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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事吕瑞峰先生未能出席审议公司半年度报告的董事会会议，亦未委托其他
董事表决。
公司总裁沈建伟先生、总会计师韩梅女士、财务部经理梁巍先生声明：保证半年
度报告中的财务报告真实、完整。
本半年度报告未经审计。
半年度报告目录
第一章 公司简介
第二章 主要财务数据和指标
第三章 股本变动和主要股东持股情况
第四章 公司董事、监事和高级管理人员
第五章 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七章 财务报告
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
第一章 公司简介
（一）公司法定中文名称: 中宝科控投资股份有限公司
公司法定英文名称： ZHONG BAO KE KONG INVESTMENT CO.,LTD
（二）上市地点：上海证券交易所
A股简称：中宝股份
A股代码：600208
（三）公司注册地址：浙江省嘉兴市禾兴路366号
公司办公地址：上海南京东路328号中宝银楼八楼
邮政编码：200001
公司电子信箱：600208@secure.sse.com.cn
（四）法定代表人姓名：吕瑞峰
（五）公司董事会秘书：钱春
电子信箱：qianchun600208@263.net
联系电话： 02163603572
传真： 02163603562
联系地址：上海南京东路328号中宝银楼八楼
证券事务代表：高磊
电子信箱：gaolei600208@263.net
联系电话：02163603572
传 真：02163603562
联系地址：上海南京东路328号中宝银楼八楼
（六）信息披露媒体：
网站：http：//www.sse.com.cn
信息披露报刊：《中国证券报》 《上海证券报》
公司半年报备置地点：上海南京东路328号中宝银楼八楼证券部
（七）其它有关资料
公司首次注册登记日期：1993年2月23日地点：浙江嘉兴
公司最新注册登记日期：2002年12月26日地点：浙江嘉兴
企业法人营业执照注册号：3300001000956
税务登记号码：330401142941287
公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所
办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层
第二章 主要财务数据和指标
（一）、本年度主要会计数据： 单位：人民币元
指标项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 1,121,620,600.57 1,392,503,095.78
流动负债 1,328,481,667.82 1,430,673,927.78
总资产 2,561,575,984.50 2,666,554,143.88
股东权益（不含少数股东权益） 594,547,825.98 621,928,603.78
每股净资产 2.37 2.48
调整后的每股净资产 2.25 2.33
指标项目 本报告期 上年同期
同
净利润 -27,380,777.80 -9,081,817.19
扣除非经常性损益后的净利润 -27,558,978.42 -10,318,894.77
经营活动产生的现金流量净额 4,864,712.72 -65,981,244.50
每股收益（全面摊薄） -0.11 -0.04
每股收益（加权平均） -0.11 -0.04
净资产收益率（全面摊薄） -4.61% -1.52%
净资产收益率（加权平均） -4.50% -1.52%
本报告期比年初
指标项目
数增减（％）
流动资产 -19.45％
流动负债 -7.14％
总资产 -3.94％
股东权益（不含少数股东权益） -4.40％
每股净资产 -4.44％
调整后的每股净资产 -3.43％
本
报告期比上年
指标项目
期增减（％）
净利润 -201.49％
扣除非经常性损益后的净利润 -167.07％
经营活动产生的现金流量净额 107.37％
每股收益（全面摊薄） -175.00％
每股收益（加权平均） -175.00％
净资产收益率（全面摊薄） -203.29％
净资产收益率（加权平均） -196.05％
非经常性损益扣除项目 金额（税后）
补贴收入 10,000.00
债券投资收益 285,592.15
营业外收入 288,403.80
营业外支出 405,795.33
合计 178,200.62
第三章 股本变动和主要股东持股情况
（一）、本报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）、截止2003年6月30日股东总户数为38295户。
（三）、前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度 年末持股数 比例（％）
内增 量
减
中国圣出瑞资源投 0 27,600,000 11.00
资控股有限公司
合升实业发展有限 0 19,200,000 7.65
公司
浙江新湖集团股份 0 18,000,000 7.18
有限公司
嘉兴商业控股（集 0 17,207,713 6.86
团）有限公司
上海子江投资发展 0 12,045,064 4.8
有限公司
涌金实业（集团） 0 8,124,313 3.24
有限公司
浙江泰丰控股集团 0 7,707,000 3.07
有限公司
深圳东海潮投资发 0 6,300,000 2.51
展有限公司
浙江钱江生物化学 0 3,780,000 1.51
股份有限公司
杭州五环实业有限 0 2,460，000 0.98
公司
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结 股东性质
（已流通或 的股份数量 （国有股东
未流通） 或外资股
东）
中国圣出瑞资源投 未流通 无 法人股
资控股有限公司
合升实业发展有限 未流通 无 法人股
公司
浙江新湖集团股份 未流通 质押1500 法人股
有限公司 万股已解除
嘉兴商业控股（集 未流通 无 国家股
团）有限公司
上海子江投资发展 未流通 质押1204 法人股
有限公司 万股
涌金实业（集团） 未流通 无 法人股
有限公司
浙江泰丰控股集团 未流通 质押770.7 法人股
有限公司 万股
深圳东海潮投资发 未流通 无 法人股
展有限公司
浙江钱江生物化学 未流通 无 法人股
股份有限公司
杭州五环实业有限 未流通 无 法人股
公司
（四）前十名股东未发现存在关联关系。
（五）公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
（六）经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2003）45号文批准，公司第
一大股东中国圣出瑞资源投资控股有限公司所持本公司2760万股的股份性质由国有法
人股变更为社会法人股，目前变更登记手续已在中国证券登记结算有限公司上海分公
司办理完毕。
第四章 公司董事、监事和高级管理人员
（一）、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的未发生变动。
（二）、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：原公司董事孙
勤勇先生因工作原因辞去董事职务，2003年4月24日，公司2002年度股东大会选举贾新
民先生为公司董事，任职期限至2004年5月第四届董事会期满。
第五章 管理层讨论与分析
（一） 报告期内公司经营情况总体分析
本公司从去年以来逐步推进经营资源优化配置，珠宝首饰领域以钻石业务为核心
的集约化格局初步建立，但公司新的利润增长点尚未形成，阶段性经营困难的局面仍
然存在，二季度的“非典”影响无疑更是雪上加霜，使下属深圳分公司、戴梦得酒
店、中宝银楼的销售收入受到较大影响。面对上述经营困难，公司积极应对逆境，除
了继续整合珠宝首饰领域现有资源、加大应收账款回收力度外，同时正在进一步推进
乍浦港口配套开发和房地产项目的良性运作，以期尽快扭转目前的经营困难局面。
1、报告期内公司经营情况
公司主营业务范围、主营业务收入、主营业务利润构成情况：
公司主营黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售，工艺美术
品、进出口业务、酒店、实业投资等。
本公司为综合性投资公司，报告期内，公司主营业务收入为260,092,475.85元，
主营业务利润为36,255,047.62元，毛利率为14.92％，其主营业务收入、
主营业务利润、毛利率按地区、行业列示如下：
（1）按地区说明主营业务收入构成情况：单位：元
地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
北京地区 3,257,281.76 2,337,154.22 888,230.32
江浙沪地区 182,443,658.01 146,308,150.32 34,348,912.18
广东地区 6,828,205.84 5,780,985.58 980,354.46
其他地区 67,563,330.24 66,864,159.74 37,550.67
合计 260,092,475.85 221,290,449.86 36,255,047.62
（2）按产品/行业说明主营业务构成情况：单位：元
产品/行业 主营业务收入 主营业务成本
珠宝饰品 105,688,582.24 95,986,413.18
码头港口 18,695,028.12 9,827,944.21
商业贸易 100,451,647.35 97,855,879.62
酒店服务 14,585,035.81 2,862,612.60
教育 13,462,586.62 7,811,377.37
其他 7,209,595.71 6,946,222.88
合计 260,092,475.85 221,290,449.86
产品/行业 主营业务利润 毛利率（％）
珠宝饰品 8,733,856.83 9.18
码头港口 8,358,619.44 47.43
商业贸易 1,761,545.31 2.58
酒店服务 11,502,333.46 80.37
教育 5,651,209.25 41.98
其他 247,483.33 3.65
合计 36,255,047.62 14.92
2、本报告期主营业务结构与上年同期相比新增了港口码头行业，同时珠宝首饰行
业的比重较上年同期有较大幅度的下降，商业贸易行业的比重较上年同期则有较大幅
度的增长。
本报告期主营业务盈利能力发生了较大变化，其中占主营业务收入40.64％的珠宝
首饰行业毛利率为9.18％，比2002年度下降50.24％，其主要原因为珠宝行业竞争进一
步加剧，同时面临国际品牌的冲击，经营压力巨大，售价下跌所致。
本报告期利润构成与上年度不可比。
3、本报告期内无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（二） 报告期内公司投资情况
1、 报告期内无募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的。
2、 报告期内非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：
（1）、经第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司与下属孙公司上海众孚实
业有限公司共同出资5600万元设立中宝燃气有限公司，本公司占注册资本的90%，该公
司成立后，主要从事城市天然气供应基础设施的开发与建设。
(2)、经第四届董事会第二十二次会议审议通过，公司出资1001万元与沈阳太平洋
实业有限公司共同设立辽宁中宝太平洋经贸有限公司，本公司占其注册资本的70%。该
公司主要从事对蒙古的“成吉思汗”品牌香烟外销，目前仍在筹备阶段，暂无盈利。
（三） 鉴于本公司经营资源结构优化和产业转型工作尚在继续，新的利润增长点
仍在加紧培育，本公司将在三季度加大扭亏增盈力度，如果三季度经营情况未能有实
质性转变，则本公司一至九月份将出现亏损。
（四） 经营面临的困难及解决方案
本公司目前面临的经营困难主要表现在上半年珠宝、酒店业务因非典受较大影
响，产业转型工作仍在继续，新的稳定利润增长点有待培育。本公司将继续加强以钻
石贸易为核心的首饰销售业务，以杭州湾大桥的开工建设为契机，加在乍浦港口二期
的配套服务工作，同时推进房地产项目的运作，以期尽快克服目前的暂时经营困难，
逐步扭转阶段性亏损的局面。
第六章 重要事项
（一） 公司法人治理情况
报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》及中国证监会的要求，不断完
善法人治理结构，加强信息披露，本着尊重投资者，尊重投资市场的管理理念，做好
投资者关系管理工作，制定了《中宝科控投资股份有限公司投资者关系管理办法》，
并在第四届董事会第二十三次会议上予以通过，以促进公司的诚信建设，改善治理结
构。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在二
00三年六月三十日之前，上市公司董事会成员中至少包括三分之一的独立董事。本公
司暂时未能达到《指导意见》的要求，本公司将尽快优化董事会结构，进一步完善法
人治理结构，早日达到《指导意见》的要求。
（二） 经股东大会审议，2002年度公司利润不分配。
公司中期亦不分配，也不进行公积金转增股本。
（三） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 前期间发生持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情
况。
1、本公司经2002年8月29日股东大会审议通过，将本公司持有的北京分公司整体
资产及其负债转让给骏业珠宝有限责任公司，转让价格为11000万元。截止报告期末，
本公司尚有3000万元转让款未收到，余款正在积极地催讨中。
2、本公司经2002年2月4日董事会审议通过，将公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限
公司的45%股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%股权转让给北京经易智业投资有限
公司，转让价格共计5300万元。截止报告期末尚有余款2500万元未曾能收到，本公司
正在积极催讨中。
（五）报告期内公司无重大关联交易。
（六）、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，经2003年4月24日公司2002年度股东大会审议通过，同意本公司与
民丰特种纸股份有限公司继续建立以人民币贰亿元额度为限的互保关系，有效期为一
年；与浙江允升投资集团有限公司继续建立以人民币贰亿伍仟万元额度为限的互保关
系，有效期两年，以上担保双方在额度内可一次性提供保证，也可分数次提供保证。
截止2003年6月30日，本公司为以下单位提供信用担保：
被担保单位 贷款银行 担保金额
民丰特种纸股份有限公司 嘉兴市工行 8,000万元
嘉兴市工行 400万元
嘉兴市工行 3,200万元
嘉兴市工行 500万元
小计 12,100万元
加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市中行 500万元
民生银行 1,000万元
小计 1,500万元
浙江允升投资集团有限公司 嘉兴建行 6,000万元
嘉兴市中行 1,000万元
嘉兴市中行 1,390万元
光大银行 2,000万元
光大银行 4,000万元
上海工行 5,000万元
小计 19390万元
合计 32,990万元
被担保单位 担保期限
民丰特种纸股份有限公司 2002.6.30-2006.04.28
2002.09.10-2003.09.06
2000.09.12-2005.09.10
2003.01.08-2004.01.07
加西贝拉压缩机有限公司 2003.03.25-2004.03.22
2003.05.30-2004.05.28
浙江允升投资集团有限公司 2003.02.14-2004.02.13
2003.02.20-2003.08.16
2003.04.25-2003.08.30
2003.06.23-2004.06.23
2003.04.03-2004.04.03
2003.05.23-2004.05.21
合计
以上担保金额均在股东大会审议通过的互保额度内，未超过股东大会授权范围。
3、 报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理事项。
（七）、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内未曾披露承诺事项。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（九）、其它重要事项
报告期内，公司与中国建设银行嘉兴市分行签订了银企全面合作协议书，中国建
设银行嘉兴市分行承诺向本公司提供5亿元人民币最高综合授信额度，为本公司提供贷
款、银行承兑汇票和保函等方面服务。
公司无其它应披露而未披露事项。
（十）已披露的重要信息索引
1、 2003年1月8日，本公司发布《关于获得银行授信额度的公告》，刊登于当日
的《中国证券报》第2版及《上海证券报》。
2、 2003年3月13日，本公司发布《第四届董事会第二十一次会议决议公告》和
《第四届监事会第七次决议公告》，同时刊登公司2002年度报告，详细内容刊登于当
日的《中国证券报》第26版、《上海证券报》第25版及上海证券交易所网站www.sse.
