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股票代码：600186 股票简称：莲花味精
河南莲花味精股份有限公司
董事长：李怀清
二○○四年四月二十一日
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事和董事长李怀清先生，董事方万磊先生因辞职未能出席董事会，董事杨立先生
因请假未能出席董事会。独立董事张桂兰女士因事委托独立董事赵洁川先生全权行使表
决权。
亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人董事长李怀清先生，主管会计工作负责人财务总监李先进先生，财务部
负责人王书苗女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：河南莲花味精股份有限公司
公司中文名称缩写：莲花味精
公司法定英文名称：Henan Lianhua Gourmet Powder Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：LHGP
（二）公司法定代表人：李怀清
（三）公司董事会秘书：李国俭
董事会证券事务代表：谢清喜
联系地址：河南省项城市莲花大道18号
电话：0394-4298666
传真：0394-4298899
董事会秘书电子信箱：l_gj@sina.com
（四）注册地址：河南省项城市莲花大道18号
办公地址：河南省项城市莲花大道18号邮政编码：466200
公司互联网址：http://www.lianhua.com.cn/
公司电子信箱：hlwjjt@public2.zz.ha.cn
（五）选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
公司指定信息披露的互联网网址：http://www.sse.com.cn/
年报备置地点：河南省项城市莲花大道18号公司证券部
电话：0394-4298666 0394-4298889
（六）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：莲花味精股票代码：600186
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1998年7月2日
公司首次注册登记地址：河南省项城市莲花大道18号
企业法人营业执照注册号：4100001004314
税务登记号：412702706784732
公司聘请的会计师事务所：亚太(集团)会计师事务所有限公司
办公地点：河南省郑州市红专路84号
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据情况（单位：人民币元）：
项目 2003年度
利润总额 -134,947,332.78
净利润 -145,337,077.62
扣除非经常性损益后的净利润 -152,498,821.07
主营业务利润 138,562,300.29
其他业务利润 9,138,555.97
营业利润 -103,103,150.02
投资收益 -28,287,326.46
补贴收入 0
营业外收支净额 -3,556,856.30
经营活动产生的现金流量净额 -255,472,479.99
现金及现金等价物净增加额 -356,819,470.52
注：2003年扣除的非经常性损益的项目及构成如下：
项目 金额（单位：元）
营业外收入 3,491,586.25
营业外支出 7,048,442.55
收取资金占用费 10,678,599.75
合计影响数 7,121,743.45
（二）截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标情况：
（单位：人民币元）
项目 2003年度
主营业务收入 1,173,550,649.73
净利润 -145,377,077.62
总资产 4,652,993,995.71
股东权益 1,938,963,333.61
每股收益（全面摊薄） -0.164
每股收益（加权平均） -0.165
每股收益（扣除非经常性损益） -0.173
每股净资产 2.193
调整后每股净资产 2.165
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.289
净资产收益率（全面摊薄）（%） -7.498
净资产收益率（扣除非经常性损益）（%） -7.865
2002年度
项目 1,219,650,095.92
主营业务收入 19,324,174.10
净利润 4,608,384,585.96
总资产 2,084,381,875.27
股东权益 0.0219
每股收益（全面摊薄） 0.0219
每股收益（加权平均） 0.0199
每股收益（扣除非经常性损益） 2.3579
每股净资产 2.3315
调整后每股净资产 0.0963
每股经营活动产生的现金流量净额 0.927
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.846
净资产收益率（扣除非经常性损益）（%）
2001年度
项目 1,387,501,387.29
主营业务收入 145,409,111.21
净利润 4,325,624,301.25
总资产 2,065,057,701.17
股东权益 0.2138
每股收益（全面摊薄） 0.2160
每股收益（加权平均） 0.2106
每股收益（扣除非经常性损益） 3.0368
每股净资产 3.0206
调整后每股净资产 0.0546
每股经营活动产生的现金流量净额 7.04
净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.93
净资产收益率（扣除非经常性损益）（%）
（三）报告期内利润表附表
全面摊薄
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
主营业务利润 7.146 0.157
营业利润 -5.317 -0.117
净利润 -7.498 -0.164
扣除非经常性损
益后的利润 -7.865 -0.173
加权平均
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
主营业务利润 6.888 0.157
营业利润 -5.088 -0.117
净利润 -7.227 -0.165
扣除非经常性损
益后的利润 -7.581 -0.160
（四）报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积
期初数 884,000,000 890,371,877.94
本期增加
本期减少
期末数 884,000,000 890,371,877.94
变动原因
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 85,015,060.58 28,338,353.54
本期增加 4,709,087.05 1,569,695.68
本期减少
期末数 89,724,147.63 29,908,049.22
变动原因 本年提取 本年提取
项目 未分配利润 股东权益
期初数 224,994,936.75 2,084,340,411.23
本期增加
本期减少 150,127,628.71 145,377,077.62
期末数 74,867,308.04 1,938,963,333.61
变动原因 利润减少 利润减少
三、股本变动及股东情况
（一）公司股本变动情况
公司股份变动情况表
(数量单位：股)
本次变动前 本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金
转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 520,000,000.00
其中:
国家持有股份 520,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.公司职工股
4.优先股或其他
尚末流通股份合计 520,000,000.00
二、已流通股份
1人民币普通股(A股) 364,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 364,000,000.00
三、股份总数 884,000,000.00
本次变动增减（+，-） 本次变动后
增发 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 520,000,000.00
其中:
国家持有股份 520,000,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.公司职工股
4.优先股或其他
尚末流通股份合计 520,000,000.00
二、已流通股份
1人民币普通股(A股) 364,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 364,000,000.00
三、股份总数 884,000,000.00
（二）股票发行与上市情况
1、公司于1998年6月15日首次公开发行10000万股流通A股，发行价格每股7.01元，
并已于1998年8月25日全部上市流通，总股本为30000万股。
2、1999年8月22日，经公司股东大会批准以1998年6月30日的总股本为基数向全体
股东每10股送红股2股转增8股，从而总股本为60000万股，其中流通A股为20000万股。
3、2001年1月5日增发8000万股A股，发行价格为每股9.45元，本次增发的8000万股
已经于2001年2月14日全部上市流通。至此公司总股本为68000万股，其中流通A股为28
000万股。
4、2002年7月12日公司实施了利润分配方案公积金每10股转赠3股后，公司总股本
为88400万股，其中流通A股为36400万股。
5、报告期内，公司没有发生送股、配股和转赠股本等引起股份总数和结构变动的
情况。公司没有内部职工股和公司职工股。
（三）股东情况介绍
1、报告期末股东总数为37,736人，其中国家股股东1户，流通股股东37,735户。
2、截止2003年12月31日，公司前十名股东持股情况：
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 比例
(股) 量（股） （％）
河南省莲花味精 0 520,000,000 58.82
集团有限公司
渤海证券有限责 -2,071,109 40,750,769 4.61
任公司
中国建设银行- +2,382,914 2,382,914 0.27
博时裕富证券投
资基金
韩玉深 0 1,828,580 0.21
李玲 -291,740 1,740,030 0.20
王凯 +1,575,733 1,575,733 0.18
马英贤 +49,700 1,557,330 0.18
胡土松 +1,547,514 1,547,514 0.18
胡志良 -127,200 1,501,700 0.17
张宏亮 +1,164,023 1,164,023 0.13
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻 股东性质
（已流通 结的股份 （国有股
或未流通） 数量 东或外资
股东）
河南省莲花味精 未流通 部分质押 国家股
集团有限公司
渤海证券有限责 已流通 不详 流通股
任公司
中国建设银行- 已流通 不详 流通股
博时裕富证券投
资基金
韩玉深 已流通 不详 流通股
李玲 已流通 不详 流通股
王凯 已流通 不详 流通股
马英贤 已流通 不详 流通股
胡土松 已流通 不详 流通股
胡志良 已流通 不详 流通股
张宏亮 已流通 不详 流通股
公司前十名流通股东持股情况表
股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股）
渤海证券有限责任公司 40,750,769
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 2,382,914
韩玉深 1,828,580
李玲 1,740,030
王凯 1,575,733
马英贤 1,557,330
胡土松 1,547,514
胡志良 1,501,700
张宏亮 1,164,023
林丛明 1,149,680
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其他）
渤海证券有限责任公司 流通A股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 流通A股
韩玉深 流通A股
李玲 流通A股
王凯 流通A股
马英贤 流通A股
胡土松 流通A股
胡志良 流通A股
张宏亮 流通A股
林丛明 流通A股
3、持股5％以上的股东只有国家股股东河南省莲花味精集团有限公司，持股比例没
有发生变化为58.82%。报告期内其所持股份中的25,000万股（占其所持股份的48.08%）
进行了质押（具体公告见2003年12月30日的《中国证券报》和《上海证券报》）。
4、其他股东均是社会流通股股东，公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，
也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（四）公司控股股东情况：
河南省莲花味精集团有限公司成立于1997年9月11日，注册资本5.5亿元人民币，由
河南省项城市人民政府出资成立，法定代表人李怀清，企业性质全民所有制，现主要从
事副食品（不含棉、烟、茧）、保健品（不含药品）、皮革及制品、饲料、机械设备、
仪器仪表及零配件。
报告期内控股股东无变更情况。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事及高级管理人员基本情况：
姓名 职务 性别 年龄
李怀清 董事长 男 64
崔冠明 董事 男 40
总经理
杨立 董事 男 46
付泳 董事 男 45
副总经理
李先进 董事 男 33
财务总监
尹明珠 董事 男 49
方万磊 董事 男 34
李国俭 董事会秘书 男 37
陈淮 独立董事 男 52
席春迎 独立董事 男 40
赵洁川 独立董事 男 63
张桂兰 独立董事 女 70
田连芳 监事会召集 男 58
人
李素苹 监事 女 39
霍晓亭 监事 男 51
郑德州 监事 男 38
孔令望 监事 男 47
王连登 副总经理 男 55
田维英 副总经理 女 50
石清友 副总经理 男 51
任孝伦 副总经理 男 61
张震 副总经理 男 46
姓名 任期 (年) 年初持股
李怀清 2001/08/27-2004/08/27 26,000
崔冠明 2003/10/28-2004/08/27 0
杨立 2001/08/27-2004/08/27 0
付泳 2001/08/27-2004/08/27 13,000
李先进 2001/08/27-2004/08/27 0
尹明珠 2003/10/28-2004/08/27 0
方万磊 2003/10/28-2004/08/27 0
李国俭 2001/08/27-2004/08/27 0
陈淮 2001/08/27-2004/08/27 0
席春迎 2001/08/27-2004/08/27 0
赵洁川 2001/08/27-2004/08/27 0
张桂兰 2001/08/27-2004/08/27 0
田连芳 2001/08/27-2004/08/27 13,000
李素苹 2003/10/28-2004/08/27 0
霍晓亭 2001/08/27-2004/08/27 2,600
郑德州 2001/08/27-2004/08/27 0
孔令望 2001/08/27-2004/08/27 0
王连登 2001/08/27-2004/08/27 13,000
田维英 2001/08/27-2004/08/27 13,000
石清友 2001/08/27-2004/08/27 13,000
任孝伦 2001/08/27-2004/08/27 13,000
张震副 2001/08/27-2004/08/27 13,000
姓名 年末持股 变动原因
李怀清 26,000
崔冠明 0
杨立 0
付泳 13,000
李先进 0
尹明珠 0
方万磊 0
李国俭 0
陈淮 0
席春迎 0
赵洁川 0
张桂兰 0
田连芳 13,000
李素苹 0
霍晓亭 0 二级市场卖出，已上
报监管部门处理
郑德州 0
孔令望 0
王连登 13,000
田维英 13,000
石清友 13,000
任孝伦 13,300 二级市场买入，已冻
结
张震 13,000
董事、监事在控股股东单位任职情况：
姓名 在股份公司职务 在控股股东单位职务
李怀清 董事长 董事长
杨立 董事 副总经理
田连芳 监事 副总经理
（二）现任董事监事及高级管理人员年度报酬情况：
报酬确定依据是依照劳动人事部门的有关规定，参照有关岗位工资等级标准制定。
现任董事、监事和高级管理人员共有22人，在公司领取报酬的有19人，在集团公司领取
报酬的有董事长李怀清先生、董事杨立先生共2人。现任董事监事及高级管理人员年度
报酬总额约为128万元。其中，10万元以上年度报酬数额区间内有1人，10-6万元（含6
万元）年度报酬数额区间内有9人，6万元以下年度报酬数额区间内有9人。
金额最高的前三名董事的报酬总额为22万元，金额最高的前三名高级管理人员的报
酬总额为15万元。独立董事的津贴为每年度6万元。
（三）报告期内有聘任或解聘董事、监事、高级管理人员情况和上述人员的离任情
况。具体如下：
1、2003年6月8日公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于申志勇先生辞
去董事、副董事长、总经理职务的议案》和《关于聘任高军先生为股份公司总经理职务
的议案》，具体公告见2003年6月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、2003年10月28日公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于聘任公司总
经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于更换公司部分董事的议案》
，高军先生辞去公司总经理和董事职务，李国俭先生辞去公司董事，第一、二大股东分
别推选崔冠明先生、尹明珠先生和方万磊先生为公司董事，同时经董事长提名董事会聘
任崔冠明先生为公司总经理，经总经理提名聘任付泳先生为公司副总经理。具体公告见
2003年10月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、2003年10月28日公司第二届监事会第七次会议审议通过了《关于更换公司部分
监事的议案》，聂本忠先生和张丙堂先生辞去公司监事，推选李素苹女士和郑德洲先生
为公司监事。具体公告见2003年10月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
4、2003年12月6日公司召开2003年度临时股东大会表决通过了崔冠明先生、尹明珠
先生和方万磊先生为公司董事，李素苹女士和郑德洲先生为公司监事。具体公告见200
3年12月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（四）公司员工情况
1、按专业结构划分：
项目 生产人员 销供人员 行政人员
人数 6587 656 291
比例（％） 85 8 4
项目 技术人员 财务人员 合计
人数 139 73 7746
比例（％） 2 1 100
2、教育程度划分：
项目 大专及其以上学历 高中及其以上学历
人数 525 2666
比例（％） 7 34
项目 高中以下学历 合计
人数 4555 7746
比例（％） 59 100
3、公司需要承担费用的离退休人员数目为80人，年费用总额约50万元人民币。
五、公司治理结构
（一）公司治理结构的实际情况
公司按照《公司法》、《证券法》和《中国上市公司治理准则》等法律法规，建立
健全了较为规范的法人治理结构和各项规章制度。根据实际情况，在报告期内对《公司
章程》进行了修改，更换了部分董事和监事，制订并审议通过了《投资者关系管理制度
》。由于大股东占用上市公司资金现象严重等问题，在报告期内，中国证监会郑州特派
员办事处给公司下发了《限期整改通知书》，对公司与大股东资金往来及资金占用事项
未经董事会、股东大会审议等事项进行了批评。对此，公司董事会、监事会和集团公司
董事会逐条对照进行了整改，并在第二届董事会第十四次会议上审议并公告了《整改报
告》（2003年10月30日《中国证券报》《上海证券报》）。
1、关于股东和股东大会： 公司按照制定的股东大会议事规则召开了两次股东
大会，在股东大会上保证个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分行使股东的表决
权；在股东大会上审议修改了《公司章程》，在章程中加入选举董事和监事的累计投票
制；为了保证交易的公平性，对公司与莲花集团及其他关联方之间重新签订的关联交易
协议进行了审议；根据实际情况，及时通过股东大会对公司部分董事和监事进行了更换
。
2、关于控股股东与上市公司的关系：
公司的控股股东是河南省莲花味精集团有限公司，由于在1998年其剥离部分优质资
产独立发起设立本上市公司，两公司之间在辅助材料等方面存在互补关系，所以之间的
关联交易比较频繁。目前，公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面基
本上实现了分开，但是仍然存在一些问题，主要是随着控股股东持续经营能力的下降和
社会责任的负担加重，使其在2003年度增加占用上市公司资金现象严重。对此公司被中
国证监会郑州特派员办事处（现在“中国证监会河南监管局”）下发了《限期整改通知
书》，公司董事会和集团公司董事会已经进行了认真的整改。
3、关于董事与董事会：
公司董事会由11名董事组成，其中4名独立董事，报告期内由于工作需要对部分董
事进行了调整，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。战略决策委员会、审计
委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会基本上按照专门委员会议事规则开展了工作，
对公司定期报告进行审核检查。公司的各位董事能够认真出席董事会会议和股东大会，
参加有关培训，忠实履行职责，维护公司利益。
4、关于监事和监事会：
报告期内公司监事会基本上按照《监事会议事规则》开展了各项工作，各位监事能
够认真地履行各自的职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履
行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制：
公司已经初步建立了较为完善的绩效考评与激励约束机制，初步完善对公司董事、
监事和高级管理人员的业绩评价体系。
6、关于相关利益者：
公司与银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者之间保持较好的关系，在
经济交往中，做到互惠互利，努力推动公司健康、持续发展。
7、关于信息披露和透明度：
报告期内，公司基本上按照《信息披露管理办法》的规定实施，能够按照法律、法
规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。做好信息披露前的保
密工作，使所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股
东或公司实际控制人的详细资料。但是在公司内部信息沟通上仍然存在不顺畅的现象，
公司将努力改善。
（二）独立董事履行职责的情况
独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，积极参加公司董事会会议
和股东大会，对公司董事会、股东大会的有关议案进行了细致的审阅，提出了许多建议
，能够对有关事宜发表独立意见和建议，推动了公司的规范运作。（三）公司与控股股
东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况：
1、人员方面：
报告期内，中国证监会郑州特派员办事处给公司下发了《限期整改通知书》，在《
限期整改通知书》中指出公司与控股股东在如下方面存在问题：人员存在交叉任职现象
，如莲花味精董事长兼任控股股东董事长等；公司在经营业务处理方面与控股股东未完
全分开，如公司经营管理例会与集团经营管理例会合并召开等；公司人员管理与莲花集
团没有完全分开，如莲花味精人员的劳动用工合同直接与莲花集团签订，合同规定“莲
花集团根据生产（工作）需要，安排劳动人员在某岗位工作”；公司资金划转由莲花集
团领导签批，集团人员参与莲花味精资金管理。
针对这种情况，公司董事会和监事会召开了会议，认真学习了相关法律法规，并且
在第二届董事会第十四次会议上审议了《整改报告》。截止报告期末，公司做到了公司
的经营管理例会与集团公司的经营管理例会分开召开，分别实施，独立运作。公司董事
会已经责成公司人力资源部对人员管理体制重新进行了核查，对不符合规定的部分劳动
用工合同及其相关违反规定行为进行纠正，保证今后严格按照上市公司与集团公司“五
分开”的要求，不再出现类似的事情。公司已经把资金管理签批权归属于公司财务总监
，杜绝集团公司管理人员参与上市公司的资金管理。集团董事长和上市公司董事长兼职
问题，公司已经着手解决。
2、资产完整方 ：公司资产完整，拥有独立的采购、销售和生产系统，与控股股
东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰；公司商品采购、原材料供应、商
品销售及其价格确定均根据市场供求状况决定。
3、财务独立方面：公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体
系和财务管理制度，公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策，具备了
独立完整的业务及自主经营能力。
4、机构独立方面：公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控
股股东职能部门之间的从属关系。
5、业务分开情况：公司的采购、生产、销售完全独立于控股股东，有部分辅助材
料从集团公司的下属公司购买，之间均签定了关联交易协议，交易价格以市场价格为准
，公平公正。
（四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况：
公司已经建立了较为完善的针对董事、监事和高级管理人员的考评及激励约束机制
，各项制度得到较为合理地实施。
六、股东大会情况简介
报告期内公司共召开两次股东大会，具体情况如下：
一、2002年年度股东大会情况
2003年4月30日公司在《上海证券报》和《中国证券报》公告了召开2002年年度股
东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。
2002年年度股东大会于2003年6月8日在河南省项城市公司所在地召开。出席本次会
议的股东及股东代理人共13人，代表有效表决股份数共计560,897,709股，占公司总股
本884,000,000股的63.44％，符合《公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定。
经大会审议，表决通过了以下决议：
1、公司2002年度董事会工作报告
2、公司2002年度监事会工作报告
3、公司2002年年度报告及年度报告摘要
4、公司2002年度财务决算报告
5、公司2002年度财务预算报告
6、公司2002年度利润分配预案
7、关于聘任会计师事务所及支付会计师事务所审计费用的议案
上述决议公告刊登在2003年6月10日《上海证券报》和《中国证券报》上。
二、2003年度临时股东大会情况
2003年10月30日公司在《上海证券报》和《中国证券报》公告了召开2003年度临时
股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。
2003年度临时股东大会于2003年12月6日在河南省项城市公司所在地召开。出席本
次会议的股东及股东代理人共8人，代表有效表决股份数共计560,832,409股，占公司总
股本884,000,000股的63.44%，符合《公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定
。经大会审议，表决通过了以下决议：
1、关于公司年产50万吨饲料加工项目及募集资金使用情况说明的议案
2、关于修改《公司章程》部分条款的议案
3、关于公司与莲花集团公司及其他关联方签订的服务协议的议案
4、关于更换公司部分董事的议案
5、关于更换公司部分监事的议案
上述决议公告刊登在2003年12月9日《上海证券报》和《中国证券报》上。
七、董事会报告
（一）公司报告期内经营情况：
1、主营业务的范围及其经营状况：
（1）、本公司主要产品有“莲花”牌味精、小麦蛋白（谷朊粉）、淀粉、“六月
春”牌中高档食用面粉、热力和电力等。报告期内，公司实现主营业务收入117,355.0
6万元，同比下降3.78%，实现主营业务利润13,856.23万元，同比下降40.63%，净利润
亏损14,537.71万元。报告期内销售味精10.44万吨，销量同比出现下降11.53%，主要原
因是公司流动资金不足，同时原料小麦价格上涨，造成原料供应不足产量下降。同时，
报告期内味精平均销售价格7,210元/吨，比去年的7,800吨/元下降7.56%。报告期内，
食用等级面粉和谷朊粉的销售形势较好，其中销售谷朊粉1.98万吨，基本完成了年初的
目标，初步打开了销售局面。
2003年度主营业务收入和主营业务利润构成如下：（单位：元）
产品名称 主营业务收入 占公司主营业
务收入的比例
（%）
味精 808,832,631.93 68.92
电力、热力 250,030,635.64 21.30
面粉、小麦淀 366,945,194.98 31.26
粉及其副产品
公司内部合 -252,257,812.82 -21.48
并抵减
合计 1,173,550,649.73 100
产品名称 主营业务利润 占公司主营业务
利润的比例（%）
味精 66,576,326.20 48.05
电力、热力 35,319,335.42 25.48
面粉、小麦淀 44,930,032.61 32.43
粉及其副产品
公司内部合 -8,263,393.94 -5.96
并抵减
合计 138,562,300.29 100
（2）公司占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品是味精和热力电
力，其销售情况如下：
（单位：元）
产品名称 销售收入 销售成本
味精 808,832,631.93 742,256,305.73
热力、电力 250,030,635.64 214,711,280.22
面粉、小麦淀粉及其 366,945,194.98 322,015,162.37
副产品
产品名称 毛利率（%）
味精 8.23
热力、电力 12.61
面粉、小麦淀粉及其 12.24
副产品
2003年度公司主营业务收入按地区划分如下。
地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（%）
国内 98,945.17 -15.93
国外 18,409.89 330.34
注：国外主营业务收入增加较大主要是报告期内销售谷朊粉量大增，同时味精销售
也出现了增长。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况：（单位：万元）
公司名称 注册资本 总资产 主营业务收入
河南项城佳能 12,000 41,611 25,003.06
热电有限公司
河南莲花味之 25,704 54,592 29,996.06
素有限公司
河南莲花面粉 10,000 52,038 36,694.52
有限公司
公司名称 净利润 主要产品 权益
比例
河南项城佳能 1,257.21 热力、电 95%
热电有限公司 力
河南莲花味之 -5,736.25 味精、鸡 49%
素有限公司 精及副产
品
河南莲花面粉 2,632.60 专用粉、 90%
有限公司 谷朊粉、
小麦油等
3、主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商合计采购的金额为49,539,509.40元，占公司年度采购总额的
9.70%。公司向前五名客户的销售额为277,226,202.68元，占公司销售总额的23.63%。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案：
2003年度公司面临自上市以来最大的困难。2001年和2002年的原料替代试运营成功
给2003年做好了准备，在公司2002年度报告中公司乐观的预计2003年度主营业务收入同
比将增加15%以上，但是突如其来的“非典疫情”给公司良好的生产经营造成初步的困
难，尽管如此，由于味精成本的下降使上半年的业绩同2002年底相比有所好转。但是由
于全国小麦和玉米的大幅度减产，下半年特别是第四季度，小麦价格涨幅较大，而味精
市场价格由于市场的激烈竞争不涨反降，造成公司2003年度出现亏损。
面对困难，公司全体员工千方百计保障生产经营的正常运转，尽量使公司亏损降低
。一方面，多方面筹措资金，补充流动资金，购买原料应付价格的进一步波动；另一方
面，加强内部管理，在生产销售上下大力气，使公司的亏损降低。
（二）、公司报告期内的投资情况：
1、报告期内募集资金使用情况
（单位:万元）
募集资金总额 73,000 本年度已使用募集资金总额 1,413.90
已累计使用募集资金总额 67,822.77
承诺投资项目 拟投入金额 是否变更项
目
年产50万吨饲料 15,800.00 是
加工项目
牛胚胎移植 4,361.00 否
（MOET）高技术
产业化工程
牛胚胎移植 8,259.00 否
（MOET）高技术
产业化工程及良
种奶牛高技术产
业化示范工程
利用胚胎生物技 3,274.00 否
术快速繁育良种
肉牛高技术产业
化示范工程
建设莲花购销网 4,000.00 否
络工程
建设20万个末端 3,144.00 否
基本户销售市场
技改项目
承诺投资项目 实际投资金额 产生收
益金额
年产50万吨饲料 3,861.29 800.00
加工项目
牛胚胎移植 1671.83 0
（MOET）高技术
产业化工程
牛胚胎移植 1,802.66 0
（MOET）高技术
产业化工程及良
种奶牛高技术产
业化示范工程
利用胚胎生物技 133.00 0
术快速繁育良种
肉牛高技术产业
化示范工程
建设莲花购销网 139.87 /
络工程
建设20万个末端 3,276.49 /
基本户销售市场
技改项目
承诺投资项目 是否符合计划进
度和预计收益
年产50万吨饲料 完工
加工项目
牛胚胎移植 正在建设，尚未产
（MOET）高技术 生经济效益，建设
产业化工程 周期较长
牛胚胎移植 正在建设，尚未产
（MOET）高技术 生经济效益
产业化工程及良
种奶牛高技术产
业化示范工程
利用胚胎生物技 正在建设，尚未产
术快速繁育良种 生经济效益，建设
肉牛高技术产业 周期较长
化示范工程
建设莲花购销网 随着公司发展，逐
络工程 步建设
建设20万个末端 完工，效益不直接
基本户销售市场 体现
技改项目
未达到计划进度 牛胚胎移植高技术产业化工程及良种奶牛高技术产业
和收益的说明 化示范工程、利用胚胎生物技术快速繁育良种肉牛高
（分具体项目） 技术产业化示范工程项目建设周期相对较长，本报告
期内尚未产生经济效益。另外，市场建设类项目中的
建设20 万个末端基本户销售市场技改 项目随着公司
产品销售量和产品品种的增多将逐步建设。根据董事
会决议和股东大会审议，该等项目以后再建费用主要
利用公司自有资金解决（具体见2003年10月30日和12
月9 日的《中国证券报》《上海证券报》）。
变更原因及变更 报告期内，年产50 万吨饲料加工项目该项目已经建
程序说明（分具 成，该项目由于充分利用原有老饲料厂的土地、厂房
体项目） 和部分辅助设备，加上饲料加工设备价格降低，从而
该项目建设所需资金大大减少，计划投资1.58 亿元，
实际上投资0.39 亿元已经建成。根据公司第二届董事
会第二次会议关于募集资金项目之间调整投资额度的
议案，该项目的节余资金将用于其他项目的超支部分
，该事项经第二届董事会第十四次会议审议通过并经
2003 年度临时股东大会批准（具体见2003 年10 月30
日和12 月9 日的《中国 证券报》《上海证券报》）。
项目说明：引进国际CX-O法谷氨酸提取工艺技术改造工程、采用国际下番连续结晶
工艺技术改造工程、年产20万吨小麦淀粉技术改造工程（替代玉米）、建设年产10万吨
淀粉专用面粉生产线（味精原料）和生物技术研究中心工程项目在2002年度已经完工并
投产。
2、根据第二届董事会第十四次会议审议通过并经2003年度临时股东大会批准，增
发募集资金尚未使用资金5,177万元用于补充公司流动资金，剩余项目所需资金用公司
自有资金解决。（具体见2003年10月30日和12月9日的《中国证券报》《上海证券报》
）。
3、报告期内非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）技术改造类项目。为了适应小麦淀粉替代玉米淀粉生产味精，报告期内本公
司使用自有资金对发酵一厂和发酵二厂的生产线进行了局部的技术改造,年初投资955.
11万元，本报告期内增加投资284.88万元，共计投资1,239.99万元，该类技术改造项目
已经完工。同时公司对成品一厂、成品二厂、成品三厂的部分设备也进行了技术改造，
年初投入资金194.41万元，本年度增加投资88.93万元，共计投资283.34万元，公该类
改造项目已经完工。
（2）年加工200万吨小麦及其综合利用示范工程（二期）2002年度投资40.47万元
，2003年度投资1.65万元，该项目处于初步建设中，建设周期较长。
（三）公司财务状况及其分析：
1、公司财务状况及其分析：（单位：万元）
项目 2003/12/31 2002/12/31
总资产 465,299.40 460,838.46
货币资金 47,945.61 83,627.56
应收票据 1,459.52 183.37
应收帐款 70,992.90 70,756.55
其他应收款 85,105.03 34,400.24
存货 24,552.43 28,979.91
在建工程 5,961.49 11,090.44
固定资产 148,185.15 162,609.22
短期借款 73,864.00 66,328.00
应付票据 38,050.00 27,082.50
应付工资 4,911.36 1,006.71
应交税金 -5,033.84 -2,333.16
预提费用 3,335.05 967.50
股东权益 193,896.33 208,438.19
主营业务利润 13,856.23 23,338.95
营业费用 12,596.85 7,179.23
投资收益 -2,828.73 -3,612.26
营业外支出 704.84 77.30
净利润 -14,537.71 1,932.42
项目 增减幅 增减原因
度（%）
总资产 0.97 流动资产增加、固定资产减少
货币资金 -42.67 银行存款减少
应收票据 697.27 期末收到的结算票据较多
应收帐款 0.33 应收销售商货款
其他应收款 147.40 控股股东欠款6.98亿元，比年初增
加4.74亿元
存货 -15.28 产成品减少
在建工程 -46.25 项目完工，转入固定资产增加
固定资产 -8.87 折旧增加
短期借款 11.36 流动资金贷款增加
应付票据 40.50 本期购货增加
应付工资 388.17 主要是欠付的工资尚未发放
应交税金 115.73 多缴纳所得税及减免农产品初加工
所得税
预提费用 244.88 计提借款利息和劳务费等尚未支付
股东权益 -6.98 利润亏损
主营业务利润 -40.63 味精销量下降、味精销售价格下降、
单位成本上升（具体见管理层讨论）
营业费用 75.46 销售提成、销售折让和市场用工较
上期大幅度增加
投资收益 -21.71 河南莲花味之素公司利润减亏
营业外支出 814.29 清理报废固定资产较多
净利润 / 主营业务利润大幅下降
2、本报告期内亚太（集团）会计师事务所有限公司出具了无保留意见审计报告。
（四）生产经营、宏观经济政策和法律法规变化对公司产生的影响：
公司是农产品深加工企业，特别是使用大量地小麦生产味精和各类食用面粉，小麦
价格的波动对公司影响较大。与农产品调控价格相关法律法规和宏观经济政策对公司生
产经营不同程度的影响。
（五）公司2004年度的经营计划：
1、配合集团公司作好清产核资工作，实现公司经营机制和管理体制的转变。
2004年初，公司的控股股东莲花味精集团在河南省人民政府、河南省国有资产监督
管理委员会和地方人民政府的指导下进行产权改革。产权改革的基本思路是：对莲花味
精集团公司进行清产核资，改变产权结构，由项城市政府一股独大的股权结构变为由多
家公司持股与管理层参股相结合的多元化制衡模式。目前莲花味精集团公司和本公司正
在进行清产核资工作。通过本次产权制度改革，将使本公司的非流通股权结构较为分散
，为所有权与控制权的制衡做好制度上的准备，从而实现公司经营机制和管理体制的转
变。
2、多方筹措资金，争取实现公司满负荷生产，发挥规模优势。
2003年度公司生产量下降的原因主要是公司的流动资金匮乏，而小麦价格上涨更是
加剧了原料短缺的困境。在2004年度，公司董事会力争多方筹措资金，科学调配，使公
司的味精生产量增加，达到降低成本，发挥规模优势的目的。
3、解决大股东资金占用，遏止资金占用上升势头，争取大幅度降低资金占用金额
。
由于上市公司是由莲花集团公司剥离上市，两个公司之间存在许多关联交易，特别
是在集团公司持续经营能力欠佳的状况下，集团公司为了存活和解决上万职工的生活问
题，占用上市公司的资金现象比较严重。截止2003年底，莲花味精集团公司占用上市公
司资金6.98亿元。面对大股东资金占用状况，上市公司董事会进行了多次研究讨论，并
多途径的进行方案探讨，目前方案正在论证中。在2004年度，董事会将把解决资金占用
作为重要事情，争取有所突破。
4、改革味精销售体制，千方百计加强味精应收帐款的回收工作，缓解公司资金短
缺的严峻形势。
董事会意识到公司味精的销售体制需要大力整顿，引进新的销售理念和销售制度是
公司的改革重点。数额巨大的应收帐款使公司背上沉重的包袱。公司将结合司法行政部
门，加大追讨力度，为公司生产提供更多的资金。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会共召开4次会议，会议情况及决议内容如下：
（1）、2003年4月28日公司召开第二届董事会第十一次会议，会议审议通过以下议
案：《公司2002年度董事会工作报告》；《公司2002年度经营回顾及2003年经营展望的
报告》；《公司2002年度报告及年度报告摘要》；《公司2002年度财务决算及2003年财
务预算的报告》；《公司2002年度分配预案》；《董事会审计委员会工作报告》；《关
于聘任会计师事务所及支付会计师事务所2002年度审计费用的议案》；《审议公司200
3年第一季度报告的议案》；《关于召开2002年度股东大会的议案》。
（2）、2003年6月8日公司召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过以下议
案：《关于申志勇先生辞去董事、副董事长、总经理职务的议案；》；《关于聘任高军
先生为股份公司总经理职务的议案》；
（3）、2003年8月10日公司召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了《公
司2003年半年度报告及半年度报告摘要》。
（4）、2003年 0月28日公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《
公司2003年第三季度报告》；《关于聘任公司总经理的议案》；《关于对总经理的工作
授权和修改总经理议事规则的议案》；《关于聘任公司副总经理的议案》；《关于公司
年产50万吨饲料加工项目及募集资金使用情况说明的议案》；《审议通过关于修改公司
章程部分条款的议案》；《公司与河南省莲花味精集团公司及其他关联方签订服务协议
的议案》；《关于更换公司部分董事的议案》；《关于中国证监会郑州特派办巡检问题
的整改报告》；《投资者关系管理制度的议案》、《关于召开2003年度临时股东大会的
议案》。
2、董事会
报告期内公司召开2次股东大会，所形成的决议事项，董事会认真进行了实施。
（七）本年度利润分配预案
经亚太(集团)会计师事务所有限责任公司审计，根据《公司章程》的规定，提取1
0%的法定公盈余积金3,139,391.37元，提取的法定公益金1,569,695.68元， 2003年度
公司实现净利润-145,377,077.62元，加上上年度转入本年度可分配利润224,953,472.
71元，弥补本年度亏损，至此年末可供分配利润为74,867,308.04元。根据公司的实际
需要，公司董事会决定2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转赠股本。
（八）公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告
截止到2003年12月31日，大股东河南省莲花味精集团公司占用上市公司资金6.98亿
元，年初为2.24亿元，比年初增加4.74亿元，比2003年8月31日的8.58亿元减少1.60亿
元。
在公司2003年10月30日公告的《限期整改报告》中，集团公司董事会曾承诺在200
3年12月31日前通过股权质押归还上市公司资金5亿元左右。之后，经过各级财政部门的
批复，集团公司进行了2.5亿股国有股权的银行质押，并于2003年12月30日公告。但是
广发银行和工商银行没有给予办理，而只有交通银行办理资金1.35亿元，另外公司通过
其他途径筹集资金3000万元，这样，2003年度集团公司一共归还上市公司1.65亿元的占
用资金。
其他关联方占用金额及构成：其他关联方2003年初占用公司资金5,775.53万元元，
截至2003年12月31日占用公司资金13,935.59万元。
公司没有对外担保情况。
（九）注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明。
关于对河南莲花味精股份有限公司
关联方资金占用情况和对外担保问题的专项说明
亚会咨字(2004)25号
河南莲花味精股份有限公司：
我们接受委托，对贵公司关联方资金占用情况和对外担保情况进行了专项核查。提
供真实完整的资料是贵公司董事会的责任，我们的责任是对这些资料进行专项复核，并
发表复核意见。我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保情况若干问题的通知》（证监发［2003］56号）的要求进行专项复核，有关情
况说明如下：
一、关联方资金占用的具体情况
（一）贵公司将资金提供给河南省莲花味精集团有限公司（以下简称“莲花集团“
）使用的情况：
1、莲花集团占用金额及构成：莲花集团2003年初占用贵公司资金224,398,397.01
元，截至2003年12月31日占用贵公司资金698,125,599.35元。2003年年末资金占用主要
构成如下：①周转借款681,299,503.90元；②收取2003年资金占用费10,678,599.75元
；③应收货款6,147,495.70元。（详见附表1）
2、莲花集团占用资金的原因：贵公司98年剥离上市，由于历史遗留问题，加之与
莲花集团之间存在许多关联交易，特别是在莲花集团运营困难、效益下滑的状况下，莲
花集团为了解决资金周转、运营费用及对外投资等问题，占用贵公司的资金现象相当严
重。
3、2003年8月31日莲花集团占用贵公司资金达8.58亿元，在贵公司2003年10月30日
公告的《限期整改报告》中，莲花集团董事会曾承诺在2003年12月31日前通过股权质押
归还贵公司资金5亿元左右。之后经过各级财政部门的同意，批准莲花集团2.5亿股国有
股权的银行质押，并于2003年12月30日公告。但是由于广发银行和工商银行没有给予办
理，而只有交通银行办理了贷款1.35亿元，同时公司通过其他途径筹集资金3000万元，
截至2003年12月31日归还1.65亿元。
4、截至到2004年3月31日，莲花集团占用贵公司资金9.49亿元，比年初增加2.51亿
元，主要原因是质押在交通银行的国有股被退回，集团公司1.65亿元的还款被撤回，另
外由于莲花集团资金周转、运营费用等原因，导致2004 年1 季度莲花集团对贵公司的
资金占用又大幅度增加。
（二）贵公司将资金提供给其他关联方使用的情况：
其他关联方占用金额及构成： 其他关联方2003 年初占用贵公司资金57,755,333.
61 元，截至2003 年12 月31 日占用贵公司资金139,355,918.15 元。2003年年末资金
占用主要构成如下：①销售货物形成应收货款95,015,256.85 元；②采购货物形成应付
货款884,158.13 元；③采购货物形成预付货款45,201,214.65 元。（具体单位明细见
附表2：其他关联方占用资金情况。）
（三）关联方资金占用信息披露情况：
根据《上海证券交易所股票上市规则（2002 年修订版）》的规定：“对资金往来
中出现资金数额超过300 万元的交易严格实施董事会公告制度，对金额超过3000万元的
交易要在股东大会审议批准后实施。”
贵公司与莲花集团及其关联方资金往来中存在的重大关联交易，董事会没有进行公
告，信息披露不及时。
二、对外担保情况
贵公司承诺没有对外担保，我们也没有发现贵公司存在对外担保的情况。
亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师:朱玉霞
中国·郑州 中国注册会计师:党惠如
二○○四年四月二十一日
附表一： 河南莲花味精集团有限公司占用资金情况
期初结余 224,398,397.01 备注
项目 期末结余 698,125,599.35
代付工资、福利、保
期 险、广告、其他支出
末 销售货物 6,147,495.70 表中涉及购销的统计均
为含税金额。
结 周转借款 681,299,503.90
余 开出承兑汇票
构 代偿还债务
成 收资金占用费 10,678,599.75
集团代收款
其他
合计 698,125,599.35 表中期末结余正数
代表该单位欠我公司
附表二： 其他关联方占用资金情况
单位名 河南莲花味精
称 河南莲花味之 集团进出口公
项目 素有限公司 司
期初结余 -9,678,686.46 23,141,618.26
期末结余 8,586,889.56 39,834,410.38
代付工资、福
利、保险、广
期 告、其他支出
末 销售货物 8,586,889.56 39,834,410.38
结 周转借款
余 代偿还债务
构 预付货款
成 合计 8,586,889.56 39,834,410.38
单位名 河南莲花味精集 河南莲花生态环
称 团液氨分厂 保产业有限公司
项目 297,013.55 -780,943.64
期初结余 32,062,130.21 24,780,171.40
期末结余
代付工资、福
利、保险、广
期 告、其他支出 46,176.01 24,780,171.40
末 销售货物
结 周转借款
余 代偿还债务 32,015,954.20
构 预付货款 32,062,130.21 24,780,171.40
成 合计
单位名
称 周口莲花金水装 河南莲花味精集
项目 潢有限公司 团化塑编织袋厂
期初结余 932,978.93 -566,896.69
期末结余 13,185,260.45 -301,700.38
代付工资、福
利、保险、广
期 告、其他支出
末 销售货物 301,700.38
结 周转借款
余 代偿还债务
构 预付货款 13,185,260.45
成 合计 13,185,260.45 -301,700.38
单位名
称 河南莲花味精集 河南莲花英糖药
项目 团纸箱厂 业有限公司
期初结余 353,568.55 13,691,345.04
期末结余 -582,457.75 18,074,966.42
代付工资、福
利、保险、广
期 告、其他支出
末 销售货物 582,457.75 18,074,966.42
结 周转借款
余 代偿还债务
构 预付货款
成 合计 -582,457.75 18,074,966.42
单位名
称 武汉周东莲花味
项目 精有限公司
期初结余 7,894,340.11
期末结余 3,716,247.86
代付工资、福
利、保险、广
期 告、其他支出
末 销售货物 3,692,643.08
结 周转借款 23,604.78
余 代偿还债务
构 预付货款
成 合计 3,716,247.86
说明: 1、表中期末结余数额正数代表该单位欠我公司，负数代表我公司欠单位。
2、表中涉及购销的统计均为含税金额。
（十）独立董事对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明及独立意见。
（该独立意见已经公告）
根据证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的规定，我们本着事实求是的态度，对河南莲花味精股份有限公
司与关联方资金占用和对外担保进行了认真负责的核查和落实，结果如下：
1、上市公司与大股东河南省莲花味精集团有限公司及关联方的资金往来频繁，特
别是河南省莲花味精集团有限公司以应收款的形式占用上市公司巨额资金，截止2003
年底达到6.98 亿元，比2003 年初增加4.74 亿元，致使上市公司流动资金十分紧张，
不得不通过短期借款维持生产，造成上市公司严重开工不足，味精单位固定成本大幅上
升。
2、在2003 年10 月9 日，河南省莲花味精集团有限公司董事会曾承诺在2003年底
之间偿还上市公司资金5 亿元，我们注意到河南省莲花味精集团有限公司把其所持有的
2.5 亿股国有股权进行了质押，但是只筹集到1.35 亿元，加上从其他途径筹集的3000
万元，共偿还上市公司1.65 亿元。
3、截至到2004 年3 月31 日，莲花集团占用公司资金为9.49 亿元，比年初增加2
.51 亿元，主要原因是质押在交通银行的国有股被退回，集团公司1.65 亿元的还款被
撤回，另外增加的款项主要是周转借款，从而导致2004 年第一季度莲花集团对贵公司
的资金占用又大幅度增加。
4、我们作为上市公司的独立董事，从对广大投资者负责的角度出发，对河南省莲
花味精集团有限公司占用上市公司巨额资金，又未经董事会、股东大会讨论通过，表示
强烈谴责，并要求上市公司和河南省莲花味精集团有限公司及关联方尽早拿出切实可行
的还款计划，切实达到保护广大中小投资者的利益。今后若再增加新的占用资金，将追
究相关责任人的责任。我们注意到，河南省莲花味精集团有限公司正在进行清产核资实
施产权改革，我们建议应以本次改革为契机，彻底解决河南省莲花味精集团有限公司占
用上市公司资金的问题。
5、经过我们审慎核查，公司严格按照《公司章程》和相关法律法规的规定，严格
控制对外担保，截止报告期末，公司不存在证监发[2003]56号所列对外违规担保的情况
。
八、监事会报告
（一）报告期内监事会会议情况
2003年监事会共召开了2次监事会会议，会议的具体情况如下：
1、2003年4月28日，公司召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过了以下议案
：《2002年度监事会工作报告》；《公司2002年度报告和年度报告摘要》；《公司200
2年度财务决算及2003年财务预算的报告》；《关于聘任会计师事务所及支付会计师事
务所审计费用的议案》。
2、2003年10月28日，公司召开第二届监事会第七次会议，会议审议通过了以下议
案：《关于修改公司章程部分条款的议案》；《关于更换公司部分监事的议案》。
（二）公司依法运作情况
公司监事会依法行使职权，积极参加本年度召开的两次股东大会，同时列席了公司
的董事会会议，对公司股东大会、董事会的召开议程、决议事项和董事会对股东大会决
议的执行情况，公司高管人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为公
司能够依法运作，董事及高管人员在履行职务时没有发生违反法律法规或损坏公司和股
东利益的行为。
（三）检查公司财务的情况
公司监事会对2003年度财务报告进行审查后认为，其真实地反映了公司的财务状况
和经营成果，亚太（集团）会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是
公正客观的。
（四）募集资金使用情况
公司监事会认为公司能够严格按照所承诺的投资方向有计划安排实施，部分募集资
金项目根据实际情况对投资额度按照规定程序做了调整，变更募集资金使用的程序合法
合轨，操作过程客观公正。监事会认为2004年公司管理层应千方百计使公司满负荷生产
，降低产品的单位固定成本。
（五）收购出售资产公允情况
报告期内公司没有发生重大出售和收购资产行为，对部分固定资产的报废处理符合
实际情况，评估价格公平合理。
（六）公司关联交易情况
监事会认为公关联交易价格合理，能够按照即定程序，公平、公正地进行操作，
未发现内幕交易，亦无损害部分股东权益或造成公司资产流失情况发生。
九、重要事项
（一）报告期公司没有重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内的重大关联交易事项。
1、公司向关联方购买商品发生的关联交易： （单位：万元）
关联方名称 交易内容 交易金额
河南莲花味之素有限公司 味精 2223.92
河南莲花味精集团液氨分厂 液氨 2959.33
河南莲花生态环保产业公司 无聚糖 1572.91
武汉周东莲花味精公司 麸酸 1975.72
河南莲花味精集团纸箱厂 纸箱 1129.65
周口莲花金水装潢有限公司 包装袋 1324.04
关联方名称 占同类交易金额
的比例（%）
河南莲花味之素有限公司 100
河南莲花味精集团液氨分厂 89
河南莲花生态环保产业公司 100
武汉周东莲花味精公司 48.88
河南莲花味精集团纸箱厂 100
周口莲花金水装潢有限公司 100
2、公司向关联方销售货物发生的关联交易： （单位：万元）
关联方名称 交易内容 交易金额
河南莲花味精集团进出口公司 出口味精 13930.42
河南莲花生态环保产业公司 副产品 1641.81
河南莲花英糖药业有限公司 麸酸 2195.00
河南省莲花味精集团有限公司 电汽 525.42
关联方名称 占同类交易
金额的比例
河南莲花味精集团进出口公司 100
河南莲花生态环保产业公司 60
河南莲花英糖药业有限公司 100
河南省莲花味精集团有限公司 2.50
3、关联方应收应付款余额：（单位：万元）
关联方名称 科目 期末余额
河南莲花味精集团液氨分厂 其他应付款 3206.21
河南莲花味精集团进出口公司 其他应收款 3983.49
河南省莲花味精集团有限公司 其他应收款 69812.56
河南莲花英糖药业有限公司 其他应收款 1807.50
周口莲花金水装潢有限公司 其他应收款 1318.53
河南莲花生态环保产业公司 其他应收款 1199.82
河南莲花金水饲料有限公司 其他应收款 653.00
关联方名称 占同类交易
金额的比例
（%）
河南莲花味精集团液氨分厂 9.12
河南莲花味精集团进出口公司 4.68
河南省莲花味精集团有限公司 82.03
河南莲花英糖药业有限公司 2.12
周口莲花金水装潢有限公司 1.55
河南莲花生态环保产业公司 1.41
河南莲花金水饲料有限公司 0.77
本公司同关联业之间依照市场价格进行公平交易，具体的关联交易情况详见财务
报表附注。
（四）重大合及其履行情况
报告期内，公各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
1、告期内公司的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本
公司资产的事项如下：
（1）按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》、《服务协
议》和《资金使用费协议》，2003年度本公司收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00元
、收取供水服务费4,000,000.00元和资金使用费 10,678,599.75元；
（2）按照本公司与河南莲花生态环保产业有限公司签定的《租赁协议》，2003年
度本公司收设备租赁费8,000,000.00元。
（3）按照本公司与河南莲花味精集团进出口公司签定的《委托加工协议》等协议
，2003年度本公司向河南莲花味精集团进出口公司收取加工费净收入4,242,352.06元。
2、报告期内公司没有重大担保事项。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有发生委托贷款事
项。
（五）报告期内或持续到报告期末,公司或持股5%以上股东在指定报纸和网站上披
露承诺事项如下。
1、公司在2002年10月31日公告的《河南莲花味精股份有限公司资产置换暨关联交
易公告》中承诺在公司置换进入的68宗土地使用证办理完毕后，董事会将另行公告。该
事项已经办理完毕，并在2003年4月30日进行了公告（见《中国证券报》和《上海证券
报》）。
2、公司的控股股东河南省莲花味精集团有限公司在2003年10月9日针对巨额占用上
市公司资金8.58亿元的情况，承诺在2003年底之间归还5亿元（见2003年10月10日《中
国证券报》《上海证券报》）。之后集团公司将2.5亿股国有股分别质押给三家银行，
并进行了公告（2003年12月30日《中国证券报》《上海证券报》）。但是在具体办理中
，广发银行和工商银行没有给予办理，而只有交通银行办理资金1.35亿元，另外公司通
过其他途径筹集资金3000万元，这样，2003年度集团公司一共归还上市公司1.65亿元的
占用资金。该项承诺没有完全兑现。
（六）公司聘任的会计师事务所及其报酬支付情况：
2003年度，公司聘任的会计师事务所是亚太（集团）会计师事务所有限公司。200
4年度继续聘任其担任本公司的审计工作。
依据河南省物价局有关规定及公司的实际情况， 2003年度公司支付给亚太（集团
）会计师事务所有限公司年度财务审计费用共计85万元，其他专项审计报告费用5万元
。
截止到2003年，亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司服务6年。
（七）报告期内，公司董事会及董事、监事、高级管理人员发生受中国证监会稽查
、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
由于2003年3月份至6月份公司控股股东河南省莲花味精集团有限公司以其下属单位
及有关客户等名义累计收到上市公司签发的承兑汇票43,650万元，该事项未经上市公司
董事会、股东大会讨论通过，也未及时予以披露，本公司受到上海证券交易所公开谴责
（上证上字[2003]130号）。之后，公司董事会和监事会认真学习了《公司法》、《证
券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，认真进行了反省，并在2
003年10月28日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第七次会议，讨论通
过了《整改报告》并进行了公告（见在10月30日《中国证券报》《上海证券报》）。
（八）其他重大事项。
1、根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049号《关于国有农口企事业单位征收
所得税问题的通知》，本公司农产品初加工业务免征所得税。2003年度本公司农产品初
加工业务免征所得税项城市和周口市地方税务局已经批复，目前河南省地方税务局正在
审批中。
2、本年清查报损资产共计11,617,226.36元。
3、从2004年3月底开始，公司的控股股东河南省莲花味精集团有限公司在河南省人
民政府、河南省国有资产管理委员会、周口市和项城市相关政府部门的指导下进行清产
核资，并最终实施产权制度改革，具体方案正在论证之中。由此在2004年度公司的实际
控制权有可能会发生变化，公司将及时履行信息披露义务。
十、财务报告
1、审计报告
亚会审字(2004)107号
河南莲花味精股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南莲花味精股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表以及2003年度的利润表和合并利润表、2003年度现
金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成
果和现金流量。
亚太（集团）会计师事务所有限公司中国注册会计师:朱玉霞
中国.郑州中国注册会计师:党惠如
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
一、公司简介
河南莲花味精股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字[1998
]19号文批准，由河南省莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起并向社会
公开募集股份而设立的股份有限公司。本公司成立于1998年7月，注册地址：河南省项
城市莲花大道18号，于1998年8月在上交所上市。本公司注册登记号：豫工商企410000
1004314；注册资本：人民币88,400万元；法定代表人：李怀清；经营范围：味精及相
关副产品的生产、销售。环保产品的生产与销售（限分支机构按国家有关规定）；生物
工程的科研（国家专项规定的除外）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度：公历年制，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制”；计价原则为“取得时以实际
成本计价”。
5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终
了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化，不符合的费
用化，记入财务费用。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换
成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、应收款项坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产
清偿后仍无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）以及有确凿证据表
明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏账准备的应收款项余额
外的5%计提。
8、存货核算方法：
（1）存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
（2）存货的取得采用实际成本计价，存货的发出采用加权平均法计算。生产用低
值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销，非生产用低值易耗品于领用时采用五五摊销法
摊销。存货盘存采用永续盘存制度。
（3）存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法，期末对存货进行单项比较
，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计
价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。
短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌
价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资
占被投资单位表决权资本总额20%以下的采用成本法核算,20%以上的采用权益法核算。
（2）长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。
（3）长期股权投资差额的摊销方法：对河南莲花味之素有限公司的股权投资差额
按46年平均摊销；对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投资差额按50年平均摊销
。
（4）本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢
复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的
长期投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产计价及折旧方法：本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一
年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具
，或单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的
物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取
方法如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-35 3 2.77-4.85
通用设备 10-15 3 6.46-9.70
专用设备 13-18 3 5.38-7.46
运输工具 5-10 3 9.70-19.40
其他 5-10 3 9.70-19.40
固定资产减值准备计提方法：固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市价持续
下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产
，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：按实际支出确认在建工程，在工程达到预定使用状态时，
按实际支出确认固定资产；专门借款利息及汇兑损失，符合资本化条件的予以资本化，
不符合的费用化。
在建工程减值准备计提方法：在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工程可收
回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，具体计提标准为：
（1）长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法：无形资产取得时按实际成本计量，自行开发的无形
资产应按取得时发生的注册费、律师费等费用确定，在受益期内按照直线法平均摊销。
无形资产减值准备计提方法：无形资产减值准备采用逐项计提法，按无形资产可收
回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，具体计提标准为：
（1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
14、长期待摊费用：按预计受益期间平均摊销，如不能带来经济利益，则一次性摊
销，记入当期损益。
15、借款费用核算方法：借款费用属于筹建期间的记入开办费；属于生产经营期间
的记入财务费用；属于与购建固定资产有关的，符合资本化条件的予以资本化，不符合
的费用化。
16、收入确认原则：
（1）销售商品：本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和
报酬转移给购货方，本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售该商品相关的收
入和成本能够可靠地计量时，予以确认；
（2）提供劳务：本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳
务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠
估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易
结果不能可靠估计的情况下，如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已发生的
劳务成本金额确认收入，如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿，应按已发生的劳务
成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业
，且收入的金额能够可靠地计量时，予以确认。
17、所得税的会计处理：采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围确认原则：本公司对其他单位投资如拥有其半数以上（不包括半数
）的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该
单位纳入本公司合并范围。
（2）合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规
定执行。
19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告采用
的会计政策、会计估计等完全一致。
三、税项
1、增值税税率：味精、电力、谷朊粉为17%；饲料、热力、面粉为13%；
2、城建税及教育费附加：城建税税率为流转税额的7%；教育费附加为
流转税额的3%；
3、所得税税率：33%；根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049号
《关于国有农口企事业单位征收所得税问题的通知》，本公司农产品初加工
业务免征所得税。
四、控股子公司及合营企业
（1）本公司拥有50%以上权益性资本的子公司的
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额
河南省项城佳能热电有限 河南省项城 12,000 12,358
责任公司 市 万元 万元
河南莲花面粉有限公司 河南省项城 10,000 9,000
市 万元 万元
公司名称 投资比例 经营范围
河南省项城佳能热电有限
95% 热力、电力供应
责任公司
面粉专用粉、谷朊
河南莲花面粉有限公司 90%
粉、小麦油等
（2）2003年度合并报表范围：本公司对e河南省项城佳能热电有限责任
公司和河南莲花面粉有限公司予以合并。
五、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 7,975,211.16 750,304.93
银行存款 222,868,866.29 835,525,307.73
其他货币资金 248,612,064.69
合 计 479,456,142.14 836,275,612.66
其他货币资金期末余额248,612,064.69元系保证金。
2、应收票据：
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,595,161.90 1,833,700.00
合计 14,595,161.90 1,833,700.00
（1）应收票据上升的主要原因是期末收到的结算票据较多。
（2）期末无贴现、抵押的应收票据。
3、应收账款：
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 449,799,005.01 60.19% 22,489,950.26
1－2年 209,358,417.20 28.02% 10,467,920.85
2－3年 57,874,335.44 7.74% 2,893,716.77
3年以上 30,261,945.00 4.05% 1,513,097.25
合计 747,293,702.65 100.00% 37,364,685.13
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 617,848,231.99 82.95% 30,886,240.19
1－2年 88,611,107.19 11.90% 4,430,555.36
2－3年 18,520,614.28 2.49% 926,030.71
3年以上 19,819,343.63 2.66% 990,967.18
合计 744,799,297.09 100.00% 37,233,793.44
（1）无持有5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（2）应收账款前五名金额合计70,618,093.30元，占应收账款总金额的比例为9.4
5%。
4、其他应收款：
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 876,356,615.27 97.82% 43,817,830.76
1－2年 9,098,210.22 1.02% 454,910.51
2－3年 6,629,057.66 0.74% 331,452.88
3年以上 3,758,583.29 0.42% 187,929.17
合计 895,842,466.44 100.00% 44,792,123.32
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 346,662,951.51 95.83% 17,021,757.41
1－2年 9,195,971.66 2.54% 459,798.58
2－3年 1,129,900.66 0.31% 56,495.03
3年以上 4,791,158.22 1.32% 239,557.92
合计 361,779,982.05 100.00% 17,777,608.94
（1）其他应收款上升主要原因是大股东占用资金增加。
（2）本公司第一大股东河南省莲花味精集团有限公司期末欠款698,125,599.35元
。
（3）由于本公司3年以上的应收款项金额较小，且清理坏账及时，按照本公司董事
会决定，应收款项按期末余额的5%提取坏账准备。
（4）其他应收款前五名金额合计801,282,366.81元，占总金额的比例为89.45%。
前五名列示如下：
单位名称 金额 原因
河南省莲花味精集团 698,125,599.35 周转借款
河南莲花味精进出口公司 39,834,410.38 应收味精款
河南莲花中英葡萄糖有限公司 18,074,966.42 应收淀粉乳款
河南莲花味精集团液氨分厂 32,062,130.21 预付液氨款
周口莲花金水装潢有限公司 13,185,260.45 预付包装款
5、预付账款：
期末数
账龄 金额 比例
1年以内 270,718,756.72 97.48%
1－2年 4,836,210.85 1.74%
2－3年 1,845,799.28 0.66%
3年以上 345,972.19 0.12%
合计 277,746,739.04 100.00%
期初数
账龄 金额 比例
1年以内 166,840,665.04 96.07%
1－2年 5,239,518.67 3.02%
2－3年 955,033.20 0.55%
3年以上 632,011.34 0.36%
合计 173,667,228.25 100.00%
（1）预付账款本年较上年上升59.93%的主要原因是本期预付小麦款增加。
（2）账龄一年以上款项未收回的主要原因是双方正在结算中。
6、存货：
期末数
项目 金额 跌价准备
产成品 113,069,734.86
原材料 65,229,297.97
在产品 67,225,253.74
自制半成品
合计 245,524,286.57
期初数
项目 金额 跌价准备
产成品 94,448,540.76
原材料 83,717,498.49
在产品 95,150,567.48
自制半成品 16,482,482.38
合计 289,799,089.11
7、长期投资：
（1）长期投资明细项目如下：
期初数 本期增加
项目
金额 减值准备
河南莲花味之素
有限公司 119,566,336.77 1 2,438,050.05
河南省漯纸绺速公路有限公司 140,000,000.00
合并价差 -405.816.51
合计 259.160.520.26 12.438.050.05
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
河南莲花味之素
28,296,148.56 91,270,188.21 12,438,050.05
有限公司
河南省漯周界高
速公路有限公司 140,000,000.00
合并价差 8,822.10 -396,994.40
合计 28,287,326.46 230,873,193.81 12,438,050.05
（2）长期股权投资：
被投资单位名称 投资比例 初始投资金额
河南莲花味之素有限公司 49% 125,950,334.83
河南省漯周界高速公路有限公司 32% 140,000,000.00
被投资单位本期 被投资单位累计
被投资单位名称
权益增减额 权益增减额
河南莲花味之素有限公司 -28,296,148.56 -42,221,389.81
河南省漯周界高速公路有限公司
（3）长期股权投资差额：
被投资单位名称 河南省项城佳能热电有限责任公司
股权投资差额初始金额 -414,638.61
形成原因 折价购买
摊销期限 50年
本期摊销额 -8,822.10
摊余金额 -396,994.40
被投资单位名称 河南莲花味之素有限公司
股权投资差额初始金额 7,918,305.35
形成原因 溢价投资
摊销期限 46年
本期摊销额 188,531.08
摊余金额 7,541,243.19
8、固定资产及累计折旧：
项目 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋建筑物 448,018,865.79 7,237,462.96
专用设备 1,491,426,048.70 47,759,448.41
通用设备 165,440,609.93 16,372,767.47
运输工具 30,016,365.12 4,360,880.80
其他 6,134,305.25 1,214,705.15
合计 2,141,036,194.79 76,945,264.79
累计折旧
房屋建筑物 83,646,705.69 15,284,635.10
专用设备 430,243,124.54 100,264,334.65
通用设备 87,056,636.80 13,935,760.04
运输工具 7,851,242.71 3,477,176.50
其他 2,646,116.74 1,194,303.79
合计 611,443,826.48 134,156,210.08
固定资产净值 1,529,592,368.31
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备 13,523,283.29
通用设备 1,308,813.96
运输工具
其他 829,296.96
合计 15,661,394.21
固定资产净额 1,513,930,974.10
项目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 533,845.64 454,722,483.11
专用设备 45,404,391.82 1,493,781,105.29
通用设备 1,502,950.05 180,310,427.35
运输工具 250,695.00 34,126,550.92
其他 144,218.55 7,204,791.85
合计 47,836,101.06 2,170,145,358.52
累计折旧
房屋建筑物 70,359.63 98,860,981.16
专用设备 11,753,298.27 518,754,160.92
通用设备 855,506.60 100,136,890.24
运输工具 150,106.67 11,178,312.54
其他 52,538.57 3,787,881.96
合计 12,881,809.74 732,718,226.82
固定资产净值 1,437,427,131.70
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备 272,764.66 13,250,518.63
通用设备 1,308,813.96
运输工具 0.00
其他 829,296.96
合计 272,764.66 15,388,629.55
固定资产净额 1,422,038,502.15
（1）本期增加固定资产76,945,264.79元,其中在建工程转入固定资产55,350,62
9.48元。
（2）本期固定资产减少的主要原因是：①去年多暂估入账固定资产在本期冲回28
,412,708.35元；②清查报损固定资产原值17,573,817.76元，净损失5,054,161.88元。
（3）本期经营性租出固定资产账面价值为53,152,984.90元。
（4）本期用于抵押的固定资产账面原值为59,114,009.63元；
9、在建工程：
工程名称 期初数 本期增加
年产10万吨淀
粉专用面粉生 12,579,974.91 1,438,882.80
产线
年产50万吨饲
料加工项目 24,533,696.62 901,528.48
牛胚胎移植高
技术产业化工 12,189,200.44 1,697,719.71
程
利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技 322,546.11 30,000.00
术产业化示范
工程
发酵一厂技改 4,274,339.37 1,071,118.54
发酵二厂技改 5,276,777.41 1,777,657.69
成品一厂技改 1,242,017.69 352,691.00
成品二厂技改 89,948.15 65,164.57
成品三厂技改 612,142.24 471,398.88
200万吨小麦综
404,730.19 16,534.75
合利用
预付工程款 49,253,128.65 1,970,863.51
其他 125,886.90 68,894.38
合计 110,904,388.68 9,862,454.31
本期转入固定资 本期其他减少
工程名称 产数 数 期末数
年产10万吨淀
粉专用面粉生 14,018,857.71
产线
年产50万吨饲
料加工项目 25,435,225.10
牛胚胎移植高
技术产业化工 13,886,920.15
程
利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技 352,546.11
术产业化示范
工程
发酵一厂技改 5,345,457.91
发酵二厂技改 6,792,944.95 261,490.15
成品一厂技改 1,594,708.69
成品二厂技改 155,112.72
成品三厂技改 1,083,541.12
200万吨小麦综
421,264.94
合利用
预付工程款 730,000.00 5,539,791.764 4,954,200.40
其他 194,781.28
合计 55,350,629.48 5,801,281.915 9,614,931.60
资金 项目
工程名称 来源 预算数 进度
年产10万吨淀
粉专用面粉生 募集 35,800,000 完工
产线
年产50万吨饲
料加工项目 募集 158,000,000 完工
牛胚胎移植高
技术产业化工 募集 43,610,000 在建
程
利用胚胎生物
技术快速繁育
良种奶牛高技 募集 38,980,000 在建
术产业化示范
工程
发酵一厂技改 自筹 完工
发酵二厂技改 自筹 完工
成品一厂技改 自筹 完工
成品二厂技改 自筹 完工
成品三厂技改 自筹 完工
200万吨小麦综
自筹 在建
合利用
预付工程款
其他 自筹
合计
（1）在建工程下降的主要原因是募股资金投资项目完工，转入固定资产。
（2）预付工程款中预付募集资金项目工程款金额为39,317,141.50元。
10、无形资产：
类别 原始金额 期初数 本期增加
软件开发费 26,234.16 26,234.16
土地使用权 344,703,800.00 343,508,800.00
土地使用权 42,504,348.00 38,891,372.34
合计 387,234,382.16 382,426,406.50
类别 本期摊销 期末数
软件开发费 26,234.16 -
土地使用权 7,144,472.79 336,364,327.214
土地使用权 850,080.00 38,041,292.34
合计 8,020,786.95 374,405,619.55
剩余摊销
类别 期限 取得方式
软件开发费
土地使用权 1-50年 置换
土地使用权 45年 评估
合计
11、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00 35,000,000.00
担保借款 683,640,000.00 628,280,000.00
信用借款 5,000,000.00
合计 738,640,000.00 663,280,000.00
（1）短期借款上升的主要原因是流动资金贷款增加。
（2）截止2003年12月31日上述短期借款中108,000,000.00元已逾期，展
期手续正在办理，明细列示如下：
借款单位 逾期金额 年利率 逾期原因
广发行郑州花园路支行 100,000,000.00 5.31% 未办理展期手续
河南农业开发公司 3,000,000.00 7.2% 未办理展期手续
周口人民城市信用社 5,000,000.00 7.56% 未办理展期手续
合计 108,000,000.00
12、应付票据：
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 380,500,000.00 270,825,000.00
合计 380,500,000.00 270,825,000.00
（1）应付票据上升主要原因是本期开出的承兑汇票较多。
（2）无欠持有股份公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
13、应付账款：
账龄 期末数 期初数
3年以内 510,366,566.94 563,019,860.54
3年以上 147,505.71
合计 510,514,072.65 563,019,860.54
无欠持有股份公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
14、预收账款：
账龄 期末数 期初数
1年以内 135,219,008.40 95,249,844.02
1年以上
合计 135,219,008.40 95,249,844.02
（1）预收账款上升的主要原因是本期大包装味精预收款增加。
（2）无欠持有股份公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
15、应付工资：
项目 期末数 期初数
应付工资 49,113,620.47 10,067,100.26
应付工资上升的主要原因是期末计提的年终奖和欠付的工资尚未发放。
16、应交税金：
项目 期末数 期初数
增值税 -3,719,879.18 12,731,432.05
城市维护建设税 2,274,854.91 1,883,553.39
所得税 -51,399,224.48 -39,366,891.98
营业税 1,604,246.28 852,926.28
房产税 125,341.89 240,360.00
土地使用税 776,218.41 373,131.22
合计 -50,338,442.17 -23,285,489.04
说明：期末应交所得税为负数系本期多交纳所得税及河南省地方税务局减免本公司
农产品初加工所得税所致。
17、其他应交款：
项目 期末数 期初数
教育费附加 1,711,230.60 1,968,593.49
18、其他应付款：
账龄 期末数 期初数
3年以内 351,717,413.47 301,591,836.12
3年以上
合计 351,717,413.47 301,591,836.12
（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 原因
河南天鸿投资有限公司 89,734,500.00 往来款项
漯周界高速公路 40,000,000.00 往来款项
养老保险金 10,604,122.79 欠付养老保险
宝光公司 9,494,766.01 往来款项
任营建筑队任义军 4,429,668.60 工程款项
合计 154,263,057.40
19、预提费用：
类别 期末数 期初数
借款利息 9,875,255.02 6,666,727.71
电汽费 3,152,374.40 1,161,661.20
租赁费 1,066,000.00 912,000.00
装卸运输费 1,477,320.38 222,776.99
劳务费 10,595,900.00 0.00
销售人员提成 5,689,908.70
其他 1,493,735.70 711,863.85
合计 33,350,494.20 9,675,029.75
类别 说明
借款利息 计提的借款利息尚未支付
电汽费 计提的电汽费尚未支付
租赁费 计提的租赁费尚未支付
装卸运输费 计提的装卸运输费尚未支付
劳务费 计提的劳务费尚未支付
销售人员提成 计提的提成尚未支付
其他
合计
20、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款
担保借款 100,946,470.00 218,001,267.90
信用借款
合计 100,946,470.00 218,001,267.90
21、长期借款：
（1）明细列示如下：
借款类别 期末数 期初数
质押借款
担保借款 393,641,060.86 347,307,510.00
信用借款
合计 393,641,060.86 347,307,510.00
（2）截止2003年12月31日上述长期借款中有21,462,372.01元已逾期，系本公司上
市兼并汤阴玉米厂时接收的借款，明细列示如下：
借款单位 逾期金额 年利率（%） 逾期原因
中行安阳支行 2,553,210.01 免息 未办理展期手续
中行安阳支行 3,470,000.00 免息 未办理展期手续
工行汤阴支行 4,250,000.00 免息 未办理展期手续
汤阴县政府 11,189,162.00 5.85% 未办理展期手续
合计 21,462,372.01
22、股本：
股份公司股份变动情况表
数量单位：万股
本期变动增减（＋,－）
项目 期初数 配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 52,000
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 52,000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 36,400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 36,400
三、股份总数 88,400
本期变动增减（＋,－）
项目 增发 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 52,000
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 52,000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 36,400
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 36,400
三、股份总数 88,400
23、资本公积：
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 890,371,877.94
合计 890,371,877.94
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 890,371,877.94
合计 890,371,877.94
24、盈余公积：
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 56,676,707.04 3,139,391.37
公益金 28,338,353.54 1,569,695.68
任意盈余公积
合计 85,015,060.58 4,709,087.05
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 59,816,098.41
公益金 29,908,049.22
任意盈余公积
合计 89,724,147.63
本公司按税后净利润的15%提取盈余公积，其中10%为法定盈余公积，5%为公益金。
25、未分配利润：
项目 金额
年初未分配利润 224,953,472.71
加：本期净利润 -145,377,077.62
减：提取法定盈余公积 3,139,391.37
提取公益金 1,569,695.68
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 74,867,308.04
26、主营业务收入、主营业务成本：
营业收入
行业 本期数 上期数
味精 808,832,631.93 1,027,099,145.46
电力 141,636,338.19 132,913,249.64
热力 108,394,297.45 112,239,203.68
面粉 49,293,157.28 5,297,041.45
淀粉 191,434,620.37
谷朊粉 76,382,282.23
麸皮 49,835,135.10 7,140,606.13
合并抵减 -252,257,812.82 -65,039,150.44
合计 1,173,550,649.73 1,219,650,095.92
营业成本
行业 本期数 上期数
味精 742,256,305.73 810,569,660.40
电力 121,642,595.71 118,254,247.97
热力 93,068,684.51 100,257,390.75
面粉 41,212,592.67 5,513,179.02
淀粉 154,585,152.37
谷朊粉 76,382,282.23
麸皮 49,835,135.10 7,140,606.13
合并抵减 -252,257,812.82 -65,039,150.44
合计 1,026,724,935.50 976,695,933.83
前五名客户销售收入总金额为277,226,202.68元，占公司全部销售收入的比例为2
3.63%。
27、主营业务税金及附加：
项目 税率 本期数 上期数
城建税 7% 5,776,921.02 6,695,295.71
教育费附加 3% 2,486,492.92 2,869,411.72
合计 8,263,413.94 9,564,707.43
28、其他业务利润：
项目 本期数 上期数
房租 431,458.00 712,530.15
加工费 636,827.47 3,057,260.60
水处理 456,562.97 4,000,000.00
租赁费 7,603,557.53 4,022,526.73
材料销售 10,150.00 12,617.45
合计 9,138,555.97 11,804,934.93
29、营业费用：
项目 本期数 上期数
营业费用 125,968,469.81 71,792,304.94
营业费用本期较上期上升75.46%的主要原因是本期销售提成、销售折让和市场用工
较上期大幅度增加。
30、管理费用：
项目 本期数 上期数
管理费用 75,799,631.38 61,909,698.12
管理费用本期较上期上升21.31%的主要原因是本期计提坏账准备增加和摊销无形资
产增加所致。
31、财务费用：
项目 本期数 上期数
利息支出 74,259,254.60 64,915,500.62
减：利息收入 26,086,019.42 17,209,421.13
汇兑损失
减：财政贴息 1,130,000.00
其他 1,992,669.91 -728,002.03
合计 49,035,905.09 46,978,077.46
32、投资收益：
项目 本期数 上期数
期末调整被投资单位所有者权益净增减金额 -28,107,617.48 -35,942,880.61
股权投资差额摊销 -179,708.98 -179,708.98
合计 -28,287,326.46 -36,122,589.59
33、营业外支出：
项目 本期数 上期数
营业外支出 7,048,442.55 773,049.39
营业外支出本期较上期上升的主要原因是本期清产核资清理报废固定资产较多。
34、所得税：
项目 本期数 上期数
所得税 7,168,536.33 12,103,036.32
所得税下降主要是2003年度利润降低。
35、收到的其他与经营活动有关的现金：
项目 金额
存款利息 13,211,200.88
单位往来 93,195,800.00
环保收入 15,200,000.00
职工风险金 9,746,800.00
其他 5,397,143.53
合计 136,750,944.41
36、支付的其他与经营活动有关的现金：
项目 金额
备用金 13,072,895.98
营业费用 4,552,482.48
管理费用 6,633,361.08
退风险金 1,180,400.00
其他 3,877,933.73
合计 29,317,073.27
（二）母公司会计报表主要项目注释
37、应收账款：
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 393,518,554.46 57.57% 19,675,927.73
1－2年 202,004,192.63 29.55% 10,100,209.63
2－3年 57,874,335.44 8.47% 2,893,716.77
3年以上 30,190,995.42 4.41% 1,509,549.77
合计 683,588,077.95 100.00% 34,179,403.90
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 584,549,561.31 82.17% 29,227,478.07
1－2年 88,611,107.19 12.46% 4,430,555.36
2－3年 18,520,614.28 2.60% 926,030.71
3年以上 19,748,394.05 2.77% 987,419.71
合计 711,429,676.83 100.00% 35,571,483.85
38、其他应收款：
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 1,050,171,664.79 98.57% 43,185,966.98
1－2年 8,439,740.38 0.79% 421,987.02
2－3年 6,184,080.35 0.58% 309,204.02
3年以上 600,000.00 0.06% 30,000.00
合计 1,065,395,485.52 100.00% 43,947,158.02
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 694,231,036.34 98.68% 16,294,719.37
1－2年 6,508,489.78 0.93% 325,424.49
2－3年 900,000.00 0.13% 45,000.00
3年以上 1,857,475.59 0.26% 92,873.78
合计 703,497,001.71 100.00% 16,758,017.64
本年控股子公司河南莲花面粉有限公司的欠款186,452,325.13元，系投资性往来，
按照本公司的会计政策不再提取坏账准备。
39、长期投资：
（1）长期投资明细项目如下：
期初数
项目 金额 减值准备
河南莲花味之素有限公司 119,566,336.771 2,438,050.05
河南省漯周界高速公路 140,000,000.00
河南莲花面粉有限公司 85,839,895.99
河南省项城佳能热电有 153,627,432.40
限责任公司
合计 499,033,665.161 2,438,050.05
项目 本期增加 本期减少
河南莲花味之素有限公司 28,296,148.56
河南省漯周界高速公路
河南莲花面粉有限公司 23,693,414.36
河南省项城佳能热电有 11,952,353,49
限责任公司
合计 35,645,816.36 28,296,148.56
期末数
项目 金额 减值准备
河南莲花味之素有限公司 91,270,188.21 12,438,050.05
河南省漯周界高速公路 140,000,000.00
河南莲花面粉有限公司 109,450,382.27
河南省项城佳能热电有 165,579,785.89
限责任公司
合计 506,300,356.37 12,438,050.05
（2）长期股权投资：
被投资单位名称 投资期限 资本比例 初始投资金额
河南莲花味之素有限 46年 49% 125,950,334.83
公司
河南省漯周界高速公
路有限公司 50年 32% 140,000,000.00
河南莲花面粉有限
公司 50年 90% 90,000,000.00
河南省项城佳能热
电有限责任公司 50年 100% 355,950,334.83
被投资单位本期权 被投资单位累计权
被投资单位名称 益增减额 益增减额
河南莲花味之素有限 -28,107,617.48 -42,221,389.81
公司
河南省漯周界高速公
路有限公司
河南莲花面粉有限
公司 23,693,414.36 19,450,382.27
河南省项城佳能热
电有限责任公司 11,943,531.39 42,518,268.00
（3）长期股权投资差额：
被投资单位名称 河南省项城佳能热电有限责任公司
股权投资差额初始金额 -414,638.61
形成原因 折价购买
摊销期限 50年
本期摊销额 -8,822.10
摊余金额 -396,994.41
被投资单位名称 河南莲花味之素有限公司
股权投资差额初始金额 7,918,305.35
形成原因 溢价投资
摊销期限 46年
本期摊销额 188,531.08
摊余金额 7,541,243.19
40、固定资产及累计折旧：
项目 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋建筑物 257,109,858.43 2,225,483.40
专用设备 806,306,527.31 47,037,811.53
通用设备 163,421,897.85 417,467.95
运输工具 27,223,677.29 3,214,959.38
其他 6,134,305.25 1,214,705.15
合计 1,260,196,266.13 54,110,427.41
累计折旧
房屋建筑物 59,957,303.74 9,101,273.94
专用设备 268,811,947.99 50,740,452.23
通用设备 87,056,636.80 12,612,268.13
运输工具 7,239,475.25 2,962,100.64
其他 2,646,116.74 1,194,303.79
合计 425,711,480.52 76,610,398.73
固定资产净值 834,484,785.61
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备 13,523,283.29
通用设备 1,308,813.96
运输工具
其他 829,296.96
合计 15,661,394.21
固定资产净额 818,823,391.40
项目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 54,959.28 259,280,382.55
专用设备 16,371,982.47 836,972,356.37
通用设备 1,502,950.05 162,336,415.75
运输工具 30,438,636.67
其他 144,218.55 7,204,791.85
合计 18,074,110.35 1,296,232,583.19
累计折旧
房屋建筑物 380.79 69,058,196.89
专用设备 11,391,384.62 308,161,015.60
通用设备 855,506.60 98,813,398.33
运输工具 10,201,575.89
其他 52,538.57 3,787,881.96
合计 12,299,810.58 490,022,068.67
固定资产净值 806,210,514.52
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备 272,764.66 13,250,518.63
通用设备 1,308,813.96
运输工具
其他 829,296.96
合计 272,764.66 15,388,629.55
固定资产净额 790,821,884.97
41、主营业务收入、主营业务成本：
营业收入
项目 本期数 上期数
味精 808,832,631.93 1,027,099,145.46
营业成本
项目 本期数 上期数
味精 742,256,305.73 810,569,660.40
42、投资收益：
项目 本期数 上期数
期末调整被投资单位所有者权益净增减金额 7,529,328.27 -35,837,059.83
股权投资差额摊销 -179,708.98 -179,708.98
合计 7,349,619.29 -36,016,768.81
母公司投资收益本年增加主要系控股的子公司河南省项城佳能热电有限责任公司和
河南莲花面粉有限公司本年利润增加
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务
河南省莲花味精集团有限公司 项城市莲花大道 味精、副食品
河南省项城佳能热电有限责任公司 项城市工业路 热力、电力供应
河南莲花面粉有限公司 项城市莲花大道 专用粉、谷朊粉
关联企业名称 与本公司的关系 经济性质
河南省莲花味精集团有限公司 控股母公司 国有
河南省项城佳能热电有限责任公司 控股子公司 有限公司
河南莲花面粉有限公司 控股子公司 有限公司
关联企业名称 法人代表
河南省莲花味精集团有限公司 李怀清
河南省项城佳能热电有限责任公司 郭保亮
河南莲花面粉有限公司 李怀清
B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称 期初数 本期增加数
河南省莲花味精集团有限公司 550,000,000
河南省项城佳能热电有限责任公司 120,000,000
河南莲花面粉有限公司 100,000,000
关联企业名称 本期减少数 期末数
河南省莲花味精集团有限公司 550,000,000
河南省项城佳能热电有限责任公司 120,000,000
河南莲花面粉有限公司 100,000,000
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
股份变化
企业名称 期初数 期末数
河南省莲花味精集团有限公司 58.82% 58.82%
河南省项城佳能热电有限责任公司 100.00% 95.00%
河南莲花面粉有限公司 90.00% 90.00%
（2）不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称 注册地址 主营业务
项城市水新路北
河南莲花味之素有限公司 段西侧 谷氨酸、味精
周口莲花金水装潢有限公司 项城市莲花大
道北段 味精包装袋
项城市莲花大
河南莲花味精集团化塑编织袋厂 道中段 编织袋
项城市莲花大
河南莲花味精集团纸箱厂 道北段 包装纸箱
杞县莲花周杞味精有限公司 河南省开封市
杞县 谷氨酸
武汉周东莲花味精有限公司 湖北省武汉市
东西湖 谷氨酸
项城市莲花大
河南莲花味精集团液氨分厂 道北段 液氨
河南莲花生态环保产业有限公司 项城市环城东 复合肥生产与销
段8号 售
河南莲花英糖药业有限公司 项城市二环路 葡萄糖粉及副产
东段 品生产与销售
河南莲花味精集团进出口公司 项城市莲花大
道北段 外贸
关联企业名称 与本公司的关系 经济性质
河南莲花味之素有限公司 占其49%股权 中外合资
周口莲花金水装潢有限公司
同一母公司 中外合资
河南莲花味精集团化塑编织袋厂 同一母公司 国有企业
河南莲花味精集团纸箱厂 同一母公司 国有企业
杞县莲花周杞味精有限公司
同一母公司 有限公司
武汉周东莲花味精有限公司
同一母公司 有限公司
河南莲花味精集团液氨分厂 同一母公司 有限公司
河南莲花生态环保产业有限公司 同一母公司 有限公司
河南莲花英糖药业有限公司 同一母公司 中外合资
河南莲花味精集团进出口公司 同一母公司 有限公司
2、关联方交易单位：元
项目 本期数
销售货物：
河南莲花味之素有限公司 3,053,626.73
河南省莲花味精集团有限公司 5,254,269.83
河南莲花味精集团进出口公司 139,304,212.18
河南莲花味精集团液氨分厂 39,466.68
河南莲花生态环保产业有限公司 16,418,114.80
河南莲花生物工程有限公司 263,202.88
武汉周东莲花味精有限公司 3,156,105.20
河南莲花英糖药业有限公司 21,949,961.26
其他关联方 138,623.97
采购货物：
河南莲花味之素有限公司 22,239,259.34
河南省莲花味精集团有限公司 532,458.12
河南莲花味精集团进出口公司 7,724,201.15
河南莲花味精集团液氨分厂 29,593,319.28
河南莲花生态环保产业有限公司 15,729,136.46
河南莲花生物工程有限公司 -
周口莲花金水装潢有限公司 13,240,444.32
武汉周东莲花味精有限公司 19,757,150.26
河南莲花味精集团化塑编织袋厂 2,093,094.78
河南莲花味精集团纸箱厂 11,296,540.77
河南莲花英糖药业有限公司 4,700,800.55
其他关联方 1,107,921.43
项目 上期数 交易价格
销售货物：
河南莲花味之素有限公司 66,077,486.95 市价
河南省莲花味精集团有限公司 10,850,502.63 市价
河南莲花味精集团进出口公司 120,555,978.77 市价
河南莲花味精集团液氨分厂 15,684,971.02 市价
河南莲花生态环保产业有限公司 18,932,463.44 市价
河南莲花生物工程有限公司 10,541,085.10 市价
武汉周东莲花味精有限公司 19,720,650.40 市价
河南莲花英糖药业有限公司 37,916,625.33 市价
其他关联方 6,534,447.15 市价
采购货物：
河南莲花味之素有限公司 125,482,666.55 市价
河南省莲花味精集团有限公司 3,299,094.60 市价
河南莲花味精集团进出口公司 93,998,632.94 市价
河南莲花味精集团液氨分厂 26,643,660.83 市价
河南莲花生态环保产业有限公司 - 市价
河南莲花生物工程有限公司 14,815,810.38 市价
周口莲花金水装潢有限公司 27,693,658.32 市价
武汉周东莲花味精有限公司 16,855,256.75 市价
河南莲花味精集团化塑编织袋厂 7,201,358.94 市价
河南莲花味精集团纸箱厂 15,006,990.95 市价
河南莲花英糖药业有限公司 10,600,383.24 市价
其他关联方 10,628,159.95 市价
3、关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项 单位：元
关联单位 科目 期末数
河南莲花味之素有限公司 其他应付款 558,408.96
河南莲花味精集团液氨分厂 其他应付款 32,062,130.21
河南省莲花味精集团有限公司 其他应收款 698,125,599.35
河南莲花味精集团进出口公司 其他应收款 39,834,860.38
武汉周东莲花味精有限公司 其他应收款 3,716,247.86
周口莲花金水装潢有限公司 其他应收款 13,185,260.45
河南莲花生态环保产业有限公司 其他应收款 11,998,230.22
河南莲花英糖药业有限公司 其他应收款 18,074,966.42
河南莲花金水饲料有限公司 其他应收款 6,530,026.09
关联单位 科目 期初数
河南莲花味之素有限公司 其他应付款 9,680,324.46
应收帐款 8,028,480.60
河南莲花味精集团液氨分厂 其他应收款 297,013.55
河南省莲花味精集团有限公司 其他应收款 224,398,397.01
其他应收款 23,274,388.25
河南莲花味精集团进出口公司 预付账款 22,470,995.96
武汉周东莲花味精有限公司 其他应收款 7,894,340.11
周口莲花金水装潢有限公司 其他应收款 932,978.93
河南莲花生态环保产业有限公司 其他应收款 549,337.74
应收帐款 12,781,941.18
河南莲花英糖药业有限公司 其他应收款 13,691,345.04
河南莲花金水饲料有限公司 其他应收款 5,829,286.09
4、其他应披露的事项
（1）按照本公司与河南省莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》、《服务协
议》和《资金使用费协议》，2003年度本公司收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00元
、收取供水服务费4,000,000.00元和资金使用费 10,678,599.75元；
（2）按照本公司与河南莲花生态环保产业有限公司签定的《租赁协议》，2003年
度本公司收设备租赁费8,000,000.00元。
（3）按照本公司与河南莲花味精集团进出口公司签定的《委托加工协议》等协议
，2003年度本公司向河南莲花味精集团进出口公司收取加工费净收入4,242,352.06元。
七、或有事项
本公司无需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
九、期后事项
截至2004年3月31日河南省莲花集团有限公司欠本公司948,956,894.20元。2003年
末莲花集团及关联方占用资金情况详见亚太（集团）会计师事务所专项说明。
十、资产负债表日后的非调整事项
本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、根据财政部、国家税务总局财税字[1997]049号《关于国有农口企事业单位征收
所得税问题的通知》，本公司农产品初加工业务免征所得税。2003年度本公司农产品初
加工业务免征所得税项城市和周口市地方税务局已经批复，目前河南省地方税务局正在
审批中。
2、本年清查报损资产共计11,617,226.36元，已通过董事会决议。
十二、补充资料
（1）净资产收益率和每股收益
2003年 净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.146% 6.888%
营业利润 -5.317% -5.125%
净利润 -7.498% -7.227%
扣除非经常性损益后的净利润 -7.865% -7.581%
2003年 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.157 0.157
营业利润 -0.117 -0.117
净利润 -0.164 -0.165
扣除非经常性损益后的净利润 -0.173 -0.160
2002年 净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.197% 11.250%
营业利润 3.095% 3.110%
净利润 0.925% 0.930%
扣除非经常性损益后的净利润 0.844% 0.850%
2002年 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.264 0.264
营业利润 0.073 0.073
净利润 0.022 0.022
扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02
注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
3）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（E0 + NP/2 + Ei * Mi / M0 - Ej*Mj /
M0）
其中，P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
4）加权平均每股收益（EPS）= P/（S0 + S1 + Si * Mi / M0 - Sj* Mj /M0）
其中，P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回
购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份数下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）扣除非经常性损益情况
扣除非经常性损益后的净利润的计算 2003年 2002年
净利润 -145,377,077.62 19,282,710.06
营业外收入 3,491,586.25 3,295,628.28
营业外支出 7,048,442.55 773,049.39
收取的资金占用费 10,678,599.75
合计影响数 7,121,743.45 2,522,578.89
扣除所得税 832,451.03
实际影响数 7,121,743.45 1,690,127.86
扣除非经常性损益后的净利润 -152,498,821.07 17,592,582.20
十一、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长盖章、公司盖章的年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监及财务部负责人亲笔签字的年度报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿；
（五）公司章程。
文件存放地：公司证券部
河南莲花味精股份有限公司
二零零四年四月二十一日
资产负债表
单位：(RMB)元
期末数
资产
合并 母公司
资产 2003.12.31
流动资产：
货币资金 479,456,142.14 475,023,227.43
短期投资 0.00 0.00
应收票据 14,595,161.90 11,249,773.90
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 709,929,017.52 649,408,674.05
其他应收款 851,050,343.12 1,021,448,327.50
预付帐款 277,746,739.04 236,294,241.15
应收补贴款 0.00 0.00
存货 245,524,286.57 182,343,801.12
待摊费用 0.00 0.00
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 2,578,301,690.29 2,575,768,045.15
长期投资: 0.00 0.00
长期股权投资 218,832,138.16 493,862,306.32
合并价差 -396,994.40 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 218,435,143.76 493,862,306.32
固定资产: 0.00 0.00
固定资产原价 2,170,145,358.52 1,296,232,583.19
减: 累计折旧 732,718,226.82 490,022,068.67
固定资产净值 1,437,427,131.70 806,210,514.52
减：固定资产减值准备 15,388,629.55 15,388,629.55
固定资产净额 1,422,038,502.15 790,821,884.97
工程物资 198,108.36 198,108.36
在建工程 59,614,931.60 59,604,431.60
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 1,481,851,542.11 850,624,424.93
无形资产及其他资产: 0.00 0.00
无形资产 374,405,619.55 336,364,327.21
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计: 374,405,619.55 336,364,327.21
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 4,652,993,995.71 4,256,619,103.61
流动负债: 0.00
短期借款 738,640,000.00 588,300,000.00
应付票据 380,500,000.00 380,500,000.00
应付帐款 510,514,072.65 450,826,959.25
预收帐款 135,219,008.40 128,275,065.72
应付工资 49,113,620.47 45,468,297.43
应付福利费 48,118,960.01 46,607,678.75
应付股利 0.00 0.00
应交税金 -50,338,442.17 -56,874,305.50
其他应交款 1,711,230.60 1,193,513.17
其他应付款 351,717,413.47 248,192,314.22
预提费用 33,350,494.20 24,485,620.47
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 100,946,470.00 85,946,470.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 2,299,492,827.63 1,942,921,613.51
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 393,641,060.86 377,241,060.86
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 393,641,060.86 377,241,060.86
递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 2,693,133,888.49 2,320,162,674.37
少数股东权益 20,896,773.61 0.00
所有者权益: 0.00 0.00
股本 884,000,000.00 884,000,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 884,000,000.00 884,000,000.00
资本公积 890,371,877.94 890,371,877.94
盈余公积 89,724,147.63 80,472,825.89
其中：公益金 29,908,049.22 26,824,275.31
未分配利润 74,867,308.04 81,611,725.41
股东权益合计 1,938,963,333.61 1,936,456,429.24
负债及股东权益合计 4,652,993,995.71 4,256,619,103.61
期初数
资产
合并 母公司
资产 2002.12.31
流动资产：
货币资金 836,275,612.66 832,770,409.18
短期投资 0.00 0.00
应收票据 1,833,700.00 1,283,700.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 707,565,503.65 675,858,192.98
其他应收款 344,002,373.11 686,738,984.07
预付帐款 173,667,228.25 163,141,374.85
应收补贴款 0.00 0.00
存货 289,799,089.11 223,320,250.02
待摊费用 0.00 0.00
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 2,353,143,506.78 2,583,112,911.10
长期投资: 0.00 0.00
长期股权投资 247,128,286.72 486,512,687.03
合并价差 -405,816.51 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 246,722,470.21 486,512,687.03
固定资产: 0.00 0.00
固定资产原价 2,141,036,194.79 1,260,196,266.13
减: 累计折旧 611,443,826.48 425,711,480.52
固定资产净值 1,529,592,368.31 834,484,785.61
减：固定资产减值准备 15,661,394.21 15,661,394.21
固定资产净额 1,513,930,974.10 818,823,391.40
工程物资 1,256,839.69 254,686.88
在建工程 110,904,388.68 98,324,413.77
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 1,626,092,202.47 917,402,492.05
无形资产及其他资产: 0.00 0.00
无形资产 382,426,406.50 343,535,034.16
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计: 382,426,406.50 343,535,034.16
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 4,608,384,585.96 4,330,563,124.34
流动负债: 0
短期借款 663,280,000.00 570,000,000.00
应付票据 270,825,000.00 270,825,000.00
应付帐款 563,019,860.54 535,749,922.78
预收帐款 95,249,844.02 94,785,302.15
应付工资 10,067,100.26 7,077,763.69
应付福利费 48,708,056.60 48,247,855.35
应付股利 0.00 0.00
应交税金 -23,285,489.04 -24,719,218.43
其他应交款 1,968,593.49 1,401,480.88
其他应付款 301,591,836.12 209,101,107.18
预提费用 9,675,029.75 3,039,711.44
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 218,001,267.90 204,101,267.90
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 2,159,101,099.64 1,919,610,192.94
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 347,307,510.00 329,307,510.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 347,307,510.00 329,307,510.00
递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 2,506,408,609.64 2,248,917,702.94
少数股东权益 17,635,565.09
所有者权益: 0.00 0.00
股本 884,000,000.00 884,000,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 884,000,000.00 884,000,000.00
资本公积 890,371,877.94 890,371,877.94
盈余公积 85,015,060.58 80,472,825.89
其中：公益金 28,338,353.54 26,824,275.31
未分配利润 224,953,472.71 226,800,717.57
股东权益合计 2,084,340,411.23 2,081,686,885.44
负债及股东权益合计 4,608,384,585.96 4,330,604,588.38
合并利润及利润分配表
单位：(RMB)元
期末数
科目 合并 母公司
科目 2003年度
一、主营业务收入 1,173,550,649.73 808,832,631.93
减：折扣及折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 1,173,550,649.73 808,832,631.93
减：主营业务成本 1,026,724,935.50 742,256,305.73
主营业务税金及附加 8,263,413.94 4,482,990.60
二、主营业务利润 138,562,300.29 62,093,335.60
加：其他业务利润 9,138,555.97 8,671,913.97
营业费用 125,968,469.81 118,622,233.28
管理费用 75,799,631.38 61,806,216.01
财务费用 49,035,905.09 37,712,794.30
三、营业利润 -103,103,150.02 -147,375,994.02
加：投资收益 -28,287,326.46 7,349,619.29
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 3,491,586.25 26,380.00
减：营业外支出 7,048,442.55 5,188,997.43
四、利润总额 -134,947,332.78 -145,188,992.16
减：所得税 7,168,536.33 0.00
减：少数股东收益 3,261,208.51 0.00
五、净利润 -145,377,077.62 -145,188,992.16
加：年初未分配利润 224,953,472.71 226,800,717.57
六、可分配的利润 79,576,395.09 81,611,725.41
减：提取法定盈余公积 3,139,391.37 0.00
提取法定公益金 1,569,695.68 0.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 74,867,308.04 81,611,725.41
减: 应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 74,867,308.04 81,611,725.41
期初数
科目 合并 母公司
科目 2002年度
一、主营业务收入 1,219,650,095.92 1,027,099,145.46
减：折扣及折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 1,219,650,095.92 1,027,099,145.46
减：主营业务成本 976,695,933.83 810,569,660.40
主营业务税金及附加 9,564,707.43 7,781,920.14
二、主营业务利润 233,389,454.66 208,747,564.92
加：其他业务利润 11,804,934.93 11,092,404.77
营业费用 71,792,304.94 70,091,194.40
管理费用 61,909,698.12 52,165,060.33
财务费用 46,978,077.46 36,934,840.02
三、营业利润 64,514,309.07 60,648,874.94
加：投资收益 -36,122,589.59 -36,058,232.85
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 3,295,628.28 3,119,785.87
减：营业外支出 773,049.39 121,083.30
四、利润总额 30,914,298.37 27,589,344.66
减：所得税 12,103,036.32 9,971,478.16
减：少数股东收益 -471,448.01
五、净利润 19,282,710.06 17,617,866.50
加：年初未分配利润 208,965,770.56 211,831,750.66
六、可分配的利润 228,248,480.62 229,449,617.16
减：提取法定盈余公积 2,196,671.94 1,765,933.06
提取法定公益金 1,098,335.97 882,966.53
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 224,953,472.71 226,800,717.57
减: 应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 224,953,472.71 226,800,717.57
现金流量表
单位：(RMB)元
项目 合并
项目 2003年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,222,536,150.80
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 136,750,944.41
现金流入小计 1,359,287,095.21
购买商品、接受劳务支付的现金 1,370,768,688.05
支付的职工以及为职工支付的现金 75,750,405.28
支付的各项税费 138,923,408.60
支付的其他与经营活动有关的现金 29,317,073.27
现金流出小计 1,614,759,575.20
经营活动产生的现金流量净额 -255,472,479.99
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,633,750.00
收到的其他与投资活动有关的现金 674,593.95
现金流入小计 4,308,343.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,971,360.65
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 19,971,360.65
投资活动产生的现金流量净额 -15,663,016.70
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 706,420,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 706,420,000.00
偿还债务所支付的现金 721,963,068.63
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 70,117,903.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 23,001.75
现金流出小计 792,103,973.83
筹资活动产生的现金净额 -85,683,973.83
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -356,819,470.52
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -145,377,077.62
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 27,871,154.07
计提存货跌价准备 0.00
固定资产折旧 134,156,210.08
无形资产摊销 2,045,080.00
待摊费用的减少(减增加) 0.00
预提费用的增加(减减少) 23,675,464.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -2,969,721.98
固定资产报废损失 5,191,078.00
财务费用 49,035,905.09
投资损失 (减收益) -25,026,117.95
递延税款贷项 (减借项)
存货的减少 (减增加) 44,274,802.54
经营性应收项目的减少 (减增加) -477,646,697.64
经营性应付项目的增加 (减减少) 109,297,440.97
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -255,472,479.99
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 479,456,142.14
减：货币资金的期初余额 836,275,612.66
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -356,819,470.52
3、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
项目 母公司
项目 2003年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 854,052,111.99
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 130,796,654.85
现金流入小计 984,848,766.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,060,804,034.46
支付的职工以及为职工支付的现金 53,219,906.70
支付的各项税费 84,106,977.39
支付的其他与经营活动有关的现金 22,317,832.62
现金流出小计 1,220,448,751.17
经营活动产生的现金流量净额 -235,599,984.33
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 90,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 674,593.95
现金流入小计 764,593.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,237,156.56
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 13,237,156.56
投资活动产生的现金流量净额 -12,472,562.61
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 609,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 609,200,000.00
偿还债务所支付的现金 659,571,247.04
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,303,387.77
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 718,874,634.81
筹资活动产生的现金净额 -109,674,634.81
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -357,747,181.75
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -145,188,992.16
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 27,189,140.38
计提存货跌价准备 0.00
固定资产折旧 76,557,479.37
无形资产摊销 7,170,706.95
待摊费用的减少(减增加) 0.00
预提费用的增加(减减少) 21,445,909.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 0.00
固定资产报废损失 5,054,161.88
财务费用 37,712,794.30
投资损失 (减收益) -7,349,619.29
递延税款贷项 (减借项)
存货的减少 (减增加) 40,976,448.90
经营性应收项目的减少 (减增加) -417,175,825.13
经营性应付项目的增加 (减减少) 135,996,869.92
其他 -17,989,058.48
经营活动产生的现金流量净额 -235,599,984.33
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 475,023,227.43
减：货币资金的期初余额 832,770,409.18
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -357,747,181.75
3、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
合并资产减值准备明细表
单位：(RMB)元
项目 期初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 55,011,402.38 27,871,154.07
其中：应收帐款 37,233,793.44 856,639.69
其他应收款 17,777,608.94 27,014,514.38
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05
其中：长期股权投资 12,438,050.05
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,661,394.21
其中：房屋、建筑物
专用设备 13,523,283.29
通用设备 1,308,813.96
其 他 829,296.96
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商誉
其他
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 本年核销数 年末余额
一、坏帐准备合计 82,882,556.45
其中：应收帐款 725,748.00 37,364,685.13
其他应收款 44,792,123.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05
其中：长期股权投资 12,438,050.05
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 272,764.66 15,388,629.55
其中：房屋、建筑物
专用设备 272,764.66 13,250,518.63
通用设备 - 1,308,813.96
其 他 829,296.9
6
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商誉
其他
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合并股东权益增减变动表
单位：(RMB)
项目 2003年度
一、实收资本：
期初余额 884,000,000.00
本期增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 884,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 890,371,877.94
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拔款转入
资产评估增值准备
其他资本公积 -
本期减少数 -
其中：转增股本 -
期末余额 890,371,877.94
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 56,676,707.04
本期增加数 3,139,391.37
其中：从利润中提取数 3,139,391.37
其中：法定盈余公积 3,139,391.37
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 59,816,098.41
其中：法定盈余公积 59,816,098.41
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 28,338,353.54
本期增加数 1,569,695.68
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 29,908,049.22
五、未分配利润：
年初未分配利润 224,953,472.71
本期净利润（净亏损以－号填列） -145,377,077.62
本期利润分配 4,709,087.05
期末未分配利润 74,867,308.04
项目 2002年度
一、实收资本：
期初余额 680,000,000.00
本期增加数 204,000,000.00
其中：资本公积转入 204,000,000.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 884,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 1,094,371,877.94
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拔款转入
资产评估增值准备
其他资本公积 -
本期减少数 204,000,000.00
其中：转增股本 204,000,000.00
期末余额 890,371,877.94
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 54,480,035.10
本期增加数 2,196,671.94
其中：从利润中提取数 2,196,671.94
其中：法定盈余公积 2,196,671.94
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 56,676,707.04
其中：法定盈余公积 56,676,707.04
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 27,240,017.57
本期增加数 1,098,335.97
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 28,338,353.54
五、未分配利润：
年初未分配利润 208,965,770.56
本期净利润（净亏损以－号填列） 19,282,710.06
本期利润分配 3,295,007.91
期末未分配利润 224,953,472.71
合并应交增值税明细表
单位：(RMB)元
项目 2003年
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以"-"号填列) -212,019.37
2.销项税额 264,621,554.89
出口退税 397,315.49
进项税额转出 11,983,287.13
转出多交增值税
3.进项税额 194,933,588.20
已交税金
减免税款
出口抵减内销商品应纳税额 397,315.49
转出未交增值税 81,459,234.45
4.期末未抵扣数(以"-"号填列)
二、未交增值税：
1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 12,943,451.58
2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 81,459,234.45
3.本期已交数 98,122,565.21
4.期末未交数(多交数以"-"号填列) -3,719,879.18
项目 2002年
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以"-"号填列) -448,965.91
2.销项税额 252,273,014.01
出口退税 -126,205.29
进项税额转出 14,040,060.58
转出多交增值税
3.进项税额 171,121,707.88
已交税金 18,368,947.76
减免税款
出口抵减内销商品应纳税额
转出未交增值税
4.期末未抵扣数(以"-"号填列) -212,019.53
二、未交增值税：
1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 6,491,119.26
2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 95,277,180.95
3.本期已交数 88,824,848.63
4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 12,943,451.58
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