吉林森林工业股份有限公司2006年年度报告 



吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

目 
录 


一、重要提示...............................................................
1 
二、公司基本情况简介.......................................................
1 
三、会计数据和业务数据摘要.................................................
2
四、股本变动及股东情况.....................................................
4
五、董事、监事和高级管理人员...............................................
7 
六、公司治理结构..........................................................11 
七、股东大会情况简介......................................................13 
八、董事会报告............................................................13 
九、监事会报告............................................................24 
十、重要事项..............................................................25 
十一、财务会计报告........................................................31 
十二、备查文件目录........................................................67 


2 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

一、重要提示 
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

 2、公司全体董事出席董事会会议。 
3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
4、公司负责人董事长柏广新先生，主管会计工作负责人总经理李凤春先生，会计机构负责人财务

总监薛义先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、公司基本情况简介 
1、公司法定中文名称：吉林森林工业股份有限公司 
公司英文名称：JiLin Forest Industry Co., Ltd. 
2、公司法定代表人：柏广新 
3、公司董事会秘书：王 海 
联系地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街4000号创业大厦12楼 
电话：0431-88912969 
传真：0431-88930595 
E-mail：wh@jlsg.com.cn 
4、公司注册地址：长春高新技术产业开发区 

 公司办公地址：长春高新技术产业开发区硅谷大街4000号创业大厦12楼 
邮政编码：130012 
公司国际互联网网址：http://www.jlsg.com.cn 
公司电子信箱：gfgs@jlsg.com.cn 

 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券
报 
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司证券
部 


 6、公司A股上市交易所：上海证券交易
所 
公司A股简称：吉林森
工 
公司A股代码：600189 


 7、其他有关资
料 
公司首次注册登记日期：1998年9月29
日 
公司法人营业执照注册号：2200001002353 
公司税务登记号码： 220104702425994 


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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东
区2008室 

三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据 
单位:元 币种:人民币 

项 目 金 额 
利润总额 70,042,395.26 
净利润 65,583,187.74 
扣除非经常性损益后的净利润 58,815,260.20 
主营业务利润 292,111,488.56 
其他业务利润 2,806,538.55 
营业利润 25,018,210.56 
投资收益 4,639,424.23 
补贴收入 40,091,808.48 
营业外收支净额 292,951.99 
经营活动产生的现金流量净额 185,858,014.22 
现金及现金等价物净增加额 330,437,560.68 

（二）扣除非经常性损益项目和金额 

单位:元 币种:人民币 

非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 
2,198,299.84 
各种形式的政府补贴 5,462,000.00 
短期投资收益（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构获得的短期投资收益） 
943,470.47 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 
-1,844,126.98 
所得税影响数 8,284.21 
合 计 6,767,927.54 

2 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 

单位:元 币种:人民币

主要会计数据 2006 年 
2005 年 本年比上
年增减
(%) 
2004 年
调整后 调整前 调整后 调整前 
主营业务收入 1,301,680,100.65 1,166,921,988.96 1,166,921,988.96 11.55 1,120,331,599.03 1,120,331,599.03 
利润总额 70,042,395.26 84,546,285.17 85,809,437.51 -17.15 109,274,654.27 109,274,654.27 
净利润 65,583,187.74 77,037,607.54 78,300,759.88 -14.87 99,807,371.01 99,807,371.01 
扣除非经常性损益的
净利润 
58,815,260.20 76,223,070.42 82,459,010.35 -22.84 101,315,053.77 98,802,010.10 
每股收益 0.21 0.25 0.25 -16.00 0.32 0.32 
2005 年 本年比上2004 年 
2006 年
调整后 调整前 
年增减
(%) 
调整后 调整前 
净资产收益率（%） 5.00 5.76 5.82 
减少
0.76 个
百分点
7.34 7.34 
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的
净资产收益率（%） 
4.49 5.70 6.13 
减少
1.21 个
百分点
7.45 7.26 
扣除非经常性损益后
净利润为基础计算的
加权平均净资产收益
率（%） 
4.44 5.64 6.10 
减少
1.20 个
百分点
7.55 7.37 
经营活动产生的现金
流量净额 
185,858,014.22 55,240,284.07 51,094,222.21 236.45 140,985,952.82 140,985,952.82 
每股经营活动产生的
现金流量净额 
0.60 0.18 0.16 233.33 0.45 0.45 
2005 年末 本年末比2004 年末 
2006 年末 
调整后 调整前 
上年末增
减(%) 
调整后 调整前 
总资产 2,406,070,361.04 2,053,235,265.41 2,060,130,912.58 17.18 1,956,220,679.92 1,955,907,112.99 
股东权益（不含少数
股东权益） 
1,310,969,232.48 1,338,288,160.59 1,345,123,807.76 -2.04 1,360,286,614.81 1,359,973,047.88 
每股净资产 4.22 4.31 4.33 -2.09 4.38 4.38 
调整后的每股净资产 4.10 4.20 4.20 -2.38 4.26 4.26 

（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 

单位:元 币种:人民币 

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数310,500,000.00 644,541,845.57 144,743,175.36 39,539,931.88 238,503,139.66 1,338,288,160.59 
本期增加247,884.15 46,952,970.13 65,583,187.74 112,784,042.02 
本期减少39,539,931.88 39,539,931.88 100,563,038.25 140,102,970.13 
期末数310,500,000.00 644,789,729.72 152,156,213.61 0.00 203,523,289.15 1,310,969,232.48 

1、资本公积增加系本期确认无法支付款项所致。 
2、盈余公积增加是根据公司《章程》规定，按照净利润的10%计提法定盈余公积所致。 
3、本期法定公益金减少，系根据财企[2006]67号《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处

理问题的通知》规定，将法定公益金期初余额转作法定盈余公积。 
4、未分配利润变动的原因是： 

（1）本期增加系报告期净利润转入
； 
3 

吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（2）本期减少系根据公司股东大会2005年度利润分配方案派发现金红利以及根据公司董事会
2006年度利润分配预案计提法定盈余公积。 
四、股本变动及股东情况 
（一）股本变动情况 
1、股份变动情况表 
单位:股 

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份 
1、国家持股 
2、国有法人持股158,010,000 50.89 -15,525,000 -15,525,000 142,485,000 45.89 
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 
境内自然人持股 
4、外资持股 
其中：境外法人持股 
境外自然人持股
有限售条件股份合计158,010,000 50.89 -15,525,000 -15,525,000 142,485,000 45.89 
二、无限售条件股份
1、人民币普通股152,490,000 49.11 15,525,000 15,525,000 168,015,000 54.11 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计152,490,000 49.11 15,525,000 15,525,000 168,015,000 54.11 
三、股份总数310,500,000 100.00 310,500,000 100.00

 有限售条件股份可上市交易时间 

单位:股 

时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股份
数量余额
无限售条件股
份数量余额
说 明 
2006 年12 月19 日15,525,000 142,485,000 168,015,000 根据中国证监会《上市公司股权分置改
革管理办法》规定，森工集团所持股份
自获得上市流通权之日起，在十二个月
内不上市交易或者转让；在前项期满
后，其通过证券交易所挂牌交易出售的
股份占公司股份总数的比例在十二个月
内不超过5%，在二十四个月内不超过
10% 
2007 年12 月19 日15,525,000 126,960,000 183,540,000 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

2、股票发行与上市情况 

（1） 前三年历次股票发行情
况 
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况
。 
（2）公司股份总数及结构的变动情况 
根据公司股权分置改革方案，有限售条件的流通股上市流通日为2006年12月19日。有限售条件
的流通股上市后，截止2006年12月31日，持有本公司5%以上有限售条件的流通股股份的股东名称
及比例如下： 

类别 股东名称 持股数量 持股比例 
国有法人股 中国吉林森林工业集团
有限责任公司 
142,485,000 45.89% 

股权分置改革方案：2005年12月8日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《公司股权
分置改革方案》，具体内容为由原非流通股股东向流通股股东每10股送3.8股。股权分置改革方案实
施股权登记日为2005年12月15日；对价股份上市日为2005年12月19日。 

（3）现存的内部职工股情
况 
本报告期末公司无内部职工股
。 
（二）股东情
况 
1、股东数量和持股情况 
单位:股 

报告期末股东总数20,583 
前十名股东持股情况
质押或
股东名称
股东性
质
持股比
例(%)
持股总数
年度内增
减
持有有限售条
件股份数量
冻结的
股份数
量
中国吉林森林工业集团有限责任公司
国有股
东 
50.89 158,010,000 142,485,000 无 
中国工商银行-易方达价值精选股票型证
券投资基金
其他 4.06 12,610,378 0 未知 
中国工商银行-普华证券投资基金其他 1.40 4,360,000 0 未知 
中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基
金
其他 1.37 4,260,500 0 未知 
中国工商银行-天元证券投资基金其他 1.19 3,697,295 0 未知 
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券
投资基金
其他 1.16 3,615,000 0 未知 
全国社保基金一零七组合其他 0.97 3,007,798 0 未知 
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证
券投资基金
其他 0.93 2,880,000 0 未知 
中国工商银行-国投瑞银核心企业股票型
证券投资基金
其他 0.87 2,699,980 0 未知 
同德证券投资基金其他 0.65 2,013,057 0 未知 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
中国吉林森林工业集团有限责任公司 15,525,000 人民币普通股
中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金 12,610,378 人民币普通股
中国工商银行-普华证券投资基金 4,360,000 人民币普通股
中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 4,260,500 人民币普通股
中国工商银行-天元证券投资基金 3,697,295 人民币普通股
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金 3,615,000 人民币普通股
全国社保基金一零七组合 3,007,798 人民币普通股
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,880,000 人民币普通股
中国工商银行-国投瑞银核心企业股票型证券投资基金2,699,980 人民币普通股
同德证券投资基金 2,013,057 人民币普通股
上述股东关联关系
或一致行动关系的
说明 
前十名无限售条件股东中未知有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。

2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位:股 

有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件可上市交易
时间
新增可上市交
易股份数量
中国吉林森林工业集团有限
责任公司 
142,485,000 2007-12-19 15,525,000 
根据中国证监
会《上市公司股权
分置改革管理办
法》规定，森工集
团所持股份自获得
上市流通权之日
起，在十二个月内
不上市交易或者转
让；在前项期满
后，其通过证券交
易所挂牌交易出售
的股份占公司股份
总数的比例在十二
个月内不超过5%，
在二十四个月内不
超过10% 

3、控股股东及实际控制人简介 

(1)法人控股股东情况 
控股股东名称：中国吉林森林工业集团有限责任公司 
法人代表：柏广新 
注册资本：50,554万元人民币 
成立日期：1994年3月2日 
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 主要经营业务或管理活动：森林抚育、采伐、制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品
加工、进出口贸易、承包境内外工程、按国家规定在海外举办各类企业。 

(2)法人实际控制人情
况 
实际控制人名称：吉林省人民政府国有资产监督管理委员
会 
（3）控股股东及实际控制人变更情
况 
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
。 
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框
图 
吉林省人民政府国
有
65% 

中国吉林森林工业

50.89% 

吉林森林工业股
份 
资产监督管理委员
会 



集团有限责任公司 

有限公司 

4、其他持股在百分之十以上的法人股东 
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 

五、董事、监事和高级管理人员 
（一）董事、监事、高级管理人员情况 

单位:股 币种:人民币 

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
股份增
减数
变动
原因
报告期内从公
司领取的报酬
总额(万元)
柏广新 董事长 男 51 2006-04-29 2007-09-27 0 0 0 
田树华副董事长 男53 2006-04-29 2007-09-27 10,764 10,764 0 
杜崇军董事男58 2004-09-28 2007-09-27 8,970 8,970 0 
宫喜福董事男50 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 
果 敢独立董事男62 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 3.00 
刘国成独立董事男68 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 3.00 
周光辉独立董事男52 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 3.00 
李 凯 独立董事 男 44 2006-04-29 2007-09-27 0 0 0 2.25 
李凤春
董事、总
经理
男55 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 39.66 
徐世范
董事、副
总经理
男52 2004-09-28 2007-09-27 6,900 5,200 1,700 售出23.13 
王 海
董事、董
事会秘书
男41 2004-09-28 2007-09-27 3,450 3,450 0 22.53 
徐福庆
监事会主
席
男61 2004-09-28 2007-09-27 8,970 8,970 0 
刘大伟监事男49 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 7.42 
王 丹监事女42 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 6.90 
李贵山监事男50 2006-09-18 2007-09-27 0 0 0 
李明国监事男48 2006-09-18 2007-09-27 0 0 0 1.32 

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宋建龙 副总经理 男 52 2006-08-16 2007-09-27 0 0 0 11.265 
张玉岩副总经理男52 2004-09-28 2007-09-27 0 0 0 22.53 
薛 义 财务总监 男 45 2006-01-23 2007-09-27 0 0 0 22.53 
安秉华 总工程师 男 51 2006-01-23 2007-09-27 6,900 0 -6,900 售出 22.53 
合计/ / / / / 45,954 37,354 -5,200 / 

说明：独立董事的报酬为税后数额，其他董事、监事和高级管理人员的报酬为税前数额。 

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： 

(1) 柏广新，男，51岁，博士，高级经济师。历任延边州人民政府副秘书长，延边州林管局副局
长、局长，延边林业集团公司董事长、总裁；现任中国吉林森林工业集团有限责任公司董事长、党委
书记。本公司第三届董事会董事长。 
(2)田树华，男，53岁，研究生，高级经济师。历任中国吉林森林工业（集团）总公司董事，本
公司董事、总经理、董事长；现任中国吉林森林工业集团有限责任公司副董事长、总经理和党委副书
记。本公司第三届董事会副董事长。 
(3)杜崇军，男，58岁，研究生，高级工程师。历任中国吉林森林工业（集团）总公司监事会主
席。现任本公司第三届董事会董事。 
(4)宫喜福，男，50岁，大学本科，高级政工师。现任中国吉林森林工业集团有限责任公司董
事、副总经理。本公司第三届董事会董事。 
(5)果 敢，男，62岁，大学本科，教授。历任吉林省经济管理干部学院院长，现任吉林省政协
委员。本公司第三届董事会独立董事。 
(6)刘国成，男，68岁，大学本科，教授，博士生导师。历任东北林业大学经济管理学院教授、
博士生导师，《林业财务与会计》杂志主编。本公司第三届董事会独立董事。 
(7)周光辉，男，52岁，法学博士，教授。现任吉林大学行政学院院长，中国政治学会副秘书
长、教育部政治学教学指导委员会副主任。本公司第三届董事会独立董事。 
(8)李凯：男，44岁，研究生，律师。现任北京市万思恒律师事务所合伙人。本公司第三届董事
会独立董事。 
(9)李凤春，男，55岁，研究生，高级经济师。历任中国吉林森林工业（集团）总公司副总经
理、吉林森林工业集团财务有限责任公司董事长；现任中国吉林森林工业集团有限责任公司董事。本
公司第三届董事会董事、总经理。 
(10)徐世范，男，52岁，大学本科，高级经济师。现任本公司第三届董事会董事、副总经理。 
(11)王 海，男，41岁，博士，高级经济师。现任本公司第三届董事会董事、董事会秘书兼证券
部部长。 
(12)徐福庆，男，61岁，大学本科，高级经济师。历任中国吉林森林工业（集团）总公司董事、
党委副书记。现任本公司第三届监事会主席。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

 (13)刘大伟，男，49岁，大学本科，高级工程师。现任本公司销售部职员。本公司第三届监事会
监事。 
(14)王 丹，女，42岁，硕士，高级经济师。现任本公司开发部副部长。本公司第三届监事会监
事。 
(15)李贵山，男，50岁，大专学历，高级会计师。历任延边林管局财务处、审计处处长，延边林
业集团有限公司总会计师，现任中国吉林森林工业集团有限责任公司审计部部长。本公司第三届监事
会监事。 
(16) 李明国，男，48岁，大学本科，高级工程师。历任吉林森工集团驻北京办事处主任。现任
本公司第三届监事会监事。 
(17) 宋建龙，男，52岁，大学本科，高级经济师。历任新合木业有限责任公司董事、副总经理
（中方代表）。现任本公司副总经理兼销售分公司总经理。 
(18)张玉岩，男，52岁，研究生，高级经济师。现任本公司副总经理兼办公室主任。 
(19)薛义，男，45岁，大学本科、高级会计师。历任本公司红石林业分公司财务总监，本公司财
务部副部长。现任本公司财务总监兼财务部部长。 
(20)安秉华，男，51岁，研究生、高级工程师。现任本公司总工程师兼开发部部长。 
（二）在股东单位任职情况 

姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期
是否领取
报酬津贴
柏广新 中国吉林森工集团有限责任公司党委书记、董事长、2005-05-01 是
田树华中国吉林森工集团有限责任公司党委副书记、副董事长、总经理2003-06-01 是
杜崇军中国吉林森工集团有限责任公司监事会主席2001-09-01 是
宫喜福中国吉林森工集团有限责任公司董事、副总经理2000-08-01 是
李凤春中国吉林森工集团有限责任公司董事2003-06-01 否
徐福庆中国吉林森工集团有限责任公司董事、党委副书记1996-07-01 是
李贵山中国吉林森工集团有限责任公司审计部部长2006-09-01 是

在其他单位任职情况 

姓名其他单位名称担任的职务是否领取报酬津贴
果 敢已退休— 是
刘国成已退休— 是
周光辉吉林大学行政学院院长是
李 凯 北京市万思恒律师事务所 合伙人 是 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（三）董事、监事和高级管理人员报酬情况 

