第一节重要提示及目录
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司第四届董事会第十二次会议审议并通过本次半年度报告,孙兰方董事因病请
假未出席本次审议半年度报告董事会。
1.3本次半年度报告未经审计。
1.4本公司负责人董事长孙兰方先生、主管会计工作负责人于孝燕女士及会计机构
负责人于建康先生声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。山东江泉实
业股份有限公司2004 年半年度报告
目录
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事和高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告及附注
八、备查文件
第二节公司基本情况
2.1 公司名称
中文全称：山东江泉实业股份有限公司
中文简称：江泉实业
英文全称：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.，LTD
英文简称：JQSY
2.2公司法定代表人：王廷江
2.3公司董事会秘书：田英智
联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼
电子信箱：tyz@jiangquan.com.cn
2.4公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段
公司办公地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务搂
邮政编码：276017
公司国际互联网址：http：//www.jiangquan.com.cn
电子信箱：info@jiangquan.com.cn
2.5公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
2.6公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：江泉实业
股票代码：600212
2.7其他相关资料：
公司首次注册登记日期：1992 年12 月14 日
公司注册地点：山东省工商行政管理局
公司营业执照注册号：3700001801883
税务登记号码：371311267179185
2.8主要财务数据和指标（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
流动资产 923,533,394.98 875,942,055.61
流动负债 366,190,329.40 381,292,934.40
总资产 1,709,889,697.96 1,707,327,010.77
股东权益(不含少数股 1,320,374,043.47 1,303,094,791.01
东权益)
每股净资产 4.13 4.07
调整后的每股净资产 4.08 3.98
报告期(1--6月) 上年同期
净利润 17,279,252.46 23,289,770.46
扣除非经常性损益后
的净利润 17,140,522.00 22,307,464.31
每股收益 0.054 0.073
每股收益注 10.054 0.070
净资产收益率 1.31 1.75
经营活动产生的现金
流量净额 24,940,949.33 -93,280,216.58
本报告期末比年初数增减(％)
流动资产 5.43
流动负债 -3.96
总资产 0.15
股东权益(不含少数股 1.33
东权益)
每股净资产 1.47
调整后的每股净资产 2.51
本报告期比上年同期增减(％)
净利润 -25.81
扣除非经常性损益后
的净利润 -23.16
每股收益 -26.03
每股收益注 -22.86
净资产收益率 -25.14
经营活动产生的现金
流量净额 127.77
注：①扣除非经常性损益项目和涉及金额金额（元）
(1)营业外收入 1,015,951.68
(2)营业外支出 877,221.22
合计 138,730.46
第三节股本变动和主要股东持股情况
3.1股本变动情况
报告期公司股本结构未发生变动。
3.2报告期内股东情况介绍
3.2.1报告期内公司股东总数61,919户。
3.2.2公司前十名股东、前十名流通股东持股情况单位：股
报告期末股东总数 61919户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告 期末持股数量
期内
增减
华盛江泉集团有限公司 -- 94,135,276
山东省沂滨水泥厂 -- 17,442,713
山东罗庄集团总公司 -- 7,953,676
临沂宝泉实业有限公司 -- 4,501,711
翔和控股有限公司 -- 2,000,000
陈修军 -- 1,341,554
王秀英 -- 1,049,500
沈庆云 -- 975,625
韩红 -- 900,000
陆振云 -- 673,110
股东名称（全称） 比例 股份类别
（％） （已流通或
未流通）
华盛江泉集团有限公司 29.42 未流通
山东省沂滨水泥厂 5.45 未流通
山东罗庄集团总公司 2.49 未流通
临沂宝泉实业有限公司 1.40 未流通
翔和控股有限公司 0.62 未流通
陈修军 0.42 已流通
王秀英 0.33 已流通
沈庆云 0.30 已流通
韩红 0.28 已流通
陆振云 0.21 已流通
股东名称（全称） 质押或冻结的股 股东性质（国
份数量 有股东或外资
股东）
华盛江泉集团有限公司 20000000被冻结 法人股东
山东省沂滨水泥厂 17442713被冻结 法人股东
山东罗庄集团总公司 7953676被冻结 法人股东
临沂宝泉实业有限公司 4501711被冻结 法人股东
翔和控股有限公司 未知 法人股东
陈修军 未知 自然人股东
王秀英 未知 自然人股东
沈庆云 未知 自然人股东
韩红 未知 自然人股东
陆振云 未知 自然人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)
陈修军 1,341,554 A股
王秀英 1,049,500 A股
沈庆云 975,625 A股
韩红 900,000 A股
陆振云 673,110 A股
王廷义 616,662 A股
辛永青 596,311 A股
岳西美 500,000 A股
郑猪 458,091 A股
周俊亮 422,099 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，法人股股
东之间没有关
联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人，公
司未知流通股股东是否存在关联关系及一致
行动人的情况。
另：因山东省沂滨水泥厂股权被司法冻结，临沂蒙飞商贸有限公司受让山东省沂滨
水泥厂、临沂市河东区石河造纸厂、临沂市河东区东芝实业开发公司、临沂市河东区社
会福利水泥厂持有的我公司社会法人股事项，尚未办理过户手续。
3.2.3报告期内公司第一大股东未发生变更。
第四节董事、监事和高级管理人员情况
4.1公司报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
公司报告期内董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。
4.2报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘及解聘情况
2004年3月25日，公司召开的第四届董事会第十次会议通过了《关于变更董事的议
案》，同意王廷江先生辞去公司董事长职务的请求，提名孙兰方先生为公司董事长，并
增补田英智先生为公司董事。上述事项已经2004 年4 月23 日公司召开的2003 年度股
东大会批准，相关公告披露于2004 年4 月25 日和2004 年6 月1 日的《中国证券报》
及《上海证券报》。
第五节管理层讨论与分析
5.1管理层讨论与分析
2004年上半年，公司根据年初目标实施既定经营计划。公司千方百计拓展建材产业
经营空间，稳定木材国际贸易业务，兼顾其他产业经营业务。
报告期内，公司经营层带领全体员工奋力拼搏，克服宏观调控政策带来的较大影响
，明确发展战略，深化企业管理，统筹经营活动，公司各项业务稳步发展。
报告期内，建筑陶瓷企业推出新品种、高附加值产品，优化营销模式，成效显著。
胶合板企业大力拓展出口业务，上半年出口额已经与上年全年持平。
木材国际贸易业务针对市场需求下降的局面，拓展新的经营品种。
5.2报告期内的经营情况
5.2.1主营业务的范围及经营状况
公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、日用陶瓷、木业制品等产品的开发
、生产、研制、销售，进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务。
报告期内，公司实现主营业务收入34,548.68万元，主营业务利润5,744.88万元，
净利润1,727.93 万元。其中主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品有：
建筑陶瓷业务收入10,629.98万元，销售成本8,661.80万元，毛利率18.52%；
木材贸易业务收入11,201.54 万元，销售成本9,344.27 万元，毛利率16.58 %；
木材加工业务收入8290.25 万元，销售成本7041.4 万元，毛利率15.06 %；
日用陶瓷业务收入2,108.35 万元，销售成本1,829.21 万元，毛利率13.24 %；
5.2.2主营业务分行业、产品情况表单位：元
主营业务收入 主营业务成本
工业 233,471,359.67 193,996,699.91
贸易 112,015,422.86 93,442,670.58
其中关
联交易 1,247,002.55 1,006,331.06
金额
分产品
木材 112,015,422.86 93,442,670.58
胶合板 82,902,554.88 70,414,262.72
建筑陶瓷 106,299,765.12 86,618,024.56
日用陶瓷 21,083,524.23 18,292,133.40
轻钢结构 7,759,214.16 6,190,112.40
其中关
联交易
金额 1,247,002.55 1,006,331.06
毛利率(%) 主营业务
收入比上
年同期增
减(％)
工业 16.91 37.05
贸易 16.58 -31.52
其中关
联交易 19.30 392.65
金额
分产品
木材 16.58 -31.52
胶合板 15.06 388.8
建筑陶瓷 18.52 -9.3
日用陶瓷 13.24 -18.67
轻钢结构 20.22 100
其中关
联交易
金额 19.30 392.65
主营业务成 毛利率比上
本比上年同 年同期增减
期增减(％) (%)
工业 46.9 -24.78
贸易 -35.5 44.93
其中关
联交易 351.00 63.00
金额
分产品
木材 -35.5 44.93
胶合板 478.54 -46.67
建筑陶瓷 -1.40 -26.04
日用陶瓷 -21.00 22.50
轻钢结构 100 100
其中关
联交易
金额 351.00 63.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为
4,770,648.00元。关联交易的定价原则为市场定价。
5.2.3报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况;
(1)、受出口国对木材出口的限制影响，上半年累计进口木材2.95万立方，继续导
致木材进口数量同比大副下降，但木材价格有所回升，致使木材贸易的毛利率同比有所
增加，而销售下降。
（2）、胶合板生产受上述原因的影响导致，原料成本提高，同时附近同行业的市
场竞争激烈，产品价格长期保持较低的水平，且胶合板市场主要依赖国际市场，受国际
市场尤其是欧盟市场的反倾销政策的影响，导致利润空间下降。
5.2.4报告期公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5.2.5公司主要控股公司和参控股公司经营业绩
子公司名称 临沂东方陶瓷有限公司
本期贡献的投资收益 1,158,119.20 占上市公司净利
润的比重 6.7%
经营范围 中高档陶瓷地板砖生产经营
子公司
净利润 1,544,158.93
5.2.6经营中的问题与困难
国家宏观调控政策的实施，导致本公司所在行业产品需求下降。而能源材料煤炭等
价格涨幅较大；同时治理运输超载超限，导致公司原料运输成本成倍上升，销售收入下
降。以上因素导致净利润空间下降。
5.3报告期内公司投资情况
5.3.1募集资金使用情况
公司没有延续到报告期的募集资金使用。
5.3.2其他投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
5.3.3报告期实际经营成果与盈利预测的比较
公司未公开披露过2004 年上半年盈利预测。
第六节重要事项
6.1公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关文件的
规定，不断完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。提高公司董事
会、监事会的议事效率，完善公司对募集资金、关联交易的管理，保证公司对外信息披
露工作的及时、真实、准确，进一步加强了对投资者权益的保护，确保了股东对其权利
的充分行使。
6.22004年半年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
6.3报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
6.4报告期公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
6.5重大关联交易事项：
（1）关联方向公司销售货物或提供劳务有关明细如下： （单位：元）
关联企业名称 本期发生额 交易事项
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 7,155,123.45 纸箱款
华盛科研所 32,214.10 产品
华盛铁路 1,156,445.60 运输费
华盛煤业公司 2,755,143.10 购煤款
山东华盛江泉集团有限公司 223,224.15 油料款
加油站
华盛热电厂 1,531,143.15 电费
华盛江泉集团有限公司车队 1,553,246.00 运输费
关联企业名称 定价依据 结算方式
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 市场定价 转帐
华盛科研所 市场定价 转帐
华盛铁路 市场定价 转帐
华盛煤业公司 市场定价 转帐
山东华盛江泉集团有限公司 市场定价 转帐
加油站
华盛热电厂 市场定价 转帐
华盛江泉集团有限公司车队 市场定价 转帐
关联企业名称 同类交易
比例%
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 75
华盛科研所 0.12
华盛铁路 12.3
华盛煤业公司 5.6
山东华盛江泉集团有限公司 7.8
加油站
华盛热电厂 3.1
华盛江泉集团有限公司车队 36.25
（2）公司向关联方销售材料或提供劳务有关明细如下：
关联企业名称 本期发生额 交易事项
华盛铁路 13,321.25 销售产品
华盛建筑装饰公司 566,455.10 销售产品
临沂市华盛集团建筑公司 564,789.55 销售产品
华盛热电厂 102,436.65 销售产品
临沂江鑫钢铁有限公司 3,523,645.45 销售材料
关联企业名称 定价依据 结算方式
华盛铁路 市场定价 现金 0.001
华盛建筑装饰公司 市场定价 转帐 0.53
临沂市华盛集团建筑公司 市场定价 转帐 0.531
华盛热电厂 市场定价 转帐 0.001
临沂江鑫钢铁有限公司 市场定价 转帐 35.4
6.6报告期公司披露的信息
披露日期 披露内容
2004年3月6日 山东江泉实业股份有限公司提示性公告
2004年3月9日 山东江泉实业股份有限公司公告
2004年3月11日 山东江泉实业股份有限公司股东股权质押公告
2004年3月16日 山东江泉实业股份有限公司大股东法人股被司法冻结公告
2004年4月8日 公司2003年度报告补充公告
2004年4月21日 公司2003年度报告更正公告
2004年4月24日 公司2004年第一季度报告
2004年4月24日 山东江泉实业股份有限公司第四届董事会第
十一次会议决议暨召开2003年度股东大会通知公告
2004年6月1日 2003年度股东大会决议公告
2004年6月2日 股东股权转让进展情况公告
2004年7月3日 股东股权转让进展情况公告
披露日期 披露报纸及版面
2004年3月6日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年3月9日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年3月11日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年3月16日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年4月8日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年4月21日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年4月24日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年4月24日
《中国证券报》及《上海证券报》
2004年6月1日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年6月2日 《中国证券报》及《上海证券报》
2004年7月3日 《中国证券报》及《上海证券报》
披露日期 披露网站
2004年3月6日 上交所 www.sse.com.cn
2004年3月9日 上交所 www.sse.com.cn
2004年3月11日 上交所 www.sse.com.cn
2004年3月16日 上交所 www.sse.com.cn
2004年4月8日 上交所 www.sse.com.cn
2004年4月21日 上交所 www.sse.com.cn
2004年4月24日 上交所 www.sse.com.cn
2004年4月24日
上交所 www.sse.com.cn
2004年6月1日 上交所 www.sse.com.cn
2004年6月2日 上交所 www.sse.com.cn
2004年7月3日 上交所 www.sse.com.cn
6.4关联债权债务往来
向关联方提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额
华盛江泉集 本公司第一大
股东 0.00 1,674,254.60
团公司
华盛集团建 股东下属企业
筑公司
华盛热电厂 股东下属企业
华盛车队 股东下属企业
华盛科研所 股东下属企业
临沂市罗庄
区沈泉庄纸
箱厂 股东下属企业
合计 1,674,254.60
关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
贷方发生额 期末余额
华盛江泉集 本公司第一大
股东 0.00 2,663,145.25
团公司
华盛集团建 股东下属企业 833,000.00 923,192.87
筑公司
华盛热电厂 股东下属企业 508,547.45 653,214.25
华盛车队 股东下属企业 757,469.79 815,154.20
华盛科研所 股东下属企业 0 1,520.00
临沂市罗庄
区沈泉庄纸
箱厂 股东下属企业 403,680.19 452,451.26
合计 2,502,697.43 5,508,677.83
6.5公司对外担保情况
至报告期末公司无对外担保的情况。
6.6独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，作
为山东江泉实业股份有限公司的独立董事，本着公平、公正、客观的原则，现对公司累
计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］56 号文件情况做出如下
专项说明，并发表独立意见：
至报告期末，上市公司报告期对外担保的余额为0。
上市公司能严格按照证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的规定规范公司与关联方的资金往来和对外担保。
6.7公司或持股5%以上股东在报告期内没有发生或以前发生但持续到报告期的对公
司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
6.8至报告期末，公司无对外委托理财的情况。
6.9因公司原聘北京天职孜信会计师所服务满三年，经双方协商同意终止合作，公
