每日必读
半年度报告目录
第一节 重要提示、释义及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事周炜因公出差,未能出席本次董事会。
本公司法定代表人张翀宇、财务总监武满祥及会计主管张红梅声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况
1、公司法定名称
中文：内蒙古金宇集团股份有限公司
英文：INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD.
英文名称缩写：JINYU GROUP
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金宇集团
股票代码：600201
3、公司注册地址、办公地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号
邮政编码：010020
公司国际互联网网址：http://www.jinyu.com.cn
公司电子信箱：info@jinyu.com.cn
4、公司法定代表人：张翀宇
5、公司董事会秘书：李树剑
联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团证券部
电话：0471-5972266转8259、8269
传真：0471-5972931
电子信箱：lisj@jinyu.com.cn
公司证券事务代表:吴晓东
联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团证券部
电话：0471-5972266转8259、8269
传真：0471-5972931
电子信箱：iligu@sohu.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
刊载公司半年度报告的证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年3月13日
变更注册登记日期：1998年12月18日
变更注册登记日期：2001年2月9日
注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1500001001240
税务登记号码：150112114161881
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：上海市南京东路61号4楼
内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年半年度报
告
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 601,877,344.25 534,052,789.79
流动负债 300,843,830.05 255,499,358.42
总资产 878,872,914.42 813,215,044.11
股东权益（不含少数股东权益） 543,619,930.55 523,211,953.45
每股净资产 4.98 4.79
调整后的每股净资产 4.93 4.75
2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 20,407,977.10 24,981,141.77
扣除非经常性损益后 19,436,592.55 22,841,869.06
的净利润
每股收益 0.187 0.229
注1 0.187 0.229
每股收益
净资产收益率(%) 3.754 4.617
经营活动产生的现金 -116,384,784.09 -57,846,321.29
流量净额
本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产 12.70
流动负债 17.75
总资产 8.07
股东权益（不含少数股东权益） 3.90
每股净资产 3.97
调整后的每股净资产 3.79
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 -18.31
扣除非经常性损益后 -14.91
的净利润
每股收益 -18.34
注1 -18.34
每股收益
净资产收益率(%) -18.69
经营活动产生的现金 --
流量净额
备注：扣除非经常性损益项目和涉及金额
项目 金额（元）
（1）营业外收入 1,069,101.48
（2）营业外支出 97,716.93
（3）营业外收支净额 971,384.55
（4）所得税影响 --
（5）合计 971,384.55
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份结构变动情况表
(单位：股)
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 20600000
其中： 20600000
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 38300000
2、募集法人股份
3、内部职工股 58900000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 50313250
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股 50313250
2、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 109213250
本次变动增减（＋，－）
配 送 公积金 增 其他 小计
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -20600000 -20600000
其中： -20600000 -20600000
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 +20600000 +20600000
2、募集法人股份
3、内部职工股 0 0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 0
其中： 0
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 58900000
2、募集法人股份
3、内部职工股 58900000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 50313250
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股 50313250
2、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 109213250
二、截止报告期末本公司股东总数为13897户。
三、报告期内前十名股东持股情况
序 报告期末
报告期内
号 股东名称 持股数
增减（股）
（股）
1 大象创业投资有限公司 +20600000 20600000
2 内蒙古农牧药业有限责任公司 16800000
3 呼和浩特市立鑫投资有限责任公司 6000000
4 深圳市艾韬投资有限公司 4000000
5 深圳市置信实业有限公司 3000000
6 科瑞证券投资基金 -1442717 2510000
7 呼市信托投资公司 2500000
8 上海申能实业有限公司 +4870 2296525
9 北京维志伟业商贸有限公司 2000000
10 恒泰证券有限责任公司 1000000
10 呼和浩特市春发物资有限责任公司 1000000
10 上海赢州实业投资有限公司 1000000
序
所占比例 流通
号 股东名称
（%） 情况
1 大象创业投资有限公司 18.86 未流通
2 内蒙古农牧药业有限责任公司 15.38 未流通
3 呼和浩特市立鑫投资有限责任公司 5.49 未流通
4 深圳市艾韬投资有限公司 3.66 未流通
5 深圳市置信实业有限公司 2.75 未流通
6 科瑞证券投资基金 2.30 全流通
7 呼市信托投资公司 2.29 未流通
8 上海申能实业有限公司 2.10 全流通
9 北京维志伟业商贸有限公司 1.83 未流通
10 恒泰证券有限责任公司 0.92 未流通
10 呼和浩特市春发物资有限责任公司 0.92 未流通
10 上海赢州实业投资有限公司 0.92 未流通
序 是否质押 股东
号 股东名称 或冻结 性质
否 法人股
1 大象创业投资有限公司 全部质押 法人股
2 内蒙古农牧药业有限责任公司 否 法人股
3 呼和浩特市立鑫投资有限责任公司 否 法人股
4 深圳市艾韬投资有限公司 否 法人股
5 深圳市置信实业有限公司 否 流通股
6 科瑞证券投资基金 否 法人股
7 呼市信托投资公司 否 流通股
8 上海申能实业有限公司 否 法人股
9 北京维志伟业商贸有限公司 否 法人股
10 恒泰证券有限责任公司 否 法人股
10 呼和浩特市春发物资有限责任公司 不详 法人股
10 上海赢州实业投资有限公司
关联关系：第四大股东深圳市艾韬投资有限公司持有第二大股东内蒙古农牧药业
有限责任公司38.5%的股份。
四、报告期内公司第一大股东变化情况
报告期内，公司原第一大股东呼市国有资产管理局将其持有的本公司2060万股国
有股有偿转让给公司现第一大股东大象创业投资有限公司，有关股权转让的提示性公
告、三方转让公告分别刊登在2002年11月19日、2003年2月13日《上海证券报》上，股
份过户手续于2003年3月18日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕，公司
关于国家股股份转让过户的公告刊登在2003年3月25日《上海证券报》上。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理 人员持有公司股票的变动情况单位：股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
张翀宇 董事长兼总裁 20235 20235
郑卫忠 副董事长 0 0
王秀华 董事、副总裁 5000 5000
徐师军 董事、副总裁 5000 5000
周衡龙 董事 0 0
侯如山 董事 0 0
李超 董事 0 0
吴振平 独立董事 0 0
俞伯伟 独立董事 0 0
周炜 独立董事 0 0
杨慧明 监事会主席 5000 5000
毕雅娟 监事 5000 5000
李志强 监事 0 0
武满祥 财务总监 0 0
李树剑 董事会秘书 0 0
姓名 职务 变动原因
张翀宇 董事长兼总裁 无
郑卫忠 副董事长 无
王秀华 董事、副总裁 无
徐师军 董事、副总裁 无
周衡龙 董事 无
侯如山 董事 无
李超 董事 无
吴振平 独立董事 无
俞伯伟 独立董事 无
周炜 独立董事 无
杨慧明 监事会主席 无
毕雅娟 监事 无
李志强 监事 无
武满祥 财务总监 无
李树剑 董事会秘书 无
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2003年5月20日召开的2002年度股东大会审议并通过了《关于公司更换董事的议案
》,同意侯如山先生辞去董事职务，选举周衡龙先生担任公司第四届董事会董事，任期
为2003年5月20日至2004年4月19日。
2003年3月26日召开的公司四届十一次董事会审议并通过了《关于公司管理层人事
任免的议案》，根据总裁提名，免去褚青华女士公司副总裁职务，免去徐师军先生公
司财务总监职务；任命徐师军先生担任公司副总裁，任命武满祥先生担任公司财务总
监。
第五节 管理层讨论与分析
今年公司针对国家实施西部大开发的战略，进一步明确了公司的战略目标——致
力于成为国内知名的以生物制药为核心业务的综合性绩优公司。为实现战略目标，报
告期内，公司继续把生物制药作为集团的主导产业优先发展，对研发能力、技术设备
、销售网络等进行了重点投入，严格贯彻GMP管理制度的落实，为公司持续盈利能力提
供了可靠的保证；非典疫情对动物防疫工作提出更高要求，国家防疫政策进一步强化
,动物防疫工作将尽快建立国家重大动物疫病紧急反应机制,公司主导产业面临的政策
环境比较有利，这有利于公司在稳定和巩固原有市场的同时尽快调整产品结构，增强
核心竞争力；报告期内，公司加大内蒙古高校后勤园区——呼市“城中村”改造项目
的投资力度，旨在实现使公司房地产业发展成为公司支柱型产业和重要利润来源的战
略规划；羊绒纺织和健康食品行业分别采取了压缩库存和加大营销力度的策略。
报告期内,公司经营情况如下:
一、公司主营业务范围及其经营状况
本公司主营生物药品制造、房地产开发、羊绒纺织、生物技术开发应用。报告期
内，公司继续巩固、夯实生物制药产业；房地产方面，内蒙古高校后勤园区项目一期
