重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
福建华兴有限责任会计师事务所对本公司2002年度财务报告进行了审计，并出具
了带解释性说明的无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
公司董事长李运武先生、财务总监许守岱先生、会计机构负责人财务部经理陈玮
先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：福建福日电子股份有限公司
法定英文名称：FUJIAN FURI ELECTRONICS CO.,LTD.
英文名称缩写：FFEC
（二）法定代表人：李运武
（三）董事会秘书：江骞龙
证券事务代表：王佐
联系地址：福州市五一北路169号福日大厦
联系电话：0591—3315984、3318998
传真：0591—3319978
电子信箱：jiangqianlong@21cn.com、wangzuo@vip.sina.com
（四）注册地址：福州市马尾区快安大道M9511厂房
办公地址：福州市五一北路169号福日大厦
邮政编码：350005
国际互联网网址：http://www.furielec.com
电子信箱：furielec@pub3.fz.fj.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：福州市五一北路169号福日大厦14层公司证券部
（六）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：福日股份
股票代码：600203
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年5月7日
最近一次变更注册登记日期：2002年7月12日
注册登记地点：福建省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3500001002031
税务登记号码：国税字350105705101389号
公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
办公地址：福州市湖东路152号中山大厦B座7-9层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标
（单位：元）
利润总额 -31,066,211.98
净利润 -26,619,248.22
扣除非经常性损益后的净利润 -35,998,705.29
主营业务利润 65,014,743.07
其他业务利润 8,027,647.61
营业利润 -50,341,864.47
投资收益 13,754,871.84
补贴收入 3,688,612.15
营业外收支净额 1,832,168.50
经营活动产生的现金流量净额 5,624,341.11
现金及现金等价物净增减额 59,347,592.23
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（已扣除所得税影响）如下：
1、资金占用费2,257,414.50元；
2、转让上海华福经济发展有限公司10%股权的净收益305,520.00元；
3、债券、基金（股票）及其他投资的净收益4,725,159.53元；
4、财政补贴拨款53,018.75元；
5、营业外收支净收益2,038,344.29元。
（二）公司近三年的主要会计数据和财务指标
（单位：元）
财务指标 2002年 2001年
主营业务收入 1,376,352,416.13 798,763,918.28
净利润 -26,619,248.22 31,618,151.08
总资产 1,804,683,613.53 1,541,095,297.58
股东权益（不含少数 568,136,032.79 592,091,160.67
股东权益）
每股收益（全面摊薄） -0.104 0.123
每股收益（扣除非经 -0.140 0.058
常性损益）
每股净资产（全面摊 2.22 2.31
薄）
调整后的每股净资产 2.18 2.28
每股经营活动产生的 0.022 0.267
现金流量净额
净资产收益率（全面 -4.69% 5.34%
摊薄）
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 -6.22% 2.52%
益率
财务指标 2000年
主营业务收入 558,193,435.09
净利润 50,503,801.13
总资产 1,292,583,420.75
股东权益（不含少数 571,996,562.56
股东权益）
每股收益（全面摊薄） 0.197
每股收益（扣除非经 0.055
常性损益）
每股净资产（全面摊 2.23
薄）
调整后的每股净资产 2.22
每股经营活动产生的 0.205
现金流量净额
净资产收益率（全面 8.83%
摊薄）
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 2.44%
益率
（三）报告期利润表附表：
2002年度利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.44 11.23
营业利润 -8.86 -8.70
净利润 -4.69 -4.60
扣除非经常性损益后的净利润 -6.34 -6.22
2002年度利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.254 0.254
营业利润 -0.196 -0.196
净利润 -0.104 -0.104
扣除非经常性损益后的净利润 -0.140 -0.140
（四）报告期内股东权益变动情况
（单位：元）
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 256,400,000.00 —— ——
资本公积 287,305,602.60 3,676,693.76 1,012,573.42
盈余公积 19,135,174.49 745,127.75 ——
其中：
5,955,922.13 248,375.92 ——
法定公益金
未分配利润 29,250,383.58 —— 27,364,375.97
股东权益合计 592,091,160.67 4,421,821.51 28,376,949.39
项目 期末数 变动原因
股本 256,400,000.00 ——
关联交易差价增加及合
资本公积 289,969,722.94
并报表范围减少
盈余公积 19,880,302.24 子公司本年净利润计提
其中：
6,204,298.05 子公司本年净利润计提
法定公益金
未分配利润 1,886,007.61 本年净利润亏损
股东权益合计 568,136,032.79 本年净利润亏损
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
（数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配 送 公积金
股 股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 186,400,000
其中：
国家持有股份 186,400,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 186,400,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 70,000,000
三、股份总数 256,400,000
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
增 其 小
发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 186,400,000
其中：
国家持有股份 186,400,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 186,400,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 70,000,000
三、股份总数 256,400,000
（二）股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的最近三年公司未发行过股票或其衍生证券。
2、报告期内公司股份总额及结构未发生变化。
3、本公司无内部职工股。
（三）公司股东情况
1、报告期末，公司股东总数为32,295户。
2、报告期末，公司前10名股东持股情况：
股东名称 年度内 年末持股数量 比例
增减 （股） （％）
1、福建福日集团公司 --- 186,400,000 72.70
2、景博证券投资基金 不详 1,332,882 0.52
3、景宏证券投资基金 不详 765,969 0.30
4、国泰金鹰增长证券
不详 633,069 0.25
投资基金
5、鸿阳证券投资基金 不详 599,163 0.23
6、张军 +390,139 517,139 0.20
7、景福证券投资基金 不详 502,000 0.20
8、开元证券投资基金 不详 485,255 0.19
9、汉鼎证券投资基金 不详 393,864 0.15
10、黎照举 --- 160,440 0.06
股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质
的股份数量
（股）
1、福建福日集团公司 未流通 93,200,000 国有股东
2、景博证券投资基金 已流通 未知
3、景宏证券投资基金 已流通 未知
4、国泰金鹰增长证券
已流通 未知
投资基金
5、鸿阳证券投资基金 已流通 未知
6、张军 已流通 未知
7、景福证券投资基金 已流通 未知
8、开元证券投资基金 已流通 未知
9、汉鼎证券投资基金 已流通 未知
10、黎照举 已流通 未知
报告期内，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东为福建福日集团公司，其代表国
家持有本公司72.7%股份，属发起人股份，所持股份未发生变动。2002年9月25日，福
建福日集团公司将其持有的本公司国家股18,640万股中的50%股份即9,320万股质押给
中国进出口银行，为福建省电子信息(集团)有限责任公司向中国进出口银行申请借款
提供出质，期限为2002年9月25日至2003年9月30日。
公司前10名股东中，存在关联关系的是景博证券投资基金、景宏证券投资基金、
景福证券投资基金，此三家基金均属于同一个基金管理人——大成基金管理有限公司
。此外，公司未知前10名股东之间有无其他关联关系或是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、公司控股股东情况
公司的控股股东为福建福日集团公司，成立日期为1988年8月6日，法定代表人为
刘捷明，注册资本为8,158万元人民币，主要经营业务为：组织集团成员企业从事经营
活动；经营集团成员企业生产产品；电子计算机及配件、电子产品及通信设备，五金
、交电，百货的批发、零售。
4、公司控股股东的控股股东情况
公司的控股股东的控股股东为福建省电子信息(集团)有限责任公司，成立日期为
2000年9月7日，法定代表人为刘捷明，注册资本为78,214万元人民币，主要经营业务
为：授权内的国有资产经营管理；产权(股权)经营；对网络产品、软件与电子信息服
务、通信、广播电视视听、计算机和外部设备及应用、电子基础原料和元器件、家用
电器、光学产品、电子测量仪器仪表、机械加工及专用设备、交通电子等产品及电子
行业以外产品的投资、控股、参股。对房地产、物业、酒店的投资。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员
1、基本情况
姓名 职务 性 年
别 龄
李运武 董事长 男 44
林进挺 董事兼总裁 男 36
钱江 董事 男 59
邓鸣 董事 男 56
赵锦标 董事 男 41
陈富贵 董事 男 37
李常青 独立董事 男 35
陈壮 独立董事 男 48
监事会主席兼
赖明东 男 51
党委副书记
李震 监事 男 40
郑雳 监事 男 29
曹建 监事 男 31
张石夫 监事 男 60
郭建 副总裁 男 41
卞志航 副总裁 男 34
戴露 副总裁 男 43
许守岱 财务总监 男 47
江骞龙 董事会秘书 男 30
姓名 任期起止日期 持股数（股）
年初数 年末数
李运武 1999年5月至今 0 0
林进挺 2001年4月至今 0 0
钱江 2000年12月至今 0 0
邓鸣 2000年12月至今 0 0
赵锦标 2002年12月至今 0 0
陈富贵 2002年12月至今 0 0
李常青 2002年6月至今 0 0
陈壮 2002年6月至今 0 0
赖明东 2002年5月至今 0 0
李震 1999年5月至今 0 0
郑雳 2000年12月至今 0 0
曹建 2000年12月至今 0 0
张石夫 1999年5月至今 0 0
郭建 2001年3月至今 0 0
卞志航 2001年11月至今 0 0
戴露 2002年10月至今 0 0
许守岱 1999年5月至今 0 0
江骞龙 2002年10月至今 0 0
注：（1）公司本届董事会、监事会的任期已届满，换届工作正在筹备中。
（2）报告期内，公司董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 任职的股东单位名称
李运武 福建福日集团公司
赵锦标 福建省电子信息（集团）有限责任公司
陈富贵 福建省电子信息（集团）有限责任公司
李震 福建福日集团公司
郑雳 福建省电子信息（集团）有限责任公司
姓名 担任的职务 任职期间
李运武 副总经理 2000年5月至今
赵锦标 规划发展部副部长 2002年3月至今
陈富贵 财务管理部副部长 2001年12月至今
李震 审计监察部副部长 2000年5月至今
郑雳 资产运营部主办 2000年5月至今
2、年度报酬情况
（1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及确定依据：
董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬根据福建省的工资
管理规定和本公司岗位工资管理规章制度制订，其报酬中的绩效部分根据其完成的计
划进度和工作效果实行综合考评，由公司董事会决定。
（2）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况：
报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取报酬的有16人，年
度报酬总额为71.08万元；其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为23.33万元；金
额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为27.22万元；报告期内，独立董事在公司领
取的津贴为1.8万元/人，其根据有关法律、法规及公司章程行使职权所发生的必要费
用，在公司据实报销；年度报酬数额在3万元以下的有9人，3—8万元之间的有2人，8
—11万元之间的有5人；董事陈富贵先生、赵锦标先生报告期内未在本公司领取报酬，
均在福建省电子信息（集团）有限责任公司领取报酬。
3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
姓名 原职务 离任原因 离职时间
王建军 副董事长兼总裁 工作关系调动 2002年10月
薛中文 董事兼副总裁 工作关系调动 2002年10月
赖明东 副总裁 公司内部工作变动 2002年5月
卞志航 董事会秘书 公司内部工作变动 2002年10月
4、在报告期内聘任公司高级管理人员的情况
2002年3月，经公司第一届董事会第24次会议审议通过，聘任林进挺先生为公司副
总裁；2002年10月，经公司第一届董事会第34次会议审议通过，聘任林进挺先生为公
司总裁、戴露先生为公司副总裁、江骞龙先生为公司董事会秘书。
（二）公司员工情况
截止2002年12月31日，公司在职员工为1,411人，其中：生产人员842人、销售人
员179人、技术人员237人、财务人员65人、行政人员55人、其他人员33人；研究生以
上学历31人、本科学历206人、大专学历236人、中专及中专以下学历938人。公司需承
担费用的离退休职工人数为29人。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有
关上市公司治理的规范性文件要求，充分重视、不断完善公司法人治理结构建设及规
范运作，针对公司治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》等规范性文件规定中
尚存在差异的地方认真地进行了整改，有了较大的进步，但仍存在一些对公司正常经
营运作不会产生重大影响的差异，有待进一步完善。
1、报告期内，根据《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《
关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关文件的规定，公司2001年度股
东大会通过了重新修订的公司章程和公司独立董事工作制度，并采用累积投票制选举
了2名独立董事。公司还将在2003年6月30日之前再聘任1名独立董事。
2、报告期内，公司重新制订或修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则
》、《监事会议事规则》、《具体规章制度》、《外派人员管理的暂行办法》、《外
派股权代表及高管人员工作指引》、《外派财务人员工作指引》，结合公司已制订的
《基本管理制度》、《募集资金管理办法》、《总裁工作细则》、《股权代表管理暂
行办法》等一系列规章制度，逐步规范了公司的运作，使公司的治理结构不断完善。
3、报告期内，公司根据中国证监会和国家经贸委的有关通知要求，认真对照公司
具体情况进行了全面检查，完成了《公司建立现代企业制度自查报告》，并按要求上
报有关部门。
4、公司治理状况尚存在的主要差距为：公司尚未与董事签订聘任合同；公司董事
会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会；公司经理人员的激励与约
束机制尚待进一步完善。
公司董事会换届工作将在今年上半年进行，公司将在董事会换届后与新任董事签
订聘任合同，并根据公司实际情况设立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等专门
委员会。同时，由公司新一届董事会进一步完善有关绩效评价体系，进一步完善公司
经理人员的激励与约束机制。
（二）独立董事履行职责情况
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定
，2002年6月召开的公司2001年度股东大会以累积投票制选举李常青先生、陈壮先生为
公司第一届董事会独立董事。报告期内，公司独立董事能够按照有关法律、法规和公
司章程的要求认真履行自己的职责，出席了自其任职以来公司召开的历次董事会会议
和股东大会，认真审议了各项议案，对公司的重大资产收购及出售、对外投资、银行
借款、对外担保、关联交易、高管人事任免、董事选举等事项做出了客观、公正的判
断，并提出了许多意见和建议。其中，公司独立董事分别于2002年10月24日、2002年
11月15日就公司董事、高级管理人员的任免事项及公司向控股股东福建福日集团公司
转让所持有的北京无限商机通信技术有限公司48.57%股权和福建优泰电子有限公司50
%股权的重大关联交易事项发表了独立意见，对加强公司董事会决策的规范、透明和保
证公司的持续、稳定发展起到了积极的促进作用，切实维护了公司及广大中、小股东
的利益。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
公司与控股股东福建福日集团公司之间在业务、人员、资产、机构、财务等五方
面已完全分开，且具有独立完整的业务及自主经营能力，各自独立核算，独立承担责
任和风险。
1、业务独立方面：公司具有独立自主的经营能力，建立有独立、完整的业务流程
和主业体系，各项业务决策均由公司独立做出。
2、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东单位完全分开
；公司高级管理人员均只在公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬，也未在控股
股东单位兼任职务。
3、资产分开方面：公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、
原材料采购和产品销售系统。
4、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东单位的组织机构，公司董事会
、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及本公司的职能
部门之间不存在上下级关系，公司各机构均拥有专用的固定办公、生产经营场所。
5、财务分开方面：公司设有独立的财务部门和财务核算体系，具有规范、独立的
财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司独立开设银行账户，不存在与控股股
东共用银行账户的情况；公司独立依法纳税。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
公司已建立和实施了对高级管理人员的月度绩效考评及任期考评、自我评议、民
主测评等考评机制。任期考评是以董事会为考评机构，以年度经营目标为考核内容，
对公司高级管理人员的企业运作与经营管理能力进行评议；自我评议是高层管理人员
对本人在一年中的德、能、勤、绩四个方面进行全方位自评；民主测评是公司员工对
高级管理人员的工作业绩及个人综合素质进行评议。根据以上绩效考评的综合结果，
由公司董事会最终确定高级管理人员的年度薪酬和其它奖惩措施。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司召开了1次年度股东大会和2次临时股东大会。会议情况及决议内
容如下：
（一）2002年5月29日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召
开公司2001年度股东大会的公告。2002年6月29日，公司在福州福日大厦召开了2001年
度股东大会，会议由公司董事长李运武先生主持，出席会议的公司股东1人，代表股份
186,400,000股，占公司总股本的72.70%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定
。
会议以记名投票表决方式审议通过了以下议案：
1、公司2001年度董事会工作报告；
2、公司2001年度监事会工作报告；
3、公司2001年度财务决算报告；
4、公司2001年年度报告及其摘要；
5、公司2001年度利润分配方案；
6、关于公司董事会换届延期进行及增补独立董事的议案；
7、关于修改《公司章程》的议案；
8、关于制订《股东大会议事规则》的议案；
9、关于制订《董事会议事规则》的议案；
10、关于制订《监事会议事规则》的议案；
11、关于制订《独立董事工作制度》的议案；
12、关于独立董事、非独立董事津贴标准的议案；
13、关于监事津贴标准的议案；
14、关于支付2001年度会计师事务所报酬的议案；
15、关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2002年度财务审计机构的议
案。
16、关于选举公司董事会独立董事的议案，采用累积投票制选举李常青先生陈壮
先生为公司第一届董事会独立董事。
本次股东大会的决议公告刊登在2002年7月2日的《上海证券报》、《中国证券报
》上。
（二）2002年7月13日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于召
开公司2002年第一次临时股东大会的公告。2002年8月13日，公司在福州福日大厦召开
了2002年第一次临时股东大会，会议由公司董事长李运武先生主持，出席会议的公司
股东代表1人，代表股份186,400,000股，占公司股份总额的72.70%，符合《公司法》
和《公司章程》的有关规定。
会议以记名投票表决方式审议通过了关于收购中华映管（福州）有限公司4.5%股
权的议案。
本次股东大会的决议公告刊登在2002年8月14日的《上海证券报》、《中国证券报
》上。
