山东万杰高科技股份有限公司2006年半年度报告
目
录
一、重要提示.......................................................................
1
二、公司基本情况...................................................................
1
三、股本变动及股东情况............................................................
2
四、董事、监事和高级管理人员.....................................................
5
五、管理层讨论与分析..............................................................
6
六、重要事项.......................................................................
8
七、财务会计报告(未经审计)....................................................... 14
八、备查文件目录.................................................................. 40
1
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司独立董事常涛，因公出差未能出席本次董事会会议，授权委托独立董事崔友堂代为出席会议
并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人孙峰，主管会计工作负责人孙丰山及会计机构负责人（会计主管人员）吕雪梅声明：
保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东万杰高科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万杰高科
公司法定英文名称：shandong wanjie high-tech co.,ltd
公司法定英文名称缩写：wjht
2、公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：g万杰
公司a股代码：600223
3、公司注册地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
公司办公地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
邮政编码：255086
公司国际互联网网址：http://www.wanjie.com
公司电子信箱：wanjie@wanjie.com
4、公司法定代表人：孙峰
5、董事会秘书：孙国庆
电话：0533-3585809
传真：0533-3585836
e-mail：sgq@wanjie.com
联系地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
公司证券事务代表：吕春艳
电话：0533-3585809
传真：0533-3585836y
e-mail：cyl@wanjie.com
联系地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资
料
公司首次注册登记日期：1993年4月21
日
公司首次注册登记地点：山东省淄博市博山区工商行政管理
局
公司变更注册登记日期：2004年11月25
日
公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理
局
公司法人营业执照注册号：3700001802076
公司税务登记号码：370303267156215
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务
所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河路联合广场b座11
楼
1
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
(二)主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（％）
流动资产 1,226,694,260.68 1,192,384,429.19 2.88
流动负债 2,860,021,474.17 2,745,836,751.50 4.16
总资产 4,503,568,934.74 4,589,693,479.71 -1.88
股东权益（不含少数股东权
益）
1,318,826,100.47 1,482,417,115.28 -11.04
每股净资产(元) 2.46 2.76 -10.87
调整后的每股净资产(元) 2.44 2.72 -10.29
报告期（1－6
月）
上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 -163,591,014.81 22,461,556.38 -828.32
扣除非经常性损益的净利润 -159,820,947.05 19,881,051.09 -903.89
每股收益(元) -0.31 0.04 -875.00
净资产收益率(%) -12.40 1.38 减少13.78 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -187,256,725.21 164,513,900.55 -213.82
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
政府补贴 -4,081,383.90
营业外收入 -182,469.43
营业外支出 493,785.57
合计 -3,770,067.76
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发
行
新
股
送
股
公积金
转股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
资持股
324,935,000 60.59 -52,828,750 -52,828,750 272,106,250 50.74
其中：境内
法人持股
324,935,000 60.59 -52,828,750 -52,828,750 272,106,250 50.74
境内
自然人持股
2
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
有限售条件
股份合计
324,935,000 60.59 -52,828,750 -52,828,750 272,106,250 50.74
二、无限售条件流通股份
1、人民币
普通股
211,315,000 39.41 52,828,750 52,828,750 264,143,750 49.26
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合
计
211,315,000 39.41 52,828,750 52,828,750 264,143,750 49.26
三、股份总
数
536,250,000 100 536,250,000 100
股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案：公司非流通股股东万杰集团有限责任公司向流通股股东支付
52,828,750股作为对价以取得非流通股的流通权，即每10股流通股a股获送2.5股，于2006年2
月13日公司召开的股权分置改革相关股东会议上得到通过，并在2006年2月14日的《中国证券
报》、《上海证券报》上详细批露。
股份变动的过户情况
公司在股权分置改革相关股东会议后，及时办理了相关股权的变动手续，流通股股东获送股份于
2006年2月21日上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 88,242 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
万杰集团有
限责任公司
其他 44.56 238,956,250 -52,828,750 238,956,250
质押
238,956,250
博山万通达
建筑安装公
司
其他 3.64 19,500,000 0 19,500,000
质押
19,500,000
淄博第五棉
纺织厂
其他 1.04 5,590,000 0 5,590,000
质押
5,590,000
山东淄博万
通达工业技
术研究所
其他 0.44 2,340,000 0 2,340,000
质押
2,340,000
淄博岜山染
料化工厂
其他 0.44 2,340,000 0 2,340,000
质押
2,340,000
3
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
淄博市博山
毛巾厂
其他 0.44 2,340,000 0 2,340,000
质押
2,340,000
刘文武 未知 0.34 1,818,063 363,613 0 未知
邵福喜 未知 0.20 1,067,625 213,525 0 未知
郑协枚 未知 0.19 1,014,875 589,375 0 未知
甘志斌 未知 0.18 956,426 191,285 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘文武 1,818,063 人民币普通股
邵福喜 1,067,625 人民币普通股
郑协枚 1,014,875 人民币普通股
甘志斌 956,426 人民币普通股
何国强 943,550 人民币普通股
潘义宗 640,500 人民币普通股
黄今花 601,700 人民币普通股
何淑莲 580,000 人民币普通股
邓守宽 550,000 人民币普通股
杨瑞彬 498,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系
的说明
其中前10 名股东中，第2 名股东为第一大股东万杰集团有
限责任公司的参股公司（参股比例为10%）；第3、4、5、6名
股东均为第一大股东万杰集团有限责任公司的子公司；第7、
8、9、10名股东为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系
和一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售
条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增可上市
交易股份数
量
2009
年2月
22 日
26,812,500
非流通股股东万杰集团有限责任公司做出特别承诺：
（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三
十六个月内不上市交易或转让；
（2）在上述承诺禁售期满后三年内，通过上海证券交易所
挂牌交易出售股份数量占万杰高科股份总数的比例，每年
不超过5%，三年内累计不超过10%；
（3）在上述承诺禁售期满后三年内，通过二级市场减持的
价格不低于3.4 元/股。
当万杰高科派发红股、转增股本、增资扩股(包括可转换债
券转换的股本)、配股、派息等情况使股份数量或股东权益
发生变化时，平均价格按下述公式调整。设送股率为n，
增发新股或配股率为k，增发新股价或配股价为a，每股派
息为d，调整后的价格为p，调整前的价格为po。
送股或转增股本：p＝po/(1＋n)；
增发新股或配股：p＝(po＋ak)/(1＋k)；
两项同时进行：p＝(po＋ak)/(1＋n＋k)；
派息：p＝po-d2010
年2月
22 日
26,812,500
1
万杰集
团有限
责任公
238,956,250
2011
年2月
22 日
0
司
2012
年2月
22 日
185,331,250
2
博山万
通达建
筑安装
公司
19,500,000
2007
年2月
22 日
19,500,000 法定限售条件
4
