财务方面：公司有独立的财务会计机构，建立有独立的会计预算、核算体系和财务管理制度，公司
独立在银行开户，独立纳税，独立运作。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司根据2006年度公司生产经营情况，按照《湖北新华光信息材料股份有限公司经营者考核与薪酬待
遇暂行办法》的规定对高级管理人员进行考评。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年4月30日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月9日的
中国证券报、上海证券报。
(二)临时股东大会情况
第1次临时股东大会情况：
公司于2006年8月14日召开2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议年第1次临时股东大会。
决议公告刊登在2006年8月16日的中国证券报、上海证券报。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期总体经营情况
2006年是公司继续深化各项改革，管理逐步规范的一年。一年来，公司围绕主业，开源节流，在
生产、技术、市场营销、管理等方面取得了一定的成效。2006年度，公司实现主营业务收入19231.9
万元，比去年同期增长22.11%，主要是由于公司本期由于合并报表范围的变更，本期增加云南天达光
伏科技股份有限公司12月份主营业务收入3831.53万元；2006年度，公司实现主营业务利润3248.40
万元，比去年同期增长21.97%，实现净利润617.35万元，比去年同期增长50.62%，主要来源于湖北
省鄂州市冠华器材有限责任公司的营业外收入，另外，合并了云南天达光伏科技股份有限公司12月份
的主营业务利润和净利润也对利润的增长作出了贡献。
公司2006年总体经营状况如下：产品结构调整初见成效。2006年，公司继续压缩传统产品产量，
进一步提高中高档产品的生产能力，中高档产品产量大幅上升，高附加值和高盈利能力产品正逐渐成
为公司的主导产品；工艺技术水平显著提高，为了加快产品结构调整步伐，公司的工艺进步采取先引
进技术，后消化吸收的策略，开发了适合中高档产品生产的炉型；加快高端市场开拓步伐。由被动参
与竞争逐步向主导市场竞争转变，从细分目标市场入手，制定切实有效的销售策略，并将市场营销战
略的重点逐步向国际主流市场转移，公司客户群体档次有所提升，外贸出口稳中有升；推行全面预算
管理，建立起目标管理考核体系。
2、公司主营业务及其经营状况分析
2006年，公司实施了股权分置改革（详细情况可见公司公告），获得了云南天达光伏科技股份有
限公司的控股权，因此公司目前拥有双主业：光学玻璃和光伏电池组件。
①主营业务分行业分产品情况表 单位：元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
比上年增减(%) 比上年增减(%)
分行业
光学玻璃 154,003,478.60 125,622,953.87 -2.22 -3.65
光伏电池组件 38,315,347.79 33,630,131.32
分产品
普通光学玻璃 37,682,705.51 30,781,115.26 -35.45 -36.81
投影、数码类
光学玻璃 54,284,047.06 31,447,521.50 19.45 16.12
普通光学型件 47,258,128.29 51,315,236.77 4.31 9.17
投影光学型件 14,778,597.74 12,079,080.34 76.55 59.24
电池组件 38,315,347.79 33,630,131.32
合计 192,318,826.39 159,253,085.19 22.11 22.14
②主营业务分地区情况表 单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 172,213,079.32 20.60
国外 20,279,020.63 36.66
③主要供应商客户情
况
前五名供应商采购金额合计31,693,197.44元，占采购总额比重45.30％
。
前五名销售商销售金额合计54,183,925.82元，占销售总额比重28.17％
。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
④对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与
公司经营相关的重要信息的讨论与分析。
报告期内，公司生产设备运转正常，公司设备利用状况良好，主要技术人员稳定。公司产品销售
及订单情况：中低档光学玻璃销售呈下降趋势，高档光学玻璃订单增加，实现收入同比增长较快。
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
(1)报告期内货币资金为76,218,498.88元，比上年同期增加178.00%，主要原因系公司销售回款
增加及合并报表范围的变更所致。
(2)报告期内应收帐款为75,752,144.18元，比上年同期增加62.56%，主要原因系报告期内合并
报表范围的变更所致。
(3)报告期内其他应收款为8,453,219.80元，比上年同期增加378.07%，主要原因系报告期内合
并报表范围的变更所致。
(4)报告期内预付账款为88,805,710.54元，比上年同期增加5,597.81%，主要原因系报告期内 合
并报表范围的变更所致。
(5)报告期内存货为132,618,010.94元，比上年同期增加56.31%，主要原因系报告期内合并报表
范围的变更所致。
(6)报告期内无形资产为13,491,242.06元，比上年同期增加929.84%，主要原因系报告期内合并
报表范围的变更所致。
(7)报告期内短期借款为178,000,000.00元，比上年同期增加214.88%，主要原因系报告期内部
分长期借款到期后办理展期及合并报表范围的变更所致。
(8)报告期内应付票据为10,856,952.00元，比上年同期增加477.92%，主要原因系报告期内购买
的材料以票据结算所致。
(9)报告期内应付账款为41,255,080.82元，比上年同期增加67.44%，主要原因系报告期内合并
报表范围的变更所致。
(10)报告期内预收账款为9,052,071.97元，比上年同期增加379.89%，主要原因系报告期内合并
报表范围的变更所致。
(11)报告期内应付福利费为7,312,077.77元，比上年同期增加122%，主要原因系报告期内合并
报表范围的变更所致。
(12)报告期内应交税金为-1,307,091.86元，比上年同期减少176.76%，主要原因系报告期内合并
报表范围的变更所致。
(13)报告期内其他应交款为546,659.33元，比上年同期增加52.54%，主要原因系报告期内当期
费用已计提但未交所致。
(14)报告期内其他应付款为84,144,544.26元，比上年同期增加396.09%，主要原因系报告期内
合并报表范围的变更所致。
(15)报告期内一年内到期的长期负债为12,500,000.00元，比上年同期增加316.67%，主要原因
系报告期内长期借款将在一年内到期所致。
(16)报告期内长期借款为2,000,000.00元，比上年同期减少86.21%，主要原因系报告期内公司
偿还了到期长期借款所致。
(17)报告期内专项应付款为9,328,144.88元，去年同期为0，主要原因系报告期内合并报表范围
的变更所致。
(18)报告期内少数股东权益为53,285,905.27元，比上年同期增加403.78%，主要原因系报告期
内 合并报表范围的变更所致。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
报告期内主要财务数据发生重大变动的说明：
(1)财务费用本年度较上年度增加378.73万元，增幅193.23%，原因是报告期内合并报表范围的
变更所致。
(2)投资收益本期比上年同期减少31.09万元，减幅505.15%，原因是对湖北华之光国际贸易有限
公司投资当年亏损所致。
(3)营业外收入本年度较上年度增加817.44万元，增幅1104925.76%，原因是控股子公司湖北省
鄂州冠华器材有限责任公司处理资产收入。
(4)营业外支出本年度较上年增加193.26万元，增幅4739.11%，原因是控股子公司湖北省鄂州冠
华器材有限责任公司提取固定资产减值准备。
(5)少数股东损益本年度较上年减少286.32万元，减幅105.34%，原因是控股子公司湖北省鄂州
冠华器材有限责任公司当年亏损 。
(6)利润总额本年度比上年增加493.81万元，增幅357.68%，原因是控股子公司湖北省鄂州冠华
器材有限责任公司处理资产收入增加了营业外收入 。
(7)净利润本年度比上年增加207.49万元，增幅50.62%，主要来源于湖北省鄂州市冠华器材有限
责任公司的营业外收入，另外，合并了云南天达光伏科技股份有限公司12月份的净利润也对利润的增
长作出了贡献。
4、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况
报告期公司现金及现金等价物净增加额为4880.22万元。其中，报告期经营活动现金流量净额为
3171.59万元，与2005年的-2307.82万元相比增加5479.41万元，主要是由于销售回款增加和合并范
围的变更。报告期投资活动现金流量净额为-479.93万元。主要包括公司募集资金项目建设投入、天
达公司新区建设。报告期筹资活动现金流量净额为2245.06万元，主要是银行借款。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
①主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模情况：
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润
襄樊华光特科 生产、销售磁盘玻璃基板，磁盘玻璃基板 778 564.78 -70.85
技术有限公司 研究、开发新型信息材料
及相关技术咨询服务
湖北省鄂州市 光学玻璃、工艺品玻璃等 工艺品玻璃 2000 2863.09 -40.56
冠华器材有限 的研发和制造
责任公司产品
云南天达光伏科 太阳能电池及相关产品 太阳能电池 8700 32297.5 138.32
技股份有限公司 的研发、生产、销售
②投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司或单个参股公司的经营情况及业绩。
单位：万元
公司名称 总资产 净资产 销售收入 净利润
云南天达光伏科技股份有限公司 32297.5 9021.72 3831.53 138.32
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
6、公司未来发展展望
(1)行业发展趋势
目前，公司拥有光学玻璃和太阳能光伏电池两大主业。对于光学玻璃行业来说，技术进步因素依
然对光学玻璃材料行业的发展和变革具有根本性的影响。未来几年，光学行业产品品种需求继续向中
高端产品侧重，需求逐渐向多品种、小批量、小型精细化、高标准方向发展。传统光学玻璃市场将继
续萎缩，竞争更加激烈，盈利能力降低。中高档玻璃需求量不断增加，其技术含量高，附加值大，是
目前光学玻璃行业主要利润增长点。对于太阳能光伏电池行业来说，随着世界各国光伏产业扶持政策
的相继出台将为太阳能电池带来广阔的市场发展前景，国内光伏产业在世界光伏行业高速发展的推动
下，将处于一种倍增的快速发展阶段，有望在未来几年成为世界光伏产业的重要生产基地，形成新的
产业亮点。
（2）公司发展战略及各项业务规划等
未来几年，公司将继续立足于已有的主营业务，以市场需求为导向，提高公司技术创新能力、管
理创新能力、市场开发能力和资本运营能力。光学玻璃产品方面，开发附加值高、市场需求旺盛的产
品，积极开拓国际市场，使公司成为国际国内主流光学材料供应商；太阳能光伏电池方面，瞄准国内、
国际先进水平，加快、加大公司技术更新和新产品开发力度，延伸上、下游领域，拓展国内、国外两
个太阳能市场,实现太阳能光伏产业的跨越式发展。
（3）新年度经营思路及措施
2007年，公司将坚持以利润为中心，以深化结构调整和深化内部改革为重心，深入推进全面预算
管理和目标管理考核，坚定不移地走品牌建设之路，进一步加大中高档光学玻璃在主营业务收入和利
润中的比重，重点进行高档光学玻璃下游产品的生产与市场开发；加快新的高效太阳电池自动化生产
线建设，继续扩大太阳电池产能，开展研发新型薄膜太阳电池技术,进行工艺科研和技术攻关，优化工
艺，提高单晶硅光伏电池和多晶硅光伏电池光电转换效率，加大国际市场开发，力争具备一定的太阳
电池产业高技术水平优势与规模优势。
具体工作措施：面对产品市场的变化和激烈地竞争，公司将继续深化内部各项改革，优化流程，
努力做好各项工作：加大结构调整力度，在产品和市场结构调整取得初步成效的基础上，进一步加大
对重点产品的投入，扩大品种，提高产能；优化流程，规范公司内部管理，进行生产过程的优化，缩
短中间周转和管理过程；培育品牌，促进企业长远发展，把品牌意识贯穿到公司的整个运营过程中；
深化改革，努力增强企业活力。
（4）风险及对策
公司加大中高档光学材料下游产品的开发和光伏电池项目建设力度，将带来资金需求压力增大，
公司将拓宽销售渠道，增加回款力度，加快应收帐款回收，减小存货周转周期，缓解资金需求，力争
通过多种途径解决资金需求问题。
由于磁盘微晶玻璃基板产品市场目前没有取得实质性突破，公司控股子公司襄樊华光特科有限公
司的外资股东不再追加投资，另外该产品市场变化和技术更新较快，项目建设风险较大，公司将与外
方积极协商，尽量解决好项目的发展问题和风险控制。
由于近来国内厂家投资建设的太阳能盖板玻璃项目相继建成投产，使控股子公司湖北省鄂州市冠
华器材有限责任公司正在建设的太阳能盖板玻璃项目丧失技术和市场优势，目前该项目处于停建状态，
未来存在不确定性，公司将在充分调研的基础上，积极寻求对策，尽力盘活现有资产。
云南天达光伏科技股份有限公司的太阳能光伏电池项目目前生产规模偏小，同时硅片采购困难，
2007年难以发挥规模效应，公司将积极寻求多方支持，进一步扩充太阳能光伏电池的产能。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
7、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经
营成果的影响情况
所得税:⑴公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，以此为依据公司计提了坏帐准
备、存货跌价准备、固定资产减值准备等。根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》及
《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所
得税资产，增加了2007年1月1日股东权益1,783,416.73元，其中归属于少数股东权益为605,964.69
