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重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2004年半年度财务报告未经审计。
公司董事长刘捷明先生、总裁林进挺先生、财务总监许守岱先生、会计机构负责人
财务部经理陈玮先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告(未经审计)
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）法定中文名称：福建福日电子股份有限公司
法定英文名称：FUJIAN FURI ELECTRONICS CO.,LTD.
英文名称缩写：FFEC
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：＊ST福日
股票代码：600203
（三）注册地址：福州开发区科技园区快安大道创新楼
办公地址：福州市五一北路169号福日大厦
邮政编码：350005
互联网网址：http://www.furielec.com
电子信箱：furielec@furielec.com
（四）法定代表人：刘捷明
（五）董事会秘书：江骞龙
证券事务代表：王佐
联系地址：福州市五一北路169号福日大厦
联系电话：0591—83315984、83318998
联系传真：0591—83319978
电子信箱：jiangql@furielec.com、wangz@furielec.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报
》
登载半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：福州市五一北路169号福日大厦15层公司证券与
投资者关系管理部
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年5月7日
最近一次变更注册登记日期：2003年12月27日
注册登记地点：福建省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3500001002031
税务登记号码：国税字350105705101389号
公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：福州市湖东路152号中山大厦B座7-9层
（八）主要财务数据和指标：
2004年6月30日
流动资产(元) 1,136,715,621.04
流动负债(元) 1,124,598,682.59
总资产(元) 1,685,442,606.00
股东权益（不含少数股东权益） 495,716,527.71
(元)
每股净资产(元) 1.933
调整后的每股净资产(元) 1.357
2004年1－6月
净利润(元) 22,342,717.35
扣除非经常性损益后的净利润
18,832,325.04
(元)
每股收益(元) 0.087
净资产收益率（%） 4.51
经营活动产生的现金流量净额
-76,654,855.86
(元)
2003年12月31日
流动资产(元) 1,088,916,766.19
流动负债(元) 1,106,634,479.14
总资产(元) 1,646,855,717.59
股东权益（不含少数股东权益） 473,326,349.18
(元)
每股净资产(元) 1.846
调整后的每股净资产(元) 1.267
2003年1－6月
净利润(元) -13,266,968.41
扣除非经常性损益后的净利润
-17,322,757.80
(元)
每股收益(元) -0.052
净资产收益率（%） -2.38
经营活动产生的现金流量净额
-71,356,025.49
(元)
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产(元) 4.39
流动负债(元) 1.62
总资产(元) 2.34
股东权益（不含少数股东权益） 4.73
(元)
每股净资产(元) 4.71
调整后的每股净资产(元) 7.10
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润(元) 268.41
扣除非经常性损益后的净利润
208.71
(元)
每股收益(元) 268.41
净资产收益率（%） 增加6.89个百分点
经营活动产生的现金流量净额
-7.43
(元)
扣除的非经常性损益项目及相关金额（已扣除所得税影响）
非经常性损益项目 金额（元）
处置长期投资的损益 2,862,136.10
处置固定资产的损益 96,680.86
资金占用费 660,871.25
股票投资收益 81,460.79
营业外收支净额 -190,756.69
合计 3,510,392.31
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构均未发生变动。
（二）股东总数
截止2004年6月30日，公司股东总数为30,055户。
（三）公司股东持股情况
前十名股东持股情况
报告期 期末持股
股东名称 比例(%)
内增减 数量
1、福建福日集团公司 0 186,400,000 72.70
2、商力 0 332,000 0.13
3、俞文嘉 203,300 303,300 0.12
4、许光大 0 282,100 0.11
5、王红 0 243,650 0.10
6、郑静 0 218,600 0.09
7、李盛 0 196,420 0.08
8、赵爱玲 0 194,000 0.08
9、张可 0 182,699 0.07
10、黄建山 未知 180,800 0.07
质押或冻结的
股东名称 股份类别 股东性质
股份数量
1、福建福日集团公司 未流通 质押93,200,000股 国有股东
2、商力 已流通 未知 自然人股东
3、俞文嘉 已流通 未知 自然人股东
4、许光大 已流通 未知 自然人股东
5、王红 已流通 未知 自然人股东
6、郑静 已流通 未知 自然人股东
7、李盛 已流通 未知 自然人股东
8、赵爱玲 已流通 未知 自然人股东
9、张可 已流通 未知 自然人股东
10、黄建山 已流通 未知 自然人股东
股东名称 期末持有流通股的数量
1、商力 332,000
2、俞文嘉 303,300
3、许光大 282,100
4、王红 243,650
5、郑静 218,600
6、李盛 196,420
7、赵爱玲 194,000
8、张可 182,699
9、黄建山 180,800
10、董思建 177,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它)
1、商力 A股
2、俞文嘉 A股
3、许光大 A股
4、王红 A股
5、郑静 A股
6、李盛 A股
7、赵爱玲 A股
8、张可 A股
9、黄建山 A股
10、董思建 A股
本公司前十名股东中，福建福日
集团公司与其它股
东之间不存在关联关系，也不属于《
上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。公司未知
上述股东关联关系或一致行动的说明
前十名流通股东之间是否存在关联关
系或是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行
动人。
报告期内，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东为福建福日集团公司，其代表国家
持有本公司72.70%股份，属发起人股份，所持股份未发生变动。2003年8月，福建福日
集团公司将其持有的本公司股份中的50%股份计9,320万股继续质押给中国进出口银行，
为福建省电子信息(集团)有限责任公司向中国进出口银行申请2亿元人民币出口卖方信
贷额度贷款提供出质，质押期限为2003年8月27日至2004年9月30日。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、2004年5月27日，经公司第二届董事会2004年第二次临时会议审议通过，同意韩
恂先生因工作关系变动原因辞去公司董事职务。
2、2004年6月28日，经公司2003年度股东大会审议通过，以累积投票制增补卞志航
先生为公司第二届董事会董事。
四、管理层讨论与分析
（一）主要经营成果及财务状况简要分析
主要财务指标及变动情况如下：
（单位：人民币元）
项目 2004年1—6月
主营业务收入 689,353,410.58
主营业务利润 21,939,179.83
补贴收入 0.00
净利润 22,342,717.35
现金及现金等价物净增加额 -60,221,574.53
项目 2004年6月30日
总资产 1,685,442,606.00
股东权益 495,716,527.71
项目 2003年1—6月 增减(%)
主营业务收入 460,745,152.91 49.62
主营业务利润 18,484,174.21 18.69
补贴收入 956,792.88 -100.00
净利润 -13,266,968.41 268.41
现金及现金等价物净增加额 -76,104,583.26 20.87
项目 2003年12月31日 增减(%)
总资产 1,646,855,717.59 2.34
股东权益 473,326,349.18 4.73
主要经营成果及财务状况变化原因：
1、主营业务收入同比增加49.62%，主要系本期公司进出口贸易业务大幅增长所致
。
2、主营业务利润同比增加18.69%，主要系本期公司主营业务收入增加所致。
3、补贴收入同比减少100.00%，主要系公司本期没有发生补贴收入所致。
4、净利润实现扭亏为盈，主要系本期公司收到参股公司华映光电股份有限公司20
03年度利润分红，以及主营业务利润增加、期间费用下降等所致。
5、现金及现金等价物净增加额同比增加20.87%，主要系本期收到参股公司分红款
所致。
6、总资产期末数比期初数增加2.34%，主要系流动资产增加所致。
7、股东权益期末数比期初数增加4.73%，主要系本期实现盈利所致。
（二）公司经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围为：计算机硬件及外围设备、软件及系统集成、微电子、电子产
品及通讯设备、家用电器、电子元、器件的制造、销售；自营和代理各类商品及技术的
进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
报告期内，进出口业务方面，受惠于今年国家出口退税进度的加快，通过强化品牌
经营，业务量和效益均实现了大幅增长。电子元器件方面，为电脑显示器配套的FBT（
行输出变压器）和小型变压器的产销量平稳增长，产品结构渐趋优化；LED照明元器件
产品实现了规模化生产，市场订单也逐步增加。微电子方面，所投资的IC芯片产业规模
继续扩展，形成了较稳定的投资收益。IT业务方面，在对IT事业部组织架构、人员和业
务进行重大调整的基础上，着重培育具备发展潜力的无线宽带通讯业务。房地产业务方
面，正在稳步进行项目培育工作。
报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品的相关
情况：
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
分行业
（元） （元） （%）
电子整机类产品 61,783,124.80 61,154,684.67 1.02
进出口业务 538,304,395.29 528,084,622.49 1.90
电子元器件 83,458,008.42 76,428,097.39 8.42
其中：关联交易
电子整机类产品 35,897.44 36,307.49 -1.14
电子元器件 8,351,389.60 8,005,799.51 4.14
关联交易定价原则 市场公允价格
主营业务收 主营业务成
毛利率比上年
分行业 入比上年同 本比上年同
同期增减（％）
期增减（％） 期增减（％）
增加1.01个百
电子整机类产品 -48.72 -49.24
分点
减少1.03个百
进出口业务 103.45 105.62
分点
减少0.24个百
电子元器件 27.37 27.69
分点
其中：关联交易
减少2.11个百
电子整机类产品 -96.15 -96.07
分点
减少2.69个百
电子元器件 1,388.71 1431.80
分点
关联交易定价原则 市场公允价格
公司主营业务分地区情况：
主营业务收入 主营业务成本
分布地区
（元） （元）
华北、东北地区 8,564,050.41 7,902,375.55
华东地区 81,439,813.01 75,986,765.98
华南地区 58,030,688.27 52,988,703.85
国内其它地区 273,504.27 97,669.19
亚洲其它地区 248,602,571.64 242,546,799.47
除亚洲外的各大洲地区 292,442,782.98 287,846,993.39
合计 689,353,410.58 667,369,307.43
主营业务收
毛利率
分布地区 入比上年同
（%）
期增减（％）
华北、东北地区 7.73 -60.37
华东地区 6.70 -26.49
华南地区 8.69 272.27
国内其它地区 64.29 -95.86
亚洲其它地区 2.44 69.95
除亚洲外的各大洲地区 1.57 82.93
合计 3.19 49.62
2、报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构较2003年度发生较大变化的说明
：
报告期内，公司的经营业绩实现了扭亏为盈，利润构成变化较大：一是公司的主营
业务利润同比增加18.69％，二是公司的投资收益同比增加212.23％，系今年收到的参
股公司华映光电股份有限公司的利润分红大幅增加。同时，公司本期没有发生补贴收入
。
报告期内，公司主营业务及其结构发生了较大变化，一方面是电子整机类产品销售
收入同比降低48.72%，占主营业务收入的比重较2003年度下降了9.53个百分点，主要系
公司自2003年下半年来对发生亏损的笔记本电脑业务进行了重大调整，收入有所减少；
另一方面是外贸进出口业务实现了大幅增长，收入同比增长103.45%，占主营业务收入
的比重较2003年度上升了13.62个百分点，主要系受惠于国家出口退税进度的加快，外
贸经营规模大幅扩张。
3、报告期内对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重（％）
租赁费 3,267,188.32 14.62
4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司情况
（1）福建福顺微电子有限公司
该公司注册资本为5,000万元人民币，本公司占30%股权。经营范围：各种半导体分
立器件和集成电路芯片的生产、加工。主要产品为4英寸和6英寸IC芯片。截止2004年6
月30日，该公司的总资产为11,775.38万元，净资产为9,410.12万元；2004年1-6月，该
公司实现主营业务收入6,200.61万元，净利润1,173.65万元。
（2）华映光电股份有限公司
该公司注册资本为215,163万元人民币，本公司占9.5%股权。经营范围：开发、设
计、生产单色显像管、单色显示管、彩色显像管、电子枪、管面涂布材料及相关零部件
，从事公司产品的销售和售后服务。该公司2003年度实现净利润46,479.61万元。
5、经营中的问题与困难
报告期内，公司的外贸进出口业务受惠于今年国家出口退税进度的加快，出口退税
占用资金有所减少，业务量和效益均实现了大幅增长，但随着出口退税率的下调以及国
家于今年下半年对进出口经营权的彻底放开，将使出口业务成本增加，未来的市场竞争
也更趋激烈；软件与系统集成方面，受市场激烈竞争的影响，业务量有所下降；房地产
业务方面，受国家宏观调控政策影响，业务拓展进度也受到一定影响；公司的财务费用
支出依然较大，对公司的经营成果造成了一定压力。此外，随着今年电力供应持续紧张
局面的加剧，也给公司的生产经营带来了一定影响。
今后，公司将继续努力抓好现有资源的整合和产品结构调整，集中资源发展盈利能
力强和具备发展潜力的事业单元：如进一步加大电子元器件、IC芯片产业的投资力度，
扩大LED照明产业的规模，稳健拓展房地产业务；在做好风险控制的基础上，加强外贸
品牌经营，在不断拓展进出口业务规模的同时，优化业务结构；继续强化内控体系和全
面预算管理，努力降低期间费用。
（三）报告期内投资情况
1、募集资金的使用情况
公司在本报告期以前期间的募集资金延续到报告期内使用的项目为“出口生产基地
二期建设项目”，该项目计划投资6,618万元。截止本报告期末，该项目已累计投入3,
987.16万元，资金投入进度为60.25%，其中报告期内新增投资136.69万元。目前，该项
目的电子1号厂房工程已经建设完成并投产，尚有部分工程款未结清。该项目间接产生
效益。
截止本报告期末，公司已完成其它募集资金计划投资项目的投资，累计使用募集资
金23,008.87万元，尚未使用的募集资金2,461.13万元存放于银行。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
五、重要事项
（一）公司治理结构情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证
监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，促进公司规范运作。
1、2004年6月28日，公司2003年度股东大会审议通过了关于修改《公司章程》有关
条款的议案，根据证监发[2003]56号文的规定，对《公司章程》有关条款进行了修订，
对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等做出了规定，以进一步控制公司
对外担保风险。
2、公司目前存在控股股东和实际控制人及其他关联方历史遗留的经营性和非经营
性占用本公司资金的不规范问题。截止2004年6月30日，所有关联方(不含本公司的并表
子公司)占用本公司资金的余额为20,705.92万元，其中其他应收款17,720.84万元，应
收账款及预付账款2,985.08万元，控股股东和实际控制人及其关联方占用本公司资金的
余额为149,761,192.70元，本公司占用控股股东和实际控制人及其关联方资金的余额为
7,485,898.13元（详见第六章“财务报告”中会计报表附注第（五）点“关联企业及其
交易”）。公司已按照证监发[2003]56号文的规定，认真制定、落实具体措施解决关联
方资金占用问题及规范信息披露工作。本公司的实际控制人已制定了分步还款计划：每
个会计年度至少下降30%、最迟在2005年内全部还清，以彻底解决占用本公司资金问题
。今后，公司将认真履行有关决策程序和落实内部控制制度，充分发挥公司独立董事以
及监事会的监督职能，促进公司规范发展。
（二）2003年度利润分配方案执行情况及2004年中期利润分配预案
根据公司2003年度股东大会决议，公司2003年度不进行利润分配，也不进行资本公
积金转增股本。
公司2004年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
公司根据福州市中级人民法院（2000）榕经初字第332号民事判决书及福州市中级
人民法院（2001）榕执申字第197号民事裁定书，继续对福建华兴财政证券公司尚欠本
公司的拟购国库券债权2,579.84万元人民币进行追讨。报告期内，公司向福州市中级人
民法院申请将被执行人持有的国泰君安证券股份有限公司6,839,756股股权和国泰君安
投资管理股份有限公司694,753股股权及其尚未领取的分红折抵给本公司，以冲抵被执
行人对本公司的部分欠款。目前公司正在着手办理折抵手续，已向福州市中级人民法院
申请对被执行人持有的上述股权进行重新评估，评估手续正在办理过程中。公司已对该
应收款项按照会计政策计提了坏帐准备。
（四）本报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资
产重组事项
2003年12月25日，经公司第二届董事会2003年第六次临时会议审议通过，同意公司
与宝力（沈阳）置业有限公司签订股权转让协议，向其转让本公司所持有的福建福嘉电
子有限公司60%股权，转让价格为900万元人民币，转让基准日为2003年9月30日。截至
本报告期期末，股权转让的有关过户手续已完成，该股权转让事项实现收益286.21万元
。
（五）重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务的重大关联交易
①购买货物
占同类交易
交易方 关联交易内容 交易金额
金额比例%
福建福日电视机有限公司 彩电及机芯 17,611.54 0.03
交易方 结算方式 定价原则
福建福日电视机有限公司 现金或承兑汇票 市场公允价格
②销售货物
占同类交易
交易方 关联交易内容 交易金额
金额比例%
福建省电子信息(集团)有
笔记本电脑 35,897.44 0.06
限责任公司
福建福日电视机有限公司 电子元、器件 8,229,817.81 9.86
福建优泰电子有限公司 电子元、器件 121,571.79 0.15
福建福顺微电子有限公司 气体 1,849,533.33 86.17
交易方 结算方式 定价原则
福建省电子信息(集团)有
现金或承兑汇票 市场公允价格
限责任公司
福建福日电视机有限公司 现金或承兑汇票 市场公允价格
福建优泰电子有限公司 现金或承兑汇票 市场公允价格
福建福顺微电子有限公司 现金或承兑汇票 市场公允价格
上述关联交易事项对公司利润无重大影响。
2、本期不存在与关联方的重大资产收购、出售交易事项。
3、本期与关联方的重大债权、债务事项
关联方 期末数
应收账款：
福建省电子信息（集团）有限责任
42,000.00
公司
福州榕益达电子商行 10,651,278.92
福建福日电视机有限公司 7,552,897.80
福建福顺微电子有限公司 395,182.00
其他应收款：
福建省电子信息（集团）有限责任
112,826,106.38
公司
福建福强精密印制线路板有限公司 14,485,784.37
福建福日电视机有限公司 25,560,189.26
福建福顺微电子有限公司 1,153,819.60
福建优泰电子有限公司 0.00
福州榕益达电子商行 21,500,000.00
福建东南信息港发展有限公司 542.70
预付账款：
福建福日电视机有限公司 1 1,209,409.64
应付账款：
福建福日电视机有限公司 461,200.92
其他应付款：
福建省电子信息（集团）有限责任
496,655.20
公司
福建省东南信息港发展有限公司 6,000,000.00
关联方 期初数
应收账款：
福建省电子信息（集团）有限责任
0.00
公司
福州榕益达电子商行 10,651,278.90
福建福日电视机有限公司 4,357,063.68
福建福顺微电子有限公司 0.00
其他应收款：
福建省电子信息（集团）有限责任
112,820,833.00
公司
福建福强精密印制线路板有限公司 16,485,784.37
福建福日电视机有限公司 25,371,066.44
福建福顺微电子有限公司 1,173,209.84
福建优泰电子有限公司 3,243,665.23
福州榕益达电子商行 21,500,000.00
福建东南信息港发展有限公司 0.00
预付账款：
福建福日电视机有限公司 9,099,563.85
应付账款：
福建福日电视机有限公司 551,200.92
其他应付款：
福建省电子信息（集团）有限责任
485,898.13
公司
福建省东南信息港发展有限公司 6,000,000.00
关联方 形成原因
应收账款：
福建省电子信息（集团）有限责任
货款
公司
福州榕益达电子商行 货款
福建福日电视机有限公司 货款
福建福顺微电子有限公司 货款
其他应收款：
福建省电子信息（集团）有限责任
往来款
公司
福建福强精密印制线路板有限公司 往来款
福建福日电视机有限公司 往来款、租金、水电费等
福建福顺微电子有限公司 租金、水电费等
福建优泰电子有限公司
福州榕益达电子商行 往来款
福建东南信息港发展有限公司 水电费
预付账款：
福建福日电视机有限公司 货款
应付账款：
福建福日电视机有限公司 货款
其他应付款：
福建省电子信息（集团）有限责任
往来款
公司
福建省东南信息港发展有限公司 往来款
4、其它重大关联事项
①其他业务收入
关联方 关联方交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 租金收入 244,696.00
福建福顺微电子有限公司 租金收入 2,640,000.00
关联方 上年同期数
福建福日电视机有限公司 196,620.00
福建福顺微电子有限公司 2,681,850.00
②为本公司提供贷款担保
关联方 期末数
福建福日集团公司 296,000,000.00
福建省电子信息（集团）有限责任公司 147,932,000.00
合计 443,932,000.00
关联方 期初数
福建福日集团公司 290,000,000.00
福建省电子信息（集团）有限责任公司 139,932,000.00
合计 429,932,000.00
（六）重大合同及其履行情况
1、重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产
的事项
（1）公司根据福建福日半导体器件厂与福建福顺微电子有限公司以前年度签订的
租赁合同（租赁期为12年，自1996年5月至2008年5月止），将2001年底向福建福日半导
体器件厂收购的部分资产（厂房、设备及配套设施）按上述合同规定的租赁方式和租赁
费（528万元/年）继续租赁给福建福顺微电子有限公司使用。报告期内，公司向福建福
顺微电子有限公司收取租赁费264万元人民币，实现收益134.44万元。
（2）公司根据与日立（福建）数字媒体有限公司签订的《福日生产基地3#厂房租
赁合同》、《福日生产基地部份厂房续租合同》等，将位于福州市鼓山镇横屿村鲎山的
3#厂房、动力楼、成品库按上述合同规定的租赁方式和租赁费（172,267元/月）租赁给
日立（福建）数字媒体有限公司使用。报告期内，公司向日立（福建）数字媒体有限公
司收取租赁费103.36万元人民币，实现收益39.48万元。
（3）公司根据与福建海宏塑胶科技有限公司签订的《“206”基地1#车间租赁合同
》（合同期限自2003年7月1日至2006年6月31日止），将位于福州市鼓山镇横屿村鲎山
的钢筋混凝土结构标准楼部份楼层按上述合同规定的租赁方式和租赁费（130,368元/月
）租赁给福建海宏塑胶科技有限公司使用。报告期内，公司向福建海宏塑胶科技有限公
司收取租赁费78.22万元人民币，实现收益36.21万元。
2、重大对外担保合同
发生日期 担保金额
担保对象名称 担保类型
（协议签署日） （万元）
福建实达电脑集 2003-08-05 2,000.00 连带责任
团股份有限公司 2003-09-07 3,580.00 担保
2003-08-22 1,000.00
2004-05-10 1,000.00
福建三木集团股 连带责任
2004-06-18 3,000.00
份有限公司 担保
2003-08-05 815.00
2004-01-12 1,000.00
2003-08-28 1,500.00
利嘉实业(福建) 连带责任
2003-08-29 1,500.00
集团有限公司 担保
2003-09-25 2,000.00
福建阳光集团有 连带责任
2004-04-02 2,000.00
限公司 担保
福建缔邦集团有 连带责任
2003-10-15 124.75
限公司 担保
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
上市公司对控股子公司担保发生额合计
是否履 是否为关
担保对象名称 担保期
行完毕 联方担保
福建实达电脑集 2003-08-05至2004-08-04
否 否
团股份有限公司 2003-09-07至2004-07-01
2003-08-22至2004-08-20
2004-05-10至2005-05-10
福建三木集团股
2004-06-18至2005-06-17 否 否
份有限公司
2003-08-05至2004-08-04
2004-01-12至2004-10-29
2003-08-28至2004-08-27
利嘉实业(福建)
2003-08-29至2004-08-27 否 否
集团有限公司
2003-09-25至2004-09-24
福建阳光集团有
2004-04-02至2005-03-25 否 否
限公司
福建缔邦集团有
2003-10-15至2004-10-15 否 否
限公司
担保发生额合计 27,769.75
担保余额合计 19,519.75
其中：关联担保余额合计 0.00
违规担保总额 0.00
担保总额占公司净资产的比例 39.38%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 13,122.37
注：截止本报告期末，本公司的控股子公司福建华融科技股份有限公司对福建缔
邦集团有限公司提供500万元的银行借款担保，按本公司持有福建华融科技股份有限公
司24.95%股权计算，本公司间接对福建缔邦集团有限公司提供担保124.75万元。
3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
4、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》的精神，我们本着客观、公正的原则，对福建福日电子股份有限公
司（以下简称“福日股份”）的对外担保情况进行了认真调查和核实，现就福日股份2
004年半年度对外担保情况作如下专项说明：
（1）截止2004年6月30日，福日股份没有为控股股东及福日股份持股50%以下的其
他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
（2）截止2004年6月30日，福日股份对外担保余额累计19,519.75万元人民币，占
公司2004年半年度合并会计报表净资产的39.38%；对控股子公司的担保余额累计6,910
.14万元人民币。
（3）自证监发[2003]56号文发布之日起，福日股份发生的对外担保均要求对方提
供反担保，且反担保的提供方具有实际承担能力。
（4）公司根据证监发[2003]56号文的规定，已于2004年上半年对《公司章程》的
有关条款进行了修订，对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出了规定
，有利于进一步控制公司对外担保风险。
我们认为，福日股份严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，努力规范公
司对外担保行为，控制对外担保风险，担保的决策程序合法、有效。
（七）报告期内公开披露的其他重要事项信息索引
刊登日期 公告内容
2004年2月17日 2003年度业绩预亏公告
2004年3月5日 澄清公告
第二届董事会2004年第一次临时会议决
2004年3月25日 议公告、第二届监事会2004年第一次临时
会议决议公告关于对外提供担保的公告
第二届董事会第四次会议决议公告、第二
2004年4月24日 届监事会第三次会议决议公告、2003年年
度报告摘要、2004年第一季度报告
2004年4月26日 关于股票实行退市风险警示的公告
第二届董事会2004年第二次临时会议决
2004年5月28日 议公告暨召开2003年度股东大会的通知
2004年6月29日 2003年度股东大会决议公告
刊登日期 刊登报刊
《中国证券报》第18版、
2004年2月17日 《上海证券报》第34版、
《证券时报》第5版
《中国证券报》第6版、
2004年3月5日 《上海证券报》第10版、
《证券时报》第4版
《中国证券报》第43版、
2004年3月25日 《上海证券报》第44版、
《证券时报》第12版
《中国证券报》第A16版、
2004年4月24日 《上海证券报》第26版、
《证券时报》第65版
《中国证券报》第16版、
2004年4月26日 《上海证券报》第15版、
《证券时报》第7版
《中国证券报》第46版、
2004年5月28日 《上海证券报》第27版、
《证券时报》第21版
《中国证券报》第30版、
2004年6月29日 《上海证券报》第27版、
《证券时报》第6版
公司信息披露电子文本刊载于上海证券交易所网站（网址：http://www.sse.com.
