每日必读
河南竹林众生制药股份有限公司
2004年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事宋全启先生、独立董事方亮先生，因出差未参加公司第三届董事会第七次
会议。。
3、公司负责人赵庆新，主管会计工作负责人李新元，会计机构负责人（会计主管
人员）赵海林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：河南竹林众生制药股份有限公司
公司英文名称：HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO.,LTD.
公司英文名称缩写：JOYSUN
2、公司法定代表人：赵庆新
3、公司董事会秘书：罗剑超
联系地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8号
电话：0371-67982194
传真：0371-67981036
E-mail：jianchao18@sina.com
4、公司注册地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8号
公司办公地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8号
邮政编码：450001
公司国际互联网网址：http://www.joysun.com
公司电子信箱：joysun@www.joysun.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：竹林众生
公司A股代码：600222
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年8月31日
公司首次注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路3号
公司变更注册登记日期：2001年8月31日
公司变更注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8号
公司法人营业执照注册号：豫工商企4100001004451
公司税务登记号码：豫国税开字410102706786295
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场
706室
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 18,585,420.96
净利润 16,247,713.38
扣除非经常性损益后的净利润 15,561,530.60
主营业务利润 74,396,228.80
其他业务利润 5,548.30
营业利润 19,341,204.72
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 -755,783.76
经营活动产生的现金流量净额 18,251,900.28
现金及现金等价物净增加额 -7,613,409.47
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民
币
非经常性损益项目 金额
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,479,607.93
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -755,783.76
所得税影响数 -37,641.39
合计 686,182.78
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2003年
主要会计数据 2004年
调整后 调整前
主营业务收入 2 04,039,928.63 170,448,690.21 170,448,690.21
利润总额 18,585,420.96 16,613,166.14 16,613,166.14
净利润 16,247,713.38 14,772,384.55 14,772,384.55
扣除非经常性损
15,561,530.60 5,633,231.40 5,633,231.40
益的净利润
本期比 2002年
主要会计数据 上期增
调整后 调整前
减(%)
主营业务收入 219.71 181,813,254.40 181,813,254.40
利润总额 11.87 15,021,356.78 15,021,356.78
净利润 9.99 10,914,393.85 10,914,393.85
扣除非经常性损
176.25 11,096,532.25 11,096,532.25
益的净利润
2003年末
2004年末
调整后 调整前
总资产 739,113,326.01 708,968,415.66 708,968,415.66
股东权益 456,413,263.28 441,035,145.38 441,035,145.38
经营活动产生的
18,251,900.28 3,739,598.99 3,739,598.99
现金流量净额
本期比 2002年末
上期增
调整后 调整前
减(%)
总资产 4.25 692,994,762.20 692,994,762.20
股东权益 3.49 428,119,785.61 428,119,785.61
经营活动产生的
388.07 7,466,736.09 7,466,736.09
现金流量净额
2003年
主要财务指标 2004年
调整后 调整前
每股收益（全面
0.1193 0.1085 0.1085
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
3.56 3.35 3.35
（全面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
3.41 1.28 1.28
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 0.1341 0.0275 0.0275
额
每股收益（加权
0.1193 0.1085 0.1085
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
0.1143 0.0414 0.0414
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
0.1143 0.0414 0.0414
股收益（加权平
均）
净资产收益率
3.62 3.39 3.39
（加权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
3.46 1.29 1.29
资产收益率（加
权平均）（%）
本期比 2002年
主要财务指标 上期增
调整后 调整前
减(%)
每股收益（全面
9.95 0.0802 0.0802
摊薄）
最新每股收益
净资产收益率
0.21 2.55 2.55
（全面摊薄）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
2.13 2.59 2.59
资产收益率（全
面摊薄）（%）
每股经营活动产
生的现金流量净 387.64 0.0548 0.0548
额
每股收益（加权
9.95 0.0802 0.0802
平均）
扣除非经常性损
益的净利润的每
176.09 0.0815 0.0815
股收益（全面摊
薄）
扣除非经常性损
益的净利润的每
176.09 0.0815 0.0815
股收益（加权平
均）
净资产收益率
0.23 2.54 2.59
（加权平均）（%）
扣除非经常性损
益的净利润的净
2.17 2.59 2.63
资产收益率（加
权平均）（%）
2003年末
2004年末
调整后 调整前
每股净资产 3.3524 3.2394 3.2394
调整后的每股净
3.1218 3.1788 3.1788
资产
本期比 2002年末
上期增
调整后 调整前
减(%)
每股净资产 3.49 3.1446 3.1446
调整后的每股净
-1.79 3.1270 3.1270
资产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.30 16.56
营业利润 4.24 4.31
净利润 3.56 3.62
扣除非经常性损益后的净利润 3.41 3.46
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5464 0.5464
营业利润 0.1421 0.1421
净利润 0.1193 0.1193
扣除非经常性损益后的净利润 0.1143 0.1143
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积
期初
136,145,240.00 231,213,055.16
数
本期
0 281,603.50
增加
本期
0 0
减少
期末
136,145,240.00 231,494,658.66
数
项目 盈余公积 法定公益金
期初
12,850,602.33 12,850,602.33
数
本期
1,550,065.43 1,550,065.43
增加
本期
0 0
减少
期末
14,400,667.76 14,400,667.76
数
项目 未分配利润 股东权益合计
期初
50,318,677.13 441,035,145.38
数
本期
16,247,713.38 15,378,117.90
增加
本期
3,100,130.86
减少
期末
63,466,259.65 456,413,263.28
数
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,145,240
其中：
国家持有股份 99,955,240
境内法人持有股份 1,190,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 101,145,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000
三、股份总数 136,145,240
本次变动增减（＋，－）
公积金转
送股 增发 其他
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,145,240
其中：
国家持有股份 99,955,240
境内法人持有股份 1,190,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 101,145,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000
三、股份总数 136,145,240
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
首次发行 1999-08-13 6.52 3,500
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
首次发行 1999-11-05 3,500
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为9,716户其中非流通股股东5户，流通A股股东9,711户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减
况
郑州众生实业集团有限公司 0 99,955,240
河南智益投资发展股份有限
0 350,000
公司
郑州市竹林耐火材料公司 0 350,000
郑州市竹林仙竹洗涤用品有
0 350,000
限公司
巩义市竹林新华包装材料厂 0 140,000
王其录 23,191 137,041
刘富友 0 135,100
张发知 -600 110,000
何先均 -16,382 108,818
张琴 30,100 102,600
股份类别
股份类别
股东名称(全称) 比例(%)
（已流通
或未流通）
郑州众生实业集团有限公司 74.32 未流通
河南智益投资发展股份有限
0.26 未流通
公司
郑州市竹林耐火材料公司 0.26 未流通
郑州市竹林仙竹洗涤用品有
0.26 未流通
限公司
巩义市竹林新华包装材料厂 0.10 未流通
王其录 0.10 已流通
刘富友 0.099 已流通
张发知 0.081 已流通
何先均 0.079 已流通
张琴 0.075 已流通
股东性质
质押或冻结 （国有股
股东名称(全称)
情况 东或外资
股东）
质押
42,700,000
郑州众生实业集团有限公司 国有股东
冻结
57,255,240
河南智益投资发展股份有限 冻结
法人股东
公司 350,000
郑州市竹林耐火材料公司 法人股东
郑州市竹林仙竹洗涤用品有
法人股东
限公司
巩义市竹林新华包装材料厂 法人股东
自然人股
王其录 未知
东
自然人股
刘富友 未知
东
自然人股
张发知 未知
东
自然人股
何先均 未知
东
自然人股
张琴 未知
东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
①郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东。
②公司前十名股东中第2、3、4、5位为公司发起人股东，不存在关联关系，且不属
于一致行动人。
③公司前十名股东中第6、7、8、9、10位为流通股东，本公司未知其关联关系。郑
州众生实业集团有限公司股权情况：
注（1）：股权质押情况
①本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股800万
股（占本公司股本总额的5.88%，占其持有本公司股份总数的8%）质押给中国工商银行
郑州市桐柏路支行，为本公司短期借款作质押，质押期限从2004年10月20日至2006年1
0月19日。
②本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股1615万
股（占本公司股本总额的11.86%，占其持有本公司股份总数的16.16%）质押给广东发展
银行郑州黄河路支行，为本公司短期借款作质押，质押期限从2004年11月19日至2006年
11月18日。
③本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股1436万
股（占本公司股本总额的10.54%，占其持有本公司股份总数的14.37%）质押给上海浦东
发展银行郑州东明支行，为本公司短期借款作质押，其中1176万股的质押期限为2003年
10月8日至2005年10月7日，260万股的质押期限为2004年10月22日至2005年10月21日。
④本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其持有本公司国有法人股419万股
(占本公司股本总额的3.08%，占其持有本公司股份总数的4.19%)，质押给交通银行郑州
分行，质押期限自2003年8月4日至2005年8月4日，质押期内由交通银行郑州分行向郑州
众生实业集团有限公司的控股子公司河南竹林安特制药有限公司提供贷款。上述质押已
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。
截至报告日，本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司被质押股份共计4270万股
，占本公司股本总额的31.36%，占其持有本公司股份总数的42.72%
注（2）：股权冻结情况
①本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司因其为郑州竹林耐火材料公司向中国
工商银行巩义市支行借款提供担保一事发生纠纷，河南省高级人民法院将郑州众生实业
集团有限公司所持有的本公司国有法人股700万股予以续冻，冻结股份占本公司总股本
的5.14%，占其持有本公司股份总额的7%。冻结期限为2004年10月26日至2005年10月25
日。
②本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司因其与巩义市竹林镇人民政府债务纠
纷，河南省郑州市中级人民法院将郑州众生实业集团有限公司所持有的本公司国有法人
股4270.524万股予以冻结，冻结股份占本公司总股本的31.37%，占其持有本公司股份总
数的42.72%。冻结期限为2004年12月7日至2005年12月6日。
③本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司所持有的本公司国有法人股755万股
被河南省郑州市中级人民法院予以冻结，冻结股份占本公司总股本的5.55%，占其持有
本公司股份总数的7.56%。
截至报告日，本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司被冻结股份共计5725.52
4万股，占本公司股本总额的42.06%，占其持有本公司股份总数的57.28%
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：郑州众生实业集团有限公司
法人代表：孙学智
注册资本：50,000,000元人民币
成立日期：1994年8月12日
主要经营业务或管理活动：销售机械电子、电器、建筑材料、服装、化工原料（不
含危险品）。
（2）实际控制人情况
公司名称：巩义市竹林镇政府
报告期内本公司控股股东仍为郑州众生实业集团有限公司。郑州众生实业集团有限
公司成立于1994年，为有限责任公司，法定代表人为孙学智先生，注册资本为5000万元
人民币，股权结构：巩义市竹林金竹商贸有限公司，持有70%股权；巩义市竹林力天科
技开发有限公司，持有30%股权；经营范围：五金交电，家电，电子产品的销售，中草
药材种植，服装加工。本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司的大股东是巩义市竹
林金竹商贸有限公司，该公司注册资本为5000万元人民币，巩义市竹林镇政府对其控股
，为该公司实际控制人，公司经营范围：销售机械电子、电器、建筑材料、服装、化工
原料（不含危险品）。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
王其录 137,041
刘富友 135,100
张发知 110,000
何先均 108,818
张琴 102,600
梁学华 100,000
黄天菊 97,019
郭德清 96,400
薛强 90,800
张三香 80,270
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
王其录 A股
刘富友 A股
张发知 A股
何先均 A股
张琴 A股
梁学华 A股
黄天菊 A股
郭德清 A股
薛强 A股
张三香 A股
本公司未知其关联关系
①郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东。
②公司前十名股东中第2、3、4、5位为公司发起人股东，不存在关联关系，且不属
于一致行动人。
③公司前十名流通股股东和前十名股东之间，本公司未知其关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日
姓名 职务
别 龄 期
赵庆新 董事长 男 35 2004-08-31
董事，
李景亮 男 36 2004-08-31
总经理
董事，
李新元 财务负 男 36 2004-08-31
责人
孙学智 董事 男 31 2004-08-31
董事，
李辉 副总经 男 33 2005-02-16
理
宋全启 董事 男 41 2004-08-31
独立董
尹效华 男 52 2004-08-31
事
独立董
方亮 男 42 2004-08-31
事
独立董
杜海波 男 36 2004-08-31
事
监事会
张丰春 男 48 2004-08-31
主席
李济中 监事 男 50 2004-08-31
温太祥 监事 男 37 2004-08-31
副总经
周成 男 50 2005-04-12
理
副总经
李江西 男 32 2005-04-12
理
副总经
李全智 男 40 2005-04-12
理
董事会
罗剑超 男 32 2005-04-12
秘书
副总经
张立壮 男 39 2005-04-12
理
副总经
赵海林 男 30 2005-04-12
理
任期终止日 年初持股
姓名
期 数
赵庆新 2007-08-31 0
李景亮 2007-08-31 0
李新元 2007-08-31 0
孙学智 2007-08-31 0
李辉 2007-08-31 0
宋全启 2007-08-31 0
尹效华 2007-08-31 0
方亮 2007-08-31 0
杜海波 2007-08-31 0
张丰春 2007-08-31 0
李济中 2007-08-31 0
温太祥 2007-08-31 0
周成 2007-08-31
李江西 2007-08-31
李全智 2007-08-31
罗剑超 2007-08-31
张立壮 2007-08-31
赵海林 2007-08-31
年末持股 股份增减
姓名 变动原因
数 数
赵庆新 0 0
李景亮 0 0
李新元 0 0
孙学智 0 0
李辉 0 0
宋全启 0 0
尹效华 0 0
方亮 0 0
杜海波 0 0
张丰春 0 0
李济中 0 0
温太祥 0 0
周成
李江西
李全智
罗剑超
张立壮
赵海林
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)赵庆新，1993年参加工作，曾任原众生制药厂厂长、原豫中制药厂厂长、众生
制药董事长、众生集团董事长等职。曾获河南省中药行业优秀企业家、郑州市新长征突
击手称号，97年当选为河南省中药协会副会长。
(2)李景亮，1991年参加工作，曾任原众生制药厂营销副厂长、竹林众生副董事长
、董事长。
(3)李新元，曾任众生集团总经理助理兼财务部经理、公司副董事长兼财务负责人
。
(4)孙学智，1995年参加工作，曾任众生集团股改办主任、总经理助理、公司董事
会秘书、公司董事、总经理。
(5)李辉，1995年参加工作，曾任众生制药厂财务部副经理、河南竹林安特制药有
限公司财务部经理、河南竹林众生制药股份有限公司财务部经理、公司监事，现任河南
竹林众生制药股份有限公司计划部经理。
(6)宋全启，曾任河南智益投资发展股份有限董事长、本公司董事。
(7)尹效华，971年参加工作，现任郑州大学商学院副院长、本公司独立董事。
(8)方亮，1983年参加工作，曾任上海市药材有限公司成药一分公司副经理、经理
，上海雷氏药业有限公司总经理，现任上海国创投资有限公司副总经理、本公司独立董
事。
(9)杜海波，1989年参加工作，曾任河南审计事务所审计部主任、河南审计事务所
副所长、河南可信审计师事务所所长，现任河南正永会计师事务所有限公司董事长、本
公司独立董事。
(10)张丰春，1975年参加工作，曾任河南省巩义市小关镇工业总公司副总经理、巩
义市竹林信用社主任、众生集团副总经理、本公司监事会召集人。
(11)李济中，1974年参加工作，曾任巩义化工厂主管会计、河南竹林集团会计主管
、众生制药财务部经理。现任众生集团副总经理兼财务部经理、本公司监事。
(12)温太祥，1993年参加工作，职工代表，在本公司办公室任职。
(13)周成，曾任郑州化学制药厂党委副书记，郑州嵩山制药厂党委书记，河南竹林
众生制药股份有限公司销售部经理。
(14)李江西，曾任河南竹林众生制药股份有限公司销售主管、区域经理。
(15)李全智，曾任河南竹林众生制药股份有限公司销售主管、区域经理、河南竹林
众生制药股份有限公司豫中制药厂厂长。
(16)罗剑超，1995年参加工作，曾任竹林众生董事会证券事务代表、证券部经理。
(17)张立壮，曾任河南竹林众生制药股份有限公司生产技术部经理、口服液分厂厂
长、总经理助理、生产副总经理。
(18)赵海林，曾任河南竹林众生制药股份有限公司财务部会计处处长、北京竹林众
生医药有限公司财务总监。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
郑州众生实业集团有
孙学智 董事长 2005-04-02
限公司
河南智益投资发展股
宋全启 董事长 2004-06-01
份有限公司
郑州众生实业集团有
张丰春 总经理 2005-04-02