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
3
淄博第
五棉纺
织厂
5,590,000
2007
年2月
22 日
5,590,000 法定限售条件
4
山东淄
博万通
达工业
技术研
究所
2,340,000
2007
年2月
22 日
2,340,000 法定限售条件
5
淄博岜
山染料
化工厂
2,340,000
2007
年2月
22 日
2,340,000 法定限售条件
6
淄博市
博山毛
巾厂
2,340,000
2007
年2月
22 日
2,340,000 法定限售条件
7
山东博
山万通
达经济
开发公
司
650,000
2007
年2月
22 日
650,000 法定限售条件
8
山东万
通达企
业集团
广告装
饰公司
390,000
2007
年2月
22 日
390,000 法定限售条件
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
孙丰文
董事、副董事
长
28,210 35,262 7,052 股权分置改革送股
吕瑞增
董事、副董事
长
27,170 33,962 6,792 股权分置改革送股
孙玉峰 董事、总经理 10,790 13,487 2,697 股权分置改革送股
孙丰山
董事、总会计
师
12,480 15,600 3,120 股权分置改革送股
陈月雪 监事 4,290 5,362 1,072 股权分置改革送股
孙福祥 监事 3,300 4,125 825 股权分置改革送股
孙兆宜 总工程师 17,680 29,825 12,145 股权分置改革送股
孙正 常务副总经理 73,150 91,437 18,287 股权分置改革送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
5
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司的经营情况与分析
报告期内，公司实现主营业务收入68，846万元，主营业务利润-12,187万元，净利润
-16,359万元。
报告期内，公司涤纶产业依然面临较大困难，一是国际原油价格持续高位运行，公司涤纶产业链
的主要原料pta和eg价格居高不下，造成公司生产成本增加；二是公司主要产品之一涤纶短纤维受
棉花价格低位徘徊、棉纺厂用户开工不足等原因影响，产品供大于求，造成涤纶短纤维价格下降；三
是公司另一主要产品涤纶面料受国际纺织品出口设限及国内市场低迷影响，销售乏力；四是因公司下
属控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司聚合装置及淄博博易纤维有限公司涤纶短纤生产线自4月
初进入正常大修阶段，使公司产品聚酯切片及涤纶短纤维的产量及销售量受到一定影响。受以上因素
影响，公司2006年度中期报告出现经营性亏损，预计公司2006年第三季度将继续亏损。面对整个涤
纶市场的不利因素，公司克服多种经营困难，积极发挥公司涤纶产业链优势，努力降低生产成本，积
极开展新产品的研发和设备技术改造，强化产品的差别化发展，提高产品的附加值。报告期内，公司
医疗产业，努力提升医院医疗质量管理，充分发挥"博拉格质子治疗系统"的高科技优势，继续保持了
公司在治疗肿瘤方面的领先地位，截止本报告期末，实现主营业务收入3,584万元。报告期内，公司
制药企业加大医药市场开发，强化企业内部管理，克服种种困难，平稳运营，截止本报告期末，实现
主营业务收入916万元。报告期内，公司热能电力企业，细化管理职责，完善管理体制，采取积极措
施挖潜降耗，确保了公司各产业的安全用电,截止本报告期末，实现主营业务收入8,653万元。
2、报告期内主要控股子公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称
业务性
质
主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
淄博富润化
纤织造有限
公司
有限责
任公司
化纤品、纺织品的生产
销售
100,000,000 85,411,163.63 4,319,215.23
生产医疗保健原料（功
山东万通达
纤维有限公
司
中外合
资经营
能性纤维），并在国内
外销售该公司自产产品
（包括所生产的各种中
1,200 万美元489,678,280.96 -58,474,438.36
间产品）
淄博万杰医
用包装材料
有限公司
中外合
资经营
生产销售化学药剂及药
品的包装材料
1,200 万美元156,813,643.40 -1,803,398.92
淄博博易纤
维有限公司
中外合
资经营
生产销售化学短纤维 1,200 万美元572,752,994.32 -29,733,763.68
山东淄博通
宇新材料有
限公司
中外合
资经营
功能化、差别化全牵伸
丝和预取向丝新材料聚
酯切片
1,968 万美元840,523,902.41 -27,194,161.51
淄博万杰辐
射有限公司
中外合
资经营
生产同位素基础原料、
质子线
1,000 万美元250,421,846.90 -10,549,797.53
淄博爱斯特
织造有限公
司
有限责
任公司
纺织品的生产、销售，
经营本企业自产产品等
60,000,000 234,663,282.50 -2,501,937.00
6
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
主营业务收入主营业务成本
占主营业
务利润比
率(%)
主营业务
收入比上
年同期增
减（％）
主营业务成
本比上年同
期增减
（％）
主营业务利润
比上年同期增
减（%）
分行业
化纤1,191,626,436.74 1,331,631,589.88 113.28 -37.63 -28.71 -433.10
医疗44,996,176.22 40,196,647.76 -3.83 14.43 89.69 -73.63
动力86,529,781.97 74,000,390.77 -9.46 -14.92 -12.91 -26.00
分产品
功能布360,832,008.53 363,077,308.55 2.25 37.88 43.59 -140.53
化纤新材料
363,148,525.25 450,175,208.22 70.28 43.64 78.84 -3,397.68
动力销售86,529,781.97 74,000,390.77 -9.46 -14.92 -12.91 -26.00
药品及医疗
服务
44,996,176.22 40,196,647.76 -3.83 14.43 89.69 -73.63
聚酯切片327,566,903.26 352,582,204.51 20.10 -60.25 -56.53 -291.10
涤纶短纤维140,078,999.70 165,796,868.60 20.66 -75.50 -69.97 -230.62
小计1,323,152,394.93 1,443,231,390.79
减：公司内
部抵销
634,685,893.59 634,685,893.59
合计688,466,501.34 811,142,734.82
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额31,779,808.06
元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
山东省 852,045,268.20 -45.08
江苏省 265,732,722.37 25.25
浙江省 57,429,362.27 22.64
河北省 23,794,493.43 -72.50
出口销售 61,825,696.54 94.90
其他地区 62,324,852.12 -49.22
小计 1,323,152,394.93
减：公司内抵销 634,685,893.59
合计 688,466,501.34
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司涤纶产业依然面临较大困难，一是国际原油价格持续高位运行，公司涤纶产业链
的主要原料pta和eg价格居高不下，造成公司生产成本增加；二是公司主要产品之一涤纶短纤维受
棉花价格低位徘徊、棉纺厂用户开工不足等原因影响，产品供大于求，造成涤纶短纤维价格下降；三
是公司另一主要产品涤纶面料受国际纺织品出口设限及国内市场低迷影响，销售乏力；四是因公司下
属控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司聚合装置及淄博博易纤维有限公司涤纶短纤生产线自4月
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
初进入正常大修阶段，使公司产品聚酯切片及涤纶短纤维的产量及销售量受到一定影响。受以上因素
影响，公司2006年度中期报告出现经营性亏损。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明
鉴于国际原油价格继续上涨并高位运行，致使公司生产成本不断增加，此外由于受整个涤纶行业
背景影响，市场低迷，销售乏力，预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损。请投资者注
意投资风险。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司建立了较完善的现代企业制度，拥有了较健全的法人治理结构。报告期内，能够严格按照
《公司法》、《证券法》和《上市公司治理结构》及上海证券交易所《股票上市规则》和公司《章
程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关法律法规和管理制度规范运作， 公司的实
际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，经公司2005年度股东大会审议通过，公司2005年度不进行利润分配。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、出售资产情况
2006年4月29日，本公司向山东万通达纤维有限公司转让本公司所拥有的山东万通达纤维有限
公司生产车间的房屋所有权。该资产的帐面价值为57,849,290.04元人民币，评估价值为
58,585,301.24 元人民币，实际出售金额为57,849,290.04 元人民币 。 本次出售价格的确定依据是
评估后的账面净值为交易价格。该事项已于2006年4月29日刊登在《中国证券报》《上海证券报》
上，现转让已完成。
2006年4月29日，本公司向山东万通达纤维有限公司转让本公司所有的山东万通达纤维有限公
司动力车间内的动力设备及其附属设备。该资产的帐面价值为17,504,607.99元人民币，评估价值为
16,803,800.00 元人民币，实际出售金额为17,504,607.99 元人民币 。 本次出售价格的确定依据是
评估后的账面净值为交易价格。该事项已于2006年4月29日刊登在《中国证券报》《上海证券报》
上，现转让已完成。
8
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
2006年4月29日，本公司向淄博市国家土地储备中心转让公司位于淄博市高新技术产业开发区
柳泉路北首的宗地。该资产的帐面价值为11,160,000元人民币，实际出售金额为33,500,000元人民
币，产生收益24,200,000元人民币。该事项已于2006年4月29日刊登在《中国证券报》《上海证
券报》上。现相关手续正办理当中。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
名称
关联
交易
内容
关联交易定价原则
关联
交易
价格
关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
万杰集如有国家定价，执
团有限
责任公
动力
销售
行国家定价；没有
国家定价，则执行
9,735,079.25 11.25 现金
司 市场价格
淄博勇如有国家定价，执
达丝织
有限公
动力
销售
行国家定价；没有
国家定价，则执行
812,474.81 0.94 现金
司 市场价格