元。⑵ 公司按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第 18 号-所得
税》的规定，对母公司评估增值部分计提折旧形成固定资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递
延所得税资产，增加了2007年1月1日股东权益661,757.45元
少数股东权益:公司 2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中，少数股东权益单独列
报53,285,905.27元。根据新会计准则及相关制度的规定，少数股东权益并入股东权益，由此增加 2007
年1月1日股东权益53,285,905.27元。由于上述递延所得税资产增加的少数股东权益605,964.69
元，2007年1月1日列报的少数股东权益为53,891,869.96元。
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为61,497,707.68元，比上年增加39,984,975.47元，增加的比例为185.87%。
报告期内公司投资额指2006年新增募集资金项目投资、自筹资金项目投资。
1、募集资金使用情况
募集资金174,629,300元，已累计使用172,264,238.66元，其中本年度已使用14,115,207.29元，
尚未使用5,094,834.12元。尚未使用募集资金存于银行，计划用于募集资金项目。本年利息收入
236,552.9元，累计利息收入2,729,772.78元。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额
是否
变更
项目
实际投入金额
预计
收益
产生收益情
况
是否
符合
计划
进度
是否
符合
预计
收益
光学加工磁盘微
晶玻璃基板产业
化示范工程项目
141,325,300 否 81,821,702.1 20133941.75 否 否
镧系稀土光学玻
璃生产线技术改
造项目
52,056,700 否 45,509,841.28 9724564.59 是是
背投电视用高品
质光学玻璃生产
线技术改造项目
70,597,200 否 66,395,337.34 65852081.61 是 是
合计 263,979,200 / 193,726,880.72 95710587.95 / /
光学加工磁盘微晶玻璃基板产业化示范工程项目：截止2006年12月31日，该项目实际投入
8182.17万元，其中募集资金投入2784.83万元，自筹资金投入5397.34万元。2006年度实现销售收
入843.54万元。
镧系稀土光学玻璃生产线技术改造项目：该项目实际投入4551万元，其中募集资金投入4308.64
万元，自筹资金投入242.34万元。截止2006年12月31日，该项目已经建设完成。2006年度实现销
售收入867.46万元。
背投电视用高品质光学玻璃生产线技术改造项目：该项目实现完成投资6639.53万元，其中募集
资金投入6610.14万元，自筹资金投入24.45万元。截止2006年12月31日，该项目已经建设完成。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
2006年度实现销售收入2300.91万元。
3、非募集资金项目情况
1)鄂州冠华公司太阳能盖板玻璃项目
公司出资13,001,502.90元投资该项目，截止2006年12月31日，该项目已初步完成土地征用、
平整、部分厂房建设等。目前该项目处于停建状态，未来存在很大的不确定性。
2)天达新区建设
公司出资18,542,677.53元投资该项目，该项目一期建成，2006年12月份项目收入为
38,315,347.79 元。
3)其他
公司出资21,375,566.01元投资该项目
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(四)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2006年3月24日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
3月28日的中国证券报、上海证券报。
（2）公司于2006年4月17日召开第二届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
4月19日的中国证券报、上海证券报。
（3）公司于2006年7月15日召开第二届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
7月17日的中国证券报、上海证券报。
（4）公司于2006年8月25日召开第二届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
8月29日的中国证券报、上海证券报。
（5）公司于2006年10月20日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在2006
年10月24日的中国证券报、上海证券报。
（6）公司于2006年12月22日召开第二届董事会第十八次会议董事会会议，决议公告刊登在2006
年10月26日的中国证券报、上海证券报。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内共召开一次年度股东大会，一次临时股东大会暨相关股东会议。董事会严格在股东大会的授
权范围内，认真执行落实了股东大会的各项决议。
(五)利润分配或资本公积金转增预案
经中勤万信会计师事务所有限公司审计确认，本公司2006年度实现净利润6,173,500.53元，提
取法定盈余公积金617,350.05元，加上年初未分配利润30,872,819.58元，截止2006年12月31日，
公司可供股东分配的利润为36,428,970.06元。2006年度公司不进行利润分配。该预案须经2006年
度股东大会审议通过。
(六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 考虑到公司发展的需要，决定2006 年度不进
行利润分配。公司未分配利润的用途和使用计划: 补充流动资金。
(七)其他披露事项
本公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报纸，报告期内未作变更。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、第二届监事会第八次会议于2006年3月24日在公司会议室召开,本次会议审议通过了如下议案：
①《2005年度报告及摘要》、②《2005年度财务决算报告》；③《2005年度财务审计报告》；④《2005
年度利润分配方案》；⑤《2005年度监事会工作报告》；⑥《2006年监事会工作要点》；⑦《监事会
建议书》。
2、第二届监事会第九次会议于2006年8月25日召开,会议审议通过了《2006年半年度报告和摘要》。
3、第二届监事会第十次会议于2006年10月20日召开,会议审议通过了《2006年第三季度报告》。
4、第二届监事会第十一次会议于2006年12月22日召开,会议审议通过了《关于修订<土地使用权租
赁协议>的议案。》
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为董事会的经营决策符合公司发展的实际需要，决策程序合法，运作规范有序。董事会
审议通过的相关议案及决议程序符合公司《章程》和有关法律法规的规定，有效维护了公司及各位股
东的利益，保证了公司各项工作的顺利进行。公司经理层紧紧围绕年度生产经营目标，积极调整产品
结构，努力降低成本，深化改革，在生产、技术、市场营销、管理等方面取得了可喜的成绩，实现了
公司业绩的稳步增长，2006年，公司股权分置改革顺利实施，为公司持续性发展奠定了良好的基础。
本年度内，截止到目前为止，监事会没有发现董事、经理等高层管理人员违反法律法规、公司章程以
及损害本公司利益和股东权益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司的各种会计资料设置完备、记载客观真实、符合公司的财务会计制度；公司2006年度财务报
告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定，报告内容真实、合法、较完整地反映了公
司2006年度的财务状况、经营成果和年度资金流量情况。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
监事会对募集资金的存放和使用情况进行了检查，没有发现公司大股东占用募集资金的现象。
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易议案表决时，关联方董事均回避表决，监事会认为，公司与主要关联方之间涉及的
关联交易行为，表决程序符合有关规定，交易价格公允，内容合法，不存在损害公司及其他非关联股
东特别是中小股东利益的情况。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司控股子公司湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司处置资产增加营业外收入801万
元，此项交易将于近日以临时公告的形式进行披露。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于修订<土地使用权租赁协议>的议案》，经与公
司第一大股东湖北华光新材料有限公司友好协商，本着共同发展的目的，遵循市场定价的原则，对公
司与湖北华光新材料有限公司2000年签订的《土地使用权租赁协议》进行修订，对协议所涉及的相关
土地使用权的年租金由原来的641940.94元调整为1803165.04元。相关公告见2006年12月26日的
《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站www.sse.com.cn。
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
湖北华光新材料有限公司承诺：其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上
市交易或者转让。在48个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的5%，60个月之内出售所
持有的新华光股份不超过其总股本的10%，在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格不低
于13.8元/股。承诺在新华光2006年度股东大会上提出不低于10转增5的资本公积金转增股本议案
并投赞成票。
西安北方光电有限公司承诺：其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在60个月内不上市
交易或者转让。在72个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的5%，84个月之内出售所持
有的新华光股份不超过其总股本的10%，在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格不低于
13.8元/股。新华光因获得云南天达股份而可能产生的所得税和流转税，全部由西安北方光电有限公
司承担，与新华光无关。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司的境内
审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及公司董事、监事及高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开遣责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
报告期内，公司一直致力于内部控制制度的制定、细化和完善，使内部控制制度更能够有效地服
务于公司的经营管理。公司内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有效性和合理性方
20
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
面不存在重大缺陷。其内容包括：销售及收款内部控制制度、采购及付款业务的内部控制制度、生产
的内部控制制度、固定资产管理的内部控制制度、货币资金的内部控制制度、担保与融资的内部控制
制度、子公司的内部管理制度、人事管理的内部控制制度、财务管理的内部控制制度等管理制度，初
步形成一套完整、合理、有效的内部控制管理体系。随着国家法律法规的逐步完善和公司不断发展的
需要，公司在内部控制方面还会存在缺陷，公司内部控制制度应将进一步建立健全和深化。中勤万信
会计师事务所有限公司出具的《内部控制审核报告》（勤信审核字[2007]016号）认为，公司于2006
年12月31日在所有重大方面保持了财政部颁发的《内部会计控制规范-基本规范（试行）》及内部会
计控制具体规范标准建立的与会计报表编制相关的有效的内部控制。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王晓清、杨湘燕审计，并出具
了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
勤信审字[2007]046号
湖北新华光信息材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称新华光公司）财务报表，包括2006
年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表、2006年度现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是新华光公司管理层的责任。这种责
任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，新华光公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有
重大方面公允反映了新华光公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流
量。
中勤万信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王晓清、杨湘燕
北京市西城区西直门外大街110号中糖大厦11层
2007年3月7日
(二)财务报表
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金76,218,498.88 27,416,328.52 31,014,448.66 21,550,504.31
短期投资
应收票据4,320,177.00 3,257,380.00 5,820,177.00 3,157,380.00
应收股利
应收利息