限公司
郑州众生实业集团有
李济中 财务经理 2004-03-26
限公司
姓名 股东单位名称 是否领取报酬
任期终止日期
郑州众生实业集团有 津贴
孙学智
限公司 2008-04-02 是
河南智益投资发展股
宋全启
份有限公司 2007-06-01 是
郑州众生实业集团有
张丰春
限公司 2008-04-02 是
郑州众生实业集团有
李济中 是
限公司 2007-03-26
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
尹效华 郑州大学商学院 副院长
河南正永会计师事务
杜海波 董事长
所
上海国创投资有限公
方亮 副总经理
司
是否领取报
姓名 其他单位名称 任期终止日期
酬津贴
尹效华 郑州大学商学院 是
河南正永会计师事务
杜海波 是
所
上海国创投资有限公
方亮 是
司
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬委员会提议，经
董事会讨论，报股东大会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据河南省劳动人事部门有关工资
管理的规定，参照同行业和本地区上市公司工资水平，结合公司实际情况，实行对分管
工作进行绩效考核的方式确定薪酬。
3、报酬情况
单
位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 858,000
金额最高的前三名董事的报酬总额 288,000
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 288,000
独立董事的津贴 138,000
独立董事的其他待遇 0
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
张丰春 是
李济中 是
公司现任董事、监事、高级管理人员共18人，在公司领取报酬或津贴的16人
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
年度报酬数额在8万元以上 3
年度报酬数额为4-5万元 10
年度报酬数额为4万元以下 3
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
李永军 董事 工作变动
李景亮 董事长 工作需要，担任公司总经理
孙学智 总经理 担任控股股东董事长
2005年4月12日公司第三届董事会第六次会议审议通过决议，同意李景亮先生辞去
公司董事长职务、李新元先生辞去公司副董事长职务、孙学智先生辞去公司总经理职务
，选举赵庆新先生为公司董事长，聘任李景亮先生为公司总经理、李新元先生继续担任
公司财务负责人兼副总经理、周成、李辉、李江西、李全智、罗剑超、张立壮、赵海林
为公司副总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,450人，需承担费用的离退休职工为0人，其中生
产人员389人；技术人员357人；财务人员22人；销售人员619人；行政人员63人。员工
的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
医药类 416
经济类 149
营销类 201
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上 738
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运营体系。根据中国证监会、国务
院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》，公司董事会已审议通过了《河南竹林众生制药股份有限公司对外担
保制度》，并由2004年第一次临时股东大会审议通过了对《公司章程》的相应修改，与
中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及相关规范性文件相对照，目前公司治理的实
际情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和权利。公司
严格按照《公司章程》、《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、
召开股东大会，并将股东大会的议案提前5个工作日在交易所网站公开披露，使尽可能
多的股东了解会议内容。明确公司证券部负责接待股东来访和来电咨询，并制定《投资
者关系管理制度》，保证全体股东的知情权。
2、关于控股股东和上市公司的关系
控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何方式直接或间接的干
预公司的决策和经营活动。公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务方面做
到“五分开”。
3、关于董事与董事会
董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，公司董事以认真负责和
诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责，并积极参加相关培训，学习
有关法律、法规，依法行使权利。公司发挥独立董事的作用，并设立“战略、审计、提
名、薪酬与考核”专门委员会，在公司重大决策中发挥积极作用。
4、关于监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定。全体监事根据《公司章程》赋予
的职责和权利，按照《监事会议事规则》开展工作。对公司经营决策、重大事项、公司
财务及董事、高观人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立起董事、监事和高管人员薪酬与公司绩效和个人业绩相挂钩的考评激励
机制。高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护员工、客户、社区、银行及其他债权人等相关利益者的合
法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，保证公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司严格按照《上海证券交易所股
票上市规则》、《公司信息披露制度》及《投资者关系管理制度》的相关要求，真实、
准确、完整的披露公司定期报告及临时公告，确保所有股东的公平知情权。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年应参加 董事会亲自出席（次）
名 次数
尹效华 6 5
杜海波 6 6
方亮 6 3
独立董事姓 委托出席（次） 缺席（次） 备注
名
因出差缺席会
尹效华 0 1
议
杜海波 0 0
因出差缺席会
方亮 0 3
议
公司独立董事能够认真参加公司董事会和股东大会，充分履行独立董事的职责，对
重大事项发表独立意见，维护公司整体利益和中小股东合法利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司拥有独立的产、供、销系统，设有专门的产、供、销部门，并
拥有完全的自主权。在原材料采购及产品销售方面，公司均通过自己的采购部门和销售
部门独立完成。
2)、人员方面：公司的高级管理人员保持独立，董事长、总经理、副总经理、董事
会秘书、财务负责人以及财务会计人员专职在上市公司工作，并全部在上市公司领取薪
酬，均未在控制人处兼任任何职务。控股股东推荐董事及经理人选都是严格依照《公司
法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，通过合法有效的法律程序进行。
3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施以及土地
使用权、房屋所有权、非专利技术和商标权等资产。
4)、机构方面：公司的生产经营和行政管理部门完全独立，有独立的办公地址及生
产经营场所。公司设立了完整的组织管理机构，负责和管理公司的劳动、人事及工资工
作。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立并制定了规范、独立的财务核算体
系和财务会计制度。公司有独立的银行帐户，进行独立纳税，能够独立自主地做出财务
决策。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立起了高管人员薪酬与公司绩效和个人业绩相挂钩的考评激励机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司就2003年度股东大会的召集与召开，分别于2004年4月17日将股东大会的召开
时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告形式刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》上，相关资料在上海证券交易所网站上披露。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议审议通过了以下决议：
（1）公司2003年度董事会工作报告；
（2）公司2003年度监事会工作报告；
（3）公司2003年度财务决算报告；
（4）公司2003年度利润分配方案；
（5）关于聘任2003年度会计师事务所议案。
选举更换公司董事监事情况：
无选举、更换公司董事、监事情况公司年度股东大会决议公告已于2004年5月22日
刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
公司于2004年5月21日在公司一楼会议室召开2003年年度股东大会，出席会议的股
东代表2人，代表股份10030.524万股，占公司总股本13614.524万股的73.68%，符合法
定程序和规定。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司就2004年第一次临时股东大会的召集与召开，于2004年7月30日将股东大会的
召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告形
式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上，相关资料在上海证券交易所网站上披露
。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议审议通过了如下议案：
1、审议《变更企业法人营业执照的经营期限》
2、审议《选举第三届董事会成员》
3、审议《选举第三届监事会成员》
4、审议《修改公司章程》
选举更换公司董事、监事情况：
会议选举第三届董事会成员：第二届董事会任期至2004年8月30日届满，本次会议
选举李景亮、赵庆新、孙学智、李新元、宋全启、李永军、杜海波、尹效华、方亮九位
为第三届董事会董事成员，其中杜海波、尹效华、方亮为独立董事；选举了张丰春、李
济中为公司监事会成员，与职工代表大会选举的职工代表温太祥共同组成公司监事会。
公司临时股东大会决议公告已于2004年8月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报
》上。
公司于2004年8月30日上午9点在公司一楼会议室召开2004年第一次临时股东大会，
出席会议的股东及股东授权代表2人，代表股份10030.524万股，占公司总股本13614.5
24万股的73.68%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司属医药行业，主营业务是研制、开发、生产和销售中成药和西药。公司是河南
省首家医药类上市企业，被评为河南省高新技术企业，2001年被国家科学技术部认定为
国家火炬计划重点高新技术企业。公司目前生产经营的主要产品包括口服液、片剂、胶
囊、输液、原料等多种剂型，有双黄连系列产品、哈伯因片、竹林胺片和大输液产品等
。2004年公司重点加强了营销工作的改革，通过对销售终端进、销、存的严格管理，初
步形成了营销网络的重要组成部分——直控终端体系，这对公司供应链管理和多品种组
合的营销模式具有深远意义。在公司产品组合方面，公司继续以中药口服液产品为主，
进一步完善双黄连产品系列，重点推出了浓缩型双黄连口服液，该产品市场反映良好，
在主要市场的招标中普遍中标，形成了公司又一拳头产品。2004年输液产品的市场形势
有所好转，逐渐形成产销两旺的局面。在新产品研发方面，公司又获得四个产品的生产
批文，并又多个产品研发进展顺利。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内公司共实现主营业务收入204,039,928.63元，较去年同期上升19.71％；
主营业务利润74,396,228.80元，较去年同期下降了11.22％；净利润16,247,713.38元
，较去年同期上升9.99％。主要是公司的控股子公司北京竹林众生医药有限公司在产品
销售上扩大产品组合，拓展销售渠道，销售收入有了较大增长，合并后公司的主营业务
收入也相应有所提高。同时，由于公司加强预算管理和成本控制，期间费用有了较大的
降低，因此，净利润有所增长。
(2)主营业务分产品情况表
单位:元
币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
口服液 119,673,319.97 58.65
输液 24,273,644.58 11.90
片剂 20,046,545.27 9.82
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
口服液 55,872,318.96 75.10
输液 -204,332.60
片剂 13,861,154.74 18.63
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计
(3)主营业务分地区情况表
单位:元
币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
华北地区 18,383,660.61 9.00
东北地区 885,046.06 0.43
华东地区 72,411,486.29 35.50
西北地区 7,761,496.69 3.80
西南地区 9,618,336.40 4.72
华南地区 11,223,810.06 5.50
中南地区 83,756,092.52 41.05
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 204,039,928.63 100
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
华北地区 16,378,162.10 21.59
东北地区 515,207.72 6.80
华东地区 25,644,191.74 33.81
西北地区 4,085,644.75 5.39
西南地区 4,518,762.08 5.96
华南地区 5,258,484.09 6.93
中南地区 19,453,560.74 25.65
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 75,854,013.22 100
注：本公司前五名客户的销售收入总额为93,532,255.80元，占全部销售收入的45
.84%。
(4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司主打产品双黄连系列产品在同类产品中，市场占有率在45％左右；哈伯因片在
同类产品中，市场占有率在70％－80％；输液产品目前主要在本省销售，市场占有率在
30％左右。
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单
位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
口服液 119,673,319.97 63,801,001.01
输液 24,273,644.58 24,477,977.18
片剂 20,046,545.27 6,185,390.53
分行业或分产品 毛利率(%)
口服液 46.69
输液 -0.84
片剂 69.14
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单
位:元 币种:人民币
主要产
公司名
业务性质 品或服 注册资本
称
务
北京竹 批发中成药、化学
林众生 原料药、化学制剂 医药产
1,000,000
医药有 药、抗生素、生化 品销售
限公司 药品
卢氏众 中药材种植、收
中药材
生植物 购、销售，饮片加
种植、 10,000,000
研发有 工，中药提取物的
提取
限公司 生产、销售。
公司名
资产规模 净利润
称
北京竹
林众生
16,896,285.12 -1,438,998.73
医药有
限公司
卢氏众
生植物
25,995,046.90 -1,267,135.40
研发有
限公司
3、主要供应商、客户情况
单
位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 16,756,756.67 占采购总额比重 26.87
前五名销售客户销售金额合计 93,532,255.80 占销售总额比重 45.84
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内公司在生产经营中遇到的主要问题是：主打产品利润率下降，主营业务销
售规模仍未实现大的突破，新产品研发思路仍需调整。针对这些问题，公司采取了如下
应对措施：
（1）开展差异化营销，推出升级产品。针对主打产品利润率下降的问题，公司在
产品组合上针对不同市场，重点推广不同的产品，及时推出浓缩型双黄连口服液，主攻
高端市场，提高产品盈利能力。
（2）发展医药商业，做大销售规模。公司充分发挥控股子公司北京竹林众生医药
有限公司的商业流通特点，加大产品代理力度，扩大经营规模，实现销售收入的增长。
（3）坚持中药产业，发展优势剂型。在新产品研发方面，公司调整为坚持以中药
产品为主，发挥口服液产品的规模优势，加大该类产品的研发力度，尽快形成口服液产
品的强力组合。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为31,774,676.90元人民币，比上年增加20,430,676.9元人民
币，增加的比例为180％。报告期内，公司使用自有资金，进行了“众生研发中心项目
”、“帕珠沙星原料车间项目”、“卢氏众生连翘种植基地项目”的建设。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)众生研发中心
公司出资9,838,916.90元人民币投资该项目，完成项目进度的85.56%，尚未产生效
益。
2)帕珠沙星工程
公司出资10,817,200.00元人民币投资该项目，已完工，尚未产生效益。
3)卢氏众生朱阳关连翘种植基地
公司出资10,820,000.00元人民币投资该项目，完成项目进度的41.84%，尚未产生
效益。
4)大输液GMP改造工程
公司出资298,560.00元人民币投资该项目，尚未产生效益。
报告期内，公司利用自有资金进行了“众生研发中心”、“帕珠沙星原料车间项目
”、“卢氏众生连翘种植基地项目”等项目的建设，旨在加强公司研发能力、为新产品
投产做准备以及扩大公司中药材种植规模。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单
位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 739,113,326.01 708,968,415.66
主营业务利润 74,396,228.80 83,799,240.90
净利润 16,247,713.38 14,772,384.55
现金及现金等价物净增加额 -7,613,409.47 -13,158,183.09
股东权益 456,413,263.28 441,035,145.38
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 30,144,910.35 4.25
主营业务利润 -9,403,012.10 -11.22
净利润 1,475,328.83 9.99
现金及现金等价物净增加额 5,544,773.62 42.14
股东权益 15,378,117.90 3.49
(1)总资产变化的主要原因是主要由于固定资产和存货增加。
(2)主营业务利润变化的主要原因是主要由于产品结构发生变化。
(3)净利润变化的主要原因是主要由于期间费用降低所致。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是主要由于经营活动产生的现金流
量增加所致。
(5)股东权益变化的主要原因是主要由于本期净利润增加所致。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)公司第二届董事会第十九次会议于2004年4月15日召开，①2003年年度报告及报
告摘要②2003年度董事会工作报告③2003年度财务决算报告④2003年度利润分配预案⑤
支付会计师事务所年度审计费用的议案⑥关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司
为本公司2004年度会计审计的议案⑦审议河南竹林众生制药股份有限公司对外担保管理
制度⑧关于召开2003年年度股东大会的议案。
2)公司第二届董事会第二十次会议于2004年4月22日召开，河南竹林众生制药股份
有限公司2004年第一季度报告，未见报。
3)公司第二届董事会第二十一次会议于2004年7月29日召开，①变更企业法人营业
执照的经营期限②选举第三届董事会成员③选举第三届监事会成员④修改公司章程。
4)公司第三届董事会第一次会议于2004年8月30日召开，①选举李景亮先生为公司
董事长，李新元先生为副董事长②聘任孙学智先生为公司总经理③根据总经理的提名，
聘任李新元先生为公司财务负责人④聘任罗剑超先生为公司董事会秘书。。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经北京兴华会计师事务所审计，2004年度本公司实现净利润16,247,713.38元，按
10%提取法定盈余公积金1,550,065.43元，按10%提取法定公益金1,550,065.43元，加上
以前年度未分配利润50,318,677.13元，2004年度公司可供股东分配的利润累计为63,4
66,259.65元。公司董事会根据本年度经营情况和公司发展需要，拟定2004年度利润不
进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
2005年公司将进行口服液车间的GMP换证工作，并将扩大口服液产量，拟将产量由
原年产2亿支扩大到年产4－5亿支，因此又需要投资扩建车间和新增设备；并且，要为
扩建后的再生产及扩大销售规模储备足够的资金。而且，公司在研的新产品中，一个中
药三类和一个西药四类产品，都将完成临床试验申报生产批文，而且，新产品生产上市
后，前期的市场推广等工作，都需要较多的资金投入。
通过对公司现金流量状况、流动资金的周转情况的分析，公司2005年无通过证券市
场进行再融资的计划，上述项目的建设将依靠公司自筹资金开展，因此，公司董事会拟
定2004年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润将于200
5年上半年部分投入进行口服液车间改扩建项目，下半年将部分投入到新产品生产上市
方面。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
“我们接受河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“竹林众生”）的委托，按
照中国注册会计师独立审计准则的要求对竹林众生2004年度的会计报表进行审计并出具
了(2005)京会兴审字第248号审计报告。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资