cn）。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
福建福日电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经福建省人民政
府闽政体股（1998）09号文批准，由福建福日集团公司独家发起，以募集方式设立的股
份有限公司。公司于1999年5月7日在福建省工商局注册登记，注册号为3500001002031
。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]41号文批准，公司于1999年4月19日向
社会公众公开发行每股面值1.00元的人民币普通股（A股）7,000万股，并于同年5月14
日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司总股本25,640万股，其中发起人股18,640万股
，社会公众股7,000万股。
本公司属于电子通信及相关设备制造业，主要经营范围：计算机硬件及外围设备、
软件及系统集成、微电子、电子产品及通讯设备、家用电器、电子元、器件的制造、销
售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对
销贸易和转口贸易；工程塑料、轻工产品(待环保通过后执行)、纺织品、服装的加工、
销售；五金、建材、化工、百货的销售、批发及饲料的销售(不含添加剂)。是集科研、
生产、流通、服务为一体，拥有多家参、控股公司，技、工、贸相结合的外向型经济实
体。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：母公司和并表子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
及有关补充规定。
2.会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：按权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史
成本法为计价基础。
5.外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布
的汇率折合为人民币记账，期末对外币账户的余额按期末中国人民银行公布的外汇汇率
中间价进行调整，差额计入当期汇兑损益。
6.现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买
日起至到期日三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资
。
7.短期投资核算方法：短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续
费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）
计价；短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股
利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。处理短期投资时，按短期投资账面价值
与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。公司在期末对短期投资进行全面检查，
并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰
低计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿
后仍无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）或因债务人逾期未履行其清偿
义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例：
公司对坏账损失采用备抵法进行核算，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏
账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。计提坏账准备具体比
例为：
1年以内 5%
1—2年 6%
2—3年 8%
3—4年 20%
4—5年 35%
5年以上 100%
9.存货核算方法：
公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委
托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发成本
。
（1）存货取得采用实际成本计价，存货发出按以下方法计价：外购商品采用分批
法确认；其他采用加权平均法；生产成本中费用分配按工时费用率；低值易耗品和包装
物采用一次摊销。
（2）公司在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本
与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。
10.长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：
①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本
。
②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的
账面价值加上应支付的相关税费确定。
③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
④公司对持有被投资单位股权投资比例20%以下或无控制、无共同控制且无重大影
响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对持有被投资单位股权投资比例20%以
上(含20%)或具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算，
并对持有被投资单位股权投资比例50%（含50%）以上或拥有实际经营控制权的公司进行
合并会计报表。
⑤长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投
资期限的，按10年的期限摊销。
⑥处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损
益。
（2）长期债权投资：
①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费
用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资
成本。
②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，
采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息
收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
（3）长期投资减值准备
①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投
资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于
长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
11、委托贷款核算方法：
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止
计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本
金的差额，计提委托贷款减值准备。
12.固定资产及累计折旧核算方法：
（1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，
单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以及为使
固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下：
项目 折旧年限(年) 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋及建筑物 20—35 4.75—2.71 5
运输工具 5—10 19—9.5 5
仪器设备 5—10 19—9.5 5
生活及管理设施 3—5 31.67—19 5
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款
额的现值中较低者，作为入账价值。
（6）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取
固定资产减值准备。
13.在建工程核算方法：
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固
定资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备:长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在
建工程；项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14.借款费用核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
（2）资本化期间的计算方法
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
15.无形资产计价及摊销政策：
（1）无形资产计价
①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相
关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比
例与非货币性资产账面价值之积；）计价。
③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者
投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。
④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支
付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，
参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类
或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计
价。
⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费
用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相
关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。其中
土地使用权按50年摊销，专有技术按10年摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术
等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当
期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额
时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
16.长期待摊费用核算方法：按实际成本计价，并在受益期内平均摊销。其中：固
定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期内平均
摊销。
17.其他长期资产核算方法：以实际成本计价，按使用年限进行摊销。
18、应付债券的核算方法：
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面
值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时
摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19.收入确认的方法：
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货
方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入
实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务
时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠
地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利
益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用
公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法计算确定。
20.所得税的会计处理方法：所得税会计处理采用应付税款法。
21.本期会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明：本期无会计政策
、会计估计及重大会计差错更正。
22.合并会计报表编制方法：按财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定
》及财政部财会字[1996]2号补充规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计
报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均相互抵
销。
合并范围的确定原则：对持有被投资单位股权投资比例50%（含50%）以上或拥有
实际经营控制权的公司进行合并会计报表。
三、主要税项
1.增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳
。福建华融科技股份有限公司根据国发[2000]18号文按17%的法定税率征收增值税后，
软件销售收入税负超过3%的部分实行即征即退。
2.营业税：按应税收入的5%计算交纳。
3.企业所得税：
（1）公司企业所得税税率为33%。
（2）福建福日电子配件有限公司，按所得税率27%计征所得税。
（3）福建华融科技股份有限公司，按所得税率15%计征所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 主营业务
福建福日信
电视机、显示器、通讯设备
息家电有限 40,000,000.00
及电子产品等的销售、服务
公司
半导体材料、器材及其应用
福建福日科 产品；半导体激光器材及其
光电子有限 58,000,000.00 应用产品，电子产品的研
公司 究、开发、生产、销售及技
术服务
福建福日电
生产经营行输出变压器及
子配件有限 15,660,000.00
电视零配件
公司
福建省福日
房地产开发、商品房销售；
房地产开发 62,038,036.03
建筑材料销售
有限公司
电子计算机技术服务、咨询
福建华融科
服务、电器机械及器材、仪
技股份有限 51,180,000.00
器仪表、五金、交电的批发、
公司
零售；电子计算机租赁
家用电器、电子信息、通讯
产品的制造、销售；电子产
品、机械设备、机电产品、
福建福日科
10,000,000.00 电子元器件等的批发、代购
技有限公司
代销及相关技术开发、服
务；自营和代理各类商品及
技术的进出口业务等
激光器、激光治疗机、激光
福建福日激
机等激光系列产品及电子
光技术有限 5,000,000.00
产品的制造、销售及技术服
公司
务
福建福顺微
生产各种半导体分立器件
电子有限公 50,000,000.00
和集成电路芯片的加工
司
北京高吉特
通信技术有 4,000,000.00 技术开发、咨询、服务
限公司
计算机软硬件、系统集成网
福建华融软
络产品、通讯网络和电子产
件技术有限 5,000,000.00
品的开发设计、销售、技术
公司
转让及咨询服务
福建福日建 在福州市北侧规划范围内
发房地产开 12,000,000.00 建造、销售、出租“福日花
发有限公司 园”商品房。
福州汇辰经
500,000.00 木制品销售经营
贸有限公司
所占权益比 是否
公司名称 本公司投资额
例 合并
福建福日信
息家电有限 38,000,000.00 95% 是
公司
福建福日科
光电子有限 40,000,000.00 68.97% 是
公司
福建福日电
子配件有限 11,745,000.00 75% 是
公司
福建省福日
房地产开发 62,038,036.03 100% 是
有限公司
福建华融科
技股份有限 12,769,410.00 24.95% 是
公司
福建福日科
5,500,000.00 55% 是
技有限公司
福建福日激
光技术有限 2,500,000.00 50% 是
公司
福建福顺微
电子有限公 15,000,000.00 30% 否
司
北京高吉特
通信技术有 3,000,000.00 75% 是
限公司
福建华融软
件技术有限 4,750,000.00 95% 是
公司
福建福日建
发房地产开 6,600,000.00 55% 否
发有限公司
福州汇辰经
160,000.00 32% 否
贸有限公司
注：福建福日建发房地产开发有限公司经营期限为1997年7月23日至2003年7月23日
，该公司经营的福日花园房地产开发项目在1998年之前已结束，之后再无承接新项目。
该公司自1999年起一直未办理工商年检，故期末按权益法核算，未纳入合并报表范围。
五、会计报表主要项目注释
（一）合并资产负债表项目
1、货币资金
（1）货币资金分类列示
项目 期末数 期初数
现金 194,091.27 255,111.08
银行存款 89,983,502.17 112,003,312.83
其他货币资金 77,356,872.05 115,497,616.11
合计 167,534,465.49 227,756,040.02
（2）其中：外币货币资金列示
期末数
项目
原币 汇率 人民币
银行存款
其中：美元 968,582.41 8.2766 8,016,569.17
日元 166,105.00 0.076367 12,684.94
港币 0.44 1.0609 0.47
小 计 8,029,254.58
其他货币资金
其中：美元 228,809.35 8.2766 1,893,763.47
小计 1,893,763.47
合计 9,923,018.05
期初数
项目
原币 汇率 人民币
银行存款
其中：美元 724,924.37 8.2767 5,999,981.53
日元 376,262.00 0.077263 29,071.13
港币
小 计 6,029,052.66
其他货币资金
其中：美元 12,002.18 8.2767 99,338.44
小计 99,338.44
合计 6,128,391.10
2、短期投资
（1）短期投资列示
期末数
项目
投资金额 跌价准备 期末市价
股票投资 207,803.62 22,504.42 185,299.20
其他投资 300,030.00 40,146.48 259,883.52
合计 507,833.62 62,650.90 445,182.72
期初数
项目
投资金额 跌价准备
股票投资 307,237.95 23,279.62
其他投资 300,030.00 900.00
合计 607,267.95 24,179.62
注：期末市价来源于2004年6月30日上交所交易数据库及基金管理公司净值公告。
（2）投资变现无重大限制。
3、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,044,431.30 5,557,762.00
商业承兑汇票 508,821.31 5,093,859.07
合计 3,553,252.61 10,651,621.07
应收票据期末数3,553,252.61元较期初数减少66.64%，主要原因是票据到期收款
。
4、应收账款
（1）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 73,709,136.74 22.09 3,685,456.84
1～2年 77,013,336.93 23.08 4,620,800.21
2～3年 37,572,165.85 11.26 3,005,773.27
3～4年 140,035,511.63 41.96 28,007,102.33
4～5年 3,868,405.51 1.16 1,353,941.93
5年以上 1,498,751.75 0.45 1,498,751.75
合计 333,697,308.41 100.00 42,171,826.33
期初数
账龄 比例
金额 坏账准备
(%)
1年以内 53,517,767.35 16.75 2,675,888.35
1～2年 82,012,642.13 25.67 4,920,758.53
2～3年 42,346,483.74 13.26 3,387,718.70
3～4年 136,228,105.09 42.64 27,245,621.02
4～5年 3,868,405.51 1.21 1,353,941.93
5年以上 1,498,751.75 0.47 1,498,751.75
合计 319,472,155.57 100.00 41,082,680.28
（2）本账户期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。应收实际控制人福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项余额为42,000.
00元。
（3）应收账款余额前五名合计159,846,797.31元，占总额的47.90%。
5、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 205,310,980.13 66.25 10,265,549.00
1～2年 43,317,153.02 13.98 2,599,029.19
2～3年 21,731,151.41 7.01 1,738,492.12
3～4年 38,748,246.72 12.50 7,749,649.34
4～5年 518,131.50 0.17 181,346.03
5年以上 277,467.15 0.09 277,467.15
合计 309,903,129.93 100.00 22,811,532.83
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 172,784,027.87 60.61 8,639,201.41
1～2年 43,700,349.40 15.33 2,622,020.96
2～3年 24,342,824.38 8.54 1,947,425.96
3～4年 43,488,246.35 15.26 8,697,649.26
4～5年 518,131.50 0.18 181,346.03
5年以上 238,622.76 0.08 238,622.76
合计 285,072,202.26 100.00 22,326,266.38
（2）本账户期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。应收实际控制人福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项余额为112,826
,106.38元。
（3）其他应收款余额前五名合计200,170,480.01元，占总额的64.59%，明细如下
：
欠款单位名称 欠款金额
福建省电子信息（集团）有限责任公司 112,826,106.38
福建华兴财政证券公司 25,798,400.00
福建福日电视机有限公司 25,560,189.26
福州榕益达电子商行 21,500,000.00
福建福强精密印制线路板有限公司 14,485,784.37
合计 200,170,480.01
欠款单位名称 欠款时间 欠款性质或内容
福建省电子信息（集团）有限责任公司 2003年 往来款
福建华兴财政证券公司 2000年 委托购国债款
福建福日电视机有限公司 2003年 往来款
福州榕益达电子商行 2002年 往来款
福建福强精密印制线路板有限公司 历年 往来款
合计
6、预付账款
（1）预付账款按账龄列示
期末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 299,067,958.56 97.30
1-2年 3,109,943.25 1.01
2-3年 5,198,003.48 1.69
合计 307,375,905.29 100.00
期初数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 205,679,258.86 96.28
1-2年 3,356,758.31 1.57
2-3年 4,588,000.00 2.15
合计 213,624,017.17 100.00
（2）超过1年的预付账款8,307,946.73元，未收回的原因主要是尚未结算货款。
（3）预付帐款期末数307,375,905.29较期初数增加43.89%，主要原因是本期业务
规模扩大新增的尚未结算的贸易货款。
（4）本账户期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
款项。
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数
应收出口退税 40,520,568.59 58,591,345.24
合计 40,520,568.59 58,591,345.24
项目 性质或内容
应收出口退税 未退回的出口退税
合计
应收补贴款期末数40,520,568.59元较期初数减少了30.84%，主要原因是收回应收
出口退税款。
8、存货
（1）存货分类
期末数
项目
金额 跌价准备
原材料 10,764,698.05 4,066,135.65
包装物 199,138.35
低值易耗品 1,055,713.30
自制半成品 2,700.86
在产品 11,033,307.65 138,274.57
委托加工物资 42,483.28
发出商品 878,443.87
库存商品 20,910,602.99 3,165,500.95
合计 44,887,088.35 7,369,911.17
期初数
项目
金额 跌价准备
原材料 14,227,733.04 4,066,135.65
包装物 45,215.96
低值易耗品 1,046,608.45
自制半成品 1,515.26
在产品 5,333,997.25 138,274.57
委托加工物资 1,701,035.42
发出商品 227,798.97
库存商品 18,093,047.98 3,165,500.95
合计 40,676,952.33 7,369,911.17
（2）存货跌价准备增减变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
原材料 4,066,135.65
在产品 138,274.57
库存商品 3,165,500.95
合计 7,369,911.17
存货可变现净
项目 期末数
值确定依据
原材料 4,066,135.65 市价
在产品 138,274.57 市价
库存商品 3,165,500.95 市价
合计 7,369,911.17
9、待摊费用
项目 期末数 期初数
租赁费 15,000.00
保险费 8,490.47
其他 1,136,989.98 740,537.18
合计 1,151,989.98 749,027.65
待摊费用期末数1,151,989.98元较期初数增加了53.80%，主要原因是增加了对外承
接工程尚未完工支出。
10、其他流动资产
项目 期末数 期初数
进口来料加工物料 2,519,174.38
合计 2,519,174.38
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
被投资单位 投资额(元)
福建福顺微电子有限公司 28,230,369.23
华映光电股份有限公司 178,693,387.96
国泰君安证券股份有限公司 21,787,325.47
福建福强精密印制线路板有限公司 5,846,058.83
国泰君安投资管理股份有限公司 2,074,696.26
福建福日建发房地产开发有限公司 371,337.90
福州汇辰经贸有限公司 61,188.59
股权投资差额 3,165,403.24
合计 240,229,767.48
占被投资单位 是否采用权
被投资单位
注册资本比例 益法核算
福建福顺微电子有限公司 30.00% 是
华映光电股份有限公司 9.50% 否
国泰君安证券股份有限公司 0.64% 否
福建福强精密印制线路板有限公司 5.00% 否
国泰君安投资管理股份有限公司 0.48% 否
福建福日建发房地产开发有限公司 55.00% 是
福州汇辰经贸有限公司 32.00% 是
股权投资差额
合计
注1：福建福日建发房地产开发有限公司经营期限为1997年7月23日至2003年7月23
日，该公司经营的福日花园房地产开发项目在1998年之前已结束，之后再无承接新项目
。该公司自1999年起一直未办理工商年检，故本期按权益法核算，未纳入合并报表范围
。
（2）采用权益法核算的股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
福建福顺微电子有限公司 4,200,000.00 10,800,000.00
福建福日建发房地产开发
6,600,000.00
有限公司
福州汇辰经贸有限公司 160,000.00
合计 10,960,000.00 10,800,000.00
股权投 本期权益
被投资单位名称 资差额 增减额
福建福顺微电子有限公司 3,520,964.18
福建福日建发房地产开发
有限公司
福州汇辰经贸有限公司
合计 3,520,964.18
累计权益
被投资单位名称 增减额 期末数
福建福顺微电子有限公司 13,230,369.23 28,230,369.23
福建福日建发房地产开发
-6,228,662.10 371,337.90
有限公司
福州汇辰经贸有限公司 -98,811.41 61,188.59
合计 6,902,895.72 28,662,895.72
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额
福建福日电子配件有限公司 3,011,421.34 2,107,994.97
福建福日科技有限公司 125,572.48 87,900.75
福建福日房地产开发有限公司 1,103,826.40 1,103,826.40
福建华融软件技术有限公司 63,347.96 50,678.38
合计 4,304,168.18 3,350,400.50
被投资单位名称 本期增加 本期摊销额
福建福日电子配件有限公司 150,571.06
福建福日科技有限公司 6,278.62
福建福日房地产开发有限公司 28,147.58
福建华融软件技术有限公司
合计 184,997.26
摊销
被投资单位名称 摊余价值
期限
福建福日电子配件有限公司 1,957,423.91 10年
福建福日科技有限公司 81,622.13 10年
福建福日房地产开发有限公司 1,075,678.82 10年
福建华融软件技术有限公司 50,678.38 10年
合计 3,165,403.24
12、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 240,309,784.47
仪器设备 64,438,358.22 278,168.20
运输设备 11,447,491.97
管理用具 8,100,551.69 127,673.54
合计 324,296,186.35 405,841.74
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 1,331,488.55 238,978,295.92
仪器设备 66,870.00 64,649,656.42
运输设备 11,447,491.97
管理用具 2,160.00 8,226,065.23
合计 1,400,518.55 323,301,509.54
①固定资产房屋建筑物本期减少1,331,488.55元主要是福建福日信息家电有限公司
出售办公楼一栋。
②公司将206基地及双丰仓库部分土地和建筑物（其中土地使用权账面原值24,618
,709.01元，固定资产账面原值66,782,783.12元）用于向中国工商银行福州市五一支行
抵押借款人民币3,600万元。将华融公司山水软件园（评估值1,200万元）向福州市商业
银行抵押借款500万元。
（2）经营租出固定资产账面价值
项目 期末数 期初数
房屋建筑物 95,661,728.67 95,661,728.67
仪器设备 26,715,501.00 26,715,501.00
合计 122,377,229.67 122,377,229.67
（3）累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 26,661,260.33 3,276,309.82
仪器设备 31,571,631.73 2,236,742.47
运输设备 4,628,080.98 404,616.60
管理用具 4,363,090.05 522,180.73
合计 67,224,063.09 6,439,849.62
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 365,335.78 29,572,234.37
仪器设备 32,322.93 33,776,051.27
运输设备 5,032,697.58
管理用具 1,905.00 4,883,365.78
合计 399,563.71 73,264,349.00
（4）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 2,183,766.00
仪器设备 1,879,560.99
运输设备 1,936,940.21
管理用具 1,111,093.69
合计 7,111,360.89
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 2,183,766.00
仪器设备 4,150.00 1,875,410.99
运输设备 1,936,940.21
管理用具 1,111,093.69
合计 4,150.00 7,107,210.89
13、在建工程
（1）在建工程明细
本期转入
工程名称 期初数 本期增加
固定资产
206基地二期工程 1,250,018.65 1,366,873.00
北京基地 8,585,470.39 80,000.00
其他 288,000.00
厂房改造工程 580,320.60 319,733.40
合计 10,703,809.64 1,766,606.40
本期其他
工程名称 期末数 资金来源
减少
206基地二期工程 2,616,891.65 自有资金
北京基地 8,665,470.39 自有资金
其他 288,000.00 自有资金
厂房改造工程 900,054.00 自有资金
合计 12,470,416.04
（2）不存在利息资本化情况。
（3）不存在在建工程减值情况。
14、无形资产
（1）无形资产明细
类别 原值 期初数
场地使用权 43,948,967.44 39,466,853.18
非专利技术 18,265,000.00 12,386,714.67
专利技术 1,500,000.00 1,075,000.00
软件 309,131.00 169,954.25
合计 64,023,098.44 53,098,522.10
类别 本期增加额 本期转出额 本期摊销额
场地使用权 456,690.06
非专利技术 413,250.00
专利技术 75,000.00
软件 99,000.00 15,458.58
合计 99,000.00 960,398.64
类别 累计摊销额 期末数
场地使用权 4,938,804.32 39,010,163.12
非专利技术 6,291,535.33 11,973,464.67
专利技术 500,000.00 1,000,000.00
软件 55,635.33 253,495.67
合计 11,785,974.98 52,237,123.46
（2）无形资产不存在减值情况。
15、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加额
装修费 2,606,129.23 985,523.99
其他 320,562.25 96,168.84
合计 2,926,691.48 1,081,692.83
项目 本期摊销额 累计摊销额 期末数
装修费 277,557.51 1,898,162.75 707,966.48
其他 32,056.20 256,449.61 64,112.64
合计 309,613.71 2,154,612.36 772,079.12
16、其他长期资产期末余额为87,649.21元。
17、短期借款
（1）短期借款明细
类别 期末数 期初数
信用借款 5,000,000.00
担保借款 615,725,705.00 589,015,340.50
抵押借款 41,000,000.00 43,000,000.00
质押借款 22,000,000.00 36,359,550.95
合计 678,725,705.00 673,374,891.45
（2）不存在到期未偿还的短期借款。
18、应付票据
（1）应付票据明细
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 159,749,732.09 199,488,251.89
合计 159,749,732.09 199,488,251.89
（2）应付票据期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
19、应付账款
（1）应付账款期末余额为88,679,183.83元。
（2）应付账款期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
（3）无账龄超过3年的大额应付账款。
20、预收账款
（1）预收账款期末余额为167,372,942.01元。
（2）预收账款期末余额167,372,942.01元较期初余额增加81.25％，主要原因是公
司进出口业务期末已预收未结算的货款。
（3）预收账款期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
（4）账龄超过1年的预收账款余额9,628,257.94元，主要原因是公司进出口业务期
末已预收未结算的货款。
21、应付工资期末余额为893,640.71元。
22、应付福利费期末余额为2,190,716.16元。
23、应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 -3,068,889.57 -3,417,018.11
所得税 -224,603.62 81,730.92
营业税 56,770.09 66,451.91
城建税 11,532.02 249,862.61
房产税 60,885.37 25,717.08
进口关税 -230,068.76 -147,973.72
个人所得税 -3,057.66 -198,106.60
印花税 6,073.29 7,117.92
合计 -3,391,358.84 -3,332,217.99
24、其他未交款
项目 期末数 期初数
社会事业发展费 -1,924.21 112,595.96
基础附加 104,553.64
教育费附加 6,594.13 146,636.90
防洪费 34,301.78 185,004.43
住房公积金 33,300.00 33,300.00
其他 3,419.20 3,272.07
合计 75,690.90 585,363.00
25、其他应付款
(1)其他应付款期末余额为27,935,353.94元。
(2)其他应付款期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
(3)账龄超过3年的大额其他应付款列示如下：
项目 期末数 款项性质
福建省财政厅 4,173,156.01 省财政生产周转金划款
结构调整金 1,435,226.30 省财政拨产业结构调整金
马尾空调设备厂 1,000,000.00 尚未结清货款
福日工程塑料厂 974,600.00 往来款项
