重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长肖正海先生、财务负责人徐明余先生及财务部经理刘吉文先生声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据及业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
第五节 管理层讨论分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：安徽全柴动力股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI QUANCHAI ENGINE CO.,LTD
英文缩写：QCEC
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：全柴动力
股票代码：600218
三、公司注册地址及办公地址：安徽省全椒县襄河镇建设东路70号
邮政编码：239500
国际互联网网址：http://www.quanchai.com.cn
电子信箱：quanchai@email.mei.net.cn
四、公司法定代表人：肖正海
五、公司董事会秘书：马国友
联系地址：安徽省全椒县襄河镇建设东路70号
电话：（0550）5018888转2289
传真：（0550）5011156、5015888
电子信箱：maguoyou@21cn.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、公司注册登记日期：1998年11月24日
公司企业法人营业执照注册号：25922253-4
公司税务登记号码：341124704965812
八、公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司
九、公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所
第二节 会计数据和业务数据摘要
单位：元
本报告期末 上年度末
流动资产 754,016,580.72 724,602,155.27
流动负债 405,746,138.63 359,109,985.07
总资产 1,296,321,151.16 1,243,011,591.72
股东权益（不含少数 866,303,936.00 861,031,480.58
股东权益）
每股净资产 3.06 3.04
调整后每股净资产 3.05 3.03
报告期（1-6月） 上年同期
净利润（元） 5,484,485.81 5,414,606.84
扣除非经常性损益后的净利润（元） 5,359,645.39 5,315,912.68
每股收益（全面摊薄）（元） 0.02 0.02
每股收益（加权平均）（元） 0.02 0.02
净资产收益率（摊薄）（%） 0.63 0.63
净资产收益率（加权）（%） 0.63 0.63
经营活动产生的现金流量净额（元） 42,556,481.90 26,058,730.94
本报告期末比年初数
增减（%）
流动资产 4.06
流动负债 12.99
总资产 4.29
股东权益（不含少数 0.61
股东权益）
每股净资产 0.66
调整后每股净资产 0.66
本报告期比上年同
期增减（%）
净利润（元） 1.29
扣除非经常性损益后的净利润（元） 0.82
每股收益（全面摊薄）（元） 0
每股收益（加权平均）（元） 0
净资产收益率（摊薄）（%） 0
净资产收益率（加权）（%） 0
经营活动产生的现金流量净额（元） 63.31
*扣除非经营性损益金额合计：124,840.42元
涉及的项目：
非经常性损益项目 金额(元)
营业外收入 254,632.23
营业外支出 68,303.24
所得税影响额 -61,488.57
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股等其他原因引起
公司股份总数和结构发生变化的情况。
二、截止2003 年6 月30 日，本公司股东总数为42689 户。
三、公司主要股东持股情况
1、公司前10 名股东情况：
股东名称 年度内增减 期末持股数量 期末持股比
(股) (股) 例(%)
全柴集团 0 162,500,000 57.34
北汽福田 0 19,500,000 6.88
东北证券 -5465364 1597335 0.56
通宝基金 1018593 1018593 0.36
苏雯 453500 453500 0.16
陈威力 383960 383960 0.14
天恒商贸 334600 334600 0.12
常青林 333629 333629 0.12
沈宏良 319262 319262 0.11
常香玉 318255 318255 0.11
股东名称 股份类别 股东性质
全柴集团 国家股 国有股东
北汽福田 国有法人股 国有股东
东北证券 流通股 流通股东
通宝基金 流通股 流通股东
苏雯 流通股 流通股东
陈威力 流通股 流通股东
天恒商贸 流通股 流通股东
常青林 流通股 流通股东
沈宏良 流通股 流通股东
常香玉 流通股 流通股东
2、报告期内，持股5%（含5%）以上的股东为安徽全柴集团有限公司及北汽福田汽
车股份有限公司，其所持本公司股份未发生质押、冻结情况。
3、公司第一大股东--安徽全柴集团有限公司持有公司第二大股东--北汽福田汽车
股份有限公司137.5万股（国有法人股），占该公司总股本的0.45%。
4、第3 位至第10 位股东之间本公司未知其是否存在关联关系。
四、本报告期内，控股股东未发生变动。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股数量在报告期内没有变化。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员发生变动情况：
1、公司于2003年4月23日召开2002年度股东大会，选举杨善林先生为公司第二届
董事会独立董事。以上决议公告刊登于2003年4月24日《上海证券报》。
2、其他董事、监事及高级管理人员未发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况及经营活动的总体状况
（一）主营业务范围：公司主营柴油机、新型化学建材的生产与销售。
（二）经营状况：2003年，公司抓住汽车行业高速增长的契机，继续调整产品结
构，加大车用柴油机的生产和营销力度，上半年共销售车用柴油机46,425台，同比增
长165.04%，致使报告期内主营业务收入取得了大幅增长。公司上半年实现主营业务收
入39791万元，比上年同期增长57.74%。但由于受柴油机市场过度竞争的影响，特别是
单缸农用柴油机价格竞争尤为激烈，为确保和扩大市场份额，大部分单缸柴油机只能
微利或保本销售；受管理费用增加和投资收益减少的影响（本期发生管理费用1201万
元，同比增加555万元；实现投资收益79万元，同比减少173万元），经济效益增长不
够明显。报告期实现主营业务利润2718万元，同比增加889万元,增长48.6%；实现利润
总额865万元，同比增加148万元,增长20.7%；实现净利润548万元，同比增加7万元，
增长1.3%。
（三）报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业（或产
品）和地区情况：
主营业务按行业构成情况 单位：元
按行业分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
内燃机 294,034,159.16 270,590,324.31 7.97
建材类 24,005,656.03 20,641,925.48 14.01
商业类 79,867,688.12 78,957,256.03 1.14
合计 397,907,503.31 370,189,505.82 6.97
主营业务分地区情况单位:元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 385,722,012.73 56.85
境外 12,185,490.58 92.54
合计 397,907,503.31 57.74
（四）报告期内，主营业务及其结构、主营业务盈利能力、利润构成与上年度相
比发生重大变化情况
1、主营业务及其结构发生变化
报告期内,主要是由于车用柴油机经营规模增加,使得主营业务比上年同期增长57
.74%,从主营业务的结构看,与上年同期相比,未发生重大变化。
2、报告期内,主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比未发生重大变化。
3、利润构成与上年相比发生变化
报告期内,受主营业务收入增加的影响，主营业务利润占利润总额的比重比上年同
期增加59个百分点；受配件销售和废料销售增加的影响，其他业务利润占利润总额的
比重比上年同期增加24个百分点；受股权投资及债权投资收益减少的原因，投资收益
占利润总额的比重比上年同期减少26个百分点。
（五）报告期内，无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（六）报告期内，无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（
含10%）以上。
（七）经营中的问题与困难
报告期内，内燃机行业内的竞争依然严峻，一些同行企业，采取了让利润不让市
场的做法，给公司产品销售工作造成了很大的压力。另一方面，主要原辅材料及配附
件的价格居高不下或下降空间较小，使得公司的盈利能力处于较低的水平。为此，公
司正积极对资产进行整合，优化资源配置；联合优势企业，发展新型车用柴油机；强
化内部管理工作，严格控制成本、费用；进一步做好贴近市场开发工作，并与国外公
司合作解决排放达标问题。从而努力提高主营业务增长的质量和效益。
利用募集资金投入的新型化学建材项目正处于市场开拓阶段，受跨行业经营、专
业人才缺乏等因素的影响，虽生产经营状况有较大起色,但尚未能形成经济规模和新的
利润增长点。针对这一问题，公司加强对新型化学建材业务的管理力度，重点抓好市
场开拓工作。
二、报告期投资情况
（一）前次募集资金的使用情况
1、募集资金使用及存放情况
公司于2001年8月实施了2001年度配股方案,募集资金净额20472.6万元。截止报告
期末实际投入14290万元，余款存于银行。
单位：万元
投资项目 计划投资报 告期投资
1.农机铸件生产线技术改造项目 8000 353
2.QC488型柴油机技术改造项目 3718 -
3.年产1万吨优质PVC双壁波纹管生
6056 442
产线项目
4、合资组建制造中小缸径柴油机公司* 3000 -
5、合资设立安徽亚欧木业有限公司* 1968 1968
合计 22742 2763
投资项目 累计投资进 度（%）
1.农机铸件生产线技术改造项目 3859 48
2.QC488型柴油机技术改造项目 3717 100
3.年产1万吨优质PVC双壁波纹管生
4746 78
产线项目
4、合资组建制造中小缸径柴油机公司* - -
5、合资设立安徽亚欧木业有限公司* 1968 100
合计 14290 —
注：标*的项目为报告期内变更后的募集资金项目。
关于农机铸件生产线技术改造项目：2002年，公司根据发展计划，通过考察和论
证，拿出农机铸件生产线技术改造项目的实施方案，使公司原铸造生产线更好适应车
用柴油机生产的需要，现已累计完成固定资产投资3859万元，投资进度为48%。
关于QC488型柴油机技术改造项目：本项目至2002年累计完成投资3717万元，其中
固定资产投资2997万元，补充流动资金720万元，已完成全部投资，为公司车用柴油机
生产提供了良好的生产技术条件，并产生了一定的经济效益。
关于年产1万吨优质双壁波纹管生产线项目：本项目正在按计划进度实施，累计完
成投资4746万元，投资进度为78%，产品销售势头较好。
关于合资组建制造中小缸径柴油机公司：由本公司与北京福田环保动力股份有限
公司及上海柴油机股份有限公司在资源共享、互惠互利的基础上合资组建，注册地为
本公司所在地--安徽省全椒县，注册资本5000万元，本公司拟以现金3000万元出资，
占注册资本的60%，现正处于筹建阶段，预计八月份公司注册成立。
关于合资设立安徽亚欧木业有限公司：由本公司与安徽省滁州市国有资产运营有
限公司、安徽省投资集团有限责任公司及瑞士Voluntas Holding公司合资组建，注册
地为安徽省滁州市经济技术开发区，注册资本7289万元，其中本公司出资1968万元，
占注册资本的27%。公司经营范围为生产和销售自产的各种中（高）密度纤维板及其深
加工产品。本公司出资已到位，该公司已注册成立。
2、变更募集资金情况