产监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的要求，我们就竹林众生控股股东及其他关联方占用资金
事项进行了专项审核。与该相关事项有关的资料由竹林众生提供，其真实性、准确性、
完整性由竹林众生负责。我们的审核工作是参照中国注册会计师独立审计准则进行的，
在审核过程中，我们根据实际情况实施了包括抽查会计记录等必要的审核程序。现就有
关事项说明如下：
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人民币
与上市
本年增 本年减
资金占用方 公司关 期初数
加数 少数
系
郑州众生实业 控股股
2,217.57 3,228.56 3,842.51
集团有限公司 东
母公司
河南竹林安特
的控股 59.56 185.00 185.00
制药有限公司
子公司
郑州市竹林耐 参股股
200.00
火材料公司 东
郑州市竹林耐 参股股
49.00
火材料公司 东
北京竹林众生 控股子
1,314.94 2,050.04 2,007.26
医药有限公司 公司
北京竹林众生 控股子
456.76 180.90 52.92
医药有限公司 公司
卢氏众生植物 控股子
566.53 1,107.01
研发有限公司 公司
占用 占用
期末数 偿还方式
资金占用方 方式 原因
货币资金偿还：
3,585.37万元；银
应收 行承兑汇票偿还
郑州众生实业 1,603.62 借款
票据 129.98万元；实物偿
集团有限公司 还67.16万元；抵
账60.00万元；
无偿
河南竹林安特 59.56 借款 货币资金
使用
制药有限公司
无偿
郑州市竹林耐 200.00 借款
使用
火材料公司 预付
无偿
郑州市竹林耐 49.00 钢材
使用
火材料公司 款
货币资金偿还
362.43万元；银行
无偿 销售 承兑汇票偿还
北京竹林众生 1,357.72
使用 货款 367.21万元；商业承
医药有限公司 兑 汇 票 偿 还
1,277.62万元
无偿
北京竹林众生 584.74 借款 货币资金
使用
医药有限公司 无偿
卢氏众生植物 1,673.54 借款
使用
研发有限公司
一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况：
1、2003年12月31日竹林众生的控股股东及其所属企业占用竹林众生资金为：2,27
7.13万元；2004年12月31日竹林众生的控股股东及其所属企业占用竹林众生资金为：1
,663.18万元；2004年度竹林众生的控股股东及其所属企业累计占用竹林众生资金为：
5,690.69万元。
2、2003年12月31日竹林众生的其他关联方占用竹林众生资金为：2,587.23万元；
2004年12月31日竹林众生的其他关联方占用竹林众生资金为：3,865.00万元；2004年度
竹林众生的其他关联方累计占用竹林众生资金为：5,925.18万元。
3、2004年竹林众生的控股股东及其所属企业2004年度新增占用竹林众生资金为：
-613.95万元；竹林众生的其他关联方2004年度新增占用竹林众生资金为：1,277.77万
元。
4、2004年度竹林众生的控股股东及其所属企业累计偿还竹林众生资金为：4,027.
51万元；2004年度竹林众生的其他关联方累计偿还竹林众生资金为：2,060.18万元。上
述控股股东及其他关联方占用资金的详细情况见附表。(注：郑州众生实业集团有限公
司2004年期末资金占用方式为应收票据，为用商业承兑汇票偿还往来借款1,603.62元。
)
二、在审核过程中我们未发现竹林众生在2004年度存在以下列方式将资金直接或间
接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况：
1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款；
2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
4、代控股股东及其他关联方偿还债务。”
（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
“根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发[2003]56）的要求，我们本着实事求是的态度，对河南竹林众生
制药股份有限公司2004年度对外担保情况进行了认真了解和调查，作出如下专项说明和
独立意见：
一、专项说明：
截止报告期末，河南竹林众生制药股份有限公司不存在向控股股东、非控股股东、
股东的子公司和附属企业、控股50%以下的子公司、个人或其它非法人单位提供担保的
情况。2005年1月26日，竹林众生与河南骆驼鞋业股份有限公司签订了总额度为人民币
4,000万元的互保协议，在一年的期限内，双方为对方在银行申请贷款或银行承兑汇票
提供担保；竹林众生已按照中国证监会、上海证券交易所信息披露方面的相关规定进行
了公告。截至报告日，河南骆驼鞋业股份有限公司和竹林众生的控股股东郑州众生实业
集团有限公司共同为竹林众生的贷款提供担保共计4,000万元，竹林众生尚未为河南骆
驼鞋业股份有限公司提供担保。
竹林众生董事会已制订了《对外担保管理制度》，并将对《公司章程》进行修改，
完善对外担保的审批程序，报股东大会审议。
二、独立意见：
我们认为河南竹林众生制药股份有限公司符合有关规定的要求，不存在对外违规担
保的情况。”
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第二届监事会第六次会议于2004年4月15日召开，（1）2003年年度报告及
年度报告摘要（2）2003年度财务决算报告（3）2003年度利润分配预案（4）2003年度
监事会工作报告。
2、公司第二届监事会第七次会议于2004年7月28日召开，公司监事会换届选举的议
案。
3、公司第三届监事会第一次会议于2004年8月30日召开，选举张丰春先生为本届监
事会召集人。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序
符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司本着审慎经营的原则，建立完善了相
应的内部控制制度；公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反
法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会认为公司2004年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果
，北京兴华会计师事务所出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，且变更募集资金投资项目也
按要求履行了规定程序并及时进行了披露，变更程序符合有关法律法规的规定，所有项
目均建设完成，并取得了较好的收益。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司在报告期内无重大收购、出售资产的事项，也无损害部分股东的权益或造成公
司资产流失的情况发生。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司利益及股东权益。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
在2004年度，北京兴华会计师事务所对本公司的财务状况出具了无保留意见的审计
报告。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
郑州众生实业集团有限
控股股东 3,228.56 1,603.62
公司
河南竹林安特制药有限 母公司的控股子
185.00 59.56
公司 公司
郑州市竹林耐火材料公
参股股东 200.00
司
郑州市竹林耐火材料公
参股股东 49.00
司
合计 / 3,413.56 1,912.18
关联方向上市公司提供资
金
关联方 收取的资
金占用费 发生额 余额
的金额
郑州众生实业集团有限
3,842.51
公司
河南竹林安特制药有限
185.00
公司
郑州市竹林耐火材料公
司
郑州市竹林耐火材料公
司
合计 / 4,027.51
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,413.56万元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额1,663.18万元人民币。
关联债权债务形成原因：关联方向上市公司借款。
关联债权债务清偿情况：关联方偿还上市公司资金合计4,027.51元。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：未对公司经营成果和财务状况造
成重大影响。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
根据本公司2002年12月19日与本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司的控股
子公司河南竹林安特制药有限公司签订的《动力车间租赁合同》，本公司租赁河南竹林
安特制药有限公司动力车间厂房、设备及附属设施（建筑面积6635.74平方米），动力
车间占用范围内的土地使用权（国有土地使用权证编号为郑国用［2001］字第0338号）
随同动力车间一并出租，租赁期限为2003年1月1日至2022年12月31日，每年租金30万元
；同时因河南竹林安特制药有限公司与郑州众生实业集团有限公司之间尚存在债权债务
，根据上述协议中的规定，本公司将应付给河南竹林安特制药有限公司的租金直接支付
给郑州众生实业集团有限公司，作为抵偿河南竹林安特制药有限公司拖欠郑州众生实业
集团有限公司的债务；本年度本公司向郑州众生实业集团有限公司支付2004年度的租金
30万元。
4、担保情况
①报告期内，本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司为本公司4,040万元的
短期借款提供保证担保；本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司和其控股子公司
河南竹林安特制药有限公司为本公司1,000万元的短期借款共同提供担保；河南骆驼鞋
业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司为本公司2,000万元的
短期借款共同提供担保；
②报告期内，郑州众生实业集团有限公司以其所持本公司的国有法人股3851万股为
本公司8,000万元的短期借款提供质押担保；其中：2,000万元的短期借款系河南骆驼鞋
业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司共同提供担保,本公司
的控股股东郑州众生实业集团有限公司用其所持本公司的国有法人股1615万股作质押，
河南骆驼鞋业股份有限公司提供连带责任保证。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京兴华会计师事务所为公司的
境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约48万元人民币，截止上一报告期末
，该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。公司现聘任北京兴华会计师事务所
为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约48万元人民币，截止本报告
期末，该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证
监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
（2005）京会兴审字第248号
河南竹林众生制药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公
司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的财务状况和合并财务状况、2
004年度的经营成果和合并经营成果以及2004年度的现金流量和合并现金流量。北京兴
华会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：王全洲、傅映红
北京市阜成门外大街2号万通新世界广场706室
2005年4月15日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:河南竹林众生制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3
其他应收款 4
预付账款 5
应收补贴款
存货 6
待摊费用 7
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8
减：累计折旧 8
固定资产净值 8
减：固定资产减值准备 8
固定资产净额 8
工程物资
在建工程 9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 10
长期待摊费用 11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 12
应付票据 13
应付账款 14
预收账款 15
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 16
其他应交款 17
其他应付款 18
预提费用 19
预计负债
一年内到期的长期负债 20
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 21
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 21
资本公积 22
盈余公积 23
其中：法定公益金 23
未分配利润 24
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 25
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 141,227,551.87
短期投资
应收票据 43,500,183.00
应收股利
应收利息
应收账款 96,040,091.88
其他应收款 82,445,664.98
预付账款 2,498,626.11
应收补贴款
存货 48,822,674.48
待摊费用 25,000.00
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 414,559,792.32
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 328,493,586.12
减：累计折旧 48,878,940.49
固定资产净值 279,614,645.63
减：固定资产减值准备 1,611,914.11
固定资产净额 278,002,731.52
工程物资
在建工程 116,000.00
固定资产清理
固定资产合计 278,118,731.52
无形资产及其他资产：
无形资产 16,023,771.82
长期待摊费用 266,120.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,289,891.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 708,968,415.66
流动负债：
短期借款 176,500,000.00
应付票据
应付账款 53,867,759.59
预收账款 17,574,400.23
应付工资 3,890,208.67
应付福利费 2,448,452.38
应付股利
应交税金 5,904,523.35
其他应交款 221,258.42
其他应付款 6,741,520.64
预提费用 308,623.82
预计负债
一年内到期的长期负债 900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 268,356,747.10
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 268,356,747.10
少数股东权益 -423,476.82
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 136,145,240.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 136,145,240.00
资本公积 231,213,055.16
盈余公积 25,701,204.66
其中：法定公益金 12,850,602.33
未分配利润 50,318,677.13
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -2,343,031.57
所有者权益（或股东权益）
441,035,145.38
合计
负债和所有者权益（或股
708,968,415.66
东权益）总计
项目
期末数
流动资产：
货币资金 133,614,142.40
短期投资
应收票据 56,593,445.47
应收股利
应收利息
应收账款 91,705,293.48
其他应收款 77,906,486.65
预付账款 7,296,523.61
应收补贴款
存货 57,688,191.08
待摊费用 25,000.00
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 424,829,082.69
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 340,389,382.90
减：累计折旧 60,893,334.47
固定资产净值 279,496,048.43
减：固定资产减值准备 1,611,914.11
固定资产净额 277,884,134.32
工程物资
在建工程 20,874,476.90
固定资产清理
固定资产合计 298,758,611.22
无形资产及其他资产：
无形资产 15,419,184.10
长期待摊费用 106,448.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,525,632.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 739,113,326.01
流动负债：
短期借款 177,210,000.00
应付票据 5,000,000.00
应付账款 57,520,806.85
预收账款 23,358,698.98
应付工资 3,913,453.83
应付福利费 1,817,414.96
应付股利
应交税金 6,903,732.68
其他应交款 77,579.32
其他应付款 7,293,066.53
预提费用 341,928.86
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 283,436,682.01
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 283,436,682.01
少数股东权益 -736,619.28
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 136,145,240.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 136,145,240.00
资本公积 231,494,658.66
盈余公积 28,801,335.52
其中：法定公益金 14,400,667.76
未分配利润 63,466,259.65
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -3,494,230.55
所有者权益（或股东权益）
456,413,263.28
合计
负债和所有者权益（或股
739,113,326.01
东权益）总计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 140,702,647.41
短期投资
应收票据 43,500,183.00
应收股利
应收利息
应收账款 96,025,846.59
其他应收款 89,557,696.16
预付账款 2,239,528.11
应收补贴款
存货 46,243,088.88
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 418,268,990.15
长期投资：
长期股权投资 7,951,771.94
长期债权投资
长期投资合计 7,951,771.94
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 312,081,635.55
减：累计折旧 47,868,650.08
固定资产净值 264,212,985.47
减：固定资产减值准备 1,611,914.11
固定资产净额 262,601,071.36
工程物资
在建工程 116,000.00
固定资产清理
固定资产合计 262,717,071.36
无形资产及其他资产：
无形资产 16,023,771.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,023,771.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 704,961,605.27
流动负债：
短期借款 176,500,000.00
应付票据
应付账款 52,486,559.78
预收账款 15,977,652.70
应付工资 2,982,790.95
应付福利费 2,279,555.85
应付股利
应交税金 5,958,931.05
其他应交款 218,591.39
其他应付款 6,432,407.34
预提费用 308,623.82
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 263,145,112.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 263,145,112.88
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 136,145,240.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 136,145,240.00
资本公积 231,213,055.16
盈余公积 25,701,204.66
其中：法定公益金 12,850,602.33
未分配利润 48,756,992.57
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
441,816,492.39
合计
负债和所有者权益（或股
704,961,605.27
东权益）总计
项目
期末数
流动资产：
货币资金 133,217,605.38
短期投资
应收票据 56,593,445.47
应收股利
应收利息
应收账款 93,213,819.22
其他应收款 96,111,107.20
预付账款 6,828,248.95
应收补贴款
存货 55,833,823.65
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 441,798,049.87
长期投资：
长期股权投资 6,709,979.25
长期债权投资
长期投资合计 6,709,979.25
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 323,653,085.80
减：累计折旧 59,038,632.12