应收账款75,752,144.18 46,600,326.27 47,175,335.13 44,588,234.00
其他应收款8,453,219.80 1,768,180.65 6,722,070.61 1,694,660.97
预付账款88,805,710.54 1,558,592.58 848,605.74 243,027.77
应收补贴款
存货132,618,010.94 84,842,186.28 77,344,324.13 80,102,440.39
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计386,167,761.34 165,442,994.30 168,924,961.27 151,336,247.44
长期投资：
长期股权投资6,419,861.58 10,712,444.72 64,055,385.25 21,964,268.58
长期债权投资
长期投资合计6,419,861.58 10,712,444.72 64,055,385.25 21,964,268.58
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表填
列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-” 号表示，合并报表
填列)
固定资产：
固定资产原价394,314,026.27 287,837,433.62 271,589,374.24 253,586,358.84
减：累计折旧82,646,515.08 64,874,507.85 62,880,383.43 53,822,105.65
固定资产净值311,667,511.19 222,962,925.77 208,708,990.81 199,764,253.19
减：固定资产减值准备2,247,145.25 365,165.44 342,373.83 345,397.16
固定资产净额309,420,365.94 222,597,760.33 208,366,616.98 199,418,856.03
工程物资
在建工程16,026,409.30 13,573,771.74 1,621,260.58 7,165,356.66
固定资产清理
固定资产合计325,446,775.24 236,171,532.07 209,987,877.56 206,584,212.69
无形资产及其他资产：
22
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
无形资产13,491,242.06 1,310,034.69 1,560,382.50 92,000.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计13,491,242.06 1,310,034.69 1,560,382.50 92,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计731,525,640.22 413,637,005.78 444,528,606.58 379,976,728.71
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款178,000,000.00 56,530,000.00 53,000,000.00 45,400,000.00
应付票据10,856,952.00 1,878,628.27 10,856,952.00
应付账款41,255,080.82 24,639,408.10 21,040,497.39 21,780,779.59
预收账款9,052,071.97 1,886,299.56 6,713,095.37 1,741,286.16
应付工资737,331.36
应付福利费7,312,077.77 3,293,655.64 2,928,294.41 2,583,981.18
应付股利
应交税金-1,307,091.86 1,702,834.17 2,522,118.94 1,774,299.59
其他应交款546,659.33 358,368.56 530,419.60 355,790.55
其他应付款84,144,544.26 16,961,705.04 8,623,264.45 10,531,707.02
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债12,500,000.00 3,000,000.00 12,500,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计343,097,625.65 110,250,899.34 118,714,642.16 87,167,844.09
长期负债：
长期借款2,000,000.00 14,500,000.00 2,000,000.00 14,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款9,328,144.88
其他长期负债
长期负债合计11,328,144.88 14,500,000.00 2,000,000.00 14,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计354,425,770.53 124,750,899.34 120,714,642.16 101,667,844.09
少数股东权益(合并报表
填列)
53,285,905.27 10,577,221.82
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
资本公积205,299,439.43 165,967,860.16 205,299,439.43 165,967,860.16
盈余公积12,085,554.93 11,468,204.88 12,085,554.93 11,468,204.88
23
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
其中：法定公益金5,734,102.44 5,734,102.44
减：未确认投资损失(合并
报表填列)
未分配利润36,428,970.06 30,872,819.58 36,428,970.06 30,872,819.58
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计323,813,964.42 278,308,884.62 323,813,964.42 278,308,884.62
负债和股东权益总计731,525,640.22 413,637,005.78 444,528,606.58 379,976,728.71
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:申兴良
24
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入192,318,826.39 157,494,138.02 143,962,051.94 139,765,104.24
减：主营业务成本159,253,085.19 130,387,335.29 113,772,488.95 109,346,970.28
主营业务税金及附加581,754.68 474,333.10 570,071.18 473,347.23
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
32,483,986.52 26,632,469.63 29,619,491.81 29,944,786.73
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
785,988.33 1,115,340.15 436,240.68 594,600.93
减: 营业费用6,248,626.88 5,285,265.00 5,684,750.05 4,324,691.81
管理费用22,521,547.39 20,576,775.53 16,611,987.71 18,280,336.09
财务费用5,747,248.99 1,959,955.97 3,140,430.51 2,023,190.25
三、营业利润（ 亏损以“-”
号填列）
-1,247,448.41 -74,186.72 4,618,564.22 5,911,169.51
加：投资收益（ 损失以“-”
号填列）
-249,383.13 61,554.03 -139,315.86 -2,899,478.45
补贴收入1,613,687.78 1,433,272.10 1,613,687.78 1,135,503.22
营业外收入8,175,201.61 739.82 168,939.76 739.82
减：营业外支出1,973,378.51 40,779.77 88,375.37 40,779.77
四、利润总额（ 亏损总额
以“-”号填列）
6,318,679.34 1,380,599.46 6,173,500.53 4,107,154.33
减：所得税
减：少数股东损益(合并
报表填列)
145,178.81 -2,718,046.17
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
6,173,500.53 4,098,645.63 6,173,500.53 4,107,154.33
加：年初未分配利润30,872,819.58 27,595,604.81 30,872,819.58 27,587,096.11
其他转入
六、可供分配的利润37,046,320.11 31,694,250.44 37,046,320.11 31,694,250.44
减：提取法定盈余公积617,350.05 410,715.43 617,350.05 410,715.43
提取法定公益金410,715.43 410,715.43
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润36,428,970.06 30,872,819.58 36,428,970.06 30,872,819.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
25
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
36,428,970.06 30,872,819.58 36,428,970.06 30,872,819.58
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:申兴良
26
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金148,798,035.63 126,613,605.95
收到的税费返还2,257,341.85 2,257,341.85
收到的其他与经营活动有关的现金7,865,799.05 1,616,829.11
经营活动现金流入小计158,921,176.53 130,487,776.91
购买商品、接受劳务支付的现金84,548,564.01 60,226,643.24
支付给职工以及为职工支付的现金22,372,690.81 20,821,469.62
支付的各项税费7,553,402.68 7,525,786.18
支付的其他与经营活动有关的现金12,730,640.08 10,818,964.61
经营活动现金流出小计127,205,297.58 99,392,863.65
经营活动产生的现金流量净额31,715,878.95 31,094,913.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金63,842.08 40,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
4,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金21,265,944.09
投资活动现金流入小计25,329,786.17 40,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
30,129,111.50 17,975,111.51
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金5,000,000.00
投资活动现金流出小计30,129,111.50 22,975,111.51
投资活动产生的现金流量净额-4,799,325.33 -22,935,111.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金83,000,000.00 63,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金805,235.42 760,812.32
筹资活动现金流入小计86,805,235.42 63,760,812.32
偿还债务所支付的现金58,400,000.00 58,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
5,683,063.78 3,785,051.28
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金271,618.44 271,618.44
27
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计64,354,682.22 62,456,669.72
筹资活动产生的现金流量净额22,450,553.20 1,304,142.60
四、汇率变动对现金的影响-564,936.46
五、现金及现金等价物净增加额48,802,170.36 9,463,944.35
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润6,173,500.53 6,173,500.53
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
145,178.81
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备2,329,878.36 -279,598.66
固定资产折旧15,461,062.65 12,968,184.76
无形资产摊销1,241,191.26 22,389.77
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
-8,114,348.12 -108,086.27
固定资产报废损失27,521.88 27,521.88
财务费用5,747,248.99 3,140,430.51