博山万如有国家定价，执
通达建
筑安装
动力
销售
行国家定价；没有
国家定价，则执行
2,523,356.72 2.92 现金
公司 市场价格
淄博新 如有国家定价，
冶实业
有限公
动力
销售
执行国家定价；没
有国家定价，则执
7,956,808.46 9.20 现金
司 行市场价格
淄博勇
达丝织
有限公
司
产成
品销
售
市场价格 6,222,420.51 1.90 现金
万杰集
团有限
责任公
司
产成
品销
售
市场价格 4,529,668.31 0.38 现金
说明：①本公司向第一大股东万杰集团有限责任公司及其控股子公司淄博勇达丝织有限公司、
博山万通达建筑安装公司、淄博新冶实业有限公司动力销售。②本公司向第一大股东万杰集团有限责
任公司及其控股子公司淄博勇达丝织有限公司产成品销售。
1、本公司向集团公司提供动力服务，有利于更好地发展本公司的主营业务，并为集团公司提供
稳定的能源供应。本公司拟继续向其提供动力服务。
2、本公司向淄博勇达丝织有限公司提供聚酯切片，使本公司的产品有稳定的客户，为保持长期
形成的合作关系，本公司拟继续向其提供聚酯切片。
9
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
3、本公司淄博万杰肿瘤医院与铁道部第十六工程局北京万杰医院进行合作，主要系能使闲置
的设备产生效益，逐步扩大医疗市场的范围和份额，本公司拟继续与其进行合作经营，每年收取合作
经营收益800万元。
公司与关联方的日常关联交易遵循公允的市场价格与条件，不会造成对公司利益的损害。
1、本公司与万杰集团有限责任公司于2002年2月1日签署《综合服务协议》，经公司第四届
董事会第二次会议审议并提交公司2002年度第一次临时股东大会审议通过。2004年8月19日，本
公司与万杰集团有限责任公司签署《综合服务协议补充协议》，经公司第四届董事会第二十次会议审
议并提交公司2004年度第二次临时股东大会审议通过。2005年11月29日，本公司重新与万杰集团
有限责任公司签署《综合服务协议补充协议》，经公司第五届董事会第七次会议审议并提交公司
2005年度第二次临时股东大会审议通过。
2、本公司下属控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司与淄博勇达丝织有限公司于2004年2
月26日签署《产品销售协议》，经公司第四届董事会第十六次会议审议并提交公司2004年度第一次
临时股东大会审议通过。
3、本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院与铁道部第十六工程局北京万杰医院于2000年12月
28日签署《合作经营协议》，经公司第三届董事会第十一次会议审议并提交公司2000年度股东大会
审议通过。2004年3月31日双方签署《合作经营补充协议》，经公司第四届董事会第十七次会议审
议并提交公司2003年度股东大会审议通过。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元）
报告期清欠总额
（万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间(月份)
期初数 期末数
475 0 475 现金清偿 475 2006-4-28
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
10
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
(十)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对
象
发生日期（协议
签署日）
担保金额
担保类
型
担保期限
是否履行
完毕
是否为关联
方担保
～
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 553,146,979.36
报告期末对控股子公司担保余额合计 553,146,979.36
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 553,146,979.36
担保总额占公司净资产的比例(%) 41.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
承诺
股东名
特殊承诺
履行
称
情况
非流通股股东万杰集团有限责任公司做出特别承诺：
（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交
易或转让；
万杰集
（2）在上述承诺禁售期满后三年内，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数
团有限
量占万杰高科股份总数的比例，每年不超过5%，三年内累计不超过10%；
全部
责任公
履行
司
（3）在上述承诺禁售期满后三年内，通过二级市场减持的价格不低于3.4元/
股。
当万杰高科派发红股、转增股本、增资扩股(包括可转换债券转换的股本)、配
股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，平均价格按下述公式调整。
设送股率为n，增发新股或配股率为k，增发新股价或配股价为a，每股派息为
11
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
d，调整后的价格为p，调整前的价格为po。
送股或转增股本：p＝po/(1＋n)；
增发新股或配股：p＝(po＋ak)/(1＋k)；
两项同时进行：p＝(po＋ak)/(1＋n＋k)；
派息：p＝po-d
（4）承诺在股东大会上提议并赞同公司保持稳定的分红政策，在股权分置改革
实施后连续三个年度的利润分配比例不低于当年实现的可分配利润的30%。
（5）万杰集团承诺代其他7个非流通股股东执行对价安排。
被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得
代其支付对价的非流通股股东的同意，并由上市公司向证券交易所提出该等股份
的上市流通申请。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2006年中期财务报告未经审计。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径
公司股权分置
改革说明书
（摘要）
《中国证券报》b12
《上海证券报》c7版
2006 年1
月9日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-01-09/600223_20060109_2.pdf
公司董事会关
于召开公司股
权分置改革相
关股东会议的
通知
《中国证券报》b12
《上海证券报》c7版
2006 年1
月9日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-01-09/600223_20060109_1.pdf
公司董事会投
票委托征集函
《中国证券报》b12
《上海证券报》c7版
2006 年1
月9日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-01-09/600223_20060109_7.pdf
公司关于召开
股权分置改革
网上投资者交
流会的公告
《中国证券报》a16版
《上海证券报》c7版
2006 年1
月14日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-01-14/600223_20060114_1.pdf
公司关于股权
分置改革方案
沟通协商情况
暨调整股权分
置改革方案的
公告
《中国证券报》b13
《上海证券报》c10版
2006 年1
月18日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-01-18/600223_20060118_1.pdf
关于召开公司
股权分置改革
相关股东会议
的第一次催告
《中国证券报》b32
《上海证券报》c23版
2006 年1
月23日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-01-23/600223_20060123_1.pdf
12
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
关于召开公司
股权分置改革
相关股东会议
的第二次催告
《中国证券报》a13
《上海证券报》c3版
2006 年2
月8日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-02-08/600223_20060208_1.pdf
公司股权分置
改革相关股东
会议表决结果
公告
《中国证券报》c01
《上海证券报》c8版
2006 年2
月14日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-02-14/600223_20060214_1.pdf
公司股权分置
改革方案实施
公告
《中国证券报》c01
《上海证券报》c6版
2006 年2
月16日
上海证券交易所、
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-02-16/600223_20060216_1.pdf
公司关于股东
股权质押登记
解除的公告
《中国证券报》c04
《上海证券报》c16版
2006 年2
月21日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-02-21/600223_20060221_1.pdf
公司2005 年
度预亏公告
《中国证券报》c01
《上海证券报》c8版
2006 年3
月11日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-03-11/600223_20060311_1.pdf
公司下属控股
子公司设备检
修的公告
《中国证券报》c062
《上海证券报》c44版
2006 年4
月15日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-04-15/600223_20060415_1.pdf
公司2005 年
度报告摘要
《中国证券报》a12版
《上海证券报》b48版
2006 年4
月29日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-04-29/600223_2005_nzy.pdf
公司2006 年
第一季度报告
《中国证券报》c062版
《上海证券报》b48版
2006 年4
月29日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-04-29/600223_2006_1.pdf
公司第五届董
事会第九次会
议决议公告暨
召开2005 年
度股东大会的
通知
《中国证券报》c063版
《上海证券报》b47版
2006 年4
月29日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-04-29/600223_20060429_1.pdf
公司第五届监
事会第三次决
议公告
《中国证券报》c062版
《上海证券报》b47版
2006 年4
月29日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-04-29/600223_20060429_2.pdf
公司2006 年
第一季度报告
的更正公告
《中国证券报》c05版
《上海证券报》b24版
2006 年5
月9日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-05-09/600223_20060509_1.pdf
公司关于2005
年年度报告的
更正公告
《中国证券报》c04版
《上海证券报》b22版
2006 年5
月16日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-05-16/600223_20060516_1.pdf