固定资产净值 264,614,453.68
减：固定资产减值准备 1,611,914.11
固定资产净额 263,002,539.57
工程物资
在建工程 10,054,476.90
固定资产清理
固定资产合计 273,057,016.47
无形资产及其他资产：
无形资产 15,419,184.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,419,184.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 736,984,229.69
流动负债：
短期借款 176,400,000.00
应付票据 5,000,000.00
应付账款 56,009,564.62
预收账款 23,168,430.98
应付工资 3,445,002.93
应付福利费 1,585,673.11
应付股利
应交税金 6,883,545.50
其他应交款 68,521.48
其他应付款 6,502,012.06
预提费用 322,728.86
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 279,385,479.54
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 279,385,479.54
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 136,145,240.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 136,145,240.00
资本公积 231,494,658.66
盈余公积 28,801,335.52
其中：法定公益金 14,400,667.76
未分配利润 61,157,515.97
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
457,598,750.15
合计
负债和所有者权益（或股
736,984,229.69
东权益）总计
公司法定代表人: 主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
利润及利润分配表
2004年
编制单位:河南竹林众生制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
一、主营业务收入 26
减：主营业务成本 26
主营业务税金及附加 27
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用 28
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列） 29
补贴收入
营业外收入 30
减：营业外支出 31
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
25
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 204,039,928.63
减：主营业务成本 128,185,915.41
主营业务税金及附加 1,457,784.42
二、主营业务利润（亏损
74,396,228.80
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
5,548.30
以“-”号填列）
减:营业费用 23,817,627.57
管理费用 22,553,690.43
财务费用 8,689,254.38
三、营业利润（亏损以“-”
19,341,204.72
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
号填列）
补贴收入
营业外收入 165,289.77
减：营业外支出 921,073.53
四、利润总额（亏损总额
18,585,420.96
以“-”号填列）
减：所得税 3,802,049.02
减：少数股东损益 -313,142.46
加：未确认投资损失(合并
1,151,198.98
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
16,247,713.38
号填列）
加：年初未分配利润 50,318,677.13
其他转入
六、可供分配的利润 66,566,390.51
减：提取法定盈余公积 1,550,065.43
提取法定公益金 1,550,065.43
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 63,466,259.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
63,466,259.65
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失 646,174.54
6.其他
项目
上期数
一、主营业务收入 170,448,690.21
减：主营业务成本 84,775,409.64
主营业务税金及附加 1,874,039.67
二、主营业务利润（亏损
83,799,240.90
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
8,771.68
以“-”号填列）
减:营业费用 43,617,308.58
管理费用 22,219,953.21
财务费用 8,752,317.08
三、营业利润（亏损以“-”
9,218,433.71
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
-1,640,666.71
号填列）
补贴收入 10,000,000.00
营业外收入 222,629.38
减：营业外支出 1,187,230.24
四、利润总额（亏损总额
16,613,166.14
以“-”号填列）
减：所得税 4,727,638.41
减：少数股东损益 -597,972.23
加：未确认投资损失(合并
2,288,884.59
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
14,772,384.55
号填列）
加：年初未分配利润 38,187,525.58
其他转入
六、可供分配的利润 52,959,910.13
减：提取法定盈余公积 1,320,616.50
提取法定公益金 1,320,616.50
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 50,318,677.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
50,318,677.13
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失 153,224.84
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 163,993,509.82
减：主营业务成本 90,071,394.22
主营业务税金及附加 1,398,062.80
二、主营业务利润（亏损
72,524,052.80
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
5,548.30
以“-”号填列）
减:营业费用 21,854,731.95
管理费用 20,756,488.60
财务费用 8,627,270.56
三、营业利润（亏损以“-”
21,291,109.99
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
-1,241,792.69
号填列）
补贴收入
营业外收入 165,027.77
减：营业外支出 911,641.79
四、利润总额（亏损总额
19,302,703.28
以“-”号填列）
减：所得税 3,802,049.02
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
15,500,654.26
号填列）
加：年初未分配利润 48,756,992.57
其他转入
六、可供分配的利润 64,257,646.83
减：提取法定盈余公积 1,550,065.43
提取法定公益金 1,550,065.43
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 61,157,515.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
61,157,515.97
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目
上期数
一、主营业务收入 165,884,954.44
减：主营业务成本 82,294,932.41
主营业务税金及附加 1,844,882.34
二、主营业务利润（亏损
81,745,139.69
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
8,771.68
以“-”号填列）
减:营业费用 41,320,768.91
管理费用 19,935,579.48
财务费用 8,693,005.65
三、营业利润（亏损以“-”
11,804,557.33
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
-2,902,470.56
号填列）
补贴收入 10,000,000.00
营业外收入 214,534.01
减：营业外支出 1,187,130.24
四、利润总额（亏损总额
17,929,490.54
以“-”号填列）
减：所得税 4,723,325.54
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
13,206,165.00
号填列）
加：年初未分配利润 38,192,060.57
其他转入
六、可供分配的利润 51,398,225.57
减：提取法定盈余公积 1,320,616.50
提取法定公益金 1,320,616.50
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 48,756,992.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
48,756,992.57
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
现金流量表
2004年
编制单位:河南竹林众生制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 32
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 122,849,158.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,238,025.22
现金流入小计 133,087,183.92
购买商品、接受劳务支付的现金 38,523,175.21
支付给职工以及为职工支付的现金 15,088,073.81
支付的各项税费 20,197,417.32
支付的其他与经营活动有关的现金 41,026,617.30
现金流出小计 114,835,283.64
经营活动产生的现金流量净额 18,251,900.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
16,000.00
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
14,897,247.82
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14,897,247.82
投资活动产生的现金流量净额 -14,881,247.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 171,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 171,400,000.00
偿还债务所支付的现金 171,590,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,794,061.93
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 182,384,061.93
筹资活动产生的现金流量净额 -10,984,061.93
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,613,409.47
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,247,713.38
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -313,142.46
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -673,993.80
固定资产折旧 12,768,304.13
无形资产摊销 604,587.72
长期待摊费用摊销 159,672.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 33,305.04
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
233,616.10
收益)
固定资产报废损失
财务费用 10,794,061.93
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,833,083.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,060,807.87
经营性应付项目的增加(减：减少) 4,442,866.41
其他 -1,151,198.98
经营活动产生的现金流量净额 18,251,900.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 133,614,142.40
减：现金的期初余额 141,227,551.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,613,409.47
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,968,168.89
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,123,811.01
现金流入小计 130,091,979.90
购买商品、接受劳务支付的现金 38,022,508.52
支付给职工以及为职工支付的现金 13,813,931.27
支付的各项税费 19,398,211.42
支付的其他与经营活动有关的现金 40,854,459.83
现金流出小计 112,089,111.04
经营活动产生的现金流量净额 18,002,868.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
16,000.00
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
14,673,439.67
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14,673,439.67
投资活动产生的现金流量净额 -14,657,439.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 171,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 171,400,000.00
偿还债务所支付的现金 171,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,730,471.22
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 182,230,471.22
筹资活动产生的现金流量净额 -10,830,471.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,485,042.03
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,500,654.26
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 246,440.21
固定资产折旧 11,923,892.19
无形资产摊销 604,587.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 14,105.04
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
233,616.10
收益)
固定资产报废损失
财务费用 10,730,471.22
投资损失（减：收益） 1,241,792.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,558,301.49
经营性应收项目的减少(减：增加) -29,383,229.97
经营性应付项目的增加(减：减少) 16,448,840.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,002,868.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 133,217,605.38
减：现金的期初余额 140,702,647.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,485,042.03
公司法定代表人: 主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
资产减值表
2004年
编制单位:河南竹林众生制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 13,022,565.95 1,054,060.41
其中：应收账款 7,007,217.01 1,054,060.41
其他应收款 6,015,348.94
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,905,690.24 45,533.43
其中：库存商品 84,066.20
分期收款发出商品 1,821,624.04
原材料 45,533.43
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,611,914.11
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,611,914.11
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 16,540,170.30 1,099,593.84
本期减少数
项目
转回数 合计
坏账准备合计 1,701,517.94
其中：应收账款 1,370,333.26
其他应收款 331,184.68
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 77,966.71 77,966.71
其中：库存商品 66,649.71 66,649.71
分期收款发出商品 11,317.00 11,317.00
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 1,779,484.65
项目 期末余额
坏账准备合计 12,375,108.42
其中：应收账款 6,690,944.16
其他应收款 5,684,164.26
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,873,256.96
其中：库存商品 17,416.49
分期收款发出商品 1,810,307.04
原材料 45,533.43
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,611,914.11
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,611,914.11
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 15,860,279.49
公司法定代表人: 主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:河南竹林众生制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 136,145,240.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 136,145,240.00
二、资本公积
期初余额 231,213,055.16
本期增加数 281,603.50
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 281,603.50
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 231,494,658.66
三、法定和任意盈余公积
期初余额 12,850,602.33
本期增加数 1,550,065.43
其中：从净利润中提取数 1,550,065.43
法定盈余公积 1,550,065.43
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 14,400,667.76
其中：法定盈余公积 14,400,667.76
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 12,850,602.33
本期增加数 1,550,065.43
其中：从净利润中提取数 1,550,065.43
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 14,400,667.76
五、未分配利润
期初未分配利润 50,318,677.13
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 16,247,713.38
本期利润分配 3,100,130.86
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 63,466,259.65
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 136,145,240.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 136,145,240.00
二、资本公积
期初余额 230,781,195.35
本期增加数 431,859.81
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 431,859.81
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 231,213,055.16
三、法定和任意盈余公积
期初余额 11,529,985.83
本期增加数 1,320,616.50
其中：从净利润中提取数 1,320,616.50
法定盈余公积 1,320,616.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 12,850,602.33