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的工资报酬依据公司制定的工资
标准发放；高级管理人员实行年薪制，董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其工作情况进
行监督，按照绩效考核结果发放。独立董事的报酬由董事会提交股东大会审议批准后执行。 

2、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
柏广新 是 
田树华 是 
杜崇军 是 
宫喜福 是 
徐福庆 是 
李贵山 是 

（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 

 1、2006年1月23日公司第三届董事会第八次会议，决定聘任薛义先生为公司财务总监、安秉华
先生为公司总工程师。 

 2、2006年3月25日公司第三届董事会第九次会议审议通过了公司董事会提名委员会提出的《关
于增补董事的议案》，提议增补柏广新先生、李凯先生为公司第三届董事会董事候选人，其中李凯先
生为独立董事候选人。 

2006年4月29日召开的公司2005年度股东大会审议通过了《关于增补董事的议案》，同意增补
柏广新先生、李凯先生为公司第三届董事会董事，其中李凯先生为独立董事。 

 ３、2006年4月29日公司第三届董事会第十一次会议，同意田树华先生辞去公司董事长职务的
请求，选举柏广新先生为公司第三届董事会董事长、田树华先生为副董事长。 

4、2006年8月16日公司第三届董事会第十二次会议，决定聘任宋建龙先生为公司副总经理。 

5、2006年9月1日公司第三届监事会第十次会议审议通过了《关于监事调整的议案》，由于公
司监事贺秉铎先生、陈艳女士已到退休年龄，申请辞去监事职务。经研究，监事会同意贺秉铎先生、
陈艳女士辞去公司监事职务。同时提议李明国先生、李贵山先生为公司第三届监事会监事候选人。 

2006年9月18日召开的公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于监事调整的议案》，
同意贺秉铎先生、陈艳女士辞去公司监事职务，选举李明国先生、李贵山先生为公司第三届监事会监
事。 

6、2006年9月28日公司第三届董事会临时会议研究决定，同意郭西强先生辞去公司副总经理职
务。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（五）公司员工情况 
截止报告期末，公司在职员工为9,050人，需承担部分费用的离退休职工为548人，公司退休人

员均由地方社会养老保险管理机构承担费用。 
员工的结构如下： 
1、专业构成情况 

专业构成的类别专业构成的人数
行政人员 395 
财务人员 132 
营销人员 245 
生产人员 6,550 
技术人员 339 
其他 1,389 

2、教育程度情况 

教育程度的类别教育程度的人数
博士学历 1 
硕士学历 46 
本科学历 406 
大专学历 712 
其他 7,885 

六、公司治理结构 
（一）公司治理的情况 

 报告期内，公司严格按照新的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和中国证监会
有关法律法规的要求，结合本公司实际情况，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度，建立现代
企业制度，规范了公司运作。修订、完善了《公司章程》和《股东大会议事规则》等规章制度。这些
规章制度符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求，具体情况如下： 

 1、关于股东与股东大会：公司能够认真执行《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会发布的
《股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会。报告期内公司结合新修订的
《公司章程》以及中国证监会发布的《上市公司股东大会议事规则指引》对公司《股东大会议事规
则》进行了修改，确保股东充分行使表决权，确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东
享有平等地位，能够充分行使自己的权利； 

 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司
的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、
财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理层能够独立规范运作； 

 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和
独立董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内公司根据新修订的《公司章

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

程》和《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则 》对公司《董事会议事规则》做了修订，建立
了董事会专门委员会，全体董事认真出席董事会，履行了诚信和勤勉的职责，所做决策符合股东利益
和公司长远发展需要； 

 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照新修订的《公司章程》及《监事会议事规则》的规定
进行工作。全体监事认真履行自己的职责，从股东利益出发，对公司重大事项、财务以及公司董事、
经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督； 

 5、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关
者的合法权益，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康地发展； 

 6、关于信息披露及透明度：公司董事会秘书负责信息披露工作，公司设有证券部门及专业人员负
责接待股东及投资者来访和咨询等投资者关系工作。公司能够严格按照有关法律、法规、《公司章
程》和《公司信息披露制度》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。 报告期内，除
按照上海证券交易所关于定期报告相关规定披露了《公司2005年度报告》、《公司2006年第一季度
报告》、《公司2006年半年度报告》和《公司2006年第三季度报告》以外，随着公司日常生产经
营，及时披露了32份临时公告，增加了公司透明度，使投资者能够及时了解公司的生产经营情况。 
（二）独立董事履行职责情况 

1、独立董事参加董事会的出席情况 

独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）
果 敢 9 9 0 0 
刘国成 9 7 2 0 
周光辉 9 4 5 0 
李 凯 6 4 2 0

 报告期内，四名独立董事能够认真履行职责，勤勉尽责，积极参加公司董事会会议和股东大会，
对公司的关联交易、股权激励等重大事项发表了专项独立意见，为董事会客观科学的决策起到了积极
的作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他有关事项提出异议。 
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 

 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东不存在直接或间接干预公司经
营运作的情况，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 

 2、人员方面：公司人员完全独立于控股股东。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司
法》、《公司章程》的有关规定产生。公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东，公
司高级管理人员除总经理李凤春先生外均未在控股股东单位任职，公司高级管理人员均未在控股股东
单位领取报酬。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

 3、资产方面：公司资产产权清晰，完全独立于控股股东。本公司拥有独立完整的产、供、销经营
系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，林木采伐权、土地、房屋使用权等
租赁手续、协议清楚，并符合有关法律规定，不存在控股股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产
的现象。 

 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，设立了完全独立于控股股东的业
务机构，不受股东单位限制，不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能
部门的现象，不存在与控股股东合署办公的情况。 

 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，开设了独立的银行账号，独立运营资金，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控
制人干预公司资金使用的情况。 
（四）高级管理人员的考评及激励情况 

 公司建立了高级管理人员的考评和激励机制，制定了《吉林森工高管人员年薪制暂行办法》和年
度目标考核制度，根据公司年度经营计划的完成情况，对高级管理人员进行年终综合考核评价，按照
绩效考核结果发放年薪。公司今后将通过董事会薪酬与考核委员会的有效工作，进一步强化和完善董
事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、激励约束机制和考核制度。 

七、股东大会情况简介 

1、公司于2006年2月25日召开了2006年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2006年2月
28日的《中国证券报》和《上海证券报》。 

2、公司于2006年4月29日召开了2005年度股东大会 ，决议公告刊登在2006年5月9日的
《中国证券报》和《上海证券报》。 

3、公司于2006年9月18日召开了2006年第二次临时股东大会，决议公告刊登在2006年9月
19日的《中国证券报》和《上海证券报》。 

八、董事会报告 

（一）报告期内公司经营情况的回顾 

1、公司报告期内整体经营情况 

报告期内，公司紧紧围绕年初制定的年度经营计划，坚持规范运作、稳健经营，实现主营业务收
入130,168万元，同比增长11.55%；主营业务利润29,211万元，同比增长1.48%；利润总额7,004万
元，同比减少17.15%；净利润6,558万元，同比减少14.87%。 

净利润同比下降主要原因：木材政策性减产8%；贷款增多导致财务费用同比增加；各种原材料、
煤、电、油、运等价格上涨导致公司运行成本不断提高，毛利率下降；根据应收款项的可收回性，对

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

部分应收款项全额计提坏账准备，也影响了净利润的实现。 

 报告期内，公司精心组织生产经营，狠抓管理、节能降耗、开源节流，努力降低成本、扩大产
能、提升产品品质、强化市场营销，最大限度地消除了各种不利因素对公司生产经营的影响。 

2、公司的主要优势和困难 

公司主导产业属资源节约型综合项目，受国家产业政策扶持，其主导产品“露水河”牌刨花板在
市场中具有较高的品牌知名度，2006年被国家评为“中国名牌产品”，并在“第14届世界生产力大
会”上被评为2006年世界市场（建材）中国十大年度品牌。公司同时也为中国刨花板专业委员会理事
长单位，在产品研发、企业管理、市场开拓等方面，具有竞争优势。 

 公司新建项目江苏分公司10万立方米刨花板生产线，于2006年4月正式投入生产；控股企业河
北永清吉森爱丽思木业有限公司的3.5万立方米薄型刨花板生产线于2007年年初正式投入生产。公司
刨花板产品产量进一步提高，产品品种更加丰富，竞争实力大大增强。 

公司的快速发展，也面临木质原料短缺、市场竞争加大以及资金紧张等方面的压力。 

面对机遇和挑战，公司将积极推动工业原料林项目建设，有效缓解刨花板原料不足的问题；实施
大宗物资集中采购，实行成本控制；进一步强化销售管理，扩大市场份额，树立品牌效应；利用好各
种金融创新工具，适时进行再融资，解决资金紧张的压力；不断进行管理创新，确保公司健康、稳
定、快速发展。 

3、公司主营业务的范围及其经营情况 

（1）公司主营业务经营范围的说明 
公司所属行业为林业及人造板行业，主营业务范围包括森林采伐、人造板及饰面材料、进出口贸
易、林化产品、保健品等的生产与销售等。 

（2）主营业务分产品情况表 
单位:元 币种:人民币 
分产品主营业务收入占主营业务收入比例（%）主营业务利润占主营业务利润比例（%）
木材产品220,309,555.60 16.93 94,324,766.91 32.29 
人造板产品696,761,192.84 53.53 143,391,622.21 49.09 
实木复合地板272,450,927.06 20.93 38,832,173.39 13.29 
进口木材16,236,288.50 1.25 1,503,159.81 0.51 
林化产品67,625,908.27 5.19 11,091,536.68 3.80 
纸类产品26,548,451.94 2.04 3,248,427.11 1.11 
其他1,747,776.44 0.13 -280,197.55 -0.09 
合计1,301,680,100.65 100.00 292,111,488.56 100.00 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（3）主营业务分地区情况表 
单位:元 币种:人民币 

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 
东北地区 793,752,100.27 11.14 
华北地区 334,367,919.11 2.40 
华东地区 113,154,386.47 97.38 
华南地区 43,053,001.57 -16.24 
西北地区 11,246,597.64 21.18 
西南地区 6,106,095.59 -25.68 
合 计 1,301,680,100.65 11.55 

（4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 
单位:元 币种:人民币 

分产品 主营业务收入 主营业务成本 
主营业
务利润
率 
（%） 
主营业务
收入比上
年增减
（%） 
主营业务
成本比上
年增减
（%） 
主营业务利润率
比上年增减 
木材产品 220,309,555.60 125,772,472.07 42.81 7.44 22.67 
比上年减少7.02
个百分点 
人造板产品 696,761,192.84 549,163,715.99 20.58 19.23 18.60 
比上年增加0.19
个百分点 
实木复合地板 272,450,927.06 232,902,687.20 14.25 5.90 10.71 
比上年减少3.84
个百分点 

（5）主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币

前五名供应商采购金额合计 159,279,746.66 占采购总额比重 (%) 16.84 
前五名销售客户销售金额合计 121,086,482.03 占销售总额比重 (%) 9.30 

4、报告期内公司主要财务数据变动情况

单位:元币种:人民币

项 目 期末数 期初数 增减额 增减比例（%） 
货币资金 455,201,186.05 124,763,625.37 330,437,560.68 264.85 
工程物资 920,500.00 4,881,337.41 -3,960,837.41 -81.14 
在建工程 1,261,658.01 191,441,278.71 -190,179,620.70 -99.34 
无形资产 17,648,584.54 9,180,824.97 8,467,759.57 92.23 
应付短期债券 492,856,111.13 492,856,111.13 
长期借款 40,000,000.00 187,000,000.00 -147,000,000.00 -78.61 
法定公益金 39,539,931.88 -39,539,931.88 -100.00 
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例（%） 
主营业务收入 1,301,680,100.65 1,166,921,988.96 134,758,111.69 11.55 
主营业务成本 1,003,852,048.61 875,472,912.77 128,379,135.84 14.66 
营业费用 120,401,797.46 99,514,207.93 20,887,589.53 20.99 
管理费用 127,370,846.23 118,064,436.77 9,306,409.46 7.88 
财务费用 22,127,172.86 17,332,728.96 4,794,443.90 27.66 
补贴收入 40,091,808.48 26,621,533.12 13,470,275.36 50.60 
所得税 1,316,679.55 4,016,159.76 -2,699,480.21 -67.22 
净利润 65,583,187.74 77,037,607.54 -11,454,419.80 -14.87 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（1）货币资金比年初增加330,437,560.68元，增长264.85%，主要系本期经营活动产生的现金 
流量较好及发行短期融资券所致； 
（2）工程物资比年初减少3,960,837.41元，下降81.14%，主要系本期徐州通胶化工厂甲醛生产
线工程项目竣工所致； 
（3）在建工程比年初减少190,179,620.70元，下降99.34%，主要系新建及改造项目已竣工，转
入固定资产所致； 
（4）无形资产比年初增加8,467,759.57元，增加92.23%，主要系本期购入土地使用权所致； 
（5）应付短期债券新增492,856,111.13元，系为补充流动资金而发行的五亿元短期债券所致； 
（6）长期借款比年初减少147,000,000.00元，下降78.61%，主要系公司发行短期融资券后改变
融资渠道偿还借款所致； 
（7）法定公益金比年初减少39,539,931.88元，系根据财企[2006]67号《财政部关于<公司法>
施行后有关企业财务处理问题的通知》规定，将法定公益金期初余额转作法定盈余公积所致。 
（8）主营业务收入同比增加134,758,111.69元，增长11.55%，主要系公司主营业务不断扩大所
致； 
（9）主营业务成本同比增加128,379,135.84元，增长14.66%，主要系各种原材料价格不断上涨
导致产品成本上升所致； 
（10）营业费用同比增加20,887,589.53元，增长20.99%，主要系公司产品销量增长、广告费增
加及运费价格上涨所致； 
（11）管理费用同比增加 9,306,409.46 元，增长7.88%，主要系职工工资及福利费增加所致； 
（12）财务费用同比增加4,794,443.90元，增长27.66%，主要系公司借款规模增大所致； 
（13）补贴收入同比增加13,470,275.36元，增长50.60%，主要系本期以三剩物和次小薪材为原
料生产加工的综合利用产品销售收入增加，实际缴纳的增值税增加，相应的收到退税收入增加所致； 
（14）所得税同比减少2,699,480.21元，下降67.22%，主要系子公司金桥木业有限公司利润同
比下降，相应减少其所得税所致。 
（15）净利润同比减少11,454,419.80元，下降14.87%，主要系期间费用增加大于主营业务利润
的增加所致。 
5、公司现金流量表构成及说明 
单位:元币种:人民币

项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减额 
经营活动产生的现金流量净额 185,858,014.22 55,240,284.07 130,617,730.15 
投资活动产生的现金流量净额 -79,904,792.18 -121,974,115.10 42,069,322.92 
筹资活动产生的现金流量净额 225,252,309.52 21,895,769.22 203,356,540.30 
汇率变动对现金的影响 -767,970.88 -1,798,414.98 1,030,444.10 
现金及现金等价物净增加额 330,437,560.68 -46,636,476.79 377,074,037.47 

报告期现金及现金等价物净增加额同比增加377,074,037.47元，主要系经营活动及筹资活动产生
的现金流量净额增加所致。其中： 

（1）经营活动产生的现金流量净额为185,858,014.22元，同比增加130,617,730.15元，主要系销
售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致； 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（2）投资活动产生的现金流量净额为 -79,904,792.18 元，同比少支出42,069,322.92 元，主要系
购建固定资产支出的现金同比减少所致； 
（3）筹资活动产生的现金流量净额为225,252,309.52元，同比增加203,356,540.30元，主要系发
行短期融资券，借款增多所致。 
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为185,858,014.22元，净利润为65,583,187.74元，
存在较大差异，主要系本期计提固定资产折旧89,181,571.54元所致。 
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 

（1）主要控股公司经营情况及业绩 
①控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司成立于2002年4月30日，本公司拥有该公司
90%的股权。该公司注册资本20,471.55万元，主要经营实木复合地板、木制品等。截止2006年12月
31日总资产为46,882.96万元，报告期内实现主营业务收入30,818.38万元，主营业务利润4,115.20
万元，净利润430.08万元。 
②2006年9月28日,本公司第三届董事会临时会议决定对永清吉森爱丽思木业有限公司增加投资
600万元。增资后该公司注册资本变更为2,400万元，本公司共出资1,320万元，占其总股本的55%。
该公司本期尚处于筹建期并于本报告期末已投入试生产。 

（2）主要参股公司的经营情况及业绩 
参股公司吉林森林工业集团财务有限责任公司成立于2002年7月17日，该公司注册资本30,400
万元，依据《企业集团财务公司管理办法》的规定，经中国人民银行批准，主要经营国家规定的金融
业务：吸收成员单位3个月以上定期存款，对成员单位办理贷款及融资租赁，同业拆借，办理成员单
位产品的消费信贷，买方信贷及融资租赁，对成员单位提供担保等。本公司持有该公司35.19%的股
权。截止2006年12月31日该公司总资产为97,518.53万元，报告期内实现净利润1,201.58万元。

（二）公司未来发展的展望 
1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 

（1）行业发展趋势：林业产业已经步入高速发展的快车道。发展人造板产业是建成比较发达的林
业产业体系的有机组成部分，加快林业发展的有效途径之一。公司主导产品所属行业--人造板与装饰
材料行业是当前国家鼓励发展的技术密集型产业。它的发展对调整林业产业产品结构，合理利用森林
资源，带动森林资源的定向培育，满足国民经济与人们日益增长的物质和文化生活需求，发挥着不可
替代的作用。 
公司主要生产的人造板及其系列产品主要受房地产和建筑装饰行业发展的影响。随着宏观经济稳
定发展、城市化进程加快和人口增长，房地产和建筑业将会快速发展，人们对居住环境要求也不断提
高，我国人造板和建筑装饰材料消费水平在未来较长的时间内将会持续升高，市场容量也将随之扩
大，行业发展有很大的增长空间。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（2）市场竞争格局：近几年来，公司通过新建和收购方式，不断壮大生产规模，逐步剥离了与主
业不相关业务，全力打造最具竞争力的人造板和装饰材料产业，目前刨花板产量和销售收入均位于行
业首位，公司已具备继续把主业做强做大的实力。 
人造板与装饰材料行业是完全竞争性行业，产品种类趋同，市场竞争日趋激烈，个别产品已出现
总量过剩、过度竞争的局面。公司虽然已经确立了在这一行业的领先地位，但仍有部分产品面临着竞
争激烈、利润空间逐渐缩小的风险。 

随着行业的发展，市场竞争更加激烈。公司的生产规模和产品质量虽然在本行业居于领先水平，
但也面临着来自市场竞争对手及行业潜在进入者的威胁。我国人造板与装饰材料市场已形成外资企
业、国有大型企业和民营企业三足鼎立的新格局。外资、合资企业生产的品牌产品，以其竞争优势正
在扩大生产规模，增加产品品种，占领国内市场；国内有实力的大型国有或国有控股企业,近年来通过
改制实现了管理创新，通过技术改造扩大了生产规模，综合经济实力得到增强；一大批民营及合资企
业已初步完成资本原始积累，在购并重组、打造品牌、设立基地、建立网络及开辟国际市场方面已取
得重大进展，通过灵活的运行机制和产品营销策略，市场竞争力不断增强。东南亚泰国、马来西亚等
国家刨花板企业已迅速扩大了产能，产品已进入我国东南沿海地区，并具有一定的市场占有率。目前
国内新建的几家大型刨花板生产线已相继投入生产，产品已上市投放市场，公司产品的局部销售区域
和市场营销策略将要重新定位。 

2、公司未来发展机遇和挑战 

（1）我国林业产业随着改革开放不断发展壮大，产业结构不断优化，经济总量持续增长，已成为
最具发展潜力的朝阳产业之一。公司现行发展规划符合国家产业政策及相关行业的发展趋势，主导产
品的品牌及品质在市场中具有较强竞争力。 
（2）国家扩大内需政策进一步推动中国经济持续稳定发展；举办奥运会带来新的经济发展机遇，
也给公司业务发展带来了无限商机。“入世”后面对两种资源和两个市场，为建立新型的现代化企业
创造了长期稳定的经贸环境和投资环境。 
（3）为了鼓励人造板产业的发展，国家在增值税和所得税征收方面均出台了一系列的优惠政策。
2006年财政部和国家税务总局出台了《关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值
税即征即退政策的通知》：从2006年1月1日起至2008年12月31日止，对以三剩物和次小薪材为
原料生产加工的综合利用产品实行增值税即征即退办法。国务院出台的《关于加快林业发展的决定》
以及中央发表的《关于振兴东北老工业基地的若干意见》，都相继制定出了许多有利于人造板产业发
展的相关政策，这些政策的出台十分有利于人造板产业的发展，为本公司的发展提供新的契机。 
（4）中国房地产行业的持续发展，建筑装饰装修市场发展潜力巨大，持续强劲的市场需求预示着
人造板及地板业的美好前景。为公司产品生产与销售带来了利润上涨空间。 
（5）受国家林业产业政策的影响，公司木材采伐量存在调减的预期，影响公司业务的稳定发展。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（6）木质原材料短缺、价格上涨，煤、电、油、运输及化工原料价格高位运行，给企业的生产经
营带来了很大的成本上升压力。 
（7）市场竞争激烈，部分产品的获利空间不断缩小。 
3、新年度经营计划 
2007年是我国实施“十一五”规划承上启下的重要一年。公司将继续坚持以科学发展观为指导，
以提高经济效益为中心，以市场为导向，以改革为动力，以科技为支撑，充分发挥优势，积极扩大经
济总量。坚持经营好主业，不断吸收和扩大有成长潜力的上、下游产品进入产业发展；积极开发新产
品，不断提高产品附加值，培育新的经济增长点。2007年公司预计实现营业收入13.5亿元。为保证 
年度经营目标的实现主要采取以下措施： 

（1）根据《公司法》和现代企业制度要求，加大体制、机制转化和结构调整力度，优化配置各种
资源，进一步提高资源利用效益和水平。通过强化管理做到职、责、权对等，责、权、利统一，充分
调动各方面的积极性，不断提升公司的整体实力。 
（2）继续加强木质原料采购力度，保证原料供应。做好各工厂与原料生产企业间供料关系的沟通
与协调，同时实施多样化采购，不断开辟新的原料供应渠道。 
（3）以市场为导向，满足市场衔接需求。将按订单生产与按需生产相结合，科学组织和利用各种
生产要素，推行精益生产和全面质量管理，不断提高产品的优等品率，自觉维护好品牌形象，最大限
度地满足市场和客户需求。 
（4）搞好产销衔接，全力以赴做好营销工作。产品营销计划安排以最佳获利能力为导向，优化配
置各种资源。加强市场研究，进一步明确市场定位和产品定位。搞好营销策划，加强和完善客户管理
体系。 
（5）提高综合管理潜能，向管理要效益。注意节约挖潜，节能降耗，修旧利废，最大限度地节约
资金成本。以完善财务管理等为手段，努力降低各项经营费用。 
（6）做好工艺设备技术改造工作，努力提高设备生产效率，保证折旧资金节省、用好、用到位，
实现最大的投资效益。 
（7）做好自主品牌宣传与开发、走科技创新之路。不断研究、开发新产品。加强品牌管理，不断
扩大公司现有金桥地板、吉林森工强化地板及复合门品牌的宣传力度，做好网络搭建和品牌创建基础
工作，让名品名牌深入人心。 
（8）以人为本，加强公司的人才队伍建设。积极选拔后备人才资源，不断培养专业水准高、德才
兼备、忠诚于公司的优秀技术人才和管理人才，建立起充满活力的用人机制，充分激活员工为公司奉
献的积极性和创造性。 
（9）积极做好项目储备，保持公司发展后劲。组织好江苏和永清两块预留地投资项目的前期调研
选项工作。 
4、为实现公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

未来1-2 年内公司将整固现有产业，尽快达标达产，发挥最大效益。 公司将根据未来的发展，兼
顾降低融资成本的需要，在依靠自有资金的同时，使用银行贷款、融资券等多元化融资方式，解决公
司经营和业务拓展的资金需求。 

5、公司未来发展的风险及对策 

（1）原材料供应风险：公司人造板产品主要原材料是林区“三剩物”。生产经营目标要如期实
现，原材料的供应能力是关键。随着国家林业产业政策调整，公司及周边地区木材采伐量逐年减少，
公司的木质原料供应能力受到影响，在一定时期内可能出现自供原料不足与外购原料紧俏、价格上涨
的情况。域外建厂也面临着原料结构复杂、质量参差不齐、价格波动大等问题。实木复合地板产品对
原材料要求高，对柞、曲、色木等稀缺资源依赖性较大，再加上受全球资源短缺的影响，用于复合地
板表板的原料资源供给不足，导致价格年年上涨，变动幅度较大，使利润空间不断缩小。 
对策：公司将扩大原料储备，尽力解决原料储备不足与原料结构不合理的矛盾。一是要积极做好
与木材生产企业间供料关系的沟通与协调，做到使企业间优势互补，建立起长期稳定的协作关系；二
要不断拓展木质原料的采购渠道，通过计算经济运输半径，打破地域封锁限制，合理储备；三是要挖
掘林区“三剩物”以及次、小薪材资源利用的潜力，开发树根利用，提高综合利用水平；四要积极推
动工业原料林建设，有效缓解原料不足的问题。 

（2）市场竞争风险：虽然公司的主导产品都是国内同类产品中档次较高、技术含量较高或填补国
内空白的产品，但由于公司产品价格较高，可能受到低档次、低价格产品及仿制产品的冲击，从而对
公司的产品销售产生不利影响，市场竞争会更加激烈。 
对策：公司将不断打造核心竞争力，树立品牌意识，增强技术创新能力、拓展营销实力，节约挖
潜、节能降耗、修旧利废，最大限度地节约资金成本。通过实施全方位管理，不断提高经济效益，努
力保持公司经济的持续增长。 

（3）人力资源风险：为实现公司可持续、快速、健康地发展，公司目前亟需引进和培养一批产品
开发、技术创新和专业的营销人才、外贸人才。公司近一半的分公司地处山区，对吸引优秀人才有一
定的制约因素。公司人力资源管理培训体系和激励机制尚待进一步完善。 
对策：公司将继续坚持“以人为本”，实施“人才兴业”战略。在公司内部建立起动态的用人机
制和培养吸纳人才机制；优化结构，能进能出，把有才干高素质的优秀人才吸收到公司中来。加强人
才开发，留住人才、用好人才，注重人才梯队的培养，建立长效的企业激励和约束机制。充分激活员
工的积极性和创造性。 

 （4）技术创新风险：公司已建有人造板深加工研发中心和胶粘剂研发中心，但研发人员数量和资
金投入不足，总体研发能力还不强，制约了公司的快速发展。 
对策：公司将增加科研经费投入，通过产、学、研联合不断加强技术开发中心建设，增强现有技
术人员素质和技能，培育企业自主技术开发的能力。开发经费单报单列年度计划，对开发有功人员设

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

专项奖励基金。在贴面花色新品种的开发以及新胶种的研发和利用上下功夫，扩展应用潜力，不断创
造出竞争对手难以模仿的优势产品。 

（三）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况
和经营成果的影响情况 

根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号--存货>等
38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则。执行新企业会计准
则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更对公司的财务状况和经营成果的主要影响如下： 

 （1）根据新《企业会计准则第1号—存货》的规定，本公司对存货发出的计价方法由现行采用的
后进先出法和移动加权平均法核算变更为采用月末一次加权平均法核算，此变化将影响公司的当期营
业成本、利润、存货、总资产和股东权益。 
（2）根据新《企业会计准则第2号—长期投资》的规定，公司将现行对控股子公司采用权益法核
算变更为采用成本法核算，由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响，但本事项不影
响公司合并会计报表。 
（3）根据新《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，本公司将现行会计政策下用于出租
的房地产的核算，从固定资产核算变更为投资性房地产进行核算。公司采用成本模式对这部分投资性
房地产进行核算，本事项不影响公司的利润及股东权益。 
（4）根据新《企业会计准则第18号—所得税》的规定，本公司将现行会计政策下的应付税款法变
更为资产负债表债务法，此变化将影响公司当期会计所得税费用，从而将影响公司的利润和股东权
益。 
（5）根据新《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，公司可以资本化的借款范围，不仅包括
目前现行制度下的专门借款，还包括公司为购建符合资本化条件的资产占用的一般借款，从而将会增
加公司资本化的范围，可能增加公司当期利润和股东权益。 
（6）根据新《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，少数股东权益由原来的单独列示变
更为在合并资产负债表中股东权益项下以“少数股东权益”项目列示，此变化将影响公司合并资产负
债表的股东权益。 
上述影响事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步解释而进行调整。 

（三）公司投资情况 

1、募集资金使用情况 

 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 

2、非募集资金项目情况 

 （1）新建年产10万立方米防潮刨花板项目 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

 公司本期投资2,870.51万元人民币，累计投资20,718.52万元，项目已竣工投产，报告期内实现
净利润282.50万元。 

 （2）新建年产3万吨甲醛、1.5万吨胶粘剂项目 
公司本期投资214.28万元人民币，累计投资1,236.27万元，项目已竣工投产，报告期内实现净
利润6.34万元。 

（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 

公司本年度无会计政策、会计估计变更。 

根据《中华人民共和国会计法》第三十二条和《财政部关于开展2006年会计信息质量检查和会计
师事务所执业质量检查的通知》（财监[2006]18号）精神，财政部驻吉林省财政监察专员办事处对本
公司2005年会计信息质量进行了检查，于2006年10月16日向本公司发出《关于对吉林森林工业股
份有限公司2005年会计信息质量的检查结论和处理决定》（财驻吉监[2006]81号）。根据该决定的
要求，本公司对2005年度相关会计差错事项进行了更正，并于2006年11月12日召开的第三届董事
会第十四次会议审议通过了《关于公司会计差错更正的议案》，对有关会计差错更正事项进行了公
告。详见刊登在2006年11月15日和12月29日的上海证券交易所网站和《中国证券报》、《上海证
券报》上的本公司公告。利安达信隆会计师事务所有限责任公司于2006年12月26日出具了重新审计
后的审计报告，并报上海证券交易所备案。 

此项会计差错更正，本公司进行了追溯调整，比较会计报表已按调整后的数字填列。此项会计差
错更正的累计影响数为949,585.41元；调减2005年度净利润1,263,152.34元；调增2005年期初留
存收益313,566.93元，其中调增未分配利润266,531.89元，调增盈余公积47,035.04元；利润及利
润分配表2005年度栏的年初未分配利润调增266,531.89元。 

（五）董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 

（1）公司于2006年1月23日召开第三届董事会第八次会议，分别审议通过了《关于修改〈公司
章程〉的议案》、《关于发行短期融资券的议案》、《关于增补高级管理人员的议案》、《关于召开
2006年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年1月24日的《中国证券报》和《上海
证券报》。 
（2）公司于2006年3月25日召开第三届董事会第九次会议，分别审议通过了《2005年度董事
会工作报告》、《2005年度总经理工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《2006年度财务预算
报告》、《2005年度利润分配预案》、《2005年度报告》及摘要、《关于续聘会计师事务所及确定
2006年度审计费用的议案》、《关于增补董事的议案》、《关于兑现经营班子2005年度年薪的决
定，高管人员2006年年薪制办法》、《关于分（子）公司经营者经营成果考核及奖惩办法》、《关于
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

会计政策变更的议案》、《2006年度生产经营及基建、技改项目投资计划》、《关于2006年度与日
常经营相关的关联交易的议案》、《关于清理控股股东附属企业非经营性占用资金的议案》、《关于修改
〈公司章程〉的议案》、《关于召开2005年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年3月28日的
《中国证券报》和《上海证券报》。 

（3）公司于2006年4月28日召开第三届董事会第十次会议，分别审议通过了《2006年第一季
度报告》、《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》、《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》。
决议公告刊登在2006年4月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
（4）公司于2006年4月29日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《公司董事会关于董
事长调整的议案》。决议公告刊登在2006年5月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
（5）公司于2006年6月20日召开第三届董事会临时会议。分别审议通过了《关于公司总部迁往
高新开发区购买办公与生产用地的议案》、《关于公司参与证券市场短期投资的议案》。 
（6）公司于2006年8月16日召开第三届董事会第十二次会议，分别审议通过了《关于修改〈公
司章程〉的议案》、《2006年度中期报告》及摘要、《关于聘任高级管理人员的议案》、《关于修改
〈董事会专门委员会实施细则〉及增补委员的议案》。决议公告刊登在2006年8月18日的《中国证
券报》和《上海证券报》。 
（7）公司于2006年9月28日召开第三届董事会临时会议，审议通过了《关于收购延边林业集团
白河刨花板有限责任公司部分股权的议案》、《关于永清吉森爱丽思木业有限公司有关问题的决定》
和《关于同意郭西强辞去公司副总经理职务的议案》。决议公告刊登在2006年10月9日的《中国证
券报》和《上海证券报》。 
（8）公司于2006年10月13日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《2006年第三季度
报告》。 
（9）公司于2006年11月12日召开第三届董事会第十四次会议，分别审议通过了《关于修订
〈吉林森林工业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则〉的议案》、《关于调整第三届董事
会薪酬与考核委员会委员的议案》、《吉林森林工业股份有限公司股权激励计划方案（草案）》、
《吉林森林工业股份有限公司股权激励计划实施考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股
票期权相关事宜的议案》、《关于公司会计差错更正的议案》、《关于修改〈股东大会议事规则〉的
议案》、《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》、《关于提请召开公司2006年第三次临时股东大会
的议案》。决议公告刊登在2006年11月15日的《中国证券报》和《上海证券报》。 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 

（1）根据2006年2月25日召开的公司2006年第一次临时股东大会的决议，公司于2006年6月
5日完成了5亿元人民币的短期融资券的发行工作。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（2）根据2006年2月25日召开的公司2006年第一次临时股东大会的决议，公司董事会成立四
个专门委员会并开展工作。 
（3）2006年4月29日公司2005年度股东大会通过了年度利润分配方案，以2005年末总股本
31,050万股为基数，向全体股东每10股派送现金3.00元（含税），共计派发股利93,150,000元，
剩余未分配利润结转下一年度分配。该项决议已于2006年6月16日实施。 

公司2006年度召开的股东大会作出的其他各项决议，董事会均已遵照执行。 

（六）利润分配或资本公积金转增预案 

 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计,并出具标准无保留意见的审计报告。2006年度公
司实现净利润65,585,353.27元,根据《公司法》和《公司章程》的规定,按10%提取法定盈余公积金
6,558,535.33元,当年可供股东分配的利润59,026,817.94元。加以前年度结转未分配利润
146,671,203.18 元,当期期末累计可供股东分配的利润为 205,698,021.12元。 

2006年度公司利润分配预案为：董事会拟订2006年度利润暂不分配，不进行资本公积金转增股
本。以上分配预案尚须公司2006年度股东大会审议通过。 
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 鉴于公司经营规模扩大对流动资金及投资的需
求，为进一步增强公司的发展后劲,公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案。 
公司未分配利润的用途和使用计划: 用于流动资金周转和投资。 

九、监事会报告
（一）监事会的工作情况 
2006年度，公司监事会共召开了六次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 
1、第三届监事会第七次会议于2006年3月25日召开，会议审议通过了《2005年监事会工作报

告》、《2005年度总经理工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《2006年度财务预算报告》、
《2005年度利润分配预案》、《2005年度报告》及摘要、《关于兑现经营班子2005年度年薪的决
定，高管人员2006年年薪制办法》、《关于会计政策变更的议案》、《关于2006年度与日常经营相

关的关联交易的议案》、《关于清理控股股东附属企业非经营性占用资金的议案》、《关于修改<公司
章程>的议案》。本次会议决议刊登在3月28日《中国证券报》和《上海证券报》。 

2、第三届监事会第八次会议于2006年4月28日召开，会议审议通过《2006年第一季度报
告》、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于修改<监事会议事规则>的议案》。本次会议
决议刊登在4月29日《中国证券报》和《上海证券报》。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

3、第三届监事会第九次会议于2006年8月16日召开，会议审议通过《关于修改<公司章程>的议
案》、《2006年度中期报告》及摘要。本次会议决议刊登在8月18日《中国证券报》和《上海证券
报》。 

4、第三届监事会第十次会议于2006年9月1日召开，会议审议通过了《关于监事调整的议
案》。本次会议决议刊登在9月2日《中国证券报》和《上海证券报》。 

5、第三届监事会第十一次会议于2006年10月13日召开，会议审议通过了《2006年第三季度报
告》。 

6、第三届监事会第十二次会议于2006年11月12召开，会议审议通过了《吉林森林工业股份有
限公司股权激励计划方案（草案）》、《吉林森林工业股份有限公司股权激励计划实施考核办法》、
《吉林森林工业股份有限公司股权激励对象名单》、《关于公司会计差错更正的议案》、《关于修改
〈股东大会议事规则〉的议案》。本次会议决议刊登在11月15日《中国证券报》和《上海证券
报》。 
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 

 报告期内，公司监事会列席了公司历次董事会和股东大会，及时了解掌握公司生产、经营、管理
和投资等方面的情况，对董事会议案和决议的合法合规性、会议的召开程序等进行了监督，保证股东
大会各项决议的贯彻。监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事、经理和其他
高级管理人员恪守职责，没有发现公司董事会决策不合法，没有发现董事、经理和其他高级管理人员
执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权损害公司和股东利益的行
为。 
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 

 报告期内，公司监事会坚持定期对公司财务状况和财务报告进行检查和审核，认为公司的财务制
度健全、财务管理规范、财务运行状况良好。利安达信隆会计师事务所有限责任公司对本公司2006年
度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的，真实、准确地反映了公司的财务状况
和经营成果。 
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 

 报告期内，公司无募集资金使用情况。 
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 

 报告期内，公司收购、出售资产定价依据公允合理，遵循了一般商业原则，没有发现内幕交易，
也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 

 公司监事会认为报告期内公司所有关联交易决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；关
联交易都经公司决策层充分论证和谨慎决策，独立董事发表了赞同的独立意见。所有关联交易的定价
方式公平、公正，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

十、重要事项 
（一）重大诉讼仲裁事项 
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
（三）报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易 
购买商品、接受劳务的重大关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关联方关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额结算方式
吉林省露水河林业局 木质原料 按照市场价格 8,768,234.38 现金
吉林省泉阳林业局 木质原料 按照市场价格 3,473,837.03 现金
吉林省松江河林业有限责任公司 木质原料 按照市场价格 10,204,465.60 现金
吉林省临江林业局 木质原料 按照市场价格 3,296,014.76 现金
吉林省白石山林业局 木质原料 按照市场价格 418,607.56 现金
吉林省红石林业局 木质原料 按照市场价格 364,786.52 现金 
吉林省三岔子林业局 木质原料 按照市场价格 33,220,188.30 现金
吉林省湾沟林业局 木质原料 按照市场价格 135,529.65 现金
吉林森工集团物资供销中心 尿素、汽油、柴油按照市场价格 32,696,207.03 现金
吉林省红石林业局 供电、伐区设计费按照市场价格 19,636,061.45 现金
吉林省临江林业局 供水 按照市场价格 44,035.12 现金
吉林省三岔子林业局 供电 按照市场价格 12,177,562.35 现金

1）本公司向母公司全资子公司吉林省露水河林业局购买木质原料。 
2）本公司向母公司全资子公司吉林省泉阳林业局购买木质原料。 
3）本公司向母公司全资子公司吉林省松江河林业有限责任公司购买木质原料。 
4）本公司向母公司全资子公司吉林省临江林业局购买木质原料。 
5）本公司向母公司全资子公司吉林省白石山林业局购买木质原料。 
6）本公司向母公司全资子公司吉林省红石林业局购买木质原料。 
7）本公司向母公司全资子公司吉林省三岔子林业局购买木质原料。 
8）本公司向母公司全资子公司吉林省湾沟林业局购买木质原料。 
9）本公司向母公司全资子公司吉林森工集团物资供销中心购买尿素、汽油、柴油。 
10）本公司向母公司全资子公司吉林省红石林业采购电、接受伐区设计劳务。 
11）本公司向母公司全资子公司吉林省临江林业局采购水。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

12）本公司向母公司全资子公司吉林省三岔子林业局采购电。 

（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 
单位:元 币种:人民币 

关联方关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额结算方式
吉林省白石山林业局 林化产品 按照市场价格 7,713,060.20 现金 
吉林省红石林业局 材料及燃料 按照市场价格 682,761.61 现金 
吉林省林业进出口公司 人造板产品 按照市场价格 2,613,747.51 现金 
吉林省林业进出口公司 复合地板产品 按照市场价格 240,065.81 现金 

1）本公司向母公司全资子公司吉林省白石山林业局销售林化产品。 
2）本公司向母公司全资子公司吉林省红石林业局销售材料及燃料。 
3）本公司向母公司全资子公司吉林省林业进出口公司销售人造板产品。 
4）本公司向母公司全资子公司吉林省林业进出口公司销售复合地板产品。 

（3）关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因： 
由于森林资源是稀有资源，公司控股股东森工集团及其所属企业拥有丰富的森林资源，而公司所
属人造板生产企业又位于森工集团经营区内，以上关联交易可以充分合理地利用关联方所拥有的森林
资源和综合服务优势，获得持续稳定的木质原料、用水、用电的供应渠道，节省运费、降低采购成
本，保证供应及时，为本公司的生产经营服务；通过专业化协作，实现优势互补和资源合理配置，追
求经济效益最大化；确保公司精干高效，专注核心业务发展。 

 （4）关联交易对上市公司独立性的影响：依据签订的长期协议，关联交易对上市公司的独立性不
存在影响。 
（5）公司对关联方的依赖程度：首先公司与关联方签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；
其次公司要不断拓展木质原料的采购渠道，通过合理计算经济运输半径，打破地域封锁限制，合理储
备，做到货源充足，确保公司现有产能发挥及规模扩张需要；再次要积极推动工业原料林建设，有效
缓解刨花板原料不足的问题；四是积极面向全国进行总体战略布局，抢占木质原料资源，大力开拓南
方市场。 
2、关联债权债务往来 
单位:元 币种:人民币 

关联方 关联关系 
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
吉林省临江林业局 母公司的全资子公司17,624.00 17,624.00 
吉林省红石林业局 母公司的全资子公司260,730.00 4,893,600.00 
吉林省三岔子林业局 母公司的全资子公司35,000,000.00 0.00 
合计 / 35,278,354.00 4,911,224.00 

27 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，本公司向控股股东及其子

公司提供资金的余额0元人民币。 

 关联债权债务形成原因：系公司日常经营往来形成。 

 3、其他重大关联交易 

 (1)使用权租赁发生的关联交易： 
①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签订的《森林资源采伐权租赁协
议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的29.9万公顷森林资源采伐权出租给本
公司，本公司按当年所采伐的原木总销售额的26%计算并支付租金，协议有效期为40年，本公司本期
提取租金50,679,668.72元，支付45,899,273.92元。 
②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签订的《林地租赁协议》，本公司
成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的241.26公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给
本公司，协议有效期为40年。 
2006年10月8日，本公司与吉林省红石林业局就上述事宜签订了《林地租赁补充协议》，将租
金由每年154,000.00元提高到1,809,500.00元，本公司本期已提取并支付租金1,809,500.00元。 

③根据本公司与吉林省三岔子林业局于2000年6月5日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔
子林业局将其经国家授权取得的108,588.40平方米的林地使用权出租给本公司，用于均质刨花板的生
产，本公司每年支付租金100,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取并支付租金
100,000.00元。 
(2)代理进出口发生的关联交易： 
1999年1月，本公司与吉林省林业进出口公司签订了《代理进出口业务协议书》。根据该协议，
吉林省林业进出口公司代理本公司进出口业务，本公司按照代理进出口合同金额的0.5%向吉林省林业
进出口公司支付代理费，本公司本期支付上述代理费4,402.38元。 
（四）托管情况 

 本年度公司无托管事项。 

（五）承包情况 

 本年度公司无承包事项。 

（六）租赁情况 

 本年度公司无租赁事项。 

（七）担保情况 

 本年度公司无担保事项。 

（八）委托理财情况 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

 本年度公司无委托理财事项。 

（九）其他重大合同 
本年度公司无其他重大合同。 

（十）承诺事项履行情况 

 在公司股权分置改革方案中，公司的非流通股股东做出了以下承诺： 

根据相关法律、法规和规章的规定，公司非流通股股东中国吉林森林工业集团有限责任公司除做
出了法定最低承诺以外，还做出了如下特别承诺： 

1、森工集团承诺如果本次股权分置改革方案获准实施，将在公司2005年度股东大会提出现金分
红议案并投赞成票，保证该年度每10股派现金红利不低于3元。 

2、森工集团承诺如其在中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》规定的禁售期满后的十二
个月内通过证券交易所挂牌出售所持有的原吉林森工非流通股股份，森工集团保证该出售价格不低于
每股6.2元。森工集团出售所持有的原吉林森工非流通股股份前，如吉林森工派发红股、转增股本、
配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化，则上述承诺价格作相应调整。 

3、在股权分置改革完成后，将根据相关法律法规的规定，积极倡导对吉林森工决策层等部分重要
管理人员、核心技术（业务）人员及其他为公司做出重大贡献的正式员工实行股权激励制度。 

4、森工集团承诺将在股权分置改革后申请锁定其所持公司股份中的5,835万股股份，该部分股份
（包括在锁定期间因吉林森工送股、公积金转增股本等增加的股份）的转让收入将专门用于进入吉林
森工的原森工集团职工转换身份所需的经济补偿。 

截止本报告期末，公司的控股股东严格履行相关承诺之事项。其中第一事项已于2006年6月16
日实施完毕。2006年12月19日，公司有1552.5万股有限售条件的流通股解禁上市，详见公司2006
年12月13日披露于上交所网站和《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 

（十一）聘任、解聘会计师事务所情况 

 报告期内，公司未改聘会计师事务所 ,公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司
的审计机构，2007年度拟支付审计工作的酬金共计60万元人民币。截止本报告期末该审计机构已为
公司连续提供审计服务6年。 
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 

 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 

（十三）其它重大事项 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

1、报告期内,本公司控股股东中国吉林森林工业(集团)总公司接到吉林省人民政府国有资产监督
管理委员会吉国资发产权[2006]133号《关于吉林森工集团总公司注册资本的批复》，同意吉林森林
工业（集团）总公司改制。以净资产50,554万元作为新公司注册资本。股本结构设定为：国有股总额
32,860万元，占总股本的65%；职工股总额17,694万元，占总股本的35%。公司名称变更为中国吉林
森林工业集团有限责任公司，并完成了企业法人营业执照的变更登记工作。 

2、吉林森林工业股份有限公司第三届董事会临时会议决定：参考延边林业集团白河林业分公司出
资持有的白河刨花板有限责任公司51%股权的实收资本计26,268,096.49元，出资29,268,096.49元
收购延边林业集团白河林业局持有的白河刨花板有限责任公司51%的股权。收购项目分两次出资，首
次出资26,268,096.49元。具体收购事宜授权公司总经理具体办理。本报告期末，收购事宜尚在办理
之中。 

（十四）公司内部控制制度的建设情况 

本公司根据自身的实际情况，制定了较为完善的内部控制制度。公司内部控制制度制定以来，各
项制度得到了有效的实施。保证了公司业务活动的正常、有效进行，促进了公司的内部管理，保护公
司资产的安全和完整，并在所有重要环节得到了有效的控制。随着国家法律法规的逐步深化完善和公
司不断发展，公司将根据业务发展的需要，及时完善和细化内部控制制度，提高内部控制制度的可操
作性，使其更好的发挥在公司生产经营中的作用。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

十一、财务会计报告 
（一）审计报告 
利安达审字[2007]第1046号
吉林森林工业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林森林工业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006
年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这
种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会
计估计。 

二、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在
所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和
现金流量。

利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：安洪滨 
有限责任公司 中国注册会计师：马天夫 

 中国·北京 二〇〇七年三月二十六日 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（二）财务报表 
资产负债表
2006 年12 月31 日 
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 

项目 附注 
合并 母公司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产：
货币资金五.1 455,201,186.05 124,763,625.37 412,884,382.85 103,749,283.56 
短期投资
应收票据五.2 12,045,975.81 11,037,671.68 11,254,168.29 9,692,071.68 
应收股利
应收利息
应收账款五.3 71,601,957.28 78,649,522.77 41,940,069.24 48,828,987.77 
其他应收款五.4 18,587,604.55 13,543,984.88 21,759,506.77 11,113,770.58 
预付账款五.5 85,312,610.03 121,038,976.23 49,790,687.22 91,459,610.90 
应收补贴款五.6 14,028,591.45 407,445.89 880,726.75 
存货五.7 477,201,111.06 456,038,560.57 272,598,202.71 257,786,176.37 
待摊费用五.8 1,850,191.05 847,052.92 1,850,191.05 847,052.92 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计1,135,829,227.28 806,326,840.31 812,957,934.88 523,476,953.78 
长期投资：
长期股权投资五.9 120,062,443.41 123,566,489.65 319,558,804.10 306,402,777.96 
长期债权投资
长期投资合计120,062,443.41 123,566,489.65 319,558,804.10 306,402,777.96 
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
3,995,384.55 4,527,783.75 
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价五.10 1,769,633,287.72 1,516,323,258.46 1,478,902,974.18 1,258,321,246.39 
减：累计折旧五.10 632,599,132.44 591,840,695.78 532,048,430.21 504,428,239.01 
固定资产净值五.10 1,137,034,155.28 924,482,562.68 946,854,543.97 753,893,007.38 
减：固定资产减值准备五.10 16,531,744.08 16,593,904.54 653,878.56 653,878.56 
固定资产净额五.10 1,120,502,411.20 907,888,658.14 946,200,665.41 753,239,128.82 
工程物资五.11 920,500.00 4,881,337.41 675,600.00 4,559,457.26 
在建工程五.12 1,261,658.01 191,441,278.71 1,133,155.73 190,168,711.27 
固定资产清理
固定资产合计1,122,684,569.21 1,104,211,274.26 948,009,421.14 947,967,297.35 
无形资产及其他资产：
无形资产五.13 17,648,584.54 9,180,824.97 11,241,571.52 2,620,458.55 
长期待摊费用五.14 9,845,536.60 9,949,836.22 8,313,107.18 9,949,836.22 
其他长期资产
无形资产及其他资产合计27,494,121.14 19,130,661.19 19,554,678.70 12,570,294.77 
递延税项：
递延税款借项
资产总计2,406,070,361.04 2,053,235,265.41 2,100,080,838.82 1,790,417,323.86 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛 义 

32 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

资产负债表（续）
2006年12月31日 

编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 

项目 附注 
合并 母公司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动负债：
短期借款五.15 335,000,000.00 326,301,804.00 160,000,000.00 180,000,000.00 
应付票据
应付短期债券五.16 492,856,111.13 492,856,111.13 
应付账款五.17 58,961,737.63 49,712,571.74 36,641,404.37 32,321,843.61 
预收账款五.18 33,738,406.30 34,220,508.48 32,035,618.98 34,121,582.68 
应付工资五.19 24,978,004.36 18,254,150.05 23,567,430.22 16,280,027.00 
应付福利费7,313,094.72 5,018,692.93 6,334,763.33 3,820,699.19 
应付股利五.20 224,691.66 224,691.66 
应交税金五.21 -12,122,917.76 -10,718,896.47 -7,728,450.53 -7,505,878.11 
其他应交款五.22 232,395.21 305,419.58 161,440.96 217,599.00 
其他应付款五.23 52,313,653.07 47,371,689.97 43,796,869.31 36,047,391.84 
预提费用五.24 507,325.18 395,418.77 490,600.18 395,418.77 
预计负债
一年内到期的长期负债8,000,000.00 8,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计994,002,501.50 479,086,050.71 788,155,787.95 303,698,683.98 
长期负债：
长期借款五.25 40,000,000.00 187,000,000.00 147,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计40,000,000.00 187,000,000.00 147,000,000.00 
递延税项：
递延税款贷项五.26 953,652.86 1,430,479.29 953,652.86 1,430,479.29 
负债合计1,034,956,154.36 667,516,530.00 789,109,440.81 452,129,163.27 
少数股东权益(合并报表填列)60,144,974.20 47,430,574.82 
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本）五.27 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 
资本公积五.28 644,789,729.72 644,541,845.57 644,789,729.72 644,541,845.57 
盈余公积五.29 152,156,213.61 144,743,175.36 149,983,647.17 143,425,111.84 
其中：法定公益金39,539,931.88 39,291,493.96 
减：未确认投资损失(合并报表
填列)
未分配利润五.30 203,523,289.15 238,503,139.66 205,698,021.12 239,821,203.18 
其中：拟分配现金股利93,150,000.00 93,150,000.00 
外币报表折算差额(合并报表填
列)
股东权益合计1,310,969,232.48 1,338,288,160.59 1,310,971,398.01 1,338,288,160.59 
负债和股东权益总计2,406,070,361.04 2,053,235,265.41 2,100,080,838.82 1,790,417,323.86 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛 义 
33 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