公司2005 年
度股东大会决
议公告
《中国证券报》c05、
《上海证券报》b19版
2006 年5
月31日
上海证券交易所
http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/s
sgs/2006-05-31/600223_20060531_1.pdf
13
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1 319,838,400.84 332,080,531.51 244,677,718.99 251,955,463.40
短期投资
应收票据2 4,720,932.80 2,046,064.18 1,145,000.00 870,000.00
应收股利
应收利息
应收账款3 219,089,716.47 199,536,324.08 133,565,389.35 157,807,422.38
其他应收款4 70,174,570.84 132,628,467.94 489,360,552.03 550,413,261.01
预付账款5 318,258,636.57 253,803,363.22 207,130,335.52 237,605,278.53
应收补贴款6
存货7 288,287,768.33 270,050,369.45 93,799,679.18 106,584,761.79
待摊费用8 6,324,234.83 2,239,308.81 3,475,603.09 1,045,148.22
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计1,226,694,260.68 1,192,384,429.19 1,173,154,278.16 1,306,281,335.33
长期投资：
长期股权投资9 110,197,493.56 116,777,259.11 990,774,053.72 1,086,573,848.19
长期债权投资
长期投资合计110,197,493.56 116,777,259.11 990,774,053.72 1,086,573,848.19
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价10 3,762,480,142.28 3,756,324,871.54 1,889,291,969.56 1,987,074,056.82
减：累计折旧10 1,263,908,577.82 1,150,058,351.73 805,952,970.95 775,760,667.99
固定资产净值10 2,498,571,564.46 2,606,266,519.81 1,083,338,998.61 1,211,313,388.83
减：固定资产减值准备10 4,885,662.41 4,885,662.41 4,885,662.41 4,885,662.41
固定资产净额2,493,685,902.05 2,601,380,857.40 1,078,453,336.20 1,206,427,726.42
工程物资
在建工程11 484,808,181.13 488,219,621.56 155,103,526.04 158,555,528.88
固定资产清理97,576.64 97,576.64 97,576.64 97,576.64
固定资产合计2,978,591,659.82 3,089,698,055.60 1,233,654,438.88 1,365,080,831.94
无形资产及其他资产：
无形资产12 187,105,880.59 189,137,469.70 120,652,924.83 122,003,042.10
长期待摊费用979,640.09 1,696,266.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计188,085,520.68 190,833,735.81 120,652,924.83 122,003,042.10
递延税项：
递延税款借项
14
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
资产总计4,503,568,934.74 4,589,693,479.71 3,518,235,695.59 3,879,939,057.56
流动负债：
短期借款13 1,758,394,390.39 1,589,580,358.05 1,397,850,000.00 1,318,460,212.00
应付票据14 414,500,000.00 584,000,000.00 368,500,000.00 531,000,000.00
应付账款15 367,698,255.95 264,097,050.64 55,568,075.37 63,047,726.54
预收账款16 78,425,233.11 60,406,126.10 42,192,750.96 53,085,840.31
应付工资8,050,746.34 3,208,018.75 3,930,025.30 2,081,488.61
应付福利费24,248,028.82 22,984,857.70 18,999,644.69 17,730,988.48
应付股利
应交税金17 -35,985,366.64 -7,881,283.35 3,319,190.89 -203,812.56
其他应交款18 516,061.03 144,450.71 456,622.62 112,010.36
其他应付款19 29,045,310.35 17,564,161.08 106,030,555.27 212,029,476.72
预提费用20 3,573,814.82 178,011.82 2,562,730.02 178,011.82
预计负债
一年内到期的长期负债211,555,000.00 211,555,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计2,860,021,474.17 2,745,836,751.50 2,079,409,595.12 2,277,521,942.28
长期负债：
长期借款21 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计2,980,021,474.17 2,865,836,751.50 2,199,409,595.12 2,397,521,942.28
少数股东权益204,721,360.10 241,439,612.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）22 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积23 755,267,200.00 755,267,200.00 755,267,200.00 755,267,200.00
盈余公积24 187,495,201.72 187,495,201.72 187,495,201.72 187,495,201.72
其中：法定公益金
未分配利润25 -160,186,301.25 3,404,713.56 -160,186,301.25 3,404,713.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计1,318,826,100.47 1,482,417,115.28 1,318,826,100.47 1,482,417,115.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计4,503,568,934.74 4,589,693,479.71 3,518,235,695.59 3,879,939,057.56
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
15
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并 母公司本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入26 688,466,501.34 959,511,067.05 341,554,441.99 311,212,757.93
减：主营业务成本26 811,142,734.82 881,945,237.48 351,303,723.15 278,204,927.41
主营业务税金及附加27 1,787,598.22 1,272,657.69 1,456,312.31 1,253,810.21
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）-124,463,831.70 76,293,171.88 -11,205,593.47 31,754,020.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）28 5,534,636.99 3,806,705.97 838,330.95 4,518,262.44
减: 营业费用10,891,307.92 17,116,222.16 3,271,505.41 5,622,619.70
管理费用16,376,740.38 14,114,554.88 11,584,031.77 7,921,392.22
财务费用29 51,302,326.86 21,342,053.99 42,698,548.82 11,340,598.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-197,499,569.87 27,527,046.82 -67,921,348.52 11,387,672.46
加：投资收益（损失以“-”号填列）30 -6,579,765.54 -4,888,443.21 -95,799,794.47 11,459,528.42
补贴收入31 4,081,383.90 3,370,252.94 215,000.00 293,510.00
营业外收入32 182,469.43 603,439.22 151,445.67 162,616.76
减：营业外支出33 493,785.57 1,393,186.87 236,317.49 841,771.26
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-200,309,267.65 25,219,108.90 -163,591,014.81 22,461,556.38
减：所得税203,101.07
减：少数股东损益-36,718,252.84 2,554,451.45
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）-163,591,014.81 22,461,556.38 -163,591,014.81 22,461,556.38
加：年初未分配利润3,404,713.56 124,472,134.08 3,404,713.56 124,472,134.08
其他转入
六、可供分配的利润-160,186,301.25 146,933,690.46 -160,186,301.25 146,933,690.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润-160,186,301.25 146,933,690.46 -160,186,301.25 146,933,690.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)25 -160,186,301.25 146,933,690.46 -160,186,301.25 146,933,690.46
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金941,695,363.54 433,806,299.17
收到的税费返还5,487,798.43 215,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金28,316,950.07 5,004,883.97