其中：法定盈余公积 12,850,602.33
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 11,529,985.83
本期增加数 1,320,616.50
其中：从净利润中提取数 1,320,616.50
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 12,850,602.33
五、未分配利润
期初未分配利润 38,187,525.58
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 14,772,384.55
本期利润分配 2,641,233.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 50,318,677.13
公司法定代表人: 主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
应交增值税明细表
2004年
编制单位:河南竹林众生制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数（以“-”号填列）
2.销项税额 37,287,536.80
出口退税
进项税额转出 108,875.97
转出多交增值税
3.进项税额 22,206,321.69
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 15,190,153.25
4.期末未抵扣数（以“-”号填列） -62.17
二、未交增值税
1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 3,465,768.07
2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 15,190,153.25
3.本期已交数 14,972,880.34
4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 3,683,040.98
公司法定代表人: 主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
河南竹林众生制药股份有限公司
会计报表附注
（一）公司概况
河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经河南省经
济体制改革委员会（1998）38号文批准，由郑州众生实业集团有限公司为主要发起人，
联合河南智益投资发展股份有限公司、郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司、郑州市竹林
耐火材料公司、巩义市竹林新华包装材料厂等五家企业共同发起设立的股份有限公司。
本公司成立于1998年8月31日，于1998年12月被河南省科学技术委员会认定为高新技术
企业。2001年2月，被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高
新技术企业。经中国证监会证监发行字[1999]98号文批准，1999年8月13日本公司发行
社会公众股3,500万股，发行后总股本为13,614.524万元。
本公司属医药行业，经营范围包括：硬胶囊剂、口服液、大容量注射剂的生产、销
售；药用动植物的饲养、种植（按国家有关规定）；咨询服务，技术服务。片剂、硬胶
囊剂、原料药曲克芦丁的生产、销售（限分支机构凭证经营）；经营本企业自产产品及
相关技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
本公司主要产品有“双黄连口服液”系列产品、“哈伯因片”、“复方益母口服液
”、“竹林胺片”、“安达”、“甘露醇注射液”、“穿琥宁注射液”、“葡萄糖注射
液”、“氯化钠注射液”等。其中，“双黄连口服液”、“复方益母口服液”被国家药
品监督管理局列为国家中药保护品种，“竹林胺片”曾获国家部级科技奖。
（二）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外
币余额按期末汇率进行调整，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币
金额之间的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待
摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则
进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金
、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月
内到期的短期债券投资等。
7、短期投资核算方法
(1)本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到
付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的
短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补
价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定
执行。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入
“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(3)出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入
应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法
收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项
；
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为6.8％
坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司主要根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息确认坏账准备，具体计提方法为按
应收款项期末余额的6.8%计提坏账准备。
9、存货核算方法
(1)存货包括原材料、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品等。
(2)本公司存货以计划成本计价，期末通过分摊成本差异，将存货的计划成本调整
为实际成本（子公司北京竹林众生医药有限公司和卢氏众生植物研发有限公司的存货取
得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算。）；低值易耗品采用“五
五摊销法”进行分摊。
(3)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(4)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如
下：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费
等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成
本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关
规定确定初始投资成本。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投
资成本。
②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法
核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法
核算；本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控
制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，
按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限
摊销，贷方差额则计入资本公积。
(2)长期债权投资核算方法
①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确
定方法如下：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相
关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税
金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权
换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债
权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成
本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关
规定确定初始投资成本。
②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额
等。确认损益办法如下：
A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取
得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢
价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当
期投资收益；
C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括
账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计
提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。
(3)长期投资减值准备核算方法
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内
不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
(1)委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。
(2)委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入
当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
(3)期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额
低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运
输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上
、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、通用设备、其他。
(3)固定资产的计价：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁
资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产
占资产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的
入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业
会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。
(4)固定资产的折旧：采用平均年限法，各类固定资产的使用年限、净残值率、年
折旧率如下：
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 5% 4.75%-3.17%
专用设备 10-14年 5% 9.50%-6.79%
运输工具 8-10年 5% 11.875%-9.50%
通用设备 8-10年 5% 11.875%-9.50%
其 他 8-10年 5% 11.875%-9.50%
(5)固定资产后续支出的处理：固定资产的修理费用（含大修），直接计入当期费
用；固定资产改良支出，以增计后不超过该资产可收回金额的部分计入固定资产账面价
值，其余则入当期费用；固定资产装修费用，在符合资本化原则的情况下，在固定资产
中单独核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，按直线
法单独计提折旧。
(6)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可
使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
(7)期末固定资产按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准
备。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的
价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、
购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下
：
A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备
成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资
本化金额确定工程实际支出；
B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税
进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及
为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金
额确定工程实际支出。
(2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
(3)在建工程期末按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准
备。
14、无形资产计价及摊销方法
(1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次
发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成
本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的
无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补
价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本；
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定
确定无形资产成本；
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律
师费用等费用作为无形资产的实际成本。
(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过
了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有
效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不应超过10年。
(3)无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准
备。
15、开办费长期待摊费用摊销方法
(1)开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
(2)其他长期待摊费用则在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予以资
本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确
认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用
状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助
费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当
期确认为费用。
(2)借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)借款费用资本化的暂停和停止：如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本
化继续进行。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费
用于发生当期确认为费用。
(4)借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至
当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、收入确认原则
(1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品
所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现；
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如
劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下
，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可
靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入
，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，
但将已经发生的成本确认为当期费用；
(3)让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的
单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位；
(2)合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行
规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会
计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，
并计算少数股东权益（损益）。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更：无变更
(2)会计估计变更：无变更
(3)会计差错更正：无变更
（三）税项
1、增值税：增值税一般纳税人销项税率为17%；
2、营业税：税率为5%；
3、城市维护建设税：税率为5%、7%，按应缴流转税额计缴；
4、教育费附加：税率为3%，按应缴流转税额计缴；
5、企业所得税：
(1)本公司1998年12月被河南省科学技术委员会认定为第八批高新技术企业，2002
年12月26日由河南省科学技术厅换发高新技术企业认定证书（证书编号为9441001A000
7），郑州市地方税务局高新技术产业开发区分局根据财税字94（001）号和豫地税发（
2000）131号文件有关高新技术企业税收优惠政策的规定，确认2004年度本公司企业所
得税税率为15%。
(2)本公司控股子公司—北京竹林众生医药有限公司企业所得税税率为33%。
(3)本公司控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司属于国家贫困地区的新办企业
，根据财税字（94）001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，可免征
企业所得税3年，经其主管税务机关河南省卢氏县地方税务局的批准，该公司2002—20
04年度免征企业所得税。
（四）控股子公司及合营企业
单位:万
元 币种:人民币
注册 法定代 注册
单位名称 经营范围
地 表人 资本
批发中成药、化学原料药、化学
北京竹林
制剂药、抗生药、生化药品；销
众生医药 北京 赵庆新 100
售百货、包装食品。（未取得专
有限公司
项许可的项目除外）
卢氏众生
植物研发 河南 李景亮 1,000 中草药种植、提取加工、销售
有限公司
权益比
例(%) 是
单位名称 投资额
否
直 间 合
接 接 并
北京竹林
众生医药 264 80 是
有限公司
卢氏众生
植物研发 980 98 是
有限公司
（五）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元
币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 121,598.05 271,730.06
银行存款 133,492,544.35 140,955,821.81
其他货币资金
合计 133,614,142.40 141,227,551.87
2、应收票据：
单位:元
币种:人民币
种类 持票人 期末数
银行承兑
石家庄市西环医药有限公司 1,069,541.57
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院 7,600.00
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院 222,858.43
汇票
银行承兑
新疆亚心医药有限责任公司 450,000.00
汇票
银行承兑
云南省久泰药业有限公司 500,000.00
汇票
银行承兑
西安利君医药有限公司 714,000.00
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司 20,000.00
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 79,540.00
汇票
银行承兑 宜昌市康正药业贸易有限责任公
100,000.00
汇票 司
银行承兑
重庆赛力君安医药有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
济南东华医药有限责任公司 100,000.00
汇票
银行承兑
重庆医药股份有限公司 1,000,000.00
汇票
银行承兑
临沂龙兴酒业有限公司 100,000.00
汇票
银行承兑
三联集团公司济南制药总厂 100,000.00
汇票
银行承兑
山东金银花茶饮料有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 200,000.00
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 200,000.00
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 200,000.00