（三）2002年11月19日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关于
召开公司2002年第二次临时股东大会的公告。2002年12月20日，公司在福州福日大厦
召开了2002年第二次临时股东大会，会议由公司董事长李运武先生主持，出席会议的
公司股东代表3人，代表股份187,565,939股，占公司股份总额的73.15%，符合《公司
法》和《公司章程》的有关规定。
会议以记名投票表决方式审议通过了以下议案：
1、关于转让北京无限商机通信技术有限公司48.57%股权的议案；
2、关于转让福建优泰电子有限公司50%股权的议案；
3、关于调整公司部分董事的议案，并采用累积投票制选举赵锦标先生、陈富贵先
生为公司第一届董事会董事。
本次股东大会的决议公告刊登在2002年12月21日的《上海证券报》、《中国证券
报》上。
七、董事会报告
（一）重大事项讨论与分析
2002年8月，经公司2002年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资91,406,
388元人民币收购中华映管（百慕大）股份有限公司持有的中华映管（福州）有限公司
4.5%股权，收购基准日为2002年4月30日，该项股权收购已完成。报告期内，中华映管
（福州）有限公司以2002年7月31日经审计后的净资产人民币2,151,634,927.88元中的
215,163万元按照1：1的比例折为华映光电股份有限公司的股本（即215,163万股，每
股面值1元），公司合计持有华映光电股份有限公司9.5%股权。
鉴于华映光电股份有限公司以往良好的经营业绩和利润分红以及今后的发展趋势
，上述股权收购将对本公司今后的长期股权投资收益产生积极影响。
（二）公司经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围为：计算机硬件及外围设备、软件及系统集成、微电子、电子
产品及通讯设备、家用电器、电子元、器件的制造、销售；自营和代理各类商品及技
术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
近两年来，公司经过几次大规模的资产重组，主营业务重点转向了电子信息行业
。报告期内，公司继续深化产业结构的整合，历经一系列对外投资和资产置换、重组
等资本运作举措，逐渐夯实基础，初步形成了以计算机及外设和微电子为主业，以进
出口贸易业务为补充的产业布局。
报告期内，公司努力加强本部、各事业部及控股企业的绩效考核管理力度，加快
技术创新，提高产品科技含量，拓宽海内外的营销渠道，取得了一定成效。公司的笔
记本电脑业务定位于“向台式机要市场”，通过不断加强新品研发力度，促进了该项
业务的快速发展，但受国内外各大电脑品牌厂家纷纷进入中、低端笔记本电脑市场的
影响，该项业务的市场竞争已日趋激烈，利润也有较大下滑；公司的微电子业务与前
一年度相比，规模、效益均有大幅提升；公司的进出口业务较去年同期大幅增长，超
额完成全年计划任务并取得了良好业绩，形成了公司新的利润增长点；公司的CRT显示
器、监视器业务受到国内外同行业产品持续降价及营销渠道建设力度不够的影响，销
量萎缩较大，为维护公司的整体利益，在控股股东的支持下，公司已将该部分业务于
2002年底转让给控股股东。
（1）公司主营业务按产品划分的构成情况如下：
（单位：元）
产品 主营业务收入
电脑及电子整机类产品 281,331,936.25
进出口业务 884,040,123.89
电子元、器件 160,804,817.10
软件开发及系统集成 21,185,698.71
激光产品 3,564,715.36
技术服务 467,591.46
其他 24,957,533.36
产品 主营业务成本毛 利率（%）
电脑及电子整机类产品 264,411,214.79 6.01
进出口业务 862,363,348.42 2.45
电子元、器件 144,861,558.99 9.91
软件开发及系统集成 13,192,686.21 37.73
激光产品 2,041,949.95 42.72
技术服务 12,720.00 97.28
其他 23,817,346.57 4.57
（2）公司主营业务按地区划分的构成情况如下：
（单位：元）
地区 主营业务收入 主营业务成本
华北、东北 50,169,316.64 50,016,591.88
华东地区 295,500,816.21 263,819,271.32
华南地区 50,224,206.96 46,893,879.33
国内其他地区 20,781,481.90 20,355,934.06
亚洲地区 479,781,076.11 462,200,648.66
其它国家和地区 479,895,518.31 467,414,499.68
（3）主要产品或服务的市场占有率情况
报告期内，公司进出口业务及利润大幅增长，2002年度进出口排名居福建省第22
位；公司的电脑及电子整机类产品中移动PC的国内市场占有率约为10%；电子元、器件
类产品中行输出变压器的国内市场占有率约为5%。
（4）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化
的说明：
报告期内，公司实现主营业务收入137,635.24万元，同比增长72.31%。其中：电
脑及电子整机类产品实现销售收入28,133.19万元，占20.44%，同比减少32.6个百分点
，主要是进出口业务收入比重增大，且公司原有的CRT显示器、监视器业务已转让影响
所致；电子元器件类产品实现销售收入16,080.48万元，占11.68%，同比减少5.92个百
分点，主要是进出口业务收入比重增大影响所致；进出口业务实现销售收入88,404.0
1万元，占64.23%，同比增加36.82个百分点，主要是机电产品、化工原料及轻工产品
的出口大幅增长所致。
报告期内，公司实现主营业务利润6,501.47万元，同比下降12.27%。主要系公司
主营业务结构发生较大变化，进出口业务比重大幅上升，同时为适应激烈的市场竞争
，产品售价不断下降等原因的影响，导致公司主营业务整体毛利率有所下降。
2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）福建福日电子配件有限公司
该公司注册资本为1,566万元人民币，本公司占75%股权。经营范围：生产行输出
变压器及电视零配件。主要产品为行输出变压器及小型变压器。截止2002年12月31日
，该公司的总资产为7,995.73万元，净资产为1,751.82万元；2002年度实现主营业务
收入15,485.14万元，净利润129.74万元。
（2）福建福日信息家电有限公司
该公司注册资本为4,000万元人民币，本公司占95%股权。经营范围：电视机及配
件，显示器，电子产品及通讯设备、家用电器，光学仪器，电器机械及器材的销售、
维修等。截止2002年12月31日，该公司的总资产为14,151.98万元，净资产为7,173.3
3万元；2002年度实现主营业务收入2,923.85万元，净利润422.09万元。
（3）福建福日激光技术有限公司
该公司注册资本为500万元人民币，本公司占50%股权。经营范围：激光器、激光
治疗机、激光机等激光系列产品及电子产品的制造、销售及技术服务。主要产品为激
光治疗机、激光美容机。截止2002年12月31日，该公司的总资产为705.06万元，净资
产为415.28万元；2002年度实现主营业务收入356.47万元，净利润21.59万元。
（4）福建福日科光电子有限公司
该公司注册资本为5,800万元人民币，本公司占68.97%股权。经营范围：半导体材
料、器材及其应用产品；半导体激光器材及其应用产品；电子产品的研究、开发、生
产、销售及技术服务；照明电器安装、设计及销售。主要产品为高亮度发光二极管及
其应用产品。截止2002年12月31日，该公司的总资产为5,775.25万元，净资产为5,40
2.61万元；2002年度实现主营业务收入317.36万元，净利润-399.55万元。
（5）福建福日科技有限公司
该公司注册资本为1,000万元人民币，本公司占55%股权。经营范围：家用电器、
电子信息、通讯产品的制造、销售；电子产品、机械设备、机电产品、电子元器件的
批发、代购代销及相关的技术开发、服务；经营和代理各类商品及技术的进出口业务
；经营进料加工和“三来一补”业务；自营对销贸易和转口贸易。截止2002年12月31
日，该公司的总资产为2,612.96万元，净资产为1,132.48万元；2002年度实现主营业
务收入12,449.91万元，净利润121.77万元。
（6）福建福嘉电子有限公司
该公司注册资本为1亿元人民币，首期出资额为1,500万元人民币，本公司占60%股
权。经营范围：研究、开发、生产平板显示器及显示屏（液晶显示器）、高清晰度电
视（HDTV）、数据通信多媒体系统设备，光电器件、光电多媒体设备。主要产品为液
晶显示器、投影仪。截止2002年12月31日，该公司的总资产为2,071.24万元，净资产
为1,374.09万元；2002年度实现主营业务收入37.21万元，净利润-125.92万元。
（7）福建华融科技股份有限公司
该公司注册资本为5,118万元人民币，本公司占24.95%股权。经营范围：电子计算
机技术服务、咨询服务，电器机械及器材，仪器仪表，五金、交电的批发、零售；电
子计算机租赁，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅
材料、机械设备，零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。主
要产品为银行客户服务中心及中间业务软件系统、电话银行服务系统、外汇宝、保险
客户信息平台软件系统等。截止2002年12月31日，该公司的总资产为7,862.19万元，
净资产为5,677.94万元；2002年度实现主营业务收入5,176.58万元，净利润115.39万
元。
（8）福建福顺微电子有限公司
该公司注册资本为3,100万元人民币，本公司占30%股权。经营范围：各种半导体
分立器件和集成电路芯片的生产、加工。主要产品为4英寸IC芯片。截止2002年12月3
1日，该公司的总资产为7,777.41万元，净资产为5,550.51万元；2002年度实现主营业
务收入8,103.00万元，净利润2,276.74万元。
（9）华映光电股份有限公司
该公司原名中华映管（福州）有限公司，注册资本为215,163万元人民币，本公司
占9.5%股权。经营范围：开发、设计、生产单色显像管、单色显示管、彩色显像管、
电子枪及相关零部件，从事公司产品的销售和售后服务。截止2002年12月31日，该公
司的总资产为638,566.43万元人民币，净资产为224,751.78万元人民币；2002年度实
现主营业务收入516,547.48万元，净利润42,612.63万元。
3、主要供应商和客户情况
报告期内，公司向前五大供应商的采购金额合计16,386.10万元，占年度采购总额
的12.50%。
报告期内，公司向前五名客户的销售额合计11,364.33万元，占年度销售总额的8
.25%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于报告期内全球IT业竞争仍然激烈，对以电子信息业为新的主导产业的本公司
带来了不小的经营困难和负面影响。同时，公司正处于从传统的家电制造业向新兴的
电子信息产业转型的初期，主导产业尚未形成规模效益，整体赢利能力和经营管理水
平有待进一步提高。另外，报告期内公司银行借款增加较大，财务费用负担有所加重
，对公司的经营成果造成了一定压力；公司的外贸进出口业务规模及效益在报告期内
实现了大幅增长，但由于受国家出口退税滞后的影响，造成公司的应收出口退税额较
大。
针对上述问题，一方面，公司将继续抓好现有资源的整合和资产的盘活工作，强
化内控管理体系，降低各项费用，夯实资产质量；另一方面，公司将大力调整外贸进
出口业务结构，重点围绕主营业务产业链加大投入，集中资源扶持盈利能力强和具备
发展潜力的事业单元，尤其是在与跨国公司或知名企业的合作中，通过在其核心产品
产业链上寻找主业机会，努力推动IC芯片、液晶显示系列产品产业化项目的建设，培
植新的利润增长点。
（二）公司投资情况
报告期内，公司投资总额为10,400.78万元，比上年减少8,358.39万元，减幅为4
4.56%。
1、报告期之前的募集资金的使用延续到报告期内的情况
公司前次募集资金延续到本报告期内使用的项目为“出口生产基地二期建设项目
”。该项目计划投资6,618万元，截止本报告期末，该项目已累计投入3,685万元，资
金投入进度为56%，其中报告期内新增投资355万元。目前，该项目的电子1号厂房工程
已经建设完成并投产，工程决算正在进行中。该项目间接产生效益。
截止2002年12月31日，公司已完成其它募集资金计划投资项目的投资（详见公司
2001年年度报告），累计使用募集资金22,707万元，尚未使用的募集资金2763万元存
放于银行。
2、报告期内非募集资金重大投资情况
2002年8月，经公司2002年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资91,406,
388元人民币收购中华映管（百慕大）股份有限公司持有的中华映管（福州）有限公司
4.5%股权，收购基准日为2002年4月30日。报告期内，该项股权收购已完成，暂未体现
投资收益。报告期内，中华映管（福州）有限公司以2002年7月31日经审计后的净资产
人民币2,151,634,927.88元中的215,163万元按照1：1的比例折为华映光电股份有限公
司的股本（即215,163万股，每股面值1元），公司目前合计持有华映光电股份有限公
司9.5%股权。
（三）公司财务状况及经营成果分析（单位：元）
项目 2002年12月31日
总资产 1,804,683,613.53
长期负债 5,080,000.00
预付帐款 179,671,852.92
应收补贴款 120,469,315.08
股东权益 568,136,032.79
项目 2002年度
主营业务收入 1,376,352,416.13
主营业务利润 65,014,743.07
其他业务利润 8,027,647.61
期间费用 123,384,255.15
投资收益 13,754,871.84
补贴收入 3,688,612.15
营业外收支净额 1,832,168.50
净利润 -26,619,248.22
现金及现金等价物净增加额 59,347,592.23
项目 2001年12月31日
总资产 1,541,095,297.58
长期负债 2,530,000.00
预付帐款 109,018,533.19
应收补贴款 25,925,581.04
股东权益 592,091,160.67
项目 2001年度
主营业务收入 798,763,918.28
主营业务利润 74,107,808.72
其他业务利润 11,337,840.86
期间费用 84,149,985.94
投资收益 28,320,898.16
补贴收入 2,288,555.01
营业外收支净额 1,508,123.89
净利润 31,618,151.08
现金及现金等价物净增加额 156,850,483.91
项目 同比变动
总资产 263,588,315.95
长期负债 2,550,000.00
预付帐款 70,653,319.73
应收补贴款 94,543,734.04
股东权益 -23,955,127.88
项目 同比变动
主营业务收入 577,588,497.85
主营业务利润 -9,093,065.65
其他业务利润 -3,310,193.25
期间费用 39,234,269.21
投资收益 -14,566,026.32
补贴收入 1,400,057.14
营业外收支净额 324,044.61
净利润 -58,237,399.30
现金及现金等价物净增加额 -97,502,891.68
1、公司总资产期末数较期初数增加26,358.83万元，其中：流动资产增加18,052
.69万元，主要系应收补贴款增加及预付帐款增加所致；长期股权投资增加10,994.00
万元，主要系增加对中华映管（福州）有限公司的投资所致。
2、公司长期负债期末数较期初数增加255.00万元，主要系公司的控股子公司福建
福日科光电子有限公司收到的信息产业部发展基金和福建省财政厅拨入的氮化镓基高
亮度发光材料与发光器件产业化示范工程拨款。
3、公司预付帐款期末数较期初数增加7,065.33万元，主要系进出口业务尚未结算
的货款所致。
4、公司应收补贴款期末数较期初数增加9,454.37万元，主要系应收出口退税增加
所致。
5、公司股东权益期末数较期初数减少2,395.51万元，主要系本年度净利润亏损所
致。
6、公司主营业务收入本年数较上年增加57,758.85万元，主要系进出口业务增长
所致。
7、公司主营业务利润本年数较上年减少909.31万元，主要系产品毛利率下降影响
所致。
8、公司其他业务利润本年数较上年减少331.02万元，主要系公司向福建福日电视
机有限公司和日立（福建）数字媒体有限公司收取的租金减少，以及担保费减少所致
。
9、公司期间费用本年数较上年增加3,923.43万元，主要系公司业务规模扩张较大
，营业费用、财务费用及坏帐准备计提均有较大增加所致。
10、公司投资收益本年数较上年减少1,456.60万元，主要系上年度有较大金额的
非经常性股权转让收益。
11、公司补贴收入本年数较上年增加140.00万元，主要系收到出口奖励金增加所
致。
12、公司营业外收支净额本年数较上年增加32.40万元，主要系较上年减少固定资
产处置损失所致。
13、公司净利润本年数较上年减少5,823.74万元，主要系公司主营业务毛利率有
所下降，同时财务费用和坏帐准备计提增加，以及投资收益减少所致。
14、现金及现金等价物净增加额本年数较上年减少9,750.29万元，主要系公司本
期投资中华映管（福州）有限公司影响所致。
（四）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的重
要影响
我国加入WTO后，国内企业将直接面临着国外企业和品牌产品的挑战，公司的主导
产品也面临着日益激烈的市场竞争。同时，随着国际贸易和经济合作的不断发展，也
为公司扩大与国际企业的合作，扩大进出口商品贸易，进一步提高技术水平和经营管
理水平提供了新的契机。公司的部分子公司，如福建华融科技股份有限公司、福建福
顺微电子有限公司仍享受国家有关软件及集成电路产业的一系列优惠政策，将对其及
本公司的经营产生积极影响。
（五）福建华兴有限责任会计师事务所对本公司报告期内的财务报告进行了审计
，并出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了19次会议。会议情况及决议内容如下：
（1）2002年2月7日，公司第一届董事会第二十三次会议在福州福日大厦召开，会
议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过了
以下内容：
a．关于与福建三木集团股份有限公司在原有5,000万元人民币借款互保金额的基
础上再增加1,000万元人民币的议案；
b．关于与福建实达电脑集团股份有限公司在原有5,830万元人民币借款互保金额
的基础上再增加3,000万元人民币的议案。
（2）2002年3月8日，公司第一届董事会第二十四次会议在福州福日大厦召开，会
议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事5名，董事钱江先生因
公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决权。会议审议通
过了以下内容：
a．公司2001年度总裁工作报告；
b．公司2002年度经营计划；
c．公司2001年度董事会工作报告；
d．公司2001年度财务决算报告及2002年度财务预算报告；
e．公司2001年年度报告及其摘要；
f．公司2001年度利润分配预案；
g．公司2002年度利润分配政策预计；
h．关于支付会计师事务所报酬的议案；
i．关于增聘林进挺先生为公司副总裁的议案；
j．关于推荐部分控股子公司董事长人选的议案；
k．关于公司2001年度股东大会召开日期、议程另行公告的议案。
（3）2002年4月3日，公司第一届董事会第二十五次会议在福州福日大厦召开，会
议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过了
关于与利嘉（福建）股份有限公司建立互保关系的议案，同意双方签订金额最高不超
过5,000万元人民币的借款互担保协议。
（4）2002年4月23日，公司第一届董事会第二十六次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事5名，董事林进挺先
生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决权。会议审
议通过了以下内容：
a．公司2002年第一季度报告；
b．关于增资福建福顺微电子有限公司的议案；
c．关于与福建实达电脑集团股份有限公司在原有8,830万元人民币借款互保金额
的基础上再增加1,000万元人民币的议案。
（5）2002年5月28日，公司第一届董事会第二十七次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过
了以下内容：
a．关于公司董事会换届延期进行及增补独立董事的议案；
b．关于提名公司董事会独立董事候选人的议案；
c．关于修改《公司章程》的议案；
d．关于制订《股东大会议事规则》（草案）的议案；
e．关于制订《独立董事工作制度》的议案；
f．关于修订《董事会议事规则》的议案；
g．关于拟订独立董事、非独立董事津贴标准的议案；
h．关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2002年度财务审计机构的议案
；
i．关于调整公司部分高级管理人员的议案，同意赖明东先生因工作变动原因辞去
公司副总裁职务；
j．关于召开公司2001年度股东大会的议案。
（6）2002年6月11日，公司第一届董事会第二十八次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过
了关于与福建三木集团股份有限公司在原有6,000万元人民币借款互保金额的基础上再
增加2,000万元人民币的议案。
（7）2002年6月13日，公司第一届董事会第二十九次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过
了关于同意对提交公司2001年度股东大会审议的“关于修改《公司章程》的议案”中
的“公司经营范围”进行修改的议案。
（8）2002年6月20日，公司第一届董事会第三十次会议在福州福日大厦召开，会
议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过了
以下内容：
a．关于正式实施液晶显示系列产品项目的议案；
b．《公司建立现代企业制度自查报告》；
c．关于与福建三木集团股份有限公司在原有8,000万元人民币借款互保金额的基
础上再增加2,000万元人民币的议案。
（9）2002年6月25日，公司第一届董事会第三十一次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过
了关于与华通天香集团股份有限公司签订互相担保协议的议案，同意将双方借款互保
金额由原先的1亿元人民币降为5,000万元人民币。
（10）2002年6月28日，公司第一届董事会第三十二次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事6名。会议审议通过
了以下内容：
a．关于收购中华映管（福州）有限公司4.5%股权的议案；
b．终止执行2001年度公募增发新股方案。
（11）2002年7月11日，公司第一届董事会2002年第一次临时会议在福州福日大厦
召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事8名，实到董事8名。会议审
议通过了关于召开公司2002年第一次临时股东大会的议案。
（12）2002年7月25日，公司第一届董事会2002年第二次临时会议在福州以通讯方
式召开，会议由公司董事长李运武先生召集。会议应到董事8名，实到董事8名。会议
审议通过了以下内容：
a．关于向中国工商银行福州市五一支行申请5,000万元人民币借款的议案；
b．关于为福建实达电脑集团股份有限公司向中国工商银行福州市南门支行申请2
,000万元人民币借款提供担保的议案；
c．关于为福建三木集团股份有限公司向交通银行福州分行申请415万元人民币借
款提供担保的议案；
d．关于为利嘉实业（福建）集团有限公司向中国工商银行福州市台江支行申请5
,000万元人民币借款提供担保的议案；