现金流入小计975,500,112.04 439,026,183.14
购买商品、接受劳务支付的现金1,078,196,158.46 471,722,718.69
支付给职工以及为职工支付的现金27,854,540.04 17,734,651.11
支付的各项税费15,442,814.51 10,496,728.78
支付的其他与经营活动有关的现金41,263,324.24 57,203,833.58
现金流出小计1,162,756,837.25 557,157,932.16
经营活动产生的现金流量净额-187,256,725.21 -118,131,749.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
16,664,113.11 1,464,723.90
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计16,664,113.11 1,464,723.90
投资活动产生的现金流量净额-16,664,113.11 -1,464,723.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金778,348,435.48 528,250,000.00
作为保证金的银行存款减少额122,050,000.00 97,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计900,398,435.48 625,750,000.00
偿还债务所支付的现金609,534,403.12 448,860,212.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金55,135,324.71 45,071,059.49
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
现金流出小计664,669,727.83 493,931,271.49
17
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
筹资活动产生的现金流量净额235,728,707.65 131,818,728.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额31,807,869.33 12,222,255.59
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-163,591,014.81 -163,591,014.81
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-36,718,252.84
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备-548,621.70 -548,621.70
固定资产折旧113,850,226.09 30,192,302.96
无形资产摊销2,976,015.13 1,577,917.27
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-4,084,926.02 -2,430,454.87
预提费用增加（减：减少）3,395,803.00 2,384,718.20
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用29 55,135,324.71 45,071,059.49
投资损失（减：收益）6,579,765.54 95,799,794.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-18,237,398.88 12,785,082.61
经营性应收项目的减少(减：增加)-101,761,495.56 140,514,320.72
经营性应付项目的增加(减：减少)-44,252,149.87 -279,886,853.36
其他
经营活动产生的现金流量净额-187,256,725.21 -118,131,749.02
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额45,787,890.84 22,775,408.99
减：现金的期初余额13,980,021.51 10,553,153.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额31,807,869.33 12,222,255.59
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18
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因转
出数
合计
坏账准备合计17,623,126.1 548,621.71 548,621.71 17,074,504.39
其中：应收账款7,542,886.5 7,542,886.50
其他应收款10,080,239.60 548,621.71 548,621.71 9,531,617.89
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计38,341,954.91 38,341,954.91
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计4,885,662.41 4,885,662.41
其中：房屋、建筑物
机器设备4,885,662.41 4,885,662.41
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值准备合计60,850,743.42 548,621.71 548,621.71 60,302,121.71
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因转
出数
合计
坏账准备合计14,941,631.47 548,621.70 548,621.70 14,393,009.77
其中：应收账款5,739,118.70 5,739,118.70
其他应收款9,202,512.77 548,621.70 548,621.70 8,653,891.07
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计19,404,655.91 19,404,655.91
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计4,885,662.41 4,885,662.41
其中：房屋、建筑物
机器设备4,885,662.41 4,885,662.41
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值准备合计39,231,949.79 548,621.70 548,621.70 38,683,328.09
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -9.44 -8.89 -0.23 -0.23
营业利润 -14.98 -14.10 -0.37 -0.37
净利润 -12.40 -11.68 -0.31 -0.31
扣除非经常性损益后的净利润 -12.69 -11.95 -0.31 -0.31
20
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
附注1.公司简介
本公司原名山东淄博万杰实业股份有限公司，2000年10 月经股东大会审议通过，更名为山东万
杰高科技股份有限公司。
本公司原经山东省经济体制改革委员会以鲁体改函字［1998］第104 号文批准，于1998 年12
月31 日吸收合并山东淄博万杰医疗股份有限公司，并换取3700001802076 号企业法人营业执照。吸
收合并完成后，注册资本为人民币30250万元。
1999年9月7日经中国证监会以证监发行字[1999]117号“关于核准山东淄博万杰实业股份有限
公司公开发行股票的通知”，核准本公司公开发行人民币普通股11000万股，发行后本公司股本共计
人民币41250万元。
根据1999年度股东大会审议通过的1999年度利润分配方案，本公司向全体股东派送红股，派送
比例为每10股送3股，送股后本公司股本为53625万元。
本公司主要的经营业务包括：化纤新材料、医疗器械、保健用品、热能电力、纺织品的生产销
售；许可范围内的医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务；片剂、胶囊的生产（限本公司药厂）。
附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度
：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度
。
（3）记账本位币
：
本公司以人民币为记账本位币
。
（4）记账基础和计价原则
：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法
。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，采用1月1日的市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项目按期
末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：本公司所持有的现金及银行存款；现金等价物是指：本公司所持有的期限
短、流动性强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或
利息冲减投资成本。
期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按个别法计提。
21
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
（8）坏账核算：
本公司采用备抵法核算坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备。计提坏账准备的方法如下：按应
收账款、其他应收款期末余额（扣除应收关联公司款）的比例提取坏账准备，账龄在1年以内的应收
款项，按期末余额的5%计提坏账准备；账龄1年以上2年以内的应收款项，按期末余额的10%计提坏
账准备；账龄2年以上3年以内的应收款项，按期末余额的30%计提坏账准备；账龄3年以上4年以
内的应收款项，按期末余额的50%计提坏账准备；账龄4年以上5年以内的应收款项，按期末余额的
80%计提坏账准备；账龄5年以上的应收款项，按期末余额的100%计提坏账准备。对有确切依据证明
可以收回的款项，可不计提坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（9）存货:
本公司存货主要包括:原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、委托
代销商品等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。低值易耗
品和包装物采用一次摊销法摊销。
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失
准备。
（10）长期投资：
长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以
上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核
算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按账面价值与可收回金额孰低计
价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及不属于主要生产经营设