利润及利润分配表
2006年1-12月

编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

项目 附注 合并 母公司 
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入五.31 1,301,680,100.65 1,166,921,988.96 1,002,458,261.91 866,361,236.87 
减：主营业务成本五.31 1,003,852,048.61 875,472,912.77 746,638,374.97 630,453,541.81 
主营业务税金及附加五.32 5,716,563.48 3,597,888.43 4,759,762.19 2,867,385.62 
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列）
292,111,488.56 287,851,187.76 251,060,124.75 233,040,309.44 
加：其他业务利润（亏损以“-”号
填列）五.33 
2,806,538.55 2,183,396.18 2,461,391.35 1,445,245.21 
减: 营业费用120,401,797.46 99,514,207.93 107,209,458.78 82,428,927.23 
管理费用127,370,846.23 118,064,436.77 112,974,063.79 101,466,945.34 
财务费用五.34 22,127,172.86 17,332,728.96 16,215,983.12 9,989,047.23 
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
25,018,210.56 55,123,210.28 17,122,010.41 40,600,634.85 
加：投资收益（损失以“-”号填
列）五.35 
4,639,424.23 3,604,437.05 8,099,496.61 11,631,900.21 
补贴收入五.36 40,091,808.48 26,621,533.12 39,901,886.11 26,194,613.19 
营业外收入五.37 3,916,944.71 2,745,471.44 3,898,979.41 2,610,622.47 
减：营业外支出五.38 3,623,992.72 3,548,366.72 3,373,347.14 3,306,487.12 
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
70,042,395.26 84,546,285.17 65,649,025.40 77,731,283.60 
减：所得税1,316,679.55 4,016,159.76 63,672.13 693,676.06 
减：少数股东损益(合并报表填列)3,142,527.97 3,492,517.87 
加：未确认投资损失(合并报表填
五、净利润（亏损以“-”号填列）65,583,187.74 77,037,607.54 65,585,353.27 77,037,607.54 
加：年初未分配利润五.30238,503,139.66 267,281,292.45 239,821,203.18 267,489,236.77 
其他转入
六、可供分配的利润304,086,327.40 344,318,899.99 305,406,556.45 344,526,844.31 
减：提取法定盈余公积6,945,608.37 8,200,636.60 6,558,535.33 7,703,760.76 
提取法定公益金4,100,318.29 3,851,880.37 
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金233,714.94 182,402.72 
提取企业发展基金233,714.94 182,402.72 
利润归还投资
七、可供股东分配的利润296,673,289.15 331,653,139.66 298,848,021.12 332,971,203.18 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利93,150,000.00 93,150,000.00 93,150,000.00 93,150,000.00 
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“
”号填列)
203,523,289.15 238,503,139.66 205,698,021.12 239,821,203.18 
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
82,455.99 82,455.99 
2.自然灾害发生的损失1,538,763.58 1,538,763.58 
3.会计政策变更增加(或减少)利润
4.会计估计变更增加(或减少)利润
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛 义 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表
2006年1-12月

编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注合并数 母公司数 
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,448,645,897.13 1,142,073,650.65 
收到的税费返还55,396,405.91 40,008,751.41 
收到的其他与经营活动有关的现金五.3944,302,685.93 13,330,059.64 
经营活动现金流入小计1,548,344,988.97 1,195,412,461.70 
购买商品、接受劳务支付的现金992,147,548.00 744,909,948.24 
支付给职工以及为职工支付的现金156,161,638.90 119,565,768.41 
支付的各项税费61,860,581.95 51,670,993.54 
支付的其他与经营活动有关的现金五.40152,317,205.90 102,289,804.44 
经营活动现金流出小计1,362,486,974.75 1,018,436,514.63 
经营活动产生的现金流量净额185,858,014.22 176,975,947.07 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金3,090,990.00 3,090,990.00 
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金943,470.47 943,470.47 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金259,150.66 45,538.95 
收到的其他与投资活动有关的现金6,903,111.87 1,045,011.35 
投资活动现金流入小计11,196,723.00 5,125,010.77 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金84,992,308.02 76,059,861.12 
投资所支付的现金6,109,207.16 9,090,990.00 
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计91,101,515.18 85,150,851.12 
投资活动产生的现金流量净额-79,904,792.18 -80,025,840.35 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金1,054,300,000.00 881,300,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,054,300,000.00 881,300,000.00 
偿还债务所支付的现金725,301,804.00 575,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金103,745,886.48 94,115,007.43 
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计829,047,690.48 669,115,007.43 
筹资活动产生的现金流量净额225,252,309.52 212,184,992.57 
四、汇率变动对现金的影响-767,970.88 
五、现金及现金等价物净增加额330,437,560.68 309,135,099.29 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛 义 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

现金流量表补充材料
2006年1-12月
编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

补充材料附注合并数 母公司数 
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润65,583,187.74 65,585,353.27 
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)3,142,527.97 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备6,529,629.20 7,373,113.59 
固定资产折旧89,181,571.54 74,518,284.81 
无形资产摊销532,771.40 379,418.00 
长期待摊费用摊销3,760,368.18 3,760,368.18 
待摊费用减少（减：增加）-1,003,138.13 -1,003,138.13 
预提费用增加（减：减少）95,181.41 95,181.41 
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
-2,594,555.97 -2,665,756.95 
固定资产报废损失423,929.61 423,929.61 
财务费用23,091,109.35 16,897,608.85 
投资损失（减：收益）-4,639,424.23 -8,099,496.61 
递延税款贷项（减：借项）-476,826.43 -476,826.43 
存货的减少（减：增加）-18,634,423.53 -15,589,193.22 
经营性应收项目的减少(减：增加)15,334,774.28 32,257,868.62 
经营性应付项目的增加(减：减少)5,531,331.83 3,519,232.07 
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额185,858,014.22 176,975,947.07 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额455,201,186.05 412,884,382.85 
减：现金的期初余额124,763,625.37 103,749,283.56 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额330,437,560.68 309,135,099.29 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛 义

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

项目 
行
次 
期初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额 
因资
产价
值回
升转
回数
其他原因转出
数 
合计 
一、坏账准备合计 16,908,799.02 5,659,767.21 / / 995,402.32 21,573,163.91 
其中：应收账款 12,935,465.57 3,344,853.07 / / 814,418.96 15,465,899.68 
其他应收款 3,973,333.45 2,314,914.14 / / 180,983.36 6,107,264.23 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 4,246,160.90 3,088,595.54 2,170,298.97 2,170,298.97 5,164,457.47 
其中：库存商品 1,947,672.27 2,819,234.56 1,346,944.45 1,346,944.45 3,419,962.38 
原材料 2,298,488.63 230,364.02 823,354.52 823,354.52 1,705,498.13 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 16,593,904.54 62,160.46 62,160.46 16,531,744.08 
其中：房屋、建筑物 9,734,870.83 9,734,870.83 
机器设备 5,628,086.47 10,307.53 10,307.53 5,617,778.94 
六、无形资产减值准备合计 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备合计 
八、委托贷款减值准备合计 
九、总 计 37,748,864.46 8,748,362.75 -2,232,459.43 3,227,861.75 43,269,365.46 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛义 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月

编制单位: 吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 

项目 
行
次 
期初余额 本期增加数 
本期减少数 
期末余额 
因资
产价
值回
升转
回数
其他原因转出
数 
合计 
一、坏账准备合计 1 13,325,382.44 5,631,462.50 / 995,402.32 17,961,442.62 
其中：应收账款 2 9,622,072.80 3,362,480.50 / 814,418.96 12,170,134.34 
其他应收款 3 3,703,309.64 2,268,982.00 / 180,983.36 5,791,308.28 
二、短期投资跌价准备合计 4 
其中：股票投资 5 
债券投资 6 
三、存货跌价准备合计 7 2,204,867.93 3,088,595.54 1,346,944.45 1,346,944.45 3,946,519.02 
其中：库存商品 8 1,947,672.27 2,819,234.56 1,346,944.45 1,346,944.45 3,419,962.38 
原材料 9 257,195.66 230,364.02 487,559.68 
四、长期投资减值准备合计 10 
其中：长期股权投资 11 
长期债权投资 12 
五、固定资产减值准备合计 13 653,878.56 653,878.56 
其中：房屋、建筑物 14 
机器设备 15 418,559.92 418,559.92 
六、无形资产减值准备合计 16 
其中：专利权 17 
商标权 18 
七、在建工程减值准备合计 19 
八、委托贷款减值准备合计 20 
九、总 计 21 16,184,128.93 8,720,058.04 1,346,944.45 2,342,346.77 22,561,840.20 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛义 

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率
及每股收益 
单位:元 币种:人民币 

报告期利润
净资产收益率（%）每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润22.28% 22.05% 0.94 0.94 
营业利润1.91% 1.89% 0.08 0.08 
净利润5.00% 4.95% 0.21 0.21 
扣除非经常性损益后的净利润4.49% 4.44% 0.19 0.19 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

新旧会计准则股东权益差异调节表 
重要提示: 
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新

会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见： 

关于吉林森林工业股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 
利安达审字[2007]第1047号 
吉林森林工业股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的吉林森林工业股份有限公司（以下简称吉林森工）新旧会计准则股东权益差异
调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和
“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通
知”）的有关规定编制差异调节表是吉林森工管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上
对差异调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调
节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所
列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在
差异。 

利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：安洪滨 
有限责任公司 
中国注册会计师：马天夫 
中国·北京 二〇〇七年三月二十六日 

39 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

吉林森林工业股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表 
单位:元 币种:人民币 

项目 注释 项目名称 金额 
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 1,310,969,232.48 
1 三、2 长期股权投资差额 -3,995,384.55 
三、2 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,995,384.55 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付 
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并 
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金融资产 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的收益 
11 衍生金融工具 
12 三、3 所得税 5,673,617.13 
14 三、4 少数股东权益 60,144,974.20 
13 其他 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,372,792,439.26 

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 

公司法定代表人:柏广新 主管会计工作负责人:李凤春 会计机构负责人:薛 义 

新旧会计准则股东权益差异调节表附注 
(除特别注明外，金额单位为人民币元) 

一、编制目的

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务
状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则

40 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部
分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
二、编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和
“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重
要性原则编制。 

对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本
差异调节表依据如下原则进行编制： 

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资
产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 

2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项
目反映。 

三、主要合并项目附注

1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和
《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年12 月31 日合并资产负债表。该报表
业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，并于2007年3月26日出具了标准无保留意见审计
报告（利安达审字[2007]第1046号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见公司2006年度财
务报告。 

2、长期股权投资差额 

公司长期股权投资差额均为同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额，按照《企业会计准
则第38号—首次执行企业会计准则》第五条和“通知”的有关规定，截止2006年12月31日尚未摊
销完毕的余额应全额冲销，并调整留存收益。上述股权投资差额应调减2007年1月1日留存收益
3,995,384.55元，其中：归属于母公司的股东权益减少4,062,532.10元，归属于少数股东权益增加
67,147.55元。 

3、所得税 

按照新会计准则规定，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日的账面价值与其
计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影
响金额调整留存收益。公司由于计提各项资产减值准备等因素形成资产账面价值小于计税基础的差
额，确认递延所得税资产5,673,617.13 元，增加了2007 年1 月1 日留存收益 5,673,617.13元，其
中：归属于母公司的股东权益增加4,755,923.95元，归属于少数股东权益增加917,693.18元。 

4、少数股东权益 

（1）公司按现行准则编制的2006年12月31日合并资产负债表中，少数股东权益列报为 
60,144,974.20元，按新会计准则规定应列入股东权益，增加2007年1月1日股东权益
60,144,974.20元。 
（2）由于子公司新旧会计准则差异影响股东权益为6,345,092.66 元，其中对少数股东权益的影
响为984,840.73 元，按照新会计准则调整后的2007 年1 月1 日的少数股东权益为61,129,814.93
元。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（三）会计报表附注 

一、公司基本情况 

吉林森林工业股份有限公司（以下称“本公司”）是经吉林省人民政府吉政函（1998）47号文批
准，由中国吉林森林工业集团有限责任公司为独家发起人，采用社会募集方式成立的股份有限公司，
总股本28,500万股。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）190号文和证监发字
（1998）192号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A股）8,500万股，并于1998年10月7日在
上海证券交易所挂牌上市交易。2000年12月11日至2000年12月22日本公司实施了以1999年末总
股本28,500万股为基数，向全体股东每10股配售3股的配股方案，其中：国有法人股东承诺放弃配
股权，共向社会公众股股东配售2,550万股，公司总股本增至31,050万股。 

本公司在吉林省工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照，注册号为2200001002353；
注册地址为长春市高新区硅谷大街4000号；法定代表人为柏广新；注册资本31,050万元。 

本公司主要经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口
的商品和技术除外；森林采伐；木材、木制品、人造板、林化产品加工和销售；食用菌、动植物、林
副土特产品、机械、建材，房屋维修，保健品，信息技术，电子商务。 

二、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 

1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准
则、制度和规定。 

2．会计年
度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度
。 
3．记账本位
币 
本公司以人民币为记账本位币
。 
4．记账基础和计价原
则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法
。 
5．外币业务核算方法 
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折
合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生
的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 

6．现金等价物的确定标准 
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 

7．短期投资核算方法 
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投
资。 
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费
和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置
收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰
低计价，中期期末及年末按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当
期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准
备。 
8．坏账核算方法 
（1）本公司坏账损失采用备抵法核算。 
（2）坏账的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的
款项。②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 
（3）坏账准备金的提取一般采用余额百分比法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）
期末余额的10% 计提；同时视具体情况，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显
的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其
可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 
9．存货核算方法 
（1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值
易耗品、在产品、半成品、产成品等。 
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，低值易耗品和
包装物于领用时一次计入成本，存货发出采用后进先出法和移动加权平均法核算。 
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已
经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让
价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 

当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希
望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不
适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者
偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发
生减值的情形。 

本公司中期期末及年末由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，采用账面成本与可变现净
值孰低计价原则，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。 

10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资 
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含
20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以
下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 

股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投
资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单
位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于被投资单位所有者权益份额
的差额，计入“资本公积—股权投资准备”。 

（2）长期债权投资 
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成
本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投
资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤
被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 

对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境
的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或
消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单
位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶
化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 

本公司中期期末及年末对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值
在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。 

11．委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲
回原已计提的利息。 
（3）本公司中期期末及年末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款
本金的差额，计提委托贷款减值准备。 
12．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 
（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生
产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用
年限在二年以上者列入固定资产。 
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 
（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他； 
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定
其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下： 
固定资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）预计净残值率（%）

房屋及建筑物 10-45 2.16-9.7 3% 

机器设备 7-20 4.85-13.86 3% 

运输设备 8 12.13 3% 

办公设备及其他 5-20 4.85-19.40 3% 

 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重
新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定；已
全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 

（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不
会再使用，且已无转让价值的固定资产；② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③ 虽然
尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价
值的固定资产；⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 

中期期末及年末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额
作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用
状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值，
则按估计减值额计提减值准备。 

13．在建工程核算方法
（1）在建工程计价 
按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完
工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在
办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 

（2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工； 
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 
本公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金
额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 

14．无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形
资产按实际支付的价款记账。 
（2）无形资产的摊销方法：无形资产在预计使用年限内平均摊销。 
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资
产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法
律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和
转让价值的情形。 

当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所
替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，
在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 
本公司期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减值准备。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

15．长期待摊费用摊销方法 
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当期损益；其他长期待摊费
用在受益期内平均摊销。 

16．借款费用的核算方法 
（1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化： 
①资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已
经开始。 
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于
发生当期确认为费用。 
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期直接计入当期费用。 

（2）借款费用资本化及金额的计算方法 
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计
算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的
摊销金额。 

17．应付债券的核算 
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销，债券利息按权
责发生制计提或摊销。 

18．预计负债 
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：① 该义务是公司承担的现
时义务；② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；③ 该义务金额可以可靠地计量。 

19．收入确认原则
（1）销售商品 
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确
认销售收入的实现。 

（2）提供劳
务 
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现
。 
（3）让渡资产使用权 
本公司因让渡资产使用权而产生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并
同时满足与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠计量。 

20．所得税的会计处理方法 
本公司正常经营采用应付税款法进行所得税的核算。本公司股份制改造时资产评估增值部分应交
所得税按递延税款法进行所得税的核算。 

21．合并财务报表的编制方法 
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表根据
《合并会计报表暂行规定》及相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资
料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

纳入合并财务报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并财务报表时已将其按《企
业会计制度》进行调整。 

22．会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 
本公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 
三、控股子公司及联营公司 

 1．纳入合并财务报表范围的控股子公司 
公司名称法定代表人注册资本实际投资额持股比例主营业务
吉林森林工业集团金桥
限公司 
木业有
李建伟 20,471.55 万17,585.33 万90.00% 
实木复合地板、木制品
等 
永清吉森爱丽思木业有限公司 生产刨花板、中密度
[注杜崇军 2,400.00 万1,320.00 万55.00% 板、家具及部件，销售
1] 本公司自产产品 

吉林金林木业有限公司 [注
李建伟 3,151.54 万1,906.04 万60.48% 
生产复合地板、装饰材
2] 料、家俱及木制品 
大连三林木业有限公司 [注
李建伟 457.80 万美元343.31 万美元75.00% 
生产复合地板、装饰材
2] 料、家俱及木制品 

[注1] 2006年9月28日,本公司第三届董事会临时会议审议通过了以增量投资方式对永清吉森爱丽思
木业有限公司实现绝对控股,增加投资600万元,持股比例达到55.00%。2006年12月5日，永清吉森
爱丽思木业有限公司取得变更后的企业法人营业执照，注册资本变更为2,400万元。 
[注2] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥
木业有限公司之控股子公司。 

大连三林木业有限公司系以美元注册，在填列注册资本、实际投资额时以美元表述，下同。 

2．联营公司
公司名称法定代表人注册资本实际投资额持股比例主营业务
吉林森林工业集团财务有30,400.00 10,700.00 

张显成 35.19% 人民银行核准的本外币业务等

限责任公司 万 万 

3．合并财务报表范围的变化说明 
本公司本期增加对永清吉森爱丽思木业有限公司的投资，持股比例达到55.00%，因此本报告合并
财务报表的合并范围增加了永清吉森爱丽思木业有限公司。 

（1）被购买的子公司在购买日的资产、负债情况： 
资产2006.12.05 负债及所有者权益2006.12.05 
流动资产 9,007,657.78 流动负债 13,011,650.36 
长期投资 0.00 长期负债 0.00 
固定资产 26,808,743.14 负债合计 13,011,650.36 
无形资产 0.00 所有者权益 24,000,000.00 
其他资产 1,195,249.44 其中：未分配利润 0.00 
资产总计 37,011,650.36 负债及所有者权益总计 37,011,650.36 

（2）被购买的子公司自购买日至报告期末止的经营成果情况： 
永清吉森爱丽思木业有限公司本期尚处于筹建期。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

四、税项

1．增值税：本公司所属露水河刨花板分公司的汽销售按13%计算销项税额、其余产品均按销售收
入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 
根据财税[2006]102号《财政部、国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合
利用产品增值税即征即退政策的通知》，自2006年1月1日起至2008年12月31日止，对本公司以
三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品由税务部门实行增值税即征即退办法。 

2．营业税：本公司按照5%的税率计缴。 
3．城建税、教育费附加：本公司除所属红石林业分公司、露水河刨花板分公司，江苏分公司、徐
州通胶化工厂、北京分公司、北京门业分公司、北京通州经营部按照应缴纳流转税额的5%、3%的费率
计缴，上海分公司按照应缴纳流转税额的1%、3%的费率计缴；其余均按照应缴纳流转税额的7%、3%的
费率计缴。 
4．消费税：本公司之子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司生产的实木复合地板按照5%的
税率计缴。 
根据财税[2006]33号《财政部、国家税务总局关于调整和完善消费税政策的通知》，自2006年4
月1日起，对实木复合地板征收消费税，税率为5%。 

5．所得税：本公司按照33%的所得税率计缴。 
根据财税[2001] 171号《财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》，自2001 年1
月1日起，对本公司从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。 

五、合并财务报表有关项目注释 

1．货币资金
项 目2006.12.31 2005.12.31 
现金 2,292,077.98 244,106.20 
银行存款 452,909,108.07 124,519,519.17 
合 计 455,201,186.05 124,763,625.37 
注：本公司货币资金期末较期初增加264.85%， 主要原因为本期发行短期融资券。 

2．应收票据
项 目2006.12.31 2005.12.31 
银行承兑汇票 10,788,015.11 11,037,671.68 
商业承兑汇票 1,257,960.70 0.00 

合 计 12,045,975.81 11,037,671.68 
注：（1）本公司应收票据无抵押情况。 

（2）截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

3．应收账款
（1）账龄分析 
账 龄
金额
2006.12.31 
比例坏账准备净值金额
2005.12.31 
比例坏账准备 净值
1 年以内 44,346,817.21 50.93% 4,434,681.72 39,912,135.49 45,691,209.83 49.89% 4,569,120.98 41,122,088.85 
1-2 年 5,679,901.62 6.53% 643,708.40 5,036,193.22 18,274,929.02 19.95% 1,827,492.90 16,447,436.12 
2-3 年 13,741,074.46 15.78% 3,596,067.30 10,145,007.16 4,475,952.64 4.89% 447,595.26 4,028,357.38 
3 年以上 23,300,063.67 26.76% 6,791,442.26 16,508,621.41 23,142,896.85 25.27% 6,091,256.43 17,051,640.42 
合 计87,067,856.96 100.00% 15,465,899.68 71,601,957.28 91,584,988.34 100.00% 12,935,465.57 78,649,522.77 

（2）截止2006年12月31日，欠款金额前五名的累计欠款总额为11,149,928.47 元，占应收账款期
末余额的12.81%。 
（3）根据应收账款可收回性，本公司对部分应收账款全额计提坏账准备，具体情况为： 
账 龄2006.12.31 2005.12.31 
1 年以内 0.00 0.00 
1-2 年 84,131.38 0.00 
2-3 年 2,468,844.28 0.00 
3 年以上 4,957,150.99 4,196,629.71 

合 计 
7,510,126.65 4,196,629.71 

（4）截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 
4．其他应收款 
（1）账龄分析 
2006.12.31 
2005.12.31 

账 龄

金额 比例坏账准备净值金额比例坏账准备 净值
1年以内 12,379,359.74 50.13% 1,237,935.97 11,141,423.77 6,652,364.06 37.98% 665,236.41 5,987,127.65 
1-2年 1,977,814.71 8.01% 197,781.47 1,780,033.24 3,235,366.97 18.47% 481,336.72 2,754,030.25 
2-3年 2,316,332.37 9.38% 231,633.24 2,084,699.13 1,138,575.92 6.50% 113,857.59 1,024,718.33 
3年以上 8,021,361.96 32.48% 4,439,913.55 3,581,448.41 6,491,011.38 37.05% 2,712,902.73 3,778,108.65 
合 计24,694,868.78 100.00% 6,107,264.23 18,587,604.55 17,517,318.33 100.00% 3,973,333.45 13,543,984.88 

（2）本公司其他应收款期末较期初增加40.97%，主要原因为员工临时借款增加。 
（3）截止2006年12月31日，欠款金额前五名的累计欠款总额为3,227,454.07元，占其他应收款期
末余额的13.07%。 
（4）根据其他应收款可收回性，本公司对部分其他应收款全额计提坏账准备，具体情况为： 
账 龄2006.12.31 2005.12.31 
1 年以内 0.00 

0.00 
1-2 年 0.00 175,333.36 
2-3 年 0.00 
0.00 
3 年以
上 
4,041,974.81 2,293,112.88 
合 计 4,041,974.81 2,468,446.24 

（5）截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 
49 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

5．预付账款
（1）账龄分析 
账 龄2006.12.31 比例2005.12.31 比例
1年以内 63,195,568.98 74.07% 59,505,580.71 49.16% 
1-2年 6,414,506.85 7.52% 45,414,316.70 37.52% 
2-3年 10,826,175.06 12.69% 13,922,779.96 11.50% 
3年以上 4,876,359.14 5.72% 2,196,298.86 1.82% 

合 计 85,312,610.03 100.00% 121,038,976.23 100.00% 

（2）截止2006年12月31日，欠款金额前五名的累计欠款总额为25,053,979.85元，占预付账款期
末余额的29.37%。 
（3）截止2006年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 
6．应收出口退税 
项 目2006.12.31 2005.12.31 
增值税 10,473,394.82 407,445.89 
消费税 3,555,196.63 

合 计 14,028,591.45 407,445.89 
注：本公司应收出口退税期末较期初增加，主要原因为尚未收到出口销售产品的退税。 

7．存货
2006.12.31 2005.12.31 
项 目
金额跌价准备净值金额跌价准备 净值
产成品（含库存商171,676,254.31 3,419,962.38 168,256,291.93 136,796,853.37 1,947,672.27 134,849,181.10 
半成品 52,403,158.77 38,996.96 52,364,161.81 53,773,486.48 0.00 53,773,486.48 
原料及主要材料 256,498,221.26 1,705,498.13 254,792,723.13 268,155,943.67 2,298,488.63 265,857,455.04 
包装物 1,440,366.99 0.00 1,440,366.99 1,229,150.75 0.00 1,229,150.75 
低值易耗品 347,567.20 0.00 347,567.20 329,287.20 0.00 329,287.20 
合 计482,365,568.53 5,164,457.47 477,201,111.06 460,284,721.47 4,246,160.90 456,038,560.57 
8．待摊费用
项 目2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.12.31 
保险费 353,428.12 784,966.03 712,730.79 0.00 425,663.36 
ERP维护费 32,200.00 0.00 32,200.00 0.00 0.00 
租赁费 438,924.80 2,142,290.30 1,520,246.72 0.00 1,060,968.38 
广告费 22,500.00 2,257,250.00 2,037,208.29 0.00 242,541.71 
养路费 0.00 121,017.60 0.00 0.00 121,017.60 
合 计 847,052.92 5,305,523.93 4,302,385.80 0.00 1,850,191.05 

注：本公司待摊费用期末较期初增加118.43%，主要原因为本公司本期租赁费、广告费支出增加。 

50 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

9．长期投资
（1）明细情况 
项 目2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 
股权投资 123,566,489.65 9,695,953.76 13,200,000.00 120,062,443.41 

合 计 123,566,489.65 9,695,953.76 13,200,000.00 120,062,443.41 
长期投资减值准备 
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 
股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 

合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 
长期投资账面价值 123,566,489.65 120,062,443.41 
[注1]：本公司本期将控股子公司永清吉森爱丽思木业有限公司纳入合并范围，详见本附注三.3。 

[注2]：截止2006年12月31日，本公司长期投资未发生减值。 

（2）长期股权投资 
A、权益法核算对联营企业投资 
占被投资被投资单位权益变动额
被投资单位名称原始投资单位注册2005.12.31 本年增加投资2006.12.31 
资本比例权益增减利润分回

吉林森林工业集团财务

107,000,000.00 35.19% 111,838,705.90 0.00 4,228,352.96 0.00 116,067,058.86 

有限责任公司 

B、构成合并价差的股权投资差额 

被投资单位名称初始金额摊销期限年初数本年增加本年摊销额摊余金额

吉林森林工业集团金桥木业有限公司 6,666,942.98 10 年5,333,554.38 0.00 666,694.30 4,666,860.08 

吉林金林木业有限公司 [注] -1,289,951.03 10年-773,970.63 0.00 -128,995.10 -644,975.53 

大连三林木业有限公司 [注] -53,000.00 10 年-31,800.00 0.00 -5,300.00 -26,500.00 

合 计5,323,991.95 4,527,783.75 0.00 532,399.20 3,995,384.55

 [注] 吉林金林木业有限公司、大连三林木业有限公司均系本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥
木业有限公司之控股子公司。2002年吉林森林工业集团金桥木业有限公司收购吉林金林木业有限公
司、大连三林木业有限公司部分股权，初始投资成本小于按比例应享有的上述被投资公司的净资产，
形成股权投资差额（贷差）。对该项股权投资差额（贷差）执行原会计政策，按10年期限摊销。 

10．固定资产及累计折旧 
（1）明细情况 
项 目2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
固定资产原值： 

房屋及建筑物 709,689,037.93 68,580,782.07 3,094,020.43 775,175,799.57

 机器设备 708,951,680.63 220,885,431.29 37,406,267.56 892,430,844.36

 运输设备 84,478,560.58 17,181,089.11 13,554,873.05 88,104,776.64

 办公设备及其他 13,203,979.32 1,442,690.87 724,803.04 13,921,867.15 

合 计 1,516,323,258.46 308,089,993.34 54,779,964.08 1,769,633,287.72 

累计折旧： 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

房屋及建筑物 256,843,868.52 17,833,703.30 2,394,860.75 272,282,711.07 
机器设备 291,311,789.53 61,334,995.80 32,707,017.71 319,939,767.62 
运输设备 37,295,293.05 8,396,192.14 12,750,324.80 32,941,160.39 
办公设备及其他 6,389,744.68 1,728,970.55 683,221.87 7,435,493.36 
合 计 591,840,695.78 89,293,861.79 48,535,425.13 632,599,132.44 
固定资产净值： 924,482,562.68 1,137,034,155.28 
减：固定资产减值准备 16,593,904.54 16,531,744.08 
固定资产净额： 907,888,658.14 1,120,502,411.20 

（2）增加数中包括从在建工程完工转入285,729,902.53元。
（3）本公司本期以房屋及土地使用权为抵押物向交通银行大连金州支行借款4,000,000.00元，抵押
房屋原值为7,208,712.47元，期末净值为5,974,532.67元。 
11．工程物资 
物资名称2006.12.31 2005.12.31 
预付大型设备款 920,500.00 4,881,337.41 
合 计 920,500.00 4,881,337.41 
注：（1）期末余额主要为本公司预付设备款。 

（2）本公司工程物资期末较期初减少81.14%，主要原因为本期徐州通胶化工厂甲醛生产线工程项
目竣工。 
12．在建工程 
（1）明细情况 
工程名称预算数2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
完工
资金来源
程度
永清项目土建工程 14,180,000.00 9,836,293.74 1,550,048.99 11,386,342.73 0.00 100% 自有资金
通化胶粘剂分公司甲
醛改造项目 
1,700,000.00 42,589.74 1,414,378.16 1,456,967.90 0.00 100% 自有资金
通化胶粘剂分公司水
330,000.00 0.00 353,634.37 353,634.37 0.00 100% 自有资金
暖改造项目 
临江分公司技术改造
52,822,600.00 16,880,243.83 2,504,375.03 19,067,908.25 316,710.61 99% 自筹资金
项目 
临江分公司土建工程
1,260,300.00 0.00 1,336,929.68 1,336,929.68 0.00 100% 自有资金
项目 
徐州通胶化工厂甲醛
生产线工程项目 
12,407,000.00 5,352,927.00 6,262,860.52 11,615,787.52 0.00 100% 自筹资金
北京门业分公司综合
150,000.00 50,000.00 71,060.75 121,060.75 0.00 100% 自有资金
楼改造项目 
永清吉森爱丽思有限
18,000,000.00 0.00 25,681,552.74 25,681,552.74 0.00 100% 自筹资金
公司薄型刨花板项目 
三岔子刨花板分公司
1,774,300.00 0.00 1,861,994.98 1,861,994.98 0.00 100% 自有资金
土建工程项目 
三岔子刨花板分公司
技术改造项目-拌胶机 
300,000.00 0.00 222,582.24 0.00 222,582.24 74% 自有资金
三岔子刨花板分公司
2,260,995.00 0.00 2,691,246.38 2,691,246.38 0.00 100% 自有资金
其他技术改造项目 
三岔子刨花板分公司315,000.00 0.00 303,791.17 303,791.17 0.00 100% 自有资金
设备购置 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

露水河分公司改造项
9,073,500.00 2,575,064.27 5,771,540.71 8,283,742.10 62,862.88 99% 自有资金
目 

江苏分公司设备改造
5,347,100.00 0.00 6,697,973.36 6,697,973.36 0.00 100% 自有资金
及贴面线工程项目 

江苏分公司防潮刨花
171,448,900.00 154,341,364.44 21,291,602.97 175,632,967.41 0.00 100% 自筹资金
板项目 

北京分公司生产线及
1,350,000.00 0.00 2,821,582.72 2,821,582.72 0.00 100% 自有资金
库房改造项目 

北京分公司改造项目
21,105,000.00 1,090,228.25 85,565.00 1,175,793.25 0.00 100% 自有资金
(含1号热油炉改造) 

广州分公司改造项目 269,600.00 0.00 939,316.16 939,316.16 0.00 100% 自有资金

上海分公司改造项目 3,400,000.00 0.00 3,929,463.21 3,929,463.21 0.00 100% 自有资金

红石林业分公司设备
3,430,000.00 0.00 3,426,185.44 3,426,185.44 0.00 100% 自有资金

改造工程项目 

红石林业分公司土建

工程项目 
4,005,000.00 0.00 3,828,886.23 3,297,886.23 531,000.00 96% 自有资金

金桥木业有限公司设
3,450,000.00 0.00 3,418,639.18 3,290,136.90 128,502.28 99% 自有资金

备投资项目 
金桥木业有限公司锅
1,607,000.00 1,272,567.44 974,025.63 2,246,593.07 0.00 100% 自有资金
炉改造项目 
合 计 191,441,278.71 97,439,235.62 287,618,856.32 1,261,658.01 

注：截止2006年12月31日，本公司在建工程未发生减值。 

（2）期初数和本期增加数中应予资本化的利息金额 
本期转入 
工程名称2005.12.31 本期增加其他减少2006.12.31 

固定资产
临江分公司技术改造项目 539,024.06 241.920.00 780,944.06 0.00 0.00 
江苏分公司防潮刨花板项目 5,397,120.00 1,532,160.00 6,929,280.00 0.00 0.00 