e．关于为福建福顺微电子有限公司向中国光大银行福州市古田支行申请600万元
人民币借款提供担保的议案；
f．关于为控股子公司福建优泰电子有限公司向中国建设银行福州市城南支行申请
3,000万元人民币贸易融资额度提供担保的议案；
g．关于向中国建设银行福州市城南支行申请开具400万元人民币银行承兑汇票的
议案。
（13）2002年8月13日，公司第一届董事会2002年第三次临时会议在福州福日大厦
召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事8名，实到董事7名，独立董
事李常青先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决
权。会议审议通过了以下内容：
a．关于向中国工商银行福州市五一支行继续申请2,000万元人民币借款的议案；
b．关于向中国建设银行福州市城南支行继续申请5,000万元人民币借款的议案；
c．关于向交通银行福州分行继续申请2,000万元人民币借款的议案；
d．关于向中国光大银行福州分行继续申请2,000万元人民币借款的议案；
e．关于为控股子公司福建华融科技股份有限公司向中国建设银行福州市城南支行
申请1,054,092.38美元远期信用证提供担保的议案；
f．关于为福建实达电脑集团股份有限公司向中国工商银行福州市南门支行申请3
,830万元人民币借款继续提供担保的议案。
g．关于为福建三木集团股份有限公司向交通银行福州分行申请1,000万元人民币
借款提供担保的议案。
（14）2002年8月20日，公司第一届董事会第三十三次会议在福州福日大厦召开，
会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事8名，实到董事7名，独立董事李常
青先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决权。会
议审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。
（15）2002年9月13日，公司第一届董事会2002年第四次临时会议在福州以通讯方
式召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事8名，实到董事7名，董事
钱江先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决权。
会议审议通过了以下内容：
a．关于向中国农业银行福建省分行申请1亿元人民币综合借款的议案；
b．关于向中国建设银行福州市城南支行继续申请3,000万元人民币借款的议案；
c．关于向中国工商银行福州市五一支行申请1,000万元人民币银行承兑汇票的议
案；
d．关于为控股子公司福建福日信息家电有限公司向中国建设银行福州市城南支行
申请450万元人民币借款继续提供担保的议案；
e．关于为福建三木集团股份有限公司向交通银行福州分行申请400万元人民币借
款提供担保的议案；
f．关于为福建三木集团股份有限公司向中国建设银行福州市广达支行申请1,000
万元人民币借款提供担保的议案。
（16）2002年10月24日，公司第一届董事会第三十四次会议在福州福日大厦召开
，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事8名，实到董事7名，董事钱江先
生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决权。会议审
议通过了以下内容：
a．公司2002年第三季度报告；
b．关于设立中外合资厦门集顺半导体制造有限公司的议案；
c．关于向中国建设银行福州市城南支行继续申请2,500万元人民币借款的议案；
d．关于向中国建设银行福州市城南支行申请600万美元贸易融资额度的议案；
e．关于为控股子公司福建福日信息家电有限公司向中国建设银行福州市城南支行
申请550万元人民币银行承兑汇票提供担保的议案；
f．关于为控股子公司福建优泰电子有限公司向中国建设银行福州市城南支行申请
贸易融资额度增加担保500万元人民币的议案；
g．关于为福建三木集团股份有限公司向中国建设银行福州市广达支行申请1,000
万元人民币借款展期提供担保的议案；
h．关于调整公司部分董事、高级管理人员的议案，同意公司副董事长兼总裁王建
军先生、董事兼副总裁薛中文先生因工作关系调动原因辞去所担任的公司职务；同意
提名赵锦标先生、陈富贵先生为公司董事候选人；同意聘任林进挺先生为公司总裁、
戴露先生为公司副总裁；聘任江骞龙先生为公司董事会秘书，公司副总裁卞志航先生
不再兼任该职务。
（17）2002年11月15日，公司第一届董事会2002年第五次临时会议在福州福日大
厦召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事6名，实到董事5名，董事
钱江先生因公出差未能出席本次会议，其委托林进挺董事代为出席并行使表决权。会
议审议通过了以下内容：
a．关于转让北京无限商机通信技术有限公司48.57%股权的议案；
b．关于转让福建优泰电子有限公司50%股权的议案；
c．关于增资福建福顺微电子有限公司的议案；
d．关于向中国建设银行福州市城南支行申请2,500万元人民币流动资金借款的议
案；
e．关于向中国银行马江支行申请120万美元借款的议案；
f．关于向福建兴业银行福州市鼓山支行申请5,000万元人民币综合授信额度的议
案；
g．关于为福建福日信息家电有限公司向福州市商业银行东大支行申请1,000万元
人民币授信额度提供担保的议案；
h．关于为福建福日科技有限公司向中国建设银行福州市城南支行申请500万元人
民币授信额度提供担保的议案；
i．关于召开公司2002年第二次临时股东大会的议案。
（18）2002年11月28日，公司第一届董事会2002年第六次临时会议在福州以通讯
方式召开，会议由公司董事长李运武先生召集。会议应到董事6名，实到董事6名。会
议审议通过了以下内容：
a．关于向中国建设银行福州市城南支行申请790万美元贸易融资额度的议案，同
时取消原有的600万美元贸易融资额度；
b．关于向上海浦东发展银行广州分行天誉支行申请1,500万元人民币银行承兑汇
票额度的议案；
c．关于福建福日电子配件有限公司核销坏帐的议案。
（19）2002年12月30日，公司第一届董事会2002年第七次临时会议在福州以通讯
方式召开，会议由公司董事长李运武先生召集。会议应到董事8名，实到董事8名。会
议审议通过了以下内容：
a．关于增资华映光电股份有限公司的议案；
b．关于变更IT事业部存货核算方法的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司
章程》的规定，认真执行股东大会通过的各项决议内容。公司董事会对在报告期内召
开的股东大会所做出的决议及延续到本报告期内执行的股东大会部分决议的具体执行
情况如下：
（1）对公司2001年第一次临时股东大会审议通过的《公司2001年度公募增发新股
方案》的执行情况：
公司2001年第一次临时股东大会审议通过的《公司2001年度公募增发新股方案》
的有效期截止日为2002年6月25日，鉴于已超过有效期，且市场环境已发生较大变化，
公司于2002年6月28日召开第一届董事会第三十二次会议，决定终止执行《公司2001年
度公募增发新股方案》。
（2）对公司2001年第三次临时股东大会审议通过的关于收购福建福日半导体器件
厂部分资产及土地使用权决议的执行情况：
公司于2001年底所收购的福建福日半导体器件厂与IC芯片生产相关的部分资产及
土地使用权的过户手续已于2002年上半年按收购协议的规定办理完毕。
（3）对公司2001年度股东大会审议通过的2001年度利润分配方案决议的执行情况
：
公司2001年度利润分配方案即向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）已
实施，共计分配股利12,820,000元，股权登记日为2002年8月16日，除息日为2002年8
月19日，红利发放日为2002年8月26日。
（4）对公司2002年第一次临时股东大会审议通过的收购中华映管（福州）有限公
司4.5%股权决议的执行情况：
公司已完成收购中华映管（福州）有限公司4.5%股权的股权过户事宜，由于中华
映管（福州）有限公司于报告期内整体改制为华映光电股份有限公司，公司目前合计
持有华映光电股份有限公司9.5%的股权。
（5）对公司2002年第二次临时股东大会审议通过的转让北京无限商机通信技术有
限公司48.57%股权和福建优泰电子有限公司50%股权决议的执行情况：
以上股权转让的有关过户手续已完成，股权转让款也由福建福日集团公司按股权
转让协议的规定期限全部支付给本公司。
（七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2002年度公司（母公司）实现净利润-2
6,619,248.22元，加上上年度未分配利润34,618,548.49元，实际可供分配的利润为7
,999,300.27元。
经公司第一届董事会第三十六次会议研究决定，公司2002年度不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案须经公司2002年度股东大会审议。
(八)报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为公司的信息披露报
纸。
八、监事会报告
（一）报告期内的监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开了3次会议。会议情况及决议内容如下：
1、2002年3月8日，公司第一届监事会第十次会议在福州福日大厦召开，会议由公
司监事李震先生主持。会议应到监事4名，实到监事4名。会议审议通过了以下内容：
a．公司2001年度监事会工作报告；
b．公司2001年年度报告及其摘要；
c．公司2001年度财务决算报告及2002年度财务预算报告。
2、2002年5月28日，公司第一届监事会第十一次会议在福州福日大厦召开，会议
由公司监事李震先生主持。会议应到监事4名，实到监事3名，监事曹建先生因公出差
未能出席本次会议，其委托李震监事代为出席并行使表决权。会议审议通过了以下内
容：
a．关于公司监事会换届延期进行的议案；
b．关于增补公司监事的议案，经职工代表民主选举,由赖明东先生担任公司职工
代表监事；经监事会研究，决定由赖明东先生担任公司监事会主席；
c．关于拟订监事津贴标准的议案；
d．关于制订《监事会议事规则》的议案。
3、2002年8月20日，公司第一届监事会第十二次会议在福州福日大厦召开，会议
由公司监事李震先生主持。会议应到监事5名，实到监事4名，监事会主席赖明东先生
因公出差未能出席本次会议，其委托李震监事代为出席并行使表决权。会议审议通过
了公司2002年半年度报告及其摘要。
（二）对公司2002年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，列席了各次
董事会、股东大会，对公司董事会、股东大会的召开程序、决策程序、董事会对股东
大会决议的执行情况进行了监督，并对公司董事、总裁和其他高级管理人员执行公司
职务进行了监督。监事会认为，公司董事会在2002年度的运作中能够按照《公司法》
、《证券法》及其他的有关法律、法规和《公司章程》进行规范运作，公司决策程序
合法，并建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、总裁和其他高级管理人员认真
履行自身相应的职责和权利，未发现其在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章
程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
监事会认真检查了公司2002年度的财务状况，认为公司2002年度财务报告真实地
反映了公司的财务状况和经营成果，福建华兴有限责任会计师事务所出具的带解释性
说明的无保留意见的审计报告是客观和公正的。
3、募集资金使用情况
监事会认为，在本报告期内，公司首次募集资金实际投入项目和依法定程序变更
后的承诺投入项目一致。
4、公司收购、出售资产情况
报告期内，公司收购了中华映管（福州）有限公司4.5%的股权、向控股股东福建
福日集团公司转让了北京无限商机通信技术有限公司48.57%的股权和福建优泰电子有
限公司50%的股权。
监事会认为，公司上述收购、出售股权的交易价格合理，未发现内幕交易和损害
公司流通股股东权益或造成公司资产流失的情况。
5、公司关联交易情况
监事会认为，报告期内公司发生的各项关联交易定价公平、合理，没有损害上市
公司的利益，也没有发现内幕交易和损害公司流通股股东权益的情况；公司召开的董
事会、股东大会在对涉及股权转让的关联交易进行表决时，公司关联董事、关联股东
均回避表决，符合国家有关法律、法规和《公司章程》的规定。
九、重要事项
（一）公司的重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司根据福州市中级人民法院（2000）榕经初字第332号民事判决书的
判决及福建华兴财政证券公司的分步还款承诺书，继续对福建华兴财政证券公司尚欠
本公司的拟购国库券债权2,579.84万元人民币进行追讨。该案现仍处于法院执行阶段
，且暂无财产可供执行，因福建华兴财政证券公司未履行分步还款承诺，报告期内公
司未获还款，公司今后将继续努力与其协商还款事宜。该项欠款对公司短期财务状况
影响不大，公司已对该应收款项按照会计政策计提了坏帐准备。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产
收购中华映管（福州）公司4.5%股权事项：2002年8月13日，经公司2002年第一次
临时股东大会审议通过，同意公司向中华映管（百慕大）股份有限公司收购中华映管
（福州）公司4.5%的股权，收购价格为9,140.64万元人民币，收购基准日为2002年4月
30日。公司已完成收购中华映管（福州）有限公司4.5%股权的股权过户事宜，由于中
华映管（福州）有限公司于报告期内整体改制为华映光电股份有限公司，公司目前合
计持有华映光电股份有限公司9.5%的股权。报告期内，该项股权收购暂未体现投资收
益，鉴于华映光电股份有限公司以往良好的经营业绩和利润分红以及今后的发展趋势
，该项股权收购将对本公司今后的长期股权投资收益产生积极影响。同时，该公司及
其关联企业与本公司的控股子公司福建福嘉电子有限公司的液晶显示系列产品存在上
、下游产业链关系，有利于增强公司业务的连续性。
2、出售资产
（1）转让北京无限商机通信技术有限公司48.57%股权事项
2002年12月20日，经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，同意公司与控股
股东福建福日集团公司签订协议，将本公司所持有的北京无限商机通信技术有限公司
48.57%股权转让给福建福日集团公司，转让价格为1,700万元人民币，转让基准日为2
002年9月30日。股权转让的有关过户手续已完成，股权转让款已由福建福日集团公司
按股权转让协议的规定期限全部支付给本公司。
（2）转让福建优泰电子有限公司50%股权事项
2002年12月20日，经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，同意公司与控股
股东福建福日集团公司签订协议，将本公司所持有的福建优泰电子有限公司50%股权转
让给福建福日集团公司，转让价格为本公司原始出资额扣除至转让基准日止本公司所
应承担损益后的余额3,468.76万元人民币，转让基准日为2002年9月30日。股权转让的
有关过户手续已完成，股权转让款已由福建福日集团公司按股权转让协议的规定期限
全部支付给本公司。
以上2项股权转让事项对公司业务的连续性影响不大，有利于公司产业结构的调整
、优化，将对公司未来的财务状况和经营成果产生积极影响；股权转让事项本身不产
生收益，转让福建优泰电子有限公司50%股权所产生的差价28.34万元全部计入资本公
积。
（3）公司的控股子公司福建福日信息家电有限公司转让上海华福经济发展有限公
司10%股权事项
2002年3月18日，经公司的控股子公司福建福日信息家电有限公司董事会临时会议
审议通过，同意将其持有的上海华福经济发展有限公司10%股权以148万元人民币的价
格转让给上海鑫恒投资咨询有限公司，转让基准日为2002年1月30日。转让后，福建福
日信息家电有限公司不再拥有上海华福经济发展有限公司股权。报告期内，该项股权
转让的有关过户手续已完成，本公司体现净收益30.55万元。
（三）重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
①采购货物（单位：元）
关联方 关联交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 彩电及机芯 20,164,478.40
福州榕益达电子商行 空调等家电 563,112.33
福建优泰电子有限公司 显示器、监视器等 300,854.71
合计 21,028,445.44
占同类金额
关联方 定价政策 结算方式
比例（%）
福建福日电视机有限公司 1.54 市场公允价格 票据或现金
福州榕益达电子商行 0.04 市场公允价格 票据或现金
福建优泰电子有限公司 0.02 市场公允价格 票据或现金
合计 1.60
②销售货物 （单位：元）
关联方 关联交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 彩电及电子元器件 2,917,064.97
福州榕益达电子商行 彩电等家电 15,001,868.96
福建优泰电子有限公司 电子元器件 850,316.58
福建福顺微电子有限公司 销售空调 18,758.97
合计 18,788,009.48
②销售货物
占同类金额
关联方 定价政策 结算方式
比例（%）
福建福日电视机有限公司 0.21 市场公允价格 票据或现金
福州榕益达电子商行 1.09 市场公允价格 票据或现金
福建优泰电子有限公司 0.06 市场公允价格 票据或现金
福建福顺微电子有限公司 0.001 市场公允价格 票据或现金
合计 1.361
2、资产、股权转让发生的关联交易
（1）公司将所持有的福建优泰电子有限公司50%股权转让给控股股东福建福日集
团公司，转让价格为本公司原始出资额扣除至转让基准日止本公司所应承担损益后的
余额3,468.76万元人民币，转让基准日为2002年9月30日，以现金方式结算。本次关联
交易本身不产生收益，关联交易差价28.34万元全部计入资本公积。
（2）公司将所持有的北京无限商机通信技术有限公司48.57%股权转让给控股股东
福建福日集团公司，转让价格参照该公司截止转让基准日经审计的净资产值，为1,70
0万元人民币，转让基准日为2002年9月30日，以现金方式结算。本次关联交易本身不
产生收益。
3、公司与关联方的债权、债务往来及担保等事项
（1）应收帐款 （单位：元）
占该科目余
关联方 期末数 期初数
额比例%
福州榕益达电子商行 11,207,176.58 2.98 40,830,043.74
福建福日电视机有限公司 7,958,770.49 2.12 7,929,998.34
福建优泰电子有限公司 112,240.00 0.03
占该科目余
关联方 形成原因
额比例%
福州榕益达电子商行 9.65 货款
福建福日电视机有限公司 1.87 货款
福建优泰电子有限公司 货款
（2）其它应收款 （单位：元）
占该科目余
关联方 期末数
额比例%
福建福强精密印制线路板有限公司 25,255,122.31 15.58
福建福日工贸进出口有限公司 80,503.38 0.05
福建福日半导体器件厂 352,791.47 0.22
福建福日电视机有限公司 11,775,119.22 7.27
福建福顺微电子有限公司 391,490.67 0.24
北京无限商机通信技术有限公司 108,235.00 0.07
福建优泰电子有限公司 3,060,743.28 1.89
福建福日集团公司 25,928,811.25 16.00
占该科目余
关联方 期初数
额比例%
福建福强精密印制线路板有限公司 37,115,284.52 30.07
福建福日工贸进出口有限公司 111,600.00 0.10
福建福日半导体器件厂 1,622,135.00 1.31
福建福日电视机有限公司
福建福顺微电子有限公司
北京无限商机通信技术有限公司
福建优泰电子有限公司 2,711,673.00 2.20
福建福日集团公司
关联方 形成原因
福建福强精密印制线路板有限公司 借款
福建福日工贸进出口有限公司 往来款
福建福日半导体器件厂 往来款
福建福日电视机有限公司 往来款
福建福顺微电子有限公司 往来款
北京无限商机通信技术有限公司 往来款
福建优泰电子有限公司 往来款
福建福日集团公司 股权转让余款
（3）预付帐款（单位：元）
占该科目余
关联方 期末数
额比例%
福建福日电视机有限公司 4,218,492.86 2.35
福州榕益达电子商行 21,500,000.00 11.97
占该科目余
关联方 期初数 形成原因
额比例%
福建福日电视机有限公司 7,486,700.55 6.87 往来款
福州榕益达电子商行 往来款
（4）应付帐款（单位：元）
占该科目余
关联方 期末数 期初数
额比例%
福建福日电视机有限公司 551,200.92 0.30 1,783,567.75
占该科目余
关联方 形成原因
额比例%
福建福日电视机有限公司 1.99 货款
（5）应付票据（单位：元）
占该科目余
关联方 期末数 期初数
额比例%
福建福日电视机有限公司 2,600,000.00 1.73
占该科目余
关联方 形成原因
额比例%
福建福日电视机有限公司 货款
（6）其他应付款（单位：元）
占该科目余
关联方 期末数 期初数
额比例%
福建福日电视机有限公司 643,575.37
福建福日空调设备有限公司 1,000,000.00 4.37 1,000,000.00
占该科目余
关联方 形成原因
额比例%
福建福日电视机有限公司 1.39 往来款
福建福日空调设备有限公司 2.17 往来款
（7）关联方担保
担保金额
被担保单位 担保期限
（元）
福建优泰电子有限公司 2002-6-27至2003-1-26 6,800,000
福建优泰电子有限公司 2002-4-28至2003-4-27 7,000,000
福建优泰电子有限公司 2002-4-9至2003-4-8 3,000,000
福建优泰电子有限公司 2002-10-22至2003-4-21 200,000
福建优泰电子有限公司 2002-12-9至2003-6-8 400,000
福建优泰电子有限公司 2002-8-20至2003-3-20 300,000
福建福顺微电子有限公司 2002-12-19至2003-12-19 6,000,000
被担保单位 币种 备注
福建优泰电子有限公司 人民币 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 人民币 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 人民币 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 美元 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 美元 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 美元 流动资金贷款
福建福顺微电子有限公司 人民币 流动资金贷款
上述担保对公司无重大影响。
4、其他重大关联交易
（1）其他业务收支（单位：元）
关联方 交易内容 本年数
租金收入 866,693.00
管理费
福建福日电视机有限公司 担保费
让售材料 799,649.56
福建福强精密印制线路板有限公司 担保费
福建优泰电子有限公司 担保费 242,500.00
担保费
福建福顺微电子有限公司
租金收入 4,956,725.00
福建福日半导体器件厂 租金收入 480,000.00
关联方 上年数
4,588,656.00
623,000.00
福建福日电视机有限公司 351,166.67
福建福强精密印制线路板有限公司 1,375,696.00
福建优泰电子有限公司 78,293.00
27,500.00
福建福顺微电子有限公司
福建福日半导体器件厂
（2）财务费用（单位：元）
关联方 交易内容
福建福日电视机有限公司 资金占用费
福建优泰电子有限公司 资金占用费
福建福强精密印制线路板有限公司 资金占用费
福建福日房地产有限公司 资金占用费
福建福日集团公司 资金占用费
关联方 本年数 上年数
福建福日电视机有限公司 251,295.40 2,187,450.00
福建优泰电子有限公司 62,770.56 30,067.50
福建福强精密印制线路板有限公司 814,307.02 3,343,349.37
福建福日房地产有限公司 64,828.37
福建福日集团公司 125,821.30 524,733.25
（3）资本公积（单位：元）
关联方 关联方交易内容 本年数
福建福日电视机有限公司 资金占用费 197,612.10
福建优泰电子有限公司 资金占用费 122,092.71
福建福日集团公司 股权转让差价 283,384.26
关联方 上年数
福建福日电视机有限公司 23,850.00
福建优泰电子有限公司 3,312.50
福建福日集团公司
（四）重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事
项
（1）公司根据福建福日半导体器件厂与福建福顺微电子有限公司以前年度签订的
租赁合同（租赁期限为12年，自1996年5月至2008年5月止），将2001年底向福建福日
半导体器件厂所收购的部分资产（厂房、设备及配套设施）按上述合同规定的租赁方
式和租赁费（528万元/年）继续租赁给福建福顺微电子有限公司使用。报告期内，公
司向福建福顺微电子有限公司收取租赁费495.67万元人民币，实现净收益223.62万元
。
（2）公司根据与日立（福建）数字媒体有限公司于2001年8月1日签订的《周转仓
库租赁合同》（合同期限自2001年8月1日至2003年12月31日），将位于福州市鼓山镇
横屿村鲎山的本公司206出口生产基地的钢筋混凝土结构标准楼部份仓库按上述合同规
定的租赁方式和租赁费（租金5.97万元/月）继续租赁给日立（福建）数字媒体有限公
司使用。报告期内，公司向日立（福建）数字媒体有限公司收取租赁费71.66万元人民
币，实现净收益44.58万元。
2、公司对外重大担保事项：
发生日期
担保金额
担保对象名称 （协议签
（万元）
署日）
2001.12.17 400
2001.07.30 485
2001.12.26 200
2001.03.22 100
2001.07.25 1,000
2001.09.13 415
2001.06.29 2,000
2001.09.07 300
2002.03.11 300
2002.06.26 515
2002.06.28 1,000
福建三木集团股份有限公司
2002.09.03 1,000
2002.05.16 1,000
2002.06.28 2,000
2002.10.11 400
2002.10.27 1,000
2002.08.05 415
2002.01.23 1,000
2002.12.23 2,000
2002.12.26 515
2002.07.02 485
2001.06.29 10,000
华通天香集团股份有限公司
2002.06.28 5,000
2002.08.27 3,000
利嘉实业（福建）集团有限公司
2002.09.24 2,000
2001.08.14 2,000
2001.09.03 3,830
福建实达电脑集团股份有限公司 2002.04.30 1,000
2002.08.05 2,000
2002.09.03 3,830
福建实达电脑设备有限公司 2002.02.07 3,000
福建福顺微电子有限公司 2002.12.19 600
福建福强精密印制线路板有限公司 2001.02.08 1,500
福建缔邦集团有限公司 2002.10.15 500
2002.04.28 700
2002.06.27 680
2002.04.09 300
福建优泰电子有限公司
2002.10.22 20万美元
2002.12.09 40万美元
2002.08.20 30万美元
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
是否 是否为
担保
担保对象名称 担保类型 履行 关联方
期
完毕 担保
10个月 是
1年 是
6个月 是
1年 是
10个月 是
11个月 是
1年 是
6个月 是
6个月 是
6个月 是
4个月 是
福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 否
1年 否
1年 否
1年 否
1年 否
3个月 否
1年 否
1年 否
1年 否
6个月 否
6个月 否
8个月 是
华通天香集团股份有限公司 连带责任担保 否
11个月 否
1年 否
利嘉实业（福建）集团有限公司 连带责任担保 否
1年 否
1年 是
1年 是
福建实达电脑集团股份有限公司 连带责任担保 7个月 是 否
1年 否
1年 否
福建实达电脑设备有限公司 连带责任担保 1年 否 否
福建福顺微电子有限公司 连带责任担保 1年 否 是
福建福强精密印制线路板有限公司 一般担保 1年 是 是
福建缔邦集团有限公司 连带责任担保 1年 否 否
1年 否
7个月 否
1年 否
福建优泰电子有限公司 连带责任担保 是
6个月 否
6个月 否
7个月 否
担保发生额合计 56,470万元人民币、90万美元
担保余额合计 31,425万元人民币、90万美元
其中：关联担保余额合计 2,280万元人民币、90万美元
公司对外担保的决策程序为：担保金额在股东大会授权董事会的权限内的对外担
保事项由董事会会议审议决定，担保金额超出董事会权限的对外担保事项由公司董事
会会议审议通过后再提交公司股东大会审议决定。
3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。
（五）公司或持股5%以上股东的承诺事项在报告期内的履行情况
公司在2001年年度报告中预计的“2002年度利润分配政策”未能履行，主要原因
是：公司2002年度发生亏损，故董事会决定公司2002年度不进行利润分配。
（六）报告期内公司聘任会计师事务所的有关情况
1、公司聘任、解聘会计师事务所情况
于2002年6月29日召开的公司2001年度股东大会审议通过续聘福建华兴有限责任会
计师事务所为公司2002年度财务审计机构。
2、确定会计师事务所报酬的程序
（1）定期财务报告：由公司财务总监根据公司本报告期末资产总额、合并会计报
表单位数及审计的收费标准提出审计的报酬金额，经公司经营班子研究同意后，报董
事会审议通过，并提交公司股东大会决定。
（2）专项审计报告：由公司财务总监根据专项审计的业务量、难易程度及审计的
收费标准提出审计的报酬金额，经公司经营班子研究同意后，报董事会审议通过，并
提交公司股东大会决定。
3、支付给会计师事务所的报酬情况
2002年度支付的报酬：公司2002年度财务报告的审计费用为50万元，尚未支付。
2001年度支付的报酬：公司2001年半年度审计报告、2001年年度审计报告和增发
新股项目的审计费用合计97万元。
上述费用均不包括差旅费，差旅费由公司承担。
4、聘任会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限
自1999年起，福建华兴有限责任会计师事务所连续为本公司提供审计服务4年。
（七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚
、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。
（八）其它重大事件
1、报告期内，公司三分之一以上的董事、公司总裁发生了变动。
上述人事变动事宜已作为临时报告分别于2002年5月29日、2002年7月2日、2002年
10月26日、2002年12月21日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公开披露。
2、2002年12月，公司获国家863计划“网络终端机（NC）在企业信息化工程中的
应用研究”课题的正式立项并获得100万元人民币的课题扶持经费。
十、财务报告
（一）审计报告
闽华兴所（2003）审字G-047号
福建福日电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司已重新编制的2002年12月31日资产负债表和合资产
负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表
和合并现金流量表。经重新编制的会计报表取代了原于2003年4月17日经董事会批准的
会计报表。这些经重新编制的会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表
发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计
过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计
程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度经营成
果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵公司董事会已对原于2003年4月17日经董事会批准的截至2002年12月31日止年度
的会计报表重新编制，重新确认了对中华映管（福州）有限公司的投资收益，以符合
投资收益的确认原则。上述报表重编事项使贵公司截至2002年12月31日资产负债表和
合并资产负债表净资产减少人民币28,218,692.56元，2002年度利润及利润分配表和合
并利润及利润分配表净利润减少人民币28,218,692.56元。
福建华兴有限责任会计师事务所中国注册会计师：童益恭
中国注册会计师：林霞
中国·福州二○○三年四月二十日
（二）会计报表
资产负债表
2002年12月31日
编制单位：福建福日电子股份有限公司
单位：人民币元
资产 附注 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 五(一)1 273,865,912.08 432,045,889.38
短期投资 五(一)2 255,990.00 608,276.30
应收票据 五(一)3 4,517,000.00 5,528,283.65
应收股利
应收利息
应收账款 五(一)4 286,473,033.57 350,864,759.99
其他应收款 五(一)5 145,755,966.36 151,182,885.22
预付账款 五(一)6 148,244,246.86 179,671,852.92
应收补贴款 五(一)7 113,663,555.72 120,469,315.08
存货 五(一)8 20,336,706.21 57,153,708.32
待摊费用 五(一)9 96,985.60 130,695.33
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 五(一)10 2,251,091.88
流动资产合计 993,209,396.40 1,299,906,758.07
长期投资：
长期股权投资 五(一)11 382,946,345.79 236,757,573.76
长期债权投资
长期投资合计 382,946,345.79 236,757,573.76
固定资产：
固定资产原价 五(一)12 147,401,944.65 204,176,171.00
减：累计折旧 五(一)12 18,031,524.69 49,132,081.82
固定资产净值 五(一)12 129,370,419.96 155,044,089.18
减：固定资产减值准备 五(一)12 1,622,135.00 1,749,002.11
固定资产净额 127,748,284.96 153,295,087.07
工程物资
在建工程 五(一)13 47,417,900.77 65,751,842.91
固定资产清理
固定资产合计 175,166,185.73 219,046,929.98
无形资产及其他资产：
无形资产 五(一)14 31,301,389.97 46,902,057.56
长期待摊费用 五(一)15 1,443,965.76 1,957,165.92
其他长期资产 五(一)16 113,128.24 113,128.24
无形资产及其他资产合计 32,858,483.97 48,972,351.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,584,180,411.89 1,804,683,613.53
资产 期初数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 222,523,127.19 372,698,297.15
短期投资 14,804,211.97
应收票据 7,762,699.00 9,062,699.00
应收股利 5,927,874.52 5,750,000.00
应收利息
应收账款 325,198,849.33 399,202,176.68
其他应收款 126,001,084.82 115,823,045.02
预付账款 82,661,557.05 109,018,533.19
应收补贴款 24,022,314.57 25,925,581.04
存货 23,020,301.28 65,774,040.08
待摊费用 229,301.47 377,243.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 944,046.99
流动资产合计 817,347,109.23 1,119,379,874.42
长期投资：
长期股权投资 323,330,509.95 155,036,276.25
长期债权投资
长期投资合计 323,330,509.95 155,036,276.25
固定资产：
固定资产原价 146,407,406.86 204,093,041.17
减：累计折旧 10,517,797.21 41,332,702.39
固定资产净值 135,889,609.65 162,760,338.78
减：固定资产减值准备 1,622,135.00 2,480,408.90
固定资产净额 134,267,474.65 160,279,929.88
工程物资
在建工程 42,115,134.83 53,471,093.92
固定资产清理
固定资产合计 176,382,609.48 213,751,023.80
无形资产及其他资产：
无形资产 31,858,070.19 49,302,530.81
长期待摊费用 253,542.02 3,403,802.30
其他长期资产 221,790.00 221,790.00
无形资产及其他资产合计 32,333,402.21 52,928,123.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,349,393,630.87 1,541,095,297.58
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
资产负债表（续）
2002年12月31日
编制单位：福建福日电子股份有限公司
单位：人民币元
负债及股东权益 附注 期末数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 五(一)17 685,718,000.00 740,468,000.00
应付票据 五(一)18 112,036,386.73 150,486,960.73
应付账款 五(一)19 152,628,510.52 184,721,543.17
预收账款 五(一)20 49,242,970.85 62,104,674.72
应付工资 五(一)21 784,724.47 1,016,153.65
应付福利费 五(一)22 -1,171,450.57 695,966.46
应付股利
应交税金 五(一)23 -3,069,213.02 -19,085,381.98
其他未交款 五(一)24 593,564.29 752,794.37
其他应付款 五(一)25 18,280,885.83 22,871,234.61
预提费用 五(一)26 300,603.53
预计负债 五(一)27 570,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债 五(一)28 6,318,273.99
流动负债合计 1,015,044,379.10 1,151,220,823.25
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五(一)29 1,000,000.00 5,080,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,000,000.00 5,080,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,016,044,379.10 1,156,300,823.25
少数股东权益 80,246,757.49
股东权益：
股本 五(一)30 256,400,000.00 256,400,000.00
资本公积 五(一)31 289,969,722.94 289,969,722.94
盈余公积 五(一)32 13,767,009.58 19,880,302.24
其中:法定公益金 五(一)32 4,589,003.19 6,204,298.05
未分配利润 五(一)33 7,999,300.27 1,886,007.61
股东权益合计 568,136,032.79 568,136,032.79
负债及股东权益合计 1,584,180,411.89 1,804,683,613.53
负债及股东权益 期初数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 522,211,320.71 582,004,940.71
应付票据 38,030,065.00 48,177,865.00
应付账款 46,698,810.36 89,702,224.87
预收账款 79,104,326.70 83,301,694.64
应付工资 9,767,854.73 9,767,854.73
应付福利费 -676,282.40 402,678.34
应付股利 12,820,000.00 12,965,533.69
应交税金 12,287,318.13 6,822,229.50
其他未交款 1,041,168.71 1,256,518.60
其他应付款 36,017,888.26 46,165,081.57
预提费用 264,167.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 1,131,528.46
流动负债合计 757,302,470.20 881,962,317.60
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,530,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,530,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 757,302,470.20 884,492,317.60
少数股东权益 64,511,819.31
股东权益：
股本 256,400,000.00 256,400,000.00
资本公积 287,305,602.60 287,305,602.60
盈余公积 13,767,009.58 19,135,174.49
其中:法定公益金 4,589,003.19 5,955,922.13
未分配利润 34,618,548.49 29,250,383.58
股东权益合计 592,091,160.67 592,091,160.67
负债及股东权益合计 1,349,393,630.87 1,541,095,297.58
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
利润及利润分配表
2002年度
编制单位：福建福日电子股份有限公司
单位：人民币元
项目 附注 本期数
母公司 合并数
一、主营业务收入 五(二)34 999,345,905.91 1,376,352,416.13
减：主营业务成本 五(二)34 970,802,176.27 1,310,700,824.93
主营业务税金及附加 五(二)35 281,712.87 636,848.13
二、主营业务利润 28,262,016.77 65,014,743.07
加：其他业务利润 五(二)36 7,592,451.67 8,027,647.61
减：营业费用 25,890,003.03 38,061,029.76
管理费用 17,183,027.69 50,578,840.64
财务费用 五(二)37 30,756,523.41 34,744,384.75
三、营业利润 -37,975,085.69 -50,341,864.47
加：投资收益 五(二)38 4,615,351.05 13,754,871.84
补贴收入 五(二)39 1,742,238.00 3,688,612.15
营业外收入 五(二)40 2,389,262.17 2,496,542.54
减：营业外支出 五(二)41 161,552.61 664,374.04
四、利润总额 -29,389,787.08 -31,066,211.98
减：所得税 -2,770,538.86 -982,980.85
少数股东本期损益 -3,463,982.91
五、净利润 -26,619,248.22 -26,619,248.22
加：年初未分配利润 34,618,548.49 29,250,383.58
其他转入
六、可供分配的利润 7,999,300.27 2,631,135.36
减：提取法定盈余公积 496,751.83
提取法定公益金 248,375.92
提取职工奖励及福利金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 7,999,300.27 1,886,007.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润 7,999,300.27 1,886,007.61
项目 上年同期数
母公司 合并数
一、主营业务收入 521,333,086.77 798,763,918.28
减：主营业务成本 472,878,129.50 722,350,271.14
主营业务税金及附加 1,276,391.24 2,305,838.42
二、主营业务利润 47,178,566.03 74,107,808.72
加：其他业务利润 10,611,915.12 11,337,840.86
减：营业费用 12,594,908.24 25,162,962.64
管理费用 10,880,473.98 35,131,371.35
财务费用 20,647,991.18 23,855,651.95
三、营业利润 13,667,107.75 1,295,663.64
加：投资收益 17,482,424.91 28,320,898.16
补贴收入 645,345.00 2,288,555.01
营业外收入 3,427,887.79 3,773,305.26
减：营业外支出 1,095,355.49 2,265,181.37
四、利润总额 34,127,409.96 33,413,240.70
减：所得税 2,729,113.90 4,546,206.13
少数股东本期损益 -2,751,116.51
五、净利润 31,398,296.06 31,618,151.08
加：年初未分配利润 20,749,996.84 16,475,329.39
其他转入
六、可供分配的利润 52,148,292.90 48,093,480.47
减：提取法定盈余公积 3,139,829.61 4,015,397.93
提取法定公益金 1,569,914.80 2,007,698.96
提取职工奖励及福利金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 47,438,548.49 42,070,383.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,820,000.00 12,820,000.00
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润 34,618,548.49 29,250,383.58
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
利润表附表
2002年度
编制单位：福建福日电子股份有限公司
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.44% 11.23% 0.254 0.254
营业利润 -8.86% -8.70% -0.196 -0.196
净利润 -4.69% -4.60% -0.104 -0.104
扣除非经常性损益后净利润 -6.34% -6.22% -0.140 -0.140
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
现金流量表
2002年度
编制单位：福建福日电子股份有限公司
单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五(三)42
经营活动产生的现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五(三)43
经营活动产生的现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所
支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 五(三)44
筹资活动产生的现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,149,364,154.43 1,471,702,754.93
收到的税费返还 14,527,088.90 18,329,452.73
收到的其他与经营活动有关的现金 2,716,995.61 50,305,735.66
经营活动产生的现金流入小计 1,166,608,238.94 1,540,337,943.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,076,544,792.81 1,352,914,760.61
支付给职工以及为职工支付的现金 15,415,912.16 43,077,840.75
支付的各项税费 14,870,648.58 32,964,355.91
支付的其他与经营活动有关的现金 43,419,713.05 105,756,644.94
经营活动产生的现金流出小计 1,150,251,066.60 1,534,713,602.21
经营活动产生的现金流量净额 16,357,172.34 5,624,341.11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 25,900,000.00 238,968,492.54
取得投资收益所收到的现金 3,477,874.52 11,209,246.78
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 58,054.00 326,635.51
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 29,435,928.52 250,504,374.83
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 6,369,950.92 28,968,907.01
投资所支付的现金 104,008,657.96 293,775,341.93
支付的其他与投资活动有关的现金 149,280.00
投资活动产生的现金流出小计 110,378,608.88 322,893,528.94
投资活动产生的现金流量净额 -80,942,680.36 -72,389,154.11
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 14,250,059.24
借款所收到的现金 751,338,000.00 808,913,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 47,548.67 2,150,731.58
筹资活动产生的现金流入小计 751,385,548.67 825,313,790.82
偿还债务所支付的现金 593,601,515.02 635,101,515.02
分配股利、利润或偿付利息所
支付的现金 41,474,656.27 44,890,610.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 381,084.47 19,243,427.21
筹资活动产生的现金流出小计 635,457,255.76 699,235,552.33
筹资活动产生的现金流量净额 115,928,292.91 126,078,238.49
四、汇率变动对现金的影响 34,166.74
五、现金及现金等价物净增加额 51,342,784.89 59,347,592.23
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
现金流量表（续）
2002年度
编制单位：福建福日电子股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 附注 金额
母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -26,619,248.22 -26,619,248.22
加： 少数股东损益 -3,463,982.91
计提的资产减值准备 4,430,067.43 5,106,415.06
固定资产折旧 7,845,260.60 11,218,571.12
无形资产摊销 706,711.22 2,694,544.25
长期待摊费用摊销 876,287.87 2,735,566.89
待摊费用的减少（减：增加） 132,315.87 246,547.97
预提费用的增加（减：减少） 36,436.04
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产 -95,711.99 -102,477.42
的损失（减收益）
固定资产报废损失 35,485.80 252,945.49
财务费用 30,756,523.41 34,744,384.75
投资损失（减收益） -4,615,351.05 -13,754,871.84
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） 2,762,112.20 9,831,533.06
经营性应收项目的减少（减增加） -134,706,502.43 -154,377,428.59
经营性应付项目的增加（减减少） 108,055,229.61 122,807,839.72
其他 26,793,992.02 14,267,565.74
经营活动产生的现金流量净额 16,357,172.34 5,624,341.11
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 273,865,912.08 432,045,889.38
减：现金的期初余额 222,523,127.19 372,698,297.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 51,342,784.89 59,347,592.23
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
福日股份2002年年度报告
资产减值准备明细表
2002年度
编制单位：福建福日电子股份有限公司
单位：人民币元
项目 年初余额
母公司 合并
一、坏帐准备合计 25,221,229.89 31,429,872.61
其中：应收帐款 18,312,173.73 23,815,956.05
其他应收款 6,909,056.16 7,613,916.56
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,054,986.81 4,166,987.20
其中：库存商品 251,442.42 1,862,248.70
原材料 758,439.19 2,254,616.58
在产品 45,105.20 45,105.20
自制半成品 5,016.72
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 1,622,135.00 2,480,408.90
其中：房屋、建筑物 88,091.12
机器设备 1,622,135.00 2,392,317.78
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期增加数
母公司 合并
一、坏帐准备合计 4,307,510.30 6,101,828.44
其中：应收帐款 1,727,270.22 2,713,519.30
其他应收款 2,580,240.08 3,388,309.14
二、短期投资跌价准备合计 44,040.00 44,040.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 78,517.13 504,039.93
其中：库存商品 50,275.04 475,797.84
原材料 28,242.09 28,242.09
在产品
自制半成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数
母公司 合并
一、坏帐准备合计 1,465,008.70
其中：应收帐款 1,354,908.61
其他应收款 110,100.09
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,715,241.23
其中：库存商品 214,047.12
原材料 1,496,177.39
在产品
自制半成品 5,016.72
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 731,406.79
其中：房屋、建筑物
机器设备 731,406.79
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
母公司 合并
一、坏帐准备合计 29,528,740.19 36,066,692.35
其中：应收帐款 20,039,443.95 25,174,566.74
其他应收款 9,489,296.24 10,892,125.61
二、短期投资跌价准备合计 44,040.00 44,040.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,133,503.94 2,955,785.90
其中：库存商品 301,717.46 2,123,999.42
原材料 786,681.28 786,681.28
在产品 45,105.20 45,105.20
自制半成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 1,622,135.00 1,749,002.11
其中：房屋、建筑物 88,091.12
机器设备 1,622,135.00 1,660,910.99
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
（三）会计报表附注
一、公司基本情况
福建福日电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经福建省人民
政府闽政体股（1998）09号文批准，由福建福日集团公司独家发起，以募集方式设立
的股份有限公司。公司于1999年5月7日在福建省工商局注册登记，注册号为35000010
02031。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]41号文批准，公司于1999年4月
19日向社会公众公开发行每股面值1.00元的人民币普通股（A股）7,000万股，并于同
年5月14日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司总股本25,640万股，其中发起人股1
8,640万股，社会公众股7,000万股。
本公司属于电子通信及相关设备制造业，主要经营范围：计算机硬件及外围设备
、软件及系统集成、微电子、电子产品及通讯设备、家用电器、电子元、器件的制造
、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加工和“三来一补”业务
；经营对销贸易和转口贸易；是集科研、生产、流通、服务为一体，拥有多家参、控
股公司，技、工、贸相结合的外向型经济实体。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度：母公司和并表子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
以其有关补充规定。
2．会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3．记账本位币：以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则：按权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史
成本法为计价基础。
5．外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布
的汇率折合为人民币记账，期末对外币账户的余额按期末中国人民银行公布的外汇汇
率中间价进行调整，差额计入当期汇兑损益。
6．现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。
7．短期投资核算方法：短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续
费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息
）计价；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预
计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期投资
跌价准备。
8．坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿
后仍无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）或因债务人逾期未履行其清
偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例：
公司对坏账损失采用备抵法进行核算，除合并报表范围内各公司之间往来不计提
坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。计提坏账准备具
体比例为：
1年以内 5%
1—2年 6%
2—3年 8%
3—4年 20%
4—5年 35%
5年以上 100%
9．存货核算方法：
公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、
委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发
成本。
（1）存货取得采用实际成本计价，存货发出按以下方法计价：外购商品采用分批
法确认；母公司IT事业部存货采用先进先出法，其他采用加权平均法；生产成本中费
用分配按工时费用率；低值易耗品和包装物采用一次摊销。
（2）公司在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成
本与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：按投资时实际支付的价格或确定的价值入账，并按以下方法进
行核算：持有被投资单位股权投资比例20%以下的按成本法核算；持有被投资单位股权
投资比例20%以上(含20%)的按权益法核算；对拥有实际经营控制权的公司进行会计报
表合并。
(2)股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所
占份额之间的差额确认为股权投资差额并按十年期限平均摊销。
(3)长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，
以及含有已到期尚未领取的利息后的余额记账，溢价或折价在债券持有期间内，按直
线法摊销。
(4)公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长
期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11．固定资产及累计折旧核算：
公司拥有的使用年限在一年以上，单价2,000元以上的劳动资料，作为固定资产进
行核算，并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧，残值率为5%。固定资产折旧
年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20——35 4.75——2.71
运输工具 5——10 19——9.5
仪器设备 5——10 19——9.5
生活及管理设施 3——5 31.67——19
项 目 残值率（%）
房屋及建筑物 5
运输工具 5
仪器设备 5
生活及管理设施 5
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因，导致可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于其账面价
值的差额提取固定资产减值准备。
12．在建工程：
按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手续或实际投入使用时转
为固定资产。利用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交付使用前计入
工程成本，完工交付使用后计入当期损益。
公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建并且预计在3年内不会重新
开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，提取在建工程减值准备。
13．借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
等借款费用，在符合《企业会计准则-借款费用》情况下予以资本化，并计入该项资产
的成本。
其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。
14．无形资产计价及摊销政策：
按实际成本计价，自取得当月起按预计使用年限或相关法律规定的有效年限二者
中较短者分期平均摊销，计入当期损益。其中土地使用权按50年摊销，专有技术按10
年摊销。
公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超过法律保护期限、市价大
幅下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价值的情形，按可收回金
额低于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。
15．长期待摊费用：按实际成本计价，并在受益期内平均摊销。
16．其他长期资产：以实际成本计价，按使用年限进行摊销。
17．收入确认的方法：商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方，公司不再对已售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到
或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收
入的实现；提供劳务，劳务已经提供，相关的收入已经取得或取得了收款证据时，确
认营业收入的实现。
18．所得税的会计处理方法：所得税会计处理采用应付税款法。
19．本期会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明：本期无重大会
计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。
20．合并会计报表编制方法：按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行
规定》及财政部财会字（1996）2 号补充规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公
司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务
等均相互抵销。
合并范围的确定原则：对被投资单位股权投资比例占50%以上或有实际控制权的控
股子公司进行合并会计报表。
三、主要税项
1．增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税，抵扣进项税款后的余额交
纳。福建华融科技股份有限公司根据国发（2000）18号文按17%的法定税率征收增值税
后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
2．营业税：按应税收入的5%计算交纳。
3．企业所得税：
（1）公司企业所得税税率为33%。本期根据财政部财会[2000]3号文关于印发《股
份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，在实际收到地方财政返还的所得
税时，冲减收到当期的所得税费用。
（2）福建福日电子配件有限公司（原福建日立电视配件有限公司）为中外合资企
业，按所得税率27%计征所得税。福建福嘉电子有限公司属中外合资企业，享受企业所
得税“两免三减”优惠政策。
（3）福建华融科技股份有限公司，按所得税率15%计征所得税。从1999年度按国
发（2000）18号文规定两年免征企业所得税，经福建省福州市鼓楼区地方税务局预审
批准2002年减半征收。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 主营业务
福建福日信息 电视机、显示器、通讯设备及
40,000,000.00
家电有限公司 电子产品等的销售、服务
半导体材料、器材及其应用产
福建福日科光 品；半导体激光器材及其应用
58,000,000.00
电子有限公司 产品，电子产品的研究、开发?
生产、销售及技术服务
福建福日电子
配件有限公司
生产经营行输出变压器及电
（原名：福建 15,660,000.00
视零配件
日立电视配件
有限公司）
电子计算机技术服务、网络系
福建华融科技
51,180,000.00 统集成、通讯网络及电子产品
股份有限公司
的开发生产
家用电器、电子信息、通讯产
品的制造、销售；电子产品、
机械设备、机电产品、电子元
福建福日科技
10,000,000.00 器件等的批发、代购代销及相
有限公司
关技术开发、服务；自营和代
理各类商品及技术的进出口
业务等
激光器、激光治疗机、激光机
福建福日激光
5,000,000.00 等激光系列产品及电子产品
技术有限公司
的制造、销售及技术服务
研究、开发、生产平板显示器
福建福嘉电子 及显示屏（液晶显示器）、数
15,000,000.00
有限公司 据通信多媒体系统设备、光电
器件、光电多媒体设备
华映光电股份
开发、设计、生产单色显像管?
有限公司（原
单色显示管、彩色显像管、电
中华映管(福 2,151,630,000.00
子枪及相关零部件、从事公司
州) 有限公
产品销售及售后服务
司）
证券的代理买卖、证券的自营
国泰君安证券
3,700,000,000.00 买卖、证券的承销和上市推荐
股份有限公司
等
国泰君安投资
资产管理、企业投资、企业咨
管理股份有限 375,830,000.00
询
公司
福建福顺微电 生产各种半导体分立器件和
31,000,000.00
子有限公司 集成电路芯片的加工
福建福强精密
生产精密的双面、多层印制线
印制线路板有 46,000,000.00
路板
限公司
北京高吉特通
信技术有限公 4,000,000.00 技术开发、咨询、服务
司
计算机软硬件、系统集成网络
福建华融软件 产品、通讯网络和电子产品的
5,000,000.00
技术有限公司 开发设计、销售、技术转让及
咨询服务
是否
公司名称 本公司投资额 所占权益比例
合并
福建福日信息
38,000,000.00 95% 是
家电有限公司
福建福日科光
40,000,000.00 68.97% 是
电子有限公司 ?
福建福日电子
配件有限公司
（原名：福建 11,745,000.00 75% 是
日立电视配件
有限公司）
福建华融科技
12,769,410.00 24.95% 是
股份有限公司
福建福日科技
5,500,000.00 55% 是
有限公司
福建福日激光
2,500,000.00 50% 是
技术有限公司
福建福嘉电子
9,000,000.00 60% 是
有限公司
华映光电股份
有限公司（原
中华映管(福 178,693,387.96 9.5% 否
州) 有限公
司）
国泰君安证券
27,233,716.81 0.80% 否
股份有限公司
国泰君安投资
管理股份有限 2,766,283.19 0.64% 否
公司
福建福顺微电
9,300,000.00 30% 否
子有限公司
福建福强精密
印制线路板有 5,846,058.83 10% 否
限公司
北京高吉特通
信技术有限公 3,000,000.00 75% 否
司
福建华融软件
4,750,000.00 95% 是
技术有限公司
注1：北京高吉特通信技术有限公司研发的光接入通信设备正在申请国家信息产业
部的入网许可证，尚无营业收入。而且，该公司资产总额417万元，占公司总资产比例
极小，不影响本期公司会计报表的总体反映，未将其纳入本期合并会计报表范围。
注2：由于国泰君安证券股份有限公司本期分立成国泰君安证券股份有限公司和国
泰君安投资管理股份有限公司两个公司，公司将原始投资成本按分立后的两个公司的
注册资本比例进行拆分后，公司对以上两个公司均持有股份，分别为0.80%和0.64%。
注3：本期将原持有的北京无限商机通信技术有限公司48.57%股权全部转让，转让
后公司不再持有该公司股权。
2、合并报表范围变更：本期合并报表范围较上期新增加了福建福嘉电子有限公司
和福建华融软件技术有限公司，福建福嘉电子有限公司为本期新投资设立的子公司，
福建华融软件技术有限公司为福建华融科技股份有限公司新设立的子公司。
法定 注册资本
企业名称 注册地址
代表人 （万元）
福建福嘉电子有 福州市马尾快安科技园
李运武 1,500
限公司 区马江路5号
福建华融软件技 福州市鼓楼区铜盘路福
蔡建森 500
术有限公司 州软件园区14号楼
占投资 是否
企业名称 经营范围
比例% 合并
研究、开发、生产平板显示器
福建福嘉电子有 及显示屏（液晶显示器）、数
60 是
限公司 据通信多媒体系统设备、光电
器件、光电多媒体设备
计算机软硬件、系统集成网络
福建华融软件技 产品、通讯网络和电子产品的
95 是
术有限公司 开发设计、销售、技术转让及
咨询服务
本期将原持有的福建优泰电子有限公司50%股权全部转让，按有关会计准则和制度
规定，公司期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；期末在
编制合并利润表时，已将该公司1-9月的利润表予以合并。
五、会计报表主要项目注释
（一）合并资产负债表项目
1、货币资金
（1）货币资金分类列示
项 目 期末数 期初数
现金 266,328.26 327,773.12
银行存款 312,414,728.16 307,818,870.18
其他货币资金 119,364,832.96 64,551,653.85
合 计 432,045,889.38 372,698,297.15
（2）其中：外币货币资金列示
项 目 期末数
原币 汇率 人民币
银行存款
其中：美元 1,271,991.01 8.2773 10,528,651.18
日元 93,253.00 0.06903 6,437.72
合 计 10,535,088.90
项 目 期初数
原币 汇率 人民币
银行存款
其中：美元 60,039.56 8.2766 496,923.42
日元 318,453.00 0.0630 20,064.13
合 计 516,987.55
2、短期投资
（1）短期投资列示：
项 目 期末数
投资金额 跌价准备 期末市价
股票投资 352,286.30 439,850.69
债券投资
其他投资 300,030.00 44,040.00 255,990.00
合 计 652,316.30 44,040.00 695,840.69
项 目 期初数
投资金额 跌价准备
股票投资 138,923.96
债券投资 14,565,288.01
其他投资 100,000.00
合 计 14,804,211.97
注：期末市价来源：2002年12月31日上交所交易数据库及基金管理公司净值公告
。
（2）投资变现无重大限制。
3、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,517,000.00 9,062,699.00
商业承兑汇票 1,011,283.65
合计 5,528,283.65 9,062,699.00
4、应收账款
（1）账龄分析：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 171,682,480.36 45.66 8,584,124.02
1～2年 58,340,158.45 15.51 3,500,409.50
2～3 年 137,201,393.09 36.49 10,976,111.45
3～4 年 7,348,343.08 1.95 1,469,668.61
4～5 年 1,265,690.16 0.34 442,991.57
5年以上 201,261.59 0.05 201,261.59
合 计 376,039,326.73 100.00 25,174,566.74
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 244,468,757.90 57.79 12,223,437.90
1～2年 165,578,479.99 39.14 9,934,708.80
2～3 年 8,181,719.09 1.93 654,537.52
3～4 年 4,593,914.16 1.09 918,782.83
4～5 年 170,419.37 0.04 59,646.78
5年以上 24,842.22 0.01 24,842.22
合 计 423,018,132.73 100.00 23,815,956.05
（2）本账户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
（3）应收账款余额前五名合计175,060,283.83元，占总额的46.55%。
5、其他应收款
（1）账龄分析：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 70,604,174.94 43.56 3,530,208.73
1～2年 32,434,105.93 20.01 1,946,046.38
2～3 年 57,746,813.30 35.63 4,619,745.06
3～4 年 483,909.00 0.30 96,781.80
4～5 年 164,098.50 0.10 57,434.48
5年以上 641,909.16 0.40 641,909.16
合 计 162,075,010.83 100.00 10,892,125.61
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 37,275,342.42 30.20 1,863,767.13
1～2年 75,876,433.07 61.47 4,552,585.99
2～3 年 9,463,890.00 7.67 757,111.20
3～4 年 166,098.50 0.13 33,219.70
4～5 年 381,484.70 0.31 133,519.65
5年以上 273,712.89 0.22 273,712.89
合 计 123,436,961.58 100.00 7,613,916.56
（2）本账户余额中持有本公司5%以上股份的股东单位福建福日集团公司欠款25,
928,811.25元，系本公司转让福建优泰电子有限公司50%股权和北京无限商机通信技术
有限公司48.57%股权的余款。于2003年3月20日已经收回。
（3）其他应收款余额前五名合计95,357,452.78元，占总额的58.84%。明细如下
：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
福建福日集团公司 25,928,811.25 2002年
福建华兴财政证券公司 25,798,400.00 2000年
福建福强精密印制线路板有限公司 25,255,122.31 历年
福建福日电视机有限公司 11,775,119.22 2002年
厦门鹭星电子有限公司 6,600,000.00 2001年
合计 95,357,452.78
欠款单位名称 欠款性质或内容
福建福日集团公司 优泰公司和北京无限商机转让款
福建华兴财政证券公司 委托购国债款
福建福强精密印制线路板有限公司 借款
福建福日电视机有限公司 往来款
厦门鹭星电子有限公司 往来款
合计
6、预付账款
（1）预付账款按账龄列示：
账 龄 期末数
金额 比例（%）
1年以内 169,427,692.92 94.30
1-2年 10,244,160.00 5.70
2-3年
合 计 179,671,852.92 100.00
账 龄 期初数
金额 比例（%）
1年以内 108,940,270.65 99.93
1-2年 26,999.54 0.02
2-3年 51,263.00 0.05
合 计 109,018,533.19 100.00
（2）超过1年的预付账款10,244,160.00元，未收回的原因主要是未结算货款。
（3）本账户余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数 性质或内容
应收出口退税 120,469,315.08 25,858,695.49 未退回的出口退税
出口奖励 66,885.55
合计 120,469,315.08 25,925,581.04
8、存货
（1）存货分类
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 24,413,925.05 786,681.28
包装物 127,313.03
低值易耗品 1,138,658.38
自制半成品 7,059.78
在产品 7,425,616.62 45,105.20
委托加工物资 28,061.06
发出商品 2,557,756.39
库存商品 24,411,103.91 2,123,999.42
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 30,914,254.75 2,254,616.58
包装物 75,544.25
低值易耗品 1,428,592.67
自制半成品 12,268.50 5,016.72
在产品 6,129,626.80 45,105.20
委托加工物资
发出商品
库存商品 31,380,740.31 1,862,248.70
（2）存货跌价准备增减变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少
原材料 2,254,616.58 28,242.09 1,496,177.39
自制半成品 5,016.72 5,016.72
在产品 45,105.20
库存商品 1,862,248.70 475,797.84 214,047.12
合计 4,166,987.20 504,039.93 1,715,241.23
项目 期末数 存货可变现净值确
定依据
原材料 786,681.28 市价
自制半成品 市价
在产品 45,105.20 市价
库存商品 2,123,999.42 市价
合计 2,955,785.90
注：存货跌价准备本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而
减少1,552,905.02元。其中：原材料跌价准备1,496,177.39元，库存商品、产成品跌
价准备56,727.63元。
9、待摊费用
项目 期初数 本期增加
租赁费 132,618.07 202,382.50
保险费 34,437.26 34,072.70
其他 210,187.97 63,828.16
合计 377,243.30 300,283.36
项目 本期减少 期末数
租赁费 256,380.57 78,620.00
保险费 46,858.76 21,651.20
其他 243,592.00 30,424.13
合计 546,831.33 130,695.33
注：待摊费用本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少
143,500.05元。
10、其他流动资产
项目 期末数 期初数
进口来料加工物料 2,251,091.88 944,046.99
合计 2,251,091.88 944,046.99
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
被投资单位 投资额(元) 占被投资单位
注册资本比例
华映光电股份有限公司 178,693,387.96 9.50%
国泰君安证券股份有限公司 27,233,716.81 0.80%
福建福顺微电子有限公司 16,651,518.72 30.00%
福建福强精密印制线路板有限公司 5,846,058.83 10.00%
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00 75.00%
国泰君安投资管理股份有限公司 2,766,283.19 0.64%
股权投资差额 2,566,608.25
合 计 236,757,573.76
被投资单位 是否采用权益法核
算
华映光电股份有限公司 否
国泰君安证券股份有限公司 否
福建福顺微电子有限公司 是
福建福强精密印制线路板有限公司 否
北京高吉特通信技术有限公司 是
国泰君安投资管理股份有限公司 否
股权投资差额
合 计
（2）采用权益法核算的股权投资
被投资单位 初始投资成本 追加投资额
福建福顺微电子有限公司 4,200,000.00 5,100,000.00
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00
合 计 7,200,000.00 5,100,000.00
被投资单位 股权投资差额 本期权益
增减额
福建福顺微电子有限公司 6,509,182.65
北京高吉特通信技术有限公司
合 计 6,509,182.65
被投资单位 累计权益 期末余额
增减额
福建福顺微电子有限公司 7,351,518.72 16,651,518.72
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00
合 计 7,351,518.72 19,651,518.72
（3）股权投资差额
被投资单位 初始金额 期初余额
福建福日科技有限公司 125,572.48 113,015.23
福建福日电子配件有限公司 3,011,421.34 2,710,279.21
福建华融软件技术有限公司 63,347.96
福建优泰电子有限公司 4,097,318.79 3,687,586.91
合 计 7,297,660.57 6,510,881.35
被投资单位 本期增加 本期减少
福建福日科技有限公司
福建福日电子配件有限公司
福建华融软件技术有限公司 63,347.96
福建优泰电子有限公司 3,380,288.00
合 计 63,347.96 3,380,288.00
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
福建福日科技有限公司 12,557.24 100,457.99
福建福日电子配件有限公司 301,142.12 2,409,137.09
福建华融软件技术有限公司 6,334.79 57,013.17
福建优泰电子有限公司 307,298.91
合 计 627,333.06 2,566,608.25
注：股权投资差额本年减少系福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少
数。
12、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 117,146,002.84 386,488.00
仪器设备 68,109,289.02 5,468,276.35
运输设备 12,405,875.99 1,440,687.00
管理用具 6,431,873.32 3,788,168.97
合计 204,093,041.17 11,083,620.32
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 1,240,001.13 116,292,489.71
仪器设备 6,882,472.07 66,695,093.30
运输设备 1,736,395.74 12,110,167.25
管理用具 1,141,621.55 9,078,420.74
合计 11,000,490.49 204,176,171.00
①本年从在建工程转入1,258,745.52元。
②公司将206基地及双丰仓库部分土地和建筑物（其中土地使用权账面原值23,35
4,292.00元，固定资产账面原值65,097,030.12元）用于向中国工商银行福州市五一支
行抵押借款人民币4,000万元。
③固定资产本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少7,
746,560.05元。其中：仪器设备6,284,757.78元，运输设备942,243.46元,管理用具5
19,558.81元。
（2）经营租出固定资产账面价值
项目 期末数 期初数
房屋建筑物 38,041,418.30 35,321,865.03
仪器设备 28,148,052.00
运输设备 1,250,849.37
合 计 66,189,470.30 36,572,714.40
（3）累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 12,115,379.22 3,509,257.69
仪器设备 23,494,787.74 5,288,812.93
运输设备 3,292,992.88 1,195,364.24
管理用具 2,429,542.55 1,244,211.19
合计 41,332,702.39 11,237,646.05
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 715,632.43 14,909,004.48
仪器设备 1,825,824.50 26,957,776.17
运输设备 535,548.84 3,952,808.28
管理用具 361,260.85 3,312,492.89
合计 3,438,266.62 49,132,081.82
注：累计折旧本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少
1,799,654.02元。其中：仪器设备1,434,868.86元，运输设备215,234.78元,管理用具
149,550.38元。
（4）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 88,091.12 88,091.12
仪器设备 2,392,317.78 731,406.79 1,660,910.99
合计 2,480,408.90 731,406.79 1,749,002.11
注：固定资产减值准备本年减少系福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而
减少数。
13、在建工程
（1）在建工程明细
工 程 名 称 期 初 数 本期增加
206基地二期工程 42,115,134.83 6,158,049.20
华融公司山水软件园 8,911,094.30 2,044,925.36
北京基地 1,990,652.49 4,176,432.39
厂房改造工程 443,292.00 137,028.60
其他 10,920.30 1,792,368.62
合计 53,471,093.92 14,308,804.17
工 程 名 称 本期转入 本期其
固定资产 他减少
206基地二期工程 96,893.90 758,389.36
华融公司山水软件园
北京基地
厂房改造工程
其他 1,161,851.62 10,920.30
合计 1,258,745.52 769,309.66
工 程 名 称 期末数 资金来源
206基地二期工程 47,417,900.77 募集资金
华融公司山水软件园 10,956,019.66 自有资金
北京基地 6,167,084.88 自有资金
厂房改造工程 580,320.60 自有资金
其他 630,517.00 自有资金
合计 65,751,842.91
注：公司将华融山水软件园用于向福州市商业银行抵押借款500万元。
（2）不存在利息资本化情况。
（3）不存在在建工程减值情况。
14、无形资产
（1）无形资产明细
类别 原值 期初数 本期增加
场地使用权 36,745,736.00 31,858,070.19
A:城门镇城楼260号 10,322,100.00 10,322,100.00
B:横屿村 26,423,636.00 21,535,970.19
非专利技术 18,000,000.00 16,039,710.67
专利技术 1,500,000.00 1,375,000.00
软件 329,071.00 29,749.95 294,071.00
合计 56,574,807.00 49,302,530.81 294,071.00
类别 本期摊销 期末数 剩余摊
销年限
场地使用权 699,687.72 31,158,382.47
A:城门镇城楼260号 206,442.00 10,115,658.00 49年
B:横屿村 493,245.72 21,042,724.47 44年
非专利技术 1,826,496.00 14,213,214.67 8年
专利技术 150,000.00 1,225,000.00 8年
软件 18,360.53 305,460.42 9年
合计 2,694,544.25 46,902,057.56
（2）无形资产不存在减值情况
15、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初余额 本期增加额
装修费 2,791,027.53 276,700.69 2,505,918.86
开办费 1,624,040.92 1,504,569.90 119,471.02
租入固定资产改良 1,139,296.05 1,139,296.05
咨询费 580,000.00 240,000.00
其他 434,198.90 243,235.66
合计 6,568,563.40 3,403,802.30 2,625,389.88
项目 本期转出额 本期摊销额 期末余额
装修费 191,863.32 793,871.55 1,796,884.68
开办费 1,624,040.92
租入固定资产改良 1,139,296.05
咨询费 240,000.00
其他 5,300.00 77,654.42 160,281.24
合计 1,336,459.37 2,735,566.89 1,957,165.92
注：长期待摊费用本年转出数中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表
而减少1,336,459.37元。其中：租入固定资产改良1,139,296.05元，修理费5,300.00
元,装修费191,863.32元。
16、其他长期资产期末余额为113,128.24元。
17、短期借款
（1）短期借款明细
类别 期末数 期初数
信用借款 1,900,000.00 20,000,000.00
担保借款 599,568,000.00 522,004,940.71
抵押借款 45,000,000.00 40,000,000.00
质押借款 94,000,000.00
合计 740,468,000.00 582,004,940.71
（2）不存在到期未偿还的短期借款
18、应付票据
（1）应付票据明细
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 150,486,960.73 48,177,865.00
合计 150,486,960.73 48,177,865.00
（2）应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
19、应付账款
（1）期末余额为184,721,543.17元。
（2）应付账款期末余额中无应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项
。
（3）无账龄超过3年的大额应付账款。
20、预收账款
（1）期末余额为62,104,674.72元。
（2）预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
（3）账龄超过1年的预收账款余额 6,060,440.54元，主要原因是公司海外事业部
进出口业务期末已预收未结算的货款。
21、应付工资期末余额为1,016,153.65元。
22、应付福利费期末余额为695,966.46元。
23、应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 -19,896,527.68 -2,933,841.23
所得税 881,812.06 6,578,335.42
营业税 308,569.45 1,756,070.29
城建税 408,171.29 869,402.43
房产税 -43,223.62 -32,092.66
进口关税 -618,352.64 574,458.10
个人所得税 -140,935.60 3,194.89
印花税 15,104.76 6,702.26
合计 -19,085,381.98 6,822,229.50
24、其他未交款
项目 期末数 期初数
社会事业 159,118.50 422,874.59
基础附加 112,555.26 100,479.85
教育费附加 228,474.87 497,591.43
防洪费 218,452.05 202,272.73
住房公积金 33,300.00 33,300.00
其他 893.69
合计 752,794.37 1,256,518.60
25、其他应付款
(1)期末余额为22,871,234.61元。
(2)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄超过3年的大额其他应付款列示如下：
项 目 期末数 款项性质
福建省财政厅 4,173,156.01 省财政生产周转金划款
结构调整金 1,435,226.30 省财政拨产业结构调整金
马尾空调设备厂 1,000,000.00 尚未结清货款
合 计 6,608,382.31
26、预提费用
项目 期末数 期初数
工资奖金 163,810.80 29,500.00
短期借款利息 91,192.73 61,928.75
租赁费 45,600.00
水电费 43,315.84
其他 129,422.90
合计 300,603.53 264,167.49
27、预计负债期末余额为570,000.00元，为福建福日科技有限公司计提的出口产
品维修保证金。
28、其他流动负债期末余额为6,318,273.99元,系进口来料加工物料的应付款。
29、专项应付款期末余额为5,080,000.00元，系福建省财政厅拨入的氮化镓基高
亮度发光材料与发光器件产业化示范工程基建款3,000,000.00元、国家信息产业部发
展基金1,500,000.00元及其他科技经费拨款580,000.00元。
30、股本
项目 期末数 期初数
一、尚未流通股份 186,400,000 186,400,000
1、发起人股份 186,400,000 186,400,000
其中：
国家拥有股份 186,400,000 186,400,000
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 186,400,000 186,400,000
二、已流通股份 70,000,000 70,000,000
1、境内上市的人民币普通股 70,000,000 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 70,000,000 70,000,000
三、股份总数 256,400,000 256,400,000
31、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 279,130,898.56
股权投资准备 1,874,308.89 204,243.82
关联交易差价 168,654.04 2,459,876.52
其他资本公积 6,131,741.11 1,012,573.42
合 计 287,305,602.60 3,676,693.76
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 279,130,898.56
股权投资准备 1,012,573.42 1,065,979.29
关联交易差价 2,628,530.56
其他资本公积 7,144,314.53
合 计 1,012,573.42 289,969,722.94
32、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 13,179,252.36 496,751.83
法定公益金 5,955,922.13 248,375.92
合 计 19,135,174.49 745,127.75
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,676,004.19
法定公益金 6,204,298.05
合 计 19,880,302.24
33、未分配利润
项目 分配政策 金额
报告期初未分配利润 29,250,383.58
加：报告期净利润 -26,619,248.22
减：提取法定盈余公积金 按净利润10% 496,751.83
提取法定公益金 按净利润5% 248,375.92
报告期末未分配利润 1,886,007.61
（二）合并利润表项目
34、主营业务收入及主营业务成本
（1）项目
项 目 主营业务收入
本期数 上年同期数
电脑及电子整机类产品 281,331,936.25 423,679,722.03
进出口业务 884,040,123.89 218,971,775.98
电子元、器件 160,804,817.10 140,614,437.44
软件开发业务及系统集成 21,185,698.71 11,178,396.91
激光产品 3,564,715.36
技术服务 467,591.46 3,749,644.33
其他 24,957,533.36 569,941.59
合 计 1,376,352,416.13 798,763,918.28
项 目 主营业务成本
本期数 上年同期数
电脑及电子整机类产品 264,411,214.79 376,752,600.68
进出口业务 862,363,348.42 211,197,275.33
电子元、器件 144,861,558.99 129,366,238.74
软件开发业务及系统集成 13,192,686.21 3,934,766.12
激光产品 2,041,949.95
技术服务 12,720.00 559,839.00
其他 23,817,346.57 539,551.27
合 计 1,310,700,824.93 722,350,271.14
（2）前五名客户的销售收入合计113,643,276.15元，占总销售收入的8.25%。
35、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数
城市建设维护税 382,290.97 577,360.87
教育费附加 185,325.69 329,921.30
防洪费 46,544.24 72,771.97
营业税 17,246.55 217,120.18
社会事业发展费 1,053.91 1,108,664.10
其他 4,386.77
合计 636,848.13 2,305,838.42
36、其他业务利润
项目 本期数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁费 8,059,344.00 4,292,484.00 3,766,860.00
让售材料 2,996,987.48 2,960,436.77 36,550.71
担保费 415,700.00 36,946.26 378,753.74
其 他 8,151,932.27 4,306,449.11 3,845,483.16
合计 19,623,963.75 11,596,316.14 8,027,647.61
项目 上年同期数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁费 7,092,008.00 4,516,123.02 2,575,884.98
让售材料 7,149,965.85 7,389,598.48 -239,632.63
担保费 1,948,239.84 121,169.69 1,827,070.15
其 他 9,744,508.38 2,569,990.02 7,174,518.36
合计 25,934,722.07 14,596,881.21 11,337,840.86
37、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 38,782,252.63 33,888,828.27
减：利息收入 3,907,622.95 10,700,482.80
汇兑收益 391,430.39 116,092.08
加：汇兑损失 278,951.60 77,747.68
其他 -17,766.14 705,650.88
合计 34,744,384.75 23,855,651.95
38、投资收益
项目 本期数 上年同期数
按成本法核算的股利或分红 8,150,000.00
按权益法核算的股权投资收益 6,509,182.65 3,668,618.76
债券投资收益 7,399,450.32 4,094,839.45
股权投资转让收益 480,000.00 12,538,874.97
股票投资收益 37,611.93 591,996.24
股权投资差额摊销 -627,333.06 -723,431.26
投资跌价准备 -44,040.00
合计 13,754,871.84 28,320,898.16
39、补贴收入
项目 本期数 上年同期数
出口奖励收入 2,351,757.45 814,505.55
增值税返还 1,086,854.70 1,474,049.46
财政拨款 250,000.00
合计 3,688,612.15 2,288,555.01
项目 批准文件和时效
出口奖励收入 闽财外（2001）50、51、66、69、96、100号文
增值税返还 国发（2000）18号文件
财政拨款 99-H-82科技项目款
合计
40、营业外收入
项目 本期数 上年同期数
摊销申购利息 2,223,115.64 2,223,115.64
其 他 106,737.38 311,481.64
处理固定资产收入 102,477.42 1,192,234.08
罚款收入 64,212.10 17,769.90
保险赔偿 28,704.00
合计 2,496,542.54 3,773,305.26
41、营业外支出
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产支出 252,949.45 1,246,059.63
滞纳金、罚款支出 138,939.35 263,863.20
其 他 272,485.24 628,391.43
固定资产减值准备 126,867.11
合计 664,374.04 2,265,181.37
(三)合并现金流量表
42、收到的其他与经营活动有关的现金50,305,735.66元，其中大额的主要是代收
款及收回往来款。
43、支付的其他与经营活动有关的现金105,756,644.94元，其中大额的主要是付
代理出口款、付往来款及支付营业费用、管理费用。
44、支付的其他与筹资有关的现金19,243,427.21元，其中包含期末未纳入合并报
表范围而期初纳入合并报表范围的福建优泰电子有限公司期初货币资金18,367,002.3
5元。
（四）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 107,084,452.42 34.94 5,323,618.83
1～2年 53,806,363.80 17.55 3,073,297.42
2～3 年 140,650,476.96 45.89 10,390,566.76
3～4 年 3,792,978.31 1.24 758,595.66
4～5 年 1,053,601.16 0.34 368,760.41
5年以上 124,604.87 0.04 124,604.87
合 计 306,512,477.52 100.00 20,039,443.95
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 172,559,728.51 50.24 8,498,749.43
1～2年 165,980,110.21 48.32 9,275,978.51
2～3 年 3,962,348.31 1.15 316,987.86
3～4 年 884,231.16 0.25 176,846.23
4～5 年 124,604.87 0.04 43,611.70
5年以上
合 计 343,511,023.06 100.00 18,312,173.73
（2）本账户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
（3）应收账款余额前五名合计175,060,283.83元，占总额的57.11%。
2、其他应收款
（1）账龄分析：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 58,847,502.61 37.91 2,887,796.42
1～2年 37,294,731.41 24.02 1,640,628.01
2～3 年 57,953,526.38 37.33 4,239,948.83
3～4 年 404,019.00 0.26 80,803.80
4～5 年 162,098.50 0.10 56,734.48
5年以上 583,384.70 0.38 583,384.70
合 计 155,245,262.60 100.00 9,489,296.24
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 42,408,184.01 31.91 1,357,886.34
1～2年 80,356,473.77 60.46 4,431,330.47
2～3 年 9,400,000.00 7.07 752,000.00
3～4 年 162,098.50 0.12 32,419.70
4～5 年 381,484.70 0.29 133,519.65
5年以上 201,900.00 0.15 201,900.00
合 计 132,910,140.98 100.00 6,909,056.16
（2）本账户余额中持有本公司5%以上股份的股东单位福建福日集团公司欠款25,
928,811.25元，主要是转让福建优泰电子有限公司50%股权和北京无限商机通信技术有
限公司48.57%股权的余款。于2003年3月20日已经收回。
（3）其他应收账款余额前五名合计98,662,549.98元，占总额的63.55%。明细如
下:
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
福建福日集团公司 25,928,811.25 2002年
福建华兴财政证券公司 25,798,400.00 2000年
福建福强精密印制线路板有限公司 25,255,122.31 历年
福建福日电视机有限公司 11,775,119.22 2002年
福建福日信息家电有限公司 9,905,097.20 2001年
合 计 98,662,549.98
欠款单位名称 欠款性质或内容
福建福日集团公司 优泰公司和北京无限商机转让款
福建华兴财政证券公司 委托购国债款
福建福强精密印制线路板有限公司 借款
福建福日电视机有限公司 往来款
福建福日信息家电有限公司 往来款
合 计
3、长期股权投资
（1）长期股权投资
①其他股权投资
被投资单位 投资额(元) 占被投资单位
注册资本比例
福建福日科技有限公司 6,329,071.24 55.00%
福建福日科光电子有限公司 37,244,504.48 68.97%
福建华融科技股份有限公司 14,166,467.54 24.95%
福建福日信息家电有限公司 68,146,628.70 95.00%
福建福日电子配件有限公司 15,547,799.17 75.00%
福建福日激光技术有限公司 2,076,376.20 50.00%
福建福嘉电子有限公司 8,244,532.95 60.00%
华映光电股份有限公司 178,693,387.96 9.50%
国泰君安证券股份有限公司 27,233,716.81 0.80%
国泰君安投资管理股份有限公司 2,766,283.19 0.64%
福建福强精密印制线路板有限公司 5,846,058.83 10.00%
福建福顺微电子有限公司 16,651,518.72 30.00%
合计 382,946,345.79
被投资单位 是否采用权益法核算
福建福日科技有限公司 是
福建福日科光电子有限公司 是
福建华融科技股份有限公司 是
福建福日信息家电有限公司 是
福建福日电子配件有限公司 是
福建福日激光技术有限公司 是
福建福嘉电子有限公司 是
华映光电股份有限公司 否
国泰君安证券股份有限公司 否
国泰君安投资管理股份有限公司 否
福建福强精密印制线路板有限公司 否
福建福顺微电子有限公司 是
合计
②采用权益法核算的股权投资
被投资单位
初始投资成本 追加投资额 股权投资差额
名称
科技公司 1,500,000.00 3,874,427.52 100,457.99
科光公司 40,000,000.00
华融科技 11,920,000.00
信息家电 8,000,000.00 30,000,000.00
福配公司 3,915,000.00 8,001,147.86 2,409,137.09
激光公司 2,500,000.00
福嘉公司 9,000,000.00
福顺公司 4,200,000.00 5,100,000.00
合计 81,035,000.00 46,975,575.38 2,509,595.08
被投资单位 本期权益 累计权益
期末余额
名称 增减额 增减额
科技公司 669,723.62 854,185.73 6,329,071.24
科光公司 -2,755,495.52 -2,755,495.52 37,244,504.48
华融科技 287,899.86 2,246,467.54 14,166,467.54
信息家电 4,009,894.90 30,146,628.70 68,146,628.70
福配公司 973,078.20 1,222,514.22 15,547,799.17
激光公司 107,951.71 -423,623.80 2,076,376.20
福嘉公司 -755,467.05 -755,467.05 8,244,532.95
福顺公司 6,509,182.65 7,351,518.72 16,651,518.72
合计 9,046,768.37 37,886,728.54 168,406,899.00
③长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销额
科技公司 125,572.48 113,015.23 12,557.24
福配公司 3,011,421.34 2,710,279.21 301,142.12
合 计 3,136,993.82 2,823,294.44 313,699.36
被投资单位名称 摊余价值 摊销期限
科技公司 100,457.99 10年
福配公司 2,409,137.09 10年
合 计 2,509,595.08
4、主营业务收入及主营业务成本
（1）项目
项 目 主营业务收入
本期数 上年同期数
电脑及电子整机类产品 192,144,975.49 284,058,966.71
进出口业务 807,200,930.42 218,971,775.98
电子元、器件 14,317,964.27
软件开发 3,984,379.81
合 计 999,345,905.91 521,333,086.77
项 目 主营业务成本
本期数 上年同期数
电脑及电子整机类产品 181,138,126.81 248,364,730.48
进出口业务 789,664,049.46 211,197,275.33
电子元、器件 13,316,123.69
软件开发
合 计 970,802,176.27 472,878,129.50
（2）前五名客户的销售收入合计113,643,276.15元，占总销售收入的11.37%。
5、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
按权益法计入的股权投资收益 5,280,389.32 7,147,217.95
按成本法分回的股利或分红 8,150,000.00
出售长期股权取得的收益 2,776,374.97
摊销的长期股权投资差额 -620,998.27 -723,431.26
债券投资收益 132,263.25
短期投资跌价损失 -44,040.00
合 计 4,615,351.05 17,482,424.91
（五）关联企业及其交易：
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质
授权内的国有资产经营管
理；产权（股权）经营；
福建省电子信息（集团）
对电子产品及电子行业以 国有独资
有限责任公司
外产品的投资、控股、参
股
电子计算机及配件、电子
福建福日集团公司 产品及通信设备，五金、 全民
交电，百货的批发、零售
电子计算机技术服务、网
福建华融科技股份有限
络系统集成、通讯网络及 股份有限公司
公司
电子产品的开发生产
激光器、激光治疗机、激
福建福日激光技术有限 光机等激光系列产品及电
有限责任
公司 子产品的制造、销售及技
术服务
电视机、显示器、通讯设
福建福日信息家电有限
备及电子产品等的销售服 有限责任
公司
务
福建福日电子配件有限 生产行输出变压器及电视
合资
公司 零配件
半导体材料、器材及其应
用产品，半导体激光器材
福建福日科光电子有限
及其应用产品，电子产品 有限责任
公司
的研究、开发、生产销售
及技术服务
家用电器、电子信息、通
讯产品的制造、销售；电
子产品、机械设备、机电
产品、电子元器件等的批
福建福日科技有限公司 有限责任
发、代购代销及相关技术
开发、服务；自营和代理
各类商品及技术的进出口
业务等
研究、开发、生产平板显
示器及显示屏（液晶显示
福建福嘉电子有限公司 器）、数据通信多媒体系统 合资
设备、光电器件、光电多
媒体设备
北京高吉特通信技术有
技术开发、咨询、服务 有限责任
限公司
计算机软硬件、系统集成
福建华融软件技术有限 网络产品、通讯网络和电
有限责任
公司 子产品的开发设计、销售、
技术转让及咨询服务
企业名称 法定代表人 与本公司
关系
福建省电子信息（集团） 实际
刘捷明
有限责任公司 控制人
福建福日集团公司 刘捷明 母公司
福建华融科技股份有限
邓鸣 子公司
公司
福建福日激光技术有限
戴露 子公司
公司
福建福日信息家电有限
许守岱 子公司
公司
福建福日电子配件有限
林进挺 子公司
公司
福建福日科光电子有限
林进挺 子公司
公司
福建福日科技有限公司 郭建 子公司
福建福嘉电子有限公司 李运武 子公司
北京高吉特通信技术有 子公司的
蔡建森
限公司 子公司
福建华融软件技术有限 子公司的
蔡建森
公司 子公司
企业名称 注册地址
福建省电子信息（集团） 福州市五一北路
有限责任公司 169号福日大厦
福建福日集团公司 福州市五一南路32号
福建华融科技股份有限
福州市古田路88号
公司
福建福日激光技术有限
福州市马尾君竹路71号
公司
福建福日信息家电有限 福州市马尾区快安大道
公司 M9511厂房
福建福日电子配件有限
福州仓山洋洽半道村
公司
福建福日科光电子有限
福州快安延伸区M9511厂房
公司
福州马尾快安M9511工业园
福建福日科技有限公司
C座第五层前区A4
福州市马尾快安科技园区
福建福嘉电子有限公司
马江路5号
北京高吉特通信技术有 北京市海淀区学院南路34
限公司 号办公楼404号
福建华融软件技术有限 福州市鼓楼区铜盘路福州
公司 软件园区14号楼
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
福建省电子信息（集团）有限责任公司 782,140,000.00
福建福日集团公司 81,580,000.00
福建华融科技股份有限公司 51,180,000.00
福建福日电子配件有限公司 15,660,000.00
福建福日激光技术有限公司 5,000,000.00
福建福日信息家电有限公司 40,000,000.00
福建福日科光电子有限公司 50,000,000.00 8,000,000.00
福建福日科技有限公司 10,000,000.00
福建福嘉电子有限公司 15,000,000.00
北京高吉特通信技术有限公司 4,000,000.00
福建华融软件技术有限公司 5,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
福建省电子信息（集团）有限责任公司 782,140,000.00
福建福日集团公司 81,580,000.00
福建华融科技股份有限公司 51,180,000.00
福建福日电子配件有限公司 15,660,000.00
福建福日激光技术有限公司 5,000,000.00
福建福日信息家电有限公司 40,000,000.00
福建福日科光电子有限公司 58,000,000.00
福建福日科技有限公司 10,000,000.00
福建福嘉电子有限公司 15,000,000.00
北京高吉特通信技术有限公司 4,000,000.00
福建华融软件技术有限公司 5,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额 比例%
福建福日集团公司 186,400,000.00 72.70
福建华融科技股份有限公司 12,769,410.00 24.95
福建福日电子配件有限公司 11,745,000.00 75.00
福建福日激光技术有限公司 2,500,000.00 50.00
福建福日信息家电有限公司 38,000,000.00 95.00
福建福日科光电子有限公司 40,000,000.00 80.00
福建福日科技有限公司 5,500,000.00 55.00
福建福嘉电子有限公司
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00 75.00
福建华融软件技术有限公司
企业名称 增加数
金额 比例%
福建福日集团公司
福建华融科技股份有限公司
福建福日电子配件有限公司
福建福日激光技术有限公司
福建福日信息家电有限公司
福建福日科光电子有限公司
福建福日科技有限公司
福建福嘉电子有限公司 9,000,000.00 60.00
北京高吉特通信技术有限公司
福建华融软件技术有限公司 4,750,000.00
企业名称 减少数
金额 比例%
福建福日集团公司
福建华融科技股份有限公司
福建福日电子配件有限公司
福建福日激光技术有限公司
福建福日信息家电有限公司
福建福日科光电子有限公司
福建福日科技有限公司
福建福嘉电子有限公司
北京高吉特通信技术有限公司
福建华融软件技术有限公司
企业名称 期末数
金额 比例%
福建福日集团公司 186,400,000.00 72.70
福建华融科技股份有限公司 12,769,410.00 24.95
福建福日电子配件有限公司 11,745,000.00 75.00
福建福日激光技术有限公司 2,500,000.00 50.00
福建福日信息家电有限公司 38,000,000.00 95.00
福建福日科光电子有限公司 40,000,000.00 68.97
福建福日科技有限公司 5,500,000.00 55.00
福建福嘉电子有限公司 9,000,000.00 60.00
北京高吉特通信技术有限公司 3,000,000.00 75.00
福建华融软件技术有限公司 4,750,000.00 95.00
（4）存在控制关系的关联方交?
①往来款项余额
关联方 期末数 占该科目余额比例%
其他应收款：
福建福日集团公司 25,928,811.25 16.00
关联方 期初数 占该科目余额比例%
其他应收款：
福建福日集团公司
②资本公积
关联方 关联方交易内容 本期数 上年同期数
福建福日集团公司 股权转让差价 283,384.26
③财务费用
关联方 关联方交易内容 本年数 上年数
福建福日集团公司 资金占用费 125,821.30 524,733.25
④出售资产
A、本公司本期将其所持有的北京无限商机通信技术有限公司48.57％的股权转让
给福建福日集团公司，以该公司2002年9月30日经审计的净资产为基准，双方协议作价
1700万元，无损益。
B、本公司本期将其所持有的福建优泰电子有限公司50％的股份转让给福建福日集
团公司，以该公司2002年9月30日经审计的净资产为基准，双方协议作价3,468.76万元
，差价28.34万元计入资本公积。
（5）本公司对外披露的合并会计报表已包括并表子公司，本期与并表子公司间的
关联交易已在编制合并报表时予以抵消。
2、不存在控制关系的关联方
（1）不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址
福建福强精密印制线路板 福清市融侨经济
有限公司 技术开发区
福州市城门镇城
福建福顺微电子有限公司
楼260号
福建福日空调设备有限公 福州马尾罗建路
司 8号
福州温泉支路39
福州榕益达电子商行
号
福建福日工贸进出口有限 福州市五一南路
公司 32号
福州市三八路海
福建福日房地产开发公司
外联谊中心
福建福日电视机有限公司
福州市五一南路
（原名：福建日立电视机有
32号
限公司）
福州开发区快安
福建优泰电子有限公司
延伸区12号地
福州市国路南国
福建福日半导体器件厂
大厦十二层
北京市海淀区西
北京无限商机通信技术有 土城路10号北邮
限公司 科技大厦
1217-1221
华映光电股份有限公司〔原 福州市经济技术
中华映管（福州）有限公司〕 开发区快安延伸
区
企 业 名 称 主营业务
福建福强精密印制线路板
生产精密的双面、多层印制板
有限公司
生产各品种半导体分立器件
福建福顺微电子有限公司
和集成电路
福建福日空调设备有限公 注塑制品、家用空调、电子产
司 品
福州榕益达电子商行 经营家电、五交、建材
福建福日工贸进出口有限
进出口业务
公司
房地产综合经营、商品房销售
福建福日房地产开发公司
等
福建福日电视机有限公司
生产黑白、彩色电视机、摄像
（原名：福建日立电视机有
机电子调谐器元器件
限公司）
新型闭路监视器、显示器件、
周边系统设备、数据通信多媒
福建优泰电子有限公司
体系统设备、扫描仪、计算机
终端及周边设备等
半导体芯片、分立器件、半导
福建福日半导体器件厂
体集成电路、电子健身器材、
稳压电源、空气净化器、硅材
料、电子调谐器
北京无限商机通信技术有
互联网信息服务等
限公司
开发、设计、生产单色显像管、
华映光电股份有限公司〔原 单色显示管、彩色显像管、电
中华映管（福州）有限公司〕 子枪及相关零部件、从事公司
产品销售及售后服务
企 业 名 称 经济性质 法定代表人 与本公司关系
福建福强精密印制线路板
合资 林万强 参股公司
有限公司
福建福顺微电子有限公司 合资 高耿辉 参股公司
福建福日空调设备有限公 与本企业同属一
全民 高云龙
司 集团公司
与本企业同属一
福州榕益达电子商行 全民 张蓓
集团公司
福建福日工贸进出口有限 与本企业同属一
有限责任 郑祖平
公司 集团公司
与本企业同属一
福建福日房地产开发公司 全民 高 峰
集团公司
福建福日电视机有限公司
与本企业同属一
（原名：福建日立电视机有 合资 杨立胜
集团公司
限公司）
与本企业同属一
福建优泰电子有限公司 合资 杨立胜
集团公司
与本企业同属一
福建福日半导体器件厂 全民 张建
集团公司
与本企业同属一
北京无限商机通信技术有 有限责任 周庆治
集团公司
限公司
外商投资股
华映光电股份有限公司〔原 林镇源 参股公司
份有限公司
中华映管（福州）有限公司〕
（2）关联方交易
①采购货物
关联方 关联交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 彩电及机芯 20,164,478.40
福州榕益达电子商行 空调等家电 563,112.33
福建优泰电子有限公司 显示器、监视器等 300,854.71
合 计 21,028,445.44
关联方 上年同期数 定价政策
福建福日电视机有限公司 117,318,847.14 市场公允价格
福州榕益达电子商行 市场公允价格
福建优泰电子有限公司 127,636.75 市场公允价格
合 计 117,446,483.89
②销售货物
关联方 关联交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 彩电及电子元器件 2,917,064.97
福州榕益达电子商行 彩电等家电 15,001,868.96
福建优泰电子有限公司 电子元器件 850,316.58
福建福顺微电子有限公司 销售空调 18,758.97
合 计 18,788,009.48
关联方 上年同期数 定价政策
福建福日电视机有限公司 18,801,329.13 市场公允价格
福州榕益达电子商行 38,589,928.63 市场公允价格
福建优泰电子有限公司 市场公允价格
福建福顺微电子有限公司 市场公允价格
合 计 57,391,257.76
③往来款项余额
关联方 期末数 占该科目余额比例%
应收账款：
福州榕益达电子商行 11,207,176.58 2.98
福建福日电视机有限公司 7,958,770.49 2.12
福建优泰电子有限公司 112,240.00 0.03
其他应收款：
福建福强精密印制线路板有限公司 25,255,122.31 15.58
福建福日工贸进出口有限公司 80,503.38 0.05
福建福日半导体器件厂 352,791.47 0.22
福建福日电视机有限公司 11,775,119.22 7.27
福建福顺微电子有限公司 391,490.67 0.24
北京无限商机通信技术有限公司 108,235.00 0.07
福建优泰电子有限公司 3,060,743.28 1.89
预付账款：
福建福日电视机有限公司 4,218,492.86 2.35
福州榕益达电子商行 21,500,000.00 11.97
应付账款：
福建福日电视机有限公司 551,200.92 0.30
应付票据：
福建福日电视机有限公司 2,600,000.00 1.73
其他应付款：
福建福日电视机有限公司
福建福日空调设备有限公司 1,000,000.00 4.37
关联方 期初数 占该科目余额比例%
应收账款：
福州榕益达电子商行 40,830,043.74 9.65
福建福日电视机有限公司 7,929,998.34 1.87
福建优泰电子有限公司
其他应收款：
福建福强精密印制线路板有限公司 37,115,284.52 30.07
福建福日工贸进出口有限公司 111,600.00 0.10
福建福日半导体器件厂 1,622,135.00 1.31
福建福日电视机有限公司
福建福顺微电子有限公司
北京无限商机通信技术有限公司
福建优泰电子有限公司 2,711,673.00 2.20
预付账款：
福建福日电视机有限公司 7,486,700.55 6.87
福州榕益达电子商行
应付账款：
福建福日电视机有限公司 1,783,567.75 1.99
应付票据：
福建福日电视机有限公司
其他应付款：
福建福日电视机有限公司 643,575.37 1.39
福建福日空调设备有限公司 1,000,000.00 2.17
④资本公积
关联方 关联方交易内容 期末数 期初数
福建福日电视机有限公司 资金占用费 197,612.10 23,850.00
福建优泰电子有限公司 资金占用费 122,092.71 3,312.50
⑤其他业务利润
关联方 关联方交易内容 本期数
租金收入 866,693.00
管理费
福建福日电视机有限公司
担保费
让售材料 799,649.56
福建福强精密印制线路板有限公司 担保费
福建优泰电子有限公司 担保费 242,500.00
担保费
福建福顺微电子有限公司
租金收入 4,956,725.00
福建福日半导体器件厂 租金收入 480,000.00
关联方 上年同期数
4,588,656.00
623,000.00
福建福日电视机有限公司
351,166.67
福建福强精密印制线路板有限公司 1,375,696.00
福建优泰电子有限公司 78,293.00
27,500.00
福建福顺微电子有限公司
福建福日半导体器件厂
⑥财务费用
关联方 关联方交易内容 本期数
福建福日电视机有限公司 资金占用费 251,295.40
福建优泰电子有限公司 资金占用费 62,770.56
福建福强精密印制线路板有限公司 资金占用费 814,307.02
福建福日房地产有限公司 资金占用费
关联方 上年同期数
福建福日电视机有限公司 2,187,450.00
福建优泰电子有限公司 30,067.50
福建福强精密印制线路板有限公司 3,343,349.37
福建福日房地产有限公司 64,828.37
六、或有事项
公司对外担保情况：
被担保单位 担保期限
福建实达电脑集团股份有限公司 2002-8-5至2003-8-1
福建实达电脑集团股份有限公司 2002-9-3至2003-9-2
福建实达电脑设备有限公司 2002-2-7至2003-2-6
小计
华通天香集团股份有限公司 2002-6-28至2003-5-20
小计
福建三木集团股份有限公司 2002-9-3至2003-9-2
福建三木集团股份有限公司 2002-5-16至2003-5-15
福建三木集团股份有限公司 2002-6-28至2003-6-27
福建三木集团股份有限公司 2002-10-11至2003-10-10
福建三木集团股份有限公司 2002-10-27至2003-1-5
福建三木集团股份有限公司 2002-8-5至2003-8-5
福建三木集团股份有限公司 2002-1-23至2003-1-22
福建三木集团股份有限公司 2002-12-26至2003-6-26
福建三木集团股份有限公司 2002-12-26至2003-6-26
福建三木集团股份有限公司 2002-7-2至2003-1-2
福建三木集团股份有限公司 2002-7-2至2003-1-2
福建三木集团股份有限公司 2002-7-2至2003-1-2
福建三木集团股份有限公司 2002-12-23至2003-12-23
小计
利嘉实业(福建)集团有限公司 2002-8-27至2003-8-26
利嘉实业(福建)集团有限公司 2002-9-24至2003-9-23
小计
福建优泰电子有限公司 2002-6-27至2003-1-26
福建优泰电子有限公司 2002-4-28至2003-4-27
福建优泰电子有限公司 2002-4-9至2003-4-8
福建优泰电子有限公司 2002-10-22至2003-4-21
福建优泰电子有限公司 2002-12-9至2003-6-8
福建优泰电子有限公司 2002-8-20至2003-3-20
小计
福建福顺微电子有限公司 2002-12-19至2003-12-19
小计
福建缔邦集团有限公司 2002-10-15至2003-10-14
小计
合计
被担保单位 担保金额 币种
（万元）
福建实达电脑集团股份有限公司 2,000.00 人民币
福建实达电脑集团股份有限公司 3,830.00 人民币
福建实达电脑设备有限公司 3,000.00 人民币
小计 8,830.00 人民币
华通天香集团股份有限公司 5,000.00 人民币
小计 5,000.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 1,000.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 1,000.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 2,000.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 400.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 1,000.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 415.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 1,000.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 200.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 315.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 100.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 200.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 185.00 人民币
福建三木集团股份有限公司 2,000.00 人民币
小计 9,815.00 人民币
利嘉实业(福建)集团有限公司 3,000.00 人民币
利嘉实业(福建)集团有限公司 2,000.00 人民币
小计 5,000.00 人民币
福建优泰电子有限公司 680.00 人民币
福建优泰电子有限公司 700.00 人民币
福建优泰电子有限公司 300.00 人民币
福建优泰电子有限公司 20.00 美元
福建优泰电子有限公司 40.00 美元
福建优泰电子有限公司 30.00 美元
小计 1,680.0 人民币
90.00 美元
福建福顺微电子有限公司 600.00 人民币
小计 600.00 人民币
福建缔邦集团有限公司 500.00 人民币
小计 500.00 人民币
合计 31,425.00 人民币
90.00 美元
被担保单位 备注
福建实达电脑集团股份有限公司 流动资金贷款
福建实达电脑集团股份有限公司 流动资金贷款
福建实达电脑设备有限公司 流动资金贷款
小计
华通天香集团股份有限公司 流动资金贷款
小计
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
福建三木集团股份有限公司 银行承兑汇票
福建三木集团股份有限公司 银行承兑汇票
福建三木集团股份有限公司 银行承兑汇票
福建三木集团股份有限公司 银行承兑汇票
福建三木集团股份有限公司 银行承兑汇票
福建三木集团股份有限公司 流动资金贷款
小计
利嘉实业(福建)集团有限公司 流动资金贷款
利嘉实业(福建)集团有限公司 流动资金贷款
小计
福建优泰电子有限公司 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 流动资金贷款
福建优泰电子有限公司 流动资金贷款
小计
福建福顺微电子有限公司 流动资金贷款
小计
福建缔邦集团有限公司 流动资金贷款
小计
合计
七、承诺事项：
本期无需披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项：
截止审计报告日，公司已收回福建福日集团公司其他应收款2,592.88万元。
九、其他重要事项：
（一）公司的重大诉讼、仲裁事项：
2000年11月，福州市中级人民法院（2000）榕经初字第332号民事判决书判决：福
建华兴财政证券公司应返还福建福日集团公司购国库券款及利息2,979.84万元人民币
。该笔债权于2000年12月从福建福日集团公司通过资产置换进入公司后，由于福建华
兴财政证券公司暂时无力返还该笔款项，公司已向福州市中级人民法院申请执行，目
前法院正在执行过程中。上年度公司已追回400万元人民币，并得到福建华兴财政证券
公司的分步还款承诺。但本年度公司尚未收到承诺还款。
（二）公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况：
1、收购资产：
（1）经公司2002年第一次临时股东大会审议批准，同意收购中华映管（福州）有
限公司4.5％的股权，收购价格为9,140.64万元，收购基准日为2002年4月30日。此次
股权收购完成后，公司共计持有中华映管（福州）有限公司9.5％的股权。
2、出售资产：
（1）经公司2002年第二次临时股东大会审议批准，同意将公司所持有的北京无限
商机通信技术有限公司48.57％股权转让给福建福日集团公司，转让价格为1,700万元
，转让基准日为2002年9月30日。
（2）经公司2002年第二次临时股东大会审议批准，同意将公司所持有的福建优泰
电子有限公司50％股权转让给福建福日集团公司，双方以本公司原始出资额扣除至转
让基准日止本公司应承担损益后的余额为基准，协商作价3,468.76万元，差价28.34万
元进入资本公积，转让基准日为2002年9月30日。
3、其他：
（1）经公司2002年4月23日召开的第一届董事会第二十六次会议审议批准，同意
公司按照30％股权比例对福建福顺微电子有限公司增资330万元，增资款系2001年度福
建福顺微电子有限公司对本公司的分红共计330万元。此次增资后，福建福顺微电子有
限公司的注册资本将由2,000万元增至3,100万元，本公司仍占30％的股权比例。
（2）经公司2002年11月15日召开的第一届董事会2002年第五次临时会议审议批准
，同意福建福顺微电子有限公司的注册资本由3,100万元人民币增至5,000万元人民币
，其中本公司按30%股权比例对该公司继续增资570万元人民币（以本公司拥有的经评
估的部分土地使用权、厂房和现金进行投入）。
（3）2001年5月28日，公司与英属维尔京电子联合发展有限公司签署了合资协议
，合资设立福建福嘉电子有限公司，注册资本为1亿元人民币，其中首期注册资本为1
,500万元，其中本公司占60％股权。经公司2002年6月20日召开的第一届董事会第三十
次会议批准，同意本公司按照60％的股权比例对福建福嘉电子有限公司投入首期注册
资本金900万元。
（4）经公司2002年10月24日召开的第一届董事会第三十四次会议审议批准，同意
公司与开曼群岛Union-win Investment Limited、维尔京群岛New Chip TechnologyL
imited、厦门软件产业投资发展有限公司共同在福建省厦门市投资设立合资经营企业
－厦门集顺半导体制造有限公司。该公司第一期总投资2,980万美元，注册资本为1,0
00万美元，其中本公司出资330万美元，占33％股权。公司与各投资方于2002年12月1
2日签订合同，该公司的注册资本及本公司的出资额、投资比例不变，第一期总投资变
更为2,500万美元，其他各投资方及所占股权比例分别变更为：开曼群岛Union-winDe
velopment Limited，占注册资本26％；维尔京群岛New Chip Technology Limited，
占注册资本26％；厦门国有资产投资公司，占注册资本8％；厦门高新技术风险投资有
限公司，占注册资本7％。
（三）会计报表重新编制
本会计报表在公司于2003年4月17日签发的原会计报表的基础上已重新编制，原会
计报表已于2003年4月19日在报刊上公告。
本公司持有被投资单位中华映管（福州）有限公司9.5％的股权，该公司于2002年
7月31日整体变更为华映光电股份有限公司。本公司以该被投资单位变更基准日的留存
收益为基础，相应计算了本公司享有的权益，并体现本年度投资收益28,218,692.56元
。现在，董事会为了符合成本法对投资收益确认的相关规定，重新确认了长期投资收
益。故重编后的会计报表减少确认投资收益28,218,692.56元。
上述会计报表重编事项使本公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表净
资产减少人民币28,218,692.56元，2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配
表净利润减少人民币28,218,692.56元。
十一、备查文件目录
（一）载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表；
（二）载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计
报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》上公开
披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长签署：李运武
福建福日电子股份有限公司董事会
二○○三年四月二十一日
每日必读