备，但使用年限在二年以上且单位价值在2000元以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按取得时的成本计价，惟93 年公司股份制改组时业已存在的固定资产按当时的评估
价值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的
5%-10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
22
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
资产类别 使用年限 年折旧
率
房屋建筑物 40 2.25-2.375%
机器设备 5-14 6.43-19%
运输工具 5 18-19%
电子设备 5 18-19%
其他设备 5 18-19%
期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回
金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
（12）在建工程：
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计
价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该
项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折
旧。
期末，对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，以及在性能上或是技术上已
经落后的在建工程，或有其他证据证明在建工程已发生减值的，按单项工程预计可收回金额，并按其
低于账面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
借款费用在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所
必要的购建活动已经开始的条件下进行资本化。利息资本化金额按照至当期期末止购建固定资产的累
计支出加权平均数与资本化率的乘积确定，但利息资本化金额不超过实际发生的利息。
（14）无形资产:
无形资产按取得时的实际成本入账，在受益期内按直线摊销法摊销。
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或因市值
大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产预计可收回金额，并按其低于账面价
值的差额计提减值准备。
（15）长期待摊费用
：
长期待摊费用按预计受益期限分期平均摊销
。
（16）应付债券
:
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销
。
（17）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公
司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经
23
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关
的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（18）预计负债的确认原则
:
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债
：
a.此项义务是本公司承担的现时义务；
b.此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司；
c.此项义务的金额能够可靠计量。
（19）企业所得税的会计处理方法
：
本公司企业所得税采用应付税款法核算
。
（20）合并会计报表的编制方法：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易及未实现
损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以
外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。
（21）利润分配
：
本公司净利润按以下顺序分配
：
a.弥补上年度亏损；
b.提取法定公积金；
c.提取任意盈余公积金；
d.支付股东股利。
在法定公积金累计额超过公司股本50%以后，可以不再提取。提取法定公积金后，由股东大会决
定是否提取任意盈余公积金。
附注3.税项
本公司适用的税种包括增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等，各税项的税率如下:
1.增值税税率根据产品的性质分别为 17%、13%；
2.根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院医
疗收入免征营业税；资产出租收入营业税税率为5%。
3.城市维护建设税征收率为流转税额的7%。
4.企业所得税
本公司注册地位于山东淄博高新技术开发区，享受开发区的企业所得税优惠政策，按15%的税率
24
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
申报和缴纳企业所得税。
本公司控股子公司山东万通达纤维有限公司、淄博万杰医用包装材料有限公司、淄博博易纤维有
限公司、山东淄博通宇新材料有限公司及淄博万杰辐射有限公司均系中外合资经营企业，适用所得税
率24%，自第一个盈利年度起享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠。山东万通达纤维有限公司
2003 年为第三个纳税年度，上年及本年亏损；淄博博易纤维有限公司上年为第二个盈利年度，本年
亏损；山东淄博通宇新材料有限公司上年为第一个盈利年度，本年亏损；淄博万杰辐射有限公司尚未
盈利。
附注4.控股子公司
公司名称 注册地 法人代表 注册资本本公司投资额持股比例 主 营 业 务
生产医疗保健原料（功能性纤
维），并在国内外销售该公司
山东万通达纤维有限公司 淄博市 孙正 1200万美元800万美元66.67%
自产产品（包括所生产的各种
中间产品）
淄博万杰医用包装材料有限公司 淄博市 孙正 1200万美元840万美元70%
生产销售化学药制剂及药品的
包装材料
淄博博易纤维有限公司 淄博市 孙正 3060万美元2295万美元75% 生产销售化学短纤维
淄博富润化纤织造有限公司 淄博市 孙峰 10000万元9000万元90% 化纤品、纺织品的生产和销售
生产销售功能化、差别化全牵
山东淄博通宇新材料有限公司 淄博市 孙正 4800万美元28024万元75% 伸丝和预取自丝新材料、聚能
切片
淄博万杰辐射有限公司 淄博市 孙峰 1000万美元11018万元75%
生产经营同位素基础原材料、
质子线
淄博爱斯特织造有限公司 淄博市 谢宜学 6000万元5400万元90% 纺织品的生产、销售等
以上控股子公司全部纳入合并会计报表的合并范围
；
附注5.会计报表主要项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数
）
注释1.货币资
金
种类 币种 原币金额 期末数 期初数
现金 人民币 4,046,568.62 1,616,782.18
美 元 18,134.00 146,881.77 146,881.77
小计 4,193,450.39 1,763,663.95
银行存款 人民币 39,286,356.31 12,048,853.01
美 元 276,762.04 2,308,084.14 167,504.55
小计 41,594,440.45 12,216,357.56
其他货币资金 人民币 274,050,510.00 318,100,510.00
合计 319,838,400.84 332,080,531.51
其他货币资金系存入银行的保证金。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释2.应收票据
种 类
银行承兑汇票
期末数
4,720,932.80
期初数
2,046,064.18
注释3.应收账款
合并数：
账 龄
一年以内
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
三年以上
金 额
125,989,604.66
90,359,926.16
5,139,640.57
5,143,431.58
期末数
占总额比例
55.59%
39.87%
2.27%
2.27%
坏账准备
1,377,509.38
671,286.62
861,880.89
4,632,209.61
金 额
123,522,842.57
64,075,688.03
6,275,281.63
13,205,398.35
期初数
占总额比例
59.65%
30.94%
3.03%
6.38%
坏账准备
1,377,509.38
671,286.62
861,880.89
4,632,209.61
合计 226,632,602.97 100% 7,542,886.50 207,079,210.58 100% 7,542,886.50
期末数含应收持本公司5% 以上（含5%）股份股东款39,814,061.36元，详见附注6
。
期末数中前五名债务人欠款的金额合计为170,472,776.98元，占应收账款总额的比例为75.22%
。
期末数及期初数中应收关联公司的款项详见附注6
。
公司数：
期末数 期初数
账 龄 金 额 占总额比例坏账准备 金 额 占总额比例坏账准备
一年以内 99,506,988.97 71.43% 671,438.08 103,416,303.51 63.23% 671,438.08
一年以上至二年以内 28,178,897.75 20.23% 270,719.95 48,666,276.79 29.76% 270,719.95
二年以上至三年以内 4,850,587.97 3.48% 846,866.97 2,013,435.86 1.23% 846,866.97
三年以上 6,768,033.36 4.86% 3,950,093.70 9,450,524.92 5.78% 3,950,093.70
合计 139,304,508.05 100% 5,739,118.70 163,546,541.08 100% 5,739,118.70
注释4.其他应收款
合并数：
账 龄
一年以内
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
三年以上
金 额
56,368,998.36
9,198,714.50
6,480,004.46
7,658,471.41
期末数
占总额比例
70.72%
11.54%
8.13%
9.61%
坏账准备
2,256,555.90
787,752.80
1,747,047.85
4,740,261.34
金 额
115,216,242.13
11,539,229.54
10,210,209.72
5,743,026.15
期初数
占总额比例
80.74%
8.09%
7.15%
4.02%
坏账准备
2,256,555.90
787,752.80
1,747,047.85
5,288,883.05
合计 79,706,188.73 100% 9,531,617.89 142,708,707.54 100% 10,080,239.60
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 期末数 性质 账龄
福建兴业银行济南分行 20,000,000.00 存入保证金 1年以内
铁道部第十六工程局北京万杰医院 22,332,154.70 租赁费等 1至3年
期末数无含应收持本公司5% 以上（含5%）股份股东款
。
其他应收款期末数比期初数减少63,002,518.81元，主要是存入保证金的减少
。
公司数：
期末数 期初数
账 龄 金 额 占总额比例坏账准备 金 额 占总额比例坏账准备
一年以内 487,040,799.20 97.79% 1,928,897.48 549,460,992.45 98.19% 1,928,897.48