工程按计划进度在紧张有序地进行；羊绒产业方面，上半年加大力度处理库存产品、
清收应收帐款，盘活存量资产，同时强化了内销市场建设；健康食品方面，鸿茅酒类
产品在品牌形象重塑、营销网络重建方面取得了阶段性成果。亚麻籽系列产品通过改
进工艺、提高品质、加强营销、开拓市场等手段，油、胶、蛋白、粕的经营较前一报
告期有所提高。
二、公司成果及财务状况分析单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减比例（%）
主营业务收入 161,612,328.04 109,259,183.50 47.92
主营业务利润 55,214,961.22 46,989,760.99 17.50
净利润 20,407,977.10 24,981,141.77 -18.31
现金及现金等 -74,370,472.30 -48,466,975.67 ---
价物净增加额
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 本报告期末比年
初数增减（％）
总资产 878,872,914.42 813,215,044.11 8.07
股东权益 543,619,930.55 523,211,953.45 3.90
存货 266,837,309.69 219,713,100.25 21.45
说明：
(1)报告期内羊绒公司实施压缩库存、扩大内销市场战略；生物制药厂加强营销力
度，使得公司的主营业务收入较上年同期发生较大幅度变化。
(2)内蒙古高校后勤园区项目开发成本计入存货，导致报告期存货较上年同期大幅
增加。
(3)内蒙古高校后勤园区项目投资力度加大，导致报告期末现金及现金等价物净增
加额比上年同期大幅减少。
内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年半年度报
告
三、占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
1、报告期内主营业务收入和主营业务利润构成情况单位：元
主营业务项目 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%）
生物药品制造 88,383,039.11 54.69 52,921,816.11 95.85
羊绒纺织 50,184,610.65 31.05 -1,947,552.52 -3.53
2、主营业务分行业、产品情况表
主营业务
分行业、 主营业务收 主营业务成 毛利率(%) 收入比上
分产品 入（元） 本（元） 年同期增
减（％）
生物药品制造 88,383,039.11 34,930,924.77 60.48 40.95
羊绒纺织 50,184,610.65 52,132,163.17 -3.88 49.37
其中：关联
交易
畜禽用生物药品 88,383,039.11 34,930,924.77 60.48 40.95
羊绒纱及羊绒制品 50,184,610.65 52,132,163.17 -3.88 49.37
其中：关联
交易
主营业务 毛利率
分行业、 成本比上 比上年
分产品 年同期增 同期增
减（％） 减(%)
生物药品制造 99.25 -16.05
羊绒纺织 46.42 --
其中：关联
交易
畜禽用生物药品 99.25 -16.05
羊绒纱及羊绒制品 46.42 --
其中：关联
交易
说明:
(1)报告期内羊绒公司实施压缩库存、扩大内销市场战略；生物制药厂加强营销力
度，使得两大业务的主营业务收入较上年同期发生较大幅度变化。
(2)报告期内,公司严格执行GMP车间标准,各项费用增大,导致生药产业的主营业务
成本较上年同期大幅上升。
3、主营业务地区构成情况单位：元
地区 主营业务收入 主营业务成本
国内 152,376,008.20 95,478,896.32
国外 10,364,122.75 10,842,946.57
四、报告期内，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化。
五、无对报告期利润产生重大影响的其他业务活动。
六、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
七、经营中存在的困难与问题
⑴非典对公司健康食品和羊绒纺织的销售造成一定的负面影响。
⑵按照公司发展战略的要求，目前长远开拓市场的战略规划和塑造品牌形象的意
识还存在一定的差距。
八、报告期内投资情况
1、 募集资金的运用
本年度已使用 1170万元
募集资金总额
募集资金总额 20195万元 已累计使用募集
资金总额 20906万元
是否变 实际投
承诺项目 拟投入金额
更项目 入金额
亚麻籽综合开发 6200万元 否 5847万元
利用产业化示范
工程
年产100亿羽份 9089万元 否 4885万元
禽苗GMP标准
工程
补充金宇广场工 5500万元 否 6688万元
程扩建及配套资
金5500万元
补充生物药品厂 1486万元 否 3486万元
流动资金1486
万元
合计 22275万元 — 20906万元
产生收 是否符合计划
承诺项目 进度和预计收
益金额 益
亚麻籽综合开发 96.89万元 符合计划进度
利用产业化示范
工程
年产100亿羽份 未完工 符合计划进度
禽苗GMP标准
工程
补充金宇广场工 164.40 符合计划进度
程扩建及配套资 万元（租金
金5500万元 收入）
补充生物药品厂 生物制药主营业务收入2001年
流动资金1486 较2000年增长395.22%,2002年
万元 较2001年增长55.71%.
合计 — —
⑴亚麻籽综合开发利用产业化示范工程项目
报告期内，负责实施该项目的金宇生物制品公司一方面严格控制原料,提高了亚麻
籽系列产品油、胶、蛋白和粕的质量，另一方面把握市场机遇，加大营销力度。报告
期内，实现销售收入1202.18万元，利润总额96.89万元。
⑵年产100亿羽份禽苗GMP标准工程
报告期末，该项目设备调试接近尾声,预计九月初可通过国家权威机构洁净度测试
后即可投产。截止到报告期末，该工程实际投入资金为4885万元。
⑶金宇广场工程
截止到报告期末，金宇广场整体出租率为55%，报告期内收回租金164.40万元。公
司正在采取积极措施加大招商力度,提高广场整体出租率。
⑷尚未使用募集资金存放于银行。
2、非募集资金的运用
报告期末，内蒙古高校后勤园区项目实际投入资金8755万元。项目前期拆迁工作
顺利完成，目前主体工程—学生公寓已全部封顶，相关配套建设也已展开，预计九月
十日前竣工。
第六节重要事项
一、治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要
求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。
对照中国证监会《上市公司治理准则》的要求，公司董事会目前尚未设立战略、
审计、提名、薪酬与考核委员会，报告期内在这方面做了一定的准备工作，待时机成
熟时，开展有关专门委员会的设立工作。
二、报告期内实施的2002年度利润分配方案
公司于2003年5月20日召开2002年度股东大会，审议通过了2002年度利润分配方案
：以2002年末总股本109213250股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）
,共计派发股利32763975元,占本次可分配利润的93.63%,剩余2167941.88元利润留待以
后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。此项分配方案确定股权登记日为2003年
7月9日，除息日为2003年7月10日，现金红利发放日为2003年7月18日。
报告期末，公司无利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期重大诉讼、仲裁事
项。
四、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、
出售及资产重组事项。
五、报告期内，公司无重大关联交易事项。
六、重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大委托理财。
3、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大担保事项。
七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生
但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评，没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责；公司董事、
管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
九、其他重要事项
1、 公司与复旦大学等单位的合作项目“863”项目——生物基因工程疫苗项目，
目前在补充完善数据，进行新制品复核试验，可望年内获得新兽药证书和生产文号后
正式投产。项目相关公告刊登在2000年7月27日、2002年2月7日《上海证券报》上。
2、 为进一步整合机构，规范管理，报告期末,公司与子公司金宇生物制品公司共
同出资组建的内蒙古康桥营销公司已经注销,其资产、业务并入内蒙古金宇生物制品有
限公司。
3、公司下属分公司山丹羊绒制品公司被内蒙古纤检局封存的原材料，涉案货款均
未支付，报告期内公司依据主管部门对供货商出具的处罚决定书,对价值252万元的货
物作了退货处理。该事项没有对公司财务状况和经营业绩造成重大影响或损失。
第七节财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年半年度报
告
资产负债表
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年6月30日单位：元
资产 行次 附注
流动资金: 1
货币资金 2 一
短期投资 5
应收票据 8
应收股利 9
应收利息 10
应收帐款 11 二
其他应收款 14 三
预付货款 16 四
应收补贴款 17 五
存货 18 六
待摊费用 21 七
一年内到期的长期债券投资 23
其他流动资产 24
25
流动资产合计： 26
长期投资: 27 八
长期股权投资 28
长期债权投资 29
长期投资合计 30
固定资产: 34 九
固定资产原价 35
减:累计折旧 36
固定资产净值 37
减：固定资产减值准备 38
固定资产净额 39
工程物资 40
在建工程 41 十
固定资产清理 43
固定资产合计 44
无形资产及递延资产: 45
无形资产 46 十一
长期待摊费用 47 十二
其他长期资产 48
无形资产及递延资产合计 49
递延税项: 51
递延税款借项 52
资产总计 54
资产 期末数
合并 母公司
流动资金:
货币资金 121,262,466.74 101,725,275.68
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 133,809,409.28 26,886,114.66
其他应收款 41,259,807.19 190,738,890.41
预付货款 36,199,879.65 7,955,015.00
应收补贴款 827,653.69 827,653.69
存货 266,837,309.69 223,648,512.53
待摊费用 1,680,818.01 1,079,166.43
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
-
流动资产合计： 601,877,344.25 552,860,628.40
长期投资: -
长期股权投资 50,981,570.77 97,453,453.93
长期债权投资 - -
长期投资合计 50,981,570.77 97,453,453.93
固定资产: - -
固定资产原价 259,507,016.94 105,767,012.97
减:累计折旧 92,728,172.90 50,020,039.31
固定资产净值 166,778,844.04 55,746,973.66
减：固定资产减值准备 6,296,037.13 2,870,671.10
固定资产净额 160,482,806.91 52,876,302.56
工程物资 - -
在建工程 32,770,119.98 2,103,420.10
固定资产清理 - -
固定资产合计 193,252,926.89 54,979,722.66
无形资产及递延资产: - -
无形资产 32,761,072.51 22,165,675.65
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及递延资产合计 32,761,072.51 22,165,675.65