投资损失（减：收益）249,383.13 139,315.86
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-24,507,324.31 2,758,116.26
经营性应收项目的减少(减：增加)8,936,990.71 -6,976,897.82
经营性应付项目的增加(减：减少)24,025,595.06 13,230,036.44
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额31,715,878.95 31,094,913.26
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额76,218,498.88 31,014,448.66
减：现金的期初余额27,416,328.52 21,550,504.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额48,802,170.36 9,463,944.35
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:申兴良
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合
计
1 3,808,177.93 580,698.83 988,446.86 988,446.86 3,400,429.90
其中：应收账款2 3,650,015.94 576,805.26 878,262.83 878,262.83 3,348,558.37
其他应收款3 158,161.99 3,893.57 110,184.03 110,184.03 51,871.53
二、短期投资跌
价准备合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准
备合计
7 727,852.26 938,530.81 12,128.05 73,779.51 85,907.56 1,580,475.51
其中：库存商品8 727,852.26 852,019.22 12,128.05 73,779.51 85,907.56 1,493,963.92
原材料9 86,511.59 86,511.59
四、长期投资减
值准备合计
10
其中：长期股权
投资
11
长期债权投资12
五、固定资产减
值准备合计
13 365,165.44 1,885,003.14 3,023.33 3,023.33 2,247,145.25
其中：房屋、建
筑物
14 122,863.99 122,863.99
机器设备15 202,430.54 1,762,139.15 3,023.33 3,023.33 1,961,546.36
工具用具162,734.90 162,734.90
六、无形资产减
值准备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减
值准备合计
19
八、委托贷款减
值准备合计
20
九、总 计21 4,901,195.63 3,404,232.78 12,128.05 1,065,249.70 1,077,377.75 7,228,050.66
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:申兴良
29
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回
升转回数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备
合计
1 3,520,569.02 360,325.19 881,672.27 881,672.27 2,999,221.94
其中：应收账
款
2 3,479,076.59 360,325.19 878,262.83 878,262.83 2,961,138.95
其他应收款3 41,492.43 3,409.44 3,409.44 38,082.99
二、短期投资
跌价准备合计
4
其中：股票投
资
5
债券投资6
三、存货跌价
准备合计
7 379,011.71 327,655.98 12,128.05 73,779.51 85,907.56 620,760.13
其中：库存商
品
8 379,011.71 327,655.98 12,128.05 73,779.51 85,907.56 620,760.13
原材料9
四、长期投资
减值准备合计
10
其中：长期股
权投资
11
长期债权投资12
五、固定资产
减值准备合计
13 345,397.16 3,023.33 3,023.33 342,373.83
其中：房屋、
建筑物
14
机器设备15 182,662.26 3,023.33 3,023.33 179,638.93
工具用具162,734.90 162,734.90
六、无形资产
减值准备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程
减值准备合计
19
八、委托贷款
减值准备合计
20
九、总 计21 4,244,977.89 687,981.17 12,128.05 958,475.11 970,603.16 3,962,355.90
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:申兴良
30
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.03 11.41 0.46 0.46
营业利润 -0.39 -0.44 -0.02 -0.02
净利润 1.91 2.17 0.09 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 -0.84 -0.95 -0.04 -0.04
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于湖北新华光信息材料股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
勤信审阅字(2007)006号
湖北新华光信息材料股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称新华光）新旧会计准则股东权益
差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》
和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通
知”）的有关规定编制差异调节表是新华光公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础
上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调
节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号
首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所
列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报表中所列报的相应数据可能存在
差异。
中勤万信会计师事务所有限公司 注册会计师:王晓清
中国 北京 注册会计师:杨湘燕
二○○七年三月七日
31
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 323,813,964.42
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 2,445,174.18
14 少数股东权益 53,285,905.27
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 379,545,043.87
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:申兴良
公司概况
湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称“公司”）是依据湖北省体改委鄂体改[2000]42号文《关
于设立湖北新华光信息材料股份有限公司的批复》和原国家经贸委国经贸企改[2000]1099号文批准，
由湖北华光器材厂（2000年10月18日整体改制为“湖北华光新材料有限公司”）联合襄樊华天元件
有限公司、南阳市卧龙光学有限公司、深圳市同仁和实业有限公司和北方光电工贸有限公司等其他四
家发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司于2000年8月31日在湖北省工商行政管理局登记
注册，取得企业法人营业执照。2003年10月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]122
号”文核准，公司于2003年10月22日采用全部向二级市场投资者配售方式首次公开发行a股股票
3000万股，并于2003年11月6日在上海证券交易所上市交易。证券代码“600184”。公司主营光学
玻璃材料，具体经营范围：磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃基板、微晶玻璃、玻璃微粉、
玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学材料的研究、开发、生产、销售；经营本企
业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技
术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一
补”业务；光纤元器件的研究、开发、生产、销售；光通讯设备的设计、安装、调试和维修。
公司企业法人营业执照注册号：4200001141750
公司注册资本：人民币柒仟万元
公司法定代表人：詹祖盛
公司法定地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
32
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
母公司及子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算方法：
对于外币经济业务，按发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇价折合人民币记账，并
于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，记入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：
非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11号《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》第八条
所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以
外币报表折算差额项目在资产负债表中单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价
物。
8、短期投资核算方法：
(1)短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、
债券、基金等。
(2)短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息入账。
(3)公司的短期投资在处置时按所收到的收入与账面价值的差额确认损益。
短期投资期末依成本与市价孰低原则计价，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因素，
凡符合下列条件之一的，确认为坏账： 1）债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿
的应收款项；2）债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款项；3）
债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔款）等确实无法清偿的应收
款项；4）债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收账款；5）债务人逾期未履
行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收账款。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备 。
33
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年10 10
2－3 年20 20
3－4 年50 50
4－5 年100 100
5 年以上 100 100
公司的坏账核算采用备抵法，经公司董事会决议批准,公司应收款项（包括其他应收款和应收帐款，不
含合并报表单位之间的其他应收款和应收账款），按帐龄分析法计提坏帐准备，确认为当期损益。
10、存货核算方法：
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。对主要原材料的购入与发出按计划成本计价，月份终了，
按主要原材料的计划成本，计算应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；零星辅助材料与备
件按实际成本计价；产成品发出时采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提
存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
1）公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本入账。长期股
权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的借方差额记入“股权投资差额”，
并按照借方差额不超过10年的原则分期摊销进入当期损益。
2）公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20%但不大于50%股权
的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50%以上股权或低于50%但拥有实际控制权的长期股权投资采
用权益法核算并编制合并会计报表。
（2）长期债权投资
公司债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，价款中含有的应计利息单独反映，每
期结账时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分
摊。
公司于年度终了，对长期投资进行逐项检查，如有市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于账面价值的，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值
准备。
12、委托贷款核算方法：
委托贷款按本金、利息和减值准备三个明细科目进行核算。委托贷款发生时，按实际委托贷款的
金额作为本金入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提并登记应收利息。年度终了，对委托贷款
本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的按其差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
34
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 15－40 3 6.47－2.425
机器设备 6－14 3 16.17－6.93
电子设备 7－12 3 13.86－8.08
运输设备 6 3 16.17
铂金制品 50 0 2
其它 9－14 3 10.78－6.93
（1）固定资产计价
固定资产按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、增值税、运输和
保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按
评估确认价值计价。
（2）固定资产确认标准
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械设备、运输工具及其它与生产经营有关的设备、工器具
等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定
资产。
(2) 减值准备的计提方法：
某项固定资产如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其
可收回金额低于账面价值的，按该项固定资产可收回金额与账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(3) 其他说明
融资租赁固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确
认融资费用。
14、在建工程核算方法：
在建工程按照实际发生的支出，包括需要安装设备的价值入账。其借款费用资本化金额按实际资
金占用额、资本化率和规定的期限计算。
在建工程在所购置或建造的固定资产达到可使用状态时结转为固定资产。
某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给
企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，按其可预计的损
失额计提在建工程减值准备。
15、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，按直线法摊销。其摊销期视下列情况确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过合同规定受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过法律规定的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年限和有效年限二者
之中较短者；
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过10年。
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响，或其市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值，
或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按可预计的损失额计提无形资产减值准备。
16、开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费一次性摊销、长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
17、借款费用的会计处理方法：
借款费用（包括利息、汇兑损益等），属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于生产经营期间
的，记入财务费用；与购建固定资产有关的专门借款的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前应
予以资本化的记入在建工程；其他按规定不能予以资本化的记入财务费用。
18、应付债券的核算方法：
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权
责发生制计提或摊销。
19、收入确认原则：
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留继续管理权和实际
控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，
确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
对于劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的依据时，确
认劳务收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在结算日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产而发生的收
入
按有关合同或确定的收费时间和方法计算确定。收入的确定应同时满足以下条件
：
1）与交易相关的经济利益能够流入公司
；
2）收入的金额能够可靠地计量
。
20、所得税的会计处理方法：
公司的所得税采用应付税款法核算。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》的规定，
以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，进行相应抵销后合并各项目
的数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，母公司和子公司采用的会计
政策和会计处理方法一致，若不一致时，按母公司会计政策对子公司会计政策进行调整。
22、利润分配政策：
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
（4）分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额或组成计税价格 17%
营业税 5%
城建税 应交流转税 7%
企业所得税 应纳所得税 15%
教育费附加 应交流转税 3%
堤防费 应交流转税 2%
2、优惠税负及批文
（1）根据财政部国家税务总局财税字[1994]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
国务院国科发火字[1992]860号文《关于在襄樊建立国家高新技术产业开发区的通知》及湖北省科学
技术厅鄂科高[2000]29号文《关于同意认定武汉江通动画制作有限公司等企业为湖北省高新技术企业
的通知》（《高新技术企业认定证书》号qx－0012046）精神，公司所得税减按15%的税率计缴；根据
财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文和国家税务总局国税发[2000]13号文件精神，享受技术
改造国产设备投资抵免企业所得税政策；根据国税发[1999]49号文件、国税发[2004]82号、财税
[2006]88号文件精神，享受企业技术开发费加计扣除的政策。
（2）公司控股子公司云南天达光伏科技股份有限公司根据昆明市经济技术开发区国家税务局经济
国税函[2006]25号文中按《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法（试行）>的通知》（国税发
[2005]129号）和《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局关于贯彻落实<中共云南省
委、云南省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见>的实施意见》（云财税[2003]19号）第
三条第四款的规定，免征2005年度至2007年度的企业所得税，减半征收2008年度、2009年度的企
业所得税。
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地 法定代表人注册资本经营范围 投资额
权益比例(%)是否
合并直接 间接
云南天达光伏科
技股份有限公司
云南昆明 高汝森 8,700
太阳能电池及相关产品
的研发、生产、销售及服
务咨询
4,531.52 52.09 是
湖北省鄂州冠华
器材有限责任公
司
湖北省鄂州
市庙鹅岭村
詹祖盛 2,000
光学玻璃、工艺品玻璃等
产品的研发和制造
1,020 51 是
生产、销售磁盘玻璃基
襄樊华光特科技
术有限公司
湖北省襄樊
市长虹北路
詹祖盛 778
板，研究、开发新型信息
材料及相关技术咨询服
427.9 55 是
务
湖北华之光国际
贸易有限公司
湖北省襄樊
市长虹北路
72 号
张韧 200
光学玻璃、光学器材等进
出口业务
80 40 否
凤凰光学（上海）
有限公司
中国上海 缪建新 11,000
光学镜头、光学加工数字
光学产品关键的开发、生
产与销售
550 5 否
昆明天达阳光科
技有限公司
昆明市高新
技术产业开
朱惠民 217
太阳能发电系统产品的
设计、开发、生产、销售
217 100 是
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
发区电子标及系统集成；组件工程安
准厂房b幢装及技术咨询服务；计算
4 层南翼 机软件开发及系统集成；
仪器仪表的批发零售、代
购代销
浦江华光贸易有
限公司
浦江县月泉
西路
李建模 50
光学玻璃及工艺品玻璃
销售
11.7 23 否
合并报表范围发生变更的内容和原因
本年新增合并子公司：云南天达光伏科技股份有限公司（以下简称云南天达）
对控股子公司云南天达原按成本法核算，未合并报表。根据公司股改方案，西安北方光电有限公司赠
送的4131.52万股云南天达的股权已于2006年11月13日办理完相关过户手续，公司持股比例由期初
的6.45%增加到期末的52.09%，云南天达期末已被纳入合并报表范围。故本年度期末合并资产负债表
包括云南天达的资产及负债，合并利润及利润分配表包括云南天达2006年12月的收入及损益。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：414,165.37 175,124.10
人民币414,165.37 175,124.10
银行存款：34,191,690.91 25,362,576.15
人民币34,191,690.91 25,362,576.15
其他货币资金：41,612,642.60 1,878,628.27
人民币41,612,642.60 1,878,628.27
合计76,218,498.88 27,416,328.52
货币资金较期初大幅增加主要是公司本期销售回款增加及本期由于合并报表范围的变更，本期增
加的货币资金中含云南天达公司的货币资金40,645,706.25元。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,320,177.00 3,257,380.00
合计 4,320,177.00 3,257,380.00
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内73,838,776.60 93.35 2,178,917.00 44,218,627.84 88.00 2,210,931.39
一至二年2,067,611.21 2.61 171,192.02 3,141,642.73 6.25 314,164.27
二至三年2,288,697.41 2.89 426,054.08 1,409,134.27 2.8 281,826.86
三至四年538,949.72 0.68 205,727.66 1,275,687.91 2.54 637,843.96
四至五年366,667.61 0.47 366,667.61 205,249.46 0.41 205,249.46
合计79,100,702.55 100 3,348,558.37 50,250,342.21 100 3,650,015.94
①应收账款年末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款；
②本项目年末应收账款前5名金额合计10,141,923.60元，占期末应收账款余额的比例为12.82%。
③应收账款年末余额较期初增长57.41%，主要原因是：本期由于合并报表范围的变更，本期增加
的应收账款中含云南天达公司的应收账款31,607,408.84元。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏
帐准备
3,650,015.94 576,805.26 878,262.83 878,262.83 3,348,558.37
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
10,141,923.60 12.82 15,586,916.88 32.43
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内8,396,596.15 98.72 36,869.80 897,304.95 46.58 44,865.25
一至二年68,799.80 0.81 3,439.99 978,918.50 50.82 97,891.85
二至三年34,695.38 0.41 6,561.74 32,182.34 1.67 6,436.47
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
三至四年0 0 0 17,936.85 0.93 8,968.42
四至五年5,000.00 0.06 5,000.00 0 0 0
合计8,505,091.33 100 51,871.53 1,926,342.64 100 158,161.99
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