徐州通胶化工厂甲醛生产线工程项目 76,608.00 182,448.00 259,056.00 0.00 0.00 
永清吉森爱丽思公司薄型刨花板项目 0.00 234,155.00 234,155.00 0.00 0.00 

合 计 6,012,752.06 2,190,683.00 8,203,435.06 0.00 0.00 

（3）本公司在建工程期末较期初减少99.34%，主要原因为新建及改造项目已竣工，转入固定资产。 
13．无形资产 
取得 

资产名称原始金额2005.12.31 本期转入本期转出本期摊销2006.12.31 累计摊销剩余期限
方式
土地使用权 购买 1,324,126.00 1,216,789.98 0.00 0.00 27,724.20 1,189,065.78 135,060.22 44 年11 月
土地使用权 购买 5,624,570.97 0.00 5,624,570.97 0.00 74,994.32 5,549,576.65 74,994.32 49年4月
土地使用权 购买 2,284,399.34 0.00 2,284,399.34 0.00 34,266.00 2,250,133.34 34,266.00 48 年
土地使用权 购买 562,730.66 0.00 562,730.66 0.00 8,440.97 554,289.69 8,440.97 48年10月
土地使用权 购买 7,397,174.00 6,560,366.42 0.00 0.00 153,353.40 6,407,013.02 990,160.98 41年11月
计算机软件 购买 914,160.00 685,620.00 0.00 0.00 91,416.00 594,204.00 319,956.00 6年6月
计算机软件 购买 394,440.00 328,700.00 0.00 0.00 39,444.00 289,256.00 105,184.00 7年4月
计算机软件 购买 122,250.00 0.00 122,250.00 0.00 11,206.26 111,043.74 11,206.26 9年1月
计算机软件 购买 403,680.00 0.00 403,680.00 0.00 23,548.00 380,132.00 23,548.00 9年5月

53 


吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

ERP 系统 购买 603,500.00 372,158.57 0.00 0.00 60,349.92 311,808.65 291,691.35 5 年2 月
财务软件 购买 23,840.00 17,190.00 0.00 0.00 7,980.00 9,210.00 14,630.00 1 年2 月
软件 购买 2,900.00 0.00 2,900.00 0.00 48.33 2,851.67 48.33 9年10 月
合 计 19,657,770.97 9,180,824.97 9,000,530.97 0.00 532,771.40 17,648,584.54 2,009,186.43 

注：（1）本公司无形资产期末较期初增加92.23%，主要原因为本公司本期购入土地使用权。 

（2）本公司本期以房屋及土地使用权为抵押物向交通银行大连金州支行借款4,000,000.00元，
抵押土地使用权原始金额为7,397,174.00元，期末账面价值为6,407,013.02元。
（3）截止2006年12月31日，本公司无形资产未发生减值。 
14．长期待摊费用 
项 目2005.12.31 本期增加本期转出本期摊销2006.12.31 剩余摊销期限
ERP 实施费 346,648.19 0.00 0.00 297,126.25 49,521.94 2 月

大修理改造支出 264,910.12 0.00 0.00 264,910.12 0.00 

模具刀具 9,338,277.91 2,123,639.14 0.00 3,198,331.81 8,263,585.24 1 年－5年

租赁费 0.00 45,000.00 0.00 0.00 45,000.00 3 年

开办费 [注] 0.00 1,487,429.42 0.00 0.00 1,487,429.42 
合 计 9,949,836.22 3,656,068.56 0.00 3,760,368.18 9,845,536.60 

[注]本公司开办费期末较期初增加，原因为本期新增纳入合并范围的控股子公司永清吉森爱丽思木业
有限公司尚处于筹建期。 

15．短期借款 
（1）明细情况 
类 别币 种2006.12.31 2005.12.31 
信用借款 人民币 163,000,000.00 180,000,000.00 

抵押借款 人民币 4,000,000.00 0.00 

担保借款 人民币 168,000,000.00 146,301,804.00 

合 计 335,000,000.00 326,301,804.00 

（2）抵押借款情况：本公司本期以房屋及土地使用权为抵押物向交通银行大连金州支行借款
4,000,000.00元，详见本附注五.10（3）、五.13（2）。 
（3）担保借款情况：本公司担保借款168,000,000.00元由中国吉林森林工业集团有限责任公司提供
担保，详见本附注七.（二）2.（2）。 
16．应付短期债券 
债券种类发行总额发行日期债券期限实际融资金额计息方式2006.12.31 

短期融资券 5亿元 2006年6月5日365天 483,300,000.00 贴现式 492,856,111.13 
注：根据本公司2006年2月25日第一次临时股东大会决议，同意授权董事会在取得中国人民银行批
准后的十二个月内，在中国境内发行总额度不超过人民币5亿元的短期融资券。 

短期融资券经兴业银行承销，于2006年6月5日发行，单位面值100元，发行价格96.66元。 

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17．应付账款 
（1）账龄分析
账 龄2006.12.31 比例2005.12.31 比例
1 年以内 52,613,414.81 89.23% 44,437,846.48 89.39% 
1-2 年 2,947,297.54 5.00% 1,899,987.35 3.82% 
2-3 年 605,799.61 1.03% 1,261,236.99 2.54% 
3 年以上 2,795,225.67 4.74% 2,113,500.92 4.25% 
合 计 58,961,737.63 100.00% 49,712,571.74 100.00% 

（2）截止2006年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 
18．预收账款 
（1）账龄分析 
账 龄2006.12.31 比例2005.12.31 比例
1 年以内 30,477,694.59 90.34% 30,482,028.01 89.08% 
1-2 年 1,050,396.69 3.11% 1,931,232.17 5.64% 
2-3 年 685,142.09 2.03% 595,885.72 1.74% 
3 年以上 1,525,172.93 4.52% 1,211,362.58 3.54% 

合 计 
33,738,406.30 100.00% 34,220,508.48 100.00% 

（2）截止2006年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 
19.应付工资 
项 目2006.12.31 2005.12.31 
应付工资 24,978,004.36 18,254,150.05 
合 计 24,978,004.36 18,254,150.05 
注：本公司无欠职工工资的情况，期末数系尚未发放的工资及年终奖金。 

20.应付股利 
投资单位名称2006.12.31 2005.12.31 
子公司少数股
东 
224,691.66 224,691.66 
合 计 224,691.66 224,691.66 

21.应交税金 
项 目2006.12.31 2005.12.31 
应交增值税 -6,466,205.39 -5,311,410.11 
应交营业税 110,185.96 62,882.29 
应交消费税 56,886.24 
应交城建税 357,274.30 472,233.24 
应交企业所得税 -6,503,516.20 -5,451,349.30 
应交个人所得税 204,725.11 115,071.57 
应抵扣固定资产增值税 -337,135.20 -877,354.26 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

应交房产税 348,997.16 200,945.95 
应交土地使用税 65,409.03 28,984.63 
其他 40,461.23 41,099.52 

合 计 -12,122,917.76 -10,718,896.47 
注：本公司的执行税率见本附注四。 

22．其他应交款 
项 目2006.12.31 2005.12.31 
教育费附加 196,045.48 229,721.54 
防洪基金 12,840.54 75,698.04 
其他 23,509.19 0.00 

合 
计 232,395.21 305,419.58 

23．其他应付款 
（1）账龄分析 
账 龄2006.12.31 比例2005.12.31 比例
1年以内 35,111,187.06 67.12% 29,447,447.41 62.16% 
1-2年 9,928,971.73 18.98% 6,249,776.82 13.19% 
2-3年 3,682,556.96 7.04% 4,950,846.36 10.45% 
3年以
上 
3,590,937.32 6.86% 6,723,619.38 14.20% 
合 计 52,313,653.07 100.00% 47,371,689.97 100.00% 

（2）截止2006年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 
24．预提费用 
费 用 项 目2006.12.31 2005.12.31 
港杂费 0.00 43,071.44 
水电费 70,000.00 85,585.33 
运费 420,600.18 116,762.00 
利息 16,725.00 0.00 
股权分置费
用 
0.00 150,000.00 
合 计 507,325.18 395,418.77 

25．长期借款 
（1）明细情况
2006.12.31 2005.12.31 
借款条件

币种金额币种金额
信用借款 人民币0.00 人民币20,000,000.00 
担保借款 人民币40,000,000.00 人民币167,000,000.00 
合 计 40,000,000.00 187,000,000.00 

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注：本公司长期借款期末较期初减少78.61%，主要原因为本公司发行短期融资券后改变融资渠道偿还
借款。 

（2）担保借款担保方为中国吉林森林工业集团有限责任公司,详见本附注七.（二）2.（2）。 
26．递延税款贷项 
项 目原始金额2005.12.31 本期转回2006.12.31 
评估增值应交企业所得税 4,768,264.30 1,430,479.29 476,826.43 953,652.86 
注：本公司递延税款贷项为公司股份制改制时资产评估增值部分未来应交纳所得税，根据长春市高新
技术产业开发区地方税务局批准，采用综合调整法，自1999年1月开始调整，期限为10年。 

27．股本 
数量单位：万股 
本期变动增减 （+、-）

项 目2005.12.31 配股额送股额公积金转股其 他小 计2006.12.31 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份 0.00 0.00 
其中： 
国有法人持有股份 0.00 0.00 
未上市流通股份合计 0.00 0.00 
二、有限售条件股份 
1、国有法人持有股份 15,801.00 -1,552.50 -1,552.50 14,248.50 
有限售条件股份合计 15,801.00 -1,552.50 -1,552.50 14,248.50 
三、无限售条件股份 
1、人民币普通股 15,249.00 1,552.50 1,552.50 16,801.50 
无限售条件股份合计 15,249.00 1,552.50 1,552.50 16,801.50 
四、股份总数 31,050.00 31,050.00 

注： 本公司本年度第一次安排有限售条件（仅限股改形成）的流通股上市流通，本次有限售条件的流
通股上市数量为1,552.50万股，上市流通日为2006年12月19日。 

28.资本公积 
类 别2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
股本溢价 616,020,972.59 0.00 0.00 616,020,972.59 
资产评估增值 28,067,149.61 0.00 0.00 28,067,149.61 
股权投资准备 130,876.37 0.00 0.00 130,876.37 
其他 322,847.00 247,884.15 0.00 570,731.15 

合 计 644,541,845.57 247,884.15 0.00 644,789,729.72 

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29．盈余公积 
类 别2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
法定盈余公积 79,079,863.70 46,485,540.25 0.00 125,565,403.95 
任意盈余公积 25,550,630.02 0.00 0.00 25,550,630.02 
法定公益金 39,539,931.88 0.00 39,539,931.88 0.00 
储备基金 286,374.88 233,714.94 0.00 520,089.82 
企业发展基金 286,374.88 233,714.94 0.00 520,089.82 
合 计 144,743,175.36 46,952,970.13 39,539,931.88 152,156,213.61 
注：本公司本期法定公益金减少，系根据财企[2006]67号《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务
处理问题的通知》规定，将法定公益金期初余额转作法定盈余公积。 

30．未分配利润 
项 目2006.12.31 2005.12.31 
期初未分配利润 238,503,139.66 267,281,292.45 
加：净利润转入 65,583,187.74 77,037,607.54 
减：提取法定盈余公积 6,945,608.37 8,200,636.60 
提取法定公益金 0.00 4,100,318.29 
提取任意盈余公积金 0.00 0.00 
提取储备基金 233,714.94 182,402.72 
提取企业发展基金 233,714.94 182,402.72 
应付普通股股利 93,150,000.00 93,150,000.00 

期末未分配利润 203,523,289.15 238,503,139.66 
注：2006年4月29日，本公司召开2005年度股东大会，审议通过了《2005年度利润分配方案》，以
总股本310,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共计派发股利
93,150,000.00元。 

31．主营业务收入 \ 主营业务成本
（1）业务分部 
2006年度2005年度
项 目
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
木材产品 220,309,555.60 125,772,472.07 205,062,062.08 102,531,901.04 
人造板产品 696,761,192.84 549,163,715.99 584,388,908.65 463,030,182.78 
实木复合地板 272,450,927.06 232,902,687.20 257,273,607.87 210,364,087.49 
进口木材 16,236,288.50 14,629,964.38 15,479,217.17 14,998,732.99 
林化产品 67,625,908.27 56,125,964.34 59,131,860.96 50,647,458.69 
纸类产品 26,548,451.94 23,254,078.64 22,503,132.30 19,135,567.73 
其他 1,747,776.44 2,003,165.99 23,083,199.93 14,764,982.05 
合 计 1,301,680,100.65 1,003,852,048.61 1,166,921,988.96 875,472,912.77 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（2）地区分部 
2006年度2005年度
地 区

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
东北地区 793,752,100.27 540,253,803.41 714,167,980.10 460,162,582.30 
华北地区 334,367,919.11 310,412,526.27 326,531,957.14 298,368,662.03 
华东地区 113,154,386.47 97,314,614.53 57,326,779.17 53,464,832.74 
华南地区 43,053,001.57 39,867,796.44 51,397,830.24 47,666,672.07 
西北地区 11,246,597.64 10,389,588.39 9,281,228.68 8,678,299.97 
西南地区 6,106,095.59 5,613,719.57 8,216,213.63 7,131,863.66 

合 计 1,301,680,100.65 1,003,852,048.61 1,166,921,988.96 875,472,912.77 
注：本公司2006年度对前五名客户累计销售金额为121,086,482.03元，占销售总额的9.30%。 

32．主营业务税金及附加 
项 目2006年度2005年度
城建税 3,505,019.41 2,658,766.36 
教育费附加 1,905,533.25 917,637.22 
营业税 30,527.52 21,484.85 
消费税 275,483.30 
合 计 5,716,563.48 3,597,888.43 
注：（1）本公司主营业务税金及附加本期较上期增加58.89%，主要原因为本公司本期实际缴纳的增
值税增加，城建税、教育费附加相应增加。 

（2）自2006年4月1日起，本公司实木复合地板销售缴纳消费税。详见本附注四.4。 
33．其他业务利润 
20 06年度20 05年度
项 目
其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润
材料销售 25,343,464.62 24,951,925.22 391,539.40 31,499,520.52 32,210,516.61 -710,996.09 
包装物销售 2,434,626.37 3,566,664.93 -1,132,038.56 1,219,734.01 2,060,677.12 -840,943.11 
代客装车 3,036,383.59 2,965,355.86 71,027.73 3,321,719.83 2,292,980.76 1,028,739.07 
租金 2,321,211.36 412,081.30 1,909,130.06 1,351,183.74 265,024.92 1,086,158.82 
其他 3,454,286.46 1,887,406.54 1,566,879.92 7,587,126.26 5,966,688.77 1,620,437.49 
合 计36,589,972.40 33,783,433.85 2,806,538.55 44,979,284.36 42,795,888.18 2,183,396.18 
34．财务费用 
项 目2006年度2005年度
利息支出 20,255,073.01 16,357,700.97 
减：利息收入 1,549,072.25 827,665.80 
汇兑净损失 836,036.34 1,381,688.98 
手续费支出 2,585,135.76 421,004.81 
合 计 22,127,172.86 17,332,728.96 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

35．投资收益 
项 目2006年度2005年度
股票投资收益 943,470.47 

0.00 
股权投资收益 4,228,352.96 4,054,380.26 
股权投资差额摊销 -532,399.20 -532,399.20 
股权转让收益 0.00 82,455.99 
合 计 4,639,424.23 3,604,437.05 

36．补贴收入 
项 目2006年度2005年度
财政补助 0.00 200,000.00 
退增值税 40,091,808.48 26,421,533.12 
合 计 40,091,808.48 26,621,533.12 

注：本公司补贴收入本期较上期增加50.60%，主要原因为本公司本期以三剩物和次小薪材为原料生产
加工的综合利用产品销售收入增加，实际缴纳的增值税增加，相应的收到退税收入增加。 

37.营业外收入
项 目2006年度2005年度
罚款收入 164,110.30 245,010.61 
固定资产清理 3,351,646.96 444,232.07 
固定资产盘盈 0.00 1,010,000.00 
赔款收入 74,187.45 257,498.39 
其他 327,000.00 788,730.37 

合 计 3,916,944.71 2,745,471.44 
注：本公司营业外收入本期较上期增加42.67%，主要原因为本期处置固定资产净收益增加。 

38．营业外支出 
项 目2006年度2005年度
固定资产清理 1,181,020.60 259,416.06 
罚款 170,970.27 412,611.55 
滞纳金 64,487.82 108.15 
赔偿金 3,529.94 31,272.17 
赞助费 1,653,560.00 688,579.00 

非常损失 0.00 1,580,422.49 
其他 550,424.09 575,957.30 
合 计 3,623,992.72 3,548,366.72 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

39．收到的其他与经营活动有关的现金 
本期收到的其他与经营活动有关的现金为44,302,685.93元，主要项目列示: 
项 目金 额
收到关联单位往来款 35,000,000.00 
风险抵押金 2,457,400.00 
利息收入 1,549,072.25 

40．支付的其他与经营活动有关的现金 
本期支付的其他与经营活动有关的现金为152,317,205.90元，主要项目列示: 
项 目金 额
运输费 37,861,124.93 
支付关联单位往来款 35,000,000.00 
运杂费及装卸费 9,207,350.45 
差旅费 7,871,630.93 

六、母公司财务报表主要项目注释

1．应收账款
2006.12.31 2005.12.31 

账 龄

金额 比例坏账准备净值金额比例坏账准备 净值

1 年以内 14,045,664.86 25.96% 1,404,566.49 12,641,098.37 14,910,000.72 25.51% 1,491,000.07 13,419,000.65 

1-2 年 4,728,207.49 8.74% 548,538.99 4,179,668.50 16,766,154.04 28.68% 1,676,615.40 15,089,538.64 

2-3 年 12,639,172.85 23.36% 3,485,877.14 9,153,295.71 4,216,212.75 7.21% 421,621.28 3,794,591.47 

3 年以上 22,697,158.38 41.94% 6,731,151.72 15,966,006.66 22,558,693.06 38.60% 6,032,836.05 16,525,857.01 

合 计54,110,203.58 100.00% 12,170,134.34 41,940,069.24 58,451,060.57 100.00% 9,622,072.80 48,828,987.77 

2．其他应收款 
账 
1年以内 
龄
金额
15,825,582.44 
2006.12.31 
比例坏账准备
57.44% 981,007.68 
净值
14,844,574.76 
金额
4,652,182.16 
2005.12.31 
比例坏账准备
31.40% 465,218.22 
净值
4,186,963.94 
1-2年 1,725,699.01 6.27% 172,569.91 1,553,129.10 2,868,393.84 19.36% 444,639.41 2,423,754.43 
2-3年 2,293,055.12 8.32% 229,305.51 2,063,749.61 1,120,356.52 7.56% 112,035.65 1,008,320.87 
3年以上 7,706,478.48 27.97% 4,408,425.18 3,298,053.30 6,176,147.70 41.68% 2,681,416.36 3,494,731.34 
合 计27,550,815.05 100.00% 5,791,308.28 21,759,506.77 14,817,080.22 100.00% 3,703,309.64 11,113,770.58 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

3．长期投资
（1）明细情况 
项 目2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 
股权投资 306,402,777.96 13,156,026.14 0.00 319,558,804.10 
合 计 306,402,777.96 13,156,026.14 0.00 319,558,804.10 
长期投资减值准备 
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 
股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 
长期投资账面价值 306,402,777.96 13,156,026.14 0.00 319,558,804.10 

（2）长期股权投资 
A、对子公司投资 
被投资单位名称原始投资
占被投资单位
注册资本比例
2005.12.31 本期投资增减额
被投资单位 
权益变动额
股权投资 
差额摊销
2006.12.31 
金桥木业有限公司 175,853,300.00 90.00% 194,672,498.99 0.00 3,870,730.42 666,694.30 197,876,535.11 
其中：股权投资差额 6,666,942.98 —— 5,333,554.38 0.00 0.00 666,694.30 4,666,860.08 
永清吉森爱丽思木业有
限公司 
13,200,000.00 55.00% 7,200,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 13,200,000.00 
合 计189,053,300.00 201,872,498.99 6,000,000.00 3,870,730.42 666,694.30 211,076,535.11 

B、对联营企业投资 

占被投资被投资单位权益变动额
被投资单位名称原始投资单位注册2005.12.31 本期投资增减额2006.12.31 
资本比例权益增减利润分回

吉林森林工业集团财务

100,000,000.00 32.89% 104,530,278.97 0.00 3,951,990.02 0.00 108,482,268.99 

有限责任公司 

4．主营业务收入 \ 主营业务成本 
2006年度2005年度
项 目
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
木材产品 222,336,501.33 128,042,268.21 206,366,352.04 103,836,191.00 
人造板产品 664,348,196.80 518,868,301.79 544,811,968.84 423,901,923.70 
实木复合地板 2,094,562.04 2,194,055.03 0.00 0.00 
进口木材 16,823,117.04 15,216,792.92 21,553,995.07 21,073,510.89 
林化产品 68,559,656.32 57,059,712.39 59,854,009.87 51,369,607.60 
纸类产品 26,548,451.94 23,254,078.64 22,503,132.30 19,135,567.73 
其他 1,747,776.44 2,003,165.99 11,271,778.75 11,136,740.89 

合 计 1,002,458,261.91 746,638,374.97 866,361,236.87 630,453,541.81 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

5．投资收益
项 目2006年度2005年度
股票投资收益 943,470.47 0.00 
股权投资收益 7,822,720.44 12,216,138.52 
股权投资差额摊销 -666,694.30 -666,694.30 
股权转让收益 0.00 82,455.99 
合 计 8,099,496.61 11,631,900.21 
七、关联方关系及其交易 
（一）关联方关系 
1．存在控制关系的关联方 
企 业 名称注 册 地 址主营业务与本公司的经济性质法定代表
关系人
中国吉林森林工业集团有限责任公司 
长春市人民大街
4036 号 
营林生产、木材采运及销
售、林产工业、多种经营等
母公司 有限责任公司 柏广新
吉林森林工业集团金桥木业有限公司 
吉林省白山市三岔
子镇 
实木复合地板、木制品等控股子公司有限责任公司 李建伟
永清吉森爱丽思木业有限公司 
廊坊市永清县燃气
工业区益田东路 
生产刨花板、中密度板、家
具及部件，销售本公司自产
产品 
控股子公司 
外商投资企业
(再投资企业) 
杜崇军
吉林金林木业有限公司 
吉林省白山市三岔
子镇 
生产复合地板、装饰材料、
家俱及木制品 
子公司之子
公司 
有限责任公司 李建伟

大连市金州区三十生产复合地板、装饰材料、子公司之子
大连三林木业有限公司 有限责任公司 李建伟
里堡镇北乐村 家俱及木制品 公司 
2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位: 万元
企 业 名 称2005.12.31 本期增加本期减少2006.12.31 
中国吉林森林工业集团有限责任公司 60,666.00 0.00 10,112.00 50,554.00 
吉林森林工业集团金桥木业有限公司 20,471.55 0.00 0.00 20,471.55 
永清吉森爱丽思木业有限公司 1,800.00 600.00 0.00 2,400.00 
吉林金林木业有限公司 3,151.54 0.00 0.00 3,151.54 
大连三林木业有限公司 457.80 0.00 0.00 457.80 
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元
企 业 名 称2005.12.31 比例本期增加本期减少2006.12.31 比例
中国吉林森林工业集团有限责任公司 15,801.00 50.89% 0.00 0.00 15,801.00 50.89% 
吉林森林工业集团金桥木业有限公司 18,424.39 90.00% 0.00 0.00 18,424.39 90.00% 
永清吉森爱丽思木业有限公司 720.00 40.00% 600.00 0.00 1,320.00 55.00% 
吉林金林木业有限公司 1,906.04 60.48% 0.00 0.00 1,906.04 60.48% 
大连三林木业有限公司 343.31 75.00% 0.00 0.00 343.31 75.00% 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

4．不存在控制关系的关联方情况 
企 业 名 称与 本 企 业 的 关 系
吉林省红石林业局 同一母公司 
吉林省林业进出口公司 同一母公司 
吉林省临江林业局 同一母公司 
吉林森工集团财务有限责任公司 同一母公司 
吉林省三岔子林业局 同一母公司
吉林省露水河林业局 同一母公司
吉林省湾沟林业局 同一母公司
吉林省松江河林业有限责任公司 同一母公司
吉林省泉阳林业局 同一母公司
吉林省白石山林业局 同一母公司
吉林省吉林制材厂 同一母公司
泉阳泉饮品有限公司 同一母公司 
吉林森工物贸中心 同一母公司 
苏里南吉森工业有限公司 同一母公司

(二)关联方交易 

1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 
本公司与关联方按照市场价格进行交易。 
2．关联方交易 
（1）关联方应收应付款项余额 
2006.12.31 2005.12.31 
企 业 名 称
金额占该项目的%金额占该项目的%
应收账款： 
吉林省林业进出口公司 179,209.71 0.21% 908,248.24 0.99% 
吉林省白石山林业局 46,613.77 0.05% 46,613.77 0.05% 
合 计 225,823.48 0.26% 954,862.01 1.04% 
预付账款： 
吉林省红石林业局 0.00 0.00% 37,351,932.86 30.86% 
吉林省林业进出口公司 254,697.77 0.30% 17,806,419.88 14.71% 
吉林省三岔子林业局 9,894,634.40 11.60% 12,897,191.59 10.66% 
吉林省泉阳林业局3,816.14 0.01% 201,001.46 0.17% 
吉林省松江河林业有限责任公司 2,551,943.44 2.99% 0.00 0.00% 
吉林省白石山林业局 1,549.81 0.01% 218,609.04 0.18% 
吉林省露水河林业局 322,900.00 0.38% 51,619.66 0.04% 
合 计 13,029,541.56 15.29% 68,526,774.49 56.62% 
应付账款： 
吉林省露水河林业局 72,342.90 0.12% 7,554,542.58 15.20% 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

吉林省三岔子林业局 13,660,779.12 23.17% 6,013,244.00 12.10% 
吉林省红石林业局 4,821,494.80 8.18% 0.00 0.00% 
吉林省林业进出口公司 220,806.96 0.37% 0.00 0.00% 
吉林省松江河林业有限责任公司 0.00 0.00% 2,059,953.56 4.14% 

合 计 18,775,423.78 31.84% 15,627,740.14 31.44% 
其他应付款： 
吉林省红石林业局 4,893,600.00 9.35% 4,632,870.00 9.78% 
吉林省临江林业局 17,624.00 0.03% 0.00 0.00% 
吉林省松江河林业有限责任公司 0.00 0.00% 287,000.00 0.61% 

合 计 4,911,224.00 9.38% 4,919,870.00 10.39% 

（2）关联方担保事项 
截至2006年12月31日止，关联方提供的借款担保情况明细如下: 
金融机构名称借款金额借款期限 利率保证人
短期借款： 

中国建设银行白山城区支行 30,000,000.00 2006.03.07—2007.03.06 中国吉林森林工业集团有限责任公司

中国建设银行白山城区支行 30,000,000.00 2006.03.06—2007.03.05 中国吉林森林工业集团有限责任公司
浮动利率(同期
中国建设银行白山城区支行 20,000,000.00 2006.03.08—2007.03.07 同档次国家基准中国吉林森林工业集团有限责任公司
利率下浮10%) 
中国建设银行白山城区支行 10,000,000.00 2006.03.09—2007.03.08 中国吉林森林工业集团有限责任公司

中国建设银行白山城区支行 20,000,000.00 2006.12.28—2007.12.27 中国吉林森林工业集团有限责任公司

白山市城市信用合作社联合社三
5,000,000.00 2006.06.12—2007.06.11 4.3875‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
岔子信用社 

吉林森林工业集团财务有限责任
40,000,000.00 2006.04.25—2007.04.24 4.185‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
公司 

吉林森林工业集团财务有限责任
10,000,000.00 2006.11.29—2007.11.28 5.1‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
公司 

吉林森林工业集团财务有限责任

3,000,000.00 2006.05.23—2007.05.22 5.3625‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
公司 
合 计 168,000,000.00 
长期借款： 
白山市城市信用合作社联合社三
岔子信用社 
40,000,000.00 2005.12.16—2008.12.15 5.184% 中国吉林森林工业集团有限责任公司
合 计40,000,000.00 
（3）关联方借款事项 
截至2006 年12 月31 日止，关联方提供的借款情况明细如下: 
关联方名称借款金额借款期限月利率保证人
吉林森林工业集团财务有限责任公司 40,000,000.00 2006.04.25—2007.04.24 4.185‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
吉林森林工业集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2006.11.29—2007.11.28 5.1‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
吉林森林工业集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2006.05.23—2007.05.22 5.3625‰ 中国吉林森林工业集团有限责任公司
合 计 53,000,000.00 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

（4）其他关联交易事项： 
A、使用权租赁发生的关联交易： 
①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签订的《森林资源采伐权租赁协
议》，本公司成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的29.9万公顷森林资源采伐权出租给本
公司，本公司按当年所采伐的原木总销售额的26%计算并支付租金，协议有效期为40年，本公司本期
提取租金50,679,668.72元，支付45,899,273.92元。 
②根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月30日签订的《林地租赁协议》，本公司
成立后，吉林省红石林业局将其经国家授权取得的241.26公顷部分局、场（厂）址占地使用权出租给
本公司，协议有效期为40年。 
2006年10月8日，本公司与吉林省红石林业局就上述事宜签订了《林地租赁补充协议》，将租
金由每年154,000.00元提高到1,809,500.00元，本公司本期已提取并支付租金1,809,500.00元。 

③根据本公司与吉林省三岔子林业局于2000年6月5日签订的《林地租赁协议》，吉林省三岔
子林业局将其经国家授权取得的108,588.40平方米的林地使用权出租给本公司，用于均质刨花板的生
产，本公司每年支付租金100,000.00元，协议有效期为40年，本公司本期已提取并支付租金
100,000.00元。 
B、采购商品发生的关联交易： 

①本公司下属的红石林业分公司、露水河刨花板分公司、临江刨花板分公司本期从吉林森工集团
物资供销中心累计采购货物32,399,939.03元。
②本公司下属的三岔子刨花板分公司、露水河刨花板分公司、红石林业分公司、临江刨花板分公
司本期从吉林省三岔子林业局、吉林省露水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责
任公司、吉林省红石林业局、吉林省白石山林业局、吉林省临江林业局等累计采购木质原材料
26,493,838.56元。 
③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期从吉林森工集团物资供销中心累计
采购货物296,268.00元。
④本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期从吉林省三岔子林业局、吉林省露
水河林业局、吉林省泉阳林业局、吉林省松江河林业有限责任公司、吉林省白石山林业局、吉林省湾
沟林业局等累计采购木质原材料33,387,825.24元。 
C、销售商品发生的关联交易： 

①本公司下属的通化胶粘剂分公司本期向吉林省白石山林业局累计销售林化产品7,713,060.20
元。 
②本公司下属的红石林业分公司本期向吉林省红石林业局累计销售材料、燃料682,761.61元。
③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期向吉林省林业进出口公司累计销售
人造板产品2,613,747.51元、实木复合地板240,065.81元。 
D、接受劳务发生的关联交易： 

①根据本公司筹委会与吉林省红石林业局于1998年4月28日签订的有关生活服务《关联协议
书》，本公司成立后，由吉林省红石林业局按当地市场价格向其辖区内的本公司生产经营单位提供供
电、供水、供暖等有偿服务，协议有效期为10年，本公司本期已提取并支付供电费用17,772,561.45
元。 
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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

②本公司下属的三岔子刨花板分公司、临江刨花板分公司本期向吉林省三岔子林业局、吉林省临
江林业局采购水、电等7,604,932.22元。 
③本公司控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司本期向吉林省三岔子林业局采购电
4,616,665.25元。 
④本公司下属的红石林业分公司本期向吉林省红石林业局支付伐区调查设计费1,863,500.00
元。 

E、代理进出口发生的关联交易： 

1999年1月，本公司与吉林省林业进出口公司签订了《代理进出口业务协议书》。根据该协议，

吉林省林业进出口公司代理本公司进出口业务，本公司按照代理进出口合同金额的0.5%向吉林省林业
进出口公司支付代理费，本公司本期支付上述代理费4,402.38元。 

八、资产负债表日后事项中的非调整事项 

2007 年2 月15 日，本公司与吉林延边林业集团有限责任公司签订《股权转让协议》，本公司收
购吉林延边林业集团有限责任公司持有的吉林延边林业集团白河刨花板有限责任公司51%的股权，吉
林延边林业集团白河刨花板有限责任公司经评估后的净资产为5,334.73 万元，双方协商转让价格为
3,021万元。2007年3月12日，本公司支付吉林延边林业集团有限责任公司转让款2,721万元。

九、承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 

十、委托理财
截止报告日，本公司无需要披露的委托理财事项。 

十一、托管、承包及租赁事项

截止报告日，本公司无需要披露的托管、承包及租赁事项。 
十二、债务重组事项 

截止报告日，本公司无需要披露的债务重组事项。 

十三、非货币性交易事项
截止报告日，本公司无需要披露的非货币性交易事项。 

十四、或有事项 
截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

十五、利润表附表 

报告期利润 
（人民币元） 
全面摊薄 
净资产收益率 
加权平均 
净资产收益率 
全面摊薄 
每股收益 
（元/股） 
加权平均 
每股收益 
（元/股） 
项 目 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006年2005年2006年 2005年 2006年2005年
主营业务利润 292,111,488.56 287,851,187.76 22.28% 21.51% 22.05% 21.29% 0.94 0.93 0.94 0.93 
营业利润 25,018,210.56 55,123,210.28 1.91% 4.12% 1.89% 4.08% 0.08 0.18 0.08 0.18 
净利润 65,583,187.74 77,037,607.54 5.00% 5.76% 4.95% 5.70% 0.21 0.25 0.21 0.25 
扣除非经常性
损益后净利润 
58,815,260.20 76,223,070.42 4.49% 5.70% 4.44% 5.64% 0.19 0.25 0.19 0.25 

上述二○○六年度公司会计报表和会计报表附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制
度》和有关规定及补充规定编制。 

十二、备查文件目录 
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

原稿。 

 董事长：柏广新 

吉林森林工业股份有限公司 

 2007年3月26日 

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吉林森林工业股份有限公司 2006年年度报告 

吉林森林工业股份有限公司董事和高级管理人员 
对《公司2006年年度报告》的书面确认意见 

根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报
告的内容与格式>（2005年修订）的有关要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们对2006年年度
报告发表如下书面确认意见： 

1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司2006年年度报告公允、全面、真实的反映了
公司本年度的财务状况和经营成果； 

2、经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计并由注册会计师签名确认的《吉林森林工业股
份有限公司2006年年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 

我们保证2006年年度所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

公司董事签名：柏广新 田树华 杜崇军 宫喜福 果敢 刘国成 周光辉 李凯 李凤春 
徐世范 王海 

公司高级管理人员签名：宋建龙 张玉岩 薛义 安秉华

2007年3月26日

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