com.cn。
3、 2003年4月25日，公司发布《2002年度股东大会决议公告》，详细内容刊登于
当日的《中国证券报》第10版及《上海证券报》。
4、 2003年4月28日，公司发布《第四届董事会第二十二次会议决议公告》，同日
刊登公司一季度报告。详细内容刊登于当日的《中国证券报》第10版、《上海证券
报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
5、 2003年6月26日，公司发布《关于第一大股东股份性质变更的公告》，详细内
容刊登于当日的《中国证券报》第19版及《上海证券报》。
6、 2003年7月1日，公司发布《2003年度业绩预亏公告》，详细内容刊登于当日
的《中国证券报》第21版及《上海证券报》。
第七章 财务报告
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
（一）、公司的基本情况
中宝科控投资股份有限公司（原中宝戴梦得投资股份有限公司，以下简称本公
司）是于1992年8月经浙江省人民政府股份制试点工作协调小组批准，采取定向募集方
式设立的股份制企业，设立时公司注册资本5000万元，发行股份500万股，每股面值1
0元。经过拆细及历年的分红送股、增资配股,截止1997年1月注册资本增加到10,503.
36万元。
1997年11月，本公司吸收合并中国地矿宝石总公司下属的中宝翡翠有限公司、浙
江美尔珠宝首饰有限责任公司。此次重组已经中华人民共和国地质矿产部地函[1998]
第73号、浙江省人民政府浙政发[1998]第32号文批准，重组后公司注册资本为14,40
3.36万元。
本公司经中国证监会证监发行字[1999]57号文件批准，于1999年6月2日向社会公
开发行人民币普通股6,500万股，发行后公司总股本20,903.3578万股。2002年6月15日
经公司2001年度股东大会通过，以资本公积转增股本向全体股东每10股转增2股，转增
后公司总股本为25084.0293万股。
公司法定代表人：吕瑞峰，营业执照注册号为：3300001000956，公司注册地址
为：浙江省嘉兴市中山路禾兴路口。
公司主要经营范围：矿产地质（稀贵金属及宝石）勘查、矿物分析、化验、鉴定
与测试；黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售；百货、五金交
电、建材、通信设备等的批发及零售；国内广告设计制作；酒店；经营进出口业务
（详见外经贸部批文）；实业投资等。
（二）、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，对货币性
外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，与购建固定资
产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入财务费
用。
6、外币会计报表的折算方法
本公司无外币财务报表折算。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付
的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后
的余额确定；2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资
产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但
尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确
定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；
5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。
本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短
期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
根据本公司董事会决议，自1999年1月1日起，短期投资采用期末成本与市价孰低
法，按单项投资计提短期投资跌价准备。
9、坏账的核算方法
本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍
无法收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法
收回的应收款项。
本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项余额的6%计提坏账准备。本公
司合并范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。
10、存货的核算方法
（1）本公司存货主要包括库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包
装物、委托代销商品、受托代销商品等。
（2）本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价加应计入
成本的税金及费用的金额确定；2）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；3）
委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加加工费等相关税费的金额确定；
4）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；5）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据
上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；6）债务人
以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减
去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；7）以非货币性交
易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支
付的相关税费确定；8）取得存货涉及补价的按相关规定处理。
（3）本公司发出存货成本根据各分公司、子公司的具体情况，原材料、产成品采
用先进先出法或全月一次加权平均法核算。本公司存货盘存制度为永续盘存制。低值
易耗品采用五五摊销法核算。期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准
备。
11、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）
以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确
定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的
账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账
面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处
理。本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%以上但
不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%（含20%）以上或虽投资不足20%但具有重
大影响的，采用权益法核算，其中占50%（含50%）以上或拥有实质控制权的编制合并
报表。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期
投资损益处理。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限
的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不少于10年期限摊销。
（2）长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）
以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息
后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按
应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换
出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相
关规定处理。本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处
置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益
处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。
（3）长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间
内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值
准备。
12、委托贷款的核算方法
委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据合同或协议的约定的利率计提
应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可
收回金额的差额计提委托贷款减值准备。本公司报告期无委托贷款。
13、固定资产的计价和折旧方法
（1）固定资产的标准及计价：本公司固定资产是指使用期限超过一年，单位价值
在2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，
以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不属于主要经营设备的物品。
本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价和相关税金
及费用加安装成本后的金额确定；2）自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的全部支出确定；3）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；4）融
资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确
定；5）在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资
产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确
定；6）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格，加应
支付的相关税费的金额确定；7）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债
权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；8）以非货币性交易
换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；9）取得固定资产涉及
补价的按相关规定处理。
（2）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：本公司固定资产折旧采用直线法计
算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定的折旧率如
下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率%
房屋建筑物 20-45 4.85-2.16
通用设备 6-20 16.17-4.85
专用设备 6-15 16.17-6.47
运输工具 6-12 16.17-8.08
其他 5-15 19.40-6.47
（3）固定资产的期末计价：对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支
出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交
付使用时转作固定资产。
对于长期停建且预计未来3年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的
经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程
可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
15、借款费用的会计处理方法
本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费
用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。
16、无形资产的计价方法和摊销
本公司购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本计价；其他
单位投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值计价。无形资产按合同规定受
益年限、法律规定有效期限或不超过十年期限平均摊销。
对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经
济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用
价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计
提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用的摊销
本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费
用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。
18、应付债券的核算方法
应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差
额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。本公司报告期无应
付债券。
19、收入确认原则
（1）商品销售
当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理
权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的
产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。
（2）提供劳务
当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认
劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
21、利润分配政策
根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润提取10%的法定盈余公积
金，按当年税后利润提取5%的法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金
及分配股利。
22、合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11号《合并会计报表暂行规
定》及财政部财会工字（1996）第2号文件要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资
本的被投资企业纳入合并会计报表范围。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较
小，符合财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。
子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。编制合并会计报表
时，公司内部之间的投资、重大交易及其往来余额均已相互抵销。
（三）、税项
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 17%、13%
营业税 营业收入或营业收入净额 3%、5%、8%
城建税 增值税、营业税额 7%
房产税 房屋余值/租金收入 1.2%/12%
所得税 应纳税所得额 33%
（四）、控股子公司及合营企业
1、控股子公司情况表：
子公司/合营企业 成立时间 注册资本
名称 （万元）
上海中宝银楼有限公司 2000年6月 8000.00
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1999年6月 1000.00
浙江允升投资集团有限公司 1998年12月 42392.80
嘉兴新国浩商贸有限公司 1999年7月 4660.00
长沙中宝实业公司 2001年4月 570.00
嘉兴惠肯制衣有限公司 1993年5月 100.00
中宝科控燃气投资有限公司 2003年4月 5600.00
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 2003年6月 1430.00
子公司/合营企业 经营范围
名称
上海中宝银楼有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金
属制品的加工、销售等
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、
食品饮料
浙江允升投资集团有限公司 高等公路建设，城市基础设
施建设等
嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑
拿浴等服务
长沙中宝实业公司 珠宝、玉石、首饰的经销
嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装及其他皮制
品制造
中宝科控燃气投资有限公司 对管道燃气建设项目的投
资，与燃气相关的材料及燃
气器具的研发，销售
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 金属材料、装饰材料、五金
交店、机械电子设备等
子公司/合营企业 本公司投资 权益
名称 额 (万元) 比例
上海中宝银楼有限公司 4800.00 60%
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800 80%
浙江允升投资集团有限公司 30133 71.08%
嘉兴新国浩商贸有限公司 2330.00 50%
长沙中宝实业公司 295.00 51.75%
嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 75%
中宝科控燃气投资有限公司 5040.00 90%