158,161.99 3,893.57 110,184.03 110,184.03 51,871.53
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 85,273,738.80 96.02 761,030.77 48.83
一至二年 3,478,017.24 3.92 783,391.81 50.26
二至三年 43,954.50 0.05 10,000.00 0.64
三年以上 10,000.00 0.01 4,170.00 0.27
合计 88,805,710.54 100 1,558,592.58 100
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料28,801,136.96 86,511.59 28,714,625.37 8,450,064.26 8,450,064.26
库存商品70,055,446.15 1,493,963.92 68,561,482.23 62,773,575.68 727,852.26 62,045,723.42
在产品35,341,903.34 35,341,903.34 14,346,398.60 14,346,398.60
合计134,198,486.45 1,580,475.51 132,618,010.94 85,570,038.54 727,852.26 84,842,186.28
①存货净额：期初84,842,186.28元，期末132,618,010.94元；
②存货期末比期初增长56.83%，主要原因是本期由于合并报表范围的变更，本期增加的存货中含
云南天达公司的存货53,906,265.65元。
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 10,581,012.67 10,666.95 4,171,818.04 6,419,861.58
合并价差 131,432.05 131,432.05
40
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
合计 10,712,444.72 10,666.95 4,303,250.09 6,419,861.58
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 10,712,444.72 / / 6,419,861.58
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名称
与母公
司关系
占被投资公司注
册资本比例(%)
投资成本期初余额本期增减额期末余额
湖北华之光国际
贸易有限公司
对联营
企业投
资
40 800,000.00 900,094.83 -171,818.04 728,276.79
凤凰光学（上海）
有限公司
对联营
企业投
资
5 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
云南天达光伏科
技股份有限公司
对联营
企业投
资
6.45 4,000,000.00 4,000,000.00 -4,000,000.00
湖北飞鹅光学材
料公司
对联营
企业投
资
0.1 64,000.00 64,000.00 64,000.00
浦江华光贸易公
司
对联营
企业投
资
23 117,000.00 116,917.84 10,666.95 127,584.79
根据公司股改方案，西安北方光电有限公司赠送的4131.52万股云南天达光伏科技股份有限公司
股权已于2006年11月13日办理完相关过户手续，公司持股比例由期初的6.45%增加到期末的52.09%，
故该公司期末已被纳入合并报表范围。
(3) 合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称期初金额摊销金额期末余额摊销年限
襄樊华光特科技术有限公司131,432.05 131,432.05 5
合计131,432.05 131,432.05 /
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 287,837,433.62 126,747,879.71 20,271,287.06 394,314,026.27
其中：房屋及建筑物 43,976,786.03 53,125,842.29 6,272,335.55 90,830,292.77
机器设备 95,777,769.06 57,208,045.87 3,776,087.30 149,209,727.63
电子设备 10,950,621.89 588,903.92 1,538.46 11,537,987.35
运输设备 1,333,334.54 3,378,706.76 915,004.54 3,797,036.76
铂金 134,647,143.67 11,200,647.04 9,306,321.21 136,541,469.50
其他 1,151,778.43 1,245,733.83 2,397,512.26
二、累计折旧合计： 64,874,507.85 25,488,736.47 7,716,729.24 82,646,515.08
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
其中：房屋及建筑物 8,036,587.28 5,258,950.33 2,284,443.64 11,011,093.97
机器设备 41,338,951.10 14,730,599.50 2,913,347.59 53,156,203.01
电子设备 5,043,241.55 1,259,130.34 188,094.58 6,114,277.31
运输设备 405,027.53 1,453,645.49 341,909.36 1,516,763.66
铂金 9,451,130.22 2,504,816.49 1,988,934.07 9,967,012.64
其他 599,570.17 281,594.32 881,164.49
三、固定资产净值合计 222,962,925.77 311,667,511.19
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 365,165.44 1,885,003.14 3,023.33 2,247,145.25
其中：房屋及建筑物 122,863.99 122,863.99
机器设备 202,430.54 1,762,139.15 3,023.33 1,961,546.36
电子设备
运输设备
工具用具 162,734.90 162,734.90
五、固定资产净额合计 222,597,760.33 309,420,365.94
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
①本期本部固定资产增加22,657,189.76元，主要是本期镧系玻璃技术改造及高品质玻璃技术改造项目等项目已
达到预定可使用状态的资产，由在建工程转入所致。本期固定资产减少20,271,287.06元，主要是本期部分熔炉到期
清理及处置房屋所致。
②本期由于合并报表范围的变更，本期增加的固定资产中含云南天达公司的固定资产103,744,766.45元。
9、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项目名称期初数本期增加本期减少转入固定资产资金来源期末数
基板玻璃产业
化示范工程
89,000.00 15,000.00 104,000.00
募集资金
及自筹
镧系玻璃技术
改造项目
1,782,043.40 13,763,947.13 1,490,772.27 14,055,218.26
募集资金
及自筹
高品质玻璃技
术改造项目
2,999,998.69 1,047,096.11 4,047,094.80
募集资金
及自筹
其他1,910,717.34 3,777,822.71 4,067,279.47 自筹1,621,260.58
数控化改造383,597.23 383,597.23 自筹
冠华太阳能盖
板玻璃项目
6,408,415.08 6,753,420.90 160,333.08 自筹13,001,502.90
天达新区建设18,542,677.53 18,542,677.53 自筹
天达设备16,497,743.30 16,194,097.48 自筹303,645.82
天达商铺1,100,000.00 1,100,000.00
合计13,573,771.74 61,497,707.68 1,651,105.35 57,393,964.77 / 16,026,409.30
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
10、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类取得方式实际成本期初数本期增加本期摊销期末数
专有技术自主研发5,384,615.00 1,218,034.69 1,490,772.27 1,230,457.79 1,478,349.17
土地使用权12,105,058.75 250,096.79 11,854,961.96
软件92,000.00 92,000.00 96,619.20 30,688.27 157,930.93
合计/ 5,476,615.00 1,310,034.69 1,490,772.27 1,240,424.46 13,491,242.06
无形资产期末余额较期初增长929.84%，主要原因是：本期由于合并报表范围的变更，本期增加
的无形资产中含云南天达公司的无形资产12,201,677.95元。
11、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 151,000,000.00 56,530,000.00
信用借款 27,000,000.00
合计 178,000,000.00 56,530,000.00
12、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,856,952.00 1,878,628.27
合计 10,856,952.00 1,878,628.27
①应付票据中含应付持有本公司5.02%表决权股份的股东襄樊华天元件有限公司的票据
100,000.00元；
②应付票据期末有较大幅度的增加主要是购买的材料以票据结算所致。
13、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 39,282,944.68 95.22 23,157,840.93 93.99
一至二年 984,179.19 2.39 671,662.60 2.73
二至三年 347,700.84 0.84 225,304.49 0.91
三年以上 640,256.11 1.55 584,600.08 2.37
合计 41,255,080.82 100 24,639,408.10 100
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
襄樊华天元件有限公司 本公司股东 2,692,698.79 修炉费 修炉费
河南方城县光明化工有限公司 2,106,140.18 材料款 材料款
陕西宝鸡市鑫鹏工贸有限公司 1,393,000.00 材料款
无锡尚德太阳能电力有限公司 2,246,732.00 材料款
云南光电仪器有限公司 1,800,000.00 材料款
合计 / / /
（1）应付账款期末余额中含持有本公司5.02%表决权股份的股东襄樊华天元件有限公司的修炉费
2,692,698.79元；
（2）应付账款期末余额较期初增长341.51%，主要原因是：本期由于合并报表范围的变更，本期
增加的应付账款中含云南天达公司的应付账款22,811,339.11元。
14、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,891,905.94 98.23 1,538,494.25 81.56
一至二年 109,698.28 1.22 303,019.77 16.07
二至三年 45,484.90 0.50 33,597.28 1.78
三年以上 4,982.85 0.05 11,188.26 0.59
合计 9,052,071.97 100 1,886,299.56 100
①预收账款期末余额中无预收持有本公司5%以上表决权股份股东的款项；
②预收账款期末余额较期初增加7,165,772.41元，主要原因是本期由于合并报表范围的变更所
致；
③一年以上的预收账款系部分客户未及时结算所致。
15、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -3,380,716.86 -1,052,096.98 销售额或组成计税价格
所得税 1,191,638.57 2,089,506.62 应纳所得税
城建税 370,084.78 308,352.17 应交流转税
房产税 392,560.65 322,123.21
其它 119,341.00 34,949.15
合计 -1,307,091.86 1,702,834.17 /
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
①根据财政部财税[2001]204号文《关于三线调迁企业设立的新企业在“十五”期间享受税收优
惠政策问题的通知》精神，公司本期已收到2005年度应返还的增值税金额813,687.78元；
②应交税金期末余额中2,073,625.00元已征得主管税务机关同意，暂缓缴纳。
16、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 256,318.14 142,004.17 3%
堤防费 170,866.63 94,669.44 2%
其他 119,474.56 121,694.95
合计 546,659.33 358,368.56 /
17、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 82,807,257.54 98.41 15,607,664.41 92.02
一至二年 376,427.30 0.45 1,062,250.49 6.26
二至三年 16,000.00 0.02 87,477.14 0.52
三年以上 944,859.42 1.12 204,313.00 1.20
合计 84,144,544.26 100 16,961,705.04 100
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
西安北方光电有限公司 48,081,000.00
湖北华光新材料有限公司 3,296,050.33
合计
其他应付款期末余额较期初增长396.09%，主要原因是：本期由于合并报表范围的变更，本期增
加的其他应付款中含云南天达公司的其他应付款72,920,407.39元。