司新聘深圳市鹏城会计师事务所为公司2004 年度进行财务审计。上述议案已于2004 年
4 月23 日召开的公司四届十一次董事会议审议通过，并经公司2004年5月29日召开的2
003年度股东大会批准。相关公告详见2004 年4 月24 日和2004 年6 月1 日的《中国证
券报》及《上海证券报》。
第七节财务报告及附注
（未经审计）
一、公司的基本情况
本公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司。临沂工业搪瓷股份有限公司是经临沂地
区体改委临改企字【1992】25、36号文批准，1992年12月成立的定向募集公司。1999年
7月8日经中国证券监督管理委员会证监发行字【1999】77号文批准，在上海证券交易所
上网发行人民币普通股A股5500万股。2002年4月22日经中国证券监督管理委员会证监发
行字【2002】12 号文批准，本公司实施10：3配股35,169,600股。根据本公司2001年度
股东大会决议、本公司于2002 年7 月22 日，实施10：2.58 的资本公积转增股本增加
65,707,266股。公司总股本变更为319,900,866.00股。
本公司所属陶瓷制品及建材行业，主要产品有陶瓷地板砖、日用陶瓷餐饮具、胶合
板及机械制品等
经营范围：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；胶合
板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让；批准范围内的进出口业务，经营进料加
工和“三来一补”业务。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：
本公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。
5、外币业务折算方法：
公司发生外币业务时采用月初汇率折算，年末对货币性项目的外币余额按年末汇率
进行调整，其汇兑差额计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
公司在编制现金流量表时，将期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值
变动风险小的投资也视为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。
7、坏账核算方法：
坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不
能收回的应收款项。坏账损失的核算方法采用备抵法。应收款项(应收账款、其他应收
款)的坏账准备计提比例为：
应收款项 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 40%
8、存货核算方法：
存货主要有：库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、分期收款发出商品、
委托代销商品、低值易耗品等。存货按实际成本核算，发出时采用加权平均法，其中：
低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。中期期末、年度终了按单个存货项目的成本高
于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计提的存货跌价损失计入当期损益。
9、长期投资核算方法：
长期股权投资，公司对外长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账
。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本
总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；采用成本法核算，在被
投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。对其他单位的投资占该单位有表决权资本
总额的20%、20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；采用权
益法核算，中期期末或年度终了按分享或分摊的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确
认投资收益。公司对被投资单位持股比例在50%以上时，采用权益法核算，并编制合并
会计报表。
（1）公司取得长期股权投资时实际支付的价款，与其在被投资单位所有者权益所
占份额的差额，记入股权投资差额，有投资期限的按投资期限摊销；无投资期限的，借
方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
（2）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营恶化等原因
导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备
。
10、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备的、单位
价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的资产，也作为固定资产。
（2）固定资产的计价：固定资产以历史成本计价。
（3）固定资产的分类及折旧：固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除5%的
残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限年 折旧率%
房屋及建筑物 30 3.17
机器设备 10 9.5
电子设备 5 19
运输设备 5 19
其他设备 5 19
11、固定资产减值准备
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致可收回金额低于账面价值的，根据单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提
固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产
；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（4）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
（5）其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本核算。
（2）在建工程项目已竣工验收、交付使用并办理竣工决算手续时按实际成本核算
确认在建工程转入固定资产；在建工程项目已竣工验收，并已正式交付使用，但尚未办
理竣工决算的，以正式验收交付使用为准，先暂估价值转入固定资产，待办理工程竣工
决算后，再按决算价值调整固定资产账面价值。
（3）专项用于在建工程的借款所产生的借款利息，在工程竣工交付使用前予以资
本化。
13、在建工程减值准备
期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程
减值准备。存在下列一项或若干情况时，应当计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利
益具有重大不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、长期待摊费用摊销方法：
（1）筹建时发生费用(计入固定资产的借款费用除外)在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营的当月一次摊销；
（2）长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。
15、收入确认的方法：
以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品继续实施管理
权和实际控制权，相关的货款已经收到或取得收取货款的证据，并且与销售该商品有关
的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，其劳务的总收入和总成本能够可靠的计量，与交易有关的经济利益能够
流入企业，劳务的完工程度能够可靠的确定时，确认劳务收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法：
①公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知
》编制公司合并会计报表。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。公司
的会计报表由母公司会计报表和临沂东方陶瓷有限公司会计报表合并形成。
②控股子公司临沂东方陶瓷有限公司采用《企业会计制度》，在编制合并会计报表
时，与母公司执行的《企业会计制度》一致。
三、会计政策、会计估计变更
控股子公司临沂东方陶瓷有限公司2001 年执行的是《外商投资企业会计制度》，
2002年起执行《企业会计制度》。
四、税项
税种 税率
增值税 17%、13%
城建税 7%
所得税 33%
根据财政部财税[2000]99 号文件的规定,上市公司企业所得税本年度起不再享受先
按33%征收,再由地方财政返还18%的所得税优惠政策,公司目前实际税负为33%。
公司之控股子公司临沂东方陶瓷有限公司系中外合资企业，经临沂市市区国税局涉
外分局核准，1995 年为第一个获利年度，1995、1996年免征所得税，1997年至1999年
减半征收企业所得税(减半所得税率为15%)。本期按33%计提所得税。
五、本公司控制的子公司情况如下
公司名称 性质 注册资本 主营范围
临沂东方陶瓷有限公司 中外合资 USD480万 墙地砖生产、销售
公司名称 实际投资 所占比例
临沂东方陶瓷有限公司 USD360万 75％
六、合并会计报表项目注释
1、货币资金
种类 币种 期末原币金额 折合率
人民币 240,250.36 1
美元 341086 8.2766
港元 100 1.0346
澳元 17000 6.2903
现金
西非法郎 318300 0.0138
人民币 194,461,836.24 1
银行存款
美元 305836.04 8.2315
其他货币资金 4445303.35
合计 204599381.15
种类 币种 期末数 期初数
人民币 240,250.36 90,751.88
美元 2823039.59 3,164,927.31
港元 103.46
澳元 106936.00
现金
西非法郎 4421.82 5,647.47
人民币 194,461,836.24 186,434,960.07
银行存款
美元 2517490.33 624,350.38
其他货币资金 4445303.35 59,062.46
合计 204,599,381.15 190,379,699.57
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 971198.75 30,000.00
3、应收账款
（1）账龄分析
期末数
账龄
计提
比例% 金额 比例(%)
1年以内 5 75,731,644.60 66.94
1--2年 10 7,215,142.34 6.38
2--3年 20 4,115,532.15 3.64
3年以上 40 26,069,630.96 23.04
合计 113,131,960.05 100
账龄
坏账准备金 金额
1年以内 3,786,582.23 39,210,488.92
1--2年 721,514.23 8,327,077.25
2--3年 823,106.43 3,720,534.10
3年以上 10,264,767.51 24,259,468.80
合计 15,595,970.40 75,517,569.07
账龄
期初数
比例 坏账准备金
(%)
1年以内 51.92 1,960,524.45
1--2年 11.03 832,707.73
2--3年 4.93 744,106.82
3年以上 32.12 9,703,787.51
合计 100.00 13,241,126.51
（2）主要债务人：
单位名称 金额 比例
美国江华贸易公司 20,073,906.55 17.74%
西班牙CEBYA公司 8,265,457.87 7.31%
澳大利亚jqsh公司 3,892,946.41 3.44%
委内瑞拉YUIOP公司 2,668,924.25 2.365%
俄罗斯RUSSIA.CO 1,371,028.47 1.21%
合计 36,272,263.55 32.06%
单位名称 账龄 欠款原因
美国江华贸易公司 1年以内 货款
西班牙CEBYA公司 1年以内 货款
澳大利亚jqsh公司 1年以内 货款
委内瑞拉YUIOP公司 1年以内 货款
俄罗斯RUSSIA.CO 1年以内 货款
合计
持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款在附注八中说明。
4、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账龄
计提
比例% 金额比例(%) 坏账准备金
1年以内 5 22,542,112.34 42.25
1--2年 10 9825210.99 18.41
2--3年 20 13122250.17 24.59
3年以上 40 7866754.58 14.74
合计 53356328.08 100
期初数
账龄
金额 比例(%)
1年以内 1127105.62 17,836,635.81
1--2年 982521.10 8,836,421.70
2--3年 2624450.03 16,473,810.71
3年以上 3125923.25 6,786,754.58
合计 7,860,000.00 49,933,622.80
账龄
坏账准备金
1年以内 35.72 727,778.96
1--2年 17.70 883,642.17
2--3年 32.99 3,294,762.14
3年以上 13.59 2,714,701.83
合计 100.00 7,620,885.10
（2）主要债务人：
单位名称 金额 比例
罗蒙轻工化工厂 2,673,049.09 5.01%
宋振财 3,382,280.61 6.34%
于洪强 2,870,000.00 5.38%
肖友丰 1,292,625.67 2.42%
临沂市政府 639300.91 1.20
合计 10,857,256.28 20.35%
单位名称 账龄 欠款原因
罗蒙轻工化工厂 2-3年 暂借款
宋振财 2-3年 暂借款
于洪强 2-3年 暂借款
肖友丰 2-3年 暂借款
临沂市政府 1年 暂欠款
合计
持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款在附注八中说明。
5、预付账款
账龄 期末数 比例%
1年以内 63251510.14 96.92
1--2年
2--3年 2004871.00 3.08
3年以上
合计 65256381.14 100
账龄 期初数 比例%
1年以内 69,408,231.58 91.73
1--2年
2--3年 6,255,794.30 8.27
3年以上
合计 75,664,025.88 100.00
本公司与供货商签订供货合同，预付部分原材料货款到位。
6、存货
（1）存货情况
项目 期末余额
在途物资 31,422,541.21
原材料 180,642,341.75
包装物 0
低值易耗品 4,766,451.26
库存商品 259,855,245.02
委托加工材料 0
委托代销商品 1,021,141.63
在产品 23,554,112.74
分期收款发出商品 230,012.41
合计 501,491,846.02
项目 期初余额 超过3年的存货
在途物资 40,505,788.19
原材料 175,747,876.22
包装物 0
低值易耗品 4,886,956.30
库存商品 260,537,406.93
委托加工材料
委托代销商品 241,242.60
在产品 13,484,324.51
分期收款发出商品 197,002.95
合计 495,600,597.70
（2）存货跌价准备
本年转回(减少)数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价 其他原因转 合计
值回升转 出数
回数
原材料
产成品 2350000.00
合计 2350000.00
项目 年末余额
原材料
产成品 2350000.00
合计 2350000.00
本期存货跌价准备增加是由于部分库存材料发生变质所致。
7、应收出口退税
项目 期末数 期初数
应收出口退税 9,678,552.19 9,678,522.19
合计 9,678,552.19 9,678,522.19
应收出口退税为出口业务应收的退税款。
8、固定资产
（1）固定资产原值
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 390,289,213.37
机器设备 604,157,051.46 4,112,031.00
运输工具 3,961,688.41
电子设备 14,995,819.97
其他 5,432,993.76
合计 1,018,836,766.97 4,112,031.00
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 390,289,213.37
机器设备 15,725,574.85 604,157,051.46
运输工具 3,961,688.41
电子设备 14,995,819.97
其他 5,432,993.76
合计 15,725,574.85 1,007,223,223.12
注1：本期固定资产增加主要为自有资金投资增加固定资产，其中下属分公司江兴
建筑陶瓷改造煤气输送新增固定资产3,950,000 元；
注2：本期固定资产减少主要为江兴、江丰建陶厂改进煤气管道，原有设备出售所
致。
（2）累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 63,450,506.82 6186084.03
机器设备 111,276,034.17 28697459.94
运输工具 1,405,491.84 376360.40
电子设备 3,562,869.14 1424602.90
其他 1,180,200.66 516134.41
合计 180,875,102.63 37200641.88
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 69636590.85
机器设备 1054583.28 138918910.83
运输工具 0 1781852.24
电子设备 4987872.04
其他 0 1696335.07
合计 1054583.28 217021161.03
（3）固定资产净值
项目 年初余额 期末余额
固定资产净值合计 837,961,664.34 790,202,062.09
（4）固定资产减值准备
固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少
房屋建筑物 956,886.80
机器设备 13,978,022.50
合计 14,934,909.30 0
固定资产类别 期末数 计提原因
房屋建筑物 956,886.80 房屋受损
设备受损
机器设备 13,978,022.50 及技术陈
旧
合计 14,934,909.30
本年增加的固定资产减值准备系因房屋及机器设备受损,无法正常使用。
9、在建工程
（1）在建工程情况
工程名称 期初数 本期增加
木材加工设备 142,406.28
安装
1,330,456.35
钢结构车间 5,621,310.10
料场 1,462,665.34
高炉改造 342,150.00
辅助车间 150,000.00
合计 5,771,310.10 3,277,677.97
工程名称 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
木材加工设备
安装 8292.50 134,113.78
6,952,066.45
钢结构车间
料场 1,462,665.34
高炉改造 342,150.00
辅助车间 150000.00
合计 9,040,995.57
工程名称 资金来源 项目进度
木材加工设备
安装 自有资金 65%
自有、募
钢结构车间 集 75%
料场 自有资金 60%
高炉改造 自有资金 55%
辅助车间 自筹资金 65%
合计
（2）在建工程减值准备
工程名称 期初数 本期计提 本期减少 期末数 计提原因
零星工程 150,000.00 150,000.00 无法正常使用
合计 150,000.00 150,000.00
10、无形资产
项目 取得方式 原值 年初余额
其他 购买 106,052.90 81,922.80
合计 106,052.90 81,922.80
项目 本年增加数 本年转出数 本年摊销数
其他
合计
项目 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年报
其他 24,130.10 64248.48 1.92年
合计 24,130.10 64248.48
11、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
保证借款 220,000,000.00 220,000,000.00
合计 220,000,000.00 220,000,000.00
短期借款期末余额2.2亿元系由第一大股东山东华盛江泉集团有限公司提供担保。
12、应付款项
种类 期末数 期初数
应付账款 67580106.18 80,569,449.26
其他应付款 15933856.85 9,303,000.87
预收账款 20896519.44 18,546,182.03
13、应付工资、应付福利费
内容 期末数 期初数
应付工资 3738171.14 3,688,465.90
应付福利费 17222807.58 14,003,140.34
无拖欠性质的工资、福利费。
14、应付股利
投资单位名称 期末数 期初数
发起人股份 11286138.07 11,286,138.07
募集法人股份 7510304.45 7,510,304.45
合计 18796442.52 18,796,442.52
2002年度应付流通股股利已全部派出，期末余额系应付2001年度及2002年度的发起
人股份、募集法人股股利。
15、应交税金
税种 税率 期末数 期初数
所得税 33% 8339629.54 18,780,942.92
增值税 17％、13％ -21643926.00 -15,771,491.42
营业税 5％ 11659.68 11,659.68
消费税 0
城建税 7％ 295621.29 287,249.02
关税 0
房产税 1.2％、12％ 782485.08 782,485.08
土地使用税 0
车船使用税 0
个人所得税 3749600.23 3,749,600.23
合计 -8464930.18 7,840,445.51
16、其他应交款
类别 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 3％ 4,012,701.37 4,009,113.26
17、预提费用
类别 期末数 期初数 期末结存余额的原因
租赁费 0 尚未支付
修理费 320,421.52 412,536.49 尚未支付
销售提成 0 尚未支付
水电费 421,457.10 345,093.16 尚未支付
奖金 0 63,000.00 尚未支付
港口附加费 562,314.64 494,239.14 尚未支付
检尺费 4,012.25 35,446.36 尚未支付
育林基金 500,124.41 431,246.64 尚未支付
运费 20,134.65 19,146.84 尚未支付
海关关税 81,624.16 70,691.87 尚未支付
开证手续费 30,142.23 22,709.11 尚未支付
商检费 1,400,321.18 1,361,027.77 尚未支付
装船费 66,301.52 38,756.82 尚未支付
处理费 0 382,721.17 尚未支付
理货费 0 27,821.34 尚未支付
保险费 123,146.85 186,472.34 尚未支付
其他 452,632.10 645,785.67
利息支出 2942021.89
合计 6,474,654.50 4,536,694.72
18、股本
期初数
一、未上市流通股
份 -
1、发起人股份 76,919,092
其中： -
国家持有股份 -
境内法人持有股份 76,919,092
境外法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股份 51,185,427
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 128,104,519
二、已上市流通股
份 -
1、人民币普通股 191,796,347
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 191,796,347
三、股份总数 319,900,866
公司股份变动情况表
本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 增发 上市流通或转让 小计
一、未上市流通股
份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股
份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末数
一、未上市流通股
份 -
1、发起人股份 76,919,092
其中： -
国家持有股份 -
境内法人持有股份 76,919,092
境外法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股份 51,185,427
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 128,104,519
二、已上市流通股
份 -
1、人民币普通股 191,796,347
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 191,796,347
三、股份总数 319,900,866
19、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 562,346,532.24
其他资本公积 7,350,949.36
合计 569,697,481.60
项目 本期减少 期末数
股本溢价 562,346,532.24
其他资本公积 7,350,949.36
合计 569,697,481.60
20、盈余公积
项目 年初余额 本期增加
法定盈余公积 65,534,809.37
法定公益金 32,887,213.04
任意盈余公积 3,683,953.41
合计 102,105,975.82
项目 本期减少 年末余额
法定盈余公积 65,534,809.37
法定公益金 32,887,213.04
任意盈余公积 3,683,953.41
合计 102,105,975.82
本公司对2004年中期实现的净利润未计提各项盈余公积金及公益金。
21、未分配利润
期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
311,390,467.59 17279252.46 328669720.05
注1：本年增加数系本年实现净利润；
22、主营业务收入、成本
业务分部报表
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入
木材贸易 112,015,422.86 163,587,665.01
木材加工 82,902,554.88 16,959,977.11
日用陶瓷 21083524.23 25,924,651.69
建筑陶瓷 106299765.12 117,201,141.10
钢结构 7759214.16 10,272,623.25
其他 15426301.28
小计 345486782.53 333,946,058.16
公司内各业务分部间相互抵消
合计
主营业务成本
木材贸易 93,442,670.58 144,867,900.56
木材加工 70,414,262.72 12,171,103.28
日用陶瓷 18,292,133.40 23,122,082.58
建筑陶瓷 86,618,024.56 87,848,990.97
钢结构 6,190,112.40 8,914,330.24
其他 12482166.83
小计 287439370.49 276,924,407.63
公司内各业务分部间相互抵消
合计 287439370.49 276,924,407.63
主营业务毛利 16.80 17.07
23、主营业务税金
项目 本期发生数 上年同期数 计缴标准
城建税 419030.76 200945.39 7％
教育费附加 179584.61 86119.45 3％
合计 598615.37 287064.84
24、其他业务利润
项目 本年收入 本年支出
销售材料、废料 10231143.15 9611456.45
速谴费 210021.24 12423.42
租金
出售材料
合计 10441164.39 9623879.87
项目 本年数 上年数
销售材料、废料 619686.70 224,112.29
速谴费 197597.82 622,544.10
租金 721,400.00
出售材料 1,737,031.35
合计 817284.52 3,305,087.74
25、财务费用
项目 本年数 上年同期数
利息支出 6540308.52 1,529,107.10
减：利息收入 47501.04 233,221.14
汇兑损失 32,241.91
其他 16,235.15
合计 6492807.48 1,344,363.02
26、营业外收入
主要项目类别 本年数 上年数
罚款净收入 432114.16 422,210.00
索赔收入 583837.52 625,538.74
合计 1015951.68 1047748.74
27、营业外支出
主要项目类别 本年数 上年数
滞纳金 62214.31 32,242.15
非常损失 33,200.44
固定资产处理 815006.91
其他
合计 877221.22 65,442.59
注：本年处置固定资产净损失主要为出售江兴建筑陶瓷厂相关固定资产形成损失；
28、收到的其他与经营活动有关的现金
大额项目 本年数
合计
七、母公司财务报表项目附注
1、应收账款
（1）账龄分析
账 计提
龄 比例% 金额 比例(%)
1年以内 5 71043375.68 66.49
1--2年 10 8281898.04 11.08
2--3年 20 2957099.61 3.96
3年以上 40 24566331.58 32.88
合
计 106848704.91 100
账 期末数
龄 坏账准备金 金额
1年以内 3552168.78 39,543,375.68
1--2年 828189.80 8,160,633.88
2--3年 591419.92 2,755,592.33
3年以上 9703787.52 24,259,468.80
合
计 13048138.16 74,719,070.69
账 期初数
龄 比例(%) 坏账准备金
1年以内 52.92 1,977,168.78
1--2年 10.92 816,063.39
2--3年 3.69 551,118.47
3年以上 32.47 9,703,787.52
合
计 100.00 13,048,138.16
（2）主要债务人：
单位名称 金额比例 账龄 欠款原因
美国江华贸易公司 20,073,906.55 17.74% 1 年以内货款
西班牙CEBYA公司 8,265,457.87 7.31% 1 年以内货款
澳大利亚jqsh公司 3,892,946.41 3.44% 1 年以内货款
委内瑞拉YUIOP公司 2,668,924.25 2.365% 1 年以内货款
俄罗斯RUSSIA.CO 1,371,028.47 1.21% 1 年以内货款
合计 36,272,263.55 32.06%
2、其他应收款
（1）账龄分析
账龄 计提比例% 金额
1年以内 5 18345611.56
1--2年 10 16593274.80
2--3年 20 11594907.76
3年以上 40 5474211.87
合计 52008005.99
期末数 期初数
账龄 比例(%) 坏账准备金
1年以内 35.27 917280.58
1--2年 31.91 1659327.48
2--3年 22.29 2318981.55
3年以上 10.53 2189684.75
合计 100 7085274.36
账龄 金额比例(%) 坏账准备金
1年以内 16,452,759.13 24.81 658,585.12
1--2年 26,753,199.94 40.34 875,319.99
2--3年 16,326,232.41 24.62 3,265,246.48
3年以上 6,786,754.58 10.23 2,714,701.83
合计 66,318,946.06 100.00 7,513,853.42
3、长期投资10.74
（1）长期股权投资
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 69975975.27
其中：对子公司投资 69975975.27
合计 69975975.27
期初数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 68,817,856.07
其中：对子公司投资 68,817,856.07
合计 68,817,856.07
（2）其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例
临沂东方陶瓷有限公司 1991.11.26--2006.11.25 75%
被投资单位名称 投资金额 减值准备
临沂东方陶瓷有限公司 USD4,800,000.00 0.00
4、主营业务收入、主营业务成本：
项目 本年数 上年同期数
主营业务收入 327152273.40 311,923,637.54
主营业务成本 272356163.43 260,057,476.02
公司前五名客户销售收入总额82146521.25元，占公司全部销售收入的25.11％。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务
华盛江泉集团有限公司 山东临沂 肉制品
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
华盛江泉集团有限公司 股东 集体 王廷江
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
华盛江泉集团有限公司 36000 36000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元)
年初数 本期增加
企业名称
金额 比例 金额 比例
华盛江泉集团有限公司 9,413.53 29.43%
本期减少 年末数
企业名称
金额 比例 金额 比例
华盛江泉集团有限公司 9,413.53 29.43%
4、不存在控制关系的关联方
单位名称 注册地址 与本公司关系
山东罗庄集团总公司 山东临沂 股东单位
临沂市华盛集团建筑公司 山东临沂 股东的一个下属企业
华盛建筑装饰公司 山东临沂 股东的一个下属企业
临沂市罗庄区沈泉庄耐火材料厂 山东临沂 股东的一个下属企业
山东华盛江泉集团有限公司加油站 山东临沂 股东的一个下属企业
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 山东临沂 股东的一个下属企业
临沂江泰铝业有限公司 山东临沂 股东的一个下属企业
临沂江舜矿冶有限公司 山东临沂 股东的一个下属企业
华盛江泉集团有限公司车队 山东临沂 股东的一个下属企业
临沂江鑫钢铁有限公司 山东临沂 股东的一个下属企业
华盛热电厂 山东临沂 股东的一个下属企业
华盛煤业公司 山东临沂 股东的一个下属企业
华盛铁路 山东临沂 股东的一个下属企业
华盛科研所 山东临沂 股东的一个下属企业
香港佳贸有限公司 中国香港 股东的一个下属企业
5、关联方交易
公司与关联企业之间的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，在本期无任何
高于或低于正常市价的情况。
（1）关联方向公司销售货物或提供劳务有关明细如下：（单位：元）
关联企业名称 本期发生额
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 7155123.45
华盛科研所 32214.10
华盛铁路 1156445.60
华盛煤业公司 2755143.10
山东华盛江泉集团有限公司加油站 223224.15
华盛热电厂 1531143.15
华盛江泉集团有限公司车队 1553246.00
（2）公司向关联方销售材料或提供劳务有关明细如下：
关联企业名称 本期发生额
华盛铁路 13321.25
华盛建筑装饰公司 566455.10
临沂市华盛集团建筑公司 564789.55
华盛热电厂 102436.65
临沂江鑫钢铁有限公司 3523645.45
6、关联方应收应付款项余额（单位：元）
项目关联企业名称 期末余额
其他应收款：
华盛热电厂 1674254.60
应付账款：
山东华盛江泉集团有限公司 2663145.25
山东华盛江泉集团有限公司建筑公司 923192.87
华盛热电厂 653214.25
华盛车队 815154.20
华盛科研所 1520.00
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 452451.26
九、或有事项的说明
本公司没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
十、承诺事项
本公司没有需要说明的承诺事项。
十一、资产产负债表日后事项的说明
本公司没有重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、本公司与山东省沂滨水泥厂、山东罗庄集团总公司、山东华盛江泉集团有限公
司签订为期20年的《土地使用权租赁协议》，租用上述三家股东经出让取得的土地，其
中山东省沂滨水泥厂263,912 平方米，山东罗庄集团总公司166,960.30 平方米，山东
华盛江泉集团有限公司188,054.94 平方米。根据双方协议，土地年租金从协议签署日
起的第一个5 年为每平方米每年1元，以后的年租金每5年递增前一个5年年租金的1.5％
。由于本公司将沂滨水泥分公司转让给山东省沂滨水泥厂，本公司不再租用山东省沂滨
水泥厂土地，与山东省沂滨水泥厂签定的为期20 年的《土地使用权租赁协议》因此终
止。
2、为解决可能存在的同业竞争，本公司与山东华盛江泉集团有限公司于1998年6月
26日签订《股权托管协议》，受托保管其持有的四川忠县鲁川陶瓷有限公司60％的股份
，行使其股权受益人的表决权。该协议至2011年6月13日山东华盛江泉集团有限公司与
四川忠县建筑工程公司合营期限届满终止。
3、2003年4月21日，公司与山东华盛江泉集团有限公司签订《货物运输协议》，由
山东华盛江泉集团有限公司承运公司木材、地板砖、日用陶瓷、陶瓷原料、胶合板等货
物，该协议有效期两年即2003 年4 月21 日至2005 年4 月20 日，每年运费总额不超过
人民币1,000万元。
4、2003年10月23日本公司与华盛集团总公司的子公司临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂
签订《产品供应协议》(纸箱)，协议有效期一年即2003年10月23日至2004年10月22日。
签约双方限定纸箱及纸制品的年交易金额不超过1600 万元。
第八节备查文件目录
7.1载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
7.2报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
7.3上述文件的原件备置于公司证券部，以供查询。
山东江泉实业股份有限公司
二OO四年七月二十四日
资产负债表
本期数
资产 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 204,599,381.15 202,378,905.73
短期投资 -
应收票据 971,198.75 971,198.75
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 97,535,979.65 93,800,566.75
其他应收款 45,496,328.08 44,922,731.63
预付账款 65,256,381.14 64,894,483.44
应收补贴款 -
存货 499,141,846.02 454,311,967.59
待摊费用 853,728.00 853,728.00
一年内到期的长期债权投资 - -
应收出口退税 9,678,552.19 9,678,552.19
流动资产合计 923,533,394.98 871,812,134.08
长期投资：
长期股权投资 - 69,975,975.27
长期债权投资 -
长期投资合计 - 69,975,975.27
固定资产：
固定资产原价 1,007,223,223.12 927,239,567.03
减：累计折旧 217,021,161.03 186,795,626.84
固定资产净值 790,202,062.09 740,443,940.19
减：固定资产减值准备 14,934,909.30 10,616,581.32
固定资产净额 775,267,152.79 729,827,358.87
工程物资 1,983,906.14 1,983,906.14
在建工程 9,040,995.57 8,890,995.57
固定资产清理 - -
固定资产合计 786,292,054.50 740,702,260.58
无形资产及其他资产：
无形资产 64,248.48 64,248.48
长期待摊费用
其他长期资产
其中：特准储备物资
无形及其他资产合计 64,248.48 64,248.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,709,889,697.96 1,682,554,618.41
负债和所有者权益（或股东权益）
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 220,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 67,580,106.18 71,468,291.86
预收账款 20,896,519.44 20,896,519.44
应付工资 3,738,171.14 3,738,171.14
应付福利费 17,222,807.58 15,171,926.14
应付股利 18,796,442.52 18,796,442.52
应交税金 -8,464,930.18 -7,039,380.32
其他应交款 4,012,701.37 4,012,701.37
其他应付款 15,933,856.85 9,261,248.29
预提费用 6,474,654.50 5,874,654.50
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 366,190,329.40 362,180,574.94
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 366,190,329.40 362,180,574.94
少数股东权益： 23,325,325.09
所有者权益（或股东权益）： 319,900,866.00 319,900,866.00
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 319,900,866.00 319,900,866.00
资本公积 569,697,481.60 569,697,481.60
盈余公积 102,105,975.82 94,465,489.78
其中：法定公益金 32,887,213.04 31,488,496.60
未分配利润 328,669,720.05 336,310,206.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,320,374,043.47 1,320,374,043.47
负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,709,889,697.96 1,682,554,618.41
年初数
资产 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 190,379,699.57 190,270,099.56
短期投资 - -
应收票据 30,000.00 30,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 62,276,442.56 61,670,932.54
其他应收款 42,312,737.70 58,805,092.63
预付账款 75,664,025.88 72,577,524.56
应收补贴款 - -
存货 495,600,597.70 434,428,624.82
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
应收出口退税 9,678,552.19 9,678,552.19
流动资产合计 875,942,055.61 827,460,826.30
长期投资： - -
长期股权投资 0.00 68,817,856.07
长期债权投资 - -
长期投资合计 0.00 68,817,856.07
固定资产： -
固定资产原价 1,018,836,766.97 931,996,675.51
减：累计折旧 180,875,102.63 153,893,220.26
固定资产净值 837,961,664.34 778,103,455.25
减：固定资产减值准备 14,934,909.30 10,616,581.32
固定资产净额 823,026,755.04 767,486,873.93
工程物资 2,654,967.22 2,654,967.22
在建工程 5,621,310.10 5,621,310.10
固定资产清理 - -
固定资产合计 831,303,032.36 775,763,151.25
无形资产及其他资产： -
无形资产 81,922.80 81,922.80
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
其中：特准储备物资 - -
无形及其他资产合计 81,922.80 81,922.80
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,707,327,010.77 1,672,123,756.43
负债和所有者权益（或股东权益）
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 220,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 80,569,449.25 74,448,063.39
预收账款 18,546,182.03 18,400,418.73
应付工资 3,688,465.90 3,688,465.90
应付福利费 14,003,140.34 13,209,017.31
应付股利 18,796,442.52 18,796,442.52
应交税金 7,840,445.51 4,435,234.94
其他应交款 4,009,113.26 4,009,113.26
其他应付款 9,303,000.87 7,505,514.65
预提费用 4,536,694.72 4,536,694.72
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 381,292,934.40 369,028,965.42
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 381,292,934.40 369,028,965.42
少数股东权益： 22,939,285.36 -
所有者权益（或股东权益）： 319,900,866.00 319,900,866.00
实收资本（或股本） - -
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 319,900,866.00 319,900,866.00
资本公积 569,697,481.60 569,697,481.60
盈余公积 102,105,975.82 94,465,489.78
其中：法定公益金 32,887,213.04 31,488,496.60
未分配利润 311,390,467.59 319,030,953.63
所有者权益（或股东权益）合计 1,303,094,791.01 1,303,094,791.01
负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,707,327,010.77 1,672,123,756.43
利润及利润分配表
项 目 合并数
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 345,486,782.53 333,946,058.16
减：主营业务成本 287,439,370.49 276,924,407.63
主营业务税金及附加 598,615.37 287,064.84
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 57,448,796.67 56,734,585.69
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 817,284.52 3,305,087.74
减：营业费用 11,018,764.14 11,749,491.04
管理费用 15,287,688.17 12,751,334.64
财务费用 6,492,807.48 1,344,363.02
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,466,821.40 34,194,484.73
加：投资收益（损失以“-”号填列） -
补贴收入 -
营业外收入 1,015,951.68 1,047,748.74
减：营业外支出 877,221.22 65,442.59
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,605,551.86 35,176,790.88
减：所得税 7,940,259.67 11,550,683.18
少数股东损益 386,039.73 336,337.24
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,279,252.46 23,289,770.46
加：年初未分配利润 311,390,467.59 318,776,093.97
其他转入
六、可供分配的利润 328,669,720.05 342,065,864.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 328,669,720.05 342,065,864.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 328,669,720.05 342,065,864.43
项目 母公司
2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 327,152,273.40 311,923,637.54
减：主营业务成本 272,356,163.43 260,057,476.02
主营业务税金及附加 598,615.37 287,064.84
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,197,494.60 51,579,096.68
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 750,786.11 2,984,959.36
减：营业费用 9,560,077.22 9,808,287.21
管理费用 14,957,328.74 11,091,885.22
财务费用 6,492,807.48 1,344,124.12
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,938,067.27 32,319,759.49
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,158,119.20 1,009,011.73
补贴收入
营业外收入 1,000,546.88 1,000,546.88
减：营业外支出 877,221.22 65,442.59
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,219,512.13 34,263,875.51
减：所得税 7,940,259.67 10,974,105.05
少数股东损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,279,252.46 23,289,770.46
加：年初未分配利润 319,030,953.63 326,067,007.49
其他转入
六、可供分配的利润 336,310,206.09 349,356,777.95
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 336,310,206.09 349,356,777.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 336,310,206.09 349,356,777.95
现金流量表
2004年1-6月
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 369,777,282.99
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,015,951.68
现金流入小计 370,793,234.67
购买商品、接受劳务支付的现金 290,313,262.56
支付给职工以及为职工支付的现金 22,114,234.25
支付的各项税费 23,777,138.00
支付的其他与经营活动有关的现金 9,647,650.53
现金流出小计 345,852,285.34
经营活动产生的现金流量净额 24,940,949.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,211,423.21
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,300,124.10
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,300,124.10
投资活动产生的现金流量净额 -4,300,124.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 220,000,000.00
偿还债务所支付的现金 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,421,143.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 226,421,143.65
筹资活动产生的现金流量净额 -6,421,143.65
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 14,219,681.58
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,279,252.46
加：计提的资产减值准备 2,593,958.79
固定资产折旧 36,146,058.40
无形资产摊销 17,674.32
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） -853,728.00
预提费用增加（减：减少） 1,937,959.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 815,006.91
固定资产报废损失 0.00
财务费用 2,431,251.20
投资损失（减：收益） 0.00
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -3,541,248.32
经营性应收项目的减少（减：增加） -15,294,990.73
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,590,245.48
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 24,940,949.33
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 204,599,381.15
减：现金的期初余额 190,379,699.57
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 14,219,681.58
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 364,388,442.29
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,000,546.88
现金流入小计 365,388,989.17
购买商品、接受劳务支付的现金 288,455,139.55
支付给职工以及为职工支付的现金 20,721,423.14
支付的各项税费 23,777,138.00
支付的其他与经营活动有关的现金 9,605,214.56
现金流出小计 342,558,915.25
经营活动产生的现金流量净额 22,830,073.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,211,423.21
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,300,124.10
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,300,124.10
投资活动产生的现金流量净额 -4,300,124.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 220,000,000.00
偿还债务所支付的现金 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,421,143.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 226,421,143.65
筹资活动产生的现金流量净额 -6,421,143.65
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 12,108,806.17
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,279,252.46
加：计提的资产减值准备 2,593,958.79
固定资产折旧 32,902,406.58
无形资产摊销 17,674.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -853,728.00
预提费用增加（减：减少） 1,937,959.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 815,006.91
固定资产报废损失 0.00
财务费用 2,429,511.40
投资损失（减：收益） -1,158,119.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -19,883,342.77
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,064,155.93
经营性应付项目的增加（减：减少） -8,186,350.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,830,073.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 202,378,905.73
减：现金的期初余额 190,270,099.56
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 12,108,806.17
资产减值准备明细表
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 20,862,011.61 2,593,958.79
其中：应收账款 13,241,126.51 2,354,843.89
其他应收款 7,620,885.10 239,114.90
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,934,909.30
其中：房屋、建筑物 956,886.80
机器设备 13,978,022.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 150,000.00
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 期末余额
一、坏账准备合计 23,455,970.40
其中：应收账款 15,595,970.40
其他应收款 7,860,000.00
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,934,909.30
其中：房屋、建筑物 956,886.80
机器设备 13,978,022.50
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 150,000.00
八、委托贷款减值准备 -
每日必读