合计 7,582,982.31
26、预提费用
项目 期末数
维修费 934,246.82
工资奖金 384,071.42
短期借款利息 6,858.75
运输、保险费 109,000.00
租赁费及其他 23,400.78
合计 1,457,577.77
项目 期初数 备注
维修费 1,120,000.00 产品保修期售后服务费
工资奖金 65,959.45
短期借款利息 45,061.25
运输、保险费
租赁费及其他
合计 1,231,020.70
27、预计负债期末余额为570,000.00元，为福建福日科技有限公司计提的出口产品
维修保证金。
28、其他流动负债期末余额为339,499.02元,系进口来料加工物料的应付款。
29、专项应付款期末余额为9,180,000.00元，大额明细构成如下表：
拨款单位 金额
信息产业部电子信息产业发
2,000,000.00
展基金管理办公室
福建省财政厅 2,000,000.00
信息产业部 1,500,000.00
福建省发展计划委员会 1,000,000.00
福建省发展计划委员会 700,000.00
中华人民共和国科学技术部 600,000.00
中华人民共和国科学技术部 400,000.00
拨款单位 款项用途
信息产业部电子信息产业发
网络终端机（NC）在企业信息化工程中的应用项目
展基金管理办公室
福建省财政厅 氮化镓基高亮度发光材料与发光器件产业化示范工
程项目
信息产业部 氮化镓基高亮度发光材料与发光器件产业化示范工
程项目
福建省发展计划委员会 氮化镓基高亮度发光材料与发光器件产业化示范工
程项目
福建省发展计划委员会 网络终端机（NC）在企业信息化工程中的应用项目
中华人民共和国科学技术部 网络终端机（NC）在企业信息化工程中的应用项目
中华人民共和国科学技术部 网络终端机（NC）在企业信息化工程中的应用项目
30、股本
项目 期末数 期初数
一、尚未流通股份 186,400,000.00 186,400,000.00
1、发起人股份 186,400,000.00 186,400,000.00
其中：
国家拥有股份 186,400,000.00 186,400,000.00
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 186,400,000.00 186,400,000.00
二、已流通股份 70,000,000.00 70,000,000.00
1、境内上市的人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00
三、股份总数 256,400,000.00 256,400,000.00
31、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 279,130,898.56
股权投资准备 1,526,558.99 28,799.68
关联交易差价 3,639,475.84 18,661.50
其他资本公积 7,144,314.53
合计 291,441,247.92 47,461.18
项目 本期减少 期末数
股本溢价 279,130,898.56
股权投资准备 1,555,358.67
关联交易差价 3,658,137.34
其他资本公积 7,144,314.53
合计 291,488,709.10
32、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 13,881,313.36
法定公益金 6,229,746.23
合计 20,111,059.59
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,881,313.36
法定公益金 6,229,746.23
合计 20,111,059.59
33、未分配利润
项目 金额
报告期初未分配利润 -94,625,958.33
加：报告期净利润 22,342,717.35
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
报告期末未分配利润 -72,283,240.98
（二）合并利润表项目
34、主营业务收入及主营业务成本
（1）项目
主营业务收入
项目
本期数 上年同期数
电子整机类产品 61,783,124.80 120,492,410.53
进出口贸易 538,304,395.29 264,588,645.22
电子元、器件 83,458,008.42 65,526,315.16
软件开发业务及系统集成 3,179,401.76 6,246,865.06
激光产品 384,615.38
技术服务 97,576.92 298,439.34
其他 2,146,288.01 3,592,477.60
合计 689,353,410.58 460,745,152.91
主营业务成本
项目
本期数 上年同期数
电子整机类产品 61,154,684.67 120,475,583.50
进出口贸易 528,084,622.49 256,830,164.27
电子元、器件 76,428,097.39 59,853,795.97
软件开发业务及系统集成 52,094.02 1,872,283.34
激光产品 146,481.61
技术服务 48,592.48 24,142.35
其他 1,454,734.77 3,106,992.33
合计 667,369,307.43 442,162,961.76
（2）前五名客户的销售收入合计117,871,363.08元，占总销售收入的17.10%。
35、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数
城市建设维护税 19,861.59 50,511.96
教育费附加 13,558.84 28,864.00
防洪费 1,225.68 6,413.46
营业税
社会事业发展费
其他 10,277.21 12,227.52
合计 44,923.32 98,016.94
36、其他业务利润
本期数
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁费 6,412,055.20 3,144,866.88 3,267,188.32
让售材料 130,739.95 107,491.44 23,248.51
物业水电费 7,131,967.57 6,907,621.79 224,345.78
代理佣金 1,225,216.47 68,590.09 1,156,626.38
其他 696,969.58 492,253.44 204,716.14
合计 15,596,948.77 10,720,823.64 4,876,125.13
上年同期数
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁费 6,342,782.55 4,471,975.39 1,870,807.16
让售材料 166,073.89 142,925.91 23,147.98
物业水电费 5,390,990.33 4,685,264.78 705,725.55
代理佣金 2,074,671.92 112,086.71 1,962,585.21
其他 15,373.96 166.50 15,207.46
合计 13,989,892.65 9,412,419.29 4,577,473.36
37、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 20,414,785.63 22,678,622.71
减：利息收入 2,025,642.00 5,331,619.07
汇兑收益 321,895.94 104,701.14
加：汇兑损失 230,080.56 73,793.15
其他 -795,731.77 538,547.16
合计 17,501,596.48 17,854,642.81
38、投资收益
项目 本期数 上年同期数
按成本法核算的股利或分红 31,887,156.60 7,600,000.00
按权益法核算的股权投资收益 3,520,964.17 3,609,985.29
债券、基金投资收益 1,093,252.40
股权投资转让收益 2,862,136.10
股票投资收益 81,460.79 65,071.11
股权投资差额摊销 -184,997.26 -156,849.68
投资跌价准备转回 -38,471.28
合计 38,128,249.12 12,211,459.12
本报告期收到华映光电股份有限公司2003年度股利分红款31,887,156.60元。
39、补贴收入
项目 本期数 上年同期数
出口奖励收入 15,740.00
增值税返还 841,052.88
境外加工贸易补贴 100,000.00
合计 956,792.88
项目 批准文件和时效
出口奖励收入 闽财外（2001）50、51、66、69、96、100号文
增值税返还 国发（2000）18号文件
境外加工贸易补贴 闽财外（2003）7号
合计
40、营业外收入
项目 本期数 上年同期数
摊销申购利息 1,111,557.82
其他 173,606.62 45,852.20
处理固定资产收入 168,405.76 20,977.92
罚款收入 1,832.19 7,000.00
合计 343,844.57 1,185,387.94
41、营业外支出
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产支出 16,283.45 34,255.36
滞纳金、罚款支出 28,494.30 92,496.03
其他 314,904.56 51,916.54
捐赠支出 25,757.64
合计 385,439.95 178,667.93
(三)合并现金流量表
42、收到的其他与经营活动有关的现金52,634,813.89元，其中大额的主要是代收
款、收回往来款等。
43、支付的其他与经营活动有关的现金42,183,742.03元，其中大额的主要是支付
营业费用、管理费用及往来款。
（四）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,184,478.47 10.13 1,409,223.92
1～2年 67,830,823.31 24.38 4,033,124.84
2～3年 37,245,459.58 13.38 2,772,857.56
3～4年 140,047,852.96 50.33 25,855,892.10
4～5年 3,792,978.31 1.36 1,327,542.41
5年以上 1,178,206.03 0.42 1,178,206.03
合计 278,279,798.66 100.00 36,576,846.86
期初数
账龄 比例
金额 坏账准备
(%)
1年以内 9,820,877.44 3.69 491,043.87
1～2年 72,604,480.99 27.30 4,319,544.30
2～3年 38,497,401.28 14.48 2,873,012.90
3～4年 140,047,852.96 52.66 25,855,892.10
4～5年 3,792,978.31 1.43 1,327,542.41
5年以上 1,178,206.03 0.44 1,178,206.03
合计 265,941,797.01 100.00 36,045,241.61
（2）本账户期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。应收实际控制人福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项余额为42,000.
00元。
（3）应收账款余额前五名合计159,846,797.31元，占总额的57.44%。
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 207,697,258.05 69.31 7,929,119.49
1～2年 38,166,772.42 12.73 2,290,006.35
2～3年 15,930,002.77 5.31 1,274,400.22
3～4年 37,374,877.18 12.47 7,474,975.44
4～5年 404,019.00 0.13 141,406.65
5年以上 162,998.50 0.05 162,998.50
合计 299,735,927.92 100.00 19,272,906.65
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 160,788,224.85 61.09 6,712,784.20
1～2年 39,029,207.18 14.83 2,312,016.43
2～3年 18,687,509.74 7.10 1,491,334.06
3～4年 44,129,042.81 16.77 8,434,975.36
4～5年 404,019.00 0.15 141,406.65
5年以上 162,998.50 0.06 162,998.50
合计 263,201,002.08 100.00 19,255,515.20
（2）本账户期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
款项。应收实际控制人福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项余额为87,537,35
6.38元。
（3）其他应收账款余额前五名合计199,855,068.00元，占总额的66.68%，明细如
下:
欠款单位名称 欠款金额
福建省电子信息（集团）有限责任公司 87,537,356.38
福建福日信息家电有限公司 39,459,122.36
福建华兴财政证券公司 25,798,400.00
福建福日电视机有限公司 25,560,189.26
福州榕益达电子商行 21,500,000.00
合计 199,855,068.00
欠款单位名称 欠款时间 欠款性质或内容
福建省电子信息（集团）有限责任公司 2003年 往来款
福建福日信息家电有限公司 2004年 往来款
福建华兴财政证券公司 2000年 委托购国债款
福建福日电视机有限公司 2003年 往来款
福州榕益达电子商行 2002年 往来款
合计
3、长期股权投资
（1）长期股权投资
①其他股权投资
被投资单位 投资额(元)
福建福日信息家电有限公司 69,341,193.77
福建福日科光电子有限公司 33,490,964.82
福建省福日房地产开发有限公司 29,246,003.67
福建福顺微电子有限公司 28,230,369.23
福建福日电子配件有限公司 16,917,109.24
福建华融科技股份有限公司 8,774,243.38
福建福日科技有限公司 5,715,321.36
福建福日激光技术有限公司 908,441.87
华映光电股份有限公司 178,693,387.96
国泰君安证券股份有限公司 21,787,325.47
福建福强精密印制线路板有限公司 5,846,058.83
国泰君安投资管理股份有限公司 2,074,696.26
合计 401,025,115.86
占被投资单位
被投资单位 是否采用权益法核算
注册资本比例
福建福日信息家电有限公司 95.00% 是
福建福日科光电子有限公司 68.97% 是
福建省福日房地产开发有限公司 51.00% 是
福建福顺微电子有限公司 30.00% 是
福建福日电子配件有限公司 75.00% 是
福建华融科技股份有限公司 24.95% 是
福建福日科技有限公司 55.00% 是
福建福日激光技术有限公司 50.00% 是
华映光电股份有限公司 9.50% 否
国泰君安证券股份有限公司 0.64% 否
福建福强精密印制线路板有限公司 5.00% 否
国泰君安投资管理股份有限公司 0.48% 否
合计
②采用权益法核算的股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
福建福日信息家
8,000,000.00 30,000,000.00
电有限公司
福建福日科光电
40,000,000.00
子有限公司
福建省福日房地
31,076,446.91
产开发有限公司
福建福顺微电子
4,200,000.00 10,800,000.00
有限公司
福建福日电子配
3,915,000.00 8,001,147.86
件有限公司
福建华融科技股
11,920,000.00
份有限公司
福建福日科技有
1,500,000.00 3,874,427.52
限公司
福建福日激光技
2,500,000.00
术有限公司
合计 103,111,446.91 52,675,575.38
本期权益
被投资单位名称 股权投资差额
增减额
福建福日信息家
750,824.73
电有限公司
福建福日科光电
-776,676.03
子有限公司
福建省福日房地
534,803.89 -2,365,247.13
产开发有限公司
福建福顺微电子
3,520,964.18
有限公司
福建福日电子配
1,957,423.91 699,004.75
件有限公司
福建华融科技股
-710,407.15
份有限公司
福建福日科技有
81,622.13 -90,872.07
限公司
福建福日激光技
-333,460.74
术有限公司
合计 2,573,849.93 694,130.54
累计权益
被投资单位名称 期末数
增减额
福建福日信息家
31,341,193.77 69,341,193.77
电有限公司
福建福日科光电
-6,509,035.18 33,490,964.82
子有限公司
福建省福日房地
-2,365,247.13 29,246,003.67
产开发有限公司
福建福顺微电子
13,230,369.23 28,230,369.23
有限公司
福建福日电子配
3,043,537.47 16,917,109.24
件有限公司
福建华融科技股
-3,145,756.62 8,774,243.38
份有限公司
福建福日科技有
259,271.71 5,715,321.36
限公司
福建福日激光技
-1,591,558.13 908,441.87
术有限公司
合计 34,262,775.12 192,623,647.34
③长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初数
福建福日电子配件有限公司 3,011,421.34 2,107,994.97
福建福日科技有限公司 125,572.48 87,900.75
福建省福日房地产开发有限公司 562,951.47 562,951.47
合计 3,699,945.29 2,758,847.19
被投资单位名称 本期增加 本期摊销额
福建福日电子配件有限公司 150,571.06
福建福日科技有限公司 6,278.62
福建省福日房地产开发有限公司 28,147.58
合计 184.997.26
被投资单位名称 摊余价值 摊销期限
福建福日电子配件有限公司 1,957,423.91 10年
福建福日科技有限公司 81,622.13 10年
福建省福日房地产开发有限公司 534,803.89 10年
合计 2,573,849.93
4、主营业务收入及主营业务成本
（1）项目
主营业务收入
项目
本期数 上年同期数
电脑及电子整机类产品 216,275.59 37,366,140.28
进出口业务 524,314,201.34 235,224,035.74
软件开发及系统集成 3,002,564.11
其他 2,079,877.75
合计 529,612,918.792 72,590,176.02
主营业务成本
项目
本期数 上年同期数
电脑及电子整机类产品 352,919.41 37,671,894.01
进出口业务 514,454,173.41 229,446,553.15
软件开发及系统集成 0.00
其他 1,381,049.30
合计 516,188,142.12 267,118,447.16
（2）前五名客户的销售收入合计103,312,500.00元，占总销售收入的19.51%。
5、投资收益
项目 本期数 上年同期数
按权益法计入的股权投资收益 665,330.86 3,146,054.90
按成本法分回的股利或分红 31,887,156.60 7,600,000.00
出售长期股权取得的收益 2,862,136.10
摊销的长期股权投资差额 -184,997.26 -156,849.68
短期投资跌价准备转回 -39,246.48
合计 35,190,379.82 10,589,205.2
本报告期收到华映光电股份有限公司2003年度股利分红款31,887,156.60元。
（五）关联企业及其交易：
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质
授权内的国有资产经
营管理；产权（股权）
福建省电子信息（集
经营；对电子产品及电 国有独资
团）有限责任公司
子行业以外产品的投
资、控股、参股
电子计算机及配件、电
子产品及通信设备，五
福建福日集团公司 全民
金、交电，百货的批发、
零售
电子计算机技术服务、
咨询服务、电器机械及
福建华融科技股份有
器材、仪器仪表、五金、 股份有限公司
限公司
交电的批发、零售；电
子计算机租赁
激光器、激光治疗机、
福建福日激光技术有 激光机等激光系列产
有限责任
限公司 品及电子产品的制造、
销售及技术服务
电视机、显示器、通讯
福建福日信息家电有
设备及电子产品等的 有限责任
限公司
销售服务
福建福日电子配件有 生产行输出变压器及
合资
限公司 电视零配件
半导体材料、器材及其
应用产品，半导体激光
福建福日科光电子有
器材及其应用产品，电 有限责任
限公司
子产品的研究、开发、
生产销售及技术服务
家用电器、电子信息、
通讯产品的制造、销
售；电子产品、机械设
备、机电产品、电子元
福建福日科技有限公
器件等的批发、代购代 有限责任
司
销及相关技术开发、服
务；自营和代理各类商
品及技术的进出口业
务等
福建省福日房地产开 房地产开发、商品房销
有限责任
发有限公司 售；建筑材料销售
在福州市北侧规划范
福建福日建发房地产
围内建造、销售、出租 有限责任
开发有限公司
“福日花园”商品房。
北京高吉特通信技术
技术开发、咨询、服务 有限责任
有限公司
计算机软硬件、系统集
成网络产品、通讯网络
福建华融软件技术有
和电子产品的开发设 有限责任
限公司
计、销售、技术转让及
咨询服务
与本公司
企业名称 法定代表人 注册地址
关系
福建省电子信息（集 实际 福州市五一北路
刘捷明
团）有限责任公司 控制人 169号福日大厦
福建福日集团公司 刘捷明 母公司 福州市五一南路32号
福建华融科技股份有 福州市洪山镇西郊工业
戴露 子公司
限公司 路北段550号
福建福日激光技术有
江骞龙 子公司 福州市马尾君竹路71号
限公司
福建福日信息家电有 福州市马尾区快安大道
许守岱 子公司
限公司 创新楼
福建福日电子配件有
王祖标 子公司 福州仓山洋洽半道村
限公司
福建福日科光电子有 福州快安延伸区M9511厂
林进挺 子公司
限公司 房
福建福日科技有限公 福州马尾快安M9511工业
郭建 子公司
司 园C座第五层前区A4
福建省福日房地产开 福州市鼓楼区五一北路
刘捷明 子公司
发有限公司 169号
福建福日建发房地产 子公司的 福州市湖东路82号闽江
唐文合
开发有限公司 子公司 工程局综合楼九层
北京高吉特通信技术 子公司的 北京市海淀区学院南路
蔡建森
有限公司 子公司 34号办公楼404号
福建华融软件技术有 子公司的 福州市鼓楼区铜盘路福
蔡建森
限公司 子公司 州软件园区14号楼
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
福建省电子信息（集团）有限责任公司 782,140,000.00
福建福日集团公司 81,580,000.00
福建华融科技股份有限公司 51,180,000.00
福建福日激光技术有限公司 5,000,000.00
福建福日信息家电有限公司 40,000,000.00
福建福日电子配件有限公司 15,660,000.00
福建福日科光电子有限公司 58,000,000.00
福建福日科技有限公司 10,000,000.00
福建省福日房地产开发有限公司 62,038,036.03
福建福日建发房地产开发有限公司 12,000,000.00
北京高吉特通信技术有限公司 4,000,000.00
福建华融软件技术有限公司 5,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
福建省电子信息（集团）有限责任公司 782,140,000.00
福建福日集团公司 81,580,000.00
福建华融科技股份有限公司 51,180,000.00
福建福日激光技术有限公司 5,000,000.00
福建福日信息家电有限公司 40,000,000.00
福建福日电子配件有限公司 15,660,000.00
福建福日科光电子有限公司 58,000,000.00
福建福日科技有限公司 10,000,000.00
福建省福日房地产开发有限公司 62,038,036.03
福建福日建发房地产开发有限公司 12,000,000.00
北京高吉特通信技术有限公司 4,000,000.00
福建华融软件技术有限公司 5,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称
金额 比例%
福建福日集团公司 186,400,000.00 72.70
福建华融科技股份有限公司 12,769,410.00 24.95
福建福日激光技术有限公司 2,500,000.00 50.00
福建福日信息家电有限公司 38,000,000.00 95.00
福建福日电子配件有限公司 11,745,000.00 75.00
福建福日科光电子有限公司 40,000,000.00 80.00
福建福日科技有限公司 5,500,000.00 55.00
福建省福日房地产开发有限公司 62,038,036.03 100.00
福建福日建发房地产开发有限公司 6,600,000.00 55.00
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00 75.00
福建华融软件技术有限公司 4,750,000.00 95.00
增加数 减少数
企业名称
金额 比例% 金额 比例%
福建福日集团公司
福建华融科技股份有限公司
福建福日激光技术有限公司
福建福日信息家电有限公司
福建福日电子配件有限公司
福建福日科光电子有限公司
福建福日科技有限公司
福建省福日房地产开发有限公司
福建福日建发房地产开发有限公司
北京高吉特通信技术有限公司
福建华融软件技术有限公司
期末数
企业名称
金额 比例%
福建福日集团公司 186,400,000.00 72.70
福建华融科技股份有限公司 12,769,410.00 24.95
福建福日激光技术有限公司 2,500,000.00 50.00
福建福日信息家电有限公司 38,000,000.00 95.00
福建福日电子配件有限公司 11,745,000.00 75.00
福建福日科光电子有限公司 40,000,000.00 68.97
福建福日科技有限公司 5,500,000.00 55.00
福建省福日房地产开发有限公司 62,038,036.03 100.00
福建福日建发房地产开发有限公司 6,600,000.00 55.00
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00 75.00
福建华融软件技术有限公司 4,750,000.00 95.00
（4）存在控制关系的关联方交易
①往来款项余额
占该科目余
关联方 期末数
额比例%
应收账款：
福建省电子信息（集团）有限责任公司 42,000.00 0.01
其他应收款：
福建省电子信息（集团）有限责任公司 112,826,106.38 36.41
其他应付款：
福建省电子信息（集团）有限责任公司 496,655.20 1.78
福建福日建发房地产开发有限公司 247,024.21 0.88
占该科目
关联方 期初数
余额比例%
应收账款：
福建省电子信息（集团）有限责任公司
其他应收款：
福建省电子信息（集团）有限责任公司 112,820,833.00 39.58
其他应付款：
福建省电子信息（集团）有限责任公司 485,898.13 1.61
福建福日建发房地产开发有限公司 255,839.21 0.85
②销售货物
关联方 关联交易内容 本期数
福建省电子信息（集团）有限责任公司 笔记本电脑 35,897.44
关联方 上年同期数 定价政策
福建省电子信息（集团）有限责任公司 市场公允价格
③为本公司提供贷款担保
关联方 期末数
福建福日集团公司 296,000,000.00
福建省电子信息（集团）有限责任公司 147,932,000.00
合计 443,932,000.00
关联方 期初数
福建福日集团公司 290,000,000.00
福建省电子信息（集团）有限责任公司 139,932,000.00
合计 429,932,000.00
（5）本公司对外披露的合并会计报表已包括并表子公司，本期与并表子公司间的
关联交易已在编制合并报表时予以抵消。
2、不存在控制关系的关联方
（1）不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
福建福强精密印制 福清市融侨经济
线路板有限公司 技术开发区
福建福顺微电子有 福州市城门镇城
限公司 楼260号
福建福日空调设备 福州马尾罗建路
有限公司 8号
福州市古楼区温
福州榕益达电子商
泉路金汤花园4
行
座303号
福建福日工贸进出 福州市五一南路
口有限公司 32号
福建福日电视机有 福州市五一南路
限公司 32号
福建优泰电子有限 福州开发区快安
公司 延伸区12号地
福建福日半导体器 福州市城门镇城
件厂 楼260号
福州市马尾
福建福日工贸发展
园区快安大
有限公司
新楼512室
福州马尾快
福建省东南信息港
伸区创新楼
发展有限公司
室
福州汇辰经贸有限 福州市华兴广场
公司 I区五号
企业名称 主营业务 经济性质
福建福强精密印制 生产精密的双面、多层印制
合资
线路板有限公司 板
福建福顺微电子有 生产各品种半导体分立器
合资
限公司 件和集成电路
福建福日空调设备 注塑制品、家用空调、电子
全民
有限公司 产品
家用电器，电子计算机及配
件，电子元器件，建筑五金，
福州榕益达电子商 五金工具，摩托车及零部
全民
行 件，日用百货，电子产品，
代购代销建筑材料，化工产
品（不含危险品）
福建福日工贸进出
进出口业务 有限责任
口有限公司
福建福日电视机有 生产黑白、彩色电视机、摄
合资
限公司 像机电子调谐器元器件
新型闭路监视器、显示器
件、周边系统设备、数据通
福建优泰电子有限
信多媒体系统设备、扫描 合资
公司
仪、计算机终端及周边设备
等
半导体芯片、分立器件、半
福建福日半导体器 导体集成电路、电子健身器
全民
件厂 材、稳压电源、空气净化器、
硅材料、电子调谐器
家用电器，电子元器件，电
科技子产品及通讯设备的制造
福建福日工贸发展
道创和销售；汽车（不含小轿车） 有限责任
有限公司
及配件，五金交电，百货的
销售。
安延招商引资,基础设施及配套
福建省东南信息港
318项目的建设,电子信息咨 有限责任
发展有限公司
询,企业管理咨询。
福州汇辰经贸有限
木制品销售经营 有限责任
公司
企业名称 法定代表人 与本公司关系
福建福强精密印制
林万新 参股公司
线路板有限公司
福建福顺微电子有
高耿辉 参股公司
限公司
福建福日空调设备 与本企业同属一
高云龙
有限公司 集团公司
福州榕益达电子商 与本企业同属一
张蓓
行 集团公司
福建福日工贸进出 与本企业同属一
郑祖平
口有限公司 集团公司
福建福日电视机有 与本企业同属一
杨立胜
限公司 集团公司
福建优泰电子有限 与本企业同属一
杨立胜
公司 集团公司
福建福日半导体器 与本企业同属一
张建
件厂 集团公司
福建福日工贸发展 与本企业同属一
杨立胜
有限公司 集团公司
福建省东南信息港 与本企业同一董
刘捷明
发展有限公司 事长
福州汇辰经贸有限 子公司的参股公
张延榕
公司 司
（2）关联方交易
①采购货物
关联方 关联交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 彩电及机芯 17,611.54
合计 17,611.54
关联方 上年同期数 定价政策
福建福日电视机有限公司 22,232,791.41 市场公允价格
合计 22,232,791.41
②销售货物
关联方 关联交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 电子元器件 8,229,817.81
福州榕益达电子商行 彩电等家电
福建优泰电子有限公司 电子元器件 121,571.79
福建福顺微电子有限公司 气体 1,849,533.33
合计 10,200,922.93
关联方 上年同期数 定价政策
福建福日电视机有限公司 560,982.22 市场公允价格
福州榕益达电子商行 932,065.92 市场公允价格
福建优泰电子有限公司 市场公允价格
福建福顺微电子有限公司 市场公允价格
合计 1,493,048.14
③往来款项余额
占该科目余额
关联方 期末数
比例%
应收账款：
福州榕益达电子商行 10,651,278.92 3.19
福建福日电视机有限公司 7,552,897.80 2.26
福建福顺微电子有限公司 395,182.00 0.12
其他应收款：
福建福强精密印制线路板有限公司 14,485,784.37 4.67
福建福日工贸进出口有限公司 90,503.38 0.03
福建福日半导体器件厂 348,053.63 0.11
福建福日电视机有限公司 25,560,189.26 8.25
福建福顺微电子有限公司 1,153,819.60 0.37
福建优泰电子有限公司
福州榕益达电子商行 21,500,000.00 6.94
福建福日工贸发展有限公司 1,042,868.08 0.34
福州汇辰经贸有限公司 200,000.00 0.06
福建省东南信息港发展有限公司 542.70 0.0002
预付账款：
福建福日电视机有限公司 11,209,409.64 3.65
应付账款：
福建福日电视机有限公司 461,200.92 0.52
其他应付款：
福建福日空调设备有限公司 1,000,000.00 3.58
福建福日半导体器件厂
福建省东南信息港发展有限公司 6,000,000.00 21.48
占该科目余额
关联方 期初数
比例%
应收账款：
福州榕益达电子商行 10,651,278.90 3.33
福建福日电视机有限公司 4,357,063.68 1.36
福建福顺微电子有限公司
其他应收款：
福建福强精密印制线路板有限公司 16,485,784.37 5.78
福建福日工贸进出口有限公司 40,503.38 0.01
福建福日半导体器件厂 409,387.51 0.14
福建福日电视机有限公司 25,371,066.44 8.89
福建福顺微电子有限公司 1,173,209.84 0.41
福建优泰电子有限公司 3,243,665.23 1.14
福州榕益达电子商行 21,500,000.00 7.54
福建福日工贸发展有限公司 1,042,868.08 0.37
福州汇辰经贸有限公司 200,000.00 0.07
福建省东南信息港发展有限公司
预付账款：
福建福日电视机有限公司 9,099,563.85 4.26
应付账款：
福建福日电视机有限公司 551,200.92 0.52
其他应付款：
福建福日空调设备有限公司 1,000,000.00 3.31
福建福日半导体器件厂 46,524.05 0.15
福建省东南信息港发展有限公司 6,000,000.00 19.87
④其他业务收入
关联方 关联方交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 租金收入 244,696.00
福建福顺微电子有限公司 租金收入 2,640,000.00
关联方 上年同期数
福建福日电视机有限公司 196,620.00
福建福顺微电子有限公司 2,681,850.00
六、或有事项
①公司对外担保情况：
发生日期
担保金额
担保对象名称 （协议签署
（万元）
日期）
福建实达电脑集团股份有限公司 2003-08-05 2,000.00
福建实达电脑集团股份有限公司 2003-09-07 3,580.00
小计 5,580.00
福建三木集团股份有限公司 2003-08-22 1,000.00
福建三木集团股份有限公司 2004-05-10 1,000.00
福建三木集团股份有限公司 2004-06-18 3,000.00
福建三木集团股份有限公司 2003-08-05 815.00
福建三木集团股份有限公司 2004-01-12 1,000.00
小计 6,815.00
利嘉实业(福建)集团有限公司 2003-08-28 1,500.00
利嘉实业(福建)集团有限公司 2003-08-29 1,500.00
利嘉实业(福建)集团有限公司 2003-09-25 2,000.00
小计 5,000.00
福建阳光集团有限公司 2004-04-02 2,000.00
福建缔邦集团有限公司 2003-10-15 500.00
合计 19,895.00
担保对象名称 担保类型 担保期
福建实达电脑集团股份有限公司 连带责任担保 2003-08-05至2004-08-04
福建实达电脑集团股份有限公司 连带责任担保 2003-09-07至2004-07-01
小计
福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 2003-08-22至2004-08-20
福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 2004-05-10至2005-05-10
福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 2004-06-18至2005-06-17
福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 2003-08-05至2004-08-04
福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 2004-01-12至2004-10-29
小计
连带责任担保
利嘉实业(福建)集团有限公司 2003-08-28至2004-08-27
利嘉实业(福建)集团有限公司 连带责任担保 2003-08-29至2004-08-27
利嘉实业(福建)集团有限公司 连带责任担保 2003-09-25至2004-09-24
小计
连带责任担保
福建阳光集团有限公司 2004-04-02至2005-03-25
福建缔邦集团有限公司 连带责任担保 2003-10-15至2004-10-15
合计
是否履 是否为关
担保对象名称
行完毕 联方担保
福建实达电脑集团股份有限公司 否 否
福建实达电脑集团股份有限公司 否 否
小计
福建三木集团股份有限公司 否 否
福建三木集团股份有限公司 否 否
福建三木集团股份有限公司 否 否
福建三木集团股份有限公司 否 否
福建三木集团股份有限公司 否 否
小计
利嘉实业(福建)集团有限公司 否 否
利嘉实业(福建)集团有限公司 否 否
利嘉实业(福建)集团有限公司 否 否
小计
福建阳光集团有限公司 否 否
福建缔邦集团有限公司 否 否
合计
注：截止2004年6月30日，本公司的控股子公司福建华融科技股份有限公司对福建
缔邦集团有限公司提供500万元人民币的银行借款担保，本公司持有福建华融科技股份
有限公司24.95%的股权。
②已贴现应收票据,均为银行承兑汇票。
贴现银行 已贴现应收票据 出票日
中国农业银行福建省分行营业部 843,784.00 2004.5.8
中国农业银行福建省分行营业部 360,000.00 2004.4.22
中国农业银行福建省分行营业部 649,557.00 2004.5.18
中国农业银行福建省分行营业部 718,557.00 2004.5.20
中国农业银行福建省分行营业部 4,000,000.00 2004.6.9
中国农业银行福建省分行营业部 793,190.00 2004.6.16
合计 7,365,088.00
贴现银行 到期日 贴现日
中国农业银行福建省分行营业部 2004.8.8 2004.5.14
中国农业银行福建省分行营业部 2004.8.22 2004.5.14
中国农业银行福建省分行营业部 2004.8.13 2004.5.18
中国农业银行福建省分行营业部 2004.8.20 2004.5.21
中国农业银行福建省分行营业部 2004.12.9 2004.6.10
中国农业银行福建省分行营业部 2004.12.9 2004.6.17
合计
七、承诺事项：
本期无需披露的承诺事项。
八、其他重要事项：
（一）公司的重大诉讼、仲裁事项：
公司根据福州市中级人民法院（2000）榕经初字第332号民事判决书及福州市中级
人民法院（2001）榕执申字第197号民事裁定书，继续对福建华兴财政证券公司尚欠本
公司的拟购国库券债权2,579.84万元人民币进行追讨。报告期内，公司向福州市中级人
民法院申请将被执行人持有的国泰君安证券股份有限公司6,839,756股股权和国泰君安
投资管理股份有限公司694,753股股权及其尚未领取的分红折抵给本公司，以冲抵被执
行人对本公司的部分欠款。目前公司正在着手办理折抵手续，已向福州市中级人民法院
申请对被执行人持有的上述股权进行重新评估，评估手续正在办理过程中。公司已对该
应收款项按照会计政策计提了坏帐准备。
（二）公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况：
1、出售资产：2003年12月25日，经公司第二届董事会2003年第六次临时会议审议
通过，同意公司与宝力（沈阳）置业有限公司签订股权转让协议，向其转让本公司所持
有的福建福嘉电子有限公司60%股权，转让价格为900万元人民币，转让基准日为2003年
9月30日。截至本报告期期末，股权转让的有关过户手续已完成。
2、其他：
2003年12月15日、2004年3月23日和2004年4月22日，公司分别召开第二届董事会2
003年第五次临时会议、2004年第一次临时会议和第四次会议，同意公司和友顺科技（
开曼）有限公司共同投资设立“福建福顺集成电路制造有限公司”，新公司的注册资本
拟为10,000万元人民币，双方出资比例为3：7,其中：本公司出资3,000万元人民币，
友顺科技（开曼）有限公司出资7,000万元人民币。新公司的经营范围拟为：集成电路
的设计和制造、半导体及元器件专用材料的开发和生产，主要产品为6英寸IC芯片。
十、扣除非经常性损益后的净利润：
项目 2004年1-6月
净利润 22,342,717.35
减：非经常性损益项目
--股权投资转让收益 2,862,136.10
--处置固定资产收益 96,680.86
--对非金融性企业收取的资金占用费 660,871.25
--短期投资收益 81,460.79
--扣除计提资产减值准备后的其他营业外收支 -190,756.69
扣除非经常损益后的净利润 18,832,325.04
注：以上非经常性损益项目已扣除所得税影响数。
七、备查文件
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有公司董事长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过
的所有公司文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其它有关资料。
福建福日电子股份有限公司
董事长：刘捷明
2004年8月20日
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元
合并
资产 附注
期末数
流动资产：
货币资金 五(一)1 167,534,465.49
短期投资 五(一)2 445,182.72
应收票据 五(一)3 3,553,252.61
应收股利
应收利息
应收账款 五(一)4 291,525,482.08
其他应收款 五(一)5 287,091,597.10
预付账款 五(一)6 307,375,905.29
应收补贴款 五(一)7 40,520,568.59
存货 五(一)8 37,517,177.18
待摊费用 五(一)9 1,151,989.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 五(一)10
流动资产合计 1,136,715,621.04
长期投资：
长期股权投资 五(一)11 240,229,767.48
长期债权投资
长期投资合计 240,229,767.48
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示) 3,165,403.24
固定资产：
固定资产原值 五(一)12 323,301,509.54
减：累计折旧 五(一)12 73,264,349.00
固定资产净值 250,037,160.54
减：固定资产减值准备 五(一)12 7,107,210.89
固定资产净额 242,929,949.65
工程物资
在建工程 五(一)13 12,470,416.04
固定资产清理
固定资产合计 255,400,365.69
无形资产及其他资产：
无形资产 五(一)14 52,237,123.46
长期待摊费用 五(一)15 772,079.12
其他长期资产 五(一)16 87,649.21
无形资产及其他资产合计 53,096,851.79
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,685,442,606.00
合并
资产
期初数
流动资产：
货币资金 227,756,040.02
短期投资 583,088.33
应收票据 10,651,621.07
应收股利
应收利息
应收账款 278,389,475.29
其他应收款 262,745,935.88
预付账款 213,624,017.17
应收补贴款 58,591,345.24
存货 33,307,041.16
待摊费用 749,027.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 2,519,174.38
流动资产合计 1,088,916,766.19
长期投资：
长期股权投资 243,031,664.46
长期债权投资
长期投资合计 243,031,664.46
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示) 3,350,400.50
固定资产：
固定资产原值 324,296,186.35
减：累计折旧 67,224,063.09
固定资产净值 257,072,123.26
减：固定资产减值准备 7,111,360.89
固定资产净额 249,960,762.37
工程物资
在建工程 10,703,809.64
固定资产清理
固定资产合计 260,664,572.01
无形资产及其他资产：
无形资产 53,098,522.10
长期待摊费用 1,081,692.83
其他长期资产 62,500.00
无形资产及其他资产合计 54,242,714.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,646,855,717.59
母公司
资产
期末数
流动资产：
货币资金 98,675,449.30
短期投资 259,883.52
应收票据 413,472.00
应收股利
应收利息
应收账款 241,702,951.80
其他应收款 280,463,021.27
预付账款 233,002,817.15
应收补贴款 38,149,685.03
存货 4,799,837.83
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 897,467,117.90
长期投资：
长期股权投资 401,025,115.86
长期债权投资
长期投资合计 401,025,115.86
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示) 2,573,849.93
固定资产：
固定资产原值 192,921,255.30
减：累计折旧 31,124,178.12
固定资产净值 161,797,077.18
减：固定资产减值准备 6,384,043.78
固定资产净额 155,413,033.40
工程物资
在建工程 2,616,891.65
固定资产清理
固定资产合计 158,029,925.05
无形资产及其他资产：
无形资产 28,552,892.14
长期待摊费用 620,972.63
其他长期资产 87,649.21
无形资产及其他资产合计 29,261,513.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,485,783,672.79
母公司
资产
期初数
流动资产：
货币资金 156,419,687.83
短期投资 299,130.00
应收票据 2,416,981.00
应收股利
应收利息
应收账款 229,896,555.40
其他应收款 243,945,486.88
预付账款 151,577,329.62
应收补贴款 53,622,662.37
存货 3,847,696.93
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 842,025,530.03
长期投资：
长期股权投资 406,653,846.48
长期债权投资
长期投资合计 406,653,846.48
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示) 2,758,847.19
固定资产：
固定资产原值 192,881,175.76
减：累计折旧 27,039,253.88
固定资产净值 165,841,921.88
减：固定资产减值准备 6,384,043.78
固定资产净额 159,457,878.10
工程物资
在建工程 1,250,018.65
固定资产清理
固定资产合计 160,707,896.75
无形资产及其他资产：
无形资产 28,910,237.56
长期待摊费用 719,020.91
其他长期资产 62,500.00
无形资产及其他资产合计 29,691,758.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,439,079,031.73
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
资产负债表（续）
2004年6月30日
编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元
合并
负债及股东权益 附注
期末数
流动负债：
短期借款 五(一)17 678,725,705.00
应付票据 五(一)18 159,749,732.09
应付账款 五(一)19 88,679,183.83
预收账款 五(一)20 167,372,942.01
应付工资 五(一)21 893,640.71
应付福利费 五(一)22 2,190,716.16
应付股利
应交税金 五(一)23 -3,391,358.84
其他应交款 五(一)24 75,690.90
其他应付款 五(一)25 27,935,353.94
预提费用 五(一)26 1,457,577.77
预计负债 五(一)27 570,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债 五(一)28 339,499.02
流动负债合计 1,124,598,682.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五(一)29 9,180,000.00
其他长期负债
长期负债合计 9,180,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,133,778,682.59
少数股东权益 55,947,395.70
股东权益：
股本 五(一)30 256,400,000.00
资本公积 五(一)31 291,488,709.10
盈余公积 五(一)32 20,111,059.59
其中：法定公益金 6,229,746.23
减：未确认投资损失
未分配利润 五(一)33 -72,283,240.98
外币报表折算差额
股东权益合计 495,716,527.71
负债和股东权益总计 1,685,442,606.00
合并
负债及股东权益
期初数
流动负债：
短期借款 673,374,891.45
应付票据 199,488,251.89
应付账款 105,264,754.66
预收账款 92,341,508.84
应付工资 1,029,411.35
应付福利费 1,868,014.69
应付股利
应交税金 -3,332,217.99
其他应交款 585,363.00
其他应付款 30,193,679.00
预提费用 1,231,020.70
预计负债 570,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债 4,019,801.55
流动负债合计 1,106,634,479.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,310,000.00
其他长期负债
长期负债合计 8,310,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,114,944,479.14
少数股东权益 58,584,889.27
股东权益：
股本 256,400,000.00
资本公积 291,441,247.92
盈余公积 20,111,059.59
其中：法定公益金 6,229,746.23
减：未确认投资损失
未分配利润 -94,625,958.33
外币报表折算差额
股东权益合计 473,326,349.18
负债和股东权益总计 1,646,855,717.59
母公司
负债及股东权益
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 634,025,705.00 626,374,891.45
应付票据 76,000,000.00 150,200,000.00
应付账款 103,333,975.03 72,291,560.78
预收账款 157,691,180.98 90,697,105.89
应付工资 784,724.47 784,724.47
应付福利费 -6,183.74
应付股利
应交税金 -722,694.96 -948,897.30
其他应交款 2,532.62 504,694.19
其他应付款 13,124,788.04 20,628,603.07
预提费用 933,117.64 1,120,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 985,167,145.08 961,652,682.55
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,900,000.00 4,100,000.00
其他长期负债
长期负债合计 4,900,000.00 4,100,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 990,067,145.08 965,752,682.55
少数股东权益
股东权益：
股本 256,400,000.00 256,400,000.00
资本公积 291,488,709.10 291,441,247.92
盈余公积 13,767,009.58 13,767,009.58
其中：法定公益金 4,589,003.19 4,589,003.19
减：未确认投资损失
未分配利润 -65,939,190.97 -88,281,908.32
外币报表折算差额
股东权益合计 495,716,527.71 473,326,349.18
负债和股东权益总计 1,485,783,672.79 1,439,079,031.73
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
利润与利润分配表
2004年1—6月
编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元
合并
项目 附注
本期数
一、主营业务收入 五(二)34 689,353,410.58
减：主营业务成本 五(二)34 667,369,307.43
主营业务税金及附加 五(二)35 44,923.32
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 21,939,179.83
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五(二)36 4,876,125.13
减：营业费用 11,880,201.03
管理费用 15,493,786.13
财务费用 五(二)37 17,501,596.48
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -18,060,278.68
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 五(二)38 38,128,249.12
补贴收入 五(二)39
营业外收入 五(二)40 343,844.57
减：营业外支出 五(二)41 385,439.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 20,026,375.06
减：所得税 344,714.67
少数股东损益 -2,661,056.96
加：未确认投资损失
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 22,342,717.35
加：年初未分配利润 -94,625,958.33
其他转入
六、可供分配的利润 -72,283,240.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -72,283,240.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -72,283,240.98
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,862,136.10
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上年同期数
一、主营业务收入 460,745,152.91
减：主营业务成本 442,162,961.76
主营业务税金及附加 98,016.94
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,484,174.21
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,577,473.36
减：营业费用 15,602,565.77
管理费用 17,286,109.79
财务费用 17,854,642.81
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -27,681,670.80
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 12,211,459.12
补贴收入 956,792.88
营业外收入 1,185,387.94
减：营业外支出 178,667.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -13,506,698.79
减：所得税 673,903.05
少数股东损益 -913,633.43
加：未确认投资损失
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) -13,266,968.41
加：年初未分配利润 1,886,007.61
其他转入
六、可供分配的利润 -11,380,960.80
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -11,380,960.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -11,380,960.80
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 529,612,918.79 272,590,176.02
减：主营业务成本 516,188,142.12 267,118,447.16
主营业务税金及附加 3,561.76 8,500.38
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 13,421,214.91 5,463,228.48
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,655,141.89 4,547,928.99
减：营业费用 8,660,473.16 9,654,715.98
管理费用 5,423,265.38 7,399,647.09
财务费用 16,966,615.35 17,794,310.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -12,973,997.09 -24,837,515.78
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 35,190,379.82 10,589,205.22
补贴收入
营业外收入 146,888.62 1,111,557.82
减：营业外支出 20,554.00 130,215.67
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 22,342,717.35 -13,266,968.41
减：所得税
少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 22,342,717.35 -13,266,968.41
加：年初未分配利润 -88,281,908.32 7,999,300.27
其他转入
六、可供分配的利润 -65,939,190.97 -5,267,668.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -65,939,190.97 -5,267,668.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -65,939,190.97 -5,267,668.14
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,862,136.10
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
利润表附表
2004年1-6月
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.43% 4.53%
营业利润 -3.64% -3.73%
净利润 4.51% 4.61%
扣除非经常性损益后净利润 3.80% 3.89%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.086 0.086
营业利润 -0.070 -0.070
净利润 0.087 0.087
扣除非经常性损益后净利润 0.073 0.073
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
现金流量表
2004年1—6月
编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五(三)42
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五(三)43
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 739,250,722.71
收到的税费返还 89,054,520.53
收到的其他与经营活动有关的现金 52,634,813.89
经营活动现金流入小计 880,940,057.13
购买商品、接受劳务支付的现金 896,071,227.83
支付给职工以及为职工支付的现金 14,135,630.53
支付的各项税费 5,204,312.60
支付的其他与经营活动有关的现金 42,183,742.03
经营活动现金流出小计 957,594,912.99
经营活动现金流量净额 -76,654,855.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 99,434.33
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 31,968,617.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 10,385.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,078,436.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,244,809.52
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,244,809.52
投资活动产生的现金流量净额 29,833,627.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 373,118,455.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 373,118,455.00
偿还债务所支付的现金 367,767,641.45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,378,533.64
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,384,890.24
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 386,531,065.33
筹资活动产生的现金流量净额 -13,412,610.33
四、汇率变动对现金的影响 12,264.46
五、现金及现金等价物净增加额 -60,221,574.53
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 593,935,015.72
收到的税费返还 82,297,597.78
收到的其他与经营活动有关的现金 36,942,354.02
经营活动现金流入小计 713,174,967.52
购买商品、接受劳务支付的现金 754,229,988.82
支付给职工以及为职工支付的现金 3,908,351.63
支付的各项税费 1,282,344.04
支付的其他与经营活动有关的现金 32,529,944.29
经营活动现金流出小计 791,950,628.78
经营活动现金流量净额 -78,775,661.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 31,887,156.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,887,156.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,314,759.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,314,759.00
投资活动产生的现金流量净额 30,572,397.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 352,418,455.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 352,418,455.00
偿还债务所支付的现金 344,767,641.45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,872,523.38
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,319,265.04
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 361,959,429.87
筹资活动产生的现金流量净额 -9,540,974.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,744,238.53
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
现金流量表（续）
2004年1—6月
编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 22,342,717.35
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,661,056.96
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,608,733.78
固定资产折旧 6,439,849.62
无形资产摊销 960,398.64
长期待摊费用摊销 309,613.71
待摊费用的减少(减:增加) -402,962.33
预提费用的增加(减:减少) 226,557.07
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -152,122.31
固定资产报废损失
财务费用 17,501,596.48
投资损失(减:收益) -38,128,249.12
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -1,690,961.64
经营性应收项目的减少(减:增加) -172,915,551.22
经营性应付项目的增加(减:减少) 86,684,818.38
其他 3,221,762.69
经营活动产生的现金流量净额 -76,654,855.86
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 167,534,465.49
减：现金的期初余额 227,756,040.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,221,574.53
项目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 22,342,717.35
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 588,243.18
固定资产折旧 4,084,924.24
无形资产摊销 357,345.42
长期待摊费用摊销 98,048.28
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少) -186,882.36
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,966,615.35
投资损失(减:收益) -35,190,379.82
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -952,140.90
经营性应收项目的减少(减:增加) -112,272,931.96
经营性应付项目的增加(减:减少) 23,514,462.53
其他 1,874,317.43
经营活动产生的现金流量净额 -78,775,661.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 98,675,449.30
减：现金的期初余额 156,419,687.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -57,744,238.53
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
资产减值准备明细表
2004年6月30日
编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 63,408,946.66 1,790,008.26
其中：应收账款 41,082,680.28 1,247,811.53
其他应收款 22,326,266.38 542,196.73
二、短期投资跌价准备合计 24,179.62 39,246.48
其中：股票投资 23,279.62
债券投资 900.00 39,246.48
三、存货跌价准备合计 7,369,911.17
其中：库存商品 3,165,500.95
原材料 4,204,410.22
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,111,360.89
其中：房屋、建筑物 2,183,766.00
机器设备 4,927,594.89
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期转回数
因资产
项目
升值转 其他原因转 合计
回数 出数
一、坏帐准备合计 215,595.76 215,595.76
其中：应收账款 158,665.48 158,665.48
其他应收款 56,930.28 56,930.28
二、短期投资跌价准备合计 775.20 775.20
其中：股票投资 775.20 775.20
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,150.00 4,150.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,150.00 4,150.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 64,983,359.16
其中：应收账款 42,171,826.33
其他应收款 22,811,532.83
二、短期投资跌价准备合计 62,650.90
其中：股票投资 22,504.42
债券投资 40,146.48
三、存货跌价准备合计 7,369,911.17
其中：库存商品 3,165,500.95
原材料 4,204,410.22
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,107,210.89
其中：房屋、建筑物 2,183,766.00
机器设备 4,923,444.89
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
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