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 878,872,914.42 727,459,480.64
资产 期初数
合并 母公司
流动资金:
货币资金 195,632,939.04 191,480,760.44
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 53,991,641.34 30,121,843.13
其他应收款 45,754,220.78 23,575,983.07
预付货款 15,275,705.89 10,975,895.46
应收补贴款 2,019,347.79 2,019,347.79
存货 219,713,100.25 175,473,507.60
待摊费用 1,665,834.70 758,576.99
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计： 534,052,789.79 434,405,914.48
长期投资:
长期股权投资 61,763,827.94 130,363,853.14
长期债权投资 -
长期投资合计 61,763,827.94 130,363,853.14
固定资产:
固定资产原价 258,304,129.34 105,108,918.51
减:累计折旧 86,788,035.02 47,989,947.21
固定资产净值 171,516,094.32 57,118,971.30
减：固定资产减值准备 6,296,037.13 2,870,671.10
固定资产净额 165,220,057.19 54,248,300.20
工程物资 - -
在建工程 19,051,042.78 66,465.98
固定资产清理 - -
固定资产合计 184,271,099.97 54,314,766.18
无形资产及递延资产:
无形资产 33,127,326.41 22,433,150.81
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及递延资产合计 33,127,326.41 22,433,150.81
递延税项: -
递延税款借项 -
资产总计 813,215,044.11 641,517,684.61
资产负债表(续)
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年6月30日单位：元
负债及所有者权益 行次 附注
流动负债:
短期借款 52 十三
应付票据 55 十四
应付帐款 56 十五
预收帐款 57 十六
应付工资 60
应付福利费 61
应付股利 62 十八
应交税金 63 十九
其他应交款 64 二十
其他应付款 65 十七
预提费用 66 二十一
一年内到期的长期负债 67
其他流动负债 68
69
流动负债合计: 70
长期负债: 72 二十二
长期借款 73
应付债券 74 二十三
长期应付款 75
专项应付款 76
其他长期负债 77
长期负债合计 78
递延税项: 79
递延税款贷项 80
负债合计 82
少数股东权益 83
股东权益: 84 二十四
股本 85
减：已归还投资 86
股本净额 87 二十五
资本公积 88 二十六
盈余公积 89
其中:公益金 90 二十七
未分配利润 91
股东权益合计 101
负债及股东权益总计 104
负债及所有者权益 期末数
合并 母公司
流动负债:
短期借款 164,200,000.00 90,000,000.00
应付票据 1,000,000.00 1,000,000.00
应付帐款 44,622,607.92 14,409,262.08
预收帐款 15,593,437.59 4,468,370.01
应付工资 436,597.04 240,481.75
应付福利费 3,452,880.17 597,566.00
应付股利 33,467,724.25 33,296,307.59
应交税金 -6,138,880.95 -9,863,403.78
其他应交款 86,102.98 -114,819.54
其他应付款 34,036,410.73 18,405,716.13
预提费用 10,086,950.32 1,739,211.34
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
-
流动负债合计: 300,843,830.05 154,178,691.58
长期负债: -
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 7,900,000.00 7,900,000.00
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 27,900,000.00 27,900,000.00
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 328,743,830.05 182,078,691.58
少数股东权益 6,509,153.82 -
股东权益: - -
股本 109,213,250.00 109,213,250.00
减：已归还投资 - -
股本净额 109,213,250.00 109,213,250.00
资本公积 388,385,410.92 388,385,410.92
盈余公积 23,445,350.65 23,267,220.05
其中:公益金 4,998,618.68 4,998,618.68
未分配利润 22,575,918.98 24,514,908.09
股东权益合计 543,619,930.55 545,380,789.06
负债及股东权益总计 878,872,914.42 727,459,480.64
负债及所有者权益 期初数
合并 母公司
流动负债:
短期借款 104,200,000.00 -
应付票据 650,000.00 -
应付帐款 41,788,913.21 16,967,873.98
预收帐款 24,004,108.81 10,204,607.20
应付工资 809,489.82 252,414.35
应付福利费 3,348,107.35 554,879.02
应付股利 34,667,724.25 34,496,307.59
应交税金 -3,847,996.73 -7,346,013.87
其他应交款 362,240.48 -114,819.54
其他应付款 36,663,334.29 33,041,480.21
预提费用 12,853,436.94 588,143.71
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计: 255,499,358.42 88,644,872.65
长期负债: -
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 7,900,000.00 7,900,000.00
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 27,900,000.00 27,900,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 283,399,358.42 116,544,872.65
少数股东权益 6,603,732.24 -
股东权益:
股本 109,213,250.00 109,213,250.00
减：已归还投资 - -
股本净额 109,213,250.00 109,213,250.00
资本公积 388,385,410.92 388,385,410.92
盈余公积 23,445,350.65 23,267,220.05
其中:公益金 4,998,618.68 4,998,618.68
未分配利润 2,167,941.88 4,106,930.99
股东权益合计 523,211,953.45 524,972,811.96
负债及股东权益总计 813,215,044.11 641,517,684.61
利润及利润分配表
2003年1-6月
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司单位:元
项目 行次 附注
一,主营业务收入 1 二十八
减：主营业务成本 4 二十八
营业税金及附加 5 二十九
二,主营业务利润 8
加:其他业务利润 9
减：营业费用 11
管理费用 12
财务费用 13 三十
三,营业利润 14
加:投资收益 15 三十一
补贴收入 16
营业外收入 17 三十二
减:营业外支出 18
四,利润总额 19
减:所得税 20
少数股东应占损益 21
五,净利润 22
加:年初未分配利润 23
盈余公积转入数 24
六,可供分配的利润 25
减:提取盈余公积 26
提取法定公益金 27
七,可供股东分配的利润 28
减:应付优先股股利 29
提取任意公积金 30
应付普通股股利 31
转作股本的普通股股利 32
八,未分配利润 33
项目 本年实际数
合并 母公司
一,主营业务收入 161,612,328.04 54,401,316.74
减：主营业务成本 105,194,039.98 56,174,673.46
营业税金及附加 1,203,326.84 22,060.67
二,主营业务利润 55,214,961.22 -1,795,417.39
加:其他业务利润 755,941.33 742,214.02
减：营业费用 16,678,771.46 1,753,884.25
管理费用 18,561,189.74 6,713,541.63
财务费用 840,167.59 -1,192,402.64
三,营业利润 19,890,773.76 -8,328,226.61
加:投资收益 -776,022.83 28,500,325.96
补贴收入 255,548.70 -
营业外收入 1,069,101.48 244,945.86
减:营业外支出 97,716.93 9,068.11
四,利润总额 20,341,684.18 20,407,977.10
减:所得税 28,285.50 -
少数股东应占损益 -94,578.42 -
五,净利润 20,407,977.10 20,407,977.10
加:年初未分配利润 2,167,941.88 4,106,930.99
盈余公积转入数 - -
六,可供分配的利润 22,575,918.98 24,514,908.09
减:提取盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七,可供股东分配的利润 22,575,918.98 24,514,908.09
减:应付优先股股利 - -
提取任意公积金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八,未分配利润 22,575,918.98 24,514,908.09
项目 上年同期数
合并 母公司
一,主营业务收入 109,259,183.50 2,025,857.27
减：主营业务成本 61,114,781.24 2,076,517.77
营业税金及附加 1,154,641.27 10,449.51
二,主营业务利润 46,989,760.99 -61,110.01
加:其他业务利润 233,072.46 -
减：营业费用 9,482,084.92 49,120.80
管理费用 13,222,918.47 3,507,051.16
财务费用 595,683.41 -88,149.19
三,营业利润 23,922,146.65 -3,529,132.78
加:投资收益 -796,369.39 27,161,580.33
补贴收入 - -
营业外收入 2,325,044.35 1,392,817.22
减:营业外支出 185,771.64 44,123.00
四,利润总额 25,265,049.97 24,981,141.77
减:所得税 66,088.24 -
少数股东应占损益 217,819.96 -
五,净利润 24,981,141.77 24,981,141.77
加:年初未分配利润 1,442,132.10 1,442,132.10
盈余公积转入数 - -
六,可供分配的利润 26,423,273.87 26,423,273.87
减:提取盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七,可供股东分配的利润 26,423,273.87 26,423,273.87
减:应付优先股股利 - -
提取任意公积金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八,未分配利润 26,423,273.87 26,423,273.87