18、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类借款起始日借款终止日
期末数
利率币种本币金额
抵押借款2004 年10 月14 日2007 年10 月14 日5.49 人民币9,500,000.00
抵押借款2004 年10 月22 日2007 年10 月22 日5.49 人民币3,000,000.00
合计/ / / / 12,500,000.00
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
19、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 12,500,000.00
信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 14,500,000.00
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
种类借款起始日借款终止日
期末数
利率币种本币金额
信用借款200 3年3月3日201 3年3月2日2.28 人民币2,000,000.00
合计/ / / / 2,000,000.00
20、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
高效晶体硅太阳电池工艺技术科技开发项目 4,808,284.03
太阳能光伏建筑项目 978,212.26
150kw 太阳能并网发电建筑一体化系统开发 123,494.93
其他 3,418,153.66
合计 9,328,144.88
本年增加数均为云南天达光伏科技股份有限公司专项应付款项目。
21、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数70,000,000 100 70,000,000 100
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 162,734,490.55 2,938,853.26 159,795,637.29
股权投资准备 182,773.43 182,773.43
其他资本公积 3,050,596.18 42,270,432.53 45,321,028.71
合计 165,967,860.16 42,270,432.53 2,938,853.26 205,299,439.43
①根据财政部财会便[2006]10号《关于上市公司股改费用会计处理的复函》的规定，公司将股改
费用2,938,853.26元冲减了资本公积；
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
②根据公司股改方案，西安北方光电有限公司赠送的4131.52万股云南天达光伏科技股份有限公
司股权已于2006年11月13日办理完相关过户手续，公司因获赠4131.52万股股权增加本期资本公积
42,270,432.53元。
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,734,102.44 6,351,452.49 12,085,554.93
法定公益金 5,734,102.44 5,734,102.44
合计 11,468,204.88 6,351,452.49 5,734,102.44 12,085,554.93
法定盈余公积本期增加6,351,452.49元，系公司根据公司章程按本期净利润的10%计提盈余公积
617,350.05元，以及根据新颁布的《公司法》及“财企[2005]67号”文的规定，将法定公益金载至
2005年12月31日的余额5,734,102.44元转作盈余公积金。
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 6,173,500.53
加：年初未分配利润 30,872,819.58
其他转入
减：提取法定盈余公积 617,350.05
提取法定公益金
未分配利润 36,428,970.06
根据2007年3月7日公司第二届董事会第十九次会议通过的2006年度利润分配方案，公司按2006
年度实现净利润的10%提取法定公积金617,350.05元，2006年度不进行其他利润分配。上述利润分配
预案待提交本公司2006年股东大会通过。
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
普通光学玻璃 37,682,705.51 30,781,115.26 58,373,847.95 48,715,066.37
投影、数码类光学玻璃 54,284,047.06 31,447,521.50 45,443,347.07 27,081,043.95
普通光学型件 47,258,128.29 51,315,236.77 45,306,359.95 47,005,638.87
投影光学型件 14,778,597.74 12,079,080.34 8,370,583.05 7,585,586.10
电池组件 38,315,347.79 33,630,131.32
合计 192,318,826.39 159,253,085.19 157,494,138.02 130,387,335.29
抵消后合计 192,318,826.39 159,253,085.19 157,494,138.02 130,387,335.29
①2006年前五名客户的销售额合计54,183,925.82元，占公司全部销售收入的比例为28.17 %。
②2006年度公司主营业务收入较2005年度增长22.11%，主要原因是：公司本期由于合并报表范
围的变更，本期增加云南天达公司12月份主营业务收入38,315,347.79元。
③2006年度公司主营业务成本较2005年度增长22.14%，主要原因是：公司本期由于合并报表范
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
围的变更，本期增加云南天达公司12月份主营业务成本33,630,131.32元。
26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 405,780.60 331,343.06 应交流转税
教育费附加 173,905.97 142,004.17
其它 2,068.11 985.87
合计 581,754.68 474,333.10 /
27、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
销售材料2,364,313.09 2,026,675.31 337,637.78 1,784,907.03 1,193,004.23 591,902.80
劳务668,227.54 545,184.46 123,043.08 1,232,294.23 708,856.88 523,437.35
租赁383,894.06 69,821.99 314,072.07
其他1,599,075.03 1,587,839.63 11,235.40
合计5,015,509.72 4,229,521.39 785,988.33 3,017,201.26 1,901,861.11 1,115,340.15
28、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,987,962.32 3,356,637.58
减：利息收入 1,113,927.62 1,527,948.83
汇兑损失 772,430.51 109,611.35
减：汇兑收益
其他 100,783.78 21,655.87
合计 5,747,248.99 1,959,955.97
本期财务费用的增加主要是银行借款增加所致。
29、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -117,951.08 110,926.87
按成本法核算的被投资单位分派利润 3,200.00
长期股权投资差额摊销 -131,432.05 -52,572.84
合计 -249,383.13 61,554.03
①投资收益为对湖北华之光国际贸易有限公司按权益法核算取得的收益和飞鹅光学股份公司按成
本法核算取得的收益。
②股权投资差额摊销系对襄樊华光特科技术有限公司股权投资差额摊销。
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
30、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
财政补贴收入 800,000.00 200,000.00
资源综合利用免征增值税
增值税返还 813,687.78 1,233,272.10
合计 1,613,687.78 1,433,272.10
①据财政部财税[2001]204号文《关于三线调迁企业设立的新企业在“十五”期间享受税收优惠
政策问题的通知》精神，公司本期已收到2006年度应返还的增值税813,687.78元；
②根据襄樊市发展和改革委员会襄发改环资[2005]336号文收到生产工艺节能技术改造财政补贴
收入200,000.00元。
③根据鄂财商发[2006]14号文收到出口机电产品拨款200,000.00元。
④根据鄂商规[2006]4号文收到外经贸发展促进资金400,000.00元。
31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收入 8,174,418.74 739.82
其它 782.87
合计 8,175,201.61 739.82
本期处理固定资产收入主要系子公司湖北省鄂州冠华器材有限责任公司处理资产收入。
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 73,375.37 40,779.77
债务重组损失 15,000.00
固定资产减值准备 1,885,003.14
合计 1,973,378.51 40,779.77
33、所得税：
根据国税发[1999]49号文件、国税发[2004]82号、财税[2006]88号文件精神，公司享受企业技
术开发费加计扣除的政策。经湖北省襄樊市国家税务局开发区分局登记备案，2006年度税前可列支的
技术开发费加计扣除额为6,901,018.39元，本期应纳企业所得税额为零。
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
财政补贴 6,800,000.00
零星调拨款 189,075.86
其他 876,723.19
合计 7,865,799.05
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
土地租赁费 641,940.96
销售运费及业务费 3,767,597.52
中介机构费 2,423,832.78
其他管理费用 5,897,268.82
合计 12,730,640.08
36、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他 21,265,944.09
合计 21,265,944.09
37、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
贴息收入 440,000.00
利息收入 365,235.42
合计 805,235.42
38、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
手续费 271,618.44
合计 271,618.44
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内46,845,007.86 93.44 2,156,650.40 42,283,233.80 87.97 2,114,161.69
一至二年980,160.73 1.95 98,016.07 3,141,642.73 6.53 314,164.27
二至三年1,971,843.40 3.93 394,368.68 1,243,637.13 2.59 248,727.43
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湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
三至四年54,716.58 0.11 27,358.29 1,193,547.47 2.48 596,773.74
四至五年284,745.51 0.57 284,745.51 205,249.46 0.43 205,249.46
合计50,136,474.08 100 2,961,138.95 48,067,310.59 100 3,479,076.59
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏
帐准备
3,479,076.59 360,325.19 878,262.83 878,262.83 2,961,138.95
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
12,152,073.64 24.24 15,586,916.88 32.43
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内6,725,283.62 99.49 27,108.99 1,698,283.42 97.82 35,705.43
一至二年32,869.98 1.89 3,287.00
二至三年29,869.98 0.44 5,974.00
三至四年5,000.00 0.29 2,500.00
四至五年5,000.00 0.07 5,000.00
合计6,760,153.60 100 38,082.99 1,736,153.40 100 41,492.43
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐
准备
41,492.43 3,409.44 3,409.44 38,082.99
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款
51
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4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 15,564,173.75 42,990,912.31 727,977.6 57,827,108.46
对联营公司投资 6,400,094.83 171,818.04 6,228,276.79
合计 21,964,268.58 42,990,912.31 899,795.64 64,055,385.25
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 21,964,268.58 / / 64,055,385.25
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名称
与母公
司关系
占被投资公司注
册资本比例(%)
投资成本期初余额本期增减额期末余额
云南天达光伏科
技股份有限公司
对子公
司投资
52.09 45,315,200.00 4,000,000.00 42,990,912.31 46,990,912.31
鄂州市冠华器材
有限责任公司
对子公
司投资
51 10,200,000.00 8,577,412.33 -206,850.78 8,370,561.55
襄樊华光特科技
术有限公司
对子公
司投资
55 4,279,000.00 2,986,761.42 -521,126.82 2,465,634.60
湖北华之光国际
贸易有限公司
对联营
企业投
资
40 800,000.00 900,094.83 -171,818.04 728,276.79
凤凰光学(上海)
有限公司
对联营
企业投
资
5 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
5、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 253,586,358.84 271,589,374.24
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 53,822,105.65 62,880,383.43
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 199,764,253.19 208,708,990.81
52
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 345,397.16 3,023.33 342,373.83
其中：房屋及建筑物
机器设备 182,662.26 3,023.33 179,638.93
电子设备
运输设备
工具用具 162,734.90 162,734.90
五、固定资产净额合计 199,418,856.03 208,366,616.98
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
6、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 6,173,500.53
加：年初未分配利润 30,872,819.58
其他转入
减：提取法定盈余公积 617,350.05
提取法定公益金
未分配利润 36,428,970.06
7、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
普通光学玻璃 27,993,778.95 19,969,910.61 39,948,208.51 28,392,335.07
投影、数码类光学玻璃 54,284,047.06 31,447,521.50 45,443,347.07 27,081,043.95
普通光学型件 46,905,628.19 50,275,976.50 46,002,965.61 46,288,005.16
投影光学型件 14,778,597.74 12,079,080.34 8,370,583.05 7,585,586.10
合计 143,962,051.94 113,772,488.95 139,765,104.24 109,346,970.28
抵消后合计 143,962,051.94 113,772,488.95 139,765,104.24 109,346,970.28
8、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -7,883.81 -2,846,905.60
长期股权投资差额摊销 -131,432.05 -52,572.84
合计 -139,315.86 -2,899,478.45
53
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称
注册地
址
主营业务
与本
公司
关系
经济
性质
法人代表
湖北华光新
材料有限公
司
湖北省
襄樊市
长虹北
路
眼镜、望远镜、普通机械、电器机械及器材的
制造和销售
控股
股东
国有
独资
公司
李建模
中国兵器工
业集团公司
北京市
三里河
46 号
中央直接管理的特大型国有重要骨干企业，国
家授权投资的机构和资产经营主体，代表国务
院对授权经营的国有资产行使出资人的权利。
间接
控股
股东
国有
独资
公司
马之庚
襄樊华光特
科技术有限
公司
湖北省
襄樊市
长虹北
路
生产、销售磁盘玻璃基板，研究、开发新型信
息材料及相关技术咨询服务
控股
子公
司
中外
合资
詹祖盛
湖北省鄂州
冠华器材有
限责任公司
湖北省
鄂州市
庙鹅岭
村
光学玻璃、工艺品玻璃等产品的研发和制造
控股
子公
司
有限
责任
公司
詹祖盛
云南天达光
伏光学有限
公司
云南昆
明
太阳能电池及相关产品的研发、生产、销售及
服务咨询
控股
子公
司
中外
合资
高汝森
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
湖北华光新材料有限公司 107,510,000.00 -37,460,000 70,050,000
中国兵器工业集团公司 25,400,000,000.00 25,400,000,000.00
襄樊华光特科技术有限公司 12,450,000.00 -4,670,000.00 7,780,000.00
湖北省鄂州冠华器材有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
云南天达光伏光学有限公司 62,000,000.00 25,000,000.00 87,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称
所持股份期初
数
所持股份
比例期初
数（％）
所持股份增减
所持股份
增减比例
（％）
所持股份期末
数
所持股份
比例期末
数（％）
湖北华光新材料
有限公司
31,700,000.00 45.29 -10,698,750.00 -15.29 21,001,250.00 30.00
中国兵器工业集
团公司
32,700,000.00 46.71 -336,250 -0.48 32,363,750.00 46.23
襄樊华光特科技
术有限公司
4,279,000.00 55 4,279,000.00 55
湖北省鄂州冠华
器材有限责任公
10,200,000.00 51 10,200,000.00 51
54
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
司
云南天达光伏光
学有限公司
4,000,000.00 6.45 41,315,200.00 45.64 45,315,200.00 52.09
中国兵器工业集团公司通过湖北华光新材料有限公司、西安北方光电有限公司间接持有本公司总股份
的46.23%。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
西安北方光电有限公司 参股股东
襄樊华天元件有限公司 参股股东
南阳市卧龙光学有限公司 参股股东
深圳市同仁和实业有限公司 参股股东
浙江华东光电仪器有限公司 母公司控股子公司
嘉兴华光器材厂 母公司控股子公司
襄樊华明光学元件有限责任公司 母公司控股子公司
湖北华之光国际贸易公司 母公司控股子公司
中国兵器集团公司控制的企业 其它关联关系
中国兵器工业集团公司拥有研发、贸易和生产制造企业共158家，其中，云南北方光学电子集团
公司、西安北方光电有限公司、河南平原光学电子仪器厂、北京华北光学仪器厂、北京长城光学仪器
厂、南京旭光仪器厂、江苏湖光光学电子仪器厂、江苏曙光光学电子仪器厂、山东光电仪器厂、西安
亚西光电仪器厂等十家企业是本公司所从事业务的下游企业，湖北华光新材料有限公司和西安北方光
电有限公司是本公司的股东。本公司与云南北方光学电子集团公司、河南北方平原光电有限公司等单
位存在关联交易；与云南北方光学电子集团公司所控制的云南奥凯科技开发有限公司控股的云南海口
云海光学元件厂、云南奥凯科技开发有限公司，河南北方平原光电有限公司所控股的河南焦作平光创
辉光电科技有限公司存在关联交易。其它企业是与本公司不存在业务关联或业务往来关系的企业。
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易金
额的比例(%)
金额
占同类交易金
额的比例(%)
湖北华光新材
料有限公司
租土地 641,940.96 100 641,940.96 100
湖北华光新材
料有限公司
服务 629,885.52 100 629,885.52 100
湖北华光新材
料有限公司
采购产
品
11,583.34 0.02
襄樊华明光学
元件有限责任
公司
采购产
品
467,940.41 1.00
襄樊华明光学
元件有限责任
公司
采购材
料
100,069.25 0.19 121,888.57 0.26
襄樊华天元件
有限公司
修窑炉 134,415.32 100 279,528.79 100
襄樊华天元件采购材659,729.91 1.41
55
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
有限公司 料
襄樊华天元件
有限公司
供水电 59,140.93 1.50 71,458.79 2.37
襄樊华天元件
有限公司
供材料 75,979.52 2.52
华之光国际贸
易有限公司
采购材
料
858,623.81 1.61 5,868,887.80 12.52
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交
易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
湖北华光新材料有
限公司
供水
电
760,857.73 20 466,954.32 15.48
湖北华光新材料有
限公司
销材
料
354,463.35 9.30 100,303.26 3.32
湖北华光新材料有
限公司
销产
品
2,085,078.52 1.26
襄樊华明光学元件
有限责任公司
销产
品
394,964.36 0.25
襄樊华明光学元件
有限责任公司
销材
料
80,041.62 2.10 151,010.46 5.00
湖北华光新材料有
限公司丹阳分公司
销产
品
1,046,002.38 0.66
河南南阳卧龙光学
有限公司
销产
品
338,061.34 0.21 202,665.36 0.13
云南北方光学仪器
有限公司
销产
品
496,601.54 0.30 906,523.00 0.58
河南北方平原光电
有限公司
销产
品
34,974.36 0.02
南京北方光学公司
销产
品
68,499.40 0.04 118,023.08 0.07
江苏北方湖光光电
公司
销产
品
12,068.00 0.01 54,581.20 0.03
华之光国际贸易有
限公司
销产
品
2,656,344.00 1.63 5,918,359.05 3.76
华之光国际贸易有
限公司
购产
品
3,885,566.91 8.29
云南奥凯科技开发
有限公司
销产
品
263,495.51 0.16 309,633.51 0.20
山东北方光学电子
有限公司
销产
品
298,284.20 0.18
北方光电科技股份
有限公司中山精密
光学分公司
销产
品
108,667.70 0.07 8,819,132.99 5.60
56
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 河南南阳卧龙光学有限公司 684,669.64 346,608.30
应收账款 云南北方光学电子集团公司 334,201.64 800,562.30
应收账款 山东北方光学电子有限公司 300,064.20
应收账款 西安北方光电有限公司 24,645.84
应收账款 河南北方平原光电有限公司 41,278.02
应收账款 云南奥凯科技开发有限公司 200,997.05 206,516.75
应收账款 云南昆明云海光学元件厂 661,782.50
应收账款 河南焦作平光创辉光电科技公司 28,646.95
应收账款 南京北方光学公司 46,825.40 143,150.00
应收账款 江苏北方湖光光电公司 985.62 64,864.62
应收账款 北方光电科技股份有限公司中山精密光学分公司 108,667.70
应收账款 广东深圳北方光学实业公司 859.20
预付账款 湖北华之光国际贸易有限公司 171,015.78
应付账款 襄樊华天元件有限公司 2,692,698.79 3,656,641.14
应付账款 湖北华之光国际贸易有限公司 743,742.96 1,232,448.73
其他应付款 湖北华光新材料有限公司 3,296,050.33 8,053,046.08
其他应付款 襄樊华明光学元件有限责任公司 16,870.16 41,877.61
应付票据 襄樊华天元件有限公司 100,000.00 0
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业企业会计准则第1号——
存货〉等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依
据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情
况见《关于湖北新华光信息材料股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告》，其中
差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
(十二)其他重要事项：
报告期内，本公司收到湖北省襄樊市中级人民法院应诉通知书。湖北省襄樊市中级人民法院受理
河南省方城县光明化工有限公司诉本公司买卖合同纠纷案。河南省方城县光明化工有限公司是本公司
原材料红丹粉的供应商，要求本公司偿还欠付的货款本金2,859,485.16元，并要求本公司承担欠付贷
款利息181,497.60元和全部诉讼费用。受原告河南方城县光明化工有限公司的财产保全申请，襄樊市
中级人民法院对本公司采取财产保全措施，依法冻结了本公司的部分银行账户。
接到应诉通知书后，本公司就原告所供产品存在质量问题而给本公司造成质量损失一事依法向襄
57
湖北新华光信息材料股份有限公司 2006年年度报告
樊市中级人民法院提起民事反诉，要求河南省方城县光明化工有限公司承担本公司的产品质量损失
1,004,181.19元。目前,本案正在审理过程中。
十二、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、公司第二届董事会第十九次会议决议。
4、公司第二届监事会第十二次会议决议。
董事长：詹祖盛
湖北新华光信息材料股份有限公司
2007年3月9日
58
每日必读