经公司2002年度股东大会批准，并报证券管理部门备案，调整了部分募集资金项
目，涉及金额5380万元。
（1）变更项目及变更原因
放弃水稻联合收割机项目。近年来，公司利用现有生产条件，对水稻联合收割机
进行了适应市场的小批量试制生产，通过市场摸索，公司发现收割机市场的竞争日趋
激烈，特别是进入门坎不高的全喂入式收割机市场,价格竞争更加激烈，投资风险增加
。另一方面，近年来公司产品结构调整取得成效，多缸柴油机产销量大幅增长，全国
收割机所配套的动力，我公司占有较大的市场份额。如果本公司继续实施水稻联合收
割机项目，将会出现本公司与已配套的收割机厂家形成竞争的局面，从而影响本公司
多缸柴油机的销售。基于以上原因，公司决定变更水稻联合收割机项目。
经过市场调研，公司决定用变更后的募集资金用于合资组建制造中小缸径柴油机
公司及合资设立安徽亚欧木业有限公司。
（2）变更程序及信息披露情况
2003年4月9日，公司召开了二届董事会十次会议，会议审议通过了《关于变更募
集资金投向的议案》。此次会议决议公告刊登于2003年4月10日《上海证券报》。
2003年4月23日，公司召开了2002年度股东大会。经大会表决通过了监事会提交的
《关于变更募集资金投向的议案》。会议决议公告刊登于2003年4月24日《上海证券报
》。
（二）本报告期内没有非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司在报告期内，严格按照有关法律、法规和中国证监会有关文件的要求，规范
运作。目前公司治理结构完善，符合中国证监会有关文件的要求。
按证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司于2003年
4月23日2002年度股东大会上选举杨善林先生为公司独立董事，使公司独立董事人数达
到3名，符合董事会成员中独立董事人数达到三分之一的规定。
二、在报告期实施的利润分配方案执行情况及中期利润分配预案
1、在报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权,实施了2002年度分红派息工作
。公司2002年度利润分配方案经2003年4月23日召开的2002年度股东大会审议通过，以
2002年度末公司总股本28,340万股为基数，向股权登记日在册的公司全体股东每10股
派发现金红利0.20 元(含税)。公司于2003年6月11日在《上海证券报》刊登了《2002
年度分红派息实施公告》，股权登记日：2003年6月16日；除息日：2003年6月17日；
现金红利发放日：2003年6月20日。
2、公司中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
公司在报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期
的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
五、报告期内无重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况信息
1、报告期内公司未发生、也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管
理的事项。
公司第二届董事会于2002年9月12日召开临时会议，审议通过了《安徽全柴动力股
份有限公司与东北证券有限责任公司之国债委托投资管理》的议案，委托理财标的人
民币5000万元,本投资事项尚在履行中。 以上决议公告刊登于2002年9月14日《上海证
券报》。
3、报告期内未发生、也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。
七、公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东未发生在指定报刊或网站对公司
经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有
公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
九、其他重要事项信息索引
1、股东大会会议情况
公司于2003年3 月11 日在《上海证券报》上刊登了关于召开2002 年度股东会的
公告。因增加议案的需要，2003年4月10日公司在《上海证券报》刊登公告决定延期召
开本次股东大会，2003年4月23日本次股东大会召开，审议通过了《2002年度董事会工
作报告》、《2002年度监事会工作报告》、《2002年度财务决算报告》、《2002年度
利润分配的议案》、《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司2003年度财务审计机构
的议案》、《关于选举杨善林先生为公司独立董事的议案》、《关于变更募集资金投
向的议案》等。本次大会决议公告刊登于2003 年4 月24 日《上海证券报》。
2、董事会会议情况
（1）二届九次会议
公司于2003年3月10召开二届九次董事会会议，会议审议通过了2002年度董事会工
作报告；2002年度总经理工作报告；2002年度报告正文及年报摘要等议案。本次决议
公告刊登于2003年3月11日《上海证券报》。
（2）二届十次会议
公司于2003年4月9日召开二届十次董事会会议，会议审议通过了关于推荐杨善林
先生为公司独立董事候选人的议案；关于变更募集资金投向的议案；关于延期召开20
02年度股东大会的议案。本次决议公告刊登于2003年4月10日《上海证券报》。
（3）二届十一次会议
公司于2003年4月24日召开二届十一次董事会会议，会议审议通过了《公司2003年
第一季度报告》。本次决议公告刊登于2003年4月25日《上海证券报》。
3、监事会会议情况
（1）二届四次会议
公司于2003年3月10召开二届四次监事会会议，审议通过了《2002年度监事会工作
报告》，本次会议决议公告刊登于2003年3月11日《上海证券报》。
（2）二届五次会议
公司于2003年4月9召开二届五次监事会会议，审议通过了《关于变更募集资金投
向的议案》，本次会议决议公告刊登于2003年4月10日《上海证券报》。
4、其他
（1）《东北证券有限责任公司关于安徽全柴动力股份有限公司2001年配股的第二
次回访报告》刊登于2003年4月3日《上海证券报》。
（2）《安徽全柴动力股份有限公司提示性公告》刊登于2003年6月10日《上海证券
报》。公司就控股股东安徽全柴集团有限公司与浙江吉利控股集团有限公司受让本公
司股份进行接触的事宜进行了披露。
（3）《安徽全柴动力股份有限公司2002年度分红派息实施公告》刊登于2003年6月
11日《上海证券报》。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告正本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人盖章的财务报告
文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
安徽全柴动力股份有限公司
董事长（签名）：肖正海
二〇〇三年八月十二日
安徽全柴动力股份有限公司
2003年度中期会计报表附注
一、公司基本情况
安徽全柴动力股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1
998]98号文件批准,由安徽全柴集团有限公司作为独家发起人,以其生产经营性资产及
其相关负债进行重组,并通过募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]270号、证监发字[1998]271号文批准
,本公司已于1998年10月26日向社会公开发行人民币普通股6,000万股(含公司职工股6
00万股),1998年11月22日召开创立大会,并于1998年11月24日在安徽省工商行政管理局
注册登记,注册资本为人民币20,000万元,经上海证券交易所上证上字[1998]71号文批
准,本公司股票于1998年12月3日在上海证券交易所挂牌交易。1999年9月21日本公司实
施每10股转增3股的1999年度中期利润分配方案,本公司总股本变更为26,000万股,并相
应办理工商变更登记手续。
2001年7月5日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]66号文件批准,本公司
向社会公众股股东配售2340万股普通股,公司总股本变更为28,340万股,并相应办理工
商变更登记手续。
本公司主要从事内燃机及其配件的生产经营。
二、公司及其所属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
本公司及所属子公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计价,其后,各项资产如
果发生减值,按规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生的当月一日市场汇价折合为人民
币记账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整。调整的差额,属于生产经营活
动的,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的
专门借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资等视为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资指本公司购入的随时变现,并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股
票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放的现金
股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价。按投资类别计提跌价准备,市价低于成
本的金额确认为当期投资损失。
短期投资在处置时,按投资的账面价值与实际取得收入的差额,确认为当期投资损
益。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然
不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的
应收款项,经董事会批准后转销。
（2）坏账损失的核算方法:采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例:应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备（对纳入合并范围内的公司之间往来不提取坏账准备）,根
据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况,确定计提比例如下:
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3年以上 50%
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
原材料采用计划成本核算,月末结转成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品
按实际成本进行核算,其发出计价采用加权平均法;低值易耗品领用时采用一次摊销法
摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产
量法。
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备,提取时按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期投资及其减值准备的核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已
宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。
公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值
作为投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位
所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本
与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为“股权投资差额”，在合同规定的期限
内平均摊销，合同没有规定期限的,按10年的期限平均摊销。
c.其它股权投资
以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权
,按实际取得时的实际成本作为初始投资成本,初始成本的确定执行《企业会计准则-投
资》准则。
d.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法
核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的
份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以
下或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算
;若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影
响的,按权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但具有
实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。
②长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投
资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账
面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,确认为
当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的
数额内转回。
11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑
物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属
于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用
年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15—40年 6.3—2.4%
机械设备 10—14年 9.5—6.8%
动力设备 11—18年 8.6—5.3%
运输设备 6—12年 15.8—7.9%
电子设备 4—10年 23.8—9.5%
专用设备 8—12年 11.9—7.9%
（4）期末固定资产如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产
减值准备;固定资产减值准备按单项资产计提。
12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法
（1）在建工程按实际成本计价,并在该工程达到预定可使用状态后转入固定资产
。对虽已交付使用但尚未竣工决算的工程,自交付使用之日起,按工程预算、造价或工
程成本等资料,估价转入固定资产并计提折旧。待竣工决算完毕后,按决算数调整原估
价和已计提折旧。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产达到预定可使用状态
前按规定应予以资本化的,计入在建工程,固定资产达到预定可使用状态后所发生的借
款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息,计入当期财务费用。
（2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工,或所建项目在性能上
、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明
在建工程发生减值的情形的,将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准
备。在建工程减值准备按单项工程计提。
本公司期末的在建工程均为正常在建的工程,故未计提在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及因安排专门借款而发
生的辅助费用,在符合《企业会计准则借款费用》规定的资本化条件的情况下,在固定
资产达到预定可使用状态前,予以资本化,计入该项资产成本,在达到可使用状态后,直
接计入当期费用;其他借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额以及为安排其他
借款而发生的辅助费用,则于发生当期确认为费用。
14、无形资产的计价和摊销方法
无形资产按取得时实际成本计价。取得的无形资产，合同有规定使用期限的，按
合同规定的期限平均摊销；合同没有规定使用期限的，土地使用权按使用期50年平均
摊销，专利、专有技术按10年摊销。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查,如发现以下一种或数种情况,对无形资
产的可收回金额进行估计,并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减
值准备:
（1）该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响;
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
15、长期待摊费用
有明确受益期的,按受益期平均摊销;无明确受益期的,按5年平均摊销;对筹建期间
发生的费用,在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
（1）该义务是企业承担的现时义务;
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最
佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,
则最佳估计数按如下方法确定:
（1）或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
（2）或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本
确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认的方法
（1）销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实
施控制;
c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入,按以下方法确认:
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计
的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本公司资产等取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
a、与交易相关的经济利益能够流入企业;
b、收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上,
或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公
司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后
逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、
费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。
三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下:
税 项 计税基础 税 率
增值税 产品销售收入 13%、17%
城市维护建设税 应交增值税 5%
教育费附加 应交增值税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
1.增值税
(1)根据财政部、国家税务总局财税字[1994]60号文件规定，本公司生产的三缸和
三缸以下的农用柴油机按农机产品执行13%的增值税率，四缸以上(含四缸)柴油机按非
农机产品执行17%的增值税率。
(2)根据财政部与国家税务总局联合颁布的财税字[1999]17号文，本公司出口柴油
机退税率分别适用13%与17%。
2.所得税
本公司的所得税税率为33% 。间接控股的子公司—美安达塑业科技(合肥)有限公
司系中外合资企业,所得税实行“两免三减”政策。
3.其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司概况
1、所控制的境内所有子公司及合营企业情况及合并范围：
子公司全称 法定代表人 注册资本 拥有股权 投资额
RMB % RMB
安徽全柴顺达动力
许大章 1,080万元 51.00% 5,508,000.00
有限公司
四川全柴动力有限
谷成勇 200万元 83.21% 1,664,200.00
责任公司
武汉全柴动力有限
谷成勇 500万元 55.00% 2,750,000.00
责任公司
烟台市牟平全柴动
胡圣锁 517万元 58.00% 3,000,000.00
力有限责任公司
安徽万联环保科技
彭发峻 3,000万元 58.00% 17,400,000.00
股份有限公司
合肥万联环保仪器
肖正海 100万美元 75.00% 6,200,000.00
科技有限公司
合肥绿寰环境工程
有限公司
张伯中 210万元 67.00% 1,400,000.00
安徽中利塑胶有限
公司 张佰中 100万元 51.00% 813,010.44
美安达塑业科技（合
肥）有限公司 张伯中 120万美元 51.00% 5079600.00
子公司全称 主营业务 是否合并 备注
是(否)
安徽全柴顺达动力
内燃机制造、销售 否 (1)
有限公司
四川全柴动力有限 批发、零售农林牧
是
责任公司 渔机械等产品
武汉全柴动力有限 柴油机等产品及
是
责任公司 零部件销售
烟台市牟平全柴动 农业机械及配件、
是
力有限责任公司 农用运输车等
安徽万联环保科技 环保检测仪器、设
是
股份有限公司 备、塑钢门窗等
合肥万联环保仪器 生产和销售自产
是
科技有限公司 的测量、监测仪器
合肥绿寰环境工程 环境保护、三废处
有限公司 理、生活污水处
理、再生资源综合 是
利用及处理设备
的生产销售
安徽中利塑胶有限 塑胶制品、建材、
公司 包装材料等的生 否
（2）
产、销售
美安达塑业科技（合 生产和销售塑胶
肥）有限公司 制品、塑钢窗及配 是
件等
备注:
1.上述子公司，未纳入合并范围的原因及对财务状况的影响：
(1) 一九九九年三月，本公司与安徽省皖东机械有限公司签订合资合同，双方共
同组建安徽全柴顺达动力有限公司，该公司注册资本为人民币1,080万元，本公司占5
1%，已于一九九九年六月十六日前投足，该公司于一九九九年七月二日正式成立，至
今未正常经营，只发生一些日常开支，故未纳入合并范围，本公司已对该项投资计提
了42.37万元的减值准备。
（2） 二零零三年一月本公司间接控股的子公司安徽中利塑胶有限公司的股权全
部转让,对持有的股权投资成本及投资损益调整进行了处置。
2.年度合并范围发生变动原因
本公司会计报表本期合并范围发生变化，上期合并范围为母公司、四川全柴动力
有限责任公司、武汉全柴动力有限责任公司、、烟台市牟平全柴动力有限责任公司、
安徽万联环保科技股份有限公司、合肥绿寰环境工程有限公司、安徽中利塑胶有限公
司及美安达塑业科技(合肥)有限公司，本期增加了合肥万联环保仪器科技有限公司，
减少了安徽中利塑胶有限公司。本期增加主要系本公司的子公司—安徽万联环保科技
股份有限公司与美安达新技术发展（合肥）有限公司、ELBAGU环保技术工程公司合资
共同组建的合肥万联环保仪器科技有限公司，本期减少的原因如上所述。上述为本公
司直接及间接控股的子公司，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定，将上述公司
纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2003.06.30 2002.12.31
现金 52,375.45 42,240.30
银行存款 32,845,980.29 220,447,719.15
其他货币资金 220,895,249.94 2,240,015.04
合计 253,793,605.68 222,729,974.49
2、短期投资
2003.06.30 2002.12.31
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
债券投资*1 49,890,016.33 — 77,649,974.12 —
合计 49,890,016.33 — 77,649,974.12 —
短期投资较2002年末减少35.75%，主要是由于本期收回96国债（8）投资款所致。
3、应收票据
应收票据期末余额为22,209,700.00元，票据均为销售产品所收到的银行承兑汇票
。
应收票据中有应受持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位--北汽福田车辆股份有
限公司的票据4,000,000.00元。
4、应收账款
（1） 账龄分析
2003.06.30
账龄 应收账款金额 比例(%)
1年以内 165,509,022.63 52.32%
1-2年 88,005,753.24 27.82
2-3年 46,786,667.52 14.79%
3年以上 16,038,431.67 5.07%
合计 316,339,875.05 100.00%
账龄 坏账准备 应收账款净额
1年以内 8,275,451.13 157,233,571.49
1-2年 8,800,575.32 79,205,177.92
2-3年 15,312,130.32 31,474,537.20
3年以上 14,874,844.51 1,163,587.16
合计 47,263,001.29 2 69,076,873.76
2002.12.31
账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 161,927,797.14 52.03% 8,096,389.84 153,831,407.30
1-2年 87,805,568.46 28.21% 8,780,556.85 79,025,011.61
2-3年 45,490,431.66 14.62% 15,422,782.03 30,067,649.63
3年以上 15,994,103.92 5.14% 14,652,688.52 1,341,415.40
合计 311,217,901.18 100.00% 46,952,417.24 264,265,483.94
(2)期末应收账款余额中有应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位北汽福田
车辆股份有限公司欠款55,010,447.57元。
(3)期末应收帐款中应收关联方安徽全柴顺兴贸易公司欠款2,882,691.80元。
5、其他应收款
（1）账龄分析
2003.06.30
账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 32,171,059.94 85.13% 1,125,987.10 31,045,072.84
1-2年 5,324,682.66 14.09% 479,221.44 4,845,461.22
2-3年 207,847.80 0.55% 63,246.83 144,600.97
3年以上 86,918.17 0.23% 51,890.48 35,027.69
合计 37,790,508.56 100.00% 1,720,345.85 36,070,162.71
2002.12.31
账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 23,471,467.87 71.22% 1,173,573.42 22,297,894.45
1-2年 9,229,505.96 28.01% 922,950.60 8,306,555.36
2-3年 149,556.37 0.45% 86,448.94 63,107.43
3年以上 104,763.80 0.32% 52,381.90 52,381.90
合计 32,955,294.00 100% 2,235,354.86 30,719,939.14
（1）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款
。
（2）期末其他应收款余额中有子公司安徽万联环保科技股份有限公司的股东张伯
中欠款5,755,580.00元，股东单位合肥美安达房地产公司欠款2,388,669.01元。
6、预付账款
（1）账龄分析
2003.06.30 2002.12.31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 40,615,994.84 87.53% 25,149,384.08 68.17%
1-2年 4,231,896.18 9.12% 10,244,348.42 27.77%
2-3年 1,554,479.41 3.35% 1,496,593.23 4.06%
合计 46,402,370.43 100.00% 36,890,325.73 100.00%
（1） 预付账款期末余额中有关联方安徽全柴顺昌塑料工程有限公司的欠款583,
212.79元。
（2）一年以上的预付账款主要系材料配件结算尾款。
（3）预付账款中大额预付款有1200万元为子公司安徽万联环保科技股份有限公司
为收购合肥美安达数码科技有限公司支付的预付款。
7、应收补贴款
项目 2003.06.30 2002.12.31
应收出口退税款 798,134.26 798,134.26
合计 798,134.26 798,134.26
8、存货
（1）存货明细表
2003.06.30
项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 7,166,919.06 1,075,106.70 6,091,812.36
库存商品 60,157,491.29 1,713,996.06 58,443,495.23
在产品 6,665,704.73 6,665,704.73
-
低值易耗品 3,080,086.66 3,080,086.66
-
合计 77,070,201.74 2,789,102.76 74,281,098.98
2002.12.31
项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 7,035,632.63 1,075,106.70 5,960,525.93
库存商品 61,858,450.65 1,713,996.06 60,144,454.59
在产品 6,354,054.25 6,354,054.25
低值易耗品 2,637,509.22 2,637,509.22
合计 77,885,646.75 2,789,102.76 75,096,543.99
（2）存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变
现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。
（3）存货跌价准备
项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
原材料 1,075,106.70 1,075,106.70
库存商品 1,713,996.06 1,713,996.06
合计 2,789,102.76 2,789,102.76
9、待摊费用
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
期初进项税
仓储费
广告费 - 186,884.00 77,595.00 109,289.00
保险费 27,858.11 262,760.46 65,099.04 225,519.53
运保杂费 295,290.09 675,247.33 - 970,537.42
其他 - 4,685,906.28 4,605,746.24 80,160.04
合计 323,148.20 5,810,798.07 4,748,440.28 1,385,505.99
10、长期股权投资
（1）长期股权投资类别
原始投资额 本期增加
项目 金额 减值准备
长期股权 47,447,800.00 738,765.68 19,680,000.00
投资
本期减少 期末余额
项目 金额 减值准备
长期股权 6,258,122.38 60,677,800.00 546,888.06
投资
变动原因：本期增加是母公司新投资一家子公司安徽亚欧木业有限公司；本期减
少是编制合并会计报表时抵消对纳入合并范围的间接控股子公司的投资额及减值准备
。
（2）对被投资公司投资列示如下
投资期 本期权益增 累计权益
被投资单位名称 原始投资金额
限 减额 增减额
安徽全柴顺达动力有限公司 15年 3,397,800.00 - -
北京福田建材料机械有限责 - 10,000,000.00 - -
任公司
大鹏证券有限责任公司 - 21,856,533.00 - -
大鹏控股有限责任公司 - 5,743,467.00 - -
美安达塑料门窗厂 - 250,000.00 - -
安徽亚欧木业有限公司 20年 19,680,000.00 - -
合 计 - 60,927,800.00 -250,000.00 -250,00
占被投资单位 减值
被投资单位名称 期末数
注册资本比例 准备
安徽全柴顺达动力有限公司 3,397,800.00 51.00% 546,888.06
北京福田建材料机械有限责 10,000,000.00 7.69%
任公司
大鹏证券有限责任公司 21,856,533.00 1.06% -
大鹏控股有限责任公司 5,743,467.00 0.91% -
美安达塑料门窗厂 0.00 50% -
安徽亚欧木业有限公司 19,680,000.00 75% -
合 计 0.60,677,800.00 - 546,888.06
（3）合并价差
在被投资公司权
被投资单位名称 实际投资额
益中所占金额
合肥万联环保仪器科
6,171,471.71 5,977,084.10
技有限公司
合肥绿寰环境工程有
1,258,920.59 1,257,066.27
限公司
美安达新技术发展（合
6,115,284.96 4,257,755.30
肥）有限公司
合计 13,545,677.26 11,491,905.67
被投资单位名称 股权投资 形成原因 摊销年限
差额
合肥万联环保仪器科
194,387.61 以专利技术 10
技有限公司 作价入股
合肥绿寰环境工程有
1,854.32
限公司
美安达新技术发展（合
1,857,529.66
肥）有限公司
合计 2,053,771.59
被投资单位名称 摊销 期末余额
金额
合肥万联环保仪器科 - 194,387.61
技有限公司
合肥绿寰环境工程有 1,854.32
限公司
美安达新技术发展（合 1,857,529.66
肥）有限公司
合计 2,053,771.59
11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产原价
类别 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 159,340,869.07
机械设备 189,998,829.12 11,978,334.77
动力设备 21,898,379.08 0.00
电子设备 4,148,460.28 82,709.00
运输工具 9,825,302.56 0.00
专用设备 32,378,262.76 0.00
合 计 417,590,102.87 12,061,043.77
类别 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 2,642,000.00 156,698,869.07
机械设备 2,301,168.87 199,675,995.02
动力设备 103,300.00 21,795,079.08
电子设备 0.00 4,231,169.28
运输工具 0.00 9,825,302.56
专用设备 0.00 32,378,262.76
合 计 5,046,468.87 424,604,677.77
（2）累计折旧
类别 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 30,204,451.25 2,139,615.80
机械设备 68,569,350.70 6,361,490.02
动力设备 10,539,813.08 403,918.44
电子设备 1,897,446.51 174,703.36
运输工具 3,836,168.11 380,973.90
专用设备 16,700,949.42 1,244,954.48
合计 131,748,179.07 10,705,656.00
类别 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 32,344,067.05
机械设备 737,639.70 74,193,201.02
动力设备 63,142.65 10,880,588.87
电子设备 - 2,072,149.87
运输工具 0.00 4,217,142.01
专用设备 0.00 17,945,903.90
合计 800,782.35 141,653,052.72
（3）固定资产净值285,841,923.80 282,951,625.05
（4）固定资产减值准备
类别 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
房屋及建筑物 __ __ __
机械设备 3,701,971.46 3,701,971.46
动力设备 1,278,610.57 1,278,610.57
电子设备 0 0
运输工具 1,686,660.00 1,686,660.00
专用设备 2,772,735.30 2,772,735.30
合计 9,439,977.33 9,439,977.33
（5）固定资产净额 276,401,946.47 273,511,647.72
12、在建工程
期初余额
工程名称 预算数 本期增加
(万元) 减值
金额
准备
新系列柴油机
18,000 98,483,885.81 — 0.00
技术改造项目
波纹管项目 6,056 31,035,715.80 4,425,511.81
QC488多缸柴
3,718 29,971,913.34 —
油机项目
农机铸造生产
8,000 35,059,900.00 — 3,532,809.03
线
万联环保办公
楼 0 146,981.08
合计 194,551,414.95 —8,105,301.92
期末余额 工程投
本期转入 资金
工程名称 入占预
固定资产 减值 来源
金额 算比例
准备
新系列柴油机
1,050,078.12 97,433,807.69 — 募集 96.18%
技术改造项目
波纹管项目 35,461,227.61 募集 58.56%
QC488多缸柴
29,971,913.34 — 募集 80.61%
油机项目
农机铸造生产
38,592,709.03 — 募集 48.24%
线
万联环保办公
楼 146,981.08
合计 1,050,078.12 2 01,606,638.75 —
（1）在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。
（2）本报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
13、长期待摊费用
项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销
租赁土地大棚*1 80,000.00 20,000.00
合计 算中心 120,000.00 80,000.00 20,000.00
项目 期末余额 剩余摊销年限
租赁土地大棚*1 60,000.00 35年
合计 算中心 60,000.00
*1系子公司四川全柴动力有限公司在租赁土地上建设的临时大棚，按土地租赁期
限进行摊销。
14、无形资产
项目 原始价值 期初余额 本期增加
非专利技术 400,000.00 383,333.00
专利技术 1,653,320.00
土地使用权 2,934,447.44
合计 383,333.00 4,587,767.44
项目 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
非专利技术 383,333.00 109个月
专利技术 1,653,320.00 120月
土地使用权 29,500.00 2,904,947.44 594个月
合计 29,500.00 4,941,600.44
本期增加的无形资产系美安达塑业科技（合肥）有限公司的土地使用权和新增纳
入合并范围的本公司间接控股子公司合肥万联环保仪器科技有限公司的专利技术作价
投资。
15、应付票据
应付票据期末余额为82,814,279.00 元，均为本公司开出银行承兑汇票，期末余
额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16、应付账款
应付账款期末余额为234,291,474.04元，期末余额中无持有本公司5%（含5%）以
上股份的股东单位的款项。
17、预收账款
（1）预收账款期末余额为23,443,862.45，期末余额较期初余额增加了20.32%。
（2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（3）期末预收账款余额中无超过1年以上的大额预收账款，超过1年以上的预收账
款为销售结算尾款。
18、应付工资
项目 2003.06.30 2002.12.31
应付工资 11,384,924.68 11,402,173.68
合计 11,384,924.68 11,402,173.68
19、应付福利费
项目 2003.06.30 2002.12.31
应付福利费 12,257,873.19 11,829,262.45
合计 12,257,873.19 11,829,262.45
20、应交税金
税种 2003.06.30 2002.12.31 执行税率
增值税 2,311,985.81 871,641.17 销项税率为17%、13%
营业税 税率为5%
城建税 11,265.11 税率为7%、5%
企业所得税 1,821,798.68 609,125.16 税率为33%
个人所得税 1,304.04 1,287.60
合计 4,135,088.53 1,493,319.04
21、其他应交款
项目 2003.06.30 计缴标准
教育费附加 932.34 按应纳增值税3%
水利基金 538,559.89 按销售收入的0.6‰
平抑基金 153.80 毛利0.1%
教育发展费 153.80 毛利0.1%
副食品调节基金 312.52 按销售收入的0.1%
住房资金管理中心 186,575.00
合计 726,687.35
22、其他应付款
期末其他应付款余额为35,405,169.09元，其中应付持有本公司5%(含5%)以上股份
的股东单位安徽全柴集团有限公司的款项14,651,461.41元。
23、预提费用
项目 2003.06.30 2002.12.31 结存原因
水电费 582,425.86 502,458.36
出口费用 704,354.44
合计 1,286,780.30 502,458.36
23、股本
（1）股本明细表单位:股
本期增减变动
项目 期初数 配股 送股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 182,000,000
其中：
国家持有股份 162,500,000
境内法人持有股份 19,500,000
2.内部职工股
3.其他(向基金配售股份)
未上市流通股份合计 182,000,000
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 101,400,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 101,400,000
股份总数 283,400,000
本期增减变动
项目 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 182,000,000
其中：
国家持有股份 162,500,000
境内法人持有股份 19,500,000
2.内部职工股
3.其他(向基金配售股份)
未上市流通股份合计 182,000,000
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 101,400,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 101,400,000
股份总数 283,400,000
（2）上述股本变动业经安徽华普会计师事务所会事验字(2001)第422号验资报告
验证。
24、资本公积
项目 期初数 本期增加本 期减少 期末数
股本溢价 456,781,655.05 — — 456,781,655.05
被投资单位股权 199,399.30 — — 199,399.30
投资准备
其他资本公积 47,412.74 — — 47,412.74
合计 457,028,467.09 — — 457,028,467.09
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 22,127,659.13 — — 22,127,659.13
法定公益金 12,439,220.72 — — 12,439,220.72
合计 34,566,879.85 — — 34,566,879.85
26、未分配利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 5,484,485.81 5,414,606.84
加：年初未分配利润 86,332,563.69 83,041,211.27
可供分配的利润 91,817,049.50 88,455,818.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付股利
未分配利润 91,817,049.50 88,455,818.11
27、主营业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
内燃机类 294,034,159.16 197,413,027.83
建材类 24,005,656.03 16,125,246.57
商业类 79,867,688.12 38,714,183.74
合计 397,907,503.31 252,252,458.14
28、主营业务成本
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
270,590,324.31 181,138,490.29
内燃机类
20,641,925.48 14,388,385.23
建材类
78,957,256.03 38,102,390.77
商业类
合计 370,189,505.82 233,629,266.29
29、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 计缴标准
城建税 322,744.17 按应交增值税的7%、5%
教育费附加 192,483.93 按应交流转税的3%
平抑基金 585.23 毛利的1%
副调基金 4,184.38 主营业务收入1%
交通费附加 191.91 应交增值税4%
营业税 22,526.65 按营业收入的5%
合计 542,716.27
本公司的子公司计提的主营业务税金及附加系依据子公司所在当地税务部门的相
关规定进行计提。
30、其他业务利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
废料销售 1,275,950.45 793,243.88
材料销售 355,723.23 15,051.24
配件销售 594,692.28 -190,155.78
提供劳务 245,085.86 -30,582.86
技术转让 190,705.20 2,700.00
修配 124,477.43 56,615.36
外购商品销售 30,489.71 1,542.06
合计 2,817,124.16 648,413.90
31、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 129,909.52
923,898.86
减：利息收入 1,582,038.43
3,422,462.64
汇兑损失 29,233.79 14,082.44
减：汇兑收益 1160.25
其他(手续费) 140,679.51 54,496.77
合计 -1,282,215.61 -2,431,144.82
32、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 226,780.27 887,511.14
债权投资收益 565,883.09 1,634,368.29
合计 792,663.36 2,521,879.43
投资收益比上年同期下降68.57%，主要系长期股权及债权投资收益均比上年有所
下降所致。
33、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净收益 87,407.44 709,477.54
固定资产盘盈 36,000.00
罚款净收入 60,264.34 47,167.25
其他收入 70,960.45 5,218.09
合计 254,632.23 761,862.88
营业外收入较上年同期下降66.58%，主要系本期处理固定资产净收益减少所致。
34、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产净损失 11,991.50 17,293.25
捐赠支出 20,000.00
罚款支出 35,197.00 188,173.38
非常损失 1,114.74 260,000.00
其他支出 149,091.54
合计 68,303.24 614,558.17
营业外支出较上年同期下降88.89%，主要系罚款支出、非常损失及其他支出均比
上年减少所致。
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 账龄分析
2003.06.30
账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 163,685,873.49 53.02% 8,169,293.67 155,216,579.82
1-2年 86,130,425.57 27.95% 8,613,042.56 77,517,383.01
2-3年 45,823,235.36 14.87% 19,749,814.44 26,073,420.92
3年以上 12,819,412.18 4.16% 9,709,620.51 3,109,791.67
合计 308,158,946.60 100% 46,241,771.18 261,917,175.42
2002.12.31
账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 149,294,752.34 54.55% 7,220,170.41 142,074,581.93
1-2年 86,058,142.76 35.82% 8,605,814.28 77,452,328.48
2-3年 45,490,431.66 6.14% 15,422,782.03 30,067,649.63
3年以上 15,974,735.81 3.49% 14,643,004.46 1,331,731.35
合计 296,818,062.57 100.00% 45,891,771.18 250,926,291.39
(2)期末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位--北汽福田
车辆有限公司欠款55,010,447.57元。
(3)期末应收帐款中应收关联方--安徽全柴集团全椒顺兴贸易公司欠款2,882,691
.80元。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2003.06.30
账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 21,962,695.33 87.63% 724,768.95 21,237,926.38
1-2年 2,902,293.87 11.58% 143,821.57 2,758,472.30
2-3年 127,821.23 0.51% 14,367.25 113,453.98
3年以上 70,176.36 0.28% 24,960.88 45,215.48
合计 25,062,986.79 100% 907,918.65 24,155,068.14
2002.12.31
龄账 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备其 他应收款净额
1年以内 13,832,746.61 85.96% 636,637.33 13,196,109.28
1-2年 2,137,751.36 13.28% 213,775.14 1,923,976.22
2-3年 17,080.92 0.11% 5,124.28 11,956.64
3年以上 104,763.80 0.65% 52,381.90 52,381.90
合计 16,092,342.69 100.00% 907,918.65 15,184,424.04
（2）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠
款。
（3）纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资类别
期初数 本期增加
项目 金额 减值准备
长期股权投资 64,905,519.04 5 46,888.06 19,975,680.55
本期减少 期末余额
项目 金额 减值准备
长期股权投资 84,881,199.59 546,888.06
注：长期股权投资本期增加主要系公司以19,680,000.00元的投资额投资新增一家
子公司安徽亚欧木业有限公司以及本期权益法核算长期投资收益形成。
（2）对被投资公司投资列示如下
投资 原始投 本期权益
被投资单位名称
期限 资金额 增减额
安徽全柴顺达动力有限公司 15年 3,397,800.00 —
安徽亚欧木业有限公司 12年 19,680,000.00
北京福田建材机械有限责任
— 10,000,000.00 —
公司
大鹏证券有限责任公司 — 21,856,533.00 —
大鹏控股有限责任公司 — 5,743,467.00 —
安徽万联环保科技股份有限
— 17,400,000.00 234,011.23
公司
烟台市牟平全柴动力有限责
15年 3,000,000.00 153,185.03
任公司
四川全柴动力有限责任公司 15年 1,664,200.00 —
武汉全柴动力有限责任公司 15年 2,750,000.00 -91515.71
合计 85,492,000.00 295,680.55
累计权益
被投资单位名称 期末数
增减额
安徽全柴顺达动力有限公司 — 3,397,800.00
安徽亚欧木业有限公司 19,680,000.00
北京福田建材机械有限责任
— 10,000,000.00
公司
大鹏证券有限责任公司 — 21,856,533.00
大鹏控股有限责任公司 — 5,743,467.00
安徽万联环保科技股份有限
1,380,582.09 18,780,582.09
公司
烟台市牟平全柴动力有限责
-129,294.33 2,870,705.67
任公司
四川全柴动力有限责任公司 1,664,200.00 ___
武汉全柴动力有限责任公司 -197,888.17 2,552,111.83
合计 -610,800.41 84,881,199.59
占被投资单位 减值
被投资单位名称
注册资本比例 准备
安徽全柴顺达动力有限公司 51.00% 546,888.06
安徽亚欧木业有限公司 27%
北京福田建材机械有限责任
7.69%
公司
大鹏证券有限责任公司 1.06% —
大鹏控股有限责任公司 0.91% —
安徽万联环保科技股份有限
58.00% —
公司
烟台市牟平全柴动力有限责
58.00%
任公司 —
四川全柴动力有限责任公司 83.21% —
武汉全柴动力有限责任公司 55.00% —
合计 546,888.06
（3）股权投资差额
在 被投资公司权 股权投
被投资单位名称 实际投资额
益中所占金额 资差额
安徽全柴顺达动力有限公司* 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00
合计 3,397,800.00 5,508,000.00 -2,110,200.00
摊销摊销
被投资单位名称 形成原因 期末余额
年限 金额
安徽全柴顺达动力有限公司* 以无形资产 10 __ -2,110,200.00
入股
合计 -2,110,200.00
*因安徽全柴顺达动力有限公司自成立以来一直未正常经营，依据谨慎性原则，本
公司未对其股权投资差额进行摊销。
4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产原价
类 别 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 146,075,126.73
机械设备 186,380,756.49 11,140,354.25
动力设备 21,898,379.08
电子设备 3,944,608.00 82,709.00
运输工具 8,541,620.44
专用设备 32,367,732.76
合 计 399,208,123.50 11,223,063.25
类 别 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 146,075,026.73
机械设备 1,002,510.00 196,518,600.74
动力设备 103,300.00 21,795,079.08
电子设备 4,027,317.00
运输工具 8,541,620.44
专用设备 32,367,732.76
合 计 1,105,810.00 409,325,376.75
（2）累计折旧
类 别 期初余额 本期增加
房屋及建筑物 29,632,891.95 1,884,215.80
机械设备 68,307,831.15 5,951,353.00
动力设备 10,539,813.08 403,918.44
电子设备 1,871,450.58 174,703.36
运输工具 3,476,665.40 283,915.20
专用设备 16,698,661.05 1,241,639.96
合 计 130,527,313.21 9,939,745.76
类 别 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 31,517,107.75
机械设备 737,639.70 73,521,544.45
动力设备 63,142.65 10,880,588.87
电子设备 2,046,153.94
运输工具 3,760,580.60
专用设备 17,940,301.01
合 计 800,782.35 139,666,276.62
（3）固定资产净值 268,680,810.29 269,659,100.13
（4）固定资产减值准备
项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
房屋及建筑物 — — — —
机械设备 3,701,971.46 3,701,971.46
动力设备 1,278,610.57 1,278,610.57
电子设备 0 0
运输工具 1,686,660.00 1,686,660.00
专用设备 2,772,735.30 2,772,735.30
合计 9,439,977.33 9,439,977.33
（5）固定资产净额 259,240,832.96 260,219,122.80
5、主营业务收入
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
内燃机类 299,613,413.80 192,718,430.63
建材类 * 8,531,157.11 715,872.60
合 计 308,144,570.91 193,434,303.23
*本期新增建材类产品销售收入主要为募集资金项目铝塑管项目投产形成。
6、主营业务成本
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
内燃机类 276,016,841.94 177,693,720.92
建材类 7,658,136.59 946,442.79
合 计 283,674,978.53 178,640,163.71
7、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 441,050.52 564,260.66
债权投资收益 565,883.09 1,634,368.29
合计 1,006,933.61 2,198,628.95
8、所得税
项目 2003.06.30
利润总额 8,108,218.66
加：纳税调整增加额 293,295.58
减：纳税调整减少额 1,006,933.61
减：子公司投资收益
应纳税所得额 7,394,580.63
所得税率
33%
应计所得税 2,440,211.61
加：长期投资分回利润补所得税 30,784.23
本期实际收到的所得税返还
所得税 2,470,995.84
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本企
企业名称 注册地址 主营业务
业关系
安徽全柴集团有限公司 安徽省 内燃机 母公司
安徽全柴顺达动力有限公司 安徽省 内燃机制造、销售 子公司
法定
企业名称 经济类型
代表人
安徽全柴集团有限公司 国有独资公司 肖正海
安徽全柴顺达动力有限公司 有限公司 许大章
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003.01.01 本年增加
安徽全柴集团有限公司 158,000,000.00 —
安徽全柴顺达动力有限公司 10,8000.000.00 —
企业名称 本年减少 2003.06.30
安徽全柴集团有限公司 — 158,000,000.00
安徽全柴顺达动力有限公司 — 10,8000.000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2003.01.01 本年增加
企业名称 金 额 % 金 额 %
安徽全柴集团有限公司 182,000,000.00 70 — —
安徽全柴顺达动力有限公司 5,508,000.00 58 — —
本年减少 2003.06.30
企业名称 金额 % 金 额 %
安徽全柴集团有限公司 — — 182,000,000.00 70
安徽全柴顺达动力有限公司 — — 5,508,000.00 58
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
安徽全柴顺兴贸易有限公司 同为母公司的子公司
安徽全柴顺风运输有限公司 同为母公司的子公司
安徽全柴顺昌塑料有限公司 同为母公司的子公司
（二）关联方交易
1、销售货物
(1)定价政策：采用市场价格。
(2)向关联方销售货物明细表
2003.06.30
企业名称 货物名称 占本期销
金额
货百分比
安徽全柴集团全椒顺兴贸 柴油机及 1,353,528.79 0.44%
易公司 配件
2002.06 31
企业名称 占本期销
金额
货百分比
安徽全柴集团全椒顺兴贸 1,916,779.32 0.99%
易公司
2、采购货物
(1)定价政策：采用市场价格。
(2)向关联方采购货物明细表
2003.06.30.
企业名称 货物名称 占本期购
金额
货百分比
安徽全柴顺昌塑料有限公司 柴油机配件 2,204,666.15 0.46%
2002.06.30.
企业名称 占本期购货
金额
百分比
安徽全柴顺昌塑料有限公司 599,281.49 0.23%
2、关联方应收应付款项余额
关联方名称 2003.06.30 2002.12.31
安徽全柴集团有限公司
应收账款 — —
其他应付款 14,651,461.41 5,648,376.90
全柴集团全椒顺兴贸易公司
应收账款 2,882,691.80 1,502,334.10
安徽全柴顺达动力有限公司
应付账款 298,623.30
预付帐款 112,669.28
安徽全柴顺昌塑料有限公司
预付帐款 583,212.79 929,524.99
3、其他关联交易事项
（1）租赁
1998年6月6日本公司就土地使用权与安徽全柴集团有限公司签订了《土地使用权
租赁协议》，承租安徽全柴集团有限公司251,202.49平方米的土地。租赁期限内土地
租金为每年250,000元人民币，由承租方于每年年底前一次性向出租方，如遇国家对土
地租金标准进行调整，经双方协商同意后，适时调整土地租金。
七、或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止资产负债表日，本公司没有其他应披露的承诺事项、担保事项。
九、资产负债表日后事项
截止资产负债表日，本公司无应披露而未披露的日后事项。
十、债务重组事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。
十一、其他重要事项
截止报告日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
资产负债表
编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元
2003年06月30日
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 253,793,605.68 225,155,950.25
短期投资 49,890,016.33 49,890,016.33
应收票据 22,209,700.00 19,109,700.00
应收股利
应收利息 109,112.58 109,112.58
应收账款 269,076,873.76 261,917,175.42
其他应收款 36,070,162.71 24,155,068.14
预付账款 46,402,370.43 25,545,739.27
应收补贴款 798,134.26 798,134.26
存货 74,281,098.98 64,504,715.67
待摊费用 1,385,505.99 1,336,056.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 754,016,580.72 672,521,668.88
长期投资：
长期股权投资 60,130,911.94 84,334,311.53
长期债权投资
长期投资合计 60,130,911.94 84,334,311.53
合并价差 2,053,771.59 -
固定资产：
固定资产原价 424,604,677.77 409,325,376.75
减：累计折旧 141,653,052.72 139,666,276.62
固定资产净值 282,951,625.05 269,659,100.13
减：固定资产减值准备 9,439,977.33 9,439,977.33
固定资产净额 273,511,647.72 260,219,122.80
工程物资
在建工程 201,606,638.75 201,459,657.67
固定资产合计 475,118,286.47 461,678,780.47
无形资产及其他资产：
无形资产 4,941,600.44
长期待摊费用 60,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,001,600.44 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,296,321,151.16 1,218,534,760.88
2002年12月31日
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 222,729,974.49 213,631,825.06
短期投资 77,649,974.12 77,649,974.12
应收票据 15,250,000.00 15,250,000.00
应收股利 769,518.82 -
应收利息 109,112.58 109,112.58
应收账款 264,265,483.94 250,926,291.39
其他应收款 30,719,939.14 15,184,424.04
预付账款 36,890,325.73 24,098,702.72
应收补贴款 798,134.26 798,134.26
存货 75,096,543.99 61,208,822.23
待摊费用 323,148.20 323,148.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 724,602,155.27 659,180,434.60
长期投资：
长期股权投资 46,709,034.32 64,358,630.98
长期债权投资
长期投资合计 46,709,034.32 64,358,630.98
合并价差 283,707.71
固定资产：
固定资产原价 417,590,102.87 399,208,123.50
减：累计折旧 131,748,179.07 130,527,313.21
固定资产净值 285,841,923.80 268,680,810.29
减：固定资产减值准备 9,439,977.33 9,439,977.33
固定资产净额 276,401,946.47 259,240,832.96
工程物资
在建工程 194,551,414.95 194,551,414.95
固定资产合计 470,953,361.42 453,792,247.91
无形资产及其他资产：
无形资产 383,333.00
长期待摊费用 80,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 463,333.00 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,243,011,591.72 1,177,331,313.49
资产负债表（续）
编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 金额单位：元
2003年06月30日
负债和股东权益
合并 公司
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 82,814,279.00 54,500,000.00
应付账款 234,291,474.04 224,290,707.23
预收账款 23,443,862.45 19,946,344.05
应付工资 11,384,924.68 11,384,924.68
应付福利费 12,257,873.19 12,008,783.30
应付股利 - -
应交税金 4,135,088.53 3,885,426.52
其他应交款 726,687.35 725,134.89
其他应付款 35,405,169.09 23,262,987.09
预提费用 1,286,780.30 1,286,780.30
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 405,746,138.63 351,291,088.06
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 405,746,138.63 351,291,088.06
少数股东权益 24,271,076.53
股东权益
股本 283,400,000.00 283,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 283,400,000.00 283,400,000.00
资本公积 457,028,467.09 457,028,467.09
盈余公积 34,566,879.85 34,227,788.64
其中：法定公益金 12,439,220.75 12,326,190.34
未分配利润 91,817,049.50 92,587,417.09
未确认投资损失 -508,460.44 -
股东权益合计 866,303,936.00 867,243,672.82
负债和股东权益总计 1,296,321,151.16 1,218,534,760.88
2002年12月31日
负债和股东权益
合并 公司
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 -
应付票据 41,800,804.00 32,740,000.00
应付账款 234,461,188.28 221,913,004.17
预收账款 19,485,047.79 17,301,479.11
应付工资 11,402,173.68 11,384,924.68
应付福利费 11,829,262.45 11,333,850.40
应付股利 5,668,000.00 5,668,000.00
应交税金 1,493,319.04 1,548,471.10
其他应交款 637,476.20 639,637.05
其他应付款 30,830,255.27 12,693,038.62
预提费用 502,458.36 502,458.36
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 359,109,985.07 315,724,863.49
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 359,109,985.07 315,724,863.49
少数股东权益 22,870,126.07
股东权益
股本 283,400,000.00 283,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 283,400,000.00
资本公积 457,028,467.09 457,028,467.09
盈余公积 34,566,879.85 34,227,788.64
其中：法定公益金 12,439,220.72 12,326,190.34
未分配利润 86,332,563.69 86,950,194.27
未确认投资损失 -296,430.05
股东权益合计 861,031,480.58 861,606,450.00
负债和股东权益总计 1,243,011,591.72 1,177,331,313.49
单位负责人：肖正海 主管会计工作负责人：徐明余 会计机构负责人：
刘吉文
利润及利润分配表
编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元
项 目 2003年度1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 397,907,503.31 308,144,570.91
减：主营业务成本 370,189,505.82 283,674,978.53
主营业务税金及附加 542,716.27 528,066.42
二、主营业务利润 27,175,281.22 23,941,525.96
加：其他业务利润 2,817,124.16 2,236,659.18
营业费用 11,595,836.42 10,338,659.42
管理费用 12,011,987.94 10,377,886.49
财务费用 -1,282,215.61 -1,414,355.09
三、营业利润 7,666,796.63 6,875,994.32
加：投资收益 792,663.36 1,006,933.61
补贴收入
营业外收入 254,632.23 257,282.23
减：营业外支出 68,303.24 31,991.50
四、利润总额 8,645,788.98 8,108,218.66
减：所得税 2,470,995.84 2,470,995.84
少数股东损益 902,337.72
未确认投资损失 -212,030.39
五、净利润 5,484,485.81 5,637,222.82
加:年初未分配利润 86,332,563.69 86,950,194.27
其他转入
六、可供分配的利润 91,817,049.50 92,587,417.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 91,817,049.50 92,587,417.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 91,817,049.50 92,587,417.09
项 目 2002年度1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 252,252,458.14 193,434,303.23
减：主营业务成本 233,629,266.29 178,640,163.71
主营业务税金及附加 341,169.24 268,069.42
二、主营业务利润 18,282,022.61 14,526,070.10
加：其他业务利润 648,413.90 637,815.12
营业费用 10,404,000.35 9,456,565.71
管理费用 6,464,046.55 5,100,846.83
财务费用 -2,431,144.82 -2,511,385.85
三、营业利润 4,493,534.43 3,117,858.53
加：投资收益 2,521,879.43 2,198,628.95
补贴收入
营业外收入 761,862.88 760,620.19
减：营业外支出 614,558.17 316,384.79
四、利润总额 7,162,718.57 5,760,722.88
减：所得税 1,404,053.57 1,495,247.91
少数股东损益 344,058.16
未确认投资损失
五、净利润 5,414,606.84 4,265,474.97
加:年初未分配利润 83,041,211.27 84,748,994.43
其他转入
六、可供分配的利润 88,455,818.11 89,014,469.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 88,455,818.11 89,014,469.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 88,455,818.11 89,014,469.40
单位负责人：肖正海 主管会计工作负责人：徐明余 会计机构负责人：
刘吉文
现金流量表
编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 393,534,210.60
收到税费返还 371,105.70
收到的其他与经营活动有关的现金 11,283,167.87
现金流入小计 405,188,484.17
购买商品、接受劳务支付的现金 315,908,362.72
支付给职工以及为职工支付的现金 15,051,346.90
支付的各项税费 7,748,656.11
支付的其他与经营活动有关的现金 23,923,636.54
现金流出小计 362,632,002.27
经营活动产生的现金流量净额 42,556,481.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,999,972.83
取得投资收益所收到的现金 711,253.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 50,824.42
收到的其他与投资活动有关的现金 9,438.28
现金流入小计 30,771,488.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,100,884.44
投资所支付的现金 19,680,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,114.74
现金流出小计 40,781,999.18
投资活动产生的现金流量净额 -10,010,510.59
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 312,202.60
现金流入小计 1,312,202.60
偿还债务所支付的现金 1,000,000.00
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 125,982.44
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,697,794.07
现金流出小计 2,823,776.51
筹资活动产生的现金流量净额 -1,511,573.91
四、汇率变动对现金的影响 29,233.79
五、现金及现金等价物净增加额 31,063,631.19
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 286,645,056.28
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,957,098.92
现金流入小计 297,602,155.20
购买商品、接受劳务支付的现金 236,810,663.89
支付给职工以及为职工支付的现金 14,058,610.54
支付的各项税费 7,238,796.72
支付的其他与经营活动有关的现金 17,726,421.38
现金流出小计 275,834,492.53
经营活动产生的现金流量净额 21,767,662.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,999,972.83
取得投资收益所收到的现金 711,253.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 50,824.42
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 30,762,050.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,657,027.51
投资所支付的现金 19,680,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39,337,027.51
投资活动产生的现金流量净额 -8,574,977.20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,697,794.07
现金流出小计 1,697,794.07
筹资活动产生的现金流量净额 -1,697,794.07
四、汇率变动对现金的影响 29,233.79
五、现金及现金等价物净增加额 11,524,125.19
现金流量表（续）
编制单位：安徽全柴动力股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,484,485.80
加：少数股东收益 902,337.72
未确认投资损失 -212,030.39
加:计提的资产减值准备 313,740.00
固定资产折旧 10,602,650.92
无形资产摊销 29,500.00
长期待摊费用摊销 20,000.00
待摊费用减少（减：增加） -1,062,357.79
预提费用增加（减：减少） 784,321.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -224,175.99
固定资产报废损失
财务费用 121,615.61
投资损失（减：收益） -1,336,757.06
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,577,351.54
经营性应收项目的减少（减：增加） -26,962,003.77
经营性应付项目的增加（减：减少） 56,672,506.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,556,481.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 253,793,605.68
减：现金的期初余额 222,729,974.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,063,631.19
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,637,222.82
加：少数股东收益
未确认投资损失
加:计提的资产减值准备 350,000.00
固定资产折旧 9,885,743.96
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,012,908.76
预提费用增加（减：减少） 784,321.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -225,290.73
固定资产报废损失
财务费用 4,905.19
投资损失（减：收益） -1,006,933.61
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,295,893.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -25,618,264.68
经营性应付项目的增加（减：减少） 36,264,759.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,767,662.67
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 225,155,950.25
减：现金的期初余额 213,631,825.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,524,125.19
单位负责人：肖正海 主管会计工作负责人：徐明余 会计机构负责
人：刘吉文
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