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司单位：元
项目 行次 附注
一，经营活动产生的现金流量 1
销售商品，提供劳务收到的现金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 三十三
现金流入小计 5
购买商品，接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 三十四
现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二,投资活动产生的现金流量 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21
投资活动产生的现金流量净额 22
三，筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 三十五
现金流入小计 27
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 29
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流出小计 31
筹资活动产生的现金流量净额 32
四，汇率变动对现金的影响 33
五，现金及现金等价物净增加额 34
项目 合并
一，经营活动产生的现金流量
销售商品，提供劳务收到的现金 91,251,542.81
收到的税费返还 2,489,448.78
收到的其他与经营活动有关的现金 16,530,025.11
现金流入小计 110,271,016.70
购买商品，接受劳务支付的现金 164,273,212.76
支付给职工以及为职工支付的现金 15,025,692.80
支付的各项税费 11,705,924.23
支付的其他与经营活动有关的现金 35,650,971.00
现金流出小计 226,655,800.79
经营活动产生的现金流量净额 -116,384,784.09
二,投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 4,104,657.53
取得投资收益所收到的现金 4,987.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 45,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 4,154,645.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,063,526.50
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 26,063,526.50
投资活动产生的现金流量净额 -21,908,881.50
三，筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 197,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,033,711.66
现金流入小计 202,733,711.66
偿还债务所支付的现金 137,700,000.00
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 1,010,217.78
支付的其他与筹资活动有关的现金 100,300.59
现金流出小计 138,810,518.37
筹资活动产生的现金流量净额 63,923,193.29
四，汇率变动对现金的影响 -
五，现金及现金等价物净增加额 -74,370,472.30
项目 母公司
一，经营活动产生的现金流量
销售商品，提供劳务收到的现金 58,355,489.75
收到的税费返还 2,233,900.08
收到的其他与经营活动有关的现金 99,614,219.40
现金流入小计 160,203,609.23
购买商品，接受劳务支付的现金 116,078,679.48
支付给职工以及为职工支付的现金 4,737,320.13
支付的各项税费 4,468,653.66
支付的其他与经营活动有关的现金 222,845,888.22
现金流出小计 348,130,541.49
经营活动产生的现金流量净额 -187,926,932.26
二,投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 3,928,067.73
取得投资收益所收到的现金 4,987.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 3,933,055.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 569,529.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 569,529.00
投资活动产生的现金流量净额 3,363,526.20
三，筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 140,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,127,942.89
现金流入小计 145,127,942.89
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 221,250.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 98,771.59
现金流出小计 50,320,021.59
筹资活动产生的现金流量净额 94,807,921.30
四，汇率变动对现金的影响 -
五，现金及现金等价物净增加额 -89,755,484.76
现金流量表(续)
2003年1-6月
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司单位：元
补充资料 48
1.将净利润调节为经营活动现金流量 49
净利润 50
加：少数股东本期损益 51
加：计提的资产减值准备 52
固定资产折旧 53
无形资产摊销 54
长期待摊费用摊销 55
待摊费用减少（减：增加） 56
预提费用增加（减：减少） 57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 58
固定资产报废损失 59
财务费用 60
投资损失（减：收益） 61
递延税款贷项(减：借项） 62
存货的减少（减：增加） 63
经营性应收项目的减少（减：增加） 64
经营性应付项目的增加（减：减少） 65
其他 66
经营活动产生的现金流量净额 67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 68
债务转为资本 69
一年内到期的可转换公司债券 70
融资租入固定资产 71
3.现金及现金等价物净增加情况 72
现金的期末余额 73
减：现金的期初余额 74
加：现金等价物的期末余额 75
减：现金等价物的期初余额 76
现金及现金等价物净增加额 77
补充资料 -
1.将净利润调节为经营活动现金流量 -
净利润 20,407,977.10
加：少数股东本期损益 -94,578.42
加：计提的资产减值准备 -626,224.43
固定资产折旧 6,055,705.98
无形资产摊销 366,253.90
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -93,893.07
预提费用增加（减：减少） -2,310,263.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 6,773.57
财务费用 697,782.45
投资损失（减：收益） -6,234.34
递延税款贷项(减：借项） -
存货的减少（减：增加） -40,563,921.91
经营性应收项目的减少（减：增加） -80,098,458.39
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,925,749.40
其他 800,046.35
经营活动产生的现金流量净额 -116,384,784.09
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 121,262,466.74
减：现金的期初余额 195,632,939.04
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -74,370,472.30
补充资料 -
1.将净利润调节为经营活动现金流量 -
净利润 20,407,977.10
加：少数股东本期损益 -
加：计提的资产减值准备 291,607.88
固定资产折旧 1,716,498.94
无形资产摊销 267,475.16
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -320,589.44
预提费用增加（减：减少） 1,765,116.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 -263,391.45
投资损失（减：收益） -28,500,325.96
递延税款贷项(减：借项） -
存货的减少（减：增加） -54,047,180.78
经营性应收项目的减少（减：增加） -88,804,896.32
经营性应付项目的增加（减：减少） -39,753,129.51
其他 -686,094.55
经营活动产生的现金流量净额 -187,926,932.26
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 101,725,275.68
减：现金的期初余额 191,480,760.44
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -89,755,484.76
二、会计报表附注
内蒙古金宇集团股份有限公司
2003年半年报会计报表附注
一、公司简介：
内蒙古金宇集团股份有限公司系1992年12月经呼和浩特市体改委以呼体改宏字（
1992）4号文批准设立。1993年3月13日由内蒙古自治区工商行政管理局颁发了注册号
为1500001001240的企业法人营业执照。1999年1月在上海证券交易所上市。现法定代
表人为张翀宇。现公司注册资本为人民币109,213,250.00元，业经深圳中天会计师事
务所验证并出具中天勤验资报字〔2001〕第B-002号验资报告。所属行业为健康护理业
。公司经营范围为生物药品制造，毛纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用，
经销金属材料，化工原料，木材水泥，主要产品为兽用药品、生物药品制造及羊绒产
品加工。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则
。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的中国人民银行公布的人民
币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末
市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，
在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入
在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算
差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
本年度本公司无现金等价物。
（七）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务
人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾
期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限
批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算
坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
帐龄 计提比例
1年以内 1％
1－2年 5％
2－3年 10％
3年以上 30％
（八）存货核算方法：
内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年半年度报
告
1、存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资、委托代
销商品、开发成本和开发产品。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存
货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（九）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取
得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货
币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资
单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投
资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。股权投资差额金额较小
的，一次性计入当期损益。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销
债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，
故未计提长期投资减值准备。
（十）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备
；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年半年度报
告
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5－40年 5％ 19％－2.375％
专用设备 5－14年 5％ 19％－6.786％
通用设备 8－12年 5％ 11.875％－7.917％
运输设备 7－12年 5％ 13.571％－7.917％
其他设备 5－8年 5％ 19％－11.875％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固
定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十一）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手
续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在
建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十二）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值
的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十三）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均
摊销。
（十四）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当
期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十五）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响：
本公司本年度无相关事项发生。
（十九）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公
司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 4％、6％、17％ *
营业税 5％
所得税 33％
*根据国务院国阅〔1994〕42号“关于研究财税体制改革方案出台后有关问题的会
议纪要”的有关规定，本公司的子公司内蒙古生物药品厂按销售收入的6%计缴增值税
，不再抵扣进项税。
子公司内蒙古康桥营销有限责任公司税务核定为小规模纳税人，增值税税率为4％
，不再抵扣进项税。
（二）税负减免：
根据呼和浩特市地方税务局呼地税字〔2002〕201号“关于免征内蒙古金宇集团股
份有限公司企业所得税的批复”，本公司的子公司内蒙古生物药品厂和分公司内蒙古
山丹羊绒制品公司2002-2005年度企业所得税免征。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（万元）
被投资单位全称 注册资本 经营范围
内蒙古生物药品厂 1,046 兽药、生物药品制造
内蒙古大青山兽药厂 96 兽药制造
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 500 羊毛、毛线纺织
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 1,000 食用胶、油生产
内蒙古山丹思宏针织有限公司 380 针织品制造
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 2,530 鸿茅药、白酒制造、销售
内蒙古康桥营销有限责任公司 200 食用胶、油销售
内蒙古金宇物业管理有限责任公司 50 物业管理
被投资单位全称 本公司实际 本公司所占 是否
投资额 投资比例 合并
内蒙古生物药品厂 1,046 100％ 是
内蒙古大青山兽药厂 96 100％ 是
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 500 100％ 是
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 1,000 100％ 是
内蒙古山丹思宏针织有限公司 276 72.63％ 是
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 1950 77.08％ 是
内蒙古康桥营销有限责任公司 200 100％ 是
内蒙古金宇物业管理有限责任公司 50 100％ 是
被投资单位全称 备注
内蒙古生物药品厂
内蒙古大青山兽药厂
内蒙古山丹毛纺有限责任公司
内蒙古金宇生物制品有限责任公司
内蒙古山丹思宏针织有限公司
内蒙古鸿茅实业股份有限公司
内蒙古康桥营销有限责任公司
内蒙古金宇物业管理有限责任公司
（二）本年度合并报表范围的变更情况：
本年6月份减少合并单位一家，原因为：内蒙古康桥营销有限责任公司于2003年6
月在呼和浩特市工商行政管理局办理注销登记，因此在6月份合并报表时未纳入合并范
围。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 142,896.19 506,462.17
银行存款 100,582,379.49 194,798,657.09
其他货币资金 1000,000.00 327,819.78
合计 101,725,275.68 195,632,939.04
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 占应收帐款总 坏帐准备计
账面余额 坏帐准备
额比例（％） 提比例（％）
1年以内 112,147,278.92 76 0.4 436,395.63
1－2年 13,733,950.91 9 5 668,083.97
2－3年 8,704,045.79 6 37 3,209,921.64
3年以上 12,969,947.66 9 73 9,431,412.76
合计 147,555,223.28 100 --- 13,745,814.00
期初数
帐龄 占应收帐款总 坏帐准备计提
账面余额 坏帐准备
额比例（％） 比例（％）
1年以内 42,042,356.27 62 1 436,395.63
1－2年 6,717,502.11 10 10 668,083.97
2－3年 8,403,871.47 12 38 3,209,921.64
3年以上 10,594,093.24 16 89 9,451,780.51
合计 67,757,823.09 100 --- 13,766,181.75
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为92,963,803.4元，占应收帐
款总金额的63％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收帐款期末数比期初数增加79,797,400.19元，增加比例为117.76％，增加
原因为：由于生物药品厂春防销售收入上升，全国防五办回款集中在下半年，导致应
收账款上升。
（三）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
占其他应收款
帐龄 坏帐准备计
账面余额 总额比例 坏帐准备
提比例（％）
（％）
1年以内 30,015,180.66 58 3 795,600.01
1－2年 9,751,585.83 19 3 325,280.74
2－3年 1,802,641.69 3 43 778,269.77
3年以上 10,239,386.12 20 84 8,649,836.59
51,808,794.30 100 --- 10,548,987.11
期初数
帐龄 占其他应收款坏 帐准备计提
账面余额 坏帐准备
总 额比例（％） 比例（％）
1年以内 42,179,062.37 75 2 795,600.01
1－2年 2,853,138.89 5 11 325,280.74
2－3年 1,389,851.05 2 56 778,269.77
3年以上 10,015,346.71 18 88 8,784,027.72
56,437,399.02 100 --- 10,683,178.24
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为20,240,200.00元，占其
他应收款总金额的比例为39％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
北京华联商业贸易发展有限公司 10,000,000.00 股权转让款
北京华联综合超市有限公司 3,900,000.00 股权转让款
内蒙古翰鼎环境工程有限公司 3,000,000.00 往来款
内蒙古邮电管理局 2,340,000.00 房产出售尾款
个人安置费 1,000,200.00 个人安置费
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（四）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄
金额占 总额比例（％） 金额占 总额比例（％）
1年以内 35,548,228.47 98 14,746,704.86 97
1－2年 651,651.18 2 529,001.03 3
2－3年 --- --- --- ---
合计 36,199,879.65 100 15,275,705.89 100
2、预付帐款期末数比期初数增加20,924,173.26元，增加比例为136.98％，增加
原因为：由于工程项目及技术改造项目进度加快，使预付工程款和设备款增加。
3、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）应收补贴款：
项目 金额
应收出口退税 827,653.69
（六）存货及存货跌价准备：
类别 期末数
帐面余额 跌价准备
原材料 17,161,830.24 3,798,993.08
在产品 15,118,793.26 985,007.13
产成品 76,027,719.98 6,218,321.63
低值易耗品 1,074,660.03 ---
委托加工物资 20,550,118.41 ---
委托代销商品 6,569,344.43 ---
开发成本 94,863,345.97 ---
开发产品 46,473,819.21 ---
合计 277,839,631.53 11,002,321.84
类别 期初数
帐面余额 跌价准备
原材料 39,617,309.51 3,798,993.08
在产品 12,764,446.46 985,007.13
产成品 95,974,509.79 7,636,153.94
低值易耗品 1,022,045.75 ---
委托加工物资 8,791,903.98 ---
委托代销商品 7,260,897.21 ---
开发成本 20,228,322.49 ---
开发产品 46,473,819.21 ---
合计 232,133,254.40 12,420,154.15
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依
据为：
在正常生产经营情况下，存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本以及销
售所必需
的预算费用后的价值。
（七）待摊费用：
费用类别 期末数 期初数 期末余额结存原因
保险费 1,327,576.68 1,306,052.70 未到收益期限
其他 353,241.33 359,782.00 未到收益期限
合计 1,680,818.01 1,665,834.70 ---
（八）长期投资 ：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 50,981,570.77 --- 61,763,827.94 ---
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
太原五一百货大楼 法人股 50,000 <5％
被投资公司名称 初始投 帐面 减值准备 期末市价
资成本 余额
太原五一百货大楼 50,000.00 50,000.00 --- ---
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期占 被投资单位 期初余额
注册资本比例
大象投资管理有限公司 2001－2011 11.11％ 10,000,000.00
内蒙古新生代药业有限公司* 2001－2031 47.00％ 940,000.00
小计 --- --- 10,940,000.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
大象投资管理有限公司 -10,000,000.00 ---
内蒙古新生代药业有限公司* --- 940,000.00
小计 -10,000,000.00 940,000.00
*内蒙古新生代药业有限公司的另一股东持有53％的股份，本公司对内蒙古新生代
药业有限公司无重大影响，所以长期股权投资采用成本法核算
B、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投
被投资单位名称 投资 资单位 期初余额
起止期 注册资
本比例
北京迪威华宇生 2001－2021 40％ 7,049,861.81
物技术有限公司
呼和浩特城市建 2001－2021 45％ 43,723,966.13
设投资有限公司
小计 --- --- 50,773,827.94
被投资单位名称 本期权益增减额 其中：
本期合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
北京迪威华宇生 -782,257.17 --- -782,257.17 --- ---
物技术有限公司
呼和浩特城市建 --- --- ---
设投资有限公司
小计 -782,257.17 -782,257.17 --- ---
被投资单位名称 期末余额
初始投资 累计增减 合计
北京迪威华宇生 10,000,000.00 -3,732,395.36 6,267,604.64
物技术有限公司
呼和浩特城市建 45,000,000.00 -1,276,033.874 3,723,966.13
设投资有限公司
小计 55,000,000.00 -5,008,429.234 9,991,570.77
（九）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 97,251,505.74 2,949,120.80
通用设备 149,234,687.52 3,147,530.24
专用设备 1,260,043.83 ---
运输设备 8,478,177.33 48,395.00
其他设备 2,079,714.92 483,323.00
合计 258,304,129.34 6,628,369.04
类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 2,593,050.11 97,607,576.43
通用设备 2,651,513.33 149,730,704.43
专用设备 22,550.00 1,237,493.83
运输设备 113,500.00 8,413,072.33
其他设备 44,868.00 2,518,169.92
合计 5,425,481.44 259,507,016.94
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为1,129,318.77元。
期末抵押或担保的固定资产原值为62,182,481.11元。
2、累计折旧
类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 23,185,859.71 1,376,511.46
通用设备 59,523,826.36 4,783,800.43
专用设备 618,870.04 22,639.05
运输设备 3,018,107.77 469,344.43
其他设备 441,371.14 229,788.46
合计 86,788,035.02 6,882,083.83
类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 113,069.48 24,449,301.69
通用设备 741,663.94 63,565,962.85
专用设备 11,021.34 630,487.75
运输设备 53,297.70 3,434,154.50
其他设备 22,893.49 648,266.11
合计 941,945.95 92,728,172.90
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 期末数 计提原因
通用设备 6,296,037.13 6,296,037.13 技术落后
（十）在建工程：
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
两梳两纺工程 --- 66,465.98 ---
亚麻籽综合 --- 1,140,935.00 57,430.38
设备款 --- 17,843,641.80 14,790,965.59
合计 --- 19,051,042.78 14,848,395.97
本期减少
工程项目名称 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
两梳两纺工程 66,465.98 --- --- 募股资金
亚麻籽综合 --- --- 1,198,365.38 募股资金
设备款 1,062,852.79 --- 31,571,754.60 募股资金
合计 1,129,318.77 --- 32,770,119.98 ---
在建工程期末数比期初数增加13,719,077.20元，增加比例为72.01％，增加原因
为：
由于工程项目及技术改造项目投入加大，使报告期在建工程增加。
（十一） 无形资产：
类别 取得方式 原始金额 期初数
发起人投入、
土地使用权 外购及非货币 35,456,843.00 33,127,326.41
类别 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额
土地使用权 --- 366,253.90 2,695,770.49
类别 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 32,761,072.51 39年－46年
性交易换入
（十三）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 24,200,000.00 24,200,000.00
保证借款 140,000,000.00 80,000,000.00
其他借款 --- ---
合计 164,200,000.00 104,200,000.00
短期借款期末数比期初数增加60,000,000.00元，增加比例为57.58％，增加原因
为：房地产开发项目所需资金加大。
（十四）应付票据：
种类 金额 2003年内将到期的金额
银行承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00
（十五）应付帐款：
期末数 期初数
44,622,607.92 41,788,913.21
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、 应付帐款期末数比期初数增加2,833,694.71元，增加比例为6.78％。
3、 我公司不存在帐龄超过3年的大额应付账款。
（十六）预收帐款：
期末数 期初数
15,593,437.59 24,004,108.81
1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、 预收帐款期末数比期初数减少8,410,671.22元，减少比例为35.04％，减少原
因为：
本期结转部分预收帐款。
3、 我公司不存在帐龄超过1年的预收帐款。
内蒙古金宇集团股份有限公司 2003年半年度报
告
（十七）其他应付款：
期末数 期初数
34,036,410.73 36,663,334.29
1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、 我公司不存在帐龄超过3年的大额其他应付款。
3、金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金额 性质或内容
凉城众力实业有限公司 3,500,000.00 退股款
呼和浩特市财政局 2,574,082.43 往来款
内蒙古兽医站 2,000,000.00 暂借款
董事会经费 1,412,235.21 董事会经费
凉城县财政局 1,138,700.00 往来款
（十八）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
募集法人投资者 18,202,332.50 股东未提取
子公司应付少数股东股利 171,416.66 股东未提取
社会公众股 15,093,975.09 股东未提取
合计 33,467,724.25 ---
（十九）应交税金：
税种 期末数 期初数
增值税 -11,173,602.69 -10,571,432.88
消费税 5,487,718.98 5,425,112.68
营业税 1,049.05 -7,275.06
城建税 -173,596.94 -209,425.05
企业所得税 -351,079.74 1,555,936.83
其他 70,630.39 -40,913.25
合计 -6,138,880.95 -3,847,996.73
1、 我公司报告期末增值税为负数是因为进项税额大于销项税额并预交部分增值
税。
2、 我公司报告期末城建税、企业所得税为负数原因均为预交税金。
（二十）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 -55,436.64 221,224.18 应纳营业税额、增值税额和
消费税额的3％
其他 141,539.62 141,016.30 ---
合计 86,102.98 362,240.48 ---
我公司报告期末教育费附加为负数是因为预交增值税所形成。
（二十一）预提费用：
类别 期末数 期初数 结存原因
养老金 1,329,424.44 --- 应计未付
修理费 611,421.72 --- 应计未付
租金 73,790.00 15,390.00 应计未付
奖金 1,041,244.24 1,092,952.53 应计未付
水电费 348,461.34 --- 应计未付
技术使用费 6,248,002.33 11,440,985.70 应计未付
利息 255,000.00 应计未付
其他 179,606.25 304,108.71 应计未付
合计 10,086,950.32 12,853,436.94 ---
（二十二）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
（二十三）长期应付款：
种类 期限 期末金额 期初余额
专项经费拨款 无期限 7,900,000.00 7,900,000.00
（二十四）股本：
项目 期末数 比例
一、尚未上市流通股份
（一）发起人股份 --- ---
其中：
1、国家拥有股份 --- ---
2、境内法人持有股份 --- ---