汇票
银行承兑
江苏中州化工集团公司 100,000.00
汇票
银行承兑 常州市武进金穗齿轮制造有限公
100,000.00
汇票 司
银行承兑
蓬莱万寿机械有限公司 300,000.00
汇票
银行承兑
四川科伦医药贸易有限公司 49,739.81
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 500,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 500,000.00
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院 250,000.00
汇票
银行承兑
安徽阜阳医药集团有限公司 300,000.00
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院 250,000.00
汇票
银行承兑
济宁澳柯玛专卖店 200,000.00
汇票
银行承兑
河南丰高电气股份有限公司 500,000.00
汇票
银行承兑
湖北正源药业有限公司 250,000.00
汇票
银行承兑
湖南双舟医药有限责任公司 452,000.00
汇票
银行承兑
新乡市焊接材料有限公司 100,000.00
汇票
银行承兑
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 50,000.00
汇票
银行承兑 阜阳和华千百意购物中心有限公
100,000.00
汇票 司
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
北台钢铁（集团）有限责任公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
兰州阳光医药有限公司 131,299.20
汇票
银行承兑
雷允上药业有限公司 1,016,920.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
烟台隆昌医药有限公司 60,000.00
汇票
银行承兑
南京药业股份有限公司 769,290.70
汇票
银行承兑
浙江省诸暨市康业医药有限公司 434,000.00
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司 50,000.00
汇票
银行承兑
太原市远东大药房连锁有限公司 220,000.00
汇票
银行承兑
浙江省长兴县中医院 300,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑 齐齐哈尔福生堂医药有限责任公
35,620.00
汇票 司
银行承兑 张家港市爱必信化工有限责任公
129,000.00
汇票 司
银行承兑
中国石化集团中原石油勘探局 200,000.00
汇票
银行承兑 江阴市桐歧建筑安装工程有限公
30,000.00
汇票 司
银行承兑
南阳市鸿豫电器有限公司 50,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 200,000.00
汇票
银行承兑 洛阳本草堂天然生物制品有限公
144,300.00
汇票 司药业分公司
银行承兑
三门峡达康药品有限公司 100,000.00
汇票
银行承兑
焦作市龙舰高科电缆有限公司 107,000.00
汇票
银行承兑
洛阳华卫医药有限责任公司 10,000.00
汇票
银行承兑 江苏国泰国际集团国贸股份有限
50,000.00
汇票 公司
银行承兑
福建省厦门医药采购供应站 900,000.00
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司 28,800.00
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 50,400.00
汇票
银行承兑
河南鞋城皮革（集团）总公司 200,000.00
汇票
银行承兑
国药集团药业股份有限公司 889,559.66
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 9,576.00
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 12,776,246.00
汇票
商业承兑
郑州众生实业集团有限公司 16,036,154.10
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 5,500,000.00
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 4,500,000.00
汇票
合计 / 56,593,445.47
期初
种类 持票人
数
银行承兑
石家庄市西环医药有限公司
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院
汇票
银行承兑
新疆亚心医药有限责任公司
汇票
银行承兑
云南省久泰药业有限公司
汇票
银行承兑
西安利君医药有限公司
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司
汇票
银行承兑 宜昌市康正药业贸易有限责任公
汇票 司
银行承兑
重庆赛力君安医药有限公司
汇票
银行承兑
济南东华医药有限责任公司
汇票
银行承兑
重庆医药股份有限公司
汇票
银行承兑
临沂龙兴酒业有限公司
汇票
银行承兑
三联集团公司济南制药总厂
汇票
银行承兑
山东金银花茶饮料有限公司
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂
汇票
银行承兑
江苏中州化工集团公司
汇票
银行承兑 常州市武进金穗齿轮制造有限公
汇票 司
银行承兑
蓬莱万寿机械有限公司
汇票
银行承兑
四川科伦医药贸易有限公司
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院
汇票
银行承兑
安徽阜阳医药集团有限公司
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院
汇票
银行承兑
济宁澳柯玛专卖店
汇票
银行承兑
河南丰高电气股份有限公司
汇票
银行承兑
湖北正源药业有限公司
汇票
银行承兑
湖南双舟医药有限责任公司
汇票
银行承兑
新乡市焊接材料有限公司
汇票
银行承兑
新乡白鹭化纤集团有限责任公司
汇票
银行承兑 阜阳和华千百意购物中心有限公
汇票 司
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
北台钢铁（集团）有限责任公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
兰州阳光医药有限公司
汇票
银行承兑
雷允上药业有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
烟台隆昌医药有限公司
汇票
银行承兑
南京药业股份有限公司
汇票
银行承兑
浙江省诸暨市康业医药有限公司
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司
汇票
银行承兑
太原市远东大药房连锁有限公司
汇票
银行承兑
浙江省长兴县中医院
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑 齐齐哈尔福生堂医药有限责任公
汇票 司
银行承兑 张家港市爱必信化工有限责任公
汇票 司
银行承兑
中国石化集团中原石油勘探局
汇票
银行承兑 江阴市桐歧建筑安装工程有限公
汇票 司
银行承兑
南阳市鸿豫电器有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司
汇票
银行承兑 洛阳本草堂天然生物制品有限公
汇票 司药业分公司
银行承兑
三门峡达康药品有限公司
汇票
银行承兑
焦作市龙舰高科电缆有限公司
汇票
银行承兑
洛阳华卫医药有限责任公司
汇票
银行承兑 江苏国泰国际集团国贸股份有限
汇票 公司
银行承兑
福建省厦门医药采购供应站
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司
汇票
银行承兑
河南鞋城皮革（集团）总公司
汇票
银行承兑
国药集团药业股份有限公司
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司
汇票
商业承兑
郑州众生实业集团有限公司
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司
汇票
合计 /
种类 持票人 出票日
银行承兑
石家庄市西环医药有限公司 2004-12-30
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院 2004-12-27
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院 2004-12-27
汇票
银行承兑
新疆亚心医药有限责任公司 2004-12-29
汇票
银行承兑
云南省久泰药业有限公司 2004-12-31
汇票
银行承兑
西安利君医药有限公司 2004-12-29
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司 2004-12-21
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 2004-12-07
汇票
银行承兑 宜昌市康正药业贸易有限责任公
2004-11-08
汇票 司
银行承兑
重庆赛力君安医药有限公司 2004-12-24
汇票
银行承兑
济南东华医药有限责任公司 2004-12-03
汇票
银行承兑
重庆医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
临沂龙兴酒业有限公司 2004-12-07
汇票
银行承兑
三联集团公司济南制药总厂 2004-12-13
汇票
银行承兑
山东金银花茶饮料有限公司 2004-12-21
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 2004-12-24
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 2004-12-24
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 2004-12-24
汇票
银行承兑
江苏中州化工集团公司 2004-12-02
汇票
银行承兑 常州市武进金穗齿轮制造有限公
2004-12-17
汇票 司
银行承兑
蓬莱万寿机械有限公司 2004-11-24
汇票
银行承兑
四川科伦医药贸易有限公司 2004-08-18
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司 2004-11-12
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-11-29
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-11-29
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院 2004-10-15
汇票
银行承兑
安徽阜阳医药集团有限公司 2004-10-28
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院 2004-10-15
汇票
银行承兑
济宁澳柯玛专卖店 2004-11-19
汇票
银行承兑
河南丰高电气股份有限公司 2004-09-08
汇票
银行承兑
湖北正源药业有限公司 2004-10-14
汇票
银行承兑
湖南双舟医药有限责任公司 2004-09-07
汇票
银行承兑
新乡市焊接材料有限公司 2004-12-29
汇票
银行承兑
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2004-11-26
汇票
银行承兑 阜阳和华千百意购物中心有限公
2004-12-14
汇票 司
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
北台钢铁（集团）有限责任公司 2004-11-30
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
兰州阳光医药有限公司 2004-12-21
汇票
银行承兑
雷允上药业有限公司 2004-12-21
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
烟台隆昌医药有限公司 2004-12-16
汇票
银行承兑
南京药业股份有限公司 2004-12-28
汇票
银行承兑
浙江省诸暨市康业医药有限公司 2004-12-06
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司 2004-12-22
汇票
银行承兑
太原市远东大药房连锁有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
浙江省长兴县中医院 2004-12-21
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑 齐齐哈尔福生堂医药有限责任公
2004-12-10
汇票 司
银行承兑 张家港市爱必信化工有限责任公
2004-10-28
汇票 司
银行承兑
中国石化集团中原石油勘探局 2004-09-27
汇票
银行承兑 江阴市桐歧建筑安装工程有限公
2004-08-26
汇票 司
银行承兑
南阳市鸿豫电器有限公司 2004-12-06
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2004-12-23
汇票
银行承兑 洛阳本草堂天然生物制品有限公
2004-12-31
汇票 司药业分公司
银行承兑
三门峡达康药品有限公司 2004-12-30
汇票
银行承兑
焦作市龙舰高科电缆有限公司 2004-12-15
汇票
银行承兑
洛阳华卫医药有限责任公司 2004-12-16
汇票
银行承兑 江苏国泰国际集团国贸股份有限
2004-12-22
汇票 公司
银行承兑
福建省厦门医药采购供应站 2004-10-22
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司 2004-12-21
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 2004-12-22
汇票
银行承兑
河南鞋城皮革（集团）总公司 2004-12-23
汇票
银行承兑
国药集团药业股份有限公司 2004-12-22
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 2004-12-27
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 2004-12-24
汇票
商业承兑
郑州众生实业集团有限公司 2004-12-30
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 2004-12-24
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 2004-12-24
汇票
合计 / /
种类 持票人 到期日
银行承兑
石家庄市西环医药有限公司 2005-06-30
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院 2005-06-24
汇票
银行承兑
河北医科大学第二医院 2005-06-24
汇票
银行承兑
新疆亚心医药有限责任公司 2005-03-28
汇票
银行承兑
云南省久泰药业有限公司 2005-03-31
汇票
银行承兑
西安利君医药有限公司 2005-06-29
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司 2005-06-21
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 2005-06-07
汇票
银行承兑 宜昌市康正药业贸易有限责任公
2005-05-08
汇票 司
银行承兑
重庆赛力君安医药有限公司 2005-03-24
汇票
银行承兑
济南东华医药有限责任公司 2005-06-03
汇票
银行承兑
重庆医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
临沂龙兴酒业有限公司 2005-06-07
汇票
银行承兑
三联集团公司济南制药总厂 2005-06-12
汇票
银行承兑
山东金银花茶饮料有限公司 2005-06-20
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 2005-06-24
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 2005-06-24
汇票
银行承兑
济南啤酒集团总公司包装纸箱厂 2005-06-24
汇票
银行承兑
江苏中州化工集团公司 2005-06-02
汇票
银行承兑 常州市武进金穗齿轮制造有限公
2005-05-15
汇票 司
银行承兑
蓬莱万寿机械有限公司 2005-05-24
汇票
银行承兑
四川科伦医药贸易有限公司 2005-02-18
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司 2005-05-12
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-05-29
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-05-29
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院 2005-04-08
汇票
银行承兑
安徽阜阳医药集团有限公司 2005-04-28
汇票
银行承兑
南京市鼓楼医院 2005-04-08
汇票
银行承兑
济宁澳柯玛专卖店 2005-05-19
汇票
银行承兑
河南丰高电气股份有限公司 2005-03-08
汇票
银行承兑
湖北正源药业有限公司 2005-04-04
汇票
银行承兑
湖南双舟医药有限责任公司 2005-03-07
汇票
银行承兑
新乡市焊接材料有限公司 2005-06-22
汇票
银行承兑
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2005-05-23
汇票
银行承兑 阜阳和华千百意购物中心有限公
2005-06-14
汇票 司
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
北台钢铁（集团）有限责任公司 2005-05-30
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
兰州阳光医药有限公司 2005-06-21
汇票
银行承兑
雷允上药业有限公司 2005-03-21
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
烟台隆昌医药有限公司 2005-03-16
汇票
银行承兑
南京药业股份有限公司 2005-03-28
汇票
银行承兑
浙江省诸暨市康业医药有限公司 2005-06-06
汇票
银行承兑
合肥百合堂药业有限责任公司 2005-06-22
汇票
银行承兑
太原市远东大药房连锁有限公司 2005-06-22
汇票
银行承兑
浙江省长兴县中医院 2005-06-21
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑 齐齐哈尔福生堂医药有限责任公
2005-03-10
汇票 司
银行承兑 张家港市爱必信化工有限责任公
2005-03-11
汇票 司
银行承兑
中国石化集团中原石油勘探局 2005-03-27
汇票
银行承兑 江阴市桐歧建筑安装工程有限公
2005-02-26
汇票 司
银行承兑
南阳市鸿豫电器有限公司 2005-06-06
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑
安徽华源医药股份有限公司 2005-06-23
汇票
银行承兑 洛阳本草堂天然生物制品有限公
2005-06-30
汇票 司药业分公司
银行承兑
三门峡达康药品有限公司 2005-06-29
汇票
银行承兑
焦作市龙舰高科电缆有限公司 2005-06-15
汇票
银行承兑
洛阳华卫医药有限责任公司 2005-03-16
汇票
银行承兑 江苏国泰国际集团国贸股份有限
2005-03-22
汇票 公司
银行承兑
福建省厦门医药采购供应站 2005-04-21
汇票
银行承兑
河北东盛英华医药有限公司 2005-06-21
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 2005-06-22
汇票
银行承兑
河南鞋城皮革（集团）总公司 2005-06-22
汇票
银行承兑
国药集团药业股份有限公司 2005-03-22
汇票
银行承兑
山东潍坊海王医药有限公司 2005-06-27
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 2005-06-24
汇票
商业承兑
郑州众生实业集团有限公司 2005-06-30
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 2005-06-24
汇票
商业承兑
河南信谊医药有限公司 2005-06-24
汇票
合计 / /
注（1）：本公司无票据抵押事项。
注（2）：应收票据中，应收持本公司5%以上股份的股东单位郑州众生实业集团有
限公司的应收商业承兑汇票金额为16,036,154.10元。
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人
民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄
计 账面净额
金额 比例 金额 提
比
一年以 例
43842187.47 44.56 2981268.74 6.8 40860918.73
内
一至二
27611759.30 28.06 1877599.64 6.8 25734159.66
年
二至三
11418876.30 11.60 776483.59 6.8 10642392.71
年
三年以
15523414.57 15.78 1055592.19 6.8 14467822.38
上
合计 98396237.64 100.00 6690944.16 91705293.48
期初数
账面余额 坏账准备
账龄
计 账面净额
金额 比例 金额 提
比
一年以 例
58882673.00 57.14 4004021.76 6.8 54878651.24
内
一至二
19590007.29 19.01 1332120.50 6.8 18257886.79
年
二至三
17691903.04 17.17 1203049.41 6.8 16488853.63
年
三年以
6882725.56 6.68 468025.34 6.8 6414700.22
上
合计 103047308.89 100.00 7007217.01 96040091.88
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 24,546,050.61 24.95
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 24,635,803.90 23.91
注（1）：期末应收账款前五名金额合计24,546,050.61元，占应收账款总额的24.
95%。
注（2）：应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民
币
期末数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提比 账面净额
金额 比例 金额
例
一
年 26,691,727.88 31.93 1,815,037.49 6.8 24,876,690.39
以
内
一
至 21,890,428.41 26.19 1,488,549.12 6.8 20,401,879.29
二
年
二
至 16,993,825.96 20.33 1,155,580.18 6.8 15,838,245.78
三
年
三
年 18,014,668.66 21.55 1,224,997.47 6.8 16,789,671.19
以
上
合 83,590,650.91 100.00 5,684,164.26 77,906,486.65
计
期初数
账 账面余额 坏账准备
龄 计提 账面净额
金额 比例 金额
比例
一
年 47,376,854.55 53.56 3,221,626.11 6.8 44,155,228.44
以
内
一
至 19,739,829.16 22.31 1,342,308.38 6.8 18,397,520.78
二
年
二
至 19,680,479.56 22.25 1,338,272.61 6.8 18,342,206.95
三
年
三
年 1,663,850.65 1.88 113,141.84 6.8 1,550,708.81
以
上
合 88,461,013.92 100.00 6,015,348.94 82,445,664.98
计
（2）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 29,862,261.96 35.72
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 39,710,372.50 44.89
注（1）：期末其他应收款前五名金额合计29,862,261.96元，占其他应收款总额的
35.72%。
注（2）：其他应收款中，无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 5,748,767.33 78.79
一至二年 1,144,926.28 15.69
二至三年 402,830.00 5.52
三年以上
合计 7,296,523.61 100.00
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 2,080,826.11 83.28
一至二年 417,800.00 16.72
二至三年
三年以上
合计 2,498,626.11 100.00
注（1）：预付账款中，无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
注（2）：预付账款中一年以上的款项系尚未结清的工程设备尾款。
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,992,628.67 45,533.43 32,947,095.24
库存商品 6,585,834.03 17,416.49 6,568,417.54
在产品 2,929,726.99 2,929,726.99
低值易耗品 1,297,584.21 1,297,584.21
分期收款发
15,755,674.14 1,810,307.04 13,945,367.10
出商品
合计 59,561,448.04 1,873,256.96 57,688,191.08
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,612,012.33 14,612,012.33
库存商品 17,396,734.70 84,066.20 17,312,668.50
在产品 3,953,573.71 3,953,573.71
低值易耗品 1,268,202.35 1,268,202.35
分期收款发
13,497,841.63 1,821,624.04 11,676,217.59
出商品
合计 50,728,364.72 1,905,690.24 48,822,674.48
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
原材料 45,533.43
库存商品 84,066.20
分期收款发出商品 1,821,624.04
合计 1,905,690.24 45,533.43
项目 本期减少 期末数
原材料 45,533.43
库存商品 66,649.71 17,416.49
分期收款发出商品 11,317.00 1,810,307.04
合计 77,966.71 1,873,256.96
注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。
7、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数
房租 25,000.00 137,500.00 137,500.00
合计 25,000.00 137,500.00 137,500.00
类别 期末数 期末结存原因
房租 25,000.00 未摊房租
合计 25,000.00 /
8、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 328,493,586.12 13,946,312.25
其中：房屋及建筑物 271,423,664.45 11,007,289.78
机器设备 57,069,921.67 2,939,022.47
二、累计折旧合计： 48,878,940.49 12,768,304.13
其中：房屋及建筑物 30,484,104.88 8,568,630.19
机器设备 18,394,835.61 4,199,673.94
三、固定资产净值合计 279,614,645.63
其中：房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计 1,611,914.11
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,611,914.11
五、固定资产净额合计 278,002,731.52
其中：房屋及建筑物
机器设备
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,050,515.47 340,389,382.90
其中：房屋及建筑物 282,430,954.23
机器设备 2,050,515.47 57,958,428.67
二、累计折旧合计： 753,910.15 60,893,334.47
其中：房屋及建筑物 39,052,735.07
机器设备 753,910.15 21,840,599.40
三、固定资产净值合计 279,496,048.43
其中：房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计 1,611,914.11
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,611,914.11
五、固定资产净额合计 277,884,134.32
其中：房屋及建筑物
机器设备
注：①本期增加数中包括在建工程转入11,016,200.00元，其中：房屋建筑物10,9
33,200.00元，专用设备83,000.00元。
②期末数中包括用作中国工商银行郑州市桐柏路支行2,600万元短期借款抵押物的
房屋建筑物和本公司控股子公司卢氏众生植物研发有限公司用作中国农业银行河南省卢
氏县支行81万元短期借款抵押物的土地使用权。
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减值准
帐面余额 帐面净额
备
在建工程 20,874,476.90 20,874,476.90
期初数
项目 减值准
帐面余额 帐面净额
备
在建工程 116,000.00 116,000.00
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目 本
转入固定资
预算数 期初数 本期增加
期
名称 产
减
少
众 生
科 研 11500000.00 9,838,916.90
楼
帕 珠
沙 星 11500000.00 116,000.00 10,817,200.00 10,933,200.00
工程
卢 氏
众 生
朱 阳
关 连 25858355.77 10,820,000.00
翘 种
植 基
地
大 输
液GMP
298,560.00 83,000.00
改 造
工程
合计 31,774,676.90 11,016,200.00
利
项目 工程投
工 息 资
入占预 期末数
名称 程 资 金
算比例 进 本 来
度 化 源
率
众 生 自
科 研 85.56% 有 9,838,916.90
楼 资
金
帕 珠 自
沙 星 95.07%
有
工程 资
卢 氏 金
众 生
朱 阳 自
关 连 41.84% 有 10,820,000.00
翘 种 资
植 基 金
地
大 输
液GMP 自
215,560.00
改 造 有
工程 资
金
合计 / / / / 20,874,476.90
注：期初数、本期增加数、本期转入固定资产数和期末数中均无资本化利息。
10、无形资产：
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得 本期 本期
种类 实际成本 期初数
方式 增加 转出
土 地
股 东 1,808,604.12
使 用 2,024,556.80
投入
权
土 地
股 东 10,553,400.00
使 用 13,530,000.00
投入
权
土 地
股 东
2,293,823.13
使 用 2,558,167.00
投入
权
非 专
利 技 购买 40,000.00 19,333.45
术
大 输
液 专
购买 750,000.00 600,000.00
利 技
术
门 冬
氨 酸
钾 镁
葡 萄 购买 980,000.00 748,611.12
糖 注
射 液
技 术
16,023,771.82
合计 / 19,882,723.80
剩余
本期摊销 累计摊销 期末数 摊销
种类
期限
43
土 地
40,491.12 256,443.80 1,768,113.00 年8
使 用
个月
权
土 地 3,247,200.00 38
270,600.00 0,282,800.00
使 用 年
权
土 地 43
51,163.32 315,507.19 2,242,659.81
使 用 年
10个月
权 3年
非 专 3,999.96 24,666.51 15,333.49 10
利 技 个月
术
大 输
液 专 75,000.00 225,000.00 525,000.00 7年
利 技
术
门 冬
氨 酸 3年
钾 镁 163,333.32 394,722.20 585,277.80 7个
葡 萄 月
糖 注
射 液
技 术 4,463,539.70
604,587.72 5,419,184.10 /
合计
11、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
本期 本期
种类 原始金额 期初数
增加 转出
装修改造费 479,019.40 266,120.00
合计 479,019.40 266,120.00
剩余
种类 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销
期限
8 个
装修改造费 159,672.00 372,571.40 106,448.00
月
合计 159,672.00 372,571.40 106,448.00 /
12、短期借款：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
保证借款
抵押借款
质押借款
合计 / /
种类 期末数 期初数
保证借款 70,400,000.00 70,500,000.00
抵押借款 26,810,000.00 26,000,000.00
质押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 177,210,000.00 176,500,000.00
注（1）：保证借款中：①4,040万元由本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公
司提供担保；
②1,000万元由本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司和其控股子公司河南
竹林安特制药有限公司共同提供担保；
③2,000万元由河南骆驼鞋业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集团
有限公司共同提供担保；
注（2）：抵押借款中：①2,600万元是以本公司的房屋建筑物作抵押，抵押期限从
2004年4月7日至2009年4月6日；
②81万元是本公司的控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司以该公司的土地使用
权作抵押而取得的借款，借款期限从2004年8月28日至2005年8月28日；
注（3）：①质押借款中的3,000万元是以本公司控股股东郑州众生实业集团有限公
司所持本公司的国有法人股800万股作质押，质押期限从2004年10月20日至2006年10月
19日；
②2,000万元是由河南骆驼鞋业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集
团有限公司共同提供担保,其中：本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司用其所
持本公司的国有法人股1615万股作质押，质押期限从2004年11月19日至2006年11月18日
，河南骆驼鞋业股份有限公司提供连带责任保证；
③质押借款中的3,000万元是以本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司所持本
公司的国有法人股1436万股作质押，其中1176万股的质押期限为2003年10月8日至2005
年10月7日，260万股的质押期限为2004年10月22日至2005年10月21日；
注（4）：保证借款中包括本公司通过中原信托投资有限公司向河南省建设投资总
公司取得的1500万元借款，该借款已到期，其展期手续正在办理之中。
13、应付票据：
单位:元
币种:人民币
种类 持票人 期末数 期初数
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 200,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 200,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 200,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 200,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 300,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 200,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 300,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 100,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 2,000,000.00
银行承兑汇票 河南竹林安特制药有限公司 300,000.00
合计 / 5,000,000.00
种类 出票日 到期日
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
银行承兑汇票 2004-11-30 2005-05-30
合计 / /
14、应付帐款：
期末数为57,520,806.85元，无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、预收帐款：
期末数为23,358,698.98元，无预收持本公司5%以上股份的股东单位货款。
16、应交税金：
单
位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
增值税 3,682,978.81 3,465,768.07
营业税 1,589.24
所得税 2,950,884.82 2,069,191.26
个人所得税 78,339.72 36,851.72
城建税 153,334.97 339,768.30
城镇土地使用税 -7,056.00
房产税 36,605.12
合计 6,903,732.68 5,904,523.35
项目 计缴标准
增值税 17％
营业税
所得税 15％
个人所得税
城建税 7％、5％
城镇土地使用税 3元/平方米
房产税 1.2％
合计 /
17、其他应交款：
单位:
元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 77,579.32 221,258.42 3％
合计 77,579.32 221,258.42
18、其他应付款：
期末数为7,293,066.53元，无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
19、预提费用：
单位:元
币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
房租 19,200.00 尚未支付
水电蒸汽费 322,728.86 308,623.82 尚未支付
合计 341,928.86 308,623.82 /
20、一年到期的长期负债：
单位:元
币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
抵押借款
合计 / /
种类 期末数 期初数
抵押借款 900,000.00
合计 900,000.00
注：上述抵押借款是本公司的控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司以该公司的
土地使用权作抵押而取得的长期借款，借款期限从2002年8月23日至2004年8月23日，该
公司于2004年8月28日与中国农业银行河南省卢氏县支行签订了借款展期协议，展期后
到期日为2005年8月28日，该公司于2004年9月16日归还了9万元，截止2004年12月31日
尚有81万元未归还，本年从“一年内到期的长期负债”转入“短期借款”。
21、股本：
（1）股份变动情况表：
单位:股
期初值
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,145,240
其中：
国家持有股份 99,955,240
境内法人持有股份 1,190,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 101,145,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000
三、股份总数 136,145,240
本次变动增减（＋，－）
公积金转
送股 增发 其他
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 101,145,240
其中：
国家持有股份 99,955,240
境内法人持有股份 1,190,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 101,145,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 35,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 35,000,000
三、股份总数 136,145,240
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 226,572,960.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 4,640,095.16 281,603.50
合计 231,213,055.16 281,603.50
项目 本期减少 期末数
股本溢价 226,572,960.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 4,921,698.66
合计 231,494,658.66
注：本期增加的其他资本公积系由于：①本公司无需支付的应付款项增加110,000
.00元；②债务重组收益增加171,603.50元。
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 12,850,602.33 1,550,065.43
法定公益金 12,850,602.33 1,550,065.43
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 25,701,204.66 3,100,130.86
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,400,667.76
法定公益金 14,400,667.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 28,801,335.52
注：盈余公积本期增加数系本公司按公司章程规定计提的法定盈余公积金和公益金
。
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 16,247,713.38 14,772,384.55
加：年初未分配利润 50,318,677.13 38,187,525.58
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,550,065.43 1,320,616.50
提取法定公益金 1,550,065.43 1,320,616.50
未分配利润 63,466,259.65 50,318,677.13
25、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 -3,494,230.55 -2,343,031.57
注：期末数-3,494,230.55元系本公司控股子公司-北京竹林众生医药有限公司的经
营损失超过本公司长期股权投资账面价值的部分。
26、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
产品名 本期数
称 营业收入 营业成本 营业利润
口服液 119,673,319.97 63,801,001.01 55,872,318.96
输液 24,273,644.58 24,477,977.18 -204,332.60
片剂 20,046,545.27 6,185,390.53 13,861,154.74
其中:
关联交
易
合计
内部抵
消
合计
产品名 上期数
称 营业收入 营业成本 营业利润
口服液 125,350,362.48 60,987,833.60 51,095,151.55
输液 12,822,387.75 13,672,716.03 -850,328.28
片剂 32,275,939.98 10,114,860.01 33,444,198.76
其中:
关联交
易
合计
内部抵
消
合计
（2）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区 本期数
名称 营业收入 营业成本 营业利润
华 北
18,383,660.61 2,005,498.51 16,378,162.10
地区
东 北
885,046.06 369,838.34 515,207.72
地区
华 东
72,411,486.29 46,767,294.55 25,644,191.74
地区
西 北
7,761,496.69 3,675,851.94 4,085,644.75
地区
西 南
9,618,336.40 5,099,574.32 4,518,762.08
地区
华 南
11,223,810.06 5,965,325.97 5,258,484.09
地区
中 南
83,756,092.52 64,302,531.78 19,453,560.74
地区
其中:
关联
交易
合计
内部
抵消
合计 204,039,928.63 128,185,915.41 75,854,013.22
地区 上期数
名称 营业收入 营业成本 营业利润
华 北
25,468,529.35 16,311,489.38 9,157,039.97
地区
东 北
4,137,700.96 2,302,702.95 1,834,998.01
地区
华 东
68,430,850.95 38,787,757.68 29,643,093.27
地区
西 北
7,642,799.14 4,176,788.93 3,466,010.21
地区
西 南
7,726,675.60 3,829,583.50 3,897,092.10
地区
华 南
10,076,259.47 4,811,649.90 5,264,609.57
地区
中 南
46,965,874.74 14,555,437.30 32,410,437.44
地区
其中:
关联
交易
合计
内部
抵消
合计 170,448,690.21 84,775,409.64 85,673,280.57
注：本公司前五名客户的销售收入总额为93,532,255.80元，占全部销售收入的45
.84%。
（3）前五名供应商及销售客户
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 16,756,756.67 占采购总额比重 26.87
前五名销售客户销售金额合计 93,532,255.80 占销售总额比重 45.84
注：本公司前五名客户的销售收入总额为93,532,255.80元，占全部销售收入的45
.84%。
27、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数 计缴标准
城建税 1,004,513.78 1,273,075.61 7％、5％
教育费附加 453,270.64 600,964.06 3％
合计 1,457,784.42 1,874,039.67 /
注：计税标准详见本会计报表附注三。
28、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 11,240,026.33 9,985,812.79
减：利息收入 2,592,611.46 1,264,852.37
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 41,839.51 31,356.66
合计 8,689,254.38 8,752,317.08
29、投资收益：
单位:
元 币种:人民币
本期数
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资差额摊销 /
合计
上期数
项目
短期投资 长期投资 合计
股权投资差额摊销 / -1,640,666.71
合计 -1,640,666.71
30、营业外收入：
单位:
元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 14,086.41
罚款收入 33,471.00 42,993.49
其他 117,732.36 179,635.89
合计 165,289.77 222,629.38
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
罚款支出 240,862.82 103,298.12
债务重组损失 646,174.54 153,224.84
滞纳金支出 31,889.86 14,478.31
捐赠支出 787,171.10
其他 2,146.31 129,057.87
合计 921,073.53 1,187,230.24
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:
元 币种:人民币
项目 金额
营业费用 7,106,480.87
管理费用 5,919,776.42
财务费用 29,272.54
营业外支出 271,169.96
往来款项 27,552,817.51
预提费用 9,600.00
待摊费用 137,500.00
合计 41,026,617.30
（六）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元
币种:人民币
账龄 期末数
账面余额 坏账准备 账面净额
计
比例
金额 金额 提
(%) 比
(%)例
一年
55326074.13 55.32 3762173.03 6.8 51563901.10
以内
一至
17804172.31 17.80 1210683.72 6.8 16593488.59
二年
二至
11361166.47 11.36 772559.32 6.8 10588607.15
三年
三年
15523414.57 15.52 1055592.19 6.8 14467822.38
以上
合计 100014827.48 100.00 6801008.26 93213819.22
账龄 期初数
账面余额 坏账准备 账面净额
计
比例
金额 金额 提
(%) 比
(%)例
一年
59063538.74 57.33 4016320.63 6.8 55047218.11
以内
一至
19393856.90 18.82 1318782.27 6.8 18075074.63
二年
二至
17691903.04 17.17 1203049.41 6.8 16488853.63
三年
三年
6882725.56 6.68 468025.34 6.8 6414700.22
以上
合计 103032024.24 100.00 7006177.65 96025846.59
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 31,282,077.91 31.28
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 30,728,980.28 29.82
注：（1）期末应收账款前五名金额合计31,282,077.91元，占应收账款总额的31.