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1001.00 70%
2、本期合并范围发生变更的内容、原因及对年初未分配利润的影响数：
（1）合并范围减少的单位
根据2003年8月12日公司董事会决议，将本公司持有的江西赣昌戴梦得金银珠宝首
饰有限公司51%的股权转让给朱元早个人，过户手续正在办理之中。因此，同上期相比
合并报表范围减少一家公司。但因该合并范围变化，未导致累积盈余公积计提的减
少，因此不影响年初未分配利润。
（2）合并范围增加的单位
本公司根据2003年3月12日公司董事会决议，对中宝科控燃气投资有限公司进行投
资，使其成为控股子公司，本期纳入合并范围；本公司子公司——浙江允升投资集团
有限公司董事会决议，由其下属子公司-----上海众孚实业有限公司对杭州众孚实业有
限公司、上海允申置业有限公司进行投资，成为其控股孙公司，本期将其纳入报表合
并范围；本公司子公司——上海中宝银楼有限公司董事会决议，对上海中宝首饰有限
公司进行投资，成为其控股子公司，本期纳入合并范围。
3、本期应纳入合并会计报表而未纳入单位及原因：
（1）长沙中宝实业有限公司由于本期未发生经济业务，根据中华人民共和国财政
部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字（1996）第2号文件精神，按照重要
性原则，对其会计报表本期未予合并。
（2）辽宁中宝太平洋经贸有限公司因在筹建期尚未开始营业，故本期未将其纳入
合并范围。
（3）嘉兴惠肯制衣有限公司由于所有者权益为负数，董事会决定该公司长期停
业，故本期仍未将其纳入合并范围。
（五）、会计报表主要项目注释
<一>合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 570,492.74 737,073.90
银行存款 313,486,610.43 615,330,539.31
其他货币资金 60,854,578.36 133,124,093.79
合计 374,911,681.53 749,191,707.00
变动的主要原因：本期归还企业往来款、预付项目款及购买土地使用权。
2、短期投资和短期投资跌价准备：
（1）短期投资
项目 期末数 期初数
股权投资 8,116,167.75 3,719,046.57
其中：股票投资 8,116,167.75 3,719,046.57
债券投资 10,099,983.84 10,099,983.84
其中：国债投资 10,099,983.84 10,099,983.84
其他债券 -
其他投资 48,751,998.32 16,650,425.00
合计 66,968,149.91 30,469,455.41
说明：1）本期无投资变现的重大限制。
2）本期变动的主要原因为：①本公司子公司浙江允升投资集团有限公司与嘉兴锦
海置业有限公司联营投资2,800万元；与嘉兴足佳公司联营投资1,700万元及申购基金
500万元；②本公司下属深圳分公司收回短期投资1,335万元。
3）上述股票投资系本公司下属子公司浙江允升投资集团公司与上海中宝银楼有限
公司持有。
截止2003年6月30日，短期投资投资成本与市价明细如下：
项目 投资成本 市价
股票投资 8,116,167.75 8,393,285.06
债券投资 10,099,983.84 9,982,699.20
合计 18,216,151.59 18,375,984.26
（2）短期投资跌价准备
项目 期初余额 本期增加本 期减少 期末余额
股票投资 96,745.00 96,745.00
债券投资 117,284.64 117,284.64
合计 214,029.64 214,029.64
市价资料来源于：2003年6月30日《中国证券报》。
3、应收账款：
（1）账龄分析：
期末数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 57,384,878.84 91.05 2,142,264.21
1-2年 6,921,574.79 8.19 445,811.34
2-3年 640,400.71 0.76 57,740.99
3年以上
合计 64,946,854.34 100 2,645,816.54
期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 23,346,929.61 56.85 1,448,736.33
1-2年 17,425,851.79 42.44 722,379.41
2-3年 251,290.62 0.61 14,722.40
3年以上 40,287.20 0.10 201.44
合计 41,064,359.22 100.00 2,186,039.58
（2）应收账款欠款前五名单位合计金额40,840,177.15元，占应收账款总额的6
2.88%。
（3）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4）变动原因：本期销售珠宝首饰等货物增加了应收款项。
4、其他应收款：
（1）账龄分析：
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 191,096,485.41 62.83 11,710,376.29
1-2年 56,205,523.14 18.48 4,206,626.34
2-3年 53,070,486.88 17.45 1,118,709.44
3年以上 3,774,447.44 1.24 1,176,158.33
合计 304,146,942.87 100.00 18,211,870.40
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 59,845,833.02 23.49 8,645,277.30
1-2年 162,775,697.38 63.90 7,326,934.80
2-3年 23,581,223.13 9.26 1,068,061.05
3年以上 8,533,282.48 3.35 1,196,007.71
合计 254,736,036.01 100.00 18,236,280.86
（2）其他应收款欠款前五名单位合计金额177,606,191.08元，占其他应收款总额
的51.68%。
（3）该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况：
单位名称 所欠金额 欠款原因
合升实业发展有限公司 4,885,791.20 往来款
浙江新湖集团股份有限公司 1,500,000.00 投资利息
嘉兴商业控股（集团）有限公司 100,000.00 往来款
（4）其他应收款前五名单位明细情况：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
融信华创投资管理有限公司 80,000,000.00 1年 往来款
骏业珠宝有限公司 40,003,921.07 1年 股权转让款
北京杰英特科技发展公司 20,485,000.00 1-2年 往来款
天津路畅货运公司 18,880,506.41 1年 合同款
浙江天杭实业公司 18,236,763.60 2年 往来
5、预付账款：
（1）账龄分析：
期末数 期初数
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 141,228,582.39 92.67 146,722,798.19 85.54
1-2年 9,166,940.04 6.02 22,788,268.45 13.29
2-3年 2,000,000.00 1.31 2,000,700.00 1.17
合计 152,395,522.43 100.00 171,511,766.64 100.00
（2）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）变动原因：①本期子公司浙江允升投资集团有限公司预付余杭土管局土地款
3760万元、预付上海欣德房地产有限公司动迁费3525万元、受让大清谷股权1500万
元；②子公司浙江允升投资集团有限公司购买土地预付款10000万元本期转出。
6、应收补贴款：
项目名称 期末数 期初数
增值税 14,386,754.52 13,738,367.59
营业税 4,416,233.04 4,416,233.04
城市维护建设税 309,316.49 309,316.49
教育费附加 176,455.07 176,455.07
合计 19,288,759.12 18,640,372.19
说明：（1）营业税、城市维护建设税、教育费附加为根据嘉兴市财政局嘉财工
（1999）580号文件的通知，将出售戴梦得大厦收入应缴纳的上述三项税费先征后返8
0%，该金额1999年入账，至今未收到返还款。（2）应收以前年度增值税见附注七-3
7、存货及存货跌价准备：
项目名称 期末数 期初数
在途物资 12,889,862.55 15,132,258.62
原材料 8,628,862.55 2,589,794.57
包装物 310,475.79 315,976.79
低值易耗品 1580103.05 1,255,211.62
库存商品 116,945,233.97 110,531,407.73
委托加工物资 1,954,734.65 2,409,663.65
委托代销商品 17,237,630.98 10,950,382.48
受托代销商品 324,886.47 5,159,674.76
合计 159,871,420.27 148,344,370.22
存货跌价准备明细如下：
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料
在产品
产成品
库存商品 2,880,843.01 251,183.72 2,629,659.29
合计 2,880,843.01 251,183.72 2,629,659.29
存货可变现净值确定依据为：对单个价值大的存货采用按市价个别确定，对单个
价值小的存货按市价分类确定。
8、待摊费用：
类别 期初数 本期增加
保险费 189,781.18 357,209.56
房租 60,650.50 423,573.61
广告费 255,695.80 849,912.50
中介机构费 130,000.00 430,000.00
其他 584,846.65 483,016.16
合计 1,220,974.13 2,543,711.83
类别 本期摊销 期末数
保险费 268,351.00 278,639.74
房租 342,733.79 141,490.32
广告费 815,613.01 289,995.29
中介机构费 208,333.00 351,667.00
其他 578,257.24 489,605.57
合计 2,213,288.04 1,551,397.92
9、长期投资：
（1）长期股权投资：
期末数
项目 账面价值 减值准备
对子公司投资 12,795,294.04
其他股权投资 107,638,909.75 1,900,000.00
股权投资差额 36,636,890.27
合计 157,071,094.06 1,900,000.00
期初数
项目 账面价值 减值准备
对子公司投资 9,938,500.00
其他股权投资 93,046,599.11 1,900,000.00
股权投资差额 37,876,799.69
合计 140,861,898.80 1,900,000.00
①长期股权投资按被投资单位列示明细如下：
投
资 投资
初始追
被投资单位名称 期 比例
投资金额
限（ %）
(年)
上海钻石交易所有限公司 5 1,489,950.00
深圳欧瑞德珠宝首饰公司 30 3,000,000.00
长沙中宝实业公司 51.75 2,950,000.00
北京鑫融首饰制造公司 30 900,000.00
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 500,000.00
西安戴梦得珠宝首饰公司 20 1,000,000.00
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 51 6,000,000.00
武汉戴梦得珠宝首饰公司 10 500,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 18 900,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 30 300,000.00
上海仙霞 25 250,000.00
长沙戴梦得珠宝首饰公司 30 256,114.75
合肥百货大楼股份有限公司 10 12 122,940.00
浙江欣欣饲料公司 18.83 14,936,500.00
湖州一百 3 100,000.00
中宝碳纤维有限公司 13.62 33,000,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 20 28 250,000.00
惠肯烟糖有限责任公司 48.75 307,285.15
惠肯百货有限责任公司 38.25 765,000.00
惠肯家电有限责任公司 49 490,000.00
中宝碳纤维贸易有限公司 10 100,000.00
嘉兴卓维科技有限公司 20 100,000.00
沪杭高速 6,600.00
平湖公司稽查 16,000.00
南湖国际培训中心 40 200,000.00
上海戴梦得苏捷士钻石公司 12 46 3,807,282.00
嘉兴同盛房产置业公司 20 4,000,000.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 45 18,000,000.00
北京戴梦得首饰制造公司 30 95 35,000,000.00
辽宁中宝太平洋投资有限公司 70 10,010,000.00
上海允升置业发展有限公司 20 6,000,000.00
合计
加投资金
被投资单位名称 期初数
额
上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00
深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00
长沙中宝实业公司 2,785,294.04
北京鑫融首饰制造公司 900,000.00
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00
西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司
武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00
上海仙霞 250,000.00
长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75
合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00
浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00
湖州一百 100,000.00
中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00
惠肯烟糖有限责任公司 206,845.93
惠肯百货有限责任公司 639,019.36
惠肯家电有限责任公司 396,494.06
中宝碳纤维贸易有限公司 100,000.00
嘉兴卓维科技有限公司 220,000.00 320,000.00
沪杭高速 6,600.00
平湖公司稽查 16,000.00
南湖国际培训中心
上海戴梦得苏捷士钻石公司 3,807,282.00
嘉兴同盛房产置业公司 4,000,000.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34
北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63
辽宁中宝太平洋投资有限公司
上海允升置业发展有限公司 6,000,000.00
合计 102,985,099.11
本期调增（—调减）额
被投资单位名称
现金红
权益变化 累计增减
利
上海钻石交易所有限公司
深圳欧瑞德珠宝首饰公司
长沙中宝实业公司
北京鑫融首饰制造公司
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司
西安戴梦得珠宝首饰公司
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 7,614,237.63 7,614,237.63
武汉戴梦得珠宝首饰公司
浙江戴梦得珠宝首饰公司
合肥戴梦得珠宝首饰公司
上海仙霞
长沙戴梦得珠宝首饰公司
合肥百货大楼股份有限公司
浙江欣欣饲料公司
湖州一百
中宝碳纤维有限公司
山东戴梦得珠宝首饰公司
惠肯烟糖有限责任公司 -8,041.14 -8,041.14
惠肯百货有限责任公司 -358,731.88 -358,731.88
惠肯家电有限责任公司 -98,724.03 -98,724.03
中宝碳纤维贸易有限公司 -100,000.00 -100,000.00
嘉兴卓维科技有限公司
沪杭高速
平湖公司稽查
南湖国际培训中心 200,000.00 200,000.00
上海戴梦得苏捷士钻石公司 190,364.10 190,364.10
嘉兴同盛房产置业公司
深圳爱塔珠宝首饰有限公司
北京戴梦得首饰制造公司
辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00 10,010,000.00
上海允升置业发展有限公司
合计 17,449,104.68 17,449,104.68
被投资单位名称 期末数
上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00
深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00
长沙中宝实业公司 2,785,294.04
北京鑫融首饰制造公司 900,000.00
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00
西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 7,614,237.63
武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00
上海仙霞 250,000.00
长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75
合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00
浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00
湖州一百 100,000.00
中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00
惠肯烟糖有限责任公司 198,804.79
惠肯百货有限责任公司 280,287.48
惠肯家电有限责任公司 297,770.03
中宝碳纤维贸易有限公司
嘉兴卓维科技有限公司 320,000.00
沪杭高速 6,600.00
平湖公司稽查 16,000.00
南湖国际培训中心 200,000.00
上海戴梦得苏捷士钻石公司 3,997,646.10