3、境外法人持有股份 --- ---
4、其他 --- ---
（二）募集法人股份 58,900,000.00 53.93％
（三）内部职工股 --- ---
（四）优先股或其他 --- ---
其中：转配股 --- ---
基金配售股份 --- ---
柜台交易公司内部职工股份 --- ---
战略投资者配售股份 --- ---
一般法人配售股份 --- ---
未上市流通股份合计 58,900,000.00 53.93％
二、已上市流通股份
（一）人民币普通股 50,313,250.00 46.07％
（二）境内上市的外资股 --- ---
（三）境外上市的外资股 --- ---
（四）其他 --- ---
已上市流通股份合计 50,313,250.00 46.07％
三、股份总数 109,213,250.00 100.00
项目 期初数 比例
一、尚未上市流通股份
（一）发起人股份 20,600,000.00 18.87％
其中：
1、国家拥有股份 20,600,000.00 18.87％
2、境内法人持有股份 --- ---
3、境外法人持有股份 --- ---
4、其他 --- ---
（二）募集法人股份 38,300,000.00 35.06％
（三）内部职工股 --- ---
（四）优先股或其他 --- ---
其中：转配股 --- ---
基金配售股份 --- ---
柜台交易公司内部职工股份 --- ---
战略投资者配售股份 --- ---
一般法人配售股份 --- ---
未上市流通股份合计 58,900,000.00 53.93％
二、已上市流通股份
（一）人民币普通股 50,313,250.00 46.07％
（二）境内上市的外资股 --- ---
（三）境外上市的外资股 --- ---
（四）其他 --- ---
已上市流通股份合计 50,313,250.00 46.07%
三、股份总数 109,213,250.00 100%
（二十五）资本公积：
项目 期末数 期初数
股本溢价 388,376,115.25 388,376,115.25
股权投资准备 9,295.67 9,295.67
合计 388,385,410.92 388,385,410.92
（二十六）盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,387,355.10 --- --- 18,387,355.10
公益金 4,998,618.68 --- --- 4,998,618.68
任意盈余公积 59,376.87 --- --- 59,376.87
合计 23,445,350.65 --- --- 23,445,350.65
（二十七）未分配利润：
项目 金额
调整前期初未分配利润 2,167,941.88
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） ---
调整后期初未分配利润 2,167,941.88
加：本期净利润 20,407,977.10
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
提取任意盈余公积 ---
提取职工奖福基金 ---
应付普通股股利 ---
期末未分配利润 22,575,918.98
项目 提取或分配比例
调整前期初未分配利润 ---
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） ---
调整后期初未分配利润 ---
加：本期净利润 ---
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
提取任意盈余公积 ---
提取职工奖福基金 ---
应付普通股股利 ---
期末未分配利润 ---
说明：2003年中期未提取法定盈余公积金和公益金,也未进行股利分配。
（二十八）主营业务收入、主营业务成本：
项目 主营业务收入
2003.1-6 2002.1-6
生物制药 88,383,039.11 62,706,956.49
业 纺织加工 52,004,167.21 33,598,103.40
务 亚麻子油 12,021,782.07 2,351,899.06
分 酒类销售 4,470,478.23 7,189,354.44
部 其他 5,860,664.33 3,412,870.11
小计 162,740,130.95 109,259,183.50
公司内各业务分部相互抵销 1,127,802.91 ---
合计 161,612,328.04 109,259,183.50
国内 152,376,008.20 91,784,830.35
地
国外 10,364,122.75 17,474,353.15
区
小计 162,740,130.95 109,259,183.50
分
公司内各地区分部相互抵销 1,127,802.91 ---
部
合计 161,612,328.04 109,259,183.50
项目 主营业务成本
2003.1-6 2002.1-6
生物制药 34,930,924.77 17,531,086.84
业 纺织加工 53,505,920.53 35,604,884.48
务 亚麻子油 10,915,034.13 2,257,638.51
分 酒类销售 2,253,178.03 3,244,462.67
部 其他 4,716,785.43 2,476,708.74
小计 106,321,842.89 61,114,781.24
公司内各业务分部相互抵销 1,127,802.91 ---
合计 105,194,039.98 61,114,781.24
国内 95,478,896.32 44,736,184.07
地
国外 10,842,946.57 16,378,597.17
区
小计 106,321,842.89 61,114,781.24
分
公司内各地区分部相互抵销 1,127,802.91 ---
部
合计 105,194,039.98 61,114,781.24
公司向前五名客户销售总额为116,283,307.35元，占公司本年全部主营业务收入
的72％。
（二十九）主营业务 税金及附加：
项目 2003.1-6 2002.1-6
营业税 82,197.90 69,350.64
消费税 494,727.27 416,379.56
城建税 435,944.44 460,091.98
教育费附加 190,457.23 208,819.09
合计 1,203,326.84 1,154,641.27
（三十）财务费用：
类别 2003.1-6 2002.1-6
利息支出 1,590,941.72 1,294,353.62
减：利息收入 758,992.85 623,906.06
汇兑损失 515.58 ---
减：汇兑收益 --- 3,612.51
其他 7,703.14 -71,151.64
合计 840,167.59 595,683.41
（三十一）投资收益：
1、本报告期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
长期股权投资 --- --- ---
类别 权益法下确认的 股权投资 股权清
股权投资收益 差额摊销 算收益
长期股权投资 -782，257.17 --- 6,234.34
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- -776,022.83
2、上年同期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
长期股权投资 --- --- ---
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 -796,369.39 --- ---
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- -796,369.39
3、投资收益汇回无重大限制。
（三十二）营业外收入：
类别 2003.1-6 2002.1-6
无效申购资金利息摊销 --- 1,277,259.73
固定资产清理净收益 375,653.41 19,426.80
赔偿及罚款收入 513,459.78 903,650.23
其他 179,988.29 124,707.59
合计 1,069,101.48 2,325,044.35
（三十三）收到的其他与经营活动有关的现金16,530,025.11元。
其中主要为：
项目 金额
收到呼市城发投资经营有限责任公司工程款 10,000,000.00
（三十四）支付的其他与经营活动有关的现金35,650,971.00元。
其中主要为：
项目 金额
技术使用费 11,441,015.70
支付的其他经营及管理费用 16,027,750.08
（三十五）收到的其他与筹资活动有关的现金5,033,711.66元。
其中：
项目 金额
收到贴息 4,800,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 占应收帐款总坏 帐准备计提
账面余额 坏帐准备
额比例（％） 比例（％）
1年以内 20,534,927.03 63 1 252,882.00
1－2年 935,842.66 3 19 180,317.06
2－3年 5,392,815.76 16 30 1,594,479.95
3年以上 5,973,309.05 18 66 3,923,100.83
合计 32,836,894.50 100 --- 5,950,779.84
期初数
帐龄 占应收帐款总 坏帐准备计
账面余额 坏帐准备
额比例（％） 提比例（％）
1年以内 26,043,489.30 72 1 252,882.00
1－2年 3,610,394.24 10 5 180,317.06
2－3年 2,495,638.60 7 64 1,594,479.95
3年以上 3,923,100.83 11 100 3,923,100.83
合计 36,072,622.97 100 --- 5,950,779.84
2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为18,451,716.51元，占
应收帐款总金额的56％。
3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
占其他应收款
帐龄 坏帐准备计
账面余额 总额比例 坏帐准备
提比例（％）
（％）
1年以内 173,425,139.16 87 --- 33,578.20
1－2年 9,142,018.81 5 0.3 23,084.61
2－3年 777,864.83 0.4 30 235,572.54
3年以上 14,770,533.15 7.6 48 7,084,430.19
合计 198,115,555.95 100 --- 7,376,665.54
期初数
帐龄 占其他应收款 坏帐准备计
账面余额 坏帐准备
总 额比例（％） 提比例（％）
1年以内 22,001,732.80 71 --- 33,578.20
1－2年 1,018,692.29 3 2 23,084.61
2－3年 449,005.37 2 52 235,572.54
3年以上 7,483,218.15 24 95 7,084,430.19
合计 30,952,648.61 100 --- 7,376,665.54
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为173,177,490.53元，
占其他应
收款总金额的比例为87％。
3、期末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
内蒙古生物药品厂 114,182,614.28 往来款
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 35,029,491.20 往来款
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 10,065,385.05 往来款
北京华联商业贸易发展有限公司 10,000,000.00 股权转让款
北京华联综合超市有限公司 3,900,000.00 往来款
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 97,453,453.93 --- 130,363,853.14 ---
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
太原五一百货大楼 法人股 50,000.00 <5％
被投资公司名称 初始投 帐面 减值准备 期末市价
资成本 余额
太原五一百货大楼 50,000.00 50,000.00 --- -
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位
注册资本比例
大象投资管理有限公司 2001－2011 11.11％
小计 --- ---
被投资单位名称 期初余额本 期投资增减额 期末帐面余额
大象投资管理有限公司 10,000,000.00 -10,000,000.00 ---
小计 10,000,000.00 -10,000,000.00 ---
B 、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资
被投资单位名称 投资起止期 单位注册 期初余额
资本比例
内蒙古鸿茅实业股 长期 77.08％ 18,196,988.03
份有限公司
内蒙古生物制药厂 长期 100％ 60,937,669.97
内蒙古山丹毛纺有 1998－2018 100％ -65,097.89
限责任公司
内蒙古金宇生物制 1999－2019 100％ -13,534,643.05
品有限责任公司
内蒙古金宇物业管 2001－2021 60％ -88,205.26
理有限责任公司
内蒙古康桥营销有 2001－2021 80％ 928,067.73
限责任公司
内蒙古山丹思宏针 1998－2013 72..63％ 3,165,245.67
织有限公司
合计 --- --- 69,540,025.20
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计
内蒙古鸿茅实业股 -404,474.27
份有限公司
内蒙古生物制药厂 -21,511,771.21
内蒙古山丹毛纺有 -445,561.21
限责任公司
内蒙古金宇生物制 968,852.82
品有限责任公司
内蒙古金宇物业管 124,698.69
理有限责任公司
内蒙古康桥营销有 -928,067.73
限责任公司
内蒙古山丹思宏针 68,180.87
织有限公司
合计 -22,128,142.04
被投资单位名称 其中：
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
内蒙古鸿茅实业股 --- -404,474.27 --- ---
份有限公司
内蒙古生物制药厂 --- 28,965,898.76 --- 50,477,669.97
内蒙古山丹毛纺有 --- -445,561.21 --- ---
限责任公司
内蒙古金宇生物制 --- 968,852.82 --- ---
品有限责任公司
内蒙古金宇物业管 --- 124,698.69 --- ---
理有限责任公司
内蒙古康桥营销有 -928,067.73 4,987.47 --- 4,987.47
限责任公司
内蒙古山丹思宏针 --- 68,180.87 --- ---
织有限公司
合计 -928,067.73 29,282,583.13 --- 50,482,657.44
被投资单位名称 期末余额
裙始投资 累计增减
内蒙古鸿茅实业股 19,058,015.36 -1,265,501.6
份有限公司
内蒙古生物制药厂 10,460,000.00 28,965,898.76
内蒙古山丹毛纺有 5,000,000.00 -5,510,659.10
限责任公司
内蒙古金宇生物制 10,000,000.00- 22,575,085.90
品有限责任公司
内蒙古金宇物业管 300,000.00 -263,506.57
理有限责任公司
内蒙古康桥营销有 --- ---
限责任公司
内蒙古山丹思宏针 3,165,245.67 68,180.87
织有限公司
合计 47,983,261.03 -580,673.54
被投资单位名称 期末余额
投资准备 合计
内蒙古鸿茅实业股 --- 17,792,513.76
份有限公司
内蒙古生物制药厂 --- 39,425,898.76
内蒙古山丹毛纺有 --- -510,659.10
限责任公司
内蒙古金宇生物制 9,295.67 -12,565,790.23
品有限责任公司
内蒙古金宇物业管 --- 36,493.43
理有限责任公司
内蒙古康桥营销有 --- ---
限责任公司
内蒙古山丹思宏针 --- 3,233,426.54
织有限公司
合计 9,295.67 47,411,883.16
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期初余额
起止期 注册资本比例
北京迪威华宇生物 2001－2021 40％ 7,049,861.81
技术有限公司
呼和浩特城市建设 2001－2021 45％ 43,723,966.13
投资有限公司
小计 --- --- 50,773,827.94
被投资单位名称 本期权益增减额
本期合计
北京迪威华宇生物 -782,257.17
技术有限公司
呼和浩特城市建设 ---
投资有限公司
小计 -782,257.17
被投资单位名称 其中
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
北京迪威华宇生物 --- -782,257.17 --- ---
技术有限公司
呼和浩特城市建设 --- --- --- ---
投资有限公司
小计 --- -782,257.17 --- ---
被投资单位名称 期末余额
初始投资 累计增减 合计
北京迪威华宇生物 10,000,000.00 -3,732,395.36 6,267,604.64
技术有限公司
呼和浩特城市建设 45,000,000.00 -1,276,033.87 43,723,966.13
投资有限公司
小计 55,000,000.00 -5,008,429.23 49,991,570.77
（四）主营业务收入、成本：
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
2003.1-6 2002.1-6 2003.1-6 2002.1-6
羊绒 50,184,610.65 32,717,657.24 52,132,163.17 34,936,307.24
其他 4,216,706.09 2,025,857.27 4,042,510.29 2,076,517.77
（五）投资收益：
1、本报告期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
长期股权投资 --- --- ---
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 28,500,325.96 --- ---
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- 28,500,325.96
2、上年同期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
长期股权投资 --- --- ---
类别 权益法下确认的 股权投资 股权转
股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 27,161,580.33 --- ---
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- 27,161,580.33
3、投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
大象创业投资有限公司 深圳市蒲田区 投资咨询 相对控股股东
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
大象创业投资有限公司 有限公司 李严
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
内蒙古生物药品厂 1,046 --- --- 1,046
内蒙古大青山兽医厂 96 --- --- 96
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 500 --- --- 500
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 1,000 --- --- 1,000
内蒙古山丹思宏针织有限公司 380 --- --- 380
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 2,530 --- --- 2,530
内蒙古康桥营销有限责任公司 200 --- 200 ---
内蒙古金宇物业管理有限责任公司 50 --- --- 50
3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
金额 ％ 金额 ％
大象创业投资有限公司 2,060.001 8.87 --- ---
内蒙古生物药品厂 1,046.00 100 --- ---
内蒙古大青山兽医厂 96.00 100 --- ---
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 500.0 100 --- ---
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 1,000.00 100 --- ---
内蒙古山丹思宏针织有限公司 276.00 72.63 --- ---
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 1,950.00 77.08 --- ---
内蒙古康桥营销有限责任公司 200.00 100 --- ---
内蒙古金宇物业管理有限责任公司 50.00 100 --- ---
企业名称 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％
大象创业投资有限公司 --- --- 2,060.00 18.87
内蒙古生物药品厂 --- --- 1,046.00 100
内蒙古大青山兽医厂 --- --- 96.00 100
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 --- --- 500.0 100
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 --- --- 1,000.00 100
内蒙古山丹思宏针织有限公司 --- --- 276.00 72.63
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 --- --- 1,950.00 77.08
内蒙古康桥营销有限责任公司 --- --- 200.00 100
内蒙古金宇物业管理有限责任公司 --- --- 50.00 100
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称与本公司的关系
呼和浩特市金源开发公司承接本公司改组时剥离的非经营性资产和人员
呼和浩特城市建设投资有限公司本公司投资45％的联营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
或：占全部应收（付）
项目 金额 款项余额的比重（％）
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应付款：
呼和浩特市金源 869,812.50 869,812.50 3 2
开发公司
呼和浩特城市建 3,000,000.00 3,000,000.00 9 8
设投资有限公司
八、或有事项：
本公司无需说明的或有事项。
九、承诺事项：
抵押资产情况：
子公司内蒙古鸿茅实业股份有限公司将该公司账面所有固定资产净值计42,112,8
88.40元和无形资产－土地使用权1,425,000.00元抵押给中国工商银行凉城县支行获得
贷款人民币2,420万元。
本公司以固定资产20,069,592.71元抵押给建设银行中山西路支行获得贷款人民币
2,000万元。
十、资产负债表日后事项：
本公司无需说明的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项：
分公司内蒙古金宇集团股份有限公司山丹羊绒制品分公司2002年8月21日被内蒙古
自治区纤维检验局封存一批价值4,732,490.25元的原材料，同时有8,383,576.73元的
原材料被检验局直接带走，检验局出具（内）质技监（纤）封字〔2002〕第3002号质
量技术监督登记封存决定书。以上原材料至报告期末已有2,520,000.00元做退货处理
。
董事长签字：张翀宇
内蒙古金宇集团股份有限公司
二○○三年七月二十四日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |