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目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事杨开忠，因公未能出席。
3、公司负责人董事长詹祖盛先生、总经理李克炎先生，主管会计工作负责人副总
经理兼财务总监王朝钦先生，会计机构负责人（会计主管人员）财务部部长李光元先生
声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北新华光信息材料股份有限公司
公司英文名称：HuBei New HuaGuang Information Materials CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NHG
2、公司法定代表人：詹祖盛
3、公司董事会秘书：樊后檐
l联系地址：湖北省襄樊市长虹北路129号公司董事会秘书办公室
电话：0710－3349712
传真：0710－3349308
E-mail：fhy@hbnhg.com
4、公司注册地址：湖北省襄樊市长虹北路129号
公司办公地址：湖北省襄樊市长虹北路129号
邮政编码：441003
公司国际互联网网址：http://www.hbnhg.com
公司电子信箱：hbnhg@hbnhg.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新华光
公司A股代码：600184
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年8月31日
公司首次注册登记地点：湖北省襄樊市长虹北路129号
公司变更注册登记日期：2003年10月31日
公司变更注册登记地点：湖北省襄樊市长虹北路129号
公司法人营业执照注册号：4200001141750
公司税务登记号码：420606722029059
公司聘请的境内会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖北省武汉市武昌区东湖路7号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:万元 币种:人民币
利润总额 851.85
净利润 889.48
扣除非经常性损益后的净利润 827.44
主营业务利润 3,268.00
其他业务利润 13.84
营业利润 557.06
投资收益 -0.19
补贴收入 319.70
营业外收支净额 24.72
经营活动产生的现金流量净额 534.26
现金及现金等价物净增加额 -8,725.71
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 16.96
各种形式的政府补贴 -79.00
合计 -62.04
1、处置除公司产品外的其他资产产生的损益16.96万元：公司处置固定资产的损失
。
2、各种形式的政府补贴79万元：出口机电产品研发资金项目补贴30万元，2004年
度湖北省重大新产品开发专项补贴20万元，2004年度科技攻关项目经费10万元，创新基
金项目验收贴息19万元。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入(万元) 12,694.87
利润总额(万元) 851.85
净利润(万元) 889.48
扣除非经常性损益的净
827.44
利润(万元)
2004年末
总资产(万元) 41,873.04
股东权益(万元) 27,187.26
经营活动产生的现金流
534.26
量净额(万元)
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄）
0.13
(元)
最新每股收益(元)
净资产收益率（全面摊
3.27
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 3.04
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
0.08
金流量净额(元)
每股收益（加权平均）
0.13
(元)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面 0.12
摊薄）(元)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权 0.12
平均）(元)
净资产收益率（加权平
3.25
均）（%）(元)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 3.02
（加权平均）（%）(元)
2004年末
每股净资产(元) 3.88
调整后的每股净资产
3.88
(元)
2003年
主要会计数据 调整后 调整前
9,700.68 9,700.68
主营业务收入(万元) 1,312.99 1,312.99
利润总额(万元) 1,329.23 1,329.23
净利润(万元)
扣除非经常性损益的净 1,309.54 1,309.54
利润(万元) 2003年末
调整后 调整前
40,752.71 40,752.71
总资产(万元) 26,950.54 26,950.54
股东权益(万元)
经营活动产生的现金流 605.21 605.21
量净额(万元) 2003年
主要财务指标 调整后 调整前
每股收益（全面摊薄） 0.19 0.19
(元)
最新每股收益(元)
净资产收益率（全面摊 4.93 4.93
薄）（%）
扣除非经常性损益的净 4.86 4.86
利润的净资产收益率
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现 0.09 0.09
金流量净额(元)
每股收益（加权平均） 0.30 0.30
(元)
扣除非经常性损益的净 0.19 0.19
利润的每股收益（全面
摊薄）(元)
扣除非经常性损益的净 0.29 0.29
利润的每股收益（加权
平均）(元)
净资产收益率（加权平 10.63 10.63
均）（%）(元)
扣除非经常性损益的净 10.47 10.47
利润的净资产收益率
（加权平均）（%）(元) 2003年末
调整后 调整前
3.85 3.85
每股净资产(元)
调整后的每股净资产 3.85 3.85
本期比上期增减
主要会计数据
(%)
主营业务收入(万元) 30.87
利润总额(万元) -35.12
净利润(万元) -33.08
扣除非经常性损益的净
-36.81
利润(万元)
本期比上期增减
(%)
总资产(万元) 2.75
股东权益(万元) 0.88
经营活动产生的现金流
-11.72
量净额(万元)
本期比上期增减
主要财务指标
(%)
每股收益（全面摊薄）
-31.58
(元)
最新每股收益(元)
净资产收益率（全面摊
-33.67
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 -37.45
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
-11.11
金流量净额(元)
每股收益（加权平均）
-56.67
(元)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面 -36.84
摊薄）(元)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权 -58.62
平均）(元)
净资产收益率（加权平
-69.43
均）（%）(元)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 -71.16
（加权平均）（%）(元)
本期比上期增减
(%)
每股净资产(元) 0.78
调整后的每股净资产
0.78
(元)
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入(万元) 9,028.78 9,028.78
利润总额(万元) 1,522.64 1,522.64
净利润(万元) 1,267.58 1,267.58
扣除非经常性损益的净
1,270.32 1,270.32
利润(万元)
2002年末
调整后 调整前
总资产(万元) 21,878.72 21,878.72
股东权益(万元) 8,929.08 8,929.08
经营活动产生的现金流
1,754.18 1,754.18
量净额(万元)
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊薄）
0.32 0.32
(元)
最新每股收益(元)
净资产收益率（全面摊
14.20 14.20
薄）（%）
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 14.23 14.23
（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现
0.44 0.44
金流量净额(元)
每股收益（加权平均）
0.32 0.32
(元)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（全面 0.32 0.32
摊薄）(元)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益（加权 0.32 0.32
平均）(元)
净资产收益率（加权平
15.29 15.29
均）（%）(元)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率 15.32 15.32
（加权平均）（%）(元)
2002年末
调整后 调整前
每股净资产(元) 2.23 2.23
调整后的每股净资产
2.23 2.23
(元)
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.02 11.93
营业利润 2.05 2.03
净利润 3.27 3.25
扣除非经常性损益后的净利润 3.04 3.02
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.47 0.47
营业利润 0.08 0.08
净利润 0.13 0.13
扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 70,000,000.00 163,157,789.30
本期增加 472,396.75
本期减少
期末数 70,000,000.00 163,630,186.05
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 4,434,761.81 4,434,761.81
本期增加 888,625.20 888,625.20
本期减少
期末数 5,323,387.01 5,323,387.01
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 27,478,094.49 269,505,407.41
本期增加 8,894,760.72 11,144,407.87
本期减少 8,777,250.40 8,777,250.40
期末数 27,595,604.81 271,872,564.88
1、资本公积变动原因：公司对鄂州冠华投资产生的股权投资贷差增加资本公积19
5,916.45元，债务重组收入及核销应付账款增加资本公积276,480.30元。
2、法定盈余公积和法定公益金增加系按母公司净利润的10%分别计提的法定盈余公
积和法定公益金。
3、未分配利润：
本期实现利润转入增加8,894,760.72元，本期利润分配减少8,777,250.40元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 40,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000
三、股份总数 70,000,000
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 40,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000
三、股份总数 70,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元）
A股 2003-10-22 6.14
种类 发行数量 上市日期
A股 30,000,000 2003-11-06
获准上市 交易终止
种类
交易数量 日期
A股 30,000,000
1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]122号《关于核准湖北新华光信息
材料股份有限公司公开发行股票的通知》，2003年10月22日，公司采用向二级市场投资
者定价配售的方式发行每股面值1.00元的人民币普通股3000万股，每股发行价为6.14元
。根据上海证券交易所上证上字[2003]131号文《关于湖北新华光信息材料股份有限公
司人民币普通股股票上市交易的通知》，2003年11月6日，本公司3000万股社会公众股
在上海证券交易所挂牌交易。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为14,532户其中非流通股股东5户，流通A股股东14,527户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减
况
湖北华光新材料有限公司 0 31,700,000
襄樊华天元件有限公司 0 5,300,000
国信证券有限责任公司 1,781,888 1,781,888
南阳市卧龙光学有限公司 0 1,000,000
北方光电工贸有限公司 0 1,000,000
深圳市同仁和实业有限公
0 1,000,000
司
柯伟川 202,000 202,000
常州新区河海街道茶亭割
90,000 90,000
绒厂
安红霞 67,800 67,800
邱伦 62,400 62,400
股份类别股
份类别（已
股东名称(全称) 比例(%)
流通或未流
通）
湖北华光新材料有限公司 45.29 未流通
襄樊华天元件有限公司 7.57 未流通
国信证券有限责任公司 2.55 已流通
南阳市卧龙光学有限公司 1.43 未流通
北方光电工贸有限公司 1.43 未流通
深圳市同仁和实业有限公
1.43 未流通
司
柯伟川 0.29 已流通
常州新区河海街道茶亭割
0.13 已流通
绒厂
安红霞 0.10 已流通
邱伦 0.09 已流通
股东性质
股东名称(全称) 质押或冻 （国有股东
结情况 或外资股
湖北华光新材料有限公司 东）
襄樊华天元件有限公司 国有股东
法人股东
国信证券有限责任公司 社会公众股
未知
南阳市卧龙光学有限公司 东
北方光电工贸有限公司 法人股东
深圳市同仁和实业有限公 国有股东
司 法人股东
柯伟川
常州新区河海街道茶亭割 未知 自然人股东
社会公众股
绒厂 未知
安红霞 东
邱伦 未知 自然人股东
未知 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
前十名股东中湖北华光新材料有限公司、北方光电工贸有限公司的实际控制人同为
中国兵器工业集团公司，上述两股东之间存在一定的关联关系，但不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间未知有无关联关系或
是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：湖北华光新材料有限公司
法人代表：李建模
注册资本：10,751万元人民币
成立日期：2000年10月18日
主要经营业务或管理活动：眼镜、望远镜、普通机械、电气机械及器材的制造和销
售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材
料、机器设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开展本企业的进料加工和“
三来一补”业务；房屋租赁；批零兼营五金交电、日用百货。
（2）实际控制人情况
公司名称：中国兵器工业集团公司
湖北华光新材料有限公司的实际控制人中国兵器工业集团公司是中央直接管理的特
大型国有重要骨干企业，是国家应对挑战和危机的战略性团队，集中了中国兵器工业的
骨干研制和生产能力，代表着中国兵器工业的发展方向和水平；中国兵器工业集团公司
是国家授权投资的机构和国有资产经营主体，享有投资决策权、资产收益权、外事审批
权、进出口权和工程承包权，实行产品经营与资本经营相结合；中国兵器工业集团公司
是中国最大的武器装备制造集团，在中国的国防现代化建设中发挥着基础性的战略地位
和作用。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
国信证券有限责任公司 1,781,888
柯伟川 202,000
常州新区河海街道茶亭割绒厂 90,000
安红霞 67,800
邱伦 62,400
毛利英 60,000
辛晟昱 58,600
吴美琴 56,100
李美香 51,000
王静贤 50,939
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
国信证券有限责任公司 A股
柯伟川 A股
常州新区河海街道茶亭割绒厂 A股
安红霞 A股
邱伦 A股
毛利英 A股
辛晟昱 A股
吴美琴 A股
李美香 A股
王静贤 A股
公司未知前10名流通股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
公司未知前10名流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 性别 年龄
詹祖盛 男 43
李克炎 男 42
王朝钦 男 41
冯继平 男 42
齐宝玉 男 55
李生新 男 57
干福熹 男 72
王志泰 男 64
杨开忠 男 43
邓长根 男 57
张百锋 男 34
宋传华 男 47
万启成 男 50
张延宏 男 57
孔晓华 男 33
刘向东 男 42
张 卫 男 35
樊后檐 男 35
姓名 职务 任期起止日期
詹祖盛 董事长 2003.12-2006.12
李克炎 董事、总经理 2005.2-2006.12
王朝钦 董事、副总经理 2003.12-2006.12
冯继平 董事 2003.12-2006.12
齐宝玉 董事 2003.12-2006.12
李生新 董事 2003.12-2006.12
干福熹 独立董事 2003.12-2005.02
王志泰 独立董事 2003.12-2006.12
杨开忠 独立董事 2003.12-2006.12
邓长根 独立董事 2004.11-2006.12
张百锋 监事会主席 2004.12-2006.12
宋传华 监事 2003.12-2006.12
万启成 监事 2003.12-2006.12
张延宏 监事 2003.12-2006.12
孔晓华 监事 2003.12-2006.12
刘向东 副总经理 2003.12-2006.12
张 卫 副总经理 2003.12-2006.12
樊后檐 董事会秘书 2003.12-2006.12
年初 年末
姓名
持股数 持股数
詹祖盛 0 0
李克炎 0 0
王朝钦 0 0
冯继平 0 0
齐宝玉 0 0
李生新 0 0
干福熹 0 0
王志泰 0 0
杨开忠 0 0
邓长根 0 0
张百锋 0 0
宋传华 0 0
万启成 0 0
张延宏 0 0
孔晓华 0 0
刘向东 0 0
张 卫 0 0
樊后檐 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)詹祖盛，湖北松滋人，博士研究生，研究员级高级工程师，1983年参加工作，
历任湖北华光器材厂车间主任、副总工程师、厂长。现任湖北华光新材料有限公司董事
、总经理。
(2)李克炎，湖北仙桃人，MBA，高级工程师，1986年参加工作，历任湖北华光器材
厂销售处处长、销售公司总经理，本公司副总经理。现任本公司总经理。
(3)王朝钦，湖北枝城人，硕士，高级会计师，1982年参加工作，历任湖北华中精
密仪器厂财务处副处长、处长、河南中原机械厂总会计师、湖北华光器材厂总会计师。
现任湖北华光新材料有限公司董事，本公司党委书记、董事、副总经理、财务总监。
(4)冯继平，湖北浠水人，硕士，统计师，1981年参加工作，历任湖北华光器材厂
劳动人事处副处长、厂办副主任、主任、组织人劳处处长、湖北华光器材厂副厂长、湖
北华光新材料有限公司副总经理。现任吉林东光集团副总经理。
(5)齐宝玉，河北宁河人，本科学历，工程师，1968年参加工作，历任兵器部西北
应用光学研究所工程师、深圳国际贸易展览公司总经理、深圳市国际贸易促进委员会信
息部工程师、深圳市华嘉翔实业有限公司董事长。现任深圳市同仁和实业有限公司董事
长。
(6)李生新，陕西礼泉人，大学专科，高级经济师，1968年参加工作，历任河南中
南光电仪器厂车间支部书记、副主任、厂部办公室副主任、财务科长、副总会计师、副
厂长、利达公司总经理、河南中南光电仪器厂党委书记，现任河南中光学集团有限公司
总经理、南阳市卧龙光学有限公司董事长。
(7)干福熹，浙江杭州人，化学博士，博士生导师，研究员，中国科学院院士、世
界科学院院士。历任两届国务院学位委员会委员、中国科学院上海分院副院长和中国科
学院上海光学精密机械研究所所长、上海市科学技术协会副主席、上海市科学技术协会
荣誉委员。曾担任过中国大恒公司副董事长、总裁，科深光电公司、上海大祥光学公司
、上海科望光学公司董事长。现任国家激光技术重点实验室学术委员会主任、中国科学
技术协会常务委员会委员、中国硅酸盐学会副理事长、中国光学学会副理事长、美国光
学学会和国际光电仪器和工程学会（SPIE）高等会员（FELLOW）。
(8)王志泰，大学本科会计专业，高级经济师、注册会计师，曾任中国租赁有限公
司股东、中国人寿保险总公司巡视员；曾在中央财经金融学院会计系、西藏阿里革吉县
银行工作，历任财政部商业外贸金融财务司处长、中国水产科学研究院财务处处长、中
国人民保险公司寿险核算处处长、中国人保信托投资公司副总经理。1996年至2001年6
月期间，还曾兼任安徽黄山市花溪饭店（中外合资）董事长、北京三联汽车服务技术有
限公司（中外合资）副董事长、上海中保大厦董事、中国企业发展研究中心副理事长。
2001年10月参加了中国证券监督管理委员会和清华大学经济管理学院共同举办的上市公
司独立董事培训班，取得了结业证书。
(9)邓长根，大学，研究员级高级工程师，学术带头人，1994年获国务院特殊津贴
。历任成都光明器材厂副厂长、党委委员；中国光学学会硅酸盐专委会副主任；中国稀
土学会玻璃陶瓷专委会副主任；四川省兵工学会常务理事；四川省专家评审委员会委员
；成都市科学技术协会委员；成都市企业科协研究会副理事长；成都光明光电信息材料
有限公司董事；中外合资成都奥格光学玻璃有限公司董事；中外合资都江堰光明眼镜材
料公司董事；都江堰光电材料有限公司副董事长、总经理；四川宏达化工股份有限公司
独立董事、总经理。现任四川宏达股份有限公司常务副总裁、党委委员。
(10)杨开忠，湖南常德人，经济学博士，地理学博士后，北京大学教授，曾任北京
大学城市与环境学系系主任、地理学和经济学博士生导师，现任首都发展研究院常务副
院长。
(11)张百锋，硕士研究生，政工师，历任西安北方光电有限公司党群工作部部长，
纪监处处长，组织处处长，团委书记，监事会秘书。现任湖北新华光信息材料股份有限
公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。
(12)宋传华，山东滕县人，硕士，高级工程师。1982年参加工作，历任湖北华光器
材厂车间副主任、副总工程师、湖北华光新材料有限公司副总经理、襄樊华明光学元件
有限公司董事长、本公司董事。现任湖北华光新材料有限公司系统总师、科技带头人。
(13)万启成，湖北谷城县人，大学学历，高级工程师，1977年参加工作，历任湖北