嘉兴同盛房产置业公司 4,000,000.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34
北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63
辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00
上海允升置业发展有限公司 6,000,000.00
合计 120,434,203.79
②股权投资差额：
摊销
被投资单位名称 形成原因 初始金额
期限
嘉兴路桥建设开发有
购入股权 10年 -316,555.48
限公司
以资产置换股
嘉兴新国浩商贸有限
权与其净资产 10年 -16,519,680.35
公司
的差
杭州奥兰多置业有限
溢价购入股权 10年 51,720,000.00
公司
嘉兴钻石王朝娱乐有
溢价购入股权 10年 122,610.39
限公司
浙江允升投资集团有
溢价购入股权 10年 -712,477.34
限公司
浙江众孚实业有限公
初始投资形成 10年 17,505.22
司
合计 31,723,832.42
被投资单位名称 期初数 本期增减 本期摊销
嘉兴路桥建设开发有
-316,555.48
限公司
嘉兴新国浩商贸有限
-12,389,760.25 -825,984.02
公司
杭州奥兰多置业有限
49,996,000.00 2,120,000.00
公司
嘉兴钻石王朝娱乐有
85,820.14 6,130.52
限公司
浙江允升投资集团有
501,295.28 -42,731.86
限公司
浙江众孚实业有限公
17,505.22
司
合计 37,876,799.69 2,137,505.22 -862,585.36
被投资单位名称 期末数
嘉兴路桥建设开发有
-316,555.48
限公司
嘉兴新国浩商贸有限
-11,563,776.23
公司
杭州奥兰多置业有限
47,876,000.00
公司
嘉兴钻石王朝娱乐有
79,689.62
限公司
浙江允升投资集团有
544,027.14
限公司
浙江众孚实业有限公
17,505.22
司
合计 36,636,890.27
③长期投资减值准备:
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 1,900,000.00
其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00
天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00
合计 1,900,000.00
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 1,900,000.00
其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00
天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00
合计 1,900,000.00
（2）长期债权投资：
初始投资
债券名称 面值 年利率 到期日 期初余额
成本
建设债券 100.00 2..25% 1,000.00 2005.10.9 1,000.00
电力债券 7,000.00 5.00% 7,000.00 2007. 7,473.00
合计 8,000.00 8,473.00
溢(折)价 本期应 期末 累计应收/
债券名称
本期摊销 计利息 余额 已收利息
建设债券 1,000.00
电力债券 7,473.00 473.00
合计 8,473.00 473.00
10、固定资产及累计折旧：
（1）固定资产及累计折旧明细如下：
固定资产原值 期初数 本期增加
房屋及建筑物 545,256,218.78 237,753,688.14
通用设备 75,152,677.09 2,309,287.26
专用设备 51,281,876.81 4,471,299.19
运输工具 14,283,529.20 1,471,762.13
其他 86,955,614.49 30,667.10
合计 772,929,916.37 246,036,703.82
累计折旧
房屋及建筑物 35,006,349.08 6,988,213.71
通用设备 19,236,499.50 3,259,753.43
专用设备 4,082,911.52 2,172,983.63
运输工具 2,806,408.18 854,150.02
其他 5,247,384.82 765,306.39
合计 66,379,553.10 14,040,407.18
固定资产净值 706,550,363.27 231,996,296.64
固定资产原值 本期减少 期末数
房屋及建筑物 11,575,195.77 771,434,711.15
通用设备 960,045.24 76,501,919.11
专用设备 63,988.20 55,689,187.80
运输工具 797,830.00 14,957,461.33
其他 3,813,519.19 83,172,762.40
合计 17,210,578.40 1,001,756,041.79
累计折旧
房屋及建筑物 66,809.40 41,927,753.39
通用设备 110,297.31 22,385,955.62
专用设备 11,228.00 6,244,667.15
运输工具 455,473.66 3,205,084.54
其他 488,017.27 5,524,673.94
合计 1,131,825.64 79,288,134.64
固定资产净值 16,078,752.76 922,467,907.15
其中：以戴梦得大厦地下车库、1、2、3层主楼及裙楼、6、7层主楼及其附属土
地,8、9、13层主楼及其附属土地，面积为12480.63平方米,价值8328万元资产作抵
押，取得短期借款5,000.00万元；以南京东路328号大楼价值10001.82万元抵押取得短
期借款4300万元。以戴梦得大厦17-24、25层房产2028.49平方米价值6206.56万元作抵
押长期借款3000万元。以嘉兴市欣东方实业有限公司的厂房价值1700万元作抵押取得
短期借款550万元。
（2）固定资产减值准备明细如下：
类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 6,721,392.09
通用设备 53,806.96
专用设备
运输工具
其他
合计 6,775,199.05
类别 期末数 变动原因
房屋及建筑物 6,721,392.09
通用设备 53,806.96
专用设备
运输工具
其他
合计 6,775,199.05
11、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
围堤码头 236,074,043.93 14,752,062.15
其中：资本化利息 28,361,798.16
木材交易市场 398,857.78
南湖国际学校 63,997,923.47 8,793,366.83
其中：资本化利息 762,423.75 452,925.00
行政大楼 1,800,000.00 132,199.10
其中：资本化利息
无锡生产线 4,000,000.00 2,332,288.34 112,008.37
其中：资本化利息 56,867.83 110901.37
泓阳生产线 9,000,000.00 27,650.33 11,939.76
其中：资本化利息 27,650.33 11,939.76
其他 4,840,392.55 908,361.75
合计 307,803,355.50 24,577,738.86
转入 其他
工程名称 期末数
固定资产 减少数
围堤码头 239,581,829.51 11,244,276.57
其中：资本化利息
木材交易市场 398,857.78
南湖国际学校 1,026,882.20 71,764,408.10
其中：资本化利息 1,215,348.75
行政大楼 132,199.10
其中：资本化利息
无锡生产线 2,444,296.71
其中：资本化利息 167,769.20
泓阳生产线 39,590.09
其中：资本化利息 39,590.09
其他 1,241,415.12 2,300,369.00 2,206,970.18
合计 241,850,126.83 2,339,959.09 88,191,008.44
资金 工程
工程名称
来源 进度
围堤码头
其中：资本化利息
木材交易市场
南湖国际学校 借款
其中：资本化利息
行政大楼 贷款
其中：资本化利息
无锡生产线 贷款
其中：资本化利息
泓阳生产线 贷款
其中：资本化利息
其他
合计
变动原因主要是本期下属孙公司乍浦开发集团有限公司围堤码头工程转入固定资
产所致。
12、无形资产：
单位:人民币万元
取得 原始金额 期初数 本期
项目 方式 增加
商誉 815.59 427.30
土地使用权-嘉兴总部 86.50 81.16
土地使用权-允升集团 8,948.71 9246.71 15,754.56
地下室使用权 16.50 12.30
软件 6.41 5.78 16.58
合计 9,873.71 9773.25 15,771.14
本期转 本期摊销 累计 期末数
项目 出 摊销
商誉 23.75 71.53 403.55
土地使用权-嘉兴总部 0.86 6.19 80.29
土地使用权-允升集团 158.54 456.54 24,842.73
地下室使用权 0.79 4.36 11.51
软件 0.76 1.21 21.60
合计 184.71 539.84 25,359.68
剩余摊销
项目 年限
商誉
土地使用权-嘉兴总部
土地使用权-允升集团
地下室使用权
软件
合计
(1)变动原因主要为本期下属子公司浙江允升购买杭州奥兰多的土地使用权14900
万元以及下属孙公司乍浦开发集团公司购买土地使用权增加854.56万.
(2)以嘉兴乍浦开发集团拥有的平湖国用(1999)字第21-31号土地和平湖国用(199
9)字第21-30号土地使用权价值4亿元作抵押，取得短期贷款10,500万元，取得长期贷
款18,000万元；
13、长期待摊费用
本期
项目 原始金额 期初数
增加
开办费 9,835,462.10 4,263,386.37 1,219,738.61
其他 210,380.00 200,907.54 725,622.00
物料用品 275,316.03 166,874.77 9,000.00
装修费 34,542,918.88 25,138,464.76 733,329.25
合计 44,864,077.01 29,769,633.44 2,687,689.86
累计
项目 本期摊销 期末数
摊销
开办费 1,898,438.31 4,887,766.56 3,584,686.67
其他 32,389.32 43,161.78 894,140.22
物料用品 29,433.96 133,115.18 146,440.81
装修费 3,459,424.73 10,944,562.04 22,412,369.28
合计 5,419,686.32 16,008,605.56 27,037,636.98
开办费主要为本公司的孙公司筹建期间发生的费用。
14、短期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 209,528,551.20 270,619,446.90
保证借款 749,300,000.00 585,700,000.00
质押借款 125,000,000.00 125,000,000.00
合计 1,083,828,551.20 981,319,446.90
截至2003年6月30日，无逾期借款。
15、应付票据：
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,700,000.00 38,200,000.00
合计 1,700,000.00 38,200,000.00
16、应付账款：
期末数 期初数
81,786,493.28 80,432,419.74
无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
无账龄超过三年的大额应付账款。
17、预收账款：
期末数 期初数
39,538,640.08 51,052,166.41
无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
18、其他应付款：
期末数 期初数
92,342,713.17 247,574,783.52
（1）无应付本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：
（2）无账龄超过三年的大额其他应付款。
（3）变动原因为本期偿还北京世纪星房地产开发公司的往来款14000万元。
（4）其他应付款前五名单位明细情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间
新疆阿舍勒铜业公司 22,300,000.00 1年
唐秀娟 6,300,000.00 1-2年
中港三航四公司 5,743,838.50 1年
上海允升置业发展有限公司 5,480,094.03 1年
上海园通置业发展有限公司 5,000,000.00 1年
单位名称 欠款原因
新疆阿舍勒铜业公司 往来款
唐秀娟 暂借款
中港三航四公司 外海深水段工程保修金
上海允升置业发展有限公司 往来款
上海园通置业发展有限公司 往来款
19、应付工资：
性质 期末数 期初数
工效挂钩 3,982,442.88 3,328,346.65
合计 3,982,442.88 3,328,346.65
20、应付股利：
投资者名称 期末数 期初数 原因
2000年度股利 1,486,412.16 4,413,057.00 未支付的股利
2001年度股利 3,115,335.85 3,115,335.85 未支付的股利
浙江省华侨商社 388,201.98 388,201.98 孙公司分配股利
小股东上市前股利 399,881.82 未支付的股利
嘉兴投资有限公司 1,621,742.18 1,621,742.18 孙公司分配股利
中基乍浦港公司 2,724,880.45 2,724,880.45 孙公司分配股利
合计 9,336,572.62 12,663,099.28
21、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 -11,239,376.05 -12,614,446.44
营业税 6,963,053.36 8,337,720.60
消费税 111,977.46 130,674.44
城建税 460,057.75 531,797.04
所得税 3,958,412.15 732,172.55
房产税 -42,400.00 416,516.42
其他 17,518.64 47,377.93
合计 229,243.31 -2,418,187.46
变动原因说明：本公司的子公司本期较上期应交的所得税增加所致。
22、其他应交款：
税种 期末数 期初数
教育费附加 280,547.04 314,306.03
粮食补偿金 30.00 30.00
其他 -11,845.10 41,886.59
合计 268,731.94 356,222.62
23、预提费用：
费用项目 期末数 期初数 期末结存原因
房租 44,909.60
利息 659,310.54 1,375,755.84 预提年末利息及欠付的利息
装修费 339,136.17 1,387,160.30
其他 609,810.53 1,043,951.81
合计 1,653,166.84 3,806,867.95
24、长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 210,000,000.00 140,410,000.00
保证借款 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 222,000,000.00 152,410,000.00
25、长期应付款：
种类 期限 初始金额 应计利息 期末数
网点基金 5,839,343.30 5,839,343.30
嘉兴秀洲区政府 23,475,096.05 23,475,096.05
合计 29,314,439.35 29,314,439.35
种类 借款条件
网点基金
嘉兴秀洲区政府
合计
应付嘉兴秀洲区政府的内容为：根据嘉兴南湖国际教育投资有限公司与嘉兴秀洲
区政府签属的特许办学协议的规定，接收前按评估值确定的嘉兴高级中学和嘉兴第三
实验小学的净资产。
26、股本：单位：万股/元
项目 期末数 期初数
一、尚未流通股份：
1．发起人股份 1,720.7712 1,720.7712
其中：国家法人持有股份 1,720.7712 1,720.7712
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份 13,043.2580 13,043.2580
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 14,764.0292 14,764.0292
二、已流通股份:
境内上市的人民币普通股 10,320.0000 10,320.0000
已流通股份合计 10,320.0000 10,320.0000
三、股份总数 25,084.0292 25,084.0292
27、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 210,251,125.00
住房周转金转入 808,448.40
资产评估增值准备 16,278,889.69
被投资单位接受捐赠准备 2,136,546.73
其他 37,695.08
合计 229,512,704.90
项目 本期减少 期末数
股本溢价 210,251,125.00
住房周转金转入 808,448.40
资产评估增值准备 16,278,889.69
被投资单位接受捐赠准备 2,136,546.73
其他 37,695,08
合计 229,512,704.90
28、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,188,744.20 25,188,744.20
公益金 26,106,538.73 26,106,538.73
任意盈余公积 2,411,716.25 2,411,716.25
合计 53,706,999.18 53,706,999.18
29、未分配利润
项目
期末数 期初数
净利润 -27,380,777.80 15,322,007.25
加：年初未分配利润 87,868,607.22 85,374,048.28
盈余公积转入
可供分配的利润 60,487,829.42 100,696,055.53
减：提取法定盈余公积 8,551,632.21
减：提取法定公益金 4,275,816.10
可供股东分配的利润 60,487,829.42 87,868,607.22
减：应付普通股股利
期末未分配利润 60,487,829.42 87,868,607.22
30、主营业务收入：
（1）主营业务地区分部报表
项目 本年数 上年同期数
主营业务收入 260,092,475.85 182,803,368.32
其中：北京地区(京,津,冀,东北) 3,257,281.76 54,078,341.64
江浙沪地区 182,443,658.01 88,071,688.17
广东地区 6,828,205.84 21,575,980.33
其他地区 67,563,330.24 19,077,358.18
主营业务成本 221,290,449.86 125,467,206.59
其中：北京地区(京,津,冀,东北) 2,337,154,22 38,931,685.92
江浙沪地区 146,308,150.32 53,010,926.40
广东地区 5,780,985,58 17,099,021.46
其他地区 66,864,159.74 16,425,572.81
（2）主营业务产品/行业分部报表
项目 本年数 上年同期数
主营业务收入 260,092,475.85 182,803,368.32
其中：珠宝饰品 105,688,582.24 108,019,671.42
码头港口 18,695,028.12
商业贸易 100,451,647.35 37,805,733.29
酒店服务 14,585,035.81 17,330,270.91
教育 13,462,586.62 3,207,600.00
其他 7,209,595,71 16,440,092.70
主营业务成本 221,290,449.86 125,467,206.59
其中：珠宝饰品 95,986,413.18 81,514,273.29
码头港口 9,827,944.21
商业贸易 97,855,879.62 31,513,623.06
酒店服务 2,862,612.60 4,740,695.90
教育 7,811,377.37 57,380.50
其他 6,946,222.88 7,641,233.84
（3）公司前五名客户的销售金额，以及占公司年度销售总额的比例。
客户单位名称 2003年1-6月销售额 占销售总额的比例
SUGEM 41,988,400.00 16.14%
高新张铜股份有限公司 23,467,161.37 9.02%
WISON TRADING CO., 15,736,912.19 6.05%
临沂田祥木业有限公司 3,410,353.98 1.31%
汕头潮宏基珠宝首饰有限公司 2,714,072.38 1.04%
合计 87,316,899.92 33.56%
本期收入及成本变动的原因为：商业贸易行业中的木材销售量增加所致。
31、主营业务税金及附加
项目 本年数 上年同期数
营业税 1,632,056.45 757,125.89
城建税 164,544.31 630,365.98
教育费附加 141,591.94 304,835.70
消费税 605,179.98 569,220.03
其他 3,605.69 5,244.87
合计 2,546,978.37 2,266,792.47
32、其他业务利润
项目 本年数 上年同期数
其他业务收入 6,923,184.32 2,980,638.56
其中：资金延误利息收入
租金收入 6,923,184.32 2,863,887.10
其他 116,751.46
其他业务成本 3,512,515.99 382,173.48
其中：税金 3,512,515.99 373,618.74
租金支出
其他 8,554.74
其他业务利润 3,410,668.33 2,598,465.08
33、财务费用
项目 本年数 上年同期数
利息支出 29,789,323.08 24,464,370.68
减：利息收入 1,909,020.06 5,208,212.44
汇兑损失
减：汇兑收益 -509.71
其他 136,560.56 154,508.88
合计 28,017,373.29 19,410,667.12
34、投资收益
项目 本年数 上年同期数
股票投资收益 24,473.01 502,008.49
债券投资收益 681,278.69
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益 -165,432.94 1,865,493.70
净增减的金额
股权投资差额摊销 862,585.36 855,477.37
股权投资转让收益 11,708,853.18
其他 528,656.38 155,833.00
合计 1,931,560.50 15,087,665.74
其他投资收益主要为本公司下属子公司浙江允升投资集团有限公司与南海商贸签
订合作开发协议，出资500万，年回报率为15%。
35、补贴收入
项目 本年数 上年同期数
出口退税 14,119.00
财政补贴 2,010,000.00
合计 2,010,000.00 14,119.00
36、营业外收入：
项目 本年数 上年同期数
处置固定资产净收入 113,962.20 2,152,976.06
保险赔款 30,265.76
其他 477,024.55 12,721.79
合计 621,252.51 2,165,697.85
37、营业外支出：
项目 本年数 上年同期数
处置固定资产净损失 248,448.34 88,220.25
罚款支出 15,188.72 15,607.13
其他 481,270.10 59,584.59
合计 744,907.16 163,411.97
38、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金，
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 149,517,316.14
支付的其他与经营活动有关的现金 115,852,173.32
收到的其他与筹资活动有关的现金 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 540,857.54
收到的其他与投资活动有关的现金 0
支付的其他与投资活动有关的现金 45,000,000.00
项目 形成原因
收到的其他与经营活动有关的现金 收到其他单位往来款
支付的其他与经营活动有关的现金 支付其他单位往来款及期间费用等
收到的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 发生筹资费用所支付得现金
收到的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 与其他单位得联营投资
<二>母公司会计报表主要项目注释：
1、应收款项：
（1）应收账款和坏账准备：
①账龄分析：
期末数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 35,548,228.04 86.95 1,136,908.32
1-2年 5,016,673.91 12.27 309,700.17
2-3年 319,153.11 0.78 42,227.49
3年以上
合计 40,884,055.06 100.00 1,488,835.98
期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 20,035,743.83 80.62 1,200,229.71
1-2年 4,645,498.96 18.69 278,357.37
2-3年 170,815.01 0.69 10,248.90
3年以上
合计 24,852,057.80 100.00 1,488,835.98
②应收账款欠款前五名单位合计金额34,176,139.46元，占应收账款总额的83.59
%。
③该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款：
（1）其他应收款和坏账准备：
①账龄分析：
期末数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 199,951,176.70 71.40 8,161,750.24
1-2年 23,306,482.91 8.32 1,879,357.92
2-3年 53,048,986.88 18.94 2,118,019.44
3年以上 3,743,947.44 1.34 1,176,158.33
合计 280,050,593.93 100.00 13,335,285.93
期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备
1年以内 249,865,253.24 71.11 5,178,402.64
1-2年 71,490,217.16 20.34 5,899,079.14
2-3年 21,598,661.02 6.15 1,067,197.05
3年以上 8,443,272.29 2.40 1,190,607.10
合计 351,397,403.71 100.00 13,335,285.92
②其他应收款欠款前五名单位合计金额172,121,191.08元，占应收账款总额的6
1.46%。
③该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况：
单位名称 所欠金额 欠款原因
合升实业发展有限公司 4,885,791.20 往来款
浙江新湖集团股份有限公司 1,500,000.00 投资利息
嘉兴商业集团控股（集团）有限公司 100,000.00 往来款
3、长期投资：
（1）长期股权投资：
项目 期末数
账面价值 减值准备
对子公司投资 559,315,206.59
其他股权投资 92,321,801.35 1,900,000.00
股权投资差额 623,716.76
合计 652,260,724.70 1,900,000.00
项目 期初数
账面价值 减值准备
对子公司投资 594,402,303.17
其他股权投资 77,554,357.76 1,900,000.00
股权投资差额 587,115.42
合计 672,543,776.35 1,900,000.00
①长期股权投资按被投资单位明细如下：
投资
投资
所占
被投资单位名称 期限 初 始投资金额
比例
(年)
(%)
上海中宝银楼有限公司 60 48,000,000.00
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公
51 6,000,000.00
司
嘉兴新国浩商贸有限公司 50 23,300,000.00
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 80 8,000,000.00
浙江允升投资集团有限公司 50 71 250,000,000.00
嘉兴戴梦得大酒店 10 500,000.00
上海钻石交易所有限公司 5 1,489,950.00
深圳欧瑞德珠宝首饰公司 30 2,000,000.00
长沙中宝实业公司 51.75 2,950,000.00
北京鑫融首饰制造公司 30 900,000.00
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 500,000.00
西安戴梦得珠宝首饰公司 20 1,000,000.00
武汉戴梦得珠宝首饰公司 10 500,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 18 900,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 30 300,000.00
上海仙霞 25 250,000.00
长沙戴梦得珠宝首饰公司 30 256,114.75
合肥百货大楼股份有限公司 10 12 122,940.00
浙江欣欣饲料公司 18.83 14,936,500.00
湖州一百 3 100,000.00
中宝碳纤维有限公司 13.62 33,000,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 20 28 250,000.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 45 18,000,000.00
北京戴梦得首饰制造公司 30 95 35,000,000.00
中宝科控燃气投资股份有限公司 90 50,400,000.00
辽宁中宝太平洋投资有限公司 70 10,010,000.00
合计
追加
被投资单位名称 期初数
投资金额
上海中宝银楼有限公司 42,194,508.19
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公
7,614,237.63
司
嘉兴新国浩商贸有限公司 19,806,781.31
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 6,515,214.28
浙江允升投资集团有限公司 507,833,061.76
嘉兴戴梦得大酒店 500,000.00
上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00
深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00
长沙中宝实业公司 2,785,294.04
北京鑫融首饰制造公司 900,000.00
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00
西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00
武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00
上海仙霞 250,000.00
长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75
合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00
浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00
湖州一百 100,000.00
中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34
北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63
中宝科控燃气投资股份有限公司
辽宁中宝太平洋投资有限公司
合计 671,956,660.93
本期调增（—调减）额
被投资单位名称 现金红
权益变化 累计增减
利
上海中宝银楼有限公司 53,876.69 53,876.69
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公
司
嘉兴新国浩商贸有限公司 -727,463.96 -727,463.96
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 -403,506.84 -403,506.84
浙江允升投资集团有限公司 -79,652,558.88 -79,652,558.88
嘉兴戴梦得大酒店
上海钻石交易所有限公司
深圳欧瑞德珠宝首饰公司
长沙中宝实业公司
北京鑫融首饰制造公司
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司
西安戴梦得珠宝首饰公司
武汉戴梦得珠宝首饰公司
浙江戴梦得珠宝首饰公司
合肥戴梦得珠宝首饰公司
上海仙霞
长沙戴梦得珠宝首饰公司
合肥百货大楼股份有限公司
浙江欣欣饲料公司
湖州一百
中宝碳纤维有限公司
山东戴梦得珠宝首饰公司
深圳爱塔珠宝首饰有限公司
北京戴梦得首饰制造公司
中宝科控燃气投资股份有限公司 50,400,000.00 50,400,000.00
辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00 10,010,000.00
合计 -20,320,347.01 -20,320,347.01
被投资单位名称 期末数
上海中宝银楼有限公司 42,248,384.88
江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公
7,614,237.63
司
嘉兴新国浩商贸有限公司 19,079,317.35
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 6,111,707.44
浙江允升投资集团有限公司 428,180,502.88
嘉兴戴梦得大酒店 500,000.00
上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00
深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00
长沙中宝实业公司 2,785,294.04
北京鑫融首饰制造公司 900,000.00
天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00
西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00
武汉戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 900,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 300,000.00
上海仙霞 250,000.00
长沙戴梦得珠宝首饰公司 256,114.75
合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00
浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00
湖州一百 100,000.00
中宝碳纤维有限公司 15,000,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 250,000.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34
北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63
中宝科控燃气投资股份有限公司 50,400,000.00
辽宁中宝太平洋投资有限公司 10,010,000.00
合计 651,637,007.94
②股权投资差额（资产负债表中的合并价差）明细如下：
被投资单位名称 形成原因 摊销期限
浙江允升投资集团有限公司 初始投资形成 10年
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 初始投资形成 10年
合计
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
浙江允升投资集团有限公司 -1,579,441.88 501,295.28
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 122,610.39 85,820.14
合计 587,115.42
被投资单位名称 本期摊销 期末数
浙江允升投资集团有限公司 6,130.52 79,689.62
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 -42,731.86 544,027.14
合计 -36,601.34 623,716.76
③长期投资减值准备:
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 1,900,000.00
其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00
天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00
合计 1,900,000.00
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 1,900,000.00
其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00
合肥戴梦得珠宝首饰公司 150,000.00
山东戴梦得珠宝首饰公司 230,000.00
浙江戴梦得珠宝首饰公司 770,000.00
天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00
合计 1,900,000.00
（2）长期债权投资：
初始投资
债券名称 面值 年利率 到期日 期初数
成本
电力债券 7,000 5% 7,000 2002.12 7,473
合计 7,000 7,000 7,473
溢(折)价本 应计 累计应收/
债券名称 期末数
期摊销 利息 已收利息
电力债券 7,473 473
合计 7,473 473
4、主营业务收入：
（1）主营业务地区分部报表
项目 本年数 上年同期数
主营业务收入 89,241,726.51 114,683,091.09
其中：北京地区(京,津,冀,东北) 3,257,281.76 54,078,341.64
江浙沪地区 14,426,917.85 31,896,067.89
广东地区 6,828,205.84 21,575,980.33
其他地区 64,729,321.06 7,132,701.23
主营业务成本
84,146,920.92 90,429,065.89
其中：北京地区(京,津,冀,东北) 2,337,154.22 38,931,685.92
江浙沪地区 11,676,690.49 28,454,731.00
广东地区 5,780,985.58 17,099,021.46
其他地区 64,352,090.63 5,943,627.51
（2）主营业务产品/行业分部报表
项目 本年数上 年同期数
主营业务收入
89,241,726.51 114,683,091.09
其中：珠宝饰品 87,657,049.21 88,406,500.75
商业贸易 1,584,677.30 26,276,590.34
主营业务成本
84,146,920.92 90,429,065.89
其中：珠宝饰品 82,566,265.75 66,427,785.70
商业贸易 1,580,655.17 24,001,280.19
5、投资收益
项目 本年数 上年同期数
股票投资收益
债券投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者 -9,649,652.99 6,449,320.51
权益净增减的金额
36,601.34
股权投资差额摊销 29,493.35
其他 -118,000.00
合计 9,731,051.65 6,478,813.86
(六)、关联方关系及其交易
（Ⅰ）关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 企业类型 法定
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有 限责任公司 姚惠良
浙江允升投资集团有限公司有 限责任公司 沈建伟
嘉兴市乍浦开发集团有限公司有 限责任公司 吴建元
嘉兴木材交易市场有限公司有 限责任公司 沈建伟
嘉兴市南湖国际教育投资有 限责任公司 王彬
有限公司
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 有限责任公司 陆襄
嘉兴市路桥建设开发公司 有限责任公司 吴建元
天台劳伦斯置业发展有限公司 中外合资 吴建元
杭州奥兰多置业发展有限公司 有限责任公司 吴建元
上海众孚实业有限公司 有限责任公司 张剑鹍
浙江众孚实业有限公司 有限责任公司 吴建元
杭州众孚实业有限公司 有限责任公司 吴建元
上海允申置业有限公司 有限责任公司 张剑鵾
嘉兴欣东方实业公司 有限责任公司 吴建元
浙江中基世航乍浦港口有限公司 有限责任公司 周光晖
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 有限责任公司 王彬
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 有限责任公司 张红军
长沙中宝实业公司 有限责任公司 李大铮
嘉兴新国浩商贸有限公司 有限责任公司 姚惠良
上海银楼珠宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川
嘉兴惠肯制衣有限公司 中外合资 沈建伟
中宝科控燃气投资有限公司 有限责任公司 沈建伟
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 有限责任公司 李大铮
上海中宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川
企业名称 注册地址
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有 嘉兴市禾兴路368号
浙江允升投资集团有限公司有 嘉兴市禾兴路368号
嘉兴市乍浦开发集团有限公司有 嘉兴市平湖乍浦开发区
东方大道
嘉兴木材交易市场有限公司有 嘉兴市平湖乍浦开发区
东方大道
嘉兴市南湖国际教育投资有 嘉兴市禾兴路366号戴
有限公司 梦得大厦8层
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴
梦得大厦
嘉兴市路桥建设开发公司 嘉兴市禾兴路366号戴
梦得大厦8层
天台劳伦斯置业发展有限公司 天台县人民东路外贸楼
杭州奥兰多置业发展有限公司 萧山区杭州乐园内北区
上海众孚实业有限公司 浦发新区沪南公司1568
号2号楼
浙江众孚实业有限公司 杭州下城区
杭州众孚实业有限公司 杭州余杭区
上海允申置业有限公司 上海松江区新桥镇
嘉兴欣东方实业公司 嘉兴市新丰镇
浙江中基世航乍浦港口有限公司 嘉兴市乍浦港务局内
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 嘉兴市禾兴路366号戴
梦得大厦10层
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 嘉兴市乍浦开发区商检
大楼101号
长沙中宝实业公司 湖南省长沙市黄兴中路
13号
嘉兴新国浩商贸有限公司 嘉兴市禾兴路368号
上海银楼珠宝首饰有限公司 上海市黄浦区南京东路
328号
嘉兴惠肯制衣有限公司 嘉兴市平乐桥堍
中宝科控燃气投资有限公司 浦东新区沪南公路1588
号3号楼
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 沈阳市和平区南京南街
56号
上海中宝首饰有限公司 青浦区朱家角镇沈砖路
548号
企业名称 主营业务
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、
浙江允升投资集团有限公司有 高等公路建设、城市基础设施建设
等
嘉兴市乍浦开发集团有限公司有 乍浦港码头、港区开发投资、仓储
服务、木材、钢材等销售
嘉兴木材交易市场有限公司有 交易市场的开发建设、市场物业管
理及相关配套服务
嘉兴市南湖国际教育投资有 教育产业的投资、开发
有限公司
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 旅客住宿、餐饮、沐浴、娱乐服务、
美容美发、小卖店
嘉兴市路桥建设开发公司 道路、桥梁建设投资、建筑安装、
路桥工程技术咨询测量
天台劳伦斯置业发展有限公司 普通住宅开发、经营
杭州奥兰多置业发展有限公司 房地产开发、经营、建材五金销售
上海众孚实业有限公司 实业投资、对教育投资、系统内资
产管理、国内贸易、计算机软硬件
开发销售
浙江众孚实业有限公司 实业投资、国内贸易批发、零售
杭州众孚实业有限公司 房地产开发经营、建筑材料、五金
销售、物业管理等
上海允申置业有限公司 房地产开发、经营；建筑装璜材料
销售
嘉兴欣东方实业公司 人造革制造
浙江中基世航乍浦港口有限公司 件杂货、散货、集装箱和石油液体
化工产品装卸、运输等
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 船舶货物装卸(含集装箱)、仓储、集
疏运、集装箱装拆等
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 工业厂房建设、租赁、转让及相关
服务
长沙中宝实业公司 珠宝、玉石、首饰的经销
嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等
上海银楼珠宝首饰有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属制品
的加工、销售等
嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装、皮革制造
中宝科控燃气投资有限公司 对管道燃气建设项目的投资、与燃
气相关的材料及燃气器具的研发，
销售
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 金属材料、装饰材料、五金交电、
机械电子设备等
上海中宝首饰有限公司 珠宝首饰
企业名称 与本企业
关系
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司有 子公司
浙江允升投资集团有限公司有 子公司
嘉兴市乍浦开发集团有限公司有 孙公司
嘉兴木材交易市场有限公司有 重孙公司
嘉兴市南湖国际教育投资有 孙公司
有限公司
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 孙公司
嘉兴市路桥建设开发公司 孙公司
天台劳伦斯置业发展有限公司 孙公司
杭州奥兰多置业发展有限公司 孙公司
上海众孚实业有限公司 孙公司
浙江众孚实业有限公司 重孙公司
杭州众孚实业有限公司 重孙公司
上海允申置业有限公司 重孙公司
嘉兴欣东方实业公司 孙公司
浙江中基世航乍浦港口有限公司 重孙公司
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 重孙公司
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 重孙公司
长沙中宝实业公司 子公司
嘉兴新国浩商贸有限公司 子公司
上海银楼珠宝首饰有限公司 子公司
嘉兴惠肯制衣有限公司 子公司
中宝科控燃气投资有限公司 子公司
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 子公司
上海中宝首饰有限公司 孙公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币万元
企业名称 期初数 本期增加数
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00
浙江允升投资集团有限公司 42,392.80
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92
嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00
嘉兴市南湖教育投资有限公司 3,500.00
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00
嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00
嘉兴欣东方实业公司 1,050.00
天台劳伦斯置业有限公司 5,000.00
杭州奥兰多置业有限公司 1,000.00
上海众孚实业有限公司 10,000.00
浙江众孚实业有限公司 2,000.00 3,000.00
杭州众孚实业有限公司 2000.00
上海允申置业有限公司 800.00
浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00
长沙中宝实业公司 570.00
嘉兴新国浩商贸有限公司 4,600.00
上海中宝银楼有限公司 8,000.00
嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00
中宝科控燃气投资有限公司 5600.00
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1430.00
上海中宝首饰有限公司 500.00
企业名称 本期减少数 期末数
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00
浙江允升投资集团有限公司 42,392.80
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92
嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00
嘉兴市南湖教育投资有限公司 3,500.00
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00
嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00
嘉兴欣东方实业公司 1,050.00
天台劳伦斯置业有限公司 5,000.00
杭州奥兰多置业有限公司 1,000.00
上海众孚实业有限公司 10,000.00
浙江众孚实业有限公司 5,000.00
杭州众孚实业有限公司 2,000.00
上海允申置业有限公司 800.00
浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00
长沙中宝实业公司 570.00
嘉兴新国浩商贸有限公司 4,600.00
上海中宝银楼有限公司 8,000.00
嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00
中宝科控燃气投资有限公司 5,600.00
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1,430.00
上海中宝首饰有限公司 500.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币万元
期末数
企业名称 金额 比例
嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00%
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00%
浙江允升投资集团有限公司 30,133.00 71.08%
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,179.00 99.95%
嘉兴木材交易市场有限公司 2,286.00 90.00%
嘉兴市南湖教育投资有限公司 3150.00 90.00%
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00%
嘉兴市路桥建设开发公司 9,970.00 99.70%
嘉兴欣东方实业公司 550.00 52.40%
天台劳伦斯置业有限公司 3000.00 60.00%
杭州奥兰多置业有限公司 500.00 50.00%
上海众孚实业有限公司 9000.00 90.00%
浙江众孚实业有限公司 4500.00 90.00%
杭州众孚实业有限公司 2,000.00 100.00%
上海允申置业有限公司 800.00 100.00%
浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00%
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 9,242.00 51.00%
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 295.00 99.00%
长沙中宝实业公司 295.00 51.75%
嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00%
上海中宝银楼有限公司 4,800.00 60.00%
中宝科控燃气投资有限公司 5,040.00 90.00%
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1,001.00 70.00%
上海中宝首饰有限公司 350.00 70.00%
期初数
企业名称 金额 比例
嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00%
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00%
浙江允升投资集团有限公司 30,133.00 71.08%
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,179.00 99.95%
嘉兴木材交易市场有限公司 2,286.00 90.00%
嘉兴市南湖教育投资有限公司 3150.00 90.00%
嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00%
嘉兴市路桥建设开发公司 9,970.00 99.70%
嘉兴欣东方实业公司 550.00 52.40%
天台劳伦斯置业有限公司 3000.00 60.00%
杭州奥兰多置业有限公司 500.00 50.00%
上海众孚实业有限公司 9000.00 90.00%
浙江众孚实业有限公司 1800.00 90.00%
杭州众孚实业有限公司
上海允申置业有限公司
浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00%
浙江中基五洲乍浦港口有限公司 9,242.00 51.00%
嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 295.00 99.00%
长沙中宝实业公司 295.00 51.75%
嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00%
上海中宝银楼有限公司 4,800.00 60.00%
中宝科控燃气投资有限公司
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司
上海中宝首饰有限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
中国圣出瑞资源投资控股有限公司 股东
合升实业发展有限公司 股东
浙江新湖集团股份有限公司 股东
嘉兴商业控股（集团）有限公司 股东
嘉兴同盛房产置业公司 联营企业
南湖国际培训中心 联营企业
深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 联营企业
嘉兴卓维科技有限公司 联营企业
上海仙霞 联营企业
山东戴梦得珠宝首饰公司 联营企业
长沙戴梦得珠宝首饰公司 联营企业
合肥戴梦得珠宝首饰公司 联营企业
西安戴梦得珠宝首饰公司 联营企业
上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 联营企业
上海允升置业发展有限公司 联营企业
惠肯烟糖有限责任公司 联营企业
惠肯百货有限责任公司 联营企业
惠肯家电有限责任公司 联营企业
（Ⅱ）关联方交易
期末数
关联方名称 交易类型 金额(万元) 占总额%
合升实业发展有限公司 往来 488.58 75.33
浙江新湖集团股份公司 往来 150.00 23.13
嘉兴商业控股(集团)公司 往来 10.00 1.54
合计 648.58 100.00
期初数
关联方名称 金额(万元)占 总额%
合升实业发展有限公司 488.58 75.33
浙江新湖集团股份公司 150.00 23.13
嘉兴商业控股(集团)公司 10.00 1.54
合计 648.58 100.00
（Ⅲ）关联方应收应付款项
科目名称 关联方名称 期末数(万元) 占该项目比例
其他应收款 合升实业发展有限公司 488.58 1.71％
其他应收款 浙江新湖集团股份有限公司 150.00 0.52％
其他应收款 嘉兴市商业控股(集团)公司 10.00 0.03％
(七)、或有事项
1、本公司为其他单位提供信用担保情况：
被担保单位 担保金额 担保形式
民丰特种纸股份有限公司 12,100万元 互保
加西贝拉压缩机有限公司 1,500万元 互保
浙江允升投资集团有限公司 19,390万元 互保
合计 32,990万元
2、本公司对下列单位的长期投资项目，因其现已停业或经营状况不良，可能导致
本公司发生投资损失。
（1）山东戴梦得珠宝首饰公司 25万元
（2）北京戴梦得鑫融基铂金公司 90万元
（3）合肥戴梦得珠宝首饰公司 30万元
（4）天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 50万元
（5）浙江戴梦得珠宝首饰公司 90万元
上述投资已提取减值准备190万元。
3、应收补贴款中的以前年度出口退税款576万元，由于供货地涉及广东省汕头、
揭阳、潮洲、汕尾等市区县，根据国家税务总局国税函[2002]51号的规定，暂停办理
退税。
4、应收补贴款中营业税、城市维护建设税、教育费附加为根据嘉兴市财政局嘉财
工（1999）580号文件的通知，将出售戴梦得大厦收入应缴纳的上述三项税费先征后返
80%，该金额1999年入账，至今未收到返还款。
（八）、承诺事项
本公司本期无重大承诺事项。
（九）、资产负债表日后事项
本公司本期无重大资产负债表日后事项。
（十）、其他重要事项
报告期内，公司与中国建设银行嘉兴市分行签订了银企全面合作协议书，中国建
设银行嘉兴市分行承诺向本公司提供5亿元人民币最高综合授信额度，为本公司提供贷
款、银行承兑汇票和保函等方面服务。
资产负债表(合并)
2003年6月30日
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
资产负债表(合并)
2003年6月30日
编制单位：中宝科控投资股份有限公司单位：人民币元
资产 行次 附注五
流动资产:
货币资金 1 (一)1
短期投资 2 (一)2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 (一)3
其他应收款 7 (一)4
预付账款 8 (一)5
应收补贴款 9 (一)6
存货 10 (一)7
待摊费用 11 (一)8
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资:
长期股权投资 32 (一)9(1)
其中：合并价差 33
长期债权投资 34 (一)9(2)
长期投资合计 38
固定资产:
固定资产原价 39 (一)10(1)
减：累计折旧 40 (一)10(1)
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42 (一)10(2)
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 (一)11
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产:
无形资产 51 (一)12
长期待摊费用 52 (一)13
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项:
递延税款借项 61
资产总计 67
资产 期末数
流动资产:
货币资金 374,911,681.53
短期投资 66,754,120.27
应收票据 550,000.00
应收股利 691,248.05
应收利息
应收账款 62,301,037.80
其他应收款 285,935,072.47
预付账款 152,395,522.43
应收补贴款 19,288,759.12
存货 157,241,760.98
待摊费用 1,551,397.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,121,620,600.57
长期投资:
长期股权投资 155,171,094.06
其中：合并价差 36,636,890.27
长期债权投资 8,473.00
长期投资合计 155,179,567.06
固定资产:
固定资产原价 1,001,756,041.79
减：累计折旧 79,288,134.64
固定资产净值 922,467,907.15
减：固定资产减值准备 6,775,199.05
固定资产净额 915,692,708.10
工程物资
在建工程 88,191,008.44
固定资产清理 257,679.69
固定资产合计 1,004,141,396.23
无形资产及其他资产:
无形资产 253,596,783.66
长期待摊费用 27,037,636.98
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 280,634,420.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,561,575,984.50
资产 期初数
流动资产:
货币资金 749,191,707.00
短期投资 30,255,425.77
应收票据 150,000.00
应收股利 691,248.05
应收利息
应收账款 38,878,319.64
其他应收款 236,499,755.15
预付账款 171,511,766.64
应收补贴款 18,640,372.19
存货 145,463,527.21
待摊费用 1,220,974.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,392,503,095.78
长期投资:
长期股权投资 138,961,898.80
其中：合并价差 49,440,575.92
长期债权投资 8,473.00
长期投资合计 138,970,371.80
固定资产:
固定资产原价 772,929,916.37
减：累计折旧 66,379,553.10
固定资产净值 706,550,363.27
减：固定资产减值准备 6,775,199.05
固定资产净额 699,775,164.22
工程物资
在建工程 307,803,355.50
固定资产清理
固定资产合计 1,007,578,519.72
无形资产及其他资产:
无形资产 97,732,523.14
长期待摊费用 29,769,633.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 127,502,156.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,666,554,143.88
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
资产负债表(合并)
2003年6月30日
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 行次 附注五 期末数
流动负债:
短期借款 68 (一)14 1,083,828,551.20
应付票据 69 (一)15 1,700,000.00
应付账款 70 (一)16 81,786,493.28
预收账款 71 (一)17 39,538,640.08
应付工资 72 (一)19 3,982,442.88
应付福利费 73 1,815,112.50
应付股利 74 (一)20 9,336,572.62
应交税金 75 (一)21 229,243.31
其他应交款 80 (一)22 268,731.94
其他应付款 (一)18 92,342,713.17
81
预提费用 82 (一)23 1,653,166.84
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 12,000,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 1,328,481,667.82
长期负债:
长期借款 101 (一)24 222,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 (一)25 29,314,439.35
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 251,314,439.35
递延税项:
递延税款贷项 111 6,417,475.78
负债合计 114 1,586,213,582.95
股东权益:
股本 115 (一)26 250,840,292.48
减：已归还投资 116
股本净额 117 250,840,292.48
资本公积 118 (一)27 229,512,704.90
盈余公积 119 (一)28 53,706,999.18
其中：法定公益金 120 (一)28 26,106,538.73
未分配利润 121 (一)29 60,487,829.42
股东权益合计 122 594,547,825.98
少数股东权益 130 380,814,575.57
负债和股东权益总计 135 2,561,575,984.50
负债及股东权益 期初数
流动负债:
短期借款 981,319,446.90
应付票据 38,200,000.00
应付账款 80,432,419.74
预收账款 51,052,166.41
应付工资 3,328,346.65
应付福利费 2,356,199.78
应付股利 12,663,099.28
应交税金 -2,418,187.46
其他应交款 356,222.62
其他应付款 247,574,783.52
预提费用 3,806,867.95
预计负债
一年内到期的长期负债 12,000,000.00
其他流动负债 2,562.39
流动负债合计 1,430,673,927.78
长期负债:
长期借款 152,410,000.00
应付债券
长期应付款 29,314,439.35
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 181,724,439.35
递延税项:
递延税款贷项 6,417,475.78
负债合计 1,618,815,842.91
股东权益:
股本 250,840,292.48
减：已归还投资
股本净额 250,840,292.48
资本公积 229,512,704.90
盈余公积 53,706,999.18
其中：法定公益金 26,106,538.73
未分配利润 87,868,607.22
股东权益合计 621,928,603.78
少数股东权益 425,809,697.19
负债和股东权益总计 2,666,554,143.88
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
利润及利润分配表(合并)
2003年上半年
编制单位：中宝科控投资股份有限公司单位：人民币元
项目 行次 附注五
一、主营业务收入 1 (一)30
减：主营业务成本 4 (一)30
主营业务税金及附加 5 (一)31
二、主营业务利润 10
加：其它业务利润 11 (一)32
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16 (一)33
三、营业利润 18
加：投资收益 19 (一)34
补贴收入 22 (一)35
营业外收入 23 (一)36
减：营业外支出 25 (一)37
四、利润总额 27
减：所得税 28
少数股东损益 29
五、净利润 30
加：年初未分配利润 31
其他转入 33
六、可供分配的利润 37
减：提取法定盈余公积 38
提取法定公益金 39
提取职工奖励及福利基金 40
提取储备基金 41
提取企业发展基金 42
利润归还投资 43
七、可供投资者分配的利润 45
减：应付优先股股利 46
提取任意盈余公积 47
应付普通股股利 48
转作股本的普通股股利 49
八、未分配利润 54
项目 本年累计数
一、主营业务收入 260,092,475.85
减：主营业务成本 221,290,449.86
主营业务税金及附加 2,546,978.37
二、主营业务利润 36,255,047.62
加：其它业务利润 3,410,668.33
减：营业费用 12,698,858.81
管理费用 31,478,309.94
财务费用 28,017,373.29
三、营业利润 -32,528,826.09
加：投资收益 1,931,560.50
补贴收入 2,010,000.00
营业外收入 621,252.51
减：营业外支出 744,907.16
四、利润总额 -28,710,920.24
减：所得税 506,321.71
少数股东损益 -1,836,464.15
五、净利润 -27,380,777.80
加：年初未分配利润 87,868,607.22
其他转入
六、可供分配的利润 60,487,829.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 60,487,829.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 60,487,829.42
项目 上年同期数
一、主营业务收入 182,803,368.32
减：主营业务成本 125,467,206.59
主营业务税金及附加 2,266,792.47
二、主营业务利润 55,069,369.26
加：其它业务利润 2,598,465.08
减：营业费用 21,514,406.24
管理费用 35,638,206.40
财务费用 19,410,667.12
三、营业利润 -18,895,445.42
加：投资收益 15,087,665.74
补贴收入 14,119.00
营业外收入 2,165,697.85
减：营业外支出 163,411.97
四、利润总额 -1,791,374.80
减：所得税 707,835.70
少数股东损益 6,582,606.69
五、净利润 -9,081,817.19
加：年初未分配利润 73,057,961.73
其他转入
六、可供分配的利润 63,976,144.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 63,976,144.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 63,976,144.54
补充资料：
项目 行次 2003年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1
2.自然灾害发生的损失 2
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 3
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4
5.债务重组损失 5
6.其他 6
项目 2002年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 9,203,040.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
资产负债表(母公司)
2003年6月30日
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 附注五 期末数
流动资产:
货币资金 1 91,817,549.16
短期投资 2 252,000.00
应收票据 3
应收股利 4 691,248.05
应收利息 5
应收账款 6 (二)1 39,395,219.08
其他应收款 7 (二)2 266,715,308.00
预付账款 8 19,697,505.53
应收补贴款 9 18,640,372.19
存货 10 108,656,082.35
待摊费用 11 615,565.28
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 546,480,849.64
长期投资:
长期股权投资 32 (二)3(1) 650,360,724.70
其中：合并价差 33
长期债权投资 34 (二)3(2) 7,473.00
长期投资合计 38 650,368,197.70
固定资产:
固定资产原价 39 77,953,535.16
减：累计折旧 40 11,539,704.59
固定资产净值 41 66,413,830.57
减：固定资产减值准备 42 3,436,952.09
固定资产净额 43 62,976,878.48
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 62,976,878.48
无形资产及其他资产:
无形资产 51 4,878,473.76
长期待摊费用 52 11,201,092.32
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 16,079,566.08
递延税项:
递延税款借项 61
资产总计 67 1,275,905,491.90
资产 期初数
流动资产:
货币资金 90,712,618.96
短期投资 13,602,425.00
应收票据
应收股利 691,248.05
应收利息 -
应收账款 23,363,221.82
其他应收款 338,062,117.79
预付账款 17,041,977.45
应收补贴款 18,640,372.19
存货 97,185,978.60
待摊费用 498,937.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 599,798,897.71
长期投资:
长期股权投资 670,643,776.35
其中：合并价差
长期债权投资 7,473.00
长期投资合计 670,651,249.35
固定资产:
固定资产原价 78,330,087.16
减：累计折旧 10,739,320.55
固定资产净值 67,590,766.61
减：固定资产减值准备 3,436,952.09
固定资产净额 64,153,814.52
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 64,153,814.52
无形资产及其他资产:
无形资产 5,108,855.00
长期待摊费用 11,365,090.58
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,473,945.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,351,077,907.16
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
资产负债表(母公司)
2003年6月30日
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 行次 附注五 期末数
流动负债:
短期借款 68 445,400,000.00
应付票据 69
应付账款 70 35,258,531.14
预收账款 71 30,125,133.93
应付工资 72
应付福利费 73 691,221.92
应付股利 74 4,601,748.01
应交税金 75 -1,771,408.62
其他应交款 80 215,041.86
其他应付款 81 154,435,451.85
预提费用 82 145,126.75
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 669,100,846.84
长期负债:
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 5,839,343.30
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 5,839,343.30
递延税项:
递延税款贷项 111 6,417,475.78
负债合计 114 681,357,665.92
股东权益:
股本 115 250,840,292.48
减：已归还投资 116
股本净额 117 250,840,292.48
资本公积 118 229,512,704.90
盈余公积 119 33,799,440.70
其中：法定公益金 120 14,664,493.24
未分配利润 121 80,395,387.90
股东权益合计 122 594,547,825.98
少数股东权益 130
负债和股东权益总计 135 1,275,905,491.90
负债及股东权益 期初数
流动负债:
短期借款 447,800,000.00
应付票据 28,200,000.00
应付账款 38,922,933.24
预收账款 28,407,705.54
应付工资
应付福利费 599,133.84
应付股利 7,928,274.67
应交税金 -1,338,477.17
其他应交款 212,897.93
其他应付款 154,886,554.28
预提费用 863,461.97
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 706,482,484.30
长期负债:
长期借款 10,410,000.00
应付债券
长期应付款 5,839,343.30
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 16,249,343.30
递延税项:
递延税款贷项 6,417,475.78
负债合计 729,149,303.38
股东权益:
股本 250,840,292.48
减：已归还投资
股本净额 250,840,292.48
资本公积 229,512,704.90
盈余公积 33,799,440.70
其中：法定公益金 14,664,493.24
未分配利润 107,776,165.70
股东权益合计 621,928,603.78
少数股东权益
负债和股东权益总计 1,351,077,907.16
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
利润及利润分配表(母公司)
2003年上半年
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 附注五 本年累计数
一、主营业务收入 1 (二)4 89,241,726.51
减：主营业务成本 4 (二)4 84,146,920.92
主营业务税金及附加 5 381,727.84
二、主营业务利润 10 4,713,077.75
加：其它业务利润 11 987,771.65
减：营业费用 14 3,127,335.45
管理费用 15 8,191,594.29
财务费用 16 11,783,390.80
三、营业利润 18 -17,401,471.14
加：投资收益 19 (二)5 -9,731,051.65
补贴收入 22 10,000.00
营业外收入 23 5,369.00
减：营业外支出 25 263,624.01
四、利润总额 27 -27,380,777.80
减：所得税 28
少数股东损益 29
五、净利润 30 -27,380,777.80
加：年初未分配利润 31 107,776,165.70
其他转入 33
六、可供分配的利润 37 80,395,387.90
减：提取法定盈余公积 38
提取法定公益金 39
提取职工奖励及福利基金 40
提取储备基金 41
提取企业发展基金 42
利润归还投资 43
七、可供投资者分配的利润 45 80,395,387.90
减：应付优先股股利 46
提取任意盈余公积 47
应付普通股股利 48
转作股本的普通股股利 49
八、未分配利润 54 80,395,387.90
项目 上年同期数
一、主营业务收入 114,683,091.09
减：主营业务成本 90,429,065.89
主营业务税金及附加 844,490.33
二、主营业务利润 23,409,534.87
加：其它业务利润 1,763,545.40
减：营业费用 12,101,164.15
管理费用 17,815,650.49
财务费用 10,500,531.81
三、营业利润 -15,244,266.18
加：投资收益 6,478,813.86
补贴收入 14,119.00
营业外收入 10,863.56
减：营业外支出 41,105.93
四、利润总额 -8,781,575.69
减：所得税 300,241.50
少数股东损益
五、净利润 -9,081,817.19
加：年初未分配利润 94,752,459.53
其他转入
六、可供分配的利润 85,670,642.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 85,670,642.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 85,670,642.34
补充资料：
项目 行次 2003年1-6月 2002年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1
2.自然灾害发生的损失 2
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 3
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4
5.债务重组损失 5
6.其他 6
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
现金流量表
2003年上半年
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 245,521,192.73
收到的税费返还 3 13,765,793.02
收到的其他与经营活动有关的现金 8 149,517,316.14
现金流入小计 9 408,804,301.89
购买商品、接受劳务支付的现金 10 251,549,306.89
支付给职工以及为职工支付的现金 12 19,050,414.19
支付的各项税费 13 17,487,694.77
支付的其他与经营活动有关的现金 18 115,852,173.32
现金流出小计 20 403,939,589.17
经营活动产生的现金流量净额 21 4,864,712.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22 13,840,295.50
取得投资收益所收到的现金 23 1,019,783.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 25 1,658,914.74
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 16,518,993.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 30 279,032,821.04
投资所支付的现金 31 48,152,528.50
支付的其他与投资活动有关的现金 35 45,000,000.00
现金流出小计 36 372,185,349.54
投资活动产生的现金流量净额 37 -355,666,356.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 38 7,100,000.00
借款所收到的现金 40 1,039,673,031.27
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 1,046,773,031.27
偿还债务所支付的现金 45 1,038,889,602.31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 29,355,539.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 540,857.54
现金流出小计 53 1,068,785,998.95
筹资活动产生的现金流量净额 54 -22,012,967.68
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -372,814,611.07
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 64,437,318.33
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 179,866,698.27
现金流入小计 244,304,016.60
购买商品、接受劳务支付的现金 98,952,039.87
支付给职工以及为职工支付的现金 3,426,449.22
支付的各项税费 6,855,911.55
支付的其他与经营活动有关的现金 30,098,064.10
现金流出小计 139,332,464.74
经营活动产生的现金流量净额 104,971,551.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 13,350,425.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 58,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,408,425.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 956,893.00
投资所支付的现金 60,410,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 61,366,893.00
投资活动产生的现金流量净额 -47,958,468.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 340,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 340,600,000.00
偿还债务所支付的现金 382,826,643.18
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,151,510.48
支付的其他与筹资活动有关的现金 530,000.00
现金流出小计 396,508,153.66
筹资活动产生的现金流量净额 -55,908,153.66
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,104,930.20
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
现金流量表
2003年上半年
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 行次 合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57 -27,380,777.80
加：计提的资产减值准备 58 -195,471.62
固定资产折旧 59 14,030,861.78
无形资产摊销 60 1,847,134.48
长期待摊费用摊销 61 4,520,647.03
待摊费用减少（减：增加） 64 -82,499.08
预提费用增加（减：减少） 65 -2,153,701.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资
66 -15,245.54
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 67 -
财务费用 68 27,625,501.18
投资损失（减：收益） 69 -1,931,560.50
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -26,317,736.44
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -47,322,173.12
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 64,076,197.61
少数股东损益 74 -1,836,464.15
经营活动产生的现金流量净额 75 4,864,712.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 374,911,681.53
减：现金的期初余额 80 747,726,292.60
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -372,814,611.07
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -27,380,777.80
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,246,880.70
无形资产摊销 249,381.24
长期待摊费用摊销 1,297,746.51
待摊费用减少（减：增加） 283,326.82
预提费用增加（减：减少） -718,335.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资
248,448.34
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 11,783,390.80
投资损失（减：收益） 9,731,051.65
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,470,103.75
经营性应收项目的减少（减：增加） 199,696,254.62
经营性应付项目的增加（减：减少） 319,396,797.19
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 104,971,551.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 91,817,549.16
减：现金的期初余额 90,712,618.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,104,930.20
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
资产减值准备明细表(合并)
2003年上半年
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 20,422,320.44 493,293.10
其中：应收账款 2,186,039.58 459,776.96
其他应收款 18,236,280.86 33,516.14
二、短期投资跌价准备合计 214,029.64
其中：股票投资 96,745.00
债券投资 117,284.64
三、存货跌价准备合计 2,880,843.01
其中：库存商品 2,880,843.01
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00
其中：长期股权投资 1,900,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 6,775,199.05
其中：房屋、建筑物 6,721,392.09
机器设备 53,806.96
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 57,926.61 20,857,686.94
其中：应收账款 2,645,816.54
其他应收款 57,926.61 18,211,870.40
二、短期投资跌价准备合计 214,029.64
其中：股票投资 96,745.00
债券投资 117,284.64
三、存货跌价准备合计 251,183.72 2,629,659.29
其中：库存商品 251,183.72 2,629,659.29
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00
其中：长期股权投资 1,900,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 6,775,199.05
其中：房屋、建筑物 6,721,392.09
机器设备 53,806.96
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
资产减值准备明细表(母公司)
2003年上半年
编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 14,824,121.90
其中：应收账款 1,488,835.98
其他应收款 13,335,285.92
二、短期投资跌价准备合计 48,000.00
其中：股票投资 48,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,087,151.90
其中：库存商品 1,087,151.90
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00
其中：长期股权投资 1,900,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 3,436,952.09
其中：房屋、建筑物 2,944,347.77
机器设备 492,604.32
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 14,824,121.90
其中：应收账款 1,488,835.98
其他应收款 13,335,285.92
二、短期投资跌价准备合计 48,000.00
其中：股票投资 48,000.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,087,151.90
其中：库存商品 1,087,151.90
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00
其中：长期股权投资 1,900,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 3,436,952.09
其中：房屋、建筑物 2,944,347.77
机器设备 492,604.32
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍
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