28%。
注：（2）应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民
币
期末数
账面余额 坏账准备
计
账
比例
龄 金额 金额 提
(%) 比
(%)例
一
年 37,877,025.75 36.73 2,575,637.75 6.8
以
内
一
至 21,817,750.83 21.16 1,483,607.05 6.8
二
年
二
至 25,414,060.34 24.64 1,728,156.11 6.8
三
年
三
年 18,014,668.66 17.47 1,224,997.47 6.8
以
上
合 103,123,505.58 100.00 7,012,398.38
计
期初数
账面余额
账
账面净额 比例
龄 金额
(%)
一
年 35,301,388.00 46,545,295.80 48.44
以
内
一
至 20,334,143.78 28,202,322.66 29.35
二
年
二
至 23,685,904.23 19,680,479.56 20.48
三
年
三
年 16,789,671.19 1,663,850.65 1.73
以
上
合 96,111,107.20 96,091,948.67 100.00
计
坏账准备
计
账
账面净额
龄 金额 提
比
(%)例
一
年 3,165,080.11 6.8 43,380,215.69
以
内
一
至 1,917,757.95 6.8 26,284,564.71
二
年
二
至 1,338,272.61 6.8 18,342,206.95
三
年
三
年 113,141.84 6.8 1,550,708.81
以
上
合 6,534,252.51 89,557,696.16
计
（2）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 42,428,098.57 41.14
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 42,818,926.89 43.85
注：（1）期末其他应收款项目前五名金额合计42,428,098.57元，占其他应收款总
额的41.14％。
注：（2）其他应收款中，无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项
3、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
本
项目 帐 减
帐面净额 期
面 值
增
余 准
加
额 备
长期股权投资
其中：股票投资
对子公司投资 7,951,771.94
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 7,951,771.94
期末数
项目 本期减少 帐 减
帐面净额
面 值
余 准
额 备
长期股权投资
其中：股票投资
对子公司投资 1,241,792.69 6,709,979.25
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 1,241,792.69 6,709,979.25
（2）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投
被投
资公司
资单
注册资 投资期限 投资成本 期初余额
位名
本比例
称
(%)
北京 2001-02-2 6
80.00 ～ 800,000.00
竹林
2021-02-2 5
众生
众生
医药
有限
公司
卢氏
众生
植物 2001-11-2 8
98.00 ～ 9,800,000 7,951,771.94
研发
2005-11-2 7
有限
公司
合计 / / 10,600,000 7,951,771.94
分得
被投
的现
资单 本期增减额 累计增减额 期末余额
金红
位名
利
称
北京 -800,000.00
竹林
众生
众生
医药
有限
公司
卢氏
众生
植物 -1,241,792.69 -3,090,020.75 6,709,979.25
研发
有限
公司 -1,241,792.69 -3,890,020.75 6,709,979.25
合计
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区 本期数
名称 营业收入 营业成本 营业毛利
华 北
26,415,992.28 11,350,966.74 15,065,025.54
地区
东 北
885,046.06 369,838.34 515,207.72
地区
华 东
53,434,833.91 27,833,334.85 25,601,499.06
地区
西 北
7,761,496.69 3,675,851.94 4,085,644.75
地区
西 南
9,618,336.40 5,099,574.32 4,518,762.08
地区
华 南
11,223,810.06 5,965,325.97 5,258,484.09
地区
中 南
54,653,994.42 35,776,502.06 18,877,492.36
地区
其中:
关联
交易
合计
内部
抵消
合计 163,993,509.82 90,071,394.22 73,922,115.60
地区 上期数
名称 营业收入 营业成本 营业毛利
华 北
21,015,904.70 13,971,873.75 7,044,030.95
地区
东 北
4,137,700.96 2,302,702.95 1,834,998.01
地区
华 东
68,430,850.95 38,787,757.68 29,643,093.27
地区
西 北
7,642,799.14 4,176,788.93 3,466,010.21
地区
西 南
7,726,675.60 3,829,583.50 3,897,092.10
地区
华 南
10,076,259.47 4,811,649.90 5,264,609.57
地区
中 南
46,854,763.62 14,414,575.70 32,440,187.92
地区
其中:
关联
交易
合计
内部
抵消
合计 165,884,954.44 82,294,932.41 83,590,022.03
（2）前五名供应商及销售客户
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 16,756,756.67 占采购总额比重 26.87
前五名销售客户销售金额合计 66,958,111.24 占销售总额比重 40.83
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 短期投 长期投
合计
资 资
期末调整被投资公司所有
/ -1,241,792.69
者权益增减金额
股权投资差额摊销 /
合计 -1,241,792.69
上期数
项目 短期投 长期投
合计
资 资
期末调整被投资公司所有
/ -1,261,803.85
者权益增减金额
股权投资差额摊销 / -1,640,666.71
合计 -2,902,470.56
（七）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
生产经营各种化
郑州高新技术 学药品、中成药
郑州众生实业
产业开发区金 品、营养滋补品、
集团有限公司
梭路3号 药物保健品、饮
料、房地产开发
北京市朝阳区 批发中成药、化学
北京竹林众生 华严北里40 原料药、化学制剂
医药有限公司 号楼 4 层 药、抗生药、生化
401-409室 药品
卢氏众生植物 河南省卢氏县 中草药种植、提取
研发有限公司 横涧乡照村 加工、销售
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
郑州众生实业
控股股东 有限责任公司 孙学智
集团有限公司
北京竹林众生
控股子公司 有限责任公司 赵庆新
医药有限公司
卢氏众生植物
控股子公司 有限责任公司 李景亮
研发有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元
币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
郑州众生实业集团有限公司 5,000 5,000
北京竹林众生医药有限公司 100 100
卢氏众生植物研发有限公司 1,000 1,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万
元 币种:人民币
关联方所持
关联方所持
关联方名称 股份比例期
股份期初数
初数（％）
郑州众生实业集团有
9,995.524 73.41
限公司
北京竹林众生医药有
80 80.00
限公司
卢氏众生植物研发有
980 98.00
限公司
关联方所 关联方所持
关联方名称 持股份增 股份增减比
减 例（％）
郑州众生实业集团有
限公司
北京竹林众生医药有
限公司
卢氏众生植物研发有
限公司
关联方所持
关联方所持
关联方名称 股份比例期
股份期末数
末数（％）
郑州众生实业集团有
9,995.524 73.41
限公司
北京竹林众生医药有
80 80.00
限公司
卢氏众生植物研发有
980 98.00
限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
河南竹林安特制药有限公司 母公司的控股子公司
郑州市竹林耐火材料公司 参股股东
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
①报告期内，本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司为本公司4,040万元的
短期借款提供保证担保；本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司和其控股子公司
河南竹林安特制药有限公司为本公司1,000万元的短期借款共同提供担保；河南骆驼鞋
业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司为本公司2,000万元的
短期借款共同提供担保；
②报告期内，郑州众生实业集团有限公司以其所持本公司的国有法人股3851万股为
本公司8,000万元的短期借款提供质押担保；其中：2,000万元的短期借款系河南骆驼鞋
业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司共同提供担保,本公司
的控股股东郑州众生实业集团有限公司用其所持本公司的国有法人股1615万股作质押，
河南骆驼鞋业股份有限公司提供连带责任保证；
（2）租赁情况
根据本公司2002年12月19日与本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司的控股
子公司河南竹林安特制药有限公司签订的《动力车间租赁合同》，本公司租赁河南竹林
安特制药有限公司动力车间厂房、设备及附属设施（建筑面积6635.74平方米），动力
车间占用范围内的土地使用权（国有土地使用权证编号为郑国用［2001］字第0338号）
随同动力车间一并出租，租赁期限为2003年1月1日至2022年12月31日，每年租金30万元
；同时因河南竹林安特制药有限公司与郑州众生实业集团有限公司之间尚存在债权债务
，根据上述协议中的规定，本公司将应付给河南竹林安特制药有限公司的租金直接支付
给郑州众生实业集团有限公司，作为抵偿河南竹林安特制药有限公司拖欠郑州众生实业
集团有限公司的债务；本年度本公司向郑州众生实业集团有限公司支付2004年度的租金
30万元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民
币
应收应付款项名称 关联方 期初金额
应收票据 郑州众生实业集团有限公司 22,175,747.57
其他应收款 北京竹林众生医药有限公司 4,567,649.72
应收帐款 北京竹林众生医药有限公司 13,149,389.88
其他应收款 卢氏众生植物研发有限公司 5,665,259.40
应付帐款 卢氏众生植物研发有限公司 33,918.50
其他应收款 河南竹林安特制药有限公司 595,637.50
应付票据 河南竹林安特制药有限公司 0.00
其他应收款 郑州市竹林耐火材料公司 2,000,000.00
预付帐款 郑州市竹林耐火材料公司 490,000.00
应收应付款项名称 关联方 期末金额
应收票据 郑州众生实业集团有限公司 16,036,154.10
其他应收款 北京竹林众生医药有限公司 5,847,425.84
应收帐款 北京竹林众生医药有限公司 13,577,230.80
其他应收款 卢氏众生植物研发有限公司 16,735,384.99
应付帐款 卢氏众生植物研发有限公司 182,958.50
其他应收款 河南竹林安特制药有限公司 595,637.50
应付票据 河南竹林安特制药有限公司 5,000,000.00
其他应收款 郑州市竹林耐火材料公司 2,000,000.00
预付帐款 郑州市竹林耐火材料公司 490,000.00
（八）或有事项
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
截至报告日，除本会计报表附注十述及的应收票据贴现事项外，本公司无需要披露
的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
4、其他或有负债及其财务影响：
（九）承诺事项
截至报告日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
截至报告日,本公司应收的银行承兑汇票已背书转让金额3,734,075.01元，已贴现
金额为13,336,170.36元。
（十一）其他重要事项
1、截至报告日，本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司所持有本公司的5025
.524万股被河南省郑州市中级人民法院予以冻结，其所持有本公司的700万股被河南省
郑州市高级人民法院予以冻结；冻结股份总数为5725.524万股，占本公司总股本的42.
06%，占其持有本公司股份总数的57.28%。
2、截至报告日，本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持有的4270万
股为其控股子公司河南竹林安特制药有限公司和本公司的贷款提供质押担保，质押股份
占本公司总股本的31.36%，占其持有本公司股份总数的42.72%。
3、2005年1月26日，本公司与河南骆驼鞋业股份有限公司签订了总额度为人民币4
,000万元的互保协议，在一年的期限内，双方为对方在银行申请贷款或银行承兑汇票提
供担保；截至报告日，河南骆驼鞋业股份有限公司和本公司的控股股东郑州众生实业集
团有限公司共同为本公司的贷款提供担保共计4,000万元，本公司尚未为河南骆驼鞋业
股份有限公司提供担保。
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报
表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正
本。
董事长：赵庆新
河南竹林众生制药股份有限公司
2005年4月16日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |