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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事雷锦录先生因公务未能出席董事会，授权独立董事张燕女士代为出席
并表决。董事梁若涛先生因公务未能出席董事会，授权董事韩钢先生代为出席并表决。
3、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
4、公司负责人董事长荣海先生，主管会计工作负责人财务总监雷波先生，会计机
构负责人（会计主管人员）财务部部长吴玉忠先生声明：保证本年度报告中财务报告的
真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：西安海星现代科技股份有限公司
公司英文名称：XI＇AN SEASTAR MODERN-TECH CO.，LTD.
公司英文名称缩写：SEASTAR MODERN-TECH
2、公司法定代表人：荣海
3、公司董事会秘书：于晓东
联系地址：西安市高新技术产业开发区科技二路62号
电话：029-82307606、82307605
传真：029-82307607
E-mail：yxd@mail.seastar.com.cn
公司证券事务代表：邢德志
联系地址：西安市高新技术产业开发区科技二路62号
电话：029-82307606
传真：029-82307607
E-mail：xdz@seastar.net.cn
4、公司注册地址：西安市高新技术产业开发区科技二路62号
公司办公地址：西安市高新技术产业开发区科技二路62号
邮政编码：710075
公司国际互联网网址：http://www.seastar.net.cn
公司电子信箱：ZQB@mail.seastar.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海星科技
公司A股代码：600185
公司首次注册登记日期：1999年6月9日
公司首次注册登记地点：西安高新技术产业开发区
公司法人营业执照注册号：6101011120295
公司税务登记号码：610103628053925
公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安高新技术产业开发区高新路25号希格
玛大厦
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 11,621,506.64
净利润 12,263,696.30
扣除非经常性损益后的净利润 11,531,398.57
主营业务利润 136,667,111.10
其他业务利润 3,838,161.67
营业利润 13,519,588.57
投资收益 -4,379,255.11
补贴收入 2,277,552.58
营业外收支净额 203,620.60
经营活动产生的现金流量净额 -23,178,129.97
现金及现金等价物净增加额 -137,499,738.42
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴(科技贷款贴息) 510,419.00
短期投资收益(以前投资基金赎回) 162,846.45
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 188,261.29
所得税影响数 -129,229.01
合计 732,297.73
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 786,859,005.33 627,007,754.46
利润总额 11,621,506.64 18,182,214.20
净利润 12,263,696.30 11,696,374.34
扣除非经常性损益的净利润 11,531,398.57 6,764,394.92
本期比上期增
主要会计数据 2002年
减(%)
主营业务收入 25.49 291,888,190.24
利润总额 -36.08 12,822,662.96
净利润 4.85 8,562,088.22
扣除非经常性损益的净利润 70.47 9,713,536.65
2004年末 2003年末
总资产 1,463,387,859.10 1,245,372,031.88
股东权益 529,999,355.62 522,949,446.05
经营活动产生的现金流量净额 -23,178,129.97 50,236,630.37
本期比上期增
2002年末
减(%)
总资产 17.51 982,559,915.12
股东权益 1.35 511,934,113.61
经营活动产生的现金流量净额 -146.14 26,668,992.63
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.0563 0.0537
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.31 2.24
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
2.18 1.29
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1064 0.2307
每股收益（加权平均） 0.0563 0.0537
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0529 0.0311
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.0529 0.0311
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 2.32 2.26
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
2.18 1.31
率（加权平均）（%）
本期比上期增
主要财务指标 2002年
减(%)
每股收益（全面摊薄） 4.84 0.0393
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.07 1.67
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
0.89 1.90
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -146.12 0.1224
每股收益（加权平均） 4.84 0.0393
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
70.10 0.0446
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
70.10 0.0446
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 0.06 1.69
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
0.87 1.91
率（加权平均）（%）
2004年末 2003年末
每股净资产 2.4334 2.4011
调整后的每股净资产 2.2701 2.3134
本期比上期增
2002年末
减(%)
每股净资产 1.35 2.3505
调整后的每股净资产 -1.87 2.2930
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.79 25.83
营业利润 2.55 2.56
净利润 2.31 2.32
扣除非经常性损益后的净利润 2.18 2.18
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.6275 0.6275
营业利润 0.0621 0.0621
净利润 0.0563 0.0563
扣除非经常性损益后的净利润 0.0529 0.0529
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初数 217,800,000.00 239,092,028.36
本期增加
本期减少
期末数 217,800,000.00 239,092,028.36
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 16,970,060.54 8,485,030.28
本期增加 951,473.90 475,736.95
本期减少
期末数 17,921,534.44 8,960,767.23
未确认的投资
项目 未分配利润
损失
期初数 -681,041.90 41,283,368.77
本期增加 -5,213,786.73 12,263,696.30
本期减少 1,427,210.85
期末数 -5,894,828.63 52,119,854.22
项目 股东权益合计
期初数 522,949,446.05
本期增加 8,477,120.42
本期减少 1,427,210.85
期末数 529,999,355.62
1)、盈余公积变动原因：本期增加为报告期利润分配计提所致。
2)、法定公益金变动原因：本期增加为报告期利润分配计提所致。
3)、未确认的投资损失变动原因：本期增加系指本公司子公司陕西海星连锁超级市
场有限公司之子公司陕西海星便利岛连锁超市有限责任公司、铜川海星星光百货有限责
任公司、渭南海星现代商城有限责任公司由于设立之初，注册资本金较小，加之开办费
用、市场前期铺垫费用较大，发生亏损导致净资产为负数，陕西海星连锁超级市场有限
公司按权益法核算的投资损失至该项投资帐面价值为零，由此编制合并会计报表时形成
未确认的投资损失所致。
4)、未分配利润变动原因：本期增加为报告期净利润增加所致，本期减少为报告期
利润分配所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 143,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 143,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 74,800,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 74,800,000
三、股份总数 217,800,000
本次变动增减（＋，－）
公积金转
送股 增发 其他
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 143,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 143,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 74,800,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 74,800,000
三、股份总数 217,800,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为43,963户，其中非流通股股东113户，流通A股股东43,850
户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内 年末持股情
股东名称(全称)
增减 况
西安海星科技投资控股(集团)有限
0 69,162,500
公司
西安飞机工业(集团)有限责任公司 0 11,000,000
陕西省技术进步投资有限责任公司 0 11,000,000
上海发光经贸发展有限公司 0 9,790,000
石家庄神威药业股份有限公司 0 4,620,000
海南博妮达贸易有限公司 0 3,898,015
上海葆鑫企业发展有限公司 0 3,377,000
西安协同软件股份有限公司 0 2,200,000
上海东方国信投资管理有限公司 0 2,200,000
无锡市华信投资管理有限公司 0 2,200,000
股份类别股
份类别（已
股东名称(全称) 比例(%)
流通或未流
通）
西安海星科技投资控股(集团)有限
31.76 未流通
公司
西安飞机工业(集团)有限责任公司 5.05 未流通
陕西省技术进步投资有限责任公司 5.05 未流通
上海发光经贸发展有限公司 4.49 未流通
石家庄神威药业股份有限公司 2.12 未流通
海南博妮达贸易有限公司 1.79 未流通
上海葆鑫企业发展有限公司 1.55 未流通
西安协同软件股份有限公司 1.01 未流通
上海东方国信投资管理有限公司 1.01 未流通
无锡市华信投资管理有限公司 1.01 未流通
股东性质
质押或冻结 （国有股
股东名称(全称)
情况 东或外资
股东）
西安海星科技投资控股(集团)有限 质押
公司 65,000,000
西安飞机工业(集团)有限责任公司 无
陕西省技术进步投资有限责任公司 无
上海发光经贸发展有限公司 未知
石家庄神威药业股份有限公司 未知
海南博妮达贸易有限公司 未知
上海葆鑫企业发展有限公司 未知
西安协同软件股份有限公司 未知
上海东方国信投资管理有限公司 未知
无锡市华信投资管理有限公司 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
截止报告期末，公司持股5％以上股东分别为：西安海星科技投资控股（集团）有
限公司（以下简称＂海星集团＂）、西安飞机工业（集团）有限责任公司、陕西省技术
进步投资有限责任公司。海星集团所持股份中有35,000,000股质押于中国光大银行西安
分行营业部，20,000,000股质押于西安市商业银行城西支行, 10,000,000股质押于招商
银行股份公司西安高新技术开发区支行,其他持股5%以上的股东所持股份无质押、冻结
或托管的情况。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：西安海星科技投资控股（集团）有限公司
法人代表：荣海
注册资本：100,000,000元人民币
成立日期：1992年12月26日
主要经营业务或管理活动：计算机软硬件、电子通讯器材及设备、电子产品、电教
仪器、机房设备的开发、生产、销售及技术服务等。
（2）实际控制人情况
自然人姓名：荣海
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：经营管理
最近五年内职务：九届、十届全国人大代表，西安交通大学教授，中华全国工商联
合会执委，中国民营科技实业家协会常务理事，中国民营科技促进会副理事长，陕西省
工商业联合会副会长，西安市工商业联合会副会长，陕西省MBA教育指导委员会委员，
陕西省委省政府咨询委员会专家委员；自1992年12月至今，任海星集团董事局主席、总
裁；现任本公司董事长，西安海星现代饮品有限公司董事长，郑州海星邦和生物制药有
限公司董事长，陕西海星同瑞药业有限责任公司董事长，陕西海星同瑞堂医药连锁有限
公司董事长，本公司控股子公司西安海星智能网络工程有限公司、西安海星房地产综合
开发有限公司、上海凯创科技信息技术有限公司、北京创盈世纪科技有限责任公司、北
京择士通达科技有限公司、深圳海星信力德智能系统工程公司、西安海星计算机系统集
成技术有限公司、陕西海星连锁超级市场有限公司、西安海星科技投资置业有限公司、
成都佳海信通网络技术有限公司董事长。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止报告期末，除海星集团外，本公司没有其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
单位:股
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
刘有才 582,000 A股
叶荷花 202,560 A股
王锦兴 139,700 A股
张红 127,893 A股
曾哲辉 103,400 A股
吴显章 100,000 A股
袁晓东 100,000 A股
曾维国 99,000 A股
辛政慧 89,340 A股
陆嘉 87,910 A股
公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性
姓名 职务 年龄 任期起始日期
别
荣 海 董事长 男 47 2002-06-18
雷锦录 独立董事 男 49 2002-06-18
胡养雄 独立董事 男 43 2002-06-18
张 燕 独立董事 女 41 2002-06-18
杨 忠 董事 男 60 2003-06-27
刘新友 董事 男 61 2002-06-18
林作良 董事 男 42 2002-06-18
董事 2004-06-22
韩 钢 男 41
总经理 2002-06-18
董事 2002-06-18
梁若涛 男 36
副总经理 2004-05-20
陈 文 监事会主席 女 37 2002-06-18
刘 勤 监事 女 38 2003-06-27
陈占飞 监事 男 40 2002-06-18
付瑞军 副总经理 女 38 2004-03-31
董事会秘书 2002-06-18
于晓东 男 34
副总经理 2004-03-31
雷 波 财务总监 男 36 2004-05-20
任期终止日
姓名
期
荣 海 2005-06-18
雷锦录 2005-06-18
胡养雄 2005-06-18
张 燕 2005-06-18
杨 忠 2005-06-18
刘新友 2005-06-18
林作良 2005-06-18
2005-06-18
韩 钢
2005-06-18
2005-06-18
梁若涛
2005-06-18
陈 文 2005-06-18
刘 勤 2005-06-18
陈占飞 2005-06-18
付瑞军 2005-06-18
2005-06-18
于晓东
2005-06-18
雷 波 2005-06-18
姓名 年初持股数 年末持股数
荣 海 0 0
雷锦录 0 0
胡养雄 0 0
张 燕 0 0
杨 忠 0 0
刘新友 0 0
林作良 0 0
韩 钢 0 0
梁若涛 0 0
陈 文 0 0
刘 勤 0 0
陈占飞 0 0
付瑞军 0 0
于晓东 0 0
雷 波 0 0
股份增减 变动
姓名
数 原因
荣 海 0
雷锦录 0
胡养雄 0
张 燕 0
杨 忠 0
刘新友 0
林作良 0
韩 钢 0
梁若涛 0
陈 文 0
刘 勤 0
陈占飞 0
付瑞军 0
于晓东 0
雷 波 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)荣海，主要工作经历详见本报告第四章第（二）节中的3（2）实际控制人情况
。
(2)雷锦录，自1989年4月至2003年10月，历任西安交通大学财务处副处长、处长、
本公司董事；现任本公司独立董事、西安交大产业（集团）总公司总裁、西安交大博通
资讯股份有限公司董事长。
(3)胡养雄，自1998年4月至2003年3月，历任陕西德威投资咨询有限责任公司董事
长、副董事长；现任本公司独立董事、陕西航天动力高科技股份有限公司独立董事、长
安信息产业(集团)股份有限公司独立董事。
(4)张燕，九届、十届全国人大代表；自1984年8月至今，历任陕西大唐律师事务所
副主任、主任；现任本公司独立董事。
(5)杨忠，九届、十届全国人大代表；自1993年2月至2004年5月，历任西安飞机工
业（集团）有限责任公司副总经理、党委副书记、副董事长、党委书记、董事长；现任
本公司董事、西飞集团高级顾问、西沃客车公司董事长、西飞三精公司副董事长。
(6)刘新友，自1998年6月至2005年1月，任陕西省技术进步投资有限责任公司总经
理；自1999年6月至2002年6月，担任本公司监事；自2002年6月至今，担任本公司董事
。
(7)林作良，1988年加入海星，历任本公司总经理、海星集团执行董事、副总裁、
常务副总裁；现任本公司董事、西安海星万山计算机软件有限公司董事长、西安金剑软
件有限公司董事长、郑州海星邦和生物制药有限公司总经理、陕西海星同瑞药业有限责
任公司总经理、陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司总经理。
(8)韩钢，自1995年11月至1997年3月，担任海星集团总裁助理；自1997年7月至19
99年4月，担任西仪集团副总经理；自1999年6月至2002年6月,任本公司董事兼副总经理
；2003年荣获第九届西安杰出企业家称号,并当选为西安市青年企业家协会第六届理事
会副会长；2004年当选第二届中国经济百名杰出人物，并荣获亚洲青年华商十大管理创
新奖；现任中国青年企业家协会第九届常务理事，本公司董事兼总经理。
(9)梁若涛，自1993至2001年，历任本公司西安分公司总工程师、武汉分公司总经
理、海星科技副总经理；2003年荣获第九届西安优秀青年企业家称号，并当选为理事；
现任本公司董事兼副总经理、西安海星计算机系统集成技术有限责任公司总经理、北京
昊海融星技术有限公司董事长。
(10)陈文，自1999年7月起，历任海星集团企业运营部部长、总监，海星集团副总
裁；现任海星集团常务副总裁、本公司监事会主席。
(11)刘勤，自1996年12月至今,历任海星西安计算机公司财务经理、本公司审计部
主管、分公司管理部副部长；自2003年6月至今担任本公司监事。
(12)陈占飞，自1998年6月至今担任陕西省技术进步投资有限责任公司财务部经理
；现任本公司监事、陕西宝光真空电器股份有限公司监事。
(13)付瑞军，自2000年1月至2004年3月，历任本公司市场部部长、总经理助理；自
2004年3月至今任本公司副总经理。
(14)于晓东，自1999年6月至2002年6月，历任本公司证券部副部长、部长、证券事
务代表；现任本公司董事会秘书、副总经理。
(15)雷波，自1998年4月至2000年12月，任陕西星王锌业股份有限公司财务总监；
自2001年1月至2004年3月，任陕西旭邦商贸有限责任公司副总经理；现任本公司财务总
监。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
荣海 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 董事局主席、总裁
交大产业（集团）
雷锦录 西安交通大学
总公司总裁
杨忠 西安飞机工业（集团）有限责任公司 高级顾问
刘新友 陕西省技术进步投资有限责任公司 总经理
陈文 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 常务副总裁
陈占飞 陕西省技术进步投资有限责任公司 财务部经理
姓名 股东单位名称 任期起始日期
荣海 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 1992-12-27
雷锦录 西安交通大学 2003-10-09
杨忠 西安飞机工业（集团）有限责任公司 2004-05-21
刘新友 陕西省技术进步投资有限责任公司 1998-04-01
陈文 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 2004-02-10
陈占飞 陕西省技术进步投资有限责任公司 1998-06-01
任期终止
姓名 股东单位名称
日期
荣海 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 至今
至今
雷锦录 西安交通大学
杨忠 西安飞机工业（集团）有限责任公司 至今
2005-01-
刘新友 陕西省技术进步投资有限责任公司
21
陈文 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 至今
至今
陈占飞 陕西省技术进步投资有限责任公司
是否领
姓名 股东单位名称 取报酬
津贴
荣海 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 是
雷锦录 西安交通大学 是
杨忠 西安飞机工业（集团）有限责任公司 是
刘新友 陕西省技术进步投资有限责任公司 是
陈文 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 是
是
陈占飞 陕西省技术进步投资有限责任公司
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
西安海星现代饮品有限公司 董事长
郑州海星邦和生物制药有限公司 董事长
陕西海星同瑞药业有限责任公司 董事长
陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司 董事长
西安海星智能网络工程有限公司 董事长
西安海星房地产综合开发公司 董事长
上海凯创科技信息技术有限公司 董事长
荣 海
北京创盈世纪科技有限责任公司 董事长
北京择士通达科技有限公司 董事长
深圳海星信力德智能系统工程公司 董事长
西安海星计算机系统集成技术有限公司 董事长
陕西海星连锁超级市场有限公司 董事长
西安海星科技投资置业有限公司 董事长
成都佳海信通网络技术有限公司 董事长
雷锦录 西安交大博通资讯股份有限公司 董事长
陕西航天动力高科技股份有限公司 独立董事
胡养雄
长安信息产业(集团)股份有限公司 独立董事
张 燕 陕西大唐律师事务所 主任
西沃客车公司 董事长
杨 忠
西飞三精公司 副董事长
林作良 西安海星万山计算机软件有限公司 董事长
西安金剑软件有限公司 董事长
郑州海星邦和生物工程有限公司 总经理
陕西海星同瑞药业有限责任公司 总经理
陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司 总经理
西安海星计算机系统集成技术有限责任
总经理
梁若涛 公司
北京昊海融星技术有限公司 董事长
陈占飞 陕西宝光真空电器股份有限公司 监事
姓名 其他单位名称 任期起始日期
西安海星现代饮品有限公司
郑州海星邦和生物制药有限公司
陕西海星同瑞药业有限责任公司
陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司
西安海星智能网络工程有限公司
西安海星房地产综合开发公司
上海凯创科技信息技术有限公司
荣 海
北京创盈世纪科技有限责任公司
北京择士通达科技有限公司
深圳海星信力德智能系统工程公司
西安海星计算机系统集成技术有限公司
陕西海星连锁超级市场有限公司
西安海星科技投资置业有限公司
成都佳海信通网络技术有限公司
雷锦录 西安交大博通资讯股份有限公司
陕西航天动力高科技股份有限公司
胡养雄
长安信息产业(集团)股份有限公司
张 燕 陕西大唐律师事务所
西沃客车公司
杨 忠
西飞三精公司
林作良 西安海星万山计算机软件有限公司
西安金剑软件有限公司
郑州海星邦和生物工程有限公司
陕西海星同瑞药业有限责任公司
陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司
西安海星计算机系统集成技术有限责任
梁若涛 公司
北京昊海融星技术有限公司
陈占飞 陕西宝光真空电器股份有限公司
是否领取报酬
姓名 其他单位名称 任期终止日期
津贴
西安海星现代饮品有限公司
郑州海星邦和生物制药有限公司
陕西海星同瑞药业有限责任公司
陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司
西安海星智能网络工程有限公司
西安海星房地产综合开发公司
上海凯创科技信息技术有限公司
荣 海
北京创盈世纪科技有限责任公司
北京择士通达科技有限公司
深圳海星信力德智能系统工程公司
西安海星计算机系统集成技术有限公司
陕西海星连锁超级市场有限公司
西安海星科技投资置业有限公司
成都佳海信通网络技术有限公司
雷锦录 西安交大博通资讯股份有限公司
陕西航天动力高科技股份有限公司
胡养雄
长安信息产业(集团)股份有限公司
张 燕 陕西大唐律师事务所
西沃客车公司
杨 忠
西飞三精公司
林作良 西安海星万山计算机软件有限公司
西安金剑软件有限公司
郑州海星邦和生物工程有限公司
陕西海星同瑞药业有限责任公司
陕西海星同瑞堂医药连锁有限公司
西安海星计算机系统集成技术有限责任
梁若涛 公司
北京昊海融星技术有限公司
陈占飞 陕西宝光真空电器股份有限公司
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：（1）董事、监事：公司仅对在公
司兼任职务的董事和监事提供报酬，未在公司兼任职务的董事和监事的报酬由其任职的
单位支付。其中在公司兼任高级管理人职务的董事和监事的报酬按公司高级管理人员报
酬的决策程序确定，即由董事会薪酬与考核委员会拟订政策与方案后报公司董事会决定
；在公司兼任其他职务的董事、监事的报酬由公司的人力资源管理部门根据其兼任的相
应职务按公司的整体薪酬政策和工资标准确定。（2）对于独立董事的报酬，由董事会
制定预案，提交股东大会批准后执行。（3）对于高级管理人员的报酬，由董事会薪酬
与考核委员会拟订政策与方案后报公司董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：（1）董事、监事、高级管理人员报
酬确定依据：董事、监事和高级管理人员根据其兼任或担任的职务和岗位获得相应的报
酬。公司实行以岗定薪、以职定薪的薪酬管理制度，依据相应的职务或岗位制定年度经
营计划和管理目标，并根据完成该计划和目标所要承担的责任和经营管理风险，参考本
地区和本行业的实际情况，确定该职务或岗位的年度报酬。（2）独立董事报酬的确定
依据：根据本公司的实际经营管理情况，并参照公司所在行业和地区的一般标准，经本
公司2001年度第一次临时股东大会决定，本公司独立董事津贴为每人每年2.4万元人民
币。
3、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 690,000元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额 400,000元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 220,000元人民币
独立董事的津贴 24,000元人民币
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬
津贴
杨忠、刘新友、林作良、陈文、陈占飞 是
上述独立董事的津贴为每人每年24000元人民币，按月支付。除此而外，本公司独
立董事无其他待遇。
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
20000-----30000 3
30000-----50000 3
50000----100000 2
100000---150000 1
200000以上 1
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
王以和 董事 因年龄和工作变动原因
刘卫学 副总经理兼财务负责人 因工作变动原因
经2004年3月31日召开的公司第二届董事会第十五次会议批准，聘任付瑞军女士、
于晓东先生为公司副总经理；经2004年5月20日召开的公司第二届董事会第十七次会议
批准，同意刘卫学先生因工作变动原因不再担任公司副总经理兼财务负责人职务，聘任
梁若涛先生为公司副总经理，聘任雷波先生为公司财务总监。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为3,436人，需承担费用的离退休职工为0人。员工的
结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 170
销售及维修服务人员 2,405
技术开发人员 180
管理人员 311
财务人员 125
其他人员 245
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
博士、硕士 32
大专、本科 1,054
大专以下 2,350
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规
的要求，严格规范公司运作，准确履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，并进
一步理顺了股东大会、董事会、监事会和管理层之间的关系。公司将在今后的工作中不
断完善公司的激励约束制度，妥善处理好独立董事制度和监事会制度之间在履行监督职
责上的相互关系，并积极探索董事会及其专门委员会的具体运作机制和作用发挥机制，
进一步改进和构建适应企业发展要求的组织体系，努力建立一个科学高效的管理运行体
系和更为规范完善的公司法人治理结构。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
雷锦录 6 5
胡养雄 6 6
张燕 6 4
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次）
雷锦录 1 0
胡养雄 0 0
张燕 2 0
报告期内，公司的独立董事本着对全体股东负责的态度，认真参加公司的董事会和
股东大会，勤勉尽责，为公司的经营管理和长远发展提出建议，并就公司在聘任董事、
资产收购、关联交易及对外担保等重大事项方面发表了专业性的意见，出具了独立董事
意见书，对促进公司的规范运作和保证董事会的科学决策等起到了积极的作用，有力地
维护了公司和广大中小股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、生产
和营销体系，所有经营和管理决策均由董事会和管理层独立做出。
2)、人员方面：公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度，所有员工均经过严格
的人事招聘程序录用并签订了劳动合同，并独立发放员工的工资。公司董事、监事和高
管人员由股东大会和董事会通过合法程序进行选举或任免，公司总经理、副总经理、财
务负责人、董事会秘书等高管人员均在公司领取报酬且不在股东单位担任行政职务。
3)、资产方面：公司拥有自己的生产、经营系统及相关配套设施，且权属清晰，并
独立使用和调配，不受大股东控制。
4)、机构方面：本公司拥有独立的经营管理组织体系，拥有单独的办公和生产经营
场所，与大股东海星集团机构完全分设。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了相应的财务管理和会计核算体
系，公司在银行开设独立的帐户，独立依法纳税。公司的资金使用由董事会和管理层按
照规定权限作出决策。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
本公司对高级管理人员实行年薪激励制度。年初根据公司年度经营计划和管理目标
确定高级管理人员的目标值和考核指标，年终采取个人述职与公司董事会考评相结合的
办法，确定其经营管理业绩及奖金报酬。公司将在今后的工作中积极探索股票期权和认
股权等相关的薪酬和激励制度，以充分发挥高管人员的积极性和能动性，进一步完善对
高管人员的激励和约束机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年6月22日，由董事会召集，公司在西安市高新技术开发区科技二路62号公司
会议室召开了2003年度股东大会，会议通知刊登于2004年5月22日的《中国证券报》和
《上海证券报》。会议审议通过了如下决议：
①公司2003年度董事会工作报告；
②公司2003年度监事会工作报告；
③公司2003年度财务决算报告；
④公司2003年度利润分配方案；
⑤公司2004年度续聘会计师事务所及提请股东大会授权董事会决定公司财务报告审
计费用事项的议案；
⑥公司变更部分募集资金投向的议案；
⑦变更公司董事的议案；
⑧收购西安海星科技投资控股（集团）有限公司持有的西安海星房地产综合开发有
限公司98%股权的议案。
2)、选举更换公司董事监事情况：
报告期召开的第二届董事会第十六次会议接受了王以和先生辞去公司董事职务的申
请，并于2004年6月22日召开的2003年度股东大会选举韩钢先生为公司第二届董事会董
事。
公司2003年度股东大会决议公告已于2004年6月23日刊登在《中国证券报》和《上
海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
报告期内本公司未召开临时股东大会。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司根据内部经营条件和外部环境的变化对公司的经营和管理体系进行
了调整和完善，强化了对各分支机构的统一管理和业绩考核，以提高企业的整体运行实
效，实现公司在全局上的资源互补和优势共享。同时强化了公司在战略、财务、绩效等
管理方面的执行力度，通过建立和完善公司的人才引进、培训和考评机制，优化了公司
现有的人才结构。报告期内，公司获得了国家密码管理委员会办公室颁发的商用密码产
品生产定点单位证书（国密办产字SSC197号），公司将继续加大对软件及安全产品研发
方面的投入及其产业化和市场化的推广力度，优化各产业公司和营销平台之间的资源配
置，努力培育具有自主核心技术的相关产品和业务，以提高现有业务的综合竞争力。
报告期公司股东大会通过决议收购控股西安海星房地产综合开发有限公司，进一步
提升了公司在房地产领域的开发实力,以加快现有房地产业务的开发和运作,使公司获得
更大的发展空间，为公司未来的可持续发展奠定了基础。报告期公司开发的海星城市广
场已全面实现封顶，并取得了商品房预售许可证，开始正式对外销售。公司参股的河南
海星高速公路发展有限公司建设的“阿深高速公路开封至通许(周口界)段”项目工程也
在报告期内全面展开施工，进展顺利。
报告期内，公司在由中国方圆标志认证中心和中国质量认证中心承办的第13届国际
认证联盟（IQNet）论坛上被授予“管理优秀奖”，公司将继续发挥自身的综合管理优
势，贯彻“加强团队建设、强化统一管理”的基本方针，从用户需求，从行业发展，从
企业自身完善核心竞争能力的角度去采取一系列变革创新措施，以增强公司的持续经营
能力。
报告期共完成主营业务收入786,859,005.33元，与去年同期相比增长了25.49%，实
现净利润12,263,696.30元，与去年同期相比增长了4.85%。主要原因为公司通过对各产
业进行了资源配置和整合调整，努力拓宽营销渠道，整合营销资源，使公司的收入较上
年有一定幅度的增长所致。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司的主营业务范围包括：计算机硬件产品开发、生产、销售、维修；网络工程、
系统集成及软件开发；电子通讯器材及设备的投资、开发、生产、销售及技术服务；高
新技术产品的投资、开发及技术服务；物业管理；房地产开发。控股子公司海星超市主
营商品零售、批发业务等。
(2)主营业务分行业情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
信息技术业 421,604,838.01 53.58
商业零售收入 336,729,044.66 42.79
物业收入 16,525,122.66 2.10
房地产 12,000,000.00 1.53
其中:关联交易 5,959,700.00 0.76
合计 786,859,005.33 /
内部抵消 /
合计 786,859,005.33 100.00
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
信息技术业 60,566,708.73 44.32
商业零售收入 61,713,576.69 45.16
物业收入 7,800,163.68 5.71
房地产 6,586,662.00 4.82
其中:关联交易 2,946,676.98 2.16
合计 136,667,111.10 /
内部抵消 /
合计 136,667,111.10 100.00
(3)主营业务分产品情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
计算机及相关产品 210,930,432.35 26.81
系统集成及软件 210,674,405.66 26.77
商业零售收入 336,729,044.66 42.79
物业收入 16,525,122.66 2.10
房地产 12,000,000.00 1.53
其中:关联交易 5,959,700.00 0.76
合计 786,859,005.33 /
内部抵消 /
合计 786,859,005.33 100.00
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
计算机及相关产品 14,220,608.22 10.41
系统集成及软件 46,346,100.51 33.91
商业零售收入 61,713,576.69 45.16
物业收入 7,800,163.68 5.71
房地产 6,586,662.00 4.82
其中:关联交易 2,946,676.98 2.16
合计 136,667,111.10 /
内部抵消 /
合计 136,667,111.10 100.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供房产租赁的关联交易总金额5
,959,700.00元。
(4)主营业务分地区情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
南方大区 143,761,363.87 18.27
北方大区 134,378,476.66 17.08
西部地区 508,719,164.80 64.65
其中:关联交易 5,959,700.00 0.76
合计 786,859,005.33 /
内部抵消 /
合计 786,859,005.33 100.00
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
南方大区 16,224,106.63 11.87
北方大区 13,839,302.79 10.13
西部地区 106,603,701.69 78.00
其中:关联交易 2,946,676.98 2.16
合计 136,667,111.10 /
内部抵消 /
合计 136,667,111.10 100.00
报告期本公司收购控股了西安海星房地产综合开发有限公司98%的股权，自2004年
8月起纳入本公司报表合并范围。报告期公司的主营业务构成中增加了房地产业务收入
，为本公司收购海星房地产公司后该公司销售以前年度所开发的房地产增加的收入。
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位
:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
信息技术业 421,604,838.01 358,728,895.21
商业零售收入 336,729,044.66 273,538,120.18
分行业或分产品 毛利率(%)
信息技术业 14.37
商业零售收入 18.33
(6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
公司的物业收入毛利率较前一报告期有所下降，主要原因为公司物业所处地段竞争
激烈，本公司为提升服务意识和竞争优势，加强了管理力量，提高了公司的管理和维护
成本，致使成本费用上升所致。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
西安海星计算机系
计算机信 计算机网络工程、信息工程
统集成技术有限公
息技术 及软件开发等
司
深圳海星信力德智 计算机信 电脑智能系统工程的技术开
能系统工程公司 息技术 发等
餐饮管理、物流管理等软件
西安海星万山计算 计算机信
产品的开发、生产和销售；
机软件有限公司 息技术
系统集成及网络工程等
行政事业单位审计应用系
西安金剑软件有限 计算机信 统、非金融企业单位审计应
公司 息技术 用系统等审计软件的开发、
生产和销售
计算机硬件产品开发、销
上海凯创科技信息 计算机信
售、维修，网络工程、系统
技术有限公司 息技术
集成及软件开发等
陕西海星连锁超级 商业零售
商品批发及零售
市场有限公司 贸易
西安海星房地产综
房地产 房地产开发、销售等
合开发有限公司
西安海星科技投资 投资及房 高科技开发项目投资、物业
置业有限公司 地产 管理、房地产开发
公司名称 注册资本 资产规模
西安海星计算机系
统集成技术有限公 20,000,000.00 35,521,492.84
司
深圳海星信力德智
10,000,000.00 55,907,191.69
能系统工程公司
西安海星万山计算
47,875,000.00 89,536,846.77
机软件有限公司
西安金剑软件有限
5,000,000.00 8,666,281.91
公司
上海凯创科技信息
3,000,000.00 18,573,707.45
技术有限公司
陕西海星连锁超级
30,000,000.00 309,085,678.44
市场有限公司
西安海星房地产综
50,000,000.00 444,082,419.38
合开发有限公司
西安海星科技投资
150,000,000.00 149,400,826.58
置业有限公司
公司名称 净利润
西安海星计算机系
统集成技术有限公 1,827,131.56
司
深圳海星信力德智
3,717,613.10
能系统工程公司
西安海星万山计算
7,218,739.27
机软件有限公司
西安金剑软件有限
2,513,945.55
公司
上海凯创科技信息
393,372.91
技术有限公司
陕西海星连锁超级
1,674,124.40
市场有限公司
西安海星房地产综
1,324,784.51
合开发有限公司
西安海星科技投资
-10,259.89
置业有限公司
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 41,450,000.00 占采购总额比重 5.03
前五名销售客户销售金额合计 42,600,117.87 占销售总额比重 5.41
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
IT领域计算机及相关产品价格呈下降趋势，公司的软件及系统集成业务规模偏小，
尚未形成整体竞争优势。同时，由于市场竞争日趋激烈，公司的商品批发及零售业务毛
利率有所下降。对此，公司拟进一步调整资源配置，优化现有的产业结构。一方面加快
现有的高速公路和房地产业务的投资和建设进度，另一方面，积极探索新的业务机会，
寻机调整公司的对外投资结构，寻找新的利润增长点。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司在报告期内未有募集资金,前次募集资金已全部投入原计划项目或股东大会决
定变更投向后确定的项目。鉴于市场变化的原因，经二届董事会十五次会议及二届监事
会六次会议审议通过，2004年6月22日召开的2003年度股东大会批准，同意公司终止计
算机技改、笔记本电脑生产、LCD液晶显示器三项目所需的设备采购，收回设备购置预
付款2940万元，用于补充公司流动资金。报告期内上述事项均已办理完毕。详见2004年
4月3日和6月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、非募集资金项目情况
1)、经2004年6月22日召开的2003年度股东大会批准，公司出资48,673,194.30元收
购了海星集团持有的西安海星房地产综合开发有限公司98%的股权。报告期内该项股权
收购的相关手续已全部办理完毕，纳入本公司报表合并范围。该公司自收购日起至报告
期末实现的净利润为1,324,784.51元人民币。
2)、报告期内，公司控股子公司西安海星计算机系统集成技术有限公司增资4,450
,000元控股了北京昊海融星技术有限公司51.175%股权，以利用其较强的技术开发优势
及该公司在"一卡通"领域的市场影响，加快公司系统集成业务的快速和规模化发展。报
告期内该项增资收购的相关手续已全部办理完毕，纳入本公司报表合并范围。该公司自
收购日起至报告期末实现的净利润为229,171.44元人民币。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
1、报告期内公司的财务状况和经营成果变动分析
单位
:元 币种:人民币
项目名称 期末数
总资产 1,463,387,859.10
主营业务利润 136,667,111.10
净利润 12,263,696.30
现金及现金等价物净增加
-137,499,738.42
额
股东权益 529,999,355.62
货币资金 76,007,960.80
应收帐款 111,896,000.24
其他应收款 143,193,197.19
预付帐款 193,753,600.06
存货 511,011,887.53
待摊费用 10,618,346.22
工程物资 3,542,166.10
在建工程 52,447,498.53
无形资产 2,354,968.45
长期待摊费用 1,327,479.58
应付票据 30,000,000.00
应付帐款 180,349,082.76
预收帐款 63,690,809.08
其他应付款 82,490,372.51
长期借款 100,000,000.00
未确认的投资损失 -5,894,828.63
营业费用 74,249,101.20
管理费用 30,421,411.52
投资收益 -4,379,255.11
补贴收入 2,277,552.58
利润总额 11,621,506.64
项目名称 期初数
总资产 1,245,372,031.88
主营业务利润 110,050,236.98
净利润 11,696,374.34
现金及现金等价物净增加
104,789,633.33
额
股东权益 522,949,446.05
货币资金 213,507,699.22
应收帐款 79,158,394.34
其他应收款 89,208,909.93
预付帐款 134,954,092.88
存货 209,603,120.06
待摊费用 6,999,022.82
工程物资 0.00
在建工程 148,511,023.97
无形资产 0.00
长期待摊费用 4,002,999.84
应付票据 120,000,000.00
应付帐款 120,415,406.83
预收帐款 15,534,187.28
其他应付款 23,403,676.67
长期借款 25,000,000.00
未确认的投资损失 -681,041.90
营业费用 54,221,192.93
管理费用 22,401,227.36
投资收益 -822,907.09
补贴收入 417,935.14
利润总额 18,182,214.20
项目名称 增减额
总资产 218,015,827.22
主营业务利润 26,616,874.12
净利润 567,321.96
现金及现金等价物净增加
-242,289,371.75
额
股东权益 7,049,909.57
货币资金 -137,499,738.42
应收帐款 32,737,605.90
其他应收款 53,984,287.26
预付帐款 58,799,507.18
存货 301,408,767.47
待摊费用 3,619,323.40
工程物资 3,542,166.10
在建工程 -96,063,525.44
无形资产 2,354,968.45
长期待摊费用 -2,675,520.26
应付票据 -90,000,000.00
应付帐款 59,933,675.93
预收帐款 48,156,621.80
其他应付款 59,086,695.84
长期借款 75,000,000.00
未确认的投资损失 -5,213,786.73
营业费用 20,027,908.27
管理费用 8,020,184.16
投资收益 -3,556,348.02
补贴收入 1,859,617.44
利润总额 -6,560,707.56
项目名称 增减幅度
总资产 17.51
主营业务利润 24.19
净利润 4.85
现金及现金等价物净增加
-231.22
额
股东权益 1.35
货币资金 -64.40
应收帐款 41.36
其他应收款 60.51
预付帐款 43.57
存货 143.80
待摊费用 51.71
工程物资 100.00
在建工程 -64.68
无形资产 100.00
长期待摊费用 -66.84
应付票据 -75.00
应付帐款 49.77
预收帐款 310.00
其他应付款 252.47
长期借款 300.00
未确认的投资损失 765.56
营业费用 36.94
管理费用 35.80
投资收益 -432.17
补贴收入 444.95
利润总额 -36.08
(1)总资产变化的主要原因是由于报告期应收帐款、存货和其他应收款等资产科目
增加所致。
(2)主营业务利润变化的主要原因是由于报告期主营业务收入增加所致。
(3)净利润变化的主要原因是由于报告期主营业务利润增加所致。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于报告期公司投资支出增加及
归还到期债务所致。
(5)股东权益变化的主要原因是由于报告期净利润增加所致。
(6)货币资金变化的主要原因是由于报告期公司收购西安海星房地产综合开发有限
公司股权及投资建设汉中海星百货商城和西安海星物流配送中心等项目导致资金支出增
加所致。
(7)应收帐款变化的主要原因是由于报告期公司与其他单位合作开展小灵通销售业
务，销售后货款需从小灵通客户后期缴纳的话费中逐月收取，导致收款帐期延长，期末
应收账款增加。
(8)其他应收款变化的主要原因是由于报告期公司对有业务往来单位的暂借款项增
加所致。
(9)预付帐款变化的主要原因是由于报告期公司为开发“海星城市广场”等地产项
目预付的工程、材料及征地款项尚未结算所致。
(10)存货变化的主要原因是由于报告期公司的房地产项目“海星城市广场”开发成
本增加所致。
(11)待摊费用变化的主要原因是由于报告期公司控股子公司陕西海星连锁超级市场
有限责任公司预缴的下年度房租等费用增加所致。
(12)工程物资变化的主要原因是由于报告期公司子公司西安海星物流配送有限责任
公司为项目建设而准备的物资增加所致。
(13)在建工程变化的主要原因是由于报告期本公司将“海星城市广场”和“海星春
天花园”两处地产项目从自用转为房地产开发项目后，从本科目转入存货核算所致。
(14)无形资产变化的主要原因是由于报告期本公司为开发产品和日常经营管理而购
买的各类计算机应用软件及本公司控股公司西安海星计算机系统集成技术有限公司之子
公司北京昊海融星技术有限公司接受其他股东投入的计算机专有技术增加所致。
(15)长期待摊费用变化的主要原因是由于摊销所致。
(16)应付票据变化的主要原因是由于报告期归还到期的商业票据所致。
(17)应付帐款变化的主要原因是由于报告期公司购进的存货增加，而期末货款尚未
完全支付所致。
(18)预收帐款变化的主要原因是由于报告期公司开发的房地产项目“海星城市广场
”取得取得预售许可证并开始预售所致。
(19)其他应付款变化的主要原因是由于报告期公司因投资和经营的需要而从其他单
位暂借入资金增加所致。
(20)长期借款变化的主要原因是由于报告期公司因投资、开展项目建设的需要而从
银行借入资金增加所致。
(21)未确认的投资损失变化的主要原因是由于报告期本公司子公司陕西海星连锁超
级市场有限公司之子公司陕西海星便利岛连锁超市有限责任公司、铜川海星星光百货有
限责任公司、渭南海星现代商城有限责任公司由于设立之初，注册资本金较小，加之开
办费用、市场前期铺垫费用较大，发生亏损导致净资产为负数，陕西海星连锁超级市场
有限公司按权益法核算的投资损失至该项投资帐面价值为零，由此编制合并会计报表时
形成未确认的投资损失增加所致。
(22)营业费用变化的主要原因是由于报告期增加了报表合并范围，包括汉中海星星
光百货有限责任公司等单位由于是初始设立，市场营销及拓展等前期费用较大，导致营
业费用较上年同期有一定幅度的增长。
(23)管理费用变化的主要原因是由于报告期增加了报表合并范围，其中西安海星房
地产综合开发有限公司正在开展项目建设，前期铺垫费用较大；汉中海星星光百货有限
责任公司等单位由于初始设立，开办费用较大，导致管理费用较上年同期有一定幅度的
增长。
(24)投资收益变化的主要原因是由于报告期投资收益减少所致。
(25)补贴收入变化的主要原因是由于报告期公司控股子公司深圳海星信力德智能系
统工程公司收到科技贷款贴息及子公司西安海星万山计算机软件有限公司收到上年度的
增值税返还增加所致。
(26)利润总额变化的主要原因是由于报告期营业费用、管理费用增加及投资收益减
少所致。
2、报告期内公司的利润构成变动分析
金额
项目
报告期 前一报告期
主营业务利润 136,667,111.10 110,050,236.98
其他业务利润 3,838,161.67 3,581,952.14
期间费用 126,985,684.20 94,861,591.80
投资收益 -4,379,255.11 -822,907.09
补贴收入 2,277,552.58 417,935.14
营业外收支净额 203,620.60 -183,411.17
利润总额 11,621,506.64 18,182,214.20
占利润总额比例
项目
报告期 前一报告期 增减%(-)
主营业务利润 1175.98% 605.26% 570.72%
其他业务利润 33.03% 19.70% 13.33%
期间费用 1092.68% 521.73% 570.95%
投资收益 -37.68% -4.53% -33.15%
补贴收入 19.60% 2.30% 17.30%
营业外收支净额 1.75% -1.01% 2.76%
利润总额
主营业务利润和其他业务利润占利润总额的比例分别较前一报告期增加了570.72%
和13.33%，主要原因是由于报告期主营业务收入及其他业务收入增加所致，期间费用占
利润总额的比例较前一报告期增加了570.95%，主要原因是由于报告期营业费用和管理
费用增加所致，另外，由于报告期利润总额较前一报告期相对有所下降，也是上述指标
占利润总额的比例较前一报告期增加的原因之一；投资收益占利润总额的比例降低了3
3.15%，主要原因是由于报告期投资收益减少所致；补贴收入占利润总额的比例增加了
17.3%，主要原因是公司控股子公司西安海星万山计算机软件有限公司收到上年度的增
值税返还及子公司深圳海星信力德智能系统工程公司收到科技贷款贴息所致。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、2004年3月31日,公司召开了第二届董事会第十五次会议，会议审议通过了如下
决议：
①批准公司2003年度总经理工作报告；
②通过公司2003年度董事会工作报告（草案）；
③通过公司2003年度财务决算报告（草案）；
④通过公司2003年度利润分配方案（草案）；
⑤通过公司2003年年度报告及其摘要；
⑥提议续聘西安希格玛有限责任会计师事务所为公司提供相关服务，聘期一年。提
请股东大会授权董事会决定2003年度财务报告审计费用事项；
⑦通过关于聘任付瑞军、于晓东为公司副总经理的议案；
⑧同意投资设立海星信息安全技术有限公司；
⑨通过变更部分募集资金投向的议案；
⑩同意授权董事长荣海先生代表董事会签署每笔单项金额不超过5000万元（含500
0万元）人民币的贷款、承兑汇票及信用证开证业务的相关法律文件；
⑾决定2003年度股东大会会议议程及召开日期另行通知。
2)、2004年4月25日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，会议审议通过了如
下决议：
①通过《公司2004年第一季度报告》；
②通过《关于变更公司董事的议案》；
③同意聘任邢德志先生为公司证券事务代表。
3)、2004年5月20日，公司召开了第二届董事会第十七次会议，会议审议通过了如
下决议：
①通过《关于收购西安海星科技投资控股（集团）有限公司持有的西安海星房地产
综合开发有限公司98%股权的议案》；
②通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》；
③通过《关于召开公司2003年度股东大会的议案》。
4)、2004年8月5日，公司召开了第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了如下
决议：
①通过公司2004年半年度报告及其摘要；
②通过公司《投资者关系管理办法（试行）》；
③通过《公司有关担保事项的议案》。
5)、2004年10月26日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，会议审议通过了《
公司2004年第三季度报告》。
6)、2004年11月17日，公司召开了第二届董事会第二十次会议，会议审议通过了《
西安海星现代科技股份有限公司关于中国证监会陕西监管局对公司进行巡检的整改报告
》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2004年6月22日召开的2003年度股东大会通过了关于《收购西安海星科技投资控股
(集团)有限公司持有的西安海星房地产综合开发有限公司98%股权的议案》，报告期内
该项股权收购的相关手续已全部办理完毕。
经2004年6月22日召开的2003年度股东大会批准，同意公司终止使用募集资金建设
的计算机技改、笔记本电脑生产、LCD液晶显示器三项目所需的设备采购，收回设备购
置预付款2940万元，用于补充公司流动资金。报告期内该事项已办理完毕。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
2004年度公司实现净利润12,263,696.30元，按《公司章程》规定分别提取10%的法
定盈余公积金和5%的法定公益金。报告期提取法定盈余公积金计951,473.90元，提取法
定公益金计475,736.95元，加结转上年度未分配利润41,283,368.77元，可供股东分配
利润为52,119,854.22元。鉴于公司将在2005年继续加大对房地产开发等业务的投入，
因此董事会提议，2004年度不向股东分配股利，未分配利润52,119,854.22元结转以后
年度分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案尚须提交股东大会审议通过。
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为了实现企业稳定、持续发展的
战略目标，公司将在2005年继续加大对房地产开发业务、信息安全及智能卡等项目的投
入，资金需要量大。
公司未分配利润的用途和使用计划:用于加大对房地产项目的投入，并计划在2005
年上半年度投入使用。
本公司独立董事对2004年度利润分配预案发表了独立意见：同意公司的2004年度利
润分配方案，该方案是基于公司发展计划以及公司2005年度资金使用计划而拟定的，符
合公司稳定、持续发展的战略目标。
（七）其他披露事项
本公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报纸,报告期内未作变更
。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
西安希格玛有限责任会计师事务所
关于西安海星现代科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说
明
西安海星现代科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托对西安海星现代科技股份有限公司（以下简称“该公司”或“公司”
）2004年度的会计报表进行了审计，并出具了希会审字(2005)0456号《审计报告》。根
据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的规定，我们在审计过程中，对该公司200
4年度控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审核，现将审核情况报告如下
：
一、无偿拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用情况
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
西安海星投资控股
-30.31 6582.68 3702.81
(集团)公司
西安海星利达电子
7.97 35.18 43.15
有限责任公司
陕西海星山水文化
0.00 86.54 0.00
餐饮娱乐有限公司
郑州海星邦和生物
243.00 1245.00 1800.00
工程有限公司
合计 220.66 7949.40 5545.96
企业名称 年末数 占用原因 偿还方式
西安海星投资控股
2849.56 暂借款项 货币资金
(集团)公司
西安海星利达电子
-- 暂借款项 货币资金
有限责任公司
陕西海星山水文化
86.54 暂借款项 货币资金
餐饮娱乐有限公司
郑州海星邦和生物
-312.00 暂借款项 货币资金
工程有限公司
合计 2624.10
占用方与上市公司
企业名称
的关系
西安海星投资控股
控股股东
(集团)公司
西安海星利达电子
控股股东之子公司
有限责任公司
陕西海星山水文化
控股股东之子公司
餐饮娱乐有限公司
郑州海星邦和生物
合营企业
工程有限公司
合计
二、关联交易形成的控股股东及其他关联方占用资金情况
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西安海星信息港有
57.71 0.00 57.71 --
限责任公司
占用方与上
企业名称 占用原因 偿还方式
市公司关系
西安海星信息港有 控股股东之
房屋租金 货币资金
限责任公司 子公司
我们认为，2004年度除控股股东及其他关联方存在上述占用公司资金的情形外，我
们未发现公司还存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）提及的以下损害公司利益的其他情况：
1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间
费用，互相代为承担成本和其他支出；
2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5、代控股股东及其他关联方偿还债务。
中国注册会计师：刘 斌
西安希格玛有限责任会计师事务所
中国注册会计师：陆跃明
中国 西安市
2005年4月10日
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发(2003)56号）的精神，作为西安
海星现代科技股份有限公司的独立董事,我们审查了公司经营管理层提供的有关对外担
保情况的相关资料，发表独立意见如下：
公司不存在累计及当期为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保的情形。报告期内公司担保总额未超过公司最近一个会计年度经
审计合并会计报表净资产的50%，担保对象、担保条件及决策程序符合相关规定。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内，公司监事会共召开了3次会议。
1、2004年3月31日,公司召开了第二届监事会第六次会议，会议审议通过了公司20
03年度监事会工作报告、2003年度报告及年度报告摘要和变更部分募集资金投向的议案
。
2、2004年5月20日，公司召开了第二届监事会第七次会议，会议审议通过了公司收
购西安海星房地产综合开发有限公司98%股权的议案。
3、2004年11月17日，公司召开了第二届监事会第八次会议，会议审议通过了《关
于中国证监会陕西监管局对本公司进行巡回检查整改措施的落实情况及整改效果的评价
报告》。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况
监事会成员列席了报告期内历次董事会会议，对董事会的决策程序进行了必要的监
督。监事会认为，董事会决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程之规定
，公司董事、经理等高级管理人员在履行职责时勤勉敬业，尽职尽责，未发现有违反法
律法规、公司章程或损害公司和全体股东利益的行为。
2、公司财务情况
监事会认真检查了公司的财务情况，认为经西安希格玛会计师事务所审计并出具的
标准无保留意见审计报告客观公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司在报告期内未有募集资金,监事会对公司前次募集资金的使用情况进行了监
督和检查。经2004年6月22日召开的2003年度股东大会批准，公司终止了计算机技改、
笔记本电脑生产、LCD液晶显示器三项目所需的设备采购，收回设备购置预付款2940万
元，用于补充公司流动资金。监事会认为，本次变更是公司董事会和管理层为适应市场
变化而作出的调整，符合公司和全体股东的长远利益，并履行了相应的审批程序。报告
期内，上述事项均已办理完毕，至此，前次募集资金已全部投入原计划项目或股东大会
决定变更投向后确定的项目。
4、报告期内，公司收购、出售资产交易价格公平合理，交易和决策程序符合有关
法律要求，未发现有内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况，公司按
规定履行了相关的信息披露义务。
5、报告期内，公司与关联方发生的关联交易，符合公司章程和相关法律的规定，
其交易行为是必要的，交易价格是公允的，未发现有损害公司和非关联股东利益的行为
，公司按规定履行了相关的决策程序和信息披露义务。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
收购资产情况：经2004年6月22日召开的2003年度股东大会批准，本公司收购了控
股股东海星集团持有的西安海星房地产综合开发有限公司98%股权，本次收购价格的确
定依据是海星房地产经审计后的账面净资产值。海星房地产经审计后的净资产为50,22
7,358.45元，本次收购完成时间为2004年7月，收购完成日西安海星房地产综合开发公
司帐面净资产为48,673,194.30元，按收购股权比例计算的数额为47,699,730.41元，最
终收购价格以此为依据确认。该事项已于2004年5月22日和6月23日刊登在《中国证券报
》和《上海证券报》上。本次收购进一步提升了公司在房地产领域的开发实力,加快了
公司对现有房地产业务的开发和运作,对公司业务的连续性和管理层的稳定性未产生影
响，对于改善公司现有的财务状况，提升公司预期的盈利能力将产生积极的影响。报告
期内该项股权收购的相关手续已全部办理完毕，纳入本公司报表合并范围。该公司自收
购日起至报告期末实现的净利润为1,324,784.51元人民币，占本公司报告期利润总额的
11%。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、收购股权：详见本章第（二）项所述。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
西安海星科技投资控股
(集团)有限公司（控股 控股股东 65,826,818.47 28,495,599.24
股东）
西安海星利达电子有限 控股股东
责任公司（控股股东的 的控股子 351,780.00 0.00
控股子公司） 公司
陕西海星山水文化餐饮 控股股东
娱乐有限公司（控股股 的控股子 865,407.59 865,407.59
东的控股子公司） 公司
郑州海星邦和生物工程
合营企业 12,450,000.00 0.00
有限公司（合营企业）
合计 / 79,494,006.06 29,361,006.83
关联方向上市公司提供资金
收取的
关联方 资金占
发生额 余额
用费的
金额
西安海星科技投资控股
(集团)有限公司（控股
股东）
西安海星利达电子有限
责任公司（控股股东的
控股子公司）
陕西海星山水文化餐饮
娱乐有限公司（控股股
东的控股子公司）
郑州海星邦和生物工程
3,120,000.00 3,120,000.00
有限公司（合营企业）
合计 / 3,120,000.00 3,120,000.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额67,044,006.06元人民
币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额29,361,006.83元人民币。
3、其他重大关联交易
1)、租赁
①报告期内，西安海星信息港有限责任公司租赁本公司海星智能大厦裙楼五层、六
层从事经营活动，双方签有租赁合同，租金参照市场价格，年租金为3,300,000元人民
币，本报告期确定租金收入3,300,000元。
②报告期内，陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司租赁本公司海星智能大厦地下一
层从事经营活动，双方签有租赁合同，租金参照市场价格，年租金为1,800,000元人民
币，本报告期确定租金收入1,800,000元。
③报告期内，西安海星科技投资控股（集团）有限公司租赁本公司计算机信息产业
基地部分房产用于办公，双方签有租赁合同，租金参照市场价格，年租金为859,700元
人民币，本报告期确定租金收入859,700元。
上述关联交易属公司正常的经营业务之一，与同其他非关联方发生的交易一样，有
利于保持公司收益的稳定和业务的持续发展，具有一定的持续性。
2)、接受担保
西安海星科技投资控股（集团）有限公司为本公司10300万元银行借款提供担保。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况：详见本章第（三）项第3中的1)所述。
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
西安秦骊实业投资 连带责
2003-07-17 5,400,000元人民币
股份有限公司 任担保
西安秦骊实业投资 连带责
2004-07-16 4,800,000元人民币
股份有限公司 任担保
西安秦骊实业投资 连带责
2004-11-10 8,000,000元人民币
股份有限公司 任担保
西安秦骊置业（集 连带责
2004-09-14 6,480,000元人民币
团）有限责任公司 任担保
深圳市方正东讯科 连带责
2004-08-05 50,000,000元人民币
技有限公司 任担保
陕西众兴企业集团 连带责
2004-08-12 30,000,000元人民币
有限公司 任担保
长安信息产业（集 连带责
2004-11-08 11,200,000元人民币
团）股份有限公司 任担保
担保对象 担保期限
西安秦骊实业投资
2003-07-17～2004-07-16
股份有限公司
西安秦骊实业投资
2004-07-16～2005-07-15
股份有限公司
西安秦骊实业投资
2004-11-10～2005-10-09
股份有限公司
西安秦骊置业（集
2004-09-14～2005-09-13
团）有限责任公司
深圳市方正东讯科
2004-08-05～2005-08-04
技有限公司
陕西众兴企业集团
2004-08-12～2005-08-12
有限公司
长安信息产业（集
2004-11-08～2005-11-07
团）股份有限公司
担保是否
是否为关
担保对象 已经履行
联方担保
完毕
西安秦骊实业投资
是 否
股份有限公司
西安秦骊实业投资
否 否
股份有限公司
西安秦骊实业投资
否 否
股份有限公司
西安秦骊置业（集
否 否
团）有限责任公司
深圳市方正东讯科
否 否
技有限公司
陕西众兴企业集团
否 否
有限公司
长安信息产业（集
否 否
团）股份有限公司
报告期内担保发生额合计 110,480,000元人民币
报告期末担保余额合计 110,480,000元人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 49,500,000元人民币
报告期末对控股子公司担保余额合计 49,500,000元人民币
公司担保总额情况（包括对控
股子公司的担保）
担保总额 159,980,000元人民币
担保总额占公司净资产的比例 30.18
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的
0元人民币
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
0元人民币
务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 0元人民币
2002年6月18日召开的2001年度股东大会决定，根据公司经营需要，授权公司董事
长有权决定单笔不超过3000万元人民币（含3000万元）,年度总额不超过12000万元金额
的对外担保事项。担保对象限于本公司的子公司或与本公司建立互保关系并提供反担保
的企业。报告期内公司为控股子公司累计提供了贷款额为4950万元的连带责任担保。
2003年本公司为秦骊实业股份有限公司提供担保，担保金额为5,400,000元人民币
，担保期限为2003年7月17日至2004年7月16日，报告期内该项担保已履行完毕。
报告期内，本公司为秦骊实业股份有限公司提供担保，担保金额为4,800,000.00元
人民币，担保期限为2004年7月16日至2005年7月15日；本公司控股子公司为西安秦骊实
业投资股份有限公司提供担保，担保金额为8,000,000元人民币，担保期限为2004年11
月10日至2005年10月9日；为西安秦骊置业（集团）有限责任公司提供担保，担保金额
为6,480,000元人民币，担保期限为2004年9月14日至2005年9月13日；为长安信息产业
（集团）股份有限公司提供担保，担保金额为11,200,000元人民币，担保期限为2004年
11月8日至2005年11月7日。
经公司第二届董事会第十八次会议批准,同意公司与深圳市方正东讯科技有限公司
建立互保关系,互相向对方等额提供5000万元人民币的银行信用保证,期限为一年；同意
公司为陕西众兴企业集团有限公司3000万元流动资金银行贷款提供担保；同意授权董事
长签署上述担保事项的相关协议及文件。
报告期内，本公司为深圳市方正东讯科技有限公司提供担保，担保金额为50,000,
000元人民币，担保期限为2004年8月5日至2005年8月4日；为陕西众兴企业集团有限公
司提供担保，担保金额为30,000,000元人民币，担保期限为2004年8月12日至2005年8月
12日。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任西安希格玛有限责任会计师事务
所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共300,000元人民币，截止本
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
报告期公司支付给会计师事务所审计费共计340,000元（其中包括2003年年报审计
费300,000元, 2004年收购资产业务审计费40,000元）。2004年年报审计费300,000元待
出具审计报告后支付，审计期间的差旅费等相关费用由公司承担。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会、董事未有受监管部门处罚等情况。报告期内，中国
证券监督管理委员会陕西监管局对我公司进行了巡回检查，本公司针对巡检所提出的意
见制定了相应的整改措施，向陕西监管局递交了整改报告，并已按整改报告中的要求和
进度逐一进行了整改和落实。该事项已刊登于2004年11月20日的《中国证券报》和《上
海证券报》。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
西安希格玛有限责任会计师事务所
Xian Xigema Certified Public Accountants Firm Limited
希会审字(2005)0456号
审计报告
西安海星现代科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西安海星现代科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年
12月31日的资产负债表、合并资产负债表以及2004年度的利润表、合并利润表和现金流
量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是
在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。西安希格玛有限责任会计师事务所
中国注册会计师：刘斌、陆跃明
中国西安
2005年4月10日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母
公
司
流动资产：
货币资金 五.1
短期投资
应收票据 五.2
应收股利
应收利息
应收账款 五.3
其他应收款 五.4
预付账款 五.5
应收补贴款
存货 五.6
待摊费用 五.7
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五.8
长期债权投资
长期投资合计 五.8
其中：合并价差 五.8
其中：股权投资差额 五.8
固定资产：
固定资产原价 五.9
减：累计折旧 五.9
固定资产净值 五.9
减：固定资产减值准
五.9
备
固定资产净额 五.9
工程物资
在建工程 五.10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资
产：
无形资产 五.11
长期待摊费用 五.12
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 五.13
应付票据 五.14
应付账款 五.15
预收账款 五.16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 五.17
其他应交款
其他应付款 五.18
预提费用 五.19
预计负债
一年内到期的长期负
五.20
债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 五.21
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 五.22
减：已归还投资 五.22
实收资本（或股本）
五.22
净额
资本公积 五.23
盈余公积 五.24
其中：法定公益金 五.24
未分配利润 五.26
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 五.25
所有者权益（或股东
权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 76,007,960.80
短期投资 0.00
应收票据 200,000.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 111,896,000.24
其他应收款 143,193,197.19
预付账款 193,753,600.06
应收补贴款 0.00
存货 511,011,887.53
待摊费用 10,618,346.22
一年内到期的长期债
0.00
权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 1,046,680,992.04
长期投资：
长期股权投资 102,140,558.13
长期债权投资
长期投资合计 102,140,558.13
其中：合并价差 14,288,618.26
其中：股权投资差额 14,288,618.26
固定资产：
固定资产原价 308,146,001.96
减：累计折旧 52,946,305.69
固定资产净值 255,199,696.27
减：固定资产减值准
305,500.00
备
固定资产净额 254,894,196.27
工程物资 3,542,166.10
在建工程 52,447,498.53
固定资产清理 0.00
固定资产合计 310,883,860.90
无形资产及其他资
产：
无形资产 2,354,968.45
长期待摊费用 1,327,479.58
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产
3,682,448.03
合计
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 1,463,387,859.10
流动负债：
短期借款 404,041,600.00
应付票据 30,000,000.00
应付账款 180,349,082.76
预收账款 63,690,809.08
应付工资 259,713.35
应付福利费 5,107,411.87
应付股利 1,443,036.94
应交税金 10,326,817.85
其他应交款 1,141,092.32
其他应付款 82,490,372.51
预提费用 1,678,576.26
预计负债 0.00
一年内到期的长期负
25,000,000.00
债
其他流动负债 0.00
流动负债合计 805,528,512.94
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 905,528,512.94
少数股东权益 27,859,990.54
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 217,800,000.00
减：已归还投资 0.00
实收资本（或股本）
217,800,000.00
净额
资本公积 239,092,028.36
盈余公积 26,882,301.67
其中：法定公益金 8,960,767.23
未分配利润 52,119,854.22
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -5,894,828.63
所有者权益（或股东
529,999,355.62
权益）合计
负债和所有者权益
1,463,387,859.10
（或股东权益）总计
项目
期初数
流动资产：
货币资金 213,507,699.22
短期投资 0.00
应收票据 1,000,000.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 79,158,394.34
其他应收款 89,208,909.93
预付账款 134,954,092.88
应收补贴款 0.00
存货 209,603,120.06
待摊费用 6,999,022.82
一年内到期的长期债
0.00
权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 734,431,239.25
长期投资：
长期股权投资 106,233,025.71
长期债权投资
长期投资合计 106,233,025.71
其中：合并价差 15,740,229.67
其中：股权投资差额 15,740,229.67
固定资产：
固定资产原价 293,860,993.62
减：累计折旧 41,361,750.51
固定资产净值 252,499,243.11
减：固定资产减值准
305,500.00
备
固定资产净额 252,193,743.11
工程物资 0.00
在建工程 148,511,023.97
固定资产清理 0.00
固定资产合计 400,704,767.08
无形资产及其他资
产：
无形资产 0.00
长期待摊费用 4,002,999.84
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产
4,002,999.84
合计
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 1,245,372,031.88
流动负债：
短期借款 334,400,000.00
应付票据 120,000,000.00
应付账款 120,415,406.83
预收账款 15,534,187.28
应付工资 193,580.10
应付福利费 3,503,894.12
应付股利 1,443,036.94
应交税金 15,021,047.12
其他应交款 1,182,174.75
其他应付款 23,403,676.67
预提费用 1,142,051.63
预计负债 0.00
一年内到期的长期负
15,000,000.00
债
其他流动负债 0.00
流动负债合计 651,239,055.44
长期负债：
长期借款 25,000,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 25,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 676,239,055.44
少数股东权益 46,183,530.39
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 217,800,000.00
减：已归还投资 0.00
实收资本（或股本）
217,800,000.00
净额
资本公积 239,092,028.36
盈余公积 25,455,090.82
其中：法定公益金 8,485,030.28
未分配利润 41,283,368.77
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -681,041.90
所有者权益（或股东
522,949,446.05
权益）合计
负债和所有者权益
1,245,372,031.88
（或股东权益）总计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 28,835,449.32
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 65,002,407.70
其他应收款 269,663,897.69
预付账款 10,502,033.48
应收补贴款 0.00
存货 46,731,142.04
待摊费用 475,425.80
一年内到期的长期债
0.00
权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 421,210,356.03
长期投资：
长期股权投资 460,805,807.28
长期债权投资
长期投资合计 460,805,807.28
其中：合并价差 0.00
其中：股权投资差额 0.00
固定资产：
固定资产原价 241,594,265.75
减：累计折旧 29,195,021.22
固定资产净值 212,399,244.53
减：固定资产减值准
305,500.00
备
固定资产净额 212,093,744.53
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 212,093,744.53
无形资产及其他资
产：
无形资产 6,760.00
长期待摊费用 608,323.11
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产
615,083.11
合计
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 1,094,724,990.95
流动负债：
短期借款 314,541,600.00
应付票据 30,000,000.00
应付账款 11,440,989.49
预收账款 7,482,450.93
应付工资 0.00
应付福利费 103,601.36
应付股利 1,087,199.95
应交税金 3,731,510.51
其他应交款 883,302.25
其他应付款 168,882,216.93
预提费用 239,250.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负
25,000,000.00
债
其他流动负债 0.00
流动负债合计 563,392,121.42
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 563,392,121.42
少数股东权益 0.00
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 217,800,000.00
减：已归还投资 0.00
实收资本（或股本）
217,800,000.00
净额
资本公积 239,092,028.36
盈余公积 19,818,126.18
其中：法定公益金 6,606,042.06
未分配利润 54,622,714.99
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 0.00
所有者权益（或股东
531,332,869.53
权益）合计
负债和所有者权益
1,094,724,990.95
（或股东权益）总计
项目
期初数
流动资产：
货币资金 162,693,364.17
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 37,349,679.79
其他应收款 125,795,064.99
预付账款 15,701,132.25
应收补贴款 0.00
存货 40,554,110.27
待摊费用 279,480.19
一年内到期的长期债
0.00
权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 382,372,831.66
长期投资：
长期股权投资 371,199,601.30
长期债权投资
长期投资合计 371,199,601.30
其中：合并价差 0.00
其中：股权投资差额 0.00
固定资产：
固定资产原价 243,230,305.27
减：累计折旧 23,979,859.86
固定资产净值 219,250,445.41
减：固定资产减值准
305,500.00
备
固定资产净额 218,944,945.41
工程物资 0.00
在建工程 142,506,951.97
固定资产清理 0.00
固定资产合计 361,451,897.38
无形资产及其他资
产：
无形资产 0.00
长期待摊费用 1,222,349.63
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产
1,222,349.63
合计
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 1,116,246,679.97
流动负债：
短期借款 280,400,000.00
应付票据 120,000,000.00
应付账款 11,264,446.37
预收账款 7,252,544.13
应付工资 5,675.00
应付福利费 194,048.15
应付股利 1,087,199.95
应交税金 9,676,393.73
其他应交款 982,229.35
其他应付款 123,426,762.75
预提费用 139,250.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负
15,000,000.00
债
其他流动负债 0.00
流动负债合计 569,428,549.43
长期负债：
长期借款 25,000,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 25,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 594,428,549.43
少数股东权益 0.00
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 217,800,000.00
减：已归还投资 0.00
实收资本（或股本）
217,800,000.00
净额
资本公积 239,092,028.36
盈余公积 18,390,915.33
其中：法定公益金 6,130,305.11
未分配利润 46,535,186.85
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 0.00
所有者权益（或股东
521,818,130.54
权益）合计
负债和所有者权益
1,116,246,679.97
（或股东权益）总计
公司法定代表人:荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计
机构负责人:吴玉忠
利润及利润分配表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、主营业务收入 五.27
减：主营业务成本 五.27
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
五.28
损以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 五.29
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
五.30
“-”号填列）
补贴收入 五.31
营业外收入
减：营业外支出 五.32
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
五.24
“-”号填列）
加：年初未分配利润 五.24
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 五.24
提取法定公益金 五.24
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 786,859,005.33
减：主营业务成本 645,098,938.64
主营业务税金及附加 5,092,955.59
二、主营业务利润（亏
136,667,111.10
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
3,838,161.67
损以“-”号填列）
减:营业费用 74,249,101.20
管理费用 30,421,411.52
财务费用 22,315,171.48
三、营业利润（亏损以
13,519,588.57
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-4,379,255.11
“-”号填列）
补贴收入 2,277,552.58
营业外收入 710,730.45
减：营业外支出 507,109.85
四、利润总额（亏损总
11,621,506.64
额以“-”号填列）
减：所得税 3,049,148.25
减：少数股东损益 1,522,448.82
加：未确认投资损失
5,213,786.73
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
12,263,696.30
“-”号填列）
加：年初未分配利润 41,283,368.77
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 53,547,065.07
减：提取法定盈余公积 951,473.90
提取法定公益金 475,736.95
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的利
52,119,854.22
润
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润(未弥
52,119,854.22
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
0.00
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 0.00
3.会计政策变更增加
0.00
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
0.00
(或减少)利润总额
5.债务重组损失 0.00
6.其他 0.00
项目
上期数
一、主营业务收入 627,007,754.46
减：主营业务成本 515,004,797.89
主营业务税金及附加 1,952,719.59
二、主营业务利润（亏
110,050,236.98
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
3,581,952.14
损以“-”号填列）
减:营业费用 54,221,192.93
管理费用 22,401,227.36
财务费用 18,239,171.51
三、营业利润（亏损以
18,770,597.32
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-822,907.09
“-”号填列）
补贴收入 417,935.14
营业外收入 197,625.85
减：营业外支出 381,037.02
四、利润总额（亏损总
18,182,214.20
额以“-”号填列）
减：所得税 5,595,186.67
减：少数股东损益 1,571,695.09
加：未确认投资损失
681,041.90
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
11,696,374.34
“-”号填列）
加：年初未分配利润 31,212,359.41
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 42,908,733.75
减：提取法定盈余公积 1,083,576.65
提取法定公益金 541,788.33
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的利
41,283,368.77
润
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润(未弥
41,283,368.77
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
3,372,100.00
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 0.00
3.会计政策变更增加
0.00
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
0.00
(或减少)利润总额
5.债务重组损失 0.00
6.其他 0.00
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 214,631,946.58
减：主营业务成本 172,853,256.42
主营业务税金及附加 1,839,280.48
二、主营业务利润（亏
39,939,409.68
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
3,373.64
损以“-”号填列）
减:营业费用 6,972,806.77
管理费用 10,355,251.29
财务费用 19,770,893.20
三、营业利润（亏损以
2,843,832.06
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
7,623,499.51
“-”号填列）
补贴收入 0.00
营业外收入 97,889.63
减：营业外支出 225,308.79
四、利润总额（亏损总
10,339,912.41
额以“-”号填列）
减：所得税 825,173.42
减：少数股东损益 0.00
加：未确认投资损失
0.00
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
9,514,738.99
“-”号填列）
加：年初未分配利润 46,535,186.85
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 56,049,925.84
减：提取法定盈余公积 951,473.90
提取法定公益金 475,736.95
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的利
54,622,714.99
润
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润(未弥
54,622,714.99
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
0.00
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 0.00
3.会计政策变更增加
0.00
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
0.00
(或减少)利润总额
5.债务重组损失 0.00
6.其他 0.00
项目
上期数
一、主营业务收入 165,633,646.48
减：主营业务成本 137,253,981.79
主营业务税金及附加 377,496.29
二、主营业务利润（亏
28,002,168.40
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
2,315.58
损以“-”号填列）
减:营业费用 5,259,827.28
管理费用 8,775,435.75
财务费用 16,293,597.11
三、营业利润（亏损以
-2,324,376.16
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
13,358,628.64
“-”号填列）
补贴收入 0.00
营业外收入 44,361.60
减：营业外支出 242,847.56
四、利润总额（亏损总
10,835,766.52
额以“-”号填列）
减：所得税 0.00
减：少数股东损益 0.00
加：未确认投资损失
0.00
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
10,835,766.52
“-”号填列）
加：年初未分配利润 37,324,785.31
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 48,160,551.83
减：提取法定盈余公积 1,083,576.65
提取法定公益金 541,788.33
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
七、可供股东分配的利
46,535,186.85
润
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润(未弥
46,535,186.85
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
3,372,100.00
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 0.00
3.会计政策变更增加
0.00
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
0.00
(或减少)利润总额
5.债务重组损失 0.00
6.其他 0.00
公司法定代表人:荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计
机构负责人:吴玉忠
现金流量表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 五.34
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 922,248,831.74
收到的税费返还 2,277,552.58
收到的其他与经营活动有关的现金 0.00
现金流入小计 924,526,384.32
购买商品、接受劳务支付的现金 858,622,110.31
支付给职工以及为职工支付的现金 35,616,560.09
支付的各项税费 16,331,953.69
支付的其他与经营活动有关的现金 37,133,890.20
现金流出小计 947,704,514.29
经营活动产生的现金流量净额 -23,178,129.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 162,846.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
4,974,672.35
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 61,666,057.94
现金流入小计 66,803,576.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
74,220,774.72
现金
投资所支付的现金 47,699,730.41
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 121,920,505.13
投资活动产生的现金流量净额 -55,116,928.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,950,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,950,000.00
借款所收到的现金 332,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 333,950,000.00
偿还债务所支付的现金 277,358,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,796,280.06
其中：支付少数股东的股利 36,118.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 90,000,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 393,154,680.06
筹资活动产生的现金流量净额 -59,204,680.06
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -137,499,738.42
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,263,696.30
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,522,448.82
减：未确认的投资损失 -5,213,786.73
加：计提的资产减值准备 2,834,371.52
固定资产折旧 15,141,102.65
无形资产摊销 199,360.61
长期待摊费用摊销 2,994,579.87
待摊费用减少（减：增加） -3,616,435.13
预提费用增加（减：减少） 536,524.63
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
0.00
(减:收益)
固定资产报废损失 0.00
财务费用 25,760,161.73
投资损失（减：收益） 4,379,255.11
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -85,568,752.83
经营性应收项目的减少(减：增加) -100,972,176.50
经营性应付项目的增加(减：减少) 106,561,519.98
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -23,178,129.97
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 76,007,960.80
减：现金的期初余额 213,507,699.22
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -137,499,738.42
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 218,758,296.93
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 40,072,968.22
现金流入小计 258,831,265.15
购买商品、接受劳务支付的现金 197,915,555.29
支付给职工以及为职工支付的现金 5,036,041.51
支付的各项税费 4,839,481.82
支付的其他与经营活动有关的现金 11,864,155.95
现金流出小计 219,655,234.57
经营活动产生的现金流量净额 39,176,030.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 54,177.49
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 162,846.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
1,263,557.35
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 1,480,581.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
1,685,503.11
现金
投资所支付的现金 82,199,730.41
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 83,885,233.52
投资活动产生的现金流量净额 -82,404,652.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00
借款所收到的现金 261,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 261,000,000.00
偿还债务所支付的现金 241,858,400.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,770,893.20
其中：支付少数股东的股利 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 90,000,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 351,629,293.20
筹资活动产生的现金流量净额 -90,629,293.20
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -133,857,914.85
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,514,738.99
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 0.00
减：未确认的投资损失 0.00
加：计提的资产减值准备 3,205,231.54
固定资产折旧 7,363,225.10
无形资产摊销 2,569.06
长期待摊费用摊销 514,619.00
待摊费用减少（减：增加） -195,945.61
预提费用增加（减：减少） 100,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
0.00
(减:收益)
固定资产报废损失 0.00
财务费用 19,770,893.20
投资损失（减：收益） -7,623,499.51
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -6,177,031.77
经营性应收项目的减少(减：增加) -27,020,741.41
经营性应付项目的增加(减：减少) 39,721,971.99
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 39,176,030.58
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 28,835,449.32
减：现金的期初余额 162,693,364.17
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -133,857,914.85
公司法定代表人:荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计
机构负责人:吴玉忠
合并资产减值表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 3,867,649.22 2,847,546.50
其中：应收账款 2,164,457.12 1,058,872.65
其他应收款 1,703,192.10 1,788,673.85
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,870,650.69 0.00
其中：库存商品 2,870,650.69
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 305,500.00 0.00
其中：房屋、建筑物 305,500.00
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 7,043,799.91 2,847,546.50
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 6,715,195.72
其中：应收账款 3,223,329.77
其他应收款 3,491,865.95
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,870,650.69
其中：库存商品 2,870,650.69
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 305,500.00
其中：房屋、建筑物 305,500.00
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 9,891,346.41
公司法定代表人:荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计
机构负责人:吴玉忠
母公司资产减值表
编制单位:西安海星现代科技股份有限公司 2004年
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 2,805,558.94 3,205,231.54
其中：应收账款 975,824.78 741,124.97
其他应收款 1,829,734.16 2,464,106.57
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,870,650.69 0.00
其中：库存商品 2,870,650.69
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 305,500.00 0.00
其中：房屋、建筑物 305,500.00
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 5,981,709.63 3,205,231.54
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 6,010,790.48
其中：应收账款 1,716,949.75
其他应收款 4,293,840.73
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,870,650.69
其中：库存商品 2,870,650.69
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 305,500.00
其中：房屋、建筑物 305,500.00
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 9,186,941.17
公司法定代表人:荣海 主管会计工作负责人:雷波 会计
机构负责人:吴玉忠
(三)会计报表附注
一、公司概况
西安海星现代科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系依照《中华人民共和国
公司法》，经西安市人民政府【市政函[1998]33号】批准，由西安凯卓工贸有限责任公
司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司公开发行股票前的股东为西安海星科技投
资控股(集团)有限公司、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进步投资有限责任公司、
西安海惠计算机公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、西安协同软件股份有限公
司、西安交通大学。1999年5月21日，经中国证券监督管理委员会【证监发行字[1999]
53号】批准，并经上海证券交易所同意，由主承销商海通证券有限公司通过上海证券交
易所系统于1999年5月26日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6800万股。本
公司主要从事计算机硬件产品的开发、生产和销售；软件开发、系统集成及网络工程；
电子通讯器材及设备、其他高新技术产品的投资和开发生产、销售及技术服务、房地产
开发及物业管理。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，
期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑
损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币以外
的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记帐
本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并会计报表
。
⑴、资产负债表
A、所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记
帐本位币。
B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为
母公司记帐本位币。
C、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
⑵、利润及利润分配表
A、利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计
期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。
B、利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示。
C、利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利润
”项目的数额列示。
D、利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的
数额计算列示。
⑶、现金流量表
A、现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照合并会计报
表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币。
B、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决算日
市场汇率折算为母公司的记帐本位币。
7、现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
短期投资按实际成本计价，投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际
收到的金额与原投资实际成本的差额确认。
本公司年末采用单项短期投资帐面价值与市价孰低的原则计提短期投资跌价准备。
9、坏帐核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项；
③有证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产
而在短时间内无法偿付的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，股东大会或董事会批准后，作为坏账核销。
（2）坏账采用备抵法核算。除一些特殊事项外，应收款项（包括应收账款和其他
应收款）坏帐准备按账龄分析法计提，具体比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 1%
1—2年 5%
2—3年 10%
3—4年 15%
4—5年 20%
5年以上 50%
10、存货核算方法
存货分为原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、产成品、低值易耗品、包装
物等，均采用实际成本计价，存货采用永续盘存制。各项存货发出时,采用加权平均法
计算，低值易耗品领用时采用一次摊销法。
本公司年末按存货帐面价值与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。存在以下一项
或若干项情形的，全额计提存货跌价准备。
⑴、已毁损的存货。
⑵、已霉烂变质的存货。
⑶、已过期不可退货的存货。
⑷、生产中已不再需要，并且无转让价值的存货。
⑸、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
11、长期投资核算方法
长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽
占被投资企业有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；股
权投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%，但具有重大影响时，采
用权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末，按应分享或应分担被投资单位实现
的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资借方差额，在年末分期平均
摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投
资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年期限摊销，股权投资贷方差额直接计入资本
公积。
长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价
款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息”。债权投资的溢
价或折价采用直线法摊销。
本公司年末根据被投资单位的实际财务状况估计未来可收回的投资金额，将可收回
金额低于投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。发生下列情况之一时，全额计
提长期投资减值准备。
⑴、该项投资已暂停交易，并且预计今后也不可能再交易。
⑵、被投资企业已资不抵债，并且预计今后也没有赢利的希望。
⑶、被投资企业已进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
⑷、影响被投资企业经营的政治或法律环境发生较大变化，导致被投资企业出现巨
额亏损，并且在短期内难以恢复。
⑸、由于被投资企业所在行业的生产技术或竞争者数量发生变化，被投资企业已经
失去竞争能力，从而导致其财务状况和现金流量严重恶化，并且在短期内难以改变。
⑹、其他有充分证据表明该项投资实质上已经不能给本公司带来经济利益的情况。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限
超过一年且单位价值较高的有形资产。购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、
运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐；自行建造的固定资产，按建造过程中实际
发生的全部支出记帐；投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记帐；融资租入的固
定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出
记帐；在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改
建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐；盘盈的固定资产，
按重置完全价值记帐；接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据提供的有
关凭据记帐。固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值
率列示如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
(％) (％)
房屋建筑物 30-40年 3 3.23-2.42
机器设备 5-8年 3 19.40-12.13
运输设备 5-8年 3 19.40-12.13
其他 5-8年 3 19.40-12.13
本公司定于年末对固定资产进行全面检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项计提固定资产减值准
备。如果存在下列情况之一的，按该项固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备。
⑴、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，并且已无转让价值的固定资产。
⑵、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
⑶、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
⑷、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
⑸、其他实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程；工程借款利息和汇兑损失
在尚未交付使用之前，计入在建工程,工程完工交付使用后,确认为固定资产。
本公司定于年末对在建工程进行全面检查，存在以下一项或若干项情况的，计提在
建工程减值准备。
⑴、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程。
⑵、所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益
具有很大的不确定性。
⑶、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的会计处理方法
本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于
发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。
本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使
用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中
断时间连续超过3个的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为财
务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
15、无形资产计价及摊销方法
购入的无形资产，以实际支付的价款作为入帐价值；通过非货币性交易换入的无形
资产，其入帐价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定；投资者投入的无形
资产，以投资者各方确认的价值作为入帐价值；通过债务重组取得的无形资产，其入帐
价值按《企业会计准则—债务重组》的规定确定；接受捐赠的无形资产，其入帐价值分
别以下情况确定：①、捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关
税费确定。②、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存
在活跃市场的，参照其市场价格以估计的金额加上应支付的相关税费确定。同类或类似
无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；
自行开发并依法申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册费、律师费
等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。
无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
无形资产的摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没
有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经营期
短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有
效年限，按受益年限与有效年限二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律
也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
本公司定于年末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，当存在以下一项
或若干项情况时，计提无形资产减值准备。
⑴、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受
到重大不利影响。
⑵、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
⑶、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
⑷、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
当存在以下一项或若干项情况时，本公司将无形资产帐面价值全部转入当期损益。
⑴、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转
让价值。
⑵、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本公司带来经济利益。
⑶、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限
与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；一年以上其他待摊费用在受益期
内平均摊销；筹建期发生的费用在开始生产经营的当月起一次记入开始生产经营当月的
损益。
17、应付债券的核算方法
按实际发生数计价。发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。
18、收入确认原则
本公司销售商品的收入，在下列4项条件均能满足时予以确认。
⑴、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
⑵、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品
实施控制。
⑶、与交易相关的经济利益能够流入企业。
⑷、相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务，在下列条件予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在完成劳务时确认收入，如劳务的开始和
完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产，在下列2项条件均能满足时，确认收入：
⑴、与交易相关的经济利益能够流入企业；
⑵、收入的金额能够可靠的计量；
19、所得税的会计处理方法
由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采
用应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在
会计处理上采用纳税影响会计法—递延法。
20、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依
据，合并各项目数额编制而成。
⑴、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。
⑵、按照财政部财会字（95）第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知
》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
⑶、在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面
，按母公司会计政策进行调整。
三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 主营业务收入 注①
营业税 主营业务收入 5%,3%
城市建设维护税 增值税、营业税 7%,1%
教育费附加 增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 注②
注①增值税：
按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额
作为应纳税额。
根据财政部、国家税务总局关于《鼓励<软件产业和集成电路产业发展有关税收政
策问题>的通知》（财税[2000]25号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，
在2010年前按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。所退税
款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收
企业所得税。
注②所得税：
1、本公司在国家级高新技术产业开发区注册，同时被西安市科委认定为高新技术
企业，根据【财税字[94]001号】文件规定，执行15%所得税率。
2、本公司子公司的所得税税率情况如下：
⑴西安海星智能网络工程有限责任公司、西安海星万山计算机软件有限公司在国家
级高新技术产业区注册，并被西安市科委认定为高新技术企业，根据【财税字[94]001
号】文件规定，执行15%所得税率；
⑵西安金剑软件有限公司为新办的软件生产企业，根据《关于鼓励软件产业和集成
电路产业有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号文）的规定，经西安市国税局批
准，2003年、2004年免征企业所得税，2005年—2007年减半征收企业所得税；
⑶深圳海星信力德智能系统工程有限公司在深圳经济特区注册，执行15%的所得税
率；
⑸上述公司外，其他子公司均执行33%所得税率。
四、子公司及合营企业
⑴、公司概况
注册资本 投资金额
公司名称 注册地
(万元) (万元)
西安海星智能网 西安市 100.00 91.00
络工程有限责任
公司
西安海星万山计 西安市 4,787.50 4,824.85
算机软件有限公
司
郑州海星邦和生 郑州市 5,300.00 2,385.00
物制药有限公司
上海凯创科技信 上海市 300.00 270.00
息技术有限公司
北京创盈世纪科 北京市 300.00 240.00
技有限责任公司
深圳市海星信力 深圳市 1,000.00 616.40
德智能系统工程
有限公司
西安海星计算机 西安市 2,000.00 2,000.00
系统集成技术有
限公司
广州佳海讯网络 广州市 400.00 360.00
技术有限责任公
司
西安金剑软件有 西安市 500.00 330.00
限公司
西安海星天惠科 西安市 600.00 360.00
技资讯有限公司
陕西海星连锁超 西安市 3,000.00 2,850.00
级市场有限公司
北京择士通达科 北京市 100.00 85.00
技有限公司
西安海星科技投 西安市 15,000.00 15,000.00
资置业有限公司
成都佳海信通网 成都市 200.00 180.00
络技术有限公司
河南海星高速公 开封市 10,000.00 3,500.00
路发展有限公司
西安海星房地产 西安市 5,000.00 4,900.00
综合开发公司
汉中海星星光百 汉中市 2,000.00 2,000.00
货有限责任公司
西安海星物流配 西安市 3,000.00 3,000.00
送有限责任公司
陕西海星便利岛 西安市 200.00 170.00
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 西安市 60.00 45.00
限责任公司
铜川海星星光百 铜川市 100.00 80.00
货有限责任公司
渭南海星现代商 渭南市 100.00 80.00
城有限责任公司
北京昊海融星技 北京市 700.00 358.23
术有限公司
直接投资 间接投资
公司名称
比例(%) 比例(%)
西安海星智能网 91.00
络工程有限责任
公司
西安海星万山计 80.00 15.78
算机软件有限公
司
郑州海星邦和生 45.00
物制药有限公司
上海凯创科技信 90.00
息技术有限公司
北京创盈世纪科 80.00
技有限责任公司
深圳市海星信力 61.64
德智能系统工程
有限公司
西安海星计算机 26.00 74.00
系统集成技术有
限公司
广州佳海讯网络 90.00
技术有限责任公
司
西安金剑软件有 66.00
限公司
西安海星天惠科 60.00
技资讯有限公司
陕西海星连锁超 95.00
级市场有限公司
北京择士通达科 85.00
技有限公司
西安海星科技投 83.33 16.67
资置业有限公司
成都佳海信通网 90.00
络技术有限公司
河南海星高速公 35.00
路发展有限公司
西安海星房地产 98.00
综合开发公司
汉中海星星光百 60.00 40.00
货有限责任公司
西安海星物流配 75.00 25.00
送有限责任公司
陕西海星便利岛 85.00
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 75.00
限责任公司
铜川海星星光百 80.00
货有限责任公司
渭南海星现代商 80.00
城有限责任公司
北京昊海融星技 51.175
术有限公司
公司名称 经济性质
西安海星智能网 有限责任
络工程有限责任
公司
西安海星万山计 有限责任
算机软件有限公
司
郑州海星邦和生 有限责任
物制药有限公司
上海凯创科技信 有限责任
息技术有限公司
北京创盈世纪科 有限责任
技有限责任公司
深圳市海星信力 有限责任
德智能系统工程
有限公司
西安海星计算机 有限责任
系统集成技术有
限公司
广州佳海讯网络 有限责任
技术有限责任公
司
西安金剑软件有 有限责任
限公司
西安海星天惠科 有限责任
技资讯有限公司
陕西海星连锁超 有限责任
级市场有限公司
北京择士通达科 有限责任
技有限公司
西安海星科技投 有限责任
资置业有限公司
成都佳海信通网 有限责任
络技术有限公司
河南海星高速公 有限责任
路发展有限公司
西安海星房地产 有限责任
综合开发公司
汉中海星星光百 有限责任
货有限责任公司
西安海星物流配 有限责任
送有限责任公司
陕西海星便利岛 有限责任
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 有限责任
限责任公司
铜川海星星光百 有限责任
货有限责任公司
渭南海星现代商 有限责任
城有限责任公司
北京昊海融星技 有限责任
术有限公司
⑵、合并范围及其变更情况
① 在上述公司中，除本公司投资比例没有超过50％的郑州海星邦和生物制药有限
公司、河南海星高速公路发展有限公司外，均纳入合并会计报表范围；
② 2004年度，本公司投资设立了汉中海星星光百货有限责任公司、西安海星物
流配送有限责任公司，本公司之子公司陕西海星连锁超级市场有限公司投资设立了铜川
海星星光百货有限责任公司、渭南海星现代商城有限责任公司，上述公司自设立之日起
纳入合并会计报表范围；同时，本公司收购了西安海星房地产综合开发公司98％的股权
，本公司之子公司西安海星计算机系统集成技术有限公司收购了北京昊海融星技术有限
公司51.18%的股权，上述公司自收购完成之日起纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 3,553,382.78 3,109,276.87
银行存款 56,155,757.26 100,398,189.50
其他货币资金 16,298,820.76 110,000,232.85
合 计 76,007,960.80 213,507,699.22
注：
⑴货币资金期末比期初减少64.40%,主要原因系公司本年度收购西安海星房地产综
合开发公司、投资建设汉中海星百货商城和西安海星物流配送中心导致资金支出增加。
⑵ 其他货币资金包含：①银行承兑汇票保证金15,000,000.00元；②存出投资款
560,000.00元；③投标保证金738,820.76元。
2、应收票据
期末数
票据种类
金 额 期 限
银行承兑汇票 200,000.00 04年11月—05年3月
期初数
票据种类
金 额 期 限
银行承兑汇票 1,000,000.00 03年7月—04.3月
3、应收帐款
期末数
帐 龄
金 额 比例(%)
1年以内 91,467,636.31 79.45
1-2年 10,654,566.36 9.26
2-3年 4,797,530.21 4.17
3-4年 6,874,947.13 5.97
4-5年 1,324,650.00 1.15
5年以上
合 计 115,119,330.01 100.00
帐 龄
坏帐准备 金 额
1年以内 914,676.36 61,036,869.46
1-2年 532,728.32 10,890,905.79
2-3年 479,753.02 7,994,366.21
3-4年 1,031,242.07 1,400,710.00
4-5年 264,930.00
5年以上
合 计 3,223,329.77 81,322,851.46
期初数
帐 龄
比例(%) 坏帐准备
1年以内 75.06 610,368.71
1-2年 13.39 544,545.29
2-3年 9.83 799,436.62
3-4年 1.72 210,106.50
4-5年
5年以上
合 计 100.00 2,164,457.12
注：
⑴应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
⑵截止2004年12月31日，应收帐款前五名债务人欠款金额为19,137,826.89元，占
应收帐款总额的16.62%。
⑶应收帐款期末比期初增长41.56%,主要原因系本年度公司下属的通讯分公司与中
国电信西安市分公司等单位合作开展小灵通销售业务，本公司销售货款需从小灵通客户
缴纳的话费中逐月收取所致。
⑷应收帐款中大额欠款的坏帐准备计提比例低于5%的主要原因为：①帐龄均在1年
以内；②债务人均为本公司常年客户，并且没有发生长期拖欠货款的情况。
4、其他应收款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 119,841,657.41 81.71 1,198,416.59
1-2年 18,869,768.84 12.86 943,488.44
2-3年 2,051,903.83 1.40 205,190.38
3-4年 5,050,963.15 3.44 757,644.47
4-5年 160,862.98 0.11 32,172.60
5年以上 709,906.93 0.48 354,953.47
合 计 146,685,063.14 100.00 3,491,865.95
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 81,072,246.26 89.18 810,722.45
1-2年 3,410,995.61 3.75 170,549.78
2-3年 5,558,090.25 6.11 555,809.03
3-4年 160,862.98 0.18 24,129.45
4-5年 709,906.93 0.78 141,981.39
5年以上
合 计 90,912,102.03 100.00 1,703,192.10
注：
⑴其他应收款中应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款情况在本附注七“关联
方关系及其交易“中披露。
⑵其他应收款期末比期初增加61.35％，主要原因是本年度向陕西盛荣投资有限公
司、海星集团等单位借款所致。
⑶截止2004年12月31日，其他应收款中前五名债务人欠款金额为88,780,076.63,
占其他应收款总额的60.52%，其具体欠款情况如下：
单位名称 金 额
陕西盛荣投资有限公司 45,902,477.39
西安海星科技投资控股（集团）有
28,495,599.24
限公司
湖北裕泰兴投资担保有限公司 5,000,000.00
西安迈科公司 5,000,000.00
深圳银众实业公司 4,382,000.00
合计 88,780,076.63
单位名称 业务内容
陕西盛荣投资有限公司 暂借款项
西安海星科技投资控股（集团）有
暂借款项
限公司
湖北裕泰兴投资担保有限公司 暂借款项
西安迈科公司 暂借款项
深圳银众实业公司 暂借款项
合计
5、预付帐款
期末数
帐 龄 金额 比例(%)
1年以内 102,540,833.30 52.92
1-2年 89,401,729.97 46.14
2-3年 1,811,036.79 0.94
3年以上
合 计 193,753,600.06 100.00
期初数
帐 龄 金额 比例(%)
1年以内 128,623,361.43 95.31
1-2年 6,260,531.45 4.64
2-3年 70,200.00 0.05
3年以上
合 计 134,954,092.88 100.00
注：
⑴预付帐款中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
⑵帐龄超过1年以上的预付帐款主要系指本公司子公司西安海星科技投资置业有限
公司为征用陆家寨等村794.295亩土地支付的87,372,450.00元征地款，至目前为止，该
宗土地的相关手续正在办理之中。
⑶预付帐款期末比期初增加43.57％，主要原因系本公司子公司西安海星房地产综
合开发公司为开发“海星城市广场”项目，预付给施工单位和供应商的款项以及支付的
未央湖征地款尚未结算所致。
6、存货
期末数
项 目 金 额 跌价准备
库存商品 230,206,561.41 2,870,650.69
原材料 4,735,897.50
房地产开发成本 276,901,511.26
低值易耗品 2,038,568.05
委托加工材料
合 计 513,882,538.22 2,870,650.69
期初数
项 目 金 额 跌价准备
库存商品 210,429,583.57 2,870,650.69
原材料 1,336,536.39
房地产开发成本
低值易耗品 569,364.41
委托加工材料 138,286.38
合 计 212,473,770.75 2,870,650.69
注：
⑴存货期末比期初增加了141.86%，主要原因系房地产开发成本增加所致。2004年
7月，本公司收购了西安海星房地产综合开发公司98％的股权，该公司正在开发建设“
海星城市广场”项目，该项目建筑面积约14万m2,截止报告期末帐面价值为24,594.14
万元。
⑵为筹集“海星城市广场”项目的建设款项，西安海星房地产综合开发公司以该项
目为抵押取得10,000.00万元银行借款。
7、待摊费用
项 目 期末数
租赁费 4,845,091.27
维修费 3,944,536.20
保险费 174,264.54
其他 1,654,454.21
合 计 10,618,346.22
项 目 期初数
租赁费 3,451,560.30
维修费 2,233,852.62
保险费 440,186.31
其他 873,423.59
合 计 6,999,022.82
注：
截止2004年12月31日，待摊费用结存数主要指陕西海星连锁超级市场有限责任公司
预缴的下年度房租以及本公司一次性支付金额较大且预计受益期可以延续到下一年度的
其他费用。
8、长期股权投资
⑴长期股权投资
本期权益增减
被投资单位 期初数
名称 投资成本 权益调整
郑州海星邦 44,453,108.45 -2,618,217.92
和生物公司
西安交大捷 7,893,400.00
普网络科技
有限公司
广州保利星 3,146,287.59 -22,638.25
社区数码科
技有限公司
河南海星高 35,000,000.00
速公路发展
有限公司
合并价差 15,740,229.67 449,633.98 -1,901,245.39
合 计 106,233,025.71 449,633.98 -4,542,101.56
累计权益增减
被投资单位
名称 投资成本 权益调整
郑州海星邦 49,067,900.00 -7,233,009.47
和生物公司
西安交大捷 7,893,400.00
普网络科技
有限公司
广州保利星 3,200,000.00 -76,350.66
社区数码科
技有限公司
河南海星高 35,000,000.00
速公路发展
有限公司
合并价差 19,312,213.27 -5,023,595.01
合 计 114,473,513.27 -12,332,955.14
被投资单位 期末数
名称
郑州海星邦 41,834,890.53
和生物公司
西安交大捷 7,893,400.00
普网络科技
有限公司
广州保利星 3,123,649.34
社区数码科
技有限公司
河南海星高 35,000,000.00
速公路发展
有限公司
合并价差 14,288,618.26
合 计 102,140,558.13
⑵、合并价差
投资单位 原始金额 期初数
西安海星智能网 138,976.86 41,693.05
络工程有限责任
公司
深圳市海星信力 9,007,666.23 7,056,005.21
德智能系统工程
有限公司
西安海星万山计 -127,003.67 -100,544.57
算机软件有限公
司
陕西海星连锁超 7,885,389.87 6,899,716.38
级市场有限公司
西安海星科技投 1,957,550.00 1,843,359.60
资置业有限公司
昊海融星 449,633.98
合计 19,312,213.27 15,740,229.67
投资单位 本期增加 本期摊销
西安海星智能网 13,897.68
络工程有限责任
公司
深圳市海星信力 900,766.62
德智能系统工程
有限公司
西安海星万山计 -12,700.37
算机软件有限公
司
陕西海星连锁超 788,538.74
级市场有限公司
西安海星科技投 195,754.92
资置业有限公司
昊海融星 449,633.98 14,987.80
合计 449,633.98 1,901,245.39
投资单位 期末数 摊销期限
西安海星智能网 27,795.37 10年
络工程有限责任
公司
深圳市海星信力 6,155,238.59 10年
德智能系统工程
有限公司
西安海星万山计 -87,844.20 10年
算机软件有限公
司
陕西海星连锁超 6,111,177.64 10年
级市场有限公司
西安海星科技投 1,647,604.68 10年
资置业有限公司
昊海融星 434,646.18 10年
合计 14,288,618.26
注:
⑴合并价差系指股权投资差额，本期增加数为：本公司之子公司西安海星计算机系
统集成技术有限公司收购北京昊海融星技术有限公司51.18%股权的收购溢价。
⑵本公司本年度对外投资变化情况在本附注六.3“长期投资”中披露。
⑶长期投资帐面价值无低于可收回金额情形，故未计提长期投资减值准备。
⑷本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的
汇回无重大限制。
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值： 期初数 本年增加
房屋建筑物 227,053,511.97 187,169.39
机器设备
运输设备 11,353,474.09 1,103,998.73
电子设备 21,530,145.10 746,337.05
其他设备 27,311,717.92 12,702,737.66
装修费 6,612,144.54 8,794,829.60
小 计 293,860,993.62 23,535,072.43
累计折旧：
房屋建筑物 16,684,261.18 5,498,092.20
机器设备
运输设备 4,252,416.67 1,143,457.27
电子设备 9,209,901.02 2,701,982.31
其他设备 10,797,541.98 4,604,878.95
装修费 417,629.66 1,911,536.19
小 计 41,361,750.51 15,859,946.92
固定资产净值 252,499,243.11
固定资产减值准备：
房屋建筑物
运输设备 206,389.00
其他设备 99,111.00
小 计 305,500.00
固定资产净额 252,193,743.11
固定资产原值： 本年减少 期末数
房屋建筑物 227,240,681.36
机器设备 -
运输设备 4,491,018.94 7,966,453.88
电子设备 4,460.00 22,272,022.15
其他设备 4,754,585.15 35,259,870.43
装修费 15,406,974.14
小 计 9,250,064.09 308,146,001.96
累计折旧：
房屋建筑物 22,182,353.38
机器设备 -
运输设备 2,863,339.18 2,532,534.76
电子设备 4,237.00 11,907,646.33
其他设备 1,407,815.56 13,994,605.37
装修费 2,329,165.85
小 计 4,275,391.74 52,946,305.69
固定资产净值 255,199,696.27
固定资产减值准备：
房屋建筑物 -
运输设备 206,389.00
其他设备 99,111.00
小 计 305,500.00
固定资产净额 254,894,196.27
注：
本公司为取得银行借款已将价值为147,803,978.95元房产用于抵押，被抵押房产的
原值为165,328,939.99元、累计折旧为17,524,961.04元。
10、在建工程
项 目 期初数 本期增加
海星城市广场 112,336,951.97 36,500,000.00
海星春天花园 30,170,000.00
海星汉中商城 6,004,072.00 27,931,258.64
海星物流中心 18,512,167.89
合 计 148,511,023.97 82,943,426.53
项 目 本期转固 其他减少
海星城市广场 148,836,951.97
海星春天花园 30,170,000.00
海星汉中商城
海星物流中心
合 计 179,006,951.97
项 目 期末数 资金来源
海星城市广场 自筹资金
海星春天花园 自筹资金
海星汉中商城 33,935,330.64 自筹资金
海星物流中心 18,512,167.89 自筹资金
合 计 52,447,498.53
注:
⑴海星城市广场项目（原名为“海星诚品花园”），1999年本公司为取得位于西安
高新技术开发区科技路的31亩土地预付了21,451,267.53元征地款，拟作为自用项目开
发该宗土地。2003年以来，西安高新技术开发区内房地产业迅速升温，开发潜力较大，
公司决定将该宗土地用于房地产开发。由于本公司不具备房地产开发资质，同时为避免
与控股股东海星集团产生同业竞争，经2004年6月股东大会批准，本公司收购了海星集
团持有的西安海星房地产综合开发公司98％的股权，并将上述项目交由该公司开发，本
公司原预付的征地款及工程款项一并转入西安海星房地产综合开发公司核算。
⑵海星春天花园项目，该项目位于西安经济技术开发区，占地面积60亩，截止报告
期末工程支出主要为预付征地款29,700,000.00元，土地证尚在办理之中。公司决定将
该项目一并转由西安海星房地产综合开发公司进行房地产开发。
⑶本公司没有出现在建工程发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
⑷上述在建工程无资本化利息支出。
11、无形资产
项 目 原值 期初数 本期增加
多服务器机
房管理系统 975,000.00 975,000.00
技术
机房管理应
100,000.00 100,000.00
用软件
计算机软件 1,479,329.06 1,479,329.06
合 计 2,554,329.06 2,554,329.06
项 目 本期摊销 累计摊销
多服务器机
房管理系统 40,625.00 40,625.00
技术
机房管理应
16,666.55 16,666.55
用软件
计算机软件 142,069.06 142,069.06
合 计 199,360.61 199,360.616
剩余摊销
项 目 期末数
时间
多服务器机
房管理系统 934,375.00 115月
技术
机房管理应
83,333.45
用软件
计算机软件 1,337,260.00
合 计 2,354,968.45
注:
⑴多服务器机房管理系统技术系指本公司子公司西安海星计算机系统集成技术有限
公司之子公司北京昊海融星技术有限公司接受其他股东投入的计算机专有技术。
⑵计算机软件系指本公司为开发产品和日常经营管理而购买的各类计算机应用软件
。
⑶本公司无形资产可收回金额无低于账面价值情形，故未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加
装修费 3,245,482.63
宣传费 409,031.85
其他 348,485.36 319,059.61
合计 4,002,999.84 319,059.61
项 目 本期摊销 期末数
装修费 2,293,588.83 951,893.80
宣传费 409,031.85
其他 291,959.19 375,585.78
合计 2,994,579.87 1,327,479.58
13、短期借款
借款种类 期末数
保证借款 347,041,600.00
抵押借款 57,000,000.00
信用借款
质押借款
合 计 404,041,600.00
借款种类 期初数
保证借款 332,900,000.00
抵押借款
信用借款
质押借款 1,500,000.00
合 计 334,400,000.00
注：
截止报告期末本公司已逾期短期借款明细如下:
贷款单位 贷款金额 期限
建行西安市南大街 35,000,000.00 2003.5－2004.5
贷款单位 月利率 贷款用途
流动资金
建行西安市南大街 6.3‰
上述逾期借款应债权银行要求将担保方式改为抵押担保，因资产抵押登记手续正在
办理之中，转贷手续尚未办完。
14、应付票据
票据种类 期末数
银行承兑汇票 30,000,000.00
票据种类 期初数
银行承兑汇票 120,000,000.00
注:
应付票据中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、应付帐款
应付帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、预收帐款
⑴预收帐款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
⑵预收帐款期末较期初增加309.92%，主要原因系本公司之子公司西安海星房地产
综合开发公司开发的“海星城市广场项目”开始预售所致。
17、应交税金
税 种 期末数
增值税 -2,128,777.57
营业税 2,360,677.43
城建税 359,761.95
企业所得税 9,094,680.38
消费税 2,456.00
房产税 577,152.25
个人所得税 60,867.41
合 计 10,326,817.85
税 种 期初数
增值税 -3,631,438.60
营业税 2,189,526.03
城建税 340,169.14
企业所得税 14,566,628.76
消费税 376.43
房产税 1,518,185.33
个人所得税 37,600.03
合 计 15,021,047.12
18、其他应付款
其他应付款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
19、预提费用
项 目 期末数
房租费 1,311,044.00
修理费
利息 267,908.19
其他 99,624.07
合计 1,678,576.26
项 目 期初数
房租费 838,761.05
修理费
利息 266,246.72
其他 37,043.86
合计 1,142,051.63
20、一年内到期的长期借款
借款种类 期末数
保证借款
抵押借款 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
借款种类 期初数
保证借款 15,000,000.00
抵押借款
合计 15,000,000.00
21、长期借款
借款种类 期末数
抵押借款 100,000,000.00
借款种类 期初数
抵押借款 25,000,000.00
22、股本
单位：万股
本次变动增减（+，-）
项 目 本次变
送股 公积金
动前
配 转股 增 其 小
股 发 他 计
一、未上市流通股份 14,300
发起人股份 14,300
其中：国家持有股份 -
境内法人持有股份 14,300
二、已上市流通股份 7,480
其中：人民币普通股 7,480
三、股份总数 21,780
项 目 本次变动
后
一、未上市流通股份 14,300
发起人股份 14,300
其中：国家持有股份 -
境内法人持有股份 14,300
二、已上市流通股份 7,480
其中：人民币普通股 7,480
三、股份总数 21,780
注：
本公司历次股本变更情况如下：
⑴根据西安市人民政府“市政函（1998）33号”文件和股东会决议，西安凯卓工贸
有限责任公司依法变更为股份有限公司，以1997年12月31日的净资产130,036,746.04元
折合为公司股份总额13000万股,其余作为本公司资本公积。
⑵根据中国证券监督管理委员会“证监发行字[1999]53号”文件批准，本公司于1
999年5月26日通过上海证券交易所系统采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票
6800万股，西安希格玛会计师事务所进行验证，并出具“希会验字（1999）332号”验
资报告。
⑶2001年度股东大会决议通过2001年度利润分配方案，公司以2001年末19800万股
为基数，每10股派送红股1股，剩余未分配利润结转以后年度分配。派送后公司总股本
增加为21780万股。
23、资本公积
项 目 期末数
股本溢价 239,092,028.36
项 目 期初数
股本溢价 239,092,028.36
注：
股本溢价系本公司于1999年5月26日向社会公开发行A股股票6800万股取得的资本溢
价。
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积金 16,970,060.54 951,473.90
法定公益金 8,485,030.28 475,736.95
合 计 25,455,090.82 1,427,210.85
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积金 17,921,534.44
法定公益金 8,960,767.23
合 计 26,882,301.67
25、未确认的投资损失
截止2004年12月31日未确认的投资损失为5,894,828.63元，是指本公司子公司陕西
海星连锁超级市场有限公司之子公司陕西海星便利岛连锁超市有限责任公司、铜川海星
星光百货有限责任公司、渭南海星现代商城有限责任公司由于设立之初，开办费用、市
场前期铺垫费用较大，发生亏损导致净资产为负数，陕西海星连锁超级市场有限公司按
权益法核算的投资损失至该项投资帐面价值为零，由此编制合并会计报表时形成未确认
的投资损失。
26、未分配利润
项 目 2004年度
期初未分配利润 41,283,368.77
加：本年净利润 12,263,696.30
减：提取的法定盈余公积金 951,473.90
提取的法定公益金 475,736.95
转作资本（或股本）的普通股股
利
期末未分配利润 52,119,854.22
项 目 2003年度
期初未分配利润 31,212,359.41
加：本年净利润 11,696,374.34
减：提取的法定盈余公积金 1,083,576.65
提取的法定公益金 541,788.33
转作资本（或股本）的普通股股
利
期末未分配利润 41,283,368.77
注:
2005年4月,本公司召开董事会，决定2004年度暂不进行利润分配，该利润分配预案
尚需股东大会批准。
27、主营业务收入及成本
本年累计数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
计算机硬件销售 210,930,432.35 195,129,756.55
系统集成及软件 210,674,405.66 163,599,138.66
商业零售 336,729,044.66 273,538,120.18
物业 16,525,122.66 7,418,585.25
房地产 12,000,000.00 5,413,338.00
合 计 786,859,005.33 645,098,938.64
上年累计数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
计算机硬件销售 224,017,822.12 206,797,708.71
系统集成及软件 121,273,425.23 91,037,843.77
商业零售 264,055,477.94 210,517,919.48
物业 17,661,029.17 6,651,325.93
房地产
合 计 627,007,754.46 515,004,797.89
注：
本公司本年度向前五名客户的销售额总计为42,600,117.87元，占全年销售收入的
5.41%。
28、其他业务利润
项 目 其他业务收入
租金 2,830,882.34
技术服务费 289,934.88
其他 839,595.93
合 计 3,960,413.15
项 目 其他业务支出
租金 6,415.12
技术服务费
其他 115,836.36
合 计 122,251.48
项 目 其他业务利润
租金 2,824,467.22
技术服务费 289,934.88
其他 723,759.57
合 计 3,838,161.67
29、财务费用
本年累计数
利息支出 24,387,207.73
减：利息收入 2,744,215.90
汇兑损益
银行手续费 672,179.65
合 计 22,315,171.48
上年累计数
利息支出 19,647,739.01
减：利息收入 2,194,114.88
汇兑损益
银行手续费 785,547.38
合 计 18,239,171.51
30、投资收益
本年累计数
项 目 成本法 权益法
股权投资收益 -101,279.07
摊销股权投资差额 -4,440,822.49
转让西国投股权收益
基金赎回业务 162,846.45
合 计 162,846.45 -4,542,101.56
上年累计数
项 目 成本法 权益法
股权投资收益 324,279.00 -184,148.74
摊销股权投资差额 -4,344,270.17
转让西国投股权收益 3,372,100.00
基金赎回业务 9,132.82
合 计 333,411.82 -1,156,318.91
31、补贴收入
项 目 本年累计数
增值税返还 1,487,552.58
财政贴息 790,000.00
合 计 2,277,552.58
项 目 上年累计数
增值税返还 417,935.14
财政贴息
合 计 417,935.14
注：
⑴增值税返还系指根据财政部、国家税务总局关于《鼓励<软件产业和集成电路产
业发展有关税收政策问题>的通知》（财税[2000]25号）的规定，对本公司之子公司西
安海星万山计算机软件有限公司销售自行生产的软件产品实际增值税税负超过3%的部分
实行即征即退的退税款。
⑵财政贴息系指深圳市财政局为支持本公司之子公司深圳海星信力德智能系统工程
公司科技计划项目的开发和实施，给予的科技贷款贴息。
32、营业外支出
项 目 本年累计数
清理固定资产损失 251,573.01
罚 款 106,503.67
其 他 149,033.17
固定资产减值准备
合 计 507,109.85
项 目 上年累计数
清理固定资产损失
罚 款 122,433.82
其 他 258,603.20
固定资产减值准备
合 计 381,037.02
33、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2004年度支付的其他与经营活动的现金为37,133,890.20元，主要系指支付
的租赁费、运杂费等期间费用，其主要支出如下：
项 目 金 额
租赁费 17,962,537.65
广告费 4,922,461.48
水电费 4,237,426.61
办公费 2,526,123.23
差旅费 2,388,678.50
合计 32,037,227.47
34、收到的其他与投资活动有关的现金
本公司2004年度收到的其他与投资活动有关的现金为61,666,057.94元，系指公司
本年度取得西安海星房地产综合开发公司的股权、本公司之子公司西安海星计算机系统
集成技术有限公司取得北京昊海融星技术有限公司股权时该上述两公司所拥有的现金。
六、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、应收帐款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 53,634,928.22 80.40 536,349.30
1-2年 5,599,191.75 8.39 279,959.59
2-3年 4,725,545.21 7.08 472,554.52
3-4年 2,477,042.27 3.71 371,556.34
4-5年 282,650.00 0.42 56,530.00
5年以上
合 计 66,719,357.45 100.00 1,716,949.75
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 75.20 288,232.32
28,823,231.15
1-2年 14.64 280,570.38
5,611,407.59
2-3年 9.22 353,215.58
3,532,155.83
3-4年 358,710.00 0.94 53,806.50
4-5年
5年以上
合 计 38,325,504.57 100.00 975,824.78
注：
⑴应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
⑵截止2004年12月31日，应收帐款前五名债务人欠款金额为13,751,185.00元，占
应收帐款总额的20.61%。
2、其他应收款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 251,562,470.29 91.69 2,515,624.71
1-2年 17,249,178.94 6.30 862,458.95
2-3年 311,126.04 0.11 31,112.60
3-4年 4,250,963.15 1.55 637,644.47
4-5年 150,000.00 0.05 30,000.00
5年以上 434,000.00 0.30 217,000.00
合 计 273,957,738.42 100.00 4,293,840.73
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 95.23 1,215,471.12
121,547,111.60
1-2年 0.70 44,405.72
888,114.34
2-3年 3.61 460,557.32
4,605,573.21
3-4年 150,000.00 0.12 22,500.00
4-5年 434,000.00 0.34 86,800.00
5年以上
合 计 127,624,799.15 100.00 1,829,734.16
注：
⑴其他应收款中应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款情况在本附注七“关联
方关系及其交易“中披露。
⑵其他应收款期末比期初增加114.66％，主要原因是本年度为支持子公司西安海星
房地产综合开发公司建设“海星城市广场”项目给予的借款。
⑶其他应收款中前五名债务人欠款金额为248,300,146.89元，占其他应收款总额的
90.63%，其具体欠款情况如下：
单位名称 金 额
西安海星房地产公司 205,683,951.97
海星超市 19,206,194.92
汉中海星星光百货有限责任公司 13,410,000.00
湖北裕泰兴投资担保有限公司 5,000,000.00
西安迈科公司 5,000,000.00
合 计 248,300,146.89
单位名称 业务内容
西安海星房地产公司 暂借款项
海星超市 暂借款项
汉中海星星光百货有限责任公司 暂借款项
湖北裕泰兴投资担保有限公司 暂借款项
西安迈科公司 暂借款项
合 计
3、长期投资
⑴被投资单位概况
投资
投资单位 初始投资成本
比例
西安海星万山软件有限 18,300,000.00 85.00%
公司
广州佳海讯网络技术有 3,600,000.00 90.00%
限公司
上海凯创科技信息技术 2,700,000.00 90.00%
有限公司
北京创盈世纪科技有限 2,400,000.00 80.00%
责任公司
深圳市海星信力德智能 16,642,800.00 61.64%
系统工程
西安海星智能网络工程
1,038,976.86 91.00%
有限公司
西安海星计算机系统集 13,200,000.00 26.00%
成公司
郑州海星邦和生物公司 49,069,700.00 45.00%
西安交大捷普网络科技 7,893,400.00 15.00%
有限公司
西安金剑软件有限公司
5,000,000.00 66.00%
西安海星天惠科技资讯 3,600,000.00 60.00%
有限公司
北京择士通达科技有限 688,092.43 85.00%
公司
陕西海星连锁超级市场 43,058,900.00 95.00%
有限公司
西安海星科技投资置业 126,957,550.00 83.33%
有限公司
成都佳海信通网络技术 1,800,000.00 90.00%
有限公司
河南海星高速公路发展 35,000,000.00 35.00%
有限公司
西安海星房地产综合开 47,699,730.41 98.00%
发公司
汉中海星星光百货有限 12,000,000.00 60.00%
责任公司
西安海星物流配送有限 22,500,000.00 75.00%
责任公司
核算
投资单位 投资起始日
方法
西安海星万山软件有限 1999.12起 权益法
公司
广州佳海讯网络技术有 2001.11起 权益法
限公司
上海凯创科技信息技术 2001.06起 权益法
有限公司
北京创盈世纪科技有限 2001.06起 权益法
责任公司
深圳市海星信力德智能 2001.11起 权益法
系统工程
西安海星智能网络工程
1997.08起 权益法
有限公司
西安海星计算机系统集 2001.07起 权益法
成公司
郑州海星邦和生物公司 2000.08起 权益法
西安交大捷普网络科技 2001.05起 成本法
有限公司
西安金剑软件有限公司
2002.09起 权益法
西安海星天惠科技资讯 2002.11起 权益法
有限公司
北京择士通达科技有限 2002.01起 权益法
公司
陕西海星连锁超级市场 2002.09起 权益法
有限公司
西安海星科技投资置业 2003.04起 权益法
有限公司
成都佳海信通网络技术 2003.09起 权益法
有限公司
河南海星高速公路发展 2003.12起 权益法
有限公司
西安海星房地产综合开 2004.7起 权益法
发公司
汉中海星星光百货有限 2004.8起 权益法
责任公司
西安海星物流配送有限 2004.1起 权益法
责任公司
投资单位 备注
西安海星万山软件有限 投资设立
公司
广州佳海讯网络技术有 投资设立
限公司
上海凯创科技信息技术 投资设立
有限公司
北京创盈世纪科技有限 投资设立
责任公司
深圳市海星信力德智能 收购股权
系统工程
西安海星智能网络工程
收购股权
有限公司
西安海星计算机系统集 投资设立
成公司
郑州海星邦和生物公司 收购股权
西安交大捷普网络科技 收购股权
有限公司
西安金剑软件有限公司
投资设立
西安海星天惠科技资讯 投资设立
有限公司
北京择士通达科技有限 收购股权
公司
陕西海星连锁超级市场 资产置换
有限公司
西安海星科技投资置业 投资加收购
有限公司
成都佳海信通网络技术 投资设立
有限公司
河南海星高速公路发展 投资设立
有限公司
西安海星房地产综合开 收购股权
发公司
汉中海星星光百货有限 投资设立
责任公司
西安海星物流配送有限 投资设立
责任公司
⑵长期股权投资增减变动情况
被投资单位
期初数
名称
投资成本
西安海星智 686,735.69
能网络公司
西安金剑软 3,715,194.80
件有限公司
西安海星天 3,624,810.28
惠科技资讯
有限公司
陕西海星连 48,199,266.78
锁超级市场
有限公司
西安海星万 64,967,203.29
山软件公司
郑州海星邦 44,453,108.45
和生物公司
上海凯创科 6,382,942.66
技信息技术
有限公司
北京创盈世 2,374,411.43
纪科技有限
责任公司
西安海星计 5,916,913.01
算机系统集
成技术公司
广州佳海讯 4,738,057.49
网络技术有
限公司
北京择士通 1,422,038.27
达科技有限
公司
深圳海星信 21,616,990.89
力德智能系
统工程公司
西安海星科 126,319,207.57
技投资置业
有限公司
成都佳海信 1,782,720.69
通网络技术
有限公司
47,699,730.41
海星房地产
有限公司
22,500,000.00
海星物流
12,000,000.00
汉中百货
河南海星高 35,000,000.00
速公路发展
有限公司
合 计 371,199,601.30 82,199,730.41
本期权益增减
被投资单位
名称
权益调整 派发股利
西安海星智 -138,775.26
能网络公司
西安金剑软 1,659,204.06
件有限公司
西安海星天 66,568.15 -54,177.49
惠科技资讯
有限公司
陕西海星连 801,879.44
锁超级市场
有限公司
西安海星万 5,526,588.20
山软件公司
郑州海星邦 -2,618,217.92
和生物公司
上海凯创科 354,035.62
技信息技术
有限公司
北京创盈世
纪科技有限
责任公司
西安海星计 475,054.20
算机系统集
成技术公司
广州佳海讯 60,007.54
网络技术有
限公司
北京择士通 67,644.61
达科技有限
公司
深圳海星信 1,390,770.09
力德智能系
统工程公司
西安海星科 -310,845.22
技投资置业
有限公司
成都佳海信 1,091.08
通网络技术
有限公司
1,298,288.82
海星房地产
有限公司
-249,726.10
海星物流
-922,914.25
汉中百货
河南海星高
速公路发展
有限公司
合 计 7,460,653.06 -54,177.49
被投资单位
本期出售 期末数
名称
西安海星智 547,960.43
能网络公司
西安金剑软 5,374,398.86
件有限公司
西安海星天 3,637,200.94
惠科技资讯
有限公司
陕西海星连 49,001,146.22
锁超级市场
有限公司
西安海星万 70,493,791.49
山软件公司
郑州海星邦 41,834,890.53
和生物公司
上海凯创科 6,736,978.28
技信息技术
有限公司
北京创盈世 2,374,411.43
纪科技有限
责任公司
西安海星计 6,391,967.21
算机系统集
成技术公司
广州佳海讯 4,798,065.03
网络技术有
限公司
北京择士通 1,489,682.88
达科技有限
公司
深圳海星信 23,007,760.98
力德智能系
统工程公司
西安海星科 126,008,362.35
技投资置业
有限公司
成都佳海信 1,783,811.77
通网络技术
有限公司
48,998,019.23
海星房地产
有限公司
22,250,273.90
海星物流
11,077,085.75
汉中百货
河南海星高 35,000,000.00
速公路发展
有限公司
合 计 460,805,807.28
⑵、股权投资差额
投资单位 原始金额 期初数
郑州海星邦和 25,395,771.00 16,930,514.00
生物公司
西安海星智能 138,976.86 41,693.05
网络工程有限
责任公司
深圳市海星信 9,007,666.23 7,056,005.21
力德智能系统
工程有限公司
西安海星万山 2,484,032.18 1,966,525.47
计算机软件有
限公司
陕西海星连锁 7,885,389.87 6,899,716.38
超级市场有限
公司
西安海星科技 1,957,550.00 1,843,359.60
投资置业有限
公司
合计 46,869,386.14 34,737,813.71
投资单位 本期增加 本期摊销
郑州海星邦和 2,539,577.10
生物公司
西安海星智能 13,897.68
网络工程有限
责任公司
深圳市海星信 900,766.62
力德智能系统
工程有限公司
西安海星万山 248,403.22
计算机软件有
限公司
陕西海星连锁 788,538.74
超级市场有限
公司
西安海星科技 195,754.92
投资置业有限
公司
合计 4,686,938.28
投资单位 期末数 摊销期限
郑州海星邦和 14,390,936.90 10年
生物公司
西安海星智能 27,795.37 10年
网络工程有限
责任公司
深圳市海星信 6,155,238.59 10年
力德智能系统
工程有限公司
西安海星万山 1,718,122.25 10年
计算机软件有
限公司
陕西海星连锁 6,111,177.64 10年
超级市场有限
公司
西安海星科技 1,647,604.68 10年
投资置业有限
公司
合计 30,050,875.43
注：
⑴报告期主要投资及收购事项
①经2004年6月股东大会批准，公司本年度收购了控股股东西安海星科技投资控股
（集团）有限公司持有的西安海星房地产综合开发公司98.00%的股权，收购详情见附注
七“关联方关系及其交易”。
②经2003年4月和6月董事会批准，公司本年度投资设立了汉中海星星光百货有限责
任公司、西安海星物流配送有限责任公司，投资金额分别为2250万元、1200万元。
⑵上述权益调整是指本公司按权益法核算的投资收益和摊销的股权投资差额，见附
注六.5“投资收益”中的披露。
⑶长期投资帐面价值无低于可收回金额情形，故未计提长期投资减值准备。
⑷本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的
汇回无重大限制。
4、主营业务收入及成本
本年累计数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
计算机硬件销售 51,346,295.88 44,702,370.55
系统集成及软件 114,515,411.80 91,136,139.61
商业零售 32,245,116.24 29,596,161.01
物业 16,525,122.66 7,418,585.25
合 计 214,631,946.58 172,853,256.42
上年累计数
项 目
主营业务收入 主营业务成本
计算机硬件销售 60,905,082.82 54,615,294.60
系统集成及软件 81,273,166.97 70,594,754.95
商业零售 5,794,367.52 5,392,606.31
物业 17,661,029.17 6,651,325.93
合 计 165,633,646.48 137,253,981.79
5、投资收益
本年累计数
项 目
成本法 权益法
股权投资收益 12,147,591.34
摊销股权投资差额 -4,686,938.28
转让西国投股权收益
基金赎回业务 162,846.45
合 计 162,846.45 7,460,653.06
上年累计数
项 目
成本法 权益法
股权投资收益 324,279.00 14,267,623.40
摊销股权投资差额 -4,605,373.76
转让西国投股权收益 3,372,100.00
基金赎回业务
合 计 324,279.00 13,034,349.64
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
⑴存在控制的关联方
与本企业 经济性质
企业名称 注册地址
关系 或类型
西安海星科技投
资控股（集团） 母公司 有限责任 西安市
有限公司
西安海星智能网
子公司 有限责任 西安市
络工程有限公司
西安海星万山计
算机软件有限公 子公司 有限责任 西安市
司
上海凯创科技信
子公司 有限责任 上海市
息技术有限公司
北京创盈世纪科 子公司 有限责任 北京市
技有限责任公司
广州佳海讯网络 子公司 有限责任 广州市
技术有限公司
深圳海星信力德 子公司 有限责任 深圳市
智能系统工程公
司
西安海星计算机 子公司 有限责任 西安市
系统集成技术有
限公司
陕西海星连锁超 子公司 有限责任 西安市
级市场有限公司
西安金剑软件有 子公司 有限责任 西安市
限公司
西安海星天惠科 子公司 有限责任 西安市
技资讯有限公司
北京择士通达科 子公司 有限责任 北京市
技有限公司
西安海星科技投 子公司 有限责任 西安市
资置业有限公司
成都佳海信通网 子公司 有限责任 成都市
络技术有限公司
陕西海星便利岛 子公司之子 有限责任 西安市
连锁超市有限责 公司
任公司
陕西海星食品有 子公司之子 有限责任 西安市
限责任公司 公司
西安海星房地产 子公司 有限责任 西安市
综合开发公司
汉中海星星光百 子公司 有限责任 汉中市
货有限责任公司
西安海星物流配 子公司 有限责任 西安市
送有限责任公司
铜川海星星光百 子公司之子 有限责任 铜川市
货有限责任公司 公司
渭南海星现代商 子公司之子 有限责任 渭南市
城有限责任公司 公司
北京昊海融星技 子公司之子 有限责任 北京市
术有限公司 公司
企业名称 注册资本
西安海星科技投
资控股（集团） 10000万元
有限公司
西安海星智能网
100万元
络工程有限公司
西安海星万山计
算机软件有限公 4787.5万元
司
上海凯创科技信
300万元
息技术有限公司
北京创盈世纪科 300万元
技有限责任公司
广州佳海讯网络 400万元
技术有限公司
深圳海星信力德 1000万元
智能系统工程公
司
西安海星计算机 2000万元
系统集成技术有
限公司
陕西海星连锁超 3000万元
级市场有限公司
西安金剑软件有 500万元
限公司
西安海星天惠科 600万元
技资讯有限公司
北京择士通达科 100万元
技有限公司
西安海星科技投 15000万元
资置业有限公司
成都佳海信通网 200万元
络技术有限公司
陕西海星便利岛 200万元
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 60万元
限责任公司
西安海星房地产 5000万元
综合开发公司
汉中海星星光百 2000万元
货有限责任公司
西安海星物流配 3000万元
送有限责任公司
铜川海星星光百 100万元
货有限责任公司
渭南海星现代商 100万元
城有限责任公司
北京昊海融星技 700万元
术有限公司
企业名称 主要经营范围
西安海星科技投
资控股（集团） 实业投资
有限公司
西安海星智能网
网络工程服务
络工程有限公司
西安海星万山计
算机软件有限公 软件开发销售等
司
上海凯创科技信
计算机开发销售
息技术有限公司
北京创盈世纪科 计算机开发销售
技有限责任公司
广州佳海讯网络 网络技术
技术有限公司
深圳海星信力德 网络系统工程
智能系统工程公
司
西安海星计算机 系统集成
系统集成技术有
限公司
陕西海星连锁超 商品销售；
级市场有限公司
西安金剑软件有 软硬件开发、生产和销售
限公司
西安海星天惠科 计算机开发销售
技资讯有限公司
北京择士通达科 计算机开发销售
技有限公司
西安海星科技投 高科技开发项目投资、物
资置业有限公司 业管理、房地产开发
成都佳海信通网 计算机开发销售
络技术有限公司
陕西海星便利岛 商品销售
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 食品加工
限责任公司
西安海星房地产 房地产开发
综合开发公司
汉中海星星光百 商品销售
货有限责任公司
西安海星物流配 物流配送
送有限责任公司
铜川海星星光百 商品销售
货有限责任公司
渭南海星现代商 商品销售
城有限责任公司
北京昊海融星技 智能卡业务的开发
术有限公司
法定代
企业名称
表人
西安海星科技投
资控股（集团） 荣海
有限公司
西安海星智能网
荣海
络工程有限公司
西安海星万山计
算机软件有限公 林作良
司
上海凯创科技信
荣海
息技术有限公司
北京创盈世纪科 荣海
技有限责任公司
广州佳海讯网络 陈建
技术有限公司
深圳海星信力德 荣海
智能系统工程公
司
西安海星计算机 荣海
系统集成技术有
限公司
陕西海星连锁超 荣海
级市场有限公司
西安金剑软件有 林作良
限公司
西安海星天惠科 王军
技资讯有限公司
北京择士通达科 荣海
技有限公司
西安海星科技投 荣海
资置业有限公司
成都佳海信通网 荣海
络技术有限公司
陕西海星便利岛 荣山
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 吉琛
限责任公司
西安海星房地产 荣海
综合开发公司
汉中海星星光百 荣山
货有限责任公司
西安海星物流配 王福荣
送有限责任公司
铜川海星星光百 王福荣
货有限责任公司
渭南海星现代商 王福荣
城有限责任公司
北京昊海融星技 梁若涛
术有限公司
⑵控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
西安海星科技投资控 10000万元
股（集团）有限公司
西安海星智能网络工 100万元
程有限责任公司
西安海星万山计算机 4787.50万元
软件有限公司
上海凯创科技信息技 300万元
术有限公司
北京创盈世纪科技有 300万元
限责任公司
广州佳海讯网络技术 400万元
有限公司
深圳海星信力德智能 1000万元
系统工程公司
西安海星计算机系统 2000万元
集成技术有限公司
陕西海星连锁超级市 3000万元
场有限公司
西安金剑软件有限公 500万元
司
西安海星天惠科技资
600万元
讯有限公司
北京择士通达科技有 100万元
限公司
西安海星科技投资置 15000万元
业有限公司
成都佳海信通网络技
200万元
术有限公司
陕西海星便利岛连锁 200万元
超市有限责任公司
陕西海星食品有限责 60万元
任公司
5000万元
西安海星房地产综合
开发公司
2000万元
汉中海星星光百货有
限责任公司
西安海星物流配送有 3000万元
限责任公司
铜川海星星光百货有 100万元
限责任公司
渭南海星现代商城有 100万元
限责任公司
北京昊海融星技术有 100万元 600万元
限公司
企业名称 本期减少 期末数
西安海星科技投资控 10000万元
股（集团）有限公司
西安海星智能网络工 100万元
程有限责任公司
西安海星万山计算机 4787.50万元
软件有限公司
上海凯创科技信息技 300万元
术有限公司
北京创盈世纪科技有 300万元
限责任公司
广州佳海讯网络技术 400万元
有限公司
深圳海星信力德智能 1000万元
系统工程公司
西安海星计算机系统 2000万元
集成技术有限公司
陕西海星连锁超级市 3000万元
场有限公司
500万元
西安金剑软件有限公
司
西安海星天惠科技资 600万元
讯有限公司
北京择士通达科技有 100万元
限公司
西安海星科技投资置 15000万元
业有限公司
成都佳海信通网络技 200万元
术有限公司
陕西海星便利岛连锁 200万元
超市有限责任公司
陕西海星食品有限责 60万元
任公司
5000万元
西安海星房地产综合
开发公司
2000万元
汉中海星星光百货有
限责任公司
西安海星物流配送有 3000万元
限责任公司
铜川海星星光百货有 100万元
限责任公司
渭南海星现代商城有 100万元
限责任公司
北京昊海融星技术有 700万元
限公司
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称
金额 比例%
西安海星科技投 6916.25万元 31.76
资控股（集团）
有限公司
西安海星智能网 91万元 85.00
络工程有限责任
公司
西安海星万山计 4069.38万元 85.00
算机软件有限公
司
上海凯创科技信 270万元 90.00
息技术有限公司
北京创盈世纪科 240万元 80.00
技有限责任公司
广州佳海讯网络 360万元 90.00
技术有限公司
深圳海星信力德 616.40万元 61.64
智能系统工程公
司
西安海星系统集 1320万元 66.00
成有限公司
陕西海星连锁超 2850万元 95.00
级市场有限公司
330万元 66.00
西安金剑软件有
限公司
西安海星天惠科
360万元 60.00
技资讯有限公司
北京择士通达科 68.81万元 85.00
技有限公司
西安海星科技投
12500万元 83.33
资置业有限公司
成都佳海信通网
180万元 90.00
络技术有限公司
陕西海星便利岛 170万元 85.00
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 45万元 75.00
限责任公司
西安海星房地产
综合开发公司
汉中海星星光百
货有限责任公司
西安海星物流配
送有限责任公司
铜川海星星光百
货有限责任公司
渭南海星现代商
城有限责任公司
北京昊海融星技
术有限公司
企业名称 本期增加 本期减少
西安海星科技投
资控股（集团）
有限公司
西安海星智能网
络工程有限责任
公司
西安海星万山计
算机软件有限公
司
上海凯创科技信
息技术有限公司
北京创盈世纪科
技有限责任公司
广州佳海讯网络
技术有限公司
深圳海星信力德
智能系统工程公
司
西安海星系统集
成有限公司
陕西海星连锁超
级市场有限公司
西安金剑软件有
限公司
西安海星天惠科
技资讯有限公司
北京择士通达科
技有限公司
西安海星科技投
资置业有限公司
成都佳海信通网
络技术有限公司
陕西海星便利岛
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有
限责任公司
4900万元
西安海星房地产
综合开发公司
1200万元
汉中海星星光百
货有限责任公司
西安海星物流配 2250万元
送有限责任公司
铜川海星星光百 80万元
货有限责任公司
渭南海星现代商 80万元
城有限责任公司
北京昊海融星技
358.23万元
术有限公司
期末数
企业名称
金额 比例%
西安海星科技投 6916.25万元 31.76
资控股（集团）
有限公司
西安海星智能网 91万元 85.00
络工程有限责任
公司
西安海星万山计 4069.38万元 85.00
算机软件有限公
司
上海凯创科技信 270万元 90.00
息技术有限公司
北京创盈世纪科 240万元 80.00
技有限责任公司
广州佳海讯网络 360万元 90.00
技术有限公司
深圳海星信力德 616.40万元 61.64
智能系统工程公
司
西安海星系统集 1320万元 66.00
成有限公司
陕西海星连锁超 2850万元 95.00
级市场有限公司
330万元 66.00
西安金剑软件有
限公司
西安海星天惠科
360万元 60.00
技资讯有限公司
北京择士通达科 68.81万元 85.00
技有限公司
西安海星科技投
12500万元 83.33
资置业有限公司
成都佳海信通网
180万元 90.00
络技术有限公司
陕西海星便利岛 170万元 85.00
连锁超市有限责
任公司
陕西海星食品有 45万元 75.00
限责任公司
4900万元 98.00
西安海星房地产
综合开发公司
1200万元 60.00
汉中海星星光百
货有限责任公司
西安海星物流配 2250万元 75.00
送有限责任公司
铜川海星星光百 80万元 80.00
货有限责任公司
渭南海星现代商 80万元 80.00
城有限责任公司
北京昊海融星技
358.23 51.18
术有限公司
4、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
郑州海星邦和生物工程有限公司 合营企业
河南海星高速公路发展有限公司 受同一公司控制
西安海星信息港有限责任公司 受同一公司控制
西安海星物业管理有限公司 受同一公司控制
西安海星利达电子有限责任公司 受同一公司控制
海星现代饮品有限责任公司 受同一公司控制
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 受同一公司控制
西安海星装饰工程公司 受同一公司控制
5、关联交易
⑴租赁
本公司以下几处房产由西安海星科技投资控股（集团）有限公司及其他关联方租赁
，租金均参照市场价格确定，具体如下：
租 金
被租房产名称 承租单位
2004年度 2003年度
海星智能大厦裙楼 西安海星信息港 3,300,000.00 3,300,000.00
五层--六层 有限责任公司
海星智能大厦地下 陕西海星山水文 1,800,000.00 900,000.00
一层 化餐饮娱乐有限
公司
海星计算机基地办 西安海星科技投 859,700.00 859,700.00
公楼 资控股（集团）
有限公司
合 计 5,959,700.00 5,959,700.00
被租房产名称 备注
海星智能大厦裙楼
五层--六层
海星智能大厦地下 2003年租期
一层 6个月
海星计算机基地办
公楼
合 计
⑵采购货物
本公司之子公司陕西海星连锁超级市场有限公司向海星现代饮品有限责任公司采购
“荣氏”牌系列饮料，报告期内的采购额为172.62万元，采购价格与非关联方价格一致
。
⑶收购资产
2004年6月，经股东大会批准，本公司收购了控股股东西安海星科技投资控股（集
团）有限公司持有的西安海星房地产综合开发公司98.00%的股权。
经西安西格玛有限责任会计师事务所审计，收购基准日（2003年12月31日）西安海
星房地产综合开发公司帐面净资产为50,227,358.45元，本次收购完成时间为2004年7月
31日，收购完成日西安海星房地产综合开发公司帐面净资产为48,673,194.30元，按收
购股权比例计算的数额为47,699,730.41元，最终收购价格以此为依据确认。
⑷担保西安海星科技投资控股（集团）有限公司为本公司10300万元银行借款提供
担保；
⑸资金往来
本公司为控股股东西安海星科技投资控股（集团）有限公司及其他关联方提供暂借
款项，所借款项未约定利息，报告期内资金往来情况如下：
企业名称 年初数 本年增加数
西安海星投资控 -303,123.91 65,826,818.47
股(集团)公司
郑州海星邦和生 2,430,000.00 12,450,000.00
物工程有限公司
陕西海星山水文 865,407.59
化餐饮娱乐有限
公司
西安海星利达电 79,719.19 351,780.00
子有限责任公司
合计 2,206,595.28 79,494,006.06
企业名称 本年减少数 年末数
西安海星投资控 37,028,095.32 28,495,599.24
股(集团)公司
郑州海星邦和生 18,000,000.00 -3,120,000.00
物工程有限公司
陕西海星山水文 865,407.59
化餐饮娱乐有限
公司
西安海星利达电 431,499.19
子有限责任公司
合计 55,459,594.51 26,241,006.83
6、关联交易余额
项 目 2004年12月31日
一、应收帐款
西安海星信息港有限责
任公司
二、其他应收款 29,361,006.83
西安海星科技投资控股 28,495,599.24
（集团）有限公司
河南海星高速公路发展
有限公司
郑州海星邦和生物工程
有限公司
陕西海星山水文化餐饮 865,407.59
娱乐有限公司
西安海星利达电子有限
责任公司
三、其他应付款 6,620,000.00
西安海星科技投资控股
（集团）有限公司
郑州海星邦和生物工程
3,120,000.00
有限公司
项 目 2003年12月31日
一、应收帐款 577,100.00
西安海星信息港有限责 577,100.00
任公司
二、其他应收款 6,509,719.19
西安海星科技投资控股
（集团）有限公司
河南海星高速公路发展 4,000,000.00
有限公司
郑州海星邦和生物工程 2,430,000.00
有限公司
陕西海星山水文化餐饮
娱乐有限公司
西安海星利达电子有限 79,719.19
责任公司
三、其他应付款 303,123.91
西安海星科技投资控股 303,123.91
（集团）有限公司
郑州海星邦和生物工程
有限公司
项 目 备注
一、应收帐款
西安海星信息港有限责 房产租赁
任公司
二、其他应收款
西安海星科技投资控股 暂借款
（集团）有限公司
暂借款
河南海星高速公路发展
有限公司
暂借款
郑州海星邦和生物工程
有限公司
陕西海星山水文化餐饮
娱乐有限公司
暂借款
西安海星利达电子有限
责任公司
三、其他应付款
暂借款
西安海星科技投资控股
（集团）有限公司
郑州海星邦和生物工程 暂借款
有限公司
八、或有事项
本公司报告期为子公司提供的担保额为4,950万元，对外提供的担保额为11,048万
元。外部担保的具体情况如下：
被担保人名称 金 额
长安信息产业（集团）股份有限公司 11,200,000.00
西安秦骊实业投资股份有限公司 4,800,000.00
西安秦骊实业投资股份有限公司 8,000,000.00
西安秦骊置业(集团)有限责任公司 6,480,000.00
深圳市方正东讯科技有限公司 50,000,000.00
陕西众兴企业集团有限公司 30,000,000.00
被担保人名称 开始日期
长安信息产业（集团）股份有限公司 2004-11-8
西安秦骊实业投资股份有限公司 2004-7-16
西安秦骊实业投资股份有限公司 2004-11-10
西安秦骊置业(集团)有限责任公司 2004-9-14
深圳市方正东讯科技有限公司 2004-8-5
陕西众兴企业集团有限公司 2004-8-12
被担保人名称 到期日
长安信息产业（集团）股份有限公司 2005-11-7
西安秦骊实业投资股份有限公司 2005-7-15
西安秦骊实业投资股份有限公司 2005-10-9
西安秦骊置业(集团)有限责任公司 2005-9-13
深圳市方正东讯科技有限公司 2005-8-4
陕西众兴企业集团有限公司 2005-8-12
九、承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、本公司本报告期的非经常性损益情况如下：
项 目 金 额
科技贷款贴息 510,419.00
营业外收支净额 188,261.29
短期投资收益 162,846.45
所得税影响数 -129,229.01
合计 732,297.73
2、公司报告期内净资产收益率和每股收益及上年同期的净资产收益率和每股收益
如下：
2004年度
项 目 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.79% 25.83%
营业利润 2.55% 2.56%
净利润 2.31% 2.32%
扣除非经常性损益
后的净利润 2.18% 2.18%
项 目 每股收益（元）
全面摊薄加权平均
主营业务利润 0.6275 0.6275
营业利润 0.0621 0.0621
净利润 0.0563 0.0563
扣除非经常性损益
后的净利润 0.0529 0.0529
2003年度
项 目 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.04% 21.25%
营业利润 3.59% 3.63%
净利润 2.24% 2.26%
扣除非经常性损益
后的净利润 1.29% 1.31%
项 目 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5053 0.5053
营业利润 0.0862 0.0862
净利润 0.0537 0.0537
扣除非经常性损益
后的净利润 0.0311 0.0311
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：荣 海
西安海星现代科技股份有限公司
董事会
2005年4月10日
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