华光器材厂工程师、四车间副总兼主任、书记，湖北华光器材厂高温元件分厂副总兼厂
长、书记，襄樊华天元件有限公司总经理、董事长。现任襄樊华天元件有限公司执行董
事、襄樊华明光学元件有限公司董事长。
(14)张延宏，河南偃师县人，大学学历，经济师，1969年参加工作，历任国营258
厂企业管理处副处长、销售处处长，北方光电工贸有限公司经管处副处长。现任中国眼
镜协会副理事长、北方光电工贸有限公司经管处处长。
(15)孔晓华，湖北大冶人，大学学历，经济师，1996年参加工作。现任本公司法律
顾问、审计部干事。
(16)刘向东，河北涿鹿人，硕士，高级工程师。1983年参加工作，历任涿县玻璃厂
副科长、蓬莱光学仪器厂技术干部、湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司总经理、本公
司副总经理，现任本公司副总经理。
(17)张卫，湖北武汉人，硕士，高级工程师。1993年参加工作，历任湖北华光器材
厂车间副主任、主任、光玻分厂副厂长、本公司副总经理，现任本公司副总经理。
(18)樊后檐，湖北武汉人，硕士研究生，经济师。1995年参加工作，先后在湖北华
光器材厂生产技术处、计划生产处、计划财务部、发展规划部工作，历任本公司总经理
办公室主任助理、证券部部长、董事会秘书、总经理助理，现任本公司董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
詹祖盛 湖北华光新材料有限公司 董事、总经理
王朝钦 湖北华光新材料有限公司 董事
冯继平 湖北华光新材料有限公司 副总经理
宋传华 湖北华光新材料有限公司 副总经理
齐宝玉 深圳市同仁和实业有限公司 董事长
李生新 南阳市卧龙光学有限公司 董事长
万启成 襄樊华天元件有限公司 董事长
张延宏 北方光电工贸有限公司 经管处处长
姓名 任期起始日期 任期终止日期
詹祖盛 2000-10-18
王朝钦 2000-10-18
冯继平 2000-10-18 2004-12-31
宋传华 2000-10-18 2004-12-31
齐宝玉 2000-06-05
李生新 2002-02-15
万启成 2002-03-20
张延宏 1996-02-01
是否领取报
姓名
酬津贴
詹祖盛 否
王朝钦 否
冯继平 是
宋传华 是
齐宝玉 是
李生新 否
万启成 是
张延宏 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
湖北省鄂州市冠
詹祖盛 华器材有限责任 董事
公司
湖北省鄂州市冠
华器材有限责任
王朝钦 董事
公司、凤凰光学
上海有限公司
湖北省鄂州市冠
刘向东 华器材有限责任 董事
公司
云南天达光伏科
樊后檐 董事
技股份有限公司
是否领取
姓名 任期起始日期 任期终止日期
报酬津贴
詹祖盛 否
王朝钦 否
刘向东 否
樊后檐 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 80.3
金额最高的前三名董事的报酬总额 29.3
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 25.8
独立董事的津贴 9
2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他
关联单位领取报酬津贴
冯继平 是
齐宝玉 是
李生新 否
宋传华 是
万启成 是
张延宏 是
3、报酬区间
报酬数额区间 人数
10万元以上 2
5－10万元 6
5万元以下 5
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
熊熙然 总经理 工作调动
2004年11月23日，公司2004年第一次临时股东大会通过了聘请独立董事的议案，聘
任邓长根先生为公司第二届董事会独立董事。
2004年12月31日，公司召开第二届董事会第六次会议，同意公司熊熙然先生因为工
作调动辞去总经理职务请求，同时聘任李克炎先生为公司新一任总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为985人，需承担费用的离退休职工为70人。公司已
参加社会统筹养老保险，按规定标准及时足额上缴保险金。2004年公司根据襄樊市劳动
局襄劳<2001>29号《关于修订襄樊市城镇职工基本医疗保险暂行办法实施细则》的精神
，负担退休职工医疗保险金35222元，除此之外，公司不再对退休职工支付或负担任何
费用。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 763
销售人员 38
技术人员 118
财务人员 11
行政管理人员 56
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士及以上学历 15
本科学历 113
大专学历 174
中专及以下 683
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和
中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规
范公司运作，相继制定和修改完善了《公司章程》、《股东大会、董事会、监事会议事
规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《关联交易决策制度》、《长期投
资管理制度》、《信息披露制度》、《重大信息管理办法》等制度，符合中国证监会发
布的《上市公司治理准则》的基本要求。具体情况如下：
（1）关于股东与股东大会：公司能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集
、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，使股东充分行使表
决权；能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的职权；尽可
能避免关联交易，通过各种努力将关联交易减少到最低限度。公司还认真接待每一位股
东来访和来电咨询，在公司网站上建立投资者关系专栏，使股东了解公司的治理及运作
情况。
（2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，董事
会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规则》、《
独立董事制度》开展工作，认真执行股东大会决议；各位董事以认真负责的态度出席公
司董事会和股东大会，并发表专项意见；主动了解公司相关情况，提出建议；积极接受
有关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。
（3）关于监事和监事会：公司加强监事会的力量和监督力度，建立了监事会信息
联络员网络，并按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，列席公司股东大会
和董事会，认真履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行
合法监督和建议。
（4）关于经理层：公司经理层向年轻化、知识化发展，且结构更加合理，能够很
好地完成生产经营任务和执行董事会决议。
（5）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预
公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股
股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会、经理层
和经营管理的职能部门能够独立运作；公司董事长与控股股东董事长分设；公司经理层
均在本公司领取报酬，不存在双重任职现象。
（6）关于绩效评价与激励约束机制：公司对经理层已制定了一些绩效评价、考核
和激励约束机制政策，并正在积极着手寻找其他有效的办法和途径，来进一步完善高管
人员的绩效评价标准和激励约束机制。
（7）关于利益相关者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、
供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。
（8）关于信息披露：公司制定了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责信息披
露工作，接待股东、投资者的来访和咨询；及时准确地向证监会派出机构报告有关情况
。
2、2004年主要工作
2003年年度股东大会审议通过关于设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专项委员
会的议案，并制定了相应的董事会专门委员会实施细则；修订了股东大会、董事会议事
规则、关联交易决策制度、信息披露制度；二届二次董事会还制定了投资者关系管理办
法、重大信息管理办法，使公司制度体系不断完善，更加符合公司实际及法律、法规对
上市公司要求。2004年11月《上海证券交易所股票上市规则》后，公司还将对现行的相
关制度适时进行相应修订。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董 本年应参加董
亲自出席（次）
事姓名 事会次数
干福熹 5 2
王志泰 5 5
杨开忠 5 3
邓长根 1 1
独立董 委托出席 缺席
备注
事姓名 （次） （次）
因年岁已高，2004
干福熹 3 0
年12月已提出辞呈
王志泰 0 0
杨开忠 2 0
邓长根 0 0 2004年11月聘任
公司根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
》等规定，建立了独立董事制度，截止2004年12月31日，公司10名董事中有4名独立董
事，专业涵盖会计、管理、技术等方面，董事会人员结构和专业结构进一步合理。
独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极认真
参加公司董事会和股东大会，因故未能参会时均委托其他董事代为行使表决权，为公司
的长远发展和管理出谋划策，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了积
极作用，维护了广大中小股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司生产经营从原材料采购、产品研制开发、生产到销售的全过程
均是独立完整的，完全不依赖控股股东。
2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，与所有员工均签订了
劳动合同，公司现在的经理层人员都在本公司领取报酬，没有双重任职现象。
3)、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统和配套设施、独立拥有采购和
销售系统，拥有相应的工业知识产权、商标等无形资产。
4)、机构方面：公司建立了能够满足生产经营管理需要的组织机构，“三会”运作
良好，各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。
5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
1.据公司章程规定,由公司董事会决定公司高级管理人员的聘任：聘任或者解聘公
司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名,聘任或解聘公司副总经理、财务总监等高
级管理人员,任期三年。公司与所有高级管理人员签订了聘用合同，并根据公司总经理
工作细则，明确了高级管理人员的职责与义务。
2.公司董事会通过了公司经营者薪酬待遇暂行办法，对公司经理层实行岗位绩效
工资形式的年薪制，按经营业绩和个人岗位工作业绩量化考核，具体由公司董事会根据
经营者薪酬待遇暂行办法对公司高级管理人员的经营管理业绩进行考评。
3.公司制定和实施了领导人员管理办法、科技与经营成果奖励暂行办法、“拔尖
人才”评审奖励办法等，规范了对公司经理层及相关专业人才的约束与激励。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年3月18日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登《湖北新华
光信息材料股份有限公司第二届董事会第二次会议决议公告暨召开2003年度股东大会的
通知》。2004年4月22日，公司2003年度股东大会在襄樊市风神宾馆会议室召开。股东
或授权代表共4人出席了会议，代表股份39,000,000股，占公司总股本的55.71%，符合
公司法和有关法律、法规的规定。董事长詹祖盛先生召集并主持了股东大会。
股东大会通过的决议及披露情况：
根据议程，股东大会听取、审议并以记名投票表决方式一致通过以下事宜：
1.2003年年度报告及摘要。
2.2003年度董事会工作报告。
3.2003年度监事会工作报告。
4.2003年度财务决算报告。
5.2003年度利润分配方案。
6.续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司2004年度审计机构并确定其报酬的议
案。
7.修订股东大会、董事会和监事会议事规则的议案。
8.修订关联交易决策制度的议案。
9.修订信息披露制度的议案。
10.设立董事会专门委员会的议案。
11.向中国农业银行樊东支行借款1930万元归还中国银行襄阳支行和中国工商银行
襄樊科技支行到期借款的议案。
公司年度股东大会决议公告已于2004年4月23日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年10月22日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登《湖北新华
光信息材料股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告及召开2004年第一次临时股
东大会的通知》。
公司2004年第一次临时股东大会于2004年11月23日在公司会议室召开，股东或授权
代表共4人出席了会议，代表股份39,000,000股，占公司总股本的55.71%，符合公司法
和有关法律、法规的规定。董事长詹祖盛先生召集并主持了股东大会。
股东大会通过的决议及披露情况：
根据议程，股东大会听取、审议并以记名投票表决方式一致通过以下议案：
1.关于调整募集资金项目投资额的议案。
2.关于修改公司章程的议案。
3.关于聘任独立董事的议案。
公司临时股东大会决议公告已于2004年11月24日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，随着家庭数码产品和影像产品的价格下降，居民消费水平的提高，市场对
数码投影类光学玻璃产品的需求出现较强的增长趋势，公司一季度该类产品曾出现供不
应求的现象，并带动相关产品的市场需求。但由于国家宏观调控及随着我国经济快速发
展出现的电力紧张，本公司及下游企业的生产经营都不同程度受到影响。
2004年是公司上市后第一个完整财务会计年度，公司借助股票发行上市的契机，积
极利用募集资金进行项目建设，进行产品结构调整，优化产品组合，高档次光学玻璃产
品在公司生产及销售中的比例不断提高，并努力寻求海外市场。经公司全体员工的共同
努力，2004年实现销售收入12694.87万元，同比增长30.87%；出口创汇259.28万美元，
同比增长25.02%；实现净利润889.48万元，同比降低33.08%。
虽然本年度销售收入较上年有较大幅度上涨，但由于电力紧张、电价上涨、取消用
电大户电价优惠政策、原材料价格上涨，致使单位成本增加，盈利能力下降；同时由于
限电，部分未到大修期的熔炉被提前强制停炉大修，增加了生产成本；大修熔炉也由于
缺电无法重新投入生产，影响了公司生产能力发挥；项目由于处于建设期，未充分发挥
其潜能与预期经济效益，但其折旧计提增长额度较大（项目资产主要是铂金，尽管部分
项目未建成，但出于谨慎性原则，公司对库存铂金计提折旧），导致产品成本大幅上升
。因以上因素导致2004年经济效益并未随着销售收入增长而同步增加。
2005年，公司将围绕主业，以市场为中心，以规范技术和管理为重点，以工艺技术
研发为突破点，通过建立求真务实、持续改进的团队，提升公司竞争力，提高经济增长
的速度和质量。2005年，公司将根据市场情况，加快高品质光学玻璃、镧系光学玻璃项
目的建设。高品质光学玻璃已具备批量生产能力，并形成了形成了新的利润增长点；镧
系光学玻璃项目筹建准备工作基本完成，公司产品结构将得到更进一步优化，盈利能力
进一步增强。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司经营范围为：磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃基板、微晶玻璃、玻
璃微粉、玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学材料的研究、开发、
生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料
、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出
口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；光纤元器件的研究、开发
、生产、销售；光通信设备的设计、安装、调试和维修。
公司主营业务为：光学玻璃、光学玻璃一次、二次型件、微晶玻璃基板以及光电子
材料的生产与销售。
(2)主营业务分行业情况表
单位:万元 币种:人民币
占主营业务收
分行业 主营业务收入
入比例(%)
光学玻璃 12,694.87 100
其他
其中:关联交易 291.42 2.30
合计 12,694.87
内部抵消
合计 12,694.87 100
占主营业务
分行业 主营业务利润
利润比例(%)
光学玻璃 3,268.00 100
其他
其中:关联交易 118.96 3.64
合计 3,268.00
内部抵消
合计 3,268.00 100
(3)主营业务分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
占主营业务收入
分产品 主营业务收入
比例(%)
普通光玻 5,443.66 42.88
投影类光玻 3,713.23 29.25
普通型件 1,954.65 15.40
投影类型件 1,583.32 12.47
其他
其中:关联交易 291.42 2.30
合计 12,694.87
内部抵消
合计 12,694.87 100
占主营业务
分产品 主营业务利润
利润比例(%)
普通光玻 725.78 22.21
投影类光玻 2,073.29 63.44
普通型件 350.42 10.72
投影类型件 118.51 3.63
其他
其中:关联交易 118.96 3.64
合计 3,268.00
内部抵消
合计 3,268.00 100
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额2,162,9
40.88元。
(4)主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
占主营业务
分地区 主营业务收入
收入比例(%)
国内 10,550.63 83.11
国外 2,144.24 16.89
其中:关联交易 291.42 2.30
合计 12,694.87
内部抵消
合计 12,694.87
占主营业务
分地区 主营业务利润
利润比例(%)
国内 2,599.37 79.54
国外 668.63 20.46
其中:关联交易 118.96 3.64
合计 3,268.00
内部抵消
合计 3,268.00 100.00
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
光学玻璃 12,694.87 9,391.63
其中：普通光玻 5,443.66 4,702.77
投影类光玻 3,713.23 1,629.63
普通型件 1,954.65 1,598.81
投影类型件 1,583.32 1,460.42
分行业或分产品 毛利率(%)
光学玻璃 26.02
其中：普通光玻 13.61
投影类光玻 56.11
普通型件 18.20
投影类型件 7.76
2、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 10,111.85 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 4,515.32 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 70.90
前五名销售客户销售金额合计 35.57
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)受限电、停电的影响，不仅使部分熔炉被迫提前停炉大修，而且导致部分生产
单位不能满负荷运转，影响了公司生产能力的发挥。2005年，公司将加强与地方政府协
调，争取更多用电额度；加快天然气引进，减少对电能的依赖程度；加强能源管理，进
行工艺技术改造，节能增效，增产增收。
(2)由于受经济宏观调控、原材料价格上涨、电价上涨及取消能耗大户用电优惠政
策等影响，增加了单位产品生产成本。公司将采取比价采购与招标采购相结合的方式，
控制原材料成本；加大性价比较高的天然气使用量；通过产品结构调整，建立资源节约
型企业，提高投入产出比。
(3)产品结构还需继续调整。公司将继续加快募集资金项目建设，尽早形成批量生
产能力，进一步调整产品结构,形成新的经济增长点。
(4)销售规模增长不够理想。2004年度,公司销售收入虽然较上年度增长30.87%，但
总量仍然较小。公司将加大营销力度，采取更多可行的营销方式，不断扩大客户群体，
积极开拓国际市场，实现销售收入的快速增长。
(5)应收帐款仍然较高。2004年应收帐款较上年度有所下降，但总额仍然较高。公
司计划通过加大应收帐款催收力度，责任落实到销售人员个人，将货款回收率与销售业
绩、个人收入挂钩，建立坏帐损失追偿制度、客户信用制度；同时处理好经营规模扩大
与应收帐款增长之间的关系，严格赊销管理。
(6)存货增长较快。针对存货的增长，公司计划采取以下措施：一是加快原材料周
转率，制订更为科学的经济定货量；二是大力压缩传统低附加值产品的生产，减少库存
产品品种，从而减少库存产品数量；三是加大工艺技术改造，提高产品良品率，降低产
品成本；四是作好市场调研预测，生产适销对路的产品；五是加大科研投入，提高产品
技术含量，增强产品市场竞争能力，从而降低产品库存期。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金17,462.93万元人民币，已累计使用11,298.9
4万元人民币，其中本年度已使用9,688.11万元人民币，尚未使用6,357.75万元人民币
，尚未使用募集资金存于银行。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
拟投入 是否变
承诺项目名称
金额 更项目
光学加工磁盘微晶玻璃基
14,132.53 否
板产业化示范工程项目
镧系稀土光学玻璃生产线
5,205.67 否
技术改造项目
背投电视用高品质光学玻
7,059.72 否
璃生产线技术改造项目
合计 26,397.92
实际投入 预计
承诺项目名称
金额 收益
光学加工磁盘微晶玻璃基
8,168.43
板产业化示范工程项目
镧系稀土光学玻璃生产线
2,482.79
技术改造项目
背投电视用高品质光学玻
6,373.31
璃生产线技术改造项目
合计 17,024.53
是否符
实际 是否符合
承诺项目名称 合预计
收益 计划进度
收益
光学加工磁盘微晶玻璃基
493.04 否 否
板产业化示范工程项目
镧系稀土光学玻璃生产线
510.03 是 是
技术改造项目
背投电视用高品质光学玻
2,814.78 是 是
璃生产线技术改造项目
合计 3,817.85
光学加工磁盘微晶玻璃基板产业化示范工程项目：截止2004年12月31日，该项目实
际完成投资8168.43万元，其中2001年10月前自筹资金投入5393万元，2001年11月至20
04年底公司自筹资金投入2744.74万元，2004年公司用募集资金归还公司于2001年11月
至2004年底自筹资金投入额度2744.74万元，2004年公司使用募集资金实际投入30.69万
元，合计募集资金投入2775.43万元，自筹资金5393万元。2004年度实现销售收入364.
92万元，销售毛利-564.38万元，项目累计实现销售收入493.04万元。目前已接到国外
小批量生产订单，产品正处于认证阶段。
镧系稀土光学玻璃生产线技术改造项目：截止2004年12月31日，该项目实际完成投
资2,482.79万元，其中2001年10月前自筹资金投入112.80万元，2001年11月至2004年底
自筹资金投入340.47万元，2004年公司用募集资金归还公司于2001年11月至2004年底自
筹资金投入额度340.47万元，募集资金实际投入2014.75万元，合计募集资金投入2355
.22万元，自筹资金投入112.80万元。2004年度实现销售收入510.03万元，销售毛利18
5.29万元，项目累计实现销售收入510.03万元。
背投电视用高品质光学玻璃生产线技术改造项目：截止2004年12月31日，该项目实
际完成投资6,373.31万元，2001年11月至2004年底自筹资金投入444.60万元，2004年公
司用募集资金归还公司于2001年11月至2004年底自筹资金投入额度444.60万元，募集资
金实际投入5023.69万元，合计募集资金投入5468.29万元。2004年实现销售收入1977.
57万元，销售毛利1065.16万元，项目累计实现销售收入2814.78万元。
3、非募集资金项目情况
(1)出资400万元，与凤凰光学股份有限公司、科力私人有限公司、上海光盛投资有
限公司和江西三清山旅游集团有限公司合资组建凤凰光学（上海）有限公司，公司占5
%股份。目前该公司已注册成立，经营范围为光学加工、光学镜头、数字相机及其关键
件的生产和销售、相关光学仪器产品的研发、制造。通过对下游企业的投资，有利于了
解下游产业的发展动向，及时对公司经营规划进行调整；有利于扩大公司产品的销售规
模，扩大市场份额。
(2)出资400万元，与西安北方光电有限公司等9家企业发起设立云南天达光伏科技
股份有限公司，公司占6.45%的股份。目前该公司已注册成立，主要从事晶体硅太阳能
电池研制和生产，公司将积极进行太阳能电池面板玻璃的研制开发，以期形成新经济增
长点。
(3)湖北飞鹅光学材料公司
公司出资64,000.00元人民币投资该项目，已完成投资。
(4)浦江华光贸易公司
公司出资117,000.00元人民币投资该项目，已完成投资。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:万元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 41,873.04 40,752.71
主营业务利润 3,268.00 3,348.94
净利润 889.48 1,329.23
现金及现金等价物净增加额 -8,725.71 15,177.02
股东权益 27,187.26 26,950.54
项目名称 增减额 增减幅度(%)
总资产 1,120.33 2.75
主营业务利润 -80.94 -2.42
净利润 -439.75 -33.08
现金及现金等价物净增加额 -23,902.73 -157.49
股东权益 236.72 0.88
净利润减少的原因：
1、销售毛利率较去年同期下降8.99%，从而减少毛利润1140.62万元。
①2004年电力紧张，公司部分生产线被迫停产，从而影响了公司规模效益。
②2004年电力、原料价格大幅上涨，使公司产品成本有所上升。
③2003、2004年公司加大了项目投资力度，大幅增加了固定资产，增加了资产折旧
，但因项目处于建设期，产生效益滞后，项目收入并未随资产的增长而同比增加。
④公司加大了工艺技术研发、改造投入，技术开发费用同比大幅增长。
2、期间费用同比增长18.15％，净增加418.51万元。
①因镧系项目2004年度新购入大量铂金，但该项目连熔线尚未建成，部分铂金尚在
库房，因此导致折旧费用大幅增加。
②公司为了尽早实现磁盘微晶玻璃基板项目的突破，对外大力引进相关技术人才，
引进了多名国外技术人才，技术开发费增长幅度较大。
③运输费用上涨幅度较大。
3、现金及现金等价物净减少8725.71万元,减少原因：
净偿还银行借款2480万元。
对外投资800万元。
项目建设资金支出。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开了五次董事会会议，具体情况及决议内容如下：
公司第二届董事会第二次会议于2004年3月16日在公司会议室召开，会议审议并通
过了以下议案：
(1)《2003年年度报告及摘要》。
(2)《2003年度董事会工作报告》。
(3)《2003年度财务决算报告》。
(4)《2003年度利润分配预案》。
(5)《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为2004年度审计机构并确定其报酬
的预案》
(6)《关于修订股东大会、董事会议事规则的预案》。
(7)《关于修订关联交易决策制度的预案》。
(8)《关于修订信息披露制度的预案》。
(9)《关于设立董事会专门委员会的预案》。
(10)《关于向中国农业银行樊东支行借款1930万元归还中国银行襄阳支行和中国
工商银行襄樊科技支行到期借款的预案》
(11)《2003年度总经理工作报告》。
(12)《关于制定董事会专门委员会实施细则的议案》。
(13)《关于增资控股湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司的议案》。
(14)《投资者关系管理办法》。
(15)《重大信息管理办法》。
(16)《关于召开2003年度股东大会的议案》。
第二届董事会第三次会议于2004年4月19日以通讯表决的方式召开，会议审议并通
过了《2004年第一季度报告》。
第二届董事会第四次会议于2004年8月10日在公司三楼会议室召开，会议审议并通
过了以下议案：
(1)《2004年半年度报告及摘要》。
(2)《关于使用募集资金补充流动资金的议案》。
(3)《关于向华光公司丹阳分公司销售产品的议案》。
(4)《关于注销东莞分公司的议案》。
第二届董事会第五次会议于2004年10月20日在公司会议室召开，会议审议并通过了
以下议案：
(1)2004年第三季度报告。
(2)关于向工行、农行申请到期贷款展期的议案。
(3)关于发起设立云南天达光伏科技股份有限公司（暂用名）的议案。
(4)关于推选湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司董事候选人的议案。
(5)关于调整募集资金项目投资额的议案。
(6)关于修改公司章程的议案。
(7)关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
第二届董事会第六次会议于2004年12月31日在公司会议室召开，会议审议并通过了
以下议案：
(1)关于改聘总经理的议案。
(2)关于修订公司资产减值准备管理办法的议案
(3)关于变更董事的议案
(4)关于推荐云南天达光伏科技股份有限公司董事候选人的议案
(5)关于召开2005年第一次临时股东大会的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司2003年度利润分配方案执行情况：公司2003年度股东大会决定以公司2003年末
总股本70,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配
7,000,000.00元。2004年6月10日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》发布2003
年度分红派息实施公告，向2004年6月15日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东，每10股派发现金红利1.0
0元（含税）。社会公众股的红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过
其资金结算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易
的股东派发；法人股股东的现金红利由公司直接发放。2004年6月22日，公司完成此次
红利发放。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
1、利润分配预案。
经中勤万信会计师事务所有限公司审计确认，本公司2004年度实现净利润8,894,7
60.72元，提取法定盈余公积金888,625.20元、法定公益金888,625.20元，本年度实现
可供股东分配的利润为7,117,510.32元。截止2004年12月31日，公司可供股东分配利润
总额为27,595,604.81元。本年度计划不实施现金利润分红。
2、本年度不进行资本公积金转增股本。
本报告期盈利但未提出现金利润分配的原因:公司加快募集资金项目建设，部分项
目形成批量生产能力，致使公司生产规模扩大，需要增加流动资金；公司产品结构处于
优化调整中，高档次产品的比例不断加大，需要资金投入；技术升级改造及科研开发投
入加大，需要资金投入；引进天然气取代液化气需要投入资金进行管网、管道等建设；
电力及原材料价格上涨需要增加流动资金。为集中资金促进公司发展，因此本年度不实
施现金利润分红。
公司未分配利润的用途和使用计划:本年度盈利将用于暂时补充公司流动资金不足
。
公司独立董事意见：为保证公司正常运营，集中资金促进公司发展，因此本年度不
实施现金利润分红，用于暂时补充公司流动资金不足，符合公司现实情况，有利于公司
长远发展。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
湖北新华光信息材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了湖北新华光信息材料
股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年度的会计报表，根据中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内控股股东
及其他关联方占用资金情况进行了专项审计。现就贵公司报告期内控股股东及其他关联
方占用资金情况报告如下：
(一)关联方占用资金情况:
截至2004年12月31日止,贵公司账面记载的关联方占用资金余额为：1,325,866.81
元，其中：
控股股东无占用资金情况。
其他关联方的资金占用情况：
资金占用
会计报表
资金占用方 期初时点金
科目
额
河南南阳卧龙光学有限公司 应收帐款 256224.92
云南北方光学电子集团公司 应收帐款 557456.30
应收帐款
西安北方光电有限公司 24645.84
应收帐款
河南北方平原光电有限公司 124757.79
应收帐款
云南奥凯科技开发有限公司 318592.29
应收帐款
云南昆明云海光学元件厂 918528.50
应收帐款
河南焦作平光创辉光电科技公司 -4990.90
合 计 2195214.74
资金占用方 本年增加数 本年减少数
河南南阳卧龙光学有限公司 142534.75 289269.84
云南北方光学电子集团公司 721427.35 984900.50
西安北方光电有限公司 --- ---
河南北方平原光电有限公司 --- 124757.79
云南奥凯科技开发有限公司 28726.25 140000.00
云南昆明云海光学元件厂 57754.00 314500.00
河南焦作平光创辉光电科技公司 243637.85 210000.00
合 计 1194080.20 2063428.13
资金占用
资金占用方 期末时点金 备注
额
河南南阳卧龙光学有限公司 109489.83 占用销货款
云南北方光学电子集团公司 293983.15 占用销货款
西安北方光电有限公司 24645.84 占用销货款
河南北方平原光电有限公司 --- 占用销货款
云南奥凯科技开发有限公司 207318.54 占用销货款
云南昆明云海光学元件厂 661782.50 占用销货款
河南焦作平光创辉光电科技公司 28646.95 占用销货款
合 计 1325866.81 占用销货款
(二)对其控股股东及其他关联方提供担保的情况:
截止2004年12月31日,不存在贵公司对其控股股东及其他关联方提供担保的情况。
我们认为，贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况已在年报中充分披
露，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监
发[2003]56号文的规定。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅孝思杨湘燕
中国·北京 2005年3月25日
（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对湖北新华光信息材料股份有限公
司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下：
经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并
规定凡对外担保都必须取得董事会全体成员的三分之二以上签署同意或者股东大会批准
。至今，公司没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、本公司持股
50%以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供担保，控股股东及其他关联
方也未强制公司为他人提供担保。截至2004年12月31日，公司不存在任何对外担保情形
。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
一年来，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》有
关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了4次监事会会议
：
1、公司第二届监事会第二次会议于2004年3月17日在公司会议室召开，全体监事出
席了会议，监事会审议通过了如下决议：1、《二ΟΟ三年度监事会工作报告》；2、《
关于修订监事会议事规则的议案》；3、《二ΟΟ三年度审计报告》；4、《2003年度利
润分配方案》；5、《二00四年度公司财务预算报告》。
2、公司第二届监事会第三次会议于2004年8月6日在公司会议室召开，全体监事出
席了会议，监事会审议通过了如下决议：1、《公司二00四年半年度报告及摘要》；
2、《公司财务检查暂行办法》；3、《公司重大监督事项通报制度》；4、《监事会建
议书》。
3、公司第二届监事会第四次会议于2004年10月21日在公司会议室召开，出席会议
的监事应到5人，实到4人。本次监事会审议通过了如下决议：1、《关于调整募集资金
项目投资额的议案》；2、《关于修改公司章程的议案》；3、《关于聘任独立董事的议
案》。
4、公司第二届监事会第五次会议于2004年12月31日在公司会议室召开，全体监事
出席了会议。本次监事会审议通过了《湖北华光新材料有限公司关于推荐张百锋先生为
监事会主席候选人的议案》。会议一致推选张百锋先生为湖北新华光信息材料股份有限
公司第二届监事会主席。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司依法运作情况：2004年度，董事会的经营决策符合市场及公司发展的实际需要
，决策程序合法，运作规范有序。董事会审议通过的相关议案及决议程序符合公司《章
程》和有关法律法规的规定，有效地维护了公司及各位股东的利益，保证了公司各项工
作的顺利进行。公司经理层勤恳敬业、克服困难、真诚地以公司最大利益为出发点行事
，较好地完成了年初制定的经营目标。董事会和经理层在执行公司职务时无违反法律、
法规、公司章程及损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
检查公司财务的情况：2004年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细
致的检查，并审阅了公司2004年度审计报告。监事会认为：公司的各种会计资料设置完
备、记载客观真实、符合公司的财务会计制度；财务审计报告真实、客观、较准确地反
映了公司2004年度的财务状况、经营成果和年度资金流量情况。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
募集资金实际投入项目情况：2004年度内，募集资金实际投入项目和招股说明书承
诺投入项目基本一致。本年度内，公司募集资金使用符合有关规定，有利于公司的正常
发展。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
关联交易情况：在报告期内，公司与主要关联方之间的关联交易行为能够坚持公正
、公平、公开的原则，交易价格合理，程序规范、交易公平，没有出现损害公司和个别
股东利益的现象。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
湖北华光新材料有限公司将位于湖北省襄樊市长虹北路129号的108,642.4平方米国
有土地使用权租赁给湖北新华光信息材料股份有限公司，租赁的期限为2000年8月23日
至2020年8月22日，租金为每年641,940.94元人民币。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
2001年11月20日，公司召开2001年第二次临时股东大会，通过公开发行股票后第一
个盈利年度股利分配计划议案，决定在公开发行股票后第一个盈利年度的红利采用现金
分配形式，并由董事会制定详细的股利派发计划，报请当年年度股东大会批准。2003年
公司首次公开发行股票成功并在上海证券交易所上市，当年实现净利润13,292,281.03
元，提取法定盈余公积金10%、法定公益金10%，当年实际可供股东分配的利润为10,63
3,824.82元。公司2003年度股东大会决定以公司2003年末总股本70,000,000股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配7,000,000.00元，剩余未分配
利润结转以后年度分配。
2004年6月10日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》发布2003年度分红派息
实施公告，向2004年6月15日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东，每10股派发现金红利1元（含税）。社
会公众股的红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金结算系统向
股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发；法人
股股东的现金红利由公司直接发放。2004年6月22日，公司完成全部红利发放。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司根据2003年度股东大会决议，续聘中勤万信会计师事务所有限公司担
任本公司2004年度财务审计机构。根据本公司与中勤万信会计师事务所有限公司签订的
业务约定书，本公司应支付2004年报审计费50万元。除上述财务审计费用以外，公司没
有向其支付其他任何费用。中勤万信会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务已有
5年。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
勤信审字[2005]029号
湖北新华光信息材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称新华光公司）200
4年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表及合并利
润及利润分配表、2004年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是新华
光公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了新华光公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经
营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅孝思、杨湘燕
中国 北京 2005年3月25日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4
预付账款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 7
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准
备
固定资产净额
工程物资
在建工程 9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产：
无形资产 10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 11
应付票据 12
应付账款 13
预收账款 14
应付工资 15
应付福利费 16
应付股利 17
应交税金 18
其他应交款 19
其他应付款 20
预提费用 21
预计负债
一年内到期的长期负
22
债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 23
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 24
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
资本公积 25
盈余公积 26
其中：法定公益金
未分配利润 27
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
合并
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 160,914,394.25 73,657,249.48
短期投资
应收票据 2,080,000.00 3,350,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 34,102,832.29 32,834,068.90
其他应收款 1,324,719.30 1,722,708.29
预付账款 8,517,842.14 4,249,592.01
应收补贴款
存货 45,433,676.01 61,751,374.19
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 252,373,463.99 177,564,992.87
长期投资：
长期股权投资 6,186,669.33 8,354,090.69
长期债权投资
长期投资合计 6,186,669.33 8,354,090.69
其中：合并价差 236,577.73 184,004.89
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 180,542,334.81 284,327,684.07
减：累计折旧 42,322,439.50 55,403,814.51
固定资产净值 138,219,895.31 228,923,869.56
减：固定资产减值准
481,159.21 405,946.99
备
固定资产净额 137,738,736.10 228,517,922.57
工程物资
在建工程 11,228,241.27 2,536,879.68
固定资产清理
固定资产合计 148,966,977.37 231,054,802.25
无形资产及其他资
产：
无形资产 0.00 1,756,486.69
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
0.00 1,756,486.69
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 407,527,110.69 418,730,372.50
流动负债：
短期借款 24,000,000.00 37,130,000.00
应付票据 1,200,000.00 11,750,000.00
应付账款 23,746,389.47 25,978,686.64
预收账款 1,935,531.92 1,662,137.84
应付工资 2,331,356.61 2,560,005.91
应付福利费 2,708,353.14 3,161,876.78
应付股利 1,610,000.00 0.00
应交税金 7,383,991.15 4,936,859.39
其他应交款 591,761.89 829,103.46
其他应付款 10,875,735.91 13,980,214.43
预提费用 0.00 24,220.07
预计负债
一年内到期的长期负
42,300,000.00 14,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 118,683,120.09 116,013,104.52
长期负债：
长期借款 16,000,000.00 17,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 16,000,000.00 17,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 134,683,120.09 133,513,104.52
少数股东权益 3,338,583.19 13,344,703.10
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 70,000,000.00 70,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
70,000,000.00 70,000,000.00
净额
资本公积 163,157,789.30 163,630,186.05
盈余公积 8,869,523.62 10,646,774.02
其中：法定公益金 4,434,761.81 5,323,387.01
未分配利润 27,478,094.49 27,595,604.81
拟分配现金股利 7,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
269,505,407.41 271,872,564.88
权益）合计
负债和所有者权益
407,527,110.69 418,730,372.50
（或股东权益）总计
母公司
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 160,837,308.61 67,833,708.11
短期投资
应收票据 2,080,000.00 3,170,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 34,072,944.69 30,728,944.05
其他应收款 1,663,258.95 1,215,839.87
预付账款 8,497,645.88 875,685.69
应收补贴款
存货 45,100,926.30 57,195,904.21
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 252,252,084.43 161,020,081.93
长期投资：
长期股权投资 10,267,159.89 22,615,199.89
长期债权投资
长期投资合计 10,267,159.89 22,615,199.89
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 172,734,494.08 250,076,609.29
减：累计折旧 41,884,618.78 46,352,633.49
固定资产净值 130,849,875.30 203,723,975.80
减：固定资产减值准
481,159.21 386,178.71
备
固定资产净额 130,368,716.09 203,337,797.09
工程物资
在建工程 11,228,241.27 2,533,103.28
固定资产清理
固定资产合计 141,596,957.36 205,870,900.37
无形资产及其他资
产：
无形资产 0.00 0.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
0.00 0.00
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 404,116,201.68 389,506,182.19
流动负债：
短期借款 24,000,000.00 26,000,000.00
应付票据 1,200,000.00 11,750,000.00
应付账款 23,729,989.47 24,351,554.23
预收账款 1,865,531.92 1,630,252.70
应付工资 2,331,356.61 2,331,356.61
应付福利费 2,708,353.14 2,640,805.00
应付股利 1,610,000.00 0.00
应交税金 7,398,065.33 4,661,687.16
其他应交款 591,761.89 759,067.62
其他应付款 10,875,735.91 12,017,402.69
预提费用 0.00 0.00
预计负债
一年内到期的长期负
42,300,000.00 14,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 118,610,794.27 100,142,126.01
长期负债：
长期借款 16,000,000.00 17,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 16,000,000.00 17,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 134,610,794.27 117,642,126.01
少数股东权益 0.00
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 70,000,000.00 70,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
70,000,000.00 70,000,000.00
净额
资本公积 163,157,789.30 163,630,186.05
盈余公积 8,869,523.62 10,646,774.02
其中：法定公益金 4,434,761.81 5,323,387.01
未分配利润 27,478,094.49 27,587,096.11
拟分配现金股利 7,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
269,505,407.41 271,864,056.18
权益）合计
负债和所有者权益
404,116,201.68 389,506,182.19
（或股东权益）总计
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦 会计机构负责人:李
光元
2004年利润及利润分配表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 28
减：主营业务成本 29
主营业务税金及附加 30
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
31
以“-”号填列）
减:营业费用 32
管理费用
财务费用 33
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
34
“-”号填列）
补贴收入 35
营业外收入 36
减：营业外支出 37
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税 38
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 126,948,699.46 97,006,833.38
减：主营业务成本 93,916,312.74 63,049,462.13
主营业务税金及附加 352,397.70 468,020.53
二、主营业务利润（亏损
32,679,989.02 33,489,350.72
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
138,446.01 620,575.74
以“-”号填列）
减:营业费用 6,277,017.52 5,137,575.24
管理费用 18,580,686.62 13,888,553.04
财务费用 2,390,164.51 4,036,676.63
三、营业利润（亏损以
5,570,566.38 11,047,121.55
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-1,896.55 244,719.11
“-”号填列）
补贴收入 3,197,023.01 1,897,249.49
营业外收入 0.00 84,027.54
减：营业外支出 247,219.61 143,253.47
四、利润总额（亏损总额
8,518,473.23 13,129,864.22
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益 -376,287.49 -162,416.81
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
8,894,760.72 13,292,281.03
”号填列）
加：年初未分配利润 27,478,094.49 24,844,269.66
其他转入
六、可供分配的利润 36,372,855.21 38,136,550.69
减：提取法定盈余公积 888,625.20 1,329,228.10
提取法定公益金 888,625.20 1,329,228.10
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 34,595,604.81 35,478,094.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,000,000.00 8,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
27,595,604.81 27,478,094.49
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上期数
一、主营业务收入 116,416,899.79 96,881,549.11
减：主营业务成本 83,699,742.28 62,586,158.47
主营业务税金及附加 329,126.73 467,899.28
二、主营业务利润（亏损
32,388,030.78 33,827,491.36
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
136,736.61 620,575.74
以“-”号填列）
减:营业费用 5,840,731.01 5,137,575.24
管理费用 17,907,472.25 13,865,651.29
财务费用 2,208,454.36 4,036,792.77
三、营业利润（亏损以
6,568,109.77 11,408,047.80
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-446,457.03 46,209.67
“-”号填列）
补贴收入 3,011,818.89 1,897,249.49
营业外收入 0.00 84,027.54
减：营业外支出 247,219.61 143,253.47
四、利润总额（亏损总额
8,886,252.02 13,292,281.03
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益 0.00
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
8,886,252.02 13,292,281.03
”号填列）
加：年初未分配利润 27,478,094.49 24,844,269.66
其他转入
六、可供分配的利润 36,364,346.51 38,136,550.69
减：提取法定盈余公积 888,625.20 1,329,228.10
提取法定公益金 888,625.20 1,329,228.10
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 34,587,096.11 35,478,094.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,000,000.00 8,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
27,587,096.11 27,478,094.49
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦
会计机构负责人:李光元
2004年现金流量表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,600,454.91
收到的税费返还 1,744,131.62
收到的其他与经营活动有关的现金 1,848,027.23
现金流入小计 128,192,613.76
购买商品、接受劳务支付的现金 81,331,042.74
支付给职工以及为职工支付的现金 20,097,526.20
支付的各项税费 7,360,201.36
支付的其他与经营活动有关的现金 14,061,274.61
现金流出小计 122,850,044.91
经营活动产生的现金流量净额 5,342,568.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
56,163,071.69
现金
投资所支付的现金 7,880,485.92
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 64,043,557.61
投资活动产生的现金流量净额 -64,043,557.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,815,385.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 39,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,301,821.98
现金流入小计 46,617,206.98
偿还债务所支付的现金 64,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,797,477.99
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 75,885.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 75,173,362.99
筹资活动产生的现金流量净额 -28,556,156.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,257,144.77
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,894,760.72
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -376,287.49
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 755,282.69
固定资产折旧 11,444,669.31
无形资产摊销 179,484.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -1,054,600.55
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失 169,628.47
财务费用 2,233,860.56
投资损失（减：收益） 1,896.55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,997,115.45
经营性应收项目的减少(减：增加) -8,081,413.61
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,238,127.98
其他 1,934,275.67
经营活动产生的现金流量净额 5,342,568.85
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 73,657,249.48
减：现金的期初余额 160,914,394.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -87,257,144.77
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,069,393.66
收到的税费返还 1,281,121.32
收到的其他与经营活动有关的现金 1,847,565.74
现金流入小计 116,198,080.72
购买商品、接受劳务支付的现金 72,875,029.51
支付给职工以及为职工支付的现金 18,675,579.80
支付的各项税费 5,966,074.45
支付的其他与经营活动有关的现金 12,879,171.57
现金流出小计 110,395,855.33
经营活动产生的现金流量净额 5,802,225.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
52,797,461.69
现金
投资所支付的现金 12,815,385.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 65,612,846.69
投资活动产生的现金流量净额 -65,612,846.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 39,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,273,860.29
现金流入小计 41,773,860.29
偿还债务所支付的现金 64,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,590,954.49
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 75,885.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 74,966,839.49
筹资活动产生的现金流量净额 -33,192,979.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -93,003,600.50
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,886,252.02
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 664,592.04
固定资产折旧 10,228,456.54
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失 169,628.47
财务费用 2,051,688.92
投资损失（减：收益） 446,457.03
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,228,126.73
经营性应收项目的减少(减：增加) -7,833,220.66
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,416,497.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,802,225.39
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,833,708.11
减：现金的期初余额 160,837,308.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -93,003,600.50
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦
会计机构负责人:李光元
合并资产减值表
2004年
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期
增加数
坏账准备合计 2,277,439.52 712,186.96
其中：应收账款 2,207,454.29 629,096.80
其他应收款 69,985.23 83,090.16
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 300,290.43 133,148.82
其中：库存商品 300,290.43 133,148.82
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 481,159.21 115,310.39
其中：房屋、建筑物
机器设备 317,380.39 75,572.76
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 3,058,889.16 960,646.17
本期减少数
项目
转销数 合计
坏账准备合计 356,610.09 356,610.09
其中：应收账款 356,610.09 356,610.09
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 190,522.61 190,522.61
其中：房屋、建筑物
机器设备 190,522.61 190,522.61
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 547,132.70 547,132.70
项目 期末余额
坏账准备合计 2,633,016.39
其中：应收账款 2,479,941.00
其他应收款 153,075.39
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 433,439.25
其中：库存商品 433,439.25
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 405,946.99
其中：房屋、建筑物
机器设备 202,430.54
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 3,472,402.63
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦
会计机构负责人:李光元
母公司资产减值表
2004年
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 2,275,763.92 453,852.08
其中：应收账款 2,205,881.29 493,103.15
其他应收款 69,882.63 -39,251.07
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 300,290.43 133,148.82
其中：库存商品 300,290.43 133,148.82
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 481,159.21 77,591.14
其中：房屋、建筑物
机器设备 317,380.39 37,853.51
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 3,057,213.56 664,592.04
本期减少数
项目
转销数 合计
坏账准备合计 356,610.09 356,610.09
其中：应收账款 356,610.09 356,610.09
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 172,571.64 172,571.64
其中：房屋、建筑物
机器设备 172,571.64 172,571.64
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 529,181.73 529,181.73
项目 期末余额
坏账准备合计 2,373,005.91
其中：应收账款 2,342,374.35
其他应收款 30,631.56
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 433,439.25
其中：库存商品 433,439.25
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 386,178.71
其中：房屋、建筑物
机器设备 182,662.26
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 3,192,623.87
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦
会计机构负责人:李光元
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 70,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 70,000,000.00
二、资本公积
期初余额 163,157,789.30
本期增加数 472,396.75
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 195,916.45
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 276,480.30
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 163,630,186.05
三、法定和任意盈余公积
期初余额 4,434,761.81
本期增加数 888,625.20
其中：从净利润中提取数 888,625.20
法定盈余公积 888,625.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 5,323,387.01
其中：法定盈余公积 5,323,387.01
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,434,761.81
本期增加数 888,625.20
其中：从净利润中提取数 888,625.20
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 5,323,387.01
五、未分配利润
期初未分配利润 27,478,094.49
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 8,894,760.72
本期利润分配 8,777,250.40
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 27,595,604.81
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 40,000,000.00
本期增加数 30,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 30,000,000.00
本期减少数
期末余额 70,000,000.00
二、资本公积
期初余额 18,235,433.23
本期增加数 144,922,356.07
其中：资本（或股本）溢价 144,629,300.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 293,056.07
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 163,157,789.30
三、法定和任意盈余公积
期初余额 3,105,533.71
本期增加数 1,329,228.10
其中：从净利润中提取数 1,329,228.10
法定盈余公积 1,329,228.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 4,434,761.81
其中：法定盈余公积 4,434,761.81
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 3,105,533.71
本期增加数 1,329,228.10
其中：从净利润中提取数 1,329,228.10
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 4,434,761.81
五、未分配利润
期初未分配利润 24,844,269.66
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 13,292,281.03
本期利润分配 10,658,456.20
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 27,478,094.49
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦
会计机构负责人:李光元
应交增值税明细表
2004年
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列） -429,009.23
2.销项税额 25,539,609.45
出口退税
进项税额转出 1,317,390.89
转出多交增值税
3.进项税额 21,239,790.20
已交税金 28,138.89
减免税款 1,899,370.36
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 4,752,600.22
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -1,491,908.56
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 5,814,509.57
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 4,752,600.22
3.本期已交数 6,794,090.85
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 3,773,018.94
公司法定代表人:詹祖盛 主管会计工作负责人:王朝钦
会计机构负责人:李光元
公司概况
湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称“公司”）是依据湖北省体改委鄂体
改[2000]42号文《关于设立湖北新华光信息材料股份有限公司的批复》和原国家经贸委
国经贸企改[2000]1099号文批准，由湖北华光器材厂（2000年10月18日整体改制为“湖
北华光新材料有限公司”）联合襄樊华天元件有限公司、南阳市卧龙光学有限公司、深
圳市同仁和实业有限公司和北方光电工贸有限公司等其他四家发起人，以发起方式设立
的股份有限公司。公司于2000年8月31日在湖北省工商行政管理局登记注册，取得企业
法人营业执照。2003年10月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]122号”
文核准，公司于2003年10月22日采用全部向二级市场投资者配售方式首次公开发行A股
股票3000万股，并于2003年11月6日在上海证券交易所上市交易。证券代码“600184”
。公司主营光学玻璃材料，具体经营范围：磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃
基板、微晶玻璃、玻璃微粉、玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学
材料的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业
生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司
经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；光纤
元器件的研究、开发、生产、销售；光通讯设备的设计、安装、调试和维修。
公司企业法人营业执照注册号：4200001141750
公司注册资本：人民币柒仟万元
公司法定代表人：詹祖盛
公司法定地址：湖北省襄樊市长虹北路129号
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
母公司及子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础,公司以历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算方法
对于外币经济业务，按发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇价折
合人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行
资本化外，记入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11号《关于印发合并会计报表暂行规
定的通知》第八条所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用
不同汇率而产生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产负债表中单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资确认为现金等价物。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投
资，包括各种股票、债券、基金等。
(2)短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息入账。
(3)公司的短期投资在处置时按所收到的收入与账面价值的差额确认损益。
短期投资期末依成本与市价孰低原则计价，按市价低于成本的差额计提短期投资跌
价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人
的信誉等因素，凡符合下列条件之一的，确认为坏账：1）债务人被依法宣告破产、撤
销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项；2）债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，
其财产或遗产确实不足清偿的应收款项；3）债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损
失巨大，以其财产（包括保险赔款）等确实无法清偿的应收款项；4）债务人逾期未履
行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收账款；5）债务人逾期未履行偿债义务
，超过三年仍不能收回的应收账款。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 20
3年以上
3-4年 50
4年以上 100
帐龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 20
3年以上
3-4年 50
4年以上 100
10、存货核算方法
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。对主要原材料的购入与发出按计划成本计价
，月份终了，按主要原材料的计划成本，计算应负担的成本差异，将计划成本调整为
实际成本；零星辅助材料与备件按实际成本计价；产成品发出时采用加权平均法核
算；低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成
本入账。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额
记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过10年的原则分期摊销进入当期损益。
2）公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20%但不
大于50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50%以上股权或低于50%但拥有实
际控制权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
（2）长期债权投资
公司债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，价款中含有的应计利息
单独反映，每期结账时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价
金额在债券存续期间平均分摊。
公司于年度终了，对长期投资进行逐项检查，如有市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可回收金额低于长期投资账面价
值的差额计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
委托贷款按本金、利息和减值准备三个明细科目进行核算。委托贷款发生时，按实
际委托贷款的金额作为本金入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提并登记应收利
息。年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回
金额的按其差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价
固定资产按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、增
值税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出
。评估确认后的固定资产按评估确认价值计价。
（2）固定资产确认标准
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械设备、运输工具及其它与生产经营有关的
设备、工器具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用
期限超过两年的也作为固定资产。
（3）折旧的计提依据及方法
折旧采用平均年限法，实行分类折旧，分类折旧率及残值率如下：
固定资产类别 残值率% 使用年限
房屋及建筑物 3 15－40
机械设备 3 6－14
运输工具 3 6
仪器仪表 3 7－12
铂金制品 0 50
其 他 3 9－14
固定资产类别 年折旧率％
房屋及建筑物 6.47－2.425
机械设备 16.17－6.93
运输工具 16.17
仪器仪表 13.86－8.08
铂金制品 2.00
其 他 10.78－6.93
融资租赁固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
并将两者的差额记录为未确认融资费用。
某项固定资产如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经
济原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该项固定资产可收回金额与账面价值的差
额计提固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
在建工程按照实际发生的支出，包括需要安装设备的价值入账。其借款费用资本化
金额按实际资金占用额、资本化率和规定的期限计算。
在建工程在所购置或建造的固定资产达到可使用状态时结转为固定资产。
某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经
落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值
的情况下，按其可预计的损失额计提在建工程减值准备。
15、无形资产计价及摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，按直线法摊销。其摊销期视下列情
况确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过合同规定受益
年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过法律规定的有
效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不应超过受益年限
和有效年限二者之中较短者；
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过10年
。
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响
，或其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或已超过法律保护期限
，但仍具有部分使用价值，或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按可预
计的损失额计提无形资产减值准备。
16、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。
17、借款费用的会计处理方法
借款费用（包括利息、汇兑损益等），属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于
生产经营期间的，记入财务费用；与购建固定资产有关的专门借款的借款费用在固定资
产达到预定可使用状态前应予以资本化的记入在建工程；其他按规定不能予以资本化的
记入财务费用。
18、应付债券的核算方法
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，
债券利息按权责发生制计提或摊销。
19、收入确认原则
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留继续
管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有
关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
对于劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款
的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务
交易的结果能够可靠估计的情况下，在结算日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产而发生的收入
按有关合同或确定的收费时间和方法计算确定。收入的确定应同时满足以下条件：
1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
2）收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法
公司的所得税采用应付税款法核算。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发合并会计报表暂行规定的
通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据
，进行相应抵销后合并各项目的数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往
来均相互抵销，母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致，若不一致时，按
母公司会计政策对子公司会计政策进行调整。
22、利润分配政策
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金10%；
（4）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
（5）分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无。
(2)会计估计变更
无。
(3)会计差错更正
无。
（四）税项
1.增值税：税率为17%。同时根据财政部国家税务总局财税字[1996]20号文《关于
对部分资源综合利用产品免征增值税的通知》和湖北省国税局鄂国税发[1998]156号文
《关于若干增值税业务问题的通知》精神，享受资源综合利用玻璃产品免征增值税政策
。根据财政部财税[2001]204号文《关于三线调迁企业设立的新企业在“十五”期间享
受税收优惠政策问题的通知》精神，享受增值税超基数返还政策，执行时间为2001年1
月1日至2005年12月31日；
2.营业税：税率为5%；
3.城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳；
4.教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳；
5.堤防费：按应交流转税额的2%计算缴纳；
6.所得税：根据财政部国家税务总局财税字[1994]001号文《关于企业所得税若干
优惠政策的通知》、国务院国科发火字[1992]860号文《关于在襄樊建立国家高新技术
产业开发区的通知》及湖北省科学技术厅鄂科高[2000]29号文《关于同意认定武汉江通
动画制作有限公司等企业为湖北省高新技术企业的通知》（《高新技术企业认定证书》
号QX－0012046）精神，公司所得税减按15%的税率计缴；根据财政部国家税务总局财税
字[1994]001号文和鄂经贸委资字[1998]577号文规定，享受资源综合利用玻璃产品免征
企业所得税政策；根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文和国家税务总局国
税发[2000]13号文件精神，享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策。
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法定代
单位名称 注册地
表人
湖北省鄂州
湖北省鄂州
冠华器材有 詹祖盛
市庙鹅岭村
限责任公司
襄樊华光特
湖北省襄樊
科技术有限 詹祖盛
市长虹北路
公司
凤凰光学
（上海）有 中国上海 缪建新
限公司
云南天达光
伏科技股份 云南昆明 高汝森
有限公司
浦江华光贸 浦江县月泉
李建模
易有限公司 西路
注册
单位名称 经营范围
资本
湖北省鄂州
光学玻璃、工艺品玻璃
冠华器材有 2,000
等产品的研发和制造
限责任公司
生产、销售磁盘玻璃基
襄樊华光特
板，研究、开发新型信
科技术有限 1,245
息材料及相关技术咨询
公司
服务
凤凰光学 光学镜头、光学加工数
（上海）有 8,000 字光学产品关键的开
限公司 发、生产与销售
云南天达光 太阳能电池及相关产品
伏科技股份 6,200 的研发、生产、销售及
有限公司 服务咨询
浦江华光贸 光学玻璃及工艺品玻璃
50
易有限公司 销售
权益比例(%) 是否
单位名称 投资额
直接 间接 合并
湖北省鄂州
冠华器材有 1,020 51.0 是
限责任公司
襄樊华光特
科技术有限 427.9 55.0 是
公司
凤凰光学
（上海）有 400 5.00 否
限公司
云南天达光
伏科技股份 400 6.45 否
有限公司
浦江华光贸
11.7 23.0 否
易有限公司
（1）襄樊华光特科技术有限公司
该公司注册地址为湖北省襄樊市长虹北路129号，注册资本1245万元，本公司占其
出资额的55%。经营范围为：磁盘玻璃基板的生产和销售，新型信息材料的研究和开发
，提供技术咨询和技术服务。
截至本报告期末，该公司总资产732.30万元，净资产663.72万元，2004年实现销售
收入70.24万元，净利润-78.19万元。
（2）湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司
该公司注册地址为湖北省鄂州市庙鹅岭村，注册资本2000万元，本公司占有51%的
股权。经营范围为：光学玻璃、工艺品玻璃等产品的研发和制造。
截至本报告期末，该公司总资产3714.29万元，净资产2113.87万元，2004年实现销
售收入2782.56万元，净利润12.61万元。
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
本年新增合并子公司：公司对湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司原按权益法核算
，未合并报表。2004年8月24日鄂州冠华根据股东会决议进行增资，本公司对鄂州冠华
的投资额增加到1020万元，持股比例变为51%，故本年度期末合并资产负债表包括鄂州
冠华的资产及负债，合并利润及利润分配表包括鄂州冠华2004年9月至12月的收入及损
益。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 98,009.24 185,548.11
银行存款 67,670,809.59 160,052,494.74
其他货币资金 5,888,430.65 676,351.40
合计 73,657,249.48 160,914,394.25
注：货币资金较期初大幅减少主要是公司严格按照公司募集资金使用管理办法按计
划支出项目资金所致。
2、应收票据：
单位:元 币种:人民币
种类 持票人
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
银行承兑汇票 湖北新华光信息材料股份有限公司
合计
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00
银行承兑汇票 100,000.00
银行承兑汇票 300,000.00
银行承兑汇票 500,000.00
银行承兑汇票 500,000.00
银行承兑汇票 500,000.00
银行承兑汇票 600,000.00
银行承兑汇票 200,000.00
银行承兑汇票 170,000.00
银行承兑汇票 50,000.00
银行承兑汇票 20,000.00
银行承兑汇票 20,000.00
银行承兑汇票 20,000.00
银行承兑汇票 20,000.00
银行承兑汇票 50,000.00
合计 3,350,000.00
种类 出票日 到期日
银行承兑汇票 2004-09-06 2005-03-06
银行承兑汇票 2004-12-24 2005-06-23
银行承兑汇票 2004-12-24 2005-06-24
银行承兑汇票 2004-12-25 2005-06-28
银行承兑汇票 2004-12-29 2005-06-28
银行承兑汇票 2004-12-29 2005-06-28
银行承兑汇票 2004-12-29 2005-06-28
银行承兑汇票 2004-12-29 2005-06-28
银行承兑汇票 2004-08-10 2005-02-09
银行承兑汇票 2004-07-16 2005-01-16
银行承兑汇票 2004-09-16 2005-03-15
银行承兑汇票 2004-07-30 2005-01-30
银行承兑汇票 2004-07-30 2005-01-30
银行承兑汇票 2004-09-01 2005-03-01
银行承兑汇票 2004-09-23 2004-12-23
合计
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账 账面余额
龄
金额 比例
一
年 32036907.55 90.72
以
内
一
1035607.63 2.93
至
二
年
二
至 1154041.69 3.27
三
年
三
至 1,087,453.03 3.08
四
年
35314009.90 100
合
计
期末数
账 坏账准备
龄 计提
金额
比例
一
年 1601845.38 5.00
以
内
一
103560.76 10.00
至
二
年
二
至 230808.34 20.00
三
年
三
至 543,726.52 50.00
四
年
合 2479941.00
计
期末数
账 账面净额
龄
一 30435062.17
年
以
内
一 932046.87
至
二
年
二 923233.35
至
三
年
三 543,726.51
至
四
年
合 32834068.90
计
期初数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提
金额 比例 金额
比例
一
年 32389880.84 89.20 1619494.01 5.00
以
内
一
1961208.67 5.40 196120.87 10.00
至
二
年
二
至 1959197.07 5.40 391839.41 20.00
三
年
三
至
四
年
36310286.58 100 2207454.29
合
计
账 账面净额
龄
一 30770386.83
年
以
内
一 1765087.80
至
二
年
二 1567357.66
至
三
年
三
至
四
年
合 34102832.29
计
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏
2,207,454.29 629,096.80
帐准备
转回数
项目 转回 转出
转销数 合计
数 数
应收帐款坏
356,610.09 356,610.09
帐准备
项目
期末余额
应收帐款坏
帐准备 2,479,941.00
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 10,804,026.17 30.59
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 10,687,910.55 29.43
应收账款年末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款；
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提 账面净额
金额 比例 金额
比例
一
年 810,612.95 43.21 40,530.64 5.00 770,082.31
以
内
一
至 1,046,351.54 55.78 104,635.15 10.00 941,716.39
二
年
二
至 5,000.00 0.27 1,000.00 20.00 4,000.00
三
年
三
13,819.19 0.74 6,909.60 50.00 6,909.59
至
四
年
合 1,875,783.68 100.00 153,075.39 1,722,708.29
计
期初数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提 账面净额
金额 比例 金额
比例
一
年 1,389,704.53 99.64 69,485.23 5.00 1,320,219.30
以
内
一
至 5,000.00 0.36 500.00 10.00 4,500.00
二
年
二
至
三
年
三
至
四
年
合 1,394,704.53 100.00 69,985.23 1,324,719.30
计
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 69,985.23 83,090.16
本期减少数
项目
转回数 转出数 转销数 合计
其他应收款坏帐准备
项目 期末余额
其他应收款坏帐准备 153,075.39
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 1,441,289.56 76.84
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 732,570.68 52.53
其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份股东的欠款。
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 4,173,155.41 98.20
一至二年 43,936.60 1.03
二至三年
三年以上 32,500.00 0.77
合计 4,249,592.01 100
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 8,503,573.13 99.83
一至二年 4,531.83 0.05
二至三年 9,737.18 0.12
三年以上
合计 8,517,842.14 100
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 3,608,423.51 84.91
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 8,326,871.68 97.76
预付账款中无预付持有本公司5%以上表决权股份股东的款项；预付账款期末余额较
期初大幅度减少，主要原因是上期预付的铂金款在本期收到发票后冲账所致。
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,664,773.77 7,664,773.77
库存商品 40,211,213.40 433,439.25 39,777,774.15
在产品 14,308,826.27 14,308,826.27
合计 62,184,813.44 433,439.25 61,751,374.19
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,217,233.51 6,217,233.51
库存商品 25,134,818.91 300,290.43 24,834,528.48
在产品 14,381,914.02 14,381,914.02
合计 45,733,966.44 300,290.43 45,433,676.01
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
原材料
库存商品 300,290.43 133,148.82
合计 300,290.43 133,148.82
项目 本期减少 期末数
原材料
库存商品 433,439.25
合计 433,439.25
存货期末比期初增长35.97%，主要原因是随着募集资金投资项目的实施,公司生产
能力和规模扩大所致。
7、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目 减
帐面余额 值 帐面净额
准
长期 备
股权 6,186,669.33 6,186,669.33
投资
中：其
股票
投资
对子
公司 5,950,091.60 5,950,091.60
投资
对合
营公
司投
资
对联
营公
司投
资
其他
股权
投资
股权
投资
差额
合并
236,577.73 236,577.73
价差
长期
债权
投资
中：其
国债
投资
其他
债券
投资
其他
债权
投资
其他
长期
投资
合计 6,186,669.33 6,186,669.33
本期增加 本期减少
项目
长期 8,181,000.00 6,013,578.64
股权
投资
中：其
股票
投资
对子 8,181,000.00 5,961,005.80
公司
投资
对合
营公
司投
资
对联
营公
司投
资
其他
股权
投资
股权
投资
差额
合并 52,572.84
价差
长期
债权
投资
中：其
国债
投资
其他
债券
投资
其他
债权
投资
其他
长期
投资 8,181,000.00 6,013,578.64
合计
期末数
项目 减
帐面余额 值 帐面净额
准
长期 备
股权 8,354,090.69 8,354,090.69
投资
中：其
股票
投资
对子
公司 8,170,085.80 8,170,085.80
投资
对合
营公
司投
资
对联
营公
司投
资
其他
股权
投资
股权
投资
差额
合并
184,004.89 184,004.89
价差
长期
债权
投资
中：其
国债
投资
其他
债券
投资
其他
债权
投资
其他
长期
投资
合计 8,354,090.69 8,354,090.69
（2）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
与母 占被投资公司
被投资单
公司 注册资本比例 投资期限
位名称
关系 (%)
湖北省鄂 控股 1998-
州市冠华器 子公 51.00 04-
材有限公司 司 24～
云南天达 参股 2004-
光伏科技股 子公 6.45 07-
份有限公司 司 25～
湖北飞鹅 1997-
孙公
光学材料公 0.10 01-
司
司 27～
2002-
浦江华光 孙公
23.00 04-
贸易公司 司
22～
凤凰光学 参股 2004-
（上海）有 子公 5.00 01-
限公司 司 17～
合计
被投资单
投资成本 期初余额
位名称
湖北省鄂
州市冠华器 10,200,000.00 5,950,091.60
材有限公司
云南天达
光伏科技股 4,000,000.00
份有限公司
湖北飞鹅
光学材料公 64,000.00
司
浦江华光
117,000.00
贸易公司
凤凰光学
（上海）有 4,000,000.00
限公司
合计 18,381,000.00 5,950,091.60
分得
被投资单 的现
本期增减额
位名称 金红
利
湖北省鄂
-
州市冠华器
5,950,091.60
材有限公司
云南天达
光伏科技股 4,000,000.00
份有限公司
湖北飞鹅
光学材料公 64,000.00
司
浦江华光
106,085.80
贸易公司
凤凰光学
（上海）有 4,000,000.00
限公司
合计 2,219,994.2
被投资单 核算
期末余额
位名称 方法
湖北省鄂 权
州市冠华器 0
材有限公司 益
云南天达 法
光伏科技股 4,000,000.00 成
份有限公司 本
湖北飞鹅 法
光学材料公 64,000.00 成
司 本
法
浦江华光
106,085.80 成
贸易公司
本
凤凰光学 法
（上海）有 4,000,000.00 成
限公司 本
合计 8,170,085.80 法
（3）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 初始余额 期初金额
襄樊华光特科
262,864.15 236,577.73
技术有限公司
合计 262,864.15 236,577.73
本期 本期
被投资单位名称 摊销金额
增加 减少
襄樊华光特科
52,572.84
技术有限公司
合计 52,572.84
形成 摊销
被投资单位名称 期末余额
原因 年限
襄樊华光特科
184,004.89 5
技术有限公司
合计 184,004.89
（4）累计投资占期末净资产的比例3.07%。
①公司2004年9月增加了对鄂州冠华公司的投资，持股比例由期初的35%增加到期末
的51%，故该公司期末被纳入合并报表范围，湖北飞鹅光学材料公司及浦江华光贸易公
司系鄂州冠华公司的参股公司；
②本年度公司新增对凤凰光学（上海）有限公司投资400万元，持有该公司5%股权
；
③本年度公司新增对云南天达光伏科技股份有限公司投资400万元，持有该公司6.
45%股权。
8、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
一、原价合计： 180,542,334.81
其中：房屋及建筑物 36,894,615.22
机器设备 133,508,857.66
二、累计折旧合计： 42,322,439.50
其中：房屋及建筑物 2,692,863.71
机器设备 37,043,717.36
三、固定资产净值合计 138,219,895.31
其中：房屋及建筑物 34,201,751.51
机器设备 96,465,140.30
四、减值准备合计 481,159.21
其中：房屋及建筑物
机器设备 317,380.39
五、固定资产净额合计 137,738,736.10
其中：房屋及建筑物 34,201,751.51
机器设备 96,147,759.91
项目 本期增加数
一、原价合计： 111,680,932.39
其中：房屋及建筑物 7,025,366.54
机器设备 103,486,322.59
二、累计折旧合计： 19,391,750.35
其中：房屋及建筑物 3,568,128.68
机器设备 14,232,935.66
三、固定资产净值合计 92,289,182.04
其中：房屋及建筑物 3,457,237.86
机器设备 89,253,386.93
四、减值准备合计 115,310.39
其中：房屋及建筑物
机器设备 75,572.76
五、固定资产净额合计 92,173,871.65
其中：房屋及建筑物 3,457,237.86
机器设备 89,177,814.17
项目 本期减少数
一、原价合计： 7,895,583.13
其中：房屋及建筑物
机器设备 7,841,894.20
二、累计折旧合计： 6,310,375.34
其中：房屋及建筑物
机器设备 6,290,015.73
三、固定资产净值合计 1,585,207.79
其中：房屋及建筑物 0.00
机器设备 1,551,878.47
四、减值准备合计 190,522.61
其中：房屋及建筑物
机器设备 190,522.61
五、固定资产净额合计 1,394,685.18
其中：房屋及建筑物 0.00
机器设备 1,361,355.86
项目 期末数
一、原价合计： 284,327,684.07
其中：房屋及建筑物 43,919,981.76
机器设备 229,153,286.05
二、累计折旧合计： 55,403,814.51
其中：房屋及建筑物 6,260,992.39
机器设备 44,986,637.29
三、固定资产净值合计 228,923,869.56
其中：房屋及建筑物 37,658,989.37
机器设备 184,166,648.76
四、减值准备合计 405,946.99
其中：房屋及建筑物
机器设备 202,430.54
五、固定资产净额合计 228,517,922.57
其中：房屋及建筑物 37,658,989.37
机器设备 183,964,218.22
本期由于合并报表范围的变更，本年增加的固定资产折旧中含鄂州冠华公司的固定
资产折旧8,287,013.72元。
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减值
帐面余额 帐面净额
准备
在建工程 2,536,879.68 2,536,879.68
期初数
项目 减值
帐面余额 帐面净额
准备
在建工程 11,228,241.27 11,228,241.27
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项
预算数 期初数 本期增加
目
名
称
基
板
玻
璃
产 141325300.00 333,952.99 709,401.55
业
化
示
范
工
程
镧
系
玻
璃
技 52056700.00 464,925.04 20,204,883.08
术
改
造
项
目
高
品 70597200.00 10,151,365.99 52,568,236.68
质
玻
璃
技
术
改
造
项
目
数
控 78,597.23
化
改
造
其 277,997.25 2,117,194.19
他
合
11,228,241.27 75,678,312.73
计
工程
项 投入
本期减少 转入固定资产 占预
目
名 算比
称 例
基
板
玻
璃
产 1,041,704.54 57.80
业
化
示
范
工
程
镧
系
玻
璃
技 217,671.46 19,290,165.40 47.69
术
改
造
项
目
高
品 103,408.55 61,405,485.23 90.28
质
玻
璃
技
术
改
造
项
目
数
控 5,000.00
化
改
造
其 18,000.00 2,288,239.14
他
合 339,080.01 84,030,594.31
计
项 工
利息
资金
目 资本 期末数
名 程 来源
称 进 化率
基 度
板
玻 已 国家
璃 形 拨
产 成 款、
业 批 6.03 募集 1,650.00
化 量 资金
示 生 及自
范 产 筹
工 能
程 力
镧
系 已
玻 形
璃 成 募集
技 小 资金
批 1,161,971.26
术 及自
改 量 筹
造 生
项 产
目 能
高 力
品 已 募集
建 资金
质 1,210,708.89
玻 成 及自
璃 三 筹
技 条
术 连
改 熔
造 生
项 产
目 线
数
控
化 自筹 73,597.23
改
造
其
合他 自筹 88,952.30
计 2,536,879.68
基板玻璃项目预算14,021万元，资金来源：前期国家计委拨款1,400万元，专项贷
款3,000万元，其余自筹及募集资金解决；该项目已达到预定可使用状态的资产已转固
，借款费用资本化率为年6.03%，累计资本化金额为3,353,716.17元，已于2003年5月停
止利息资本化；（3）期末在建工程未发现有应提减值准备的情况,故未提减值准备。
10、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 1,756,486.69 1,756,486.69
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得 实际
种类 期 本期增加
方式 成本
初
数
专有
2,294,938.69
技术
合计
本期 累计
种类 本期摊销
转出 摊销
专有
538,452.00
技术
合计
剩余摊
种类 期末数
销期限
专有
1,756,486.69 3.3
技术
合计
由于合并报表范围的变更，本期无形资产增加2,294,938.69元，系鄂州冠华公司专
有技术。
11、短期借款：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
抵押 2004-10-29 2005-10-28
抵押 2004-08-29 2005-08-29
抵押 2004-09-19 2005-09-19
抵押 2004-09-30 2005-09-30
抵押 2004-10-27 2005-10-27
抵押 2004-11-19 2005-11-19
抵押 2004-11-19 2005-11-19
抵押 2004-12-22 2005-12-22
合计
期末数
种类
利率 币种 本币金额
抵押 5.58 人民币 10,000,000.00
抵押 5.31 人民币 5,000,000.00
抵押 5.31 人民币 5,000,000.00
抵押 5.31 人民币 5,000,000.00
抵押 5.31 人民币 1,000,000.00
抵押 7.488 人民币 9,630,000.00
抵押 7.488 人民币 1,000,000.00
抵押 7.488 人民币 500,000.00
合计 37,130,000.00
期初数
种类
利率 币种 本币金额
抵押 5.31 人民币 1,000,000.00
抵押 5.31 人民币 4,000,000.00
抵押 5.31 人民币 3,000,000.00
抵押 5.31 人民币 5,000,000.00
抵押 5.31 人民币 5,000,000.00
抵押 5.31 人民币 5,000,000.00
抵押 5.31 人民币 1,000,000.00
抵押
合计 24,000,000.00
12、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 持票人
银行承兑汇票 北京中北方国际贸易有限公司
银行承兑汇票 北京中北方国际贸易有限公司
银行承兑汇票 北京中北方国际贸易有限公司
银行承兑汇票 江苏常熟常贵稀有金属有限公司
银行承兑汇票 湖北襄樊华天元件有限公司
银行承兑汇票 湖北襄樊供电局
银行承兑汇票 湖北襄樊供电局
合计
期末数 期初数
种类 2,500,000.00
银行承兑汇票 2,500,000.00
银行承兑汇票 4,000,000.00
银行承兑汇票 200,000.00
银行承兑汇票 150,000.00
银行承兑汇票 1,000,000.00
银行承兑汇票 1,400,000.00
银行承兑汇票 11,750,000.00
合计
种类 出票日 到期日
银行承兑汇票 2004-12-02 2005-06-02
银行承兑汇票 2004-12-02 2005-06-02
银行承兑汇票 2004-12-03 2005-06-02
银行承兑汇票 2004-10-14 2005-04-14
银行承兑汇票 2004-07-23 2005-01-23
银行承兑汇票 2004-08-31 2005-02-28
银行承兑汇票 2004-12-08 2005-06-08
合计
13、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 24,689,742.90 95.04
一至二年 532,952.36 2.05
二至三年 307,658.8 1.18
三年以上 448,332.58 1.73
合计 25,978,686.64 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 21,772,467.63 91.69
一至二年 1,018,909.95 4.29
二至三年 955,011.89 4.02
三年以上
合计 23,746,389.47 100.00
14、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 1,492,755.41 89.81
一至二年 141,725.17 8.53
二至三年 19,703.32 1.18
三年以上 7,953.94 0.48
合计 1,662,137.84 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 1,455,217.22 75.18
一至二年 434,822.13 22.47
二至三年 45,492.57 2.35
三年以上
合计 1,935,531.92 100.00
预收账款期末余额中无预收持有本公司5%以上表决权股份股东的款项；一年以上的
预收账款系部分客户未及时结算所致；前5名大户预收账款金额合计1,334,354.60元，
占期末预收账款的80.28%。
15、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
应付工资 2,560,005.91
合计 2,560,005.91
项目 期初数 未支付原因
应付工资 2,331,356.61
合计 2,331,356.61
期末余额为2,560,005.91元，其中：有2,331,356.61元是原企业改制剥离时按剥入
人员比例剥入的工资基金余额。
16、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
应付福利费 3,161,876.78
合计 3,161,876.78
项目 期初数 未支付原因
应付福利费 2,708,353.14
合计 2,708,353.14
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
湖北华光新材料有限公司 600,000.00
襄樊华天元件有限公司 1,010,000.00
南阳市卧龙光学有限公司
深圳同仁和实业有限公司
北方光电工贸有限公司
流通股股东
合计 1,610,000.00
项目 未支付原因
湖北华光新材料有限公司
襄樊华天元件有限公司
南阳市卧龙光学有限公司
深圳同仁和实业有限公司
北方光电工贸有限公司
流通股股东
合计
公司2003年利润分配方案已经2004年4月22日召开的2003年股东大会审议通过，本
次分红派息以2003年末公司总股本7000万股为基数，向全体股东每10股派现金红利1元
（含税），共计分配利润7,000,000.00元。
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
增值税 2,281,110.38 4,584,372.38
所得税 2,553,375.10 2,550,626.85
个人所得税
城建税 64,401.36 248,991.92
其他 37,972.55
合计 4,936,859.39 7,383,991.15
项目 计缴标准
增值税 17%、6%
所得税 15%
个人所得税
城建税 7%
其他
合计 /
①根据财政部财税[2001]204号文《关于三线调迁企业设立的新企业在“十五”期
间享受税收优惠政策问题的通知》精神，公司本期已收到2003年度应返还的增值税金额
697,652.65元；
②根据湖北省襄樊市国家税务局开发区分局襄开国税发[2004]32号文《关于免征湖
北新华光信息材料股份有限公司2003年度资源综合利用产品增值税的批复》,同意免征
本公司增值税1,899,370.36元。
③应交税金期末余额4,936,859.39元已征得主管税务机关同意，暂缓缴纳。
19、其他应交款：
单位
:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
教育费附加 456,216.80 311,854.31
堤防费 355,286.85 274,569.06
其他 17,599.81 5,338.52
合计 829,103.46 591,761.89
项目 费率说明
教育费附加 3%
堤防费 2%
其他
合计
20、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 13,570,724.68 97.07
一至二年 205,176.75 1.47
二至三年 10,000.00 0.07
三年以上 194,313.00 1.39
合计 13,980,214.43 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 10,452,266.76 96.11
一至二年 204,313.00 1.88
二至三年 219,156.15 2.02
三年以上
合计 10,875,735.91 100.00
（2）其他应付款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
湖北华光新材料有限公司 控股股东 7,957,178.65
陕西西部证券股份有限公司 600,000.00
合计 8,557,178.65
单位名称 欠款时间 欠款原因
湖北华光新材料有限公司 1年以内 结算费用及退税款
陕西西部证券股份有限公司 1年以内 往来款
合计
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 4,387.85
电费 19,832.22
合计 24,220.07
22、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
借款起始
种类 借款终止日
日
担保 2003-01-16 2005-06-30
抵押
抵押
抵押
抵押
合计
期末数
种类
利率 币种 本币金额
担保 5.49 人民币 14,000,000.00
抵押
抵押
抵押
抵押
合计 14,000,000.00
期初数
种类
利率 币种 本币金额
担保
人民
抵押 5.76 8,200,000.00
币
人民
抵押 5.58 10,000,000.00
币
人民
抵押 5.58 20,000,000.00
币
人民
抵押 5.94 4,100,000.00
币
合计 42,300,000.00
建行襄樊樊西支行的借款由公司控股股东湖北华光新材料有限公司以土地使用权（
他项权证：襄樊他项押登字第2003003号）提供抵押担保，抵押物的评估价值为2007万
元。
23、长期借款：
单位:元 币种:人民币
借款 借款
借
款 种 起始 终止
日 日
单 类
位
樊 2004- 2006-
东 信 03-25 03-25
农 用
行
樊 2004- 2007-
东 抵 10-14 10-14
农 押
行
樊 2004- 2007-
东 抵 10-22 10-22
农 押
行
襄
樊 2003- 2013-
市 信 03-03 03-02
财 用
政
局
建
行
襄
樊 担
樊 保
西
支
行
合
计
期末数
借
款 外
利率 本币金额
币 币
单
种 金
位
额
人
樊
5.49 3,000,000.00
东 民
农
币
行
人
樊
5.49 9,500,000.00
东 民
农
币
行
人
樊
5.49 3,000,000.00
东 民
农
币
行
襄
人
樊
2.28 2,000,000.00
市
民
财
币
政
局
建
行
襄
樊
樊
西
支
行
17,500,000.00
合
计
期初数
借
款
外
利率 本币金额
单 币 币
位 种 金
额
樊
东
农
行
樊
东
农
行
樊
东
农
行
襄
樊
市 2.28 人 2,000,000.00
财 民
政 币
局
建
行
襄
人
樊 5.49 14,000,000.00
樊 民
西 币
支
行
合 16,000,000.00
计
注：长期借款的抵押物清单见“固定资产”科目附注。
24、股本：
（1）股份变动情况表：
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 40,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000
三、股份总数 70,000,000
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 40,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000
三、股份总数 70,000,000
25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 162,734,490.55
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 9,381.49 195,916.45
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 413,917.26 276,480.30
合计 163,157,789.30 472,396.75
项目 本期减少 期末数
股本溢价 162,734,490.55
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 205,297.94
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 690,397.56
合计 163,630,186.05
①股权投资准备的增加系公司对鄂州冠华公司投资产生的股权投资贷差；
②其他资本公积的增加为债务重组收入及核销应付账款。
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 4,434,761.81 888,625.20
法定公益金 4,434,761.81 888,625.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 8,869,523.62 1,777,250.40
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,323,387.01
法定公益金 5,323,387.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 10,646,774.02
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,894,760.72
加：年初未分配利润 27,478,094.49
其他转入
减：提取法定盈余公积 888,625.20
提取法定公益金 888,625.20
应付普通股股利 7,000,000.00
未分配利润 27,595,604.81
项目 期初数
净利润 13,292,281.03
加：年初未分配利润 24,844,269.66
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,329,228.10
提取法定公益金 1,329,228.10
应付普通股股利 8,000,000.00
未分配利润 27,478,094.49
根据2005年3月25日公司第二届第七次董事会通过的2004年度利润分配方案，公司
按2004年度实现净利润的10%提取法定公积金888,625.20元,按10%提取法定公益金888,
625.20元，2004年度不进行其他利润分配。上述利润分配预案待提交本公司2004年度股
东大会通过。
28、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务分行业情况表
单位:万元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业利润
光学玻璃 12,694.87 9,391.63 3,268.00
其他
其中:关联交易 291.42 171.65 118.96
合计 12,694.87 9,391.63 3,268.00
内部抵消
合计 12,694.87 9,391.63 3,268.00
上期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业利润
光学玻璃 9,468.00 6,165.99 3,256.33
其他 232.68 138.95 92.61
其中:关联交易 373.31 222.07 149.44
合计 9,700.68 6,304.95 3,348.94
内部抵消
合计 9,700.68 6,304.95 3,348.94
（2）主营业务分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业利润
普通光玻 5,443.66 4,702.77 725.78
投影类光玻 3,713.23 1,629.63 2,073.29
普通型件 1,954.65 1,598.81 350.42
投影类型件 1,583.32 1,460.42 118.51
其他
其中:关联交易 291.42 171.65 118.96
合计 12,694.87 9,391.63 3,268.00
内部抵消
合计 12,694.87 9,391.63 3,268.00
上期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业利润
普通光玻 3,568.47 2,449.45 1,101.80
投影类光玻 2,061.96 774.08 1,277.93
普通型件 2,862.11 2,285.81 562.50
投影类型件 975.46 656.66 314.10
其他 232.68 138.95 92.61
其中:关联交易 373.31 222.07 149.44
合计 9,700.68 6,304.95 3,348.94
内部抵消
合计 9,700.68 6,304.95 3,348.94
（3）分地区主营业务
单位:万元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业利润
国内 10,550.63 7,921.98 2,599.37
国外 2,144.24 1,469.65 668.63
其中:关联交易 291.42 171.65
合计 12,694.87 9,391.63 3,268.00
内部抵消
合计 12,694.87 9,391.63 3,268.00
上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业利润
国内 7,985.62 5,212.78 2,734.31
国外 1,715.06 1,092.17 614.62
其中:关联交易 373.31 222.07 149.44
合计
内部抵消
合计 9,700.68 6,304.95 3,348.94
（4）前五名供应商及销售客户
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 10,111.85 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 4,515.32 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 70.9
前五名销售客户销售金额合计 35.57
2004年前五名客户的销售额合计45,153,182.52元，占公司全部销售收入的比例为
35.57%。
2004年度公司主营业务收入较2003年度增长30.87%,主要是公司高品质光学玻璃成
为主要销售增长点。
2004年度公司主营业务成本较2003年度增长48.96%,主要是公司销售增长以及电力
及原材料价格大幅上涨所致。
29、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
城建税 245,716.26 327,384.83
教育费附加 105,979.00 140,445.99
其他 702.44 189.71
合计 352,397.70 468,020.53
项目 计缴标准
城建税 7％
教育费附加 3％
其他
合计
根据襄地税三函字[2004]26号《关于免征湖北新华光信息材料股份有限公司2003年
资源综合利用产品主营业务税金及附加的批复》，公司本期获准免征2003年资源综合利
用产品主营业务税金及附加，其中：城市维护建设税132,955.93元,教育费附加56,981
.11元。因此相应冲减主营业务税金及附加189,937.04元。
30、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
销售材料 390,984.56 285,086.70 105,897.86
其他 527,211.89 494,663.74 32,548.15
合计 918,196.45 779,750.44 138,446.01
上期数
项目
收入 成本 利润
销售材料 281,949.38 153,035.17 128,914.21
其他 1,732,952.05 1,241,290.52 491,661.53
合计 2,014,901.43 1,394,325.69 620,575.74
31、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 4,105,263.10 4,211,386.01
减：利息收入 1,890,091.87 344,359.67
汇兑损失 132,398.44 94,790.27
减：汇兑收益
其他 42,594.84 74,860.02
合计 2,390,164.51 4,036,676.63
财务费用减少的主要原因是公司上市后募集资金利息收入增加所致。
32、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 50,676.29 50,676.29
权益法 50,676.29 50,676.29
股权投资差额摊销 -52,572.84 -52,572.84
合计 -1,896.55 -1,896.55
上期数
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 271,005.53 271,005.53
权益法 271,005.53 271,005.53
股权投资差额摊销 -26,286.42 -26,286.42
合计 244,719.11 244,719.11
①投资收益为对鄂州市冠华器材有限责任公司1-8月份按权益法核算取得的收益；
②股权投资差额摊销系对襄樊华光特科技术有限公司股权投资差额摊销。
33、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
财政补贴收入 600,000.00 28,638.25
资源综合利用免征增值税 1,899,370.36
增值税返还 697,652.65 1,868,611.24
合计 3,197,023.01 1,897,249.49
项目 收入来源
财政补贴收入
资源综合利用免征增值税
增值税返还
合计 /
①依据襄国税函[2004]19号文《关于免征湖北新华光信息材料股份有限公司2003年
度资源综合利用产品增值税的批复》,公司本期获准减免2003年度资源综合利用产品增
值税1,899,370.36元.
②根据财政部财税[2001]204号文《关于三线调迁企业设立的新企业在“十五”期
间享受税收优惠政策问题的通知》精神，公司本期已收到2003年度应返还的增值税697
,652.65元；
③根据鄂财商发[2004]19号文及鄂发改技装[2004]1031号文收到财政补贴收入600
,000.00元。
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
罚款收入 26.00
处理固定资产收入 84,001.54
合计 84,027.54
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
处理固定资产损失 169,628.47 50,809.23
固定资产盘亏
捐赠支出 30,000.00
固定资产减值准备 77,591.14 62,444.24
合计 247,219.61 143,253.47
36、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
合计 0 0
本期按正常所得税率计算的企业所得税为1,628,468.90元。2002年度技术改造国产
设备投资可抵免企业所得税中尚有560,582.52元留待今年抵免，2003年度技术改造国产
设备投资可抵免企业所得税为1,990,044.33元，合计2,550,626.85元，冲减本年所得税
后尚有922,157.95元留待以后年度抵免。
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 29907625.49 90.44
一至二年 1005093.29 3.04
二至三年 1109386.89 3.35
三至四年 1,049,212.73 3.17
合计 33071318.40 100
期末数
坏账准备
账龄
计提比 账面净额
金额
例(%)
一年以内 1495381.27 5.00 28412244.22
一至二年 100509.33 10.00 904583.96
二至三年 221877.38 20.00 887509.51
三至四年 524,606.37 50.00 524,606.36
合计 2342374.35 30728944.05
期初数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 32358420.24 89.19
一至二年 1961208.67 5.41
二至三年 1959197.07 5.4
三至四年
合计 36278825.98 100.00
期初数
坏账准备
账龄 计提
账面净额
金额 比例
(%)
一年以内 1617921.01 5.00 30740499.23
一至二年 196120.87 10.00 1765087.80
二至三年 391839.41 20.00 1567357.66
三至四年
合计 2205881.29 100.00 34072944.69
应收账款中无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款；
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准
2,205,881.29 493,103.15
备
转回数
项目
转 转
转销数 合计
回 出
应收帐款坏帐准 数 数
356,610.09 356,610.09
备
项目 期末余额
应收帐款坏帐准
2,342,374.35
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 1,241,471.43 99.60
一至二年
二至三年 5,000.00 0.40
合计 1,246,471.43 100
期末数
坏账准备
账龄 计提
账面净额
金额 比例
(%)
一年以内 29,631.56 5.00 1,211,839.87
一至二年
二至三年 1,000.00 20.00 4,000.00
合计 30,631.56 1,215,839.87
期初数
账面余额
账龄
比例
金额
(%)
一年以内 1,728,141.58 99.71
一至二年 5,000.00 0.29
二至三年
100.0
合计 1,733,141.58
0
期初数
坏账准备
账龄 计提
账面净额
金额 比例
(%)
一年以内 69,382.63 5.00 1,658,758.95
一至二年 500 10.00 4,500.00
二至三年
合计 69,882.63 1,663,258.95
其他应收款中无持有本公司5%以上表决权股份股东的欠款
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 69,882.63 -39,251.07
本期减少数
项目 期末余额
转回数 转出数 转销数 合计
其他应收款坏帐准备 30,631.56
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 936,013.15 75.09
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 1,001,316.86 57.77
3、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
减
项目
帐面余额 值 帐面净额
准
备
长期股权投资 10,267,159.89 10,267,159.89
其中：股票投资
对子公司投资 10,030,582.16 10,030,582.16
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额 236,577.73 236,577.73
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 10,267,159.89 10,267,159.89
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 13,011,301.45 663,261.45
其中：股票投资
对子公司投资 5,011,301.45 610,688.61
对合营公司投资
对联营公司投资 8,000,000.00
其他股权投资
股权投资差额 52,572.84
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 13,011,301.45 663,261.45
期末数
减
项目
帐面余额 值 帐面净额
准
备
长期股权投资 22,615,199.89 22,615,199.89
其中：股票投资
对子公司投资 14,431,195.00 14,431,195.00
对合营公司投资
对联营公司投资 8,000,000.00 8,000,000.00
其他股权投资
股权投资差额 184,004.89 184,004.89
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 22,615,199.89 22,615,199.89
（2）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投资
与母
被投资单 公司注册 投资期
公司
位名称 资本比例 限
关系
(%)
襄樊华光 2001-
控股子
特科技术 55.00 07-
公司
有限公司 03～
鄂州市冠
1998-
华器材有 控股子
51.00 04-
限责任公 公司
24～
司
凤凰光学 2004-
联营公
(上海)有 5.00 01-
司
限公司 17～
云南天达
2004-
光伏科技 联营公
6.45 07-
股份有限 司
25～
公司
合计 / / /
被投资单
投资成本 期初余额 本期增减额
位名称
襄樊华光
特科技术 4,279,000.00 4,317,068.29 -482,617.45
有限公司
鄂州市冠
华器材有
10,200,000.00 5,950,091.60 4,830,657.45
限责任公
司
凤凰光学
(上海)有 4,000,000.00 4,000,000.00
限公司
云南天达
光伏科技
4,000,000.00 4,000,000.00
股份有限
公司
合计 22,479,000.00 10,267,159.89 12,348,040.00
分得
被投资单 的现 核算
期末余额
位名称 金红 方法
利
襄樊华光
权益
特科技术 3,834,450.84
法
有限公司
鄂州市冠
华器材有 权益
10,780,749.05
限责任公 法
司
凤凰光学
成本
(上海)有 4,000,000.00
法
限公司
云南天达
光伏科技 成本
4,000,000.00
股份有限 法
公司
合计 22,615,199.89 /
（3）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
期初金额 初始余额
称
襄樊华光特科
236,577.73 262,864.15
技术有限公司
合计 236,577.73 262,864.15
被投资单位名 本期 本期
摊销金额
称 增加 减少
襄樊华光特科
52,572.84
技术有限公司
合计 52,572.84
被投资单位名 形成 摊销
期末余额
称 原因 年限
襄樊华光特科
184,004.89 5
技术有限公司
合计 184,004.89 / /
（4）累计投资占期末净资产的比例(%)8.32%
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:万元 币种:人民币
本期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业毛利
光学玻璃 11,641.69 8,369.97 3,271.72
其他
其中:关联交易 291.42 171.65 119.77
合计 11,641.69 8,369.97 3,271.72
内部抵消
合计 11,641.69 8,369.97 3,271.72
上期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业毛利
光学玻璃 9,455.47 6,119.66 3,335.81
其他 232.68 138.95 93.73
其中:关联交易 373.31 222.07 151.24
合计 9,688.15 6,258.62 3,429.54
内部抵消
合计 9,688.15 6,258.62 3,429.54
（2）分产品主营业务
单位:万元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业毛利
普通光学玻璃 4,390.48 3,681.11 709.37
投影、数码类光学玻
3,713.23 1,629.63 2,083.60
璃
普通光学型件 1,954.65 1,598.81 355.84
投影光学型件 1,583.32 1,460.42 122.91
其他 0.00 0.00 0.00
其中:关联交易 291.42 171.65 119.77
合计 11,641.69 8,369.97 3,271.72
内部抵消
合计 11,641.69 8,369.97 3,271.72
上期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业毛利
普通光学玻璃 3,555.94 2,403.12 1,152.82
投影、数码类光学玻
2,061.96 774.08 1,287.87
璃
普通光学型件 2,862.11 2,285.81 576.30
投影光学型件 975.46 656.66 318.81
其他 232.68 138.95 93.73
其中:关联交易 373.31 222.07 151.24
合计 9,688.15 6,258.62 3,429.54
内部抵消
合计 9,688.15 6,258.62 3,429.54
（3）分地区主营业务
单位:万元 币种:人民币
本期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业毛利
国内 9,578.03 6,977.55 2,600.47
国外 2,063.66 1,392.42 671.25
其中:关联交易 291.42 171.65 119.77
合计 11,641.69 8,369.97 3,271.72
内部抵消
合计 11,641.69 8,369.97 3,271.72
上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业毛利
国内 7,973.09 5,166.45 2,806.64
国外 1,715.06 1,092.17 622.89
其中:关联交易 373.31 222.07 151.24
合计 9,688.15 6,258.62 3,429.53
内部抵消
合计 9,688.15 6,258.62 3,429.53
（4）前五名供应商及销售客户
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 10,111.85 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 4,515.32 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 73.38
前五名销售客户销售金额合计 38.79
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 短期投
长期投资 合计
资
- -
股权投资收益 /
393,884.19 393,884.19
权益法 / - -
393,884.19 393,884.19
股权投资差额摊销 / -52,572.84 -52,572.84
- -
合计
446,457.03 446,457.03
上期数
项目 短期投
长期投资 合计
资
股权投资收益 / 72,496.09 72,496.09
权益法 / 72,496.09 72,496.09
- -
股权投资差额摊销 /
26,286.42 26,286.42
合计 46,209.67 46,209.67
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址
湖北华光新材 湖北省襄樊市
料有限公司 长虹北路
中国兵器工业 北京市三里河
集团公司 46号
襄樊华光特科 湖北省襄樊市
技术有限公司 长虹北路
湖北省鄂州冠
湖北省鄂州市
华器材有限责
庙鹅岭村
任公司
关联方名称 主营业务 与本公司关系
眼镜、望远镜、
湖北华光新材 普通机械、电器
母公司
料有限公司 机械及器材的制
造和销售
中央直接管理的
特大型国有重要
骨干企业，国家
授权投资的机构
中国兵器工业
和资产经营主 其他
集团公司
体，代表国务院
对授权经营的国
有资产行使出资
人的权利。
生产、销售磁盘
玻璃基板，研
襄樊华光特科
究、开发新型信 控股子公司
技术有限公司
息材料及相关技
术咨询服务
湖北省鄂州冠 光学玻璃、工艺
华器材有限责 品玻璃等产品的 控股子公司
任公司 研发和制造
关联方名称 经济性质 法人代表
湖北华光新材
国有独资公司
料有限公司
中国兵器工业
国有独资公司
集团公司
襄樊华光特科
中外合资
技术有限公司
湖北省鄂州冠
华器材有限责 有限责任公司
任公司
中国兵器工业集团公司通过湖北华光新材料有限公司和北方光电工贸有限公司间
接持有本公司总股份的46.71%。
2、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
襄樊华天元件有限公司 参股股东
北方光电工贸有限公司 参股股东
南阳市卧龙光学有限公司 参股股东
深圳市同仁和实业有限公司 参股股东
浙江华东光电仪器有限公司 母公司的全资子公司
嘉兴华光器材厂 母公司的全资子公司
嘉兴市莱神光学有限公司 母公司的控股子公司
襄樊华明光学元件有限责任公司 其他
湖北华光新材料公司丹阳分公司 母公司的全资子公司
中国兵器集团公司控制的企业 集团兄弟公司
关联自然人
中国兵器工业集团公司拥有研发、贸易和生产制造企业共158家，其中，云南北方
光学电子集团公司、西安北方光电有限公司、河南平原光学电子仪器厂、北京华北光学
仪器厂、北京长城光学仪器厂、南京旭光仪器厂、江苏湖光光学电子仪器厂、江苏曙光
光学电子仪器厂、山东光电仪器厂、西安亚西光电仪器厂等十家企业是本公司所从事业
务的下游企业，湖北华光新材料有限公司和北方光电工贸有限公司是本公司的股东。本
公司与云南北方光学电子集团公司、西安北方光电有限公司、河南北方平原光电有限公
司等单位存在关联交易；与云南北方光学电子集团公司所控制的云南奥凯科技开发有限
公司控股的云南海口云海光学元件厂、云南奥凯科技开发有限公司，河南北方平原光电
有限公司所控股的河南焦作平光创辉光电科技有限公司存在关联交易。其它企业是与本
公司不存在业务关联或业务往来关系的企业。
3、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易事 关联交易定
关联方
项 价原则
湖北华光 绿化、环 公司与关联
新材料有 卫、保安等 方执行市场
限公司 综合服务 购销价格
襄樊华明
公司与关联
光学元件
购材料 方执行市场
有限责任
购销价格。
公司
襄樊华天 公司与关联
元件有限 修窑炉 方执行市场
公司 购销价格。
襄樊华天 公司与关联
元件有限 购材料 方执行市场
公司 购销价格。
本期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
湖北华光
新材料有 629,885.52 100.00
限公司
襄樊华明
光学元件
581,289.35 1.60
有限责任
公司
襄樊华天
元件有限 2,179,944.77 100.00
公司
襄樊华天
元件有限 25,420.00 0.07
公司
上年同期数
占同类交
关联方
金额 易金额的
比例(%)
湖北华光
新材料有 629,885.52 100
限公司
襄樊华明
光学元件
96,173.09 4.77
有限责任
公司
襄樊华天
元件有限 1,484,176.80 100
公司
襄樊华天
元件有限 138,922.27 6.89
公司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
关联交易定价
关联方 交易
原则
事项
湖北华光新 公司与关联方
供水
材料有限公 执行市场购销
电
司 价格
湖北华光新 公司与关联方
供材
材料有限公 执行市场购销
料
司 价格。
襄樊华明光 供材 公司与关联方
学元件有限 料 执行市场购销
责任公司 价格。
公司与关联方
襄樊华天元 供水
执行市场购销
件有限公司 电
价格。
公司与关联方
襄樊华天元 供材
执行市场购销
件有限公司 料
价格。
湖北华光新
公司与关联方
材料有限公 销产
执行市场购销
司丹阳分公 品
价格。
司
河南南阳卧 公司与关联方
销产
龙光学有限 执行市场购销
品
公司 价格。
云南北方光 公司与关联方
销产
学仪器有限 执行市场购销
品
公司 价格。
公司与关联方
西安北方光 销产
执行市场购销
电有限公司 品
价格。
河南北方平 公司与关联方
销产
原光电有限 执行市场购销
品
公司 价格。
云南海口云 公司与关联方
销产
海光学元件 执行市场购销
品
厂 价格。
云南奥凯科 公司与关联方
销产
技开发有限 执行市场购销
品
公司 价格。
河南焦作平
公司与关联方
光创辉光电 销产
执行市场购销
科技有限公 品
价格。
司
本期数
关联方 占同类交易
金额 金额的比例
湖北华光新 (%)
材料有限公
185,165.70 0.68
司
湖北华光新
材料有限公
7,583.36 0.01
司
襄樊华明光
学元件有限 309,877.38 0.60
责任公司
襄樊华天元
件有限公司 79,697.03 0.29
襄樊华天元
件有限公司 9,483.55 0.02
湖北华光新
材料有限公
司丹阳分公 2,162,940.88 1.70
司
河南南阳卧
龙光学有限
93,581.05 0.07
公司
云南北方光
学仪器有限
482,117.10 0.38
公司
西安北方光
电有限公司
河南北方平
原光电有限
公司
云南海口云
海光学元件
49,362.39 0.04
厂
云南奥凯科
技开发有限
24,552.35 0.02
公司
河南焦作平
光创辉光电
科技有限公 101,606.89 0.08
司
上年同期数
关联方 占同类交易
金额 金额的比例
湖北华光新 (%)
材料有限公
502,377.41 24.93
司
湖北华光新
材料有限公
2,572,649.57 2.65
司
襄樊华明光
学元件有限
责任公司
襄樊华天元
件有限公司 64,195.19 3.19
襄樊华天元
件有限公司 58,518.80 0.18
湖北华光新
材料有限公
司丹阳分公
司
河南南阳卧
龙光学有限
公司
云南北方光
学仪器有限
502,142.65 0.52
公司
西安北方光
电有限公司 20,784.62 0.02
河南北方平
原光电有限
12,132.48 0.01
公司
云南海口云
海光学元件
47,020.09 0.05
厂
云南奥凯科
技开发有限
181,725.23 0.19
公司
河南焦作平
光创辉光电
科技有限公 642,434.62 0.66
司
按本公司与湖北华光新材料有限公司(原湖北华光器材厂)2000年8月23日签订及20
01年8月27日修订的综合服务协议（修订后的综合服务协议有效期10年，从2001年8月1
日起算），湖北华光新材料有限公司向本公司提供绿化、环卫、保安等综合服务，年收
费额630,000.00元，分季结算；销售产品按销售收入计算交易比例，供应水电、供应材
料按其他业务收入计算交易比例，购材料按物资采购计算交易比例，其他交易按单项业
务计算交易比例。
公司控股股东湖北华光新材料有限公司为本公司在建行襄樊樊西支行的1,400万元
长期借款提供担保，担保期限为2003年1月16日至2005年6月30日。
（3）关联租赁情况
1)、湖北华光新材料有限公司将位于湖北省襄樊市长虹北路129号的108,642.4平方
米国有土地使用权租赁给湖北新华光信息材料股份有限公司，租赁的期限为2000年8月
23日至2020年8月22日，租金为641,940.94元人民币。
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
应收帐款 河南南阳卧龙光学有限公司
应收帐款 云南北方光学电子集团公司
应收帐款 西安北方光电有限公司
应收帐款 河南北方平原光电有限公司
应收帐款 云南奥凯科技开发有限公司
应收帐款 云南昆明云海光学元件厂
应收帐款 河南焦作平光创辉光电科技公司
应付帐款 襄樊华天元件有限公司
其他应付款 湖北华光新材料有限公司
应付票据 襄樊华天元件有限公司
应收应付款项名称 期初金额
应收帐款 256,224.92
应收帐款 557,456.30
应收帐款 24,645.84
应收帐款 124,757.79
应收帐款 318,592.29
应收帐款 918,528.50
应收帐款 -4,990.90
应付帐款 3,227,051.39
其他应付款 4,748,377.64
应付票据 100,000.00
应收应付款项名称 期末金额
应收帐款 109,489.83
应收帐款 293,983.15
应收帐款 24,645.84
应收帐款
应收帐款 207,318.54
应收帐款 661,782.50
应收帐款 28,646.95
应付帐款 4,721,898.65
其他应付款 7,957,178.65
应付票据 150,000.00
（九）或有事项
无。
（十）承诺事项
2001年11月20日，公司召开2001年第二次临时股东大会，通过公开发行股票后第一
个盈利年度股利分配计划议案，决定在公开发行股票后第一个盈利年度的红利采用现金
分配形式，并由董事会制定详细的股利派发计划，报请当年年度股东大会批准。2003年
公司首次公开发行股票成功并在上海证券交易所上市，当年实现净利润13,292,281.03
元，提取法定盈余公积金10%、法定公益金10%，当年实际可供股东分配的利润为10,63
3,824.82元。公司2003年度股东大会决定以公司2003年末总股本70,000,000股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配7,000,000.00元，剩余未分配
利润结转以后年度分配。
2004年6月10日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》发布2003年度分红派息
实施公告，向2004年6月15日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东，每10股派发现金红利1元（含税）。社
会公众股的红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金结算系统向
股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发；法人
股股东的现金红利由公司直接发放。2004年6月22日，公司完成全部红利发放。
（十一）资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无资产负债表日后非调整事项。
（十二）其他重要事项
无。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》中公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
董事长：詹祖盛
湖北新华光信息材料股份有限公司
2005年3月25日
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