一年以上至二年以内 1,814,568.03 0.36% 706,824.40 2,641,945.46 0.47% 706,824.40
二年以上至三年以内 1,500,604.46 0.31% 1,277,907.84 1,769,809.72 0.31% 1,277,907.84
三年以上 7,658,471.41 1.54% 4,740,261.35 5,743,026.15 1.03% 5,288,883.05
合计
注释5.预付账款
498,014,443.10 100% 8,653,891.07 559,615,773.78 100% 9,202,512.77
账 龄
一年以内
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
三年以上
期末数
金 额
108,065,380.27
204,696,409.21
5,082,262.71414,584.38
占总额比例
33.96%
64.32%
1.60%
0.12%
期初数
金 额
43,864,580.73
208,389,884.61
909,615.50
639,282.38
占总额比例
17.28%
82.11%
0.36%
0.25%
合计 318,258,636.57 100% 253,803,363.22 100%
期末数无预付持本公司5% 以上（含5%）股份股东款。
期末数及期初数中预付关联公司的款项详见附注6。
注释6.应收补贴款
单位名称
应收出口退税款
期末数 期初数
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释7.存货及存货跌价准备
期末数 期初数
类 别
原材料
库存商品及产成品
在产品
低值易耗品及包装物等
账面余额
120,794,738.66
132,379,823.51
72,911,835.27
543,325.80
跌价准备
38,341,954.91
账面余额
71,430,991.23
164,557,538.93
71,515,260.04
888,534.16
跌价准备
38,341,954.91
合计 326,629,723.24 38,341,954.91 308,392,324.36 38,341,954.91
期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品及产成品跌价准备 38,341,954.91 ------38,341,954.91
存货按成本与可变现净值孰低法计价，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
注释8.待摊费用
类别 期末数 期初数
织机综丝费 3,895,753.80 1,160,789.23
保险费 211,864.75 222,926.45
修理费 1,775,963.03 596,690.25
其他 440,653.25 258,902.88
合计 6,324,234.83 2,239,308.81
注释9.长期投资
合并数：
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备账面价值
长期股权投资 110,197,493.56 ---110,197,493.56 116,777,259.1 ---116,777,259.11
其中：股权投资差110,197,493.56 ---110,197,493.56 116,777,259.11
---116,777,259.11
额1
（1）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限期初数 本期增加 本期摊销额 期末数
山东淄博通宇新材料有限公司(a) 15,905,045.94 10年 11,928,784.44 ---795,252.30 11,133,532.14
淄博万杰辐射有限公司(b) 48,037,371.38 10年 42,833,322.79 ---2,401,868.58 40,431,454.21
淄博爱斯特织造有限公司(c) 60,984,043.58 10年 55,902,039.98 ---3,049,202.16 52,852,837.82
淄博万杰玉润纺织有限责任公司(c) 6,668,849.40 10年 6,113,111.90 ---333,442.50 5,779,669.40
合计 116,777,259.11 ---6,579,765.54 110,197,493.56
28
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
(a)山东淄博通宇新材料有限公司股权投资差额系2003年度溢价收购股权形成，自2003年7月起分10年摊销。
(b)淄博万杰辐射有限公司股权投资差额系2004年度溢价收购股权形成，自2004年12月起分10年摊销。
(c)淄博爱斯特织造有限公司及淄博万杰玉润纺织有限责任公司股权投资差额系本期溢价收购股权形成，自2005 年3
月起分10年摊销。
公司数：
期末数 期初数
项目 账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
长期股权投资
其中:其他股权投资 880,576,560.16 880,576,560.16 969,796,589.08 969,796,589.08
股权投资差额 110,197,493.56 110,197,493.56 116,777,259.11 116,777,259.11
合计 990,774,053.72 ---990,774,053.72 1,086,573,848.19 ---1,086,573,848.19
（1）按权益法核算的其他股权投资
占被投资公司分得红
被投资单位名称
注册资本比例
初始投资成本追加投资额本期权益增减额
利额
累计增减额 期末数
淄博富润化纤织造有限公司 90% 90,000,000.00 ---3,887,293.71 ---17,222,554.83 107,222,554.83
山东万通达纤维有限公司 66.67% 66,400,000.00 150,766,840.00 (38,984,908.05) ---(58,555,939.47) 158,610,900.53
淄博万杰医用包装材料有限公司 70% 69,720,000.00 ---(1,262,379.24) ---11,385,119.53 81,105,119.53
淄博博易纤维有限公司 75% 74,700,000.00 115,461,525.00 (22,300,322.76) ---(7,491,338.60) 182,670,186.40
山东淄博通宇新材料有限公司 75% 92,617,131.02 171,714,780.00 (20,395,621.13) ---(19,596,055.05) 244,735,855.97
淄博万杰辐射有限公司 75% 62,146,312.50 ---(7,912,348.15) ---(19,297,394.98) 42,848,917.52
淄博爱斯特织造有限公司 90% 66,831,697.94 ---(2,251,743.30) ---(3,448,672.56) 63,383,025.38
合计 522,415,141.46 437,943,145.00 (89,220,028.92) ---(79,781,726.30) 880,576,560.16
（2）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限期初数 本期增加 本期摊销额 期末数
山东淄博通宇新材料有限公司(a) 15,905,045.94 10年11,928,784.44 ---795,252.30 11,133,532.14
淄博万杰辐射有限公司(b) 48,037,371.38 10年42,833,322.79 ---2,401,868.58 40,431,454.21
淄博爱斯特织造有限公司(c) 60,984,043.58 10年55,902,039.98 ---3,049,202.16 52,852,837.82
淄博万杰玉润纺织有限责任公司(c) 6,668,849.40 10年 6,113,111.90 ---333,442.50 5,779,669.40
合计 116,777,259.11 ---6,579,765.54 110,197,493.56
(a)山东淄博通宇新材料有限公司股权投资差额系2003年度溢价收购股权形成，自2003年7月起分10年摊销。
(b)淄博万杰辐射有限公司股权投资差额系2004年度溢价收购股权形成，自2004年12月起分10年摊销。
(c)淄博爱斯特织造有限公司及淄博万杰玉润纺织有限责任公司股权投资差额系本期溢价收购股权形成，自2005 年3
月起分10年摊销。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释10.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 662,065,024.31 439,040.00 662,504,064.31
机器设备 3,061,480,439.57 4,258,649.56 3,065,739,089.13
运输设备 9,281,850.95 9,281,850.95
电子及其他设备 23,497,556.71 1,457,581.18 24,955,137.89
合计 3,756,324,871.54 6,155,270.74 3,762,480,142.28
累计折旧
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子及其他设备
期初数
69,498,067.29
1,062,483,406.36
4,677,963.64
13,398,914.44
本期增加
8,622,337.20
102,584,916.07
690,394.74
1,952,578.08
本期减少 期末数
78,120,404.49
1,165,068,322.43
5,368,358.38
15,351,492.52
合计
净值
1,150,058,351.73
2,606,266,519.81
113,850,226.09 1,263,908,577.82
2,498,571,564.46
减值准备
机器设备
期初数
4,885,662.41
本期增加 本期减少 期末数
4,885,662.41
固定资产净额 2,601,380,857.40 2,493,685,902.05
固定资产本期增加额有4,541,477.24 元由在建工程转入。
注释11.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产本期其他减少期末数 资金来源工程预算
热电厂变电站工程 555,993.24 924,322.40 1,201,530.64 278,785.00 贷款 1200万
博易三期工程 136,123,559.13 136,123,559.13 贷款 6亿
肿瘤医院综合医技楼 154,695,589.04 154,695,589.04 贷款 2.2亿
聚酯生产线 193,540,533.55 40,562.41 193,581,095.96 贷款 4亿
煤气改造工程 3,303,946.60 36,000.00 3,339,946.60 贷款
其他 129,152.00 129,152.00 贷款
合计 488,219.621.56 1,130,036.81 4,541,477.24 ---484,808.181.13
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
在建工程中借款费用资本化的金额如下：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
肿瘤医院综合医技楼 12,005,952.82 ------12,005,952.82
利息资本化率根据各项借款的加权平均利率确定。
注释12.无形资产
类别
取得
原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额
剩余摊销
方式 年限
奇诺必通技术 外购 160,000.00 15,999.82 15,999.82 160,000.00
网站建设 28,800.00 14,880.00 2,880.00 12,000.00 16,800.00 2 年
土地使用权 外购 194,286,663.60 188,742,339.88 2,164,217.64 186,578,122.24 7,708,541.36 24.5 年
帕玛溴 外购 705,000.00 364,250.00 70,500.00 293,750.00 411,250.00 2 年
奈达铂 外购 200,000.00 200,000.00 200,000.00 5 年
博拉格商标权 27,800.00 27,800.00 5,791.65 22,008.35 5,791.65 2 年
合计 195,408,263.60 189,137,469.70 227,800.00 2,259,389.11 187,105,880.59 8,302,383.01
注释13.短期借款
期末数 期初数
借款类型 原 币 人民币 原 币 人民币
保证借款 1,512,716,623.39 1,543,580,358.05
抵押借款 245,677,767.00 46,000,000.00
合 计 1,758,394,390.39 1,589,580,358.05
注释14.应付票据
种类
银行承兑汇票
期末数
414,500,000.00
一年内到期的金额
414,500,000.00
414,500,000.00 414,500,000.00
期末无应付持本公司5%以上（含5%）股份股东款。
注释15.应付账款
应付账款期末数367,698,255.95 元，无应付持本公司5% 以上(含5%)股份股东款。
应付账款期末数比期初数增加103,601,205.31 元，增加39.23%，主要是因为进口材料的应付款
增加。
31
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释16.预收账款
预收账款期末数78,425,233.11 元，无预收持本公司5% 以上(含5%)股份股东款。
注释17.应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 (33,223,923.73) (4,657,916.00)
营业税 511,300.52 511,300.52
城建税 903,009.63 252,691.64
企业所得税 (4,049,118.21) (4,049,118.21)
其他 (126,634.85) 61,758.70
合 计 (35,985,366.64) (7,881,283.35)
注释18.其他应交款
项 目 期末数 计缴标准
教育费附加 516,061.03 应交流转税额的4%
注释19.其他应付款
期末数29,045,310.35元，无应付持本公司5%以上（含5%）股份股东款。
注释20. 预提费用
项 目 期末数 期初数
水电费 2,215,814.82 178,011.82
其他 1,358,000.00
合计 3,573,814.82 178,011.82
注释21.长期借款及一年内到期的长期借款
借款类型 期末数 期初数
原 币 折人民币 原 币 折人民币
保证借款 usd 7,000,000.00 58,100,000.00 usd 7,000,000.00 58,100,000.00
120,000,000.00 120,000,000.00
保证、抵押借款 usd8,850,000.00 73,455,000.00 usd8,850,000.00 73,455,000.00
80,000,000.00 80,000,000.00
合计 331,555,000.00 331,555,000.00
减:一年内到期的长期借款 211,555,000.00 211,555,000.00
120,000,000.00 120,000,000.00
32
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释22.股本
本期变动
项 目
一、尚未流通股份
期初数
发
行
新
股
送股额
公积金
转股
其他 期末数
1.发起人股份 324,935,000.00 (52,828,750.00) 272,106,250.00
其中：境内法人持有股份 324,935,000.00 (52,828,750.00) 272,106,250.00
2.非发起人股份
其中：内部职工股
合 计 324,935,000.00 (52,828,750.00) 272,106,250.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通
股
211,315,000.00 52,828,750.00 264,143,750.00
三、股份总额 536,250,000.00 ------------536,250,000.00
本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(2000)第073号验资报告验证。本期股本变动系股权分置改
革，由非流通股股东万杰集团有限责任公司向流通股股东每10股送2.5股。
注释23.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 743,476,900.00 ------743,476,900.00
关联交易差价 11,790,300.00 ------11,790,300.00
合计 755,267,200.00 755,267,200.00
注释24.盈余公积
项目
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
期初数
173,902,863.00
13,592,338.72
本期增加 本期减少 期末数
173,902,863.00
13,592,338.72
合计 187,495,201.72 ------187,495,201.72
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释25.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
3,404,713.56 (163,591,014.81) ---(160,186,301.25)
注释26.主营业务收入、成本
（1） 业务分部
合并数：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务项目分类 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
功能布销售 360,832,008.53 261,690,866.81 363,077,308.55 252,862,633.06
医用新材料销售 152,004,429.77 117,353,435.06 184,294,644.50 117,447,167.13
医疗保健原料销售 211,144,095.48 135,465,335.83 265,880,563.72 134,272,089.41
动力销售 86,529,781.97 101,701,504.06 74,000,390.77 84,973,775.46
药品销售 9,160,009.10 10,379,626.51 5,750,344.29 4,392,375.29
医疗收入 35,836,167.12 28,942,155.00 34,446,303.47 16,797,873.41
切片销售 327,566,903.26 824,137,264.08 352,582,204.51 811,047,016.59
涤纶短纤 140,078,999.70 571,862,375.53 165,796,868.60 552,173,802.96
小计 1,323,152,394.93 2,051,532,562.88 1,445,828,628.41 1,973,966,733.31
减：公司内抵销 634,685,893.59 1,092,021,495.83 634,685,893.59 1,092,021,495.83
合计 688,466,501.34 959,511,067.05 811,142,734.82 881,945,237.48
本期前5名客户销售收入总额为265,931,543.16元，占全部销售收入总额的38.63%。
公司数：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务项目分类 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
医用新材料销售
功能布销售
动力销售
药品销售
医疗收入
152,004,429.77
158,553,256.67
86,529,781.97
9,160,009.10
35,836,167.12
117,353,435.06
112,098,725.80
101,701,504.06
10,379,626.51
28,942,155.00
184,294,644.50
162,563,298.63
74,000,390.77
5,750,344.29
25,224,247.60
117,447,167.13
113,856,424.62
84,973,775.46
4,392,375.29
16,797,873.41
小计 442,083,644.63 370,475,446.43 451,832,925.79 337,467,615.91
减：公司内抵销 100,529,202.64 59,262,688.50 100,529,202.64 59,262,688.50
合计 341,554,441.99 311,212,757.93 351,303,723.15 278,204,927.41
34
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
（2）地区分部
合并数：
客户所在地区类别
山东省
江苏省
浙江省
湖北省
河南省
河北省
出口销售
其他地区
主营业务收入
本期数 上年同期数
852,045,268.20 1,551,566,209.63
265,732,722.37 212,158,028.32
57,429,362.27 46,826,064.79
1,109,739.32 19,829,629.58
3,177,142.45 46,696,911.55
23,794,493.43 86,533,793.63
61,825,696.54 31,722,145.02
58,037,970.35 56,199,780.36
主营业务成本
本期数 上年同期数
938,971,290.61 1,493,213,086.81
279,595,703.71 206,856,406.56
67,228,773.78 45,366,842.40
1,313,482.42 19,146,917.94
3,760,451.39 45,089,189.89
28,063,945.44 83,602,817.83
67,498,736.42 29,466,997.62
59,396,244.64 51,224,474.26
小计 1,323,152,394.93 2,051,532,562.88 1,445,828,628.41 1,973,966,733.31
减：公司内抵销 634,685,893.59 1,092,021,495.83 634,685,893.59 1,092,021,495.83
合计 688,466,501.34 959,511,067.05 811,142,734.82 881,945,237.48
公司数：
主营业务收入 主营业务成本
客户所在地区类别 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
山东省 284,492,112.46 259,243,456.55 289,504,805.23 227,519,453.65
江苏省 110,769,886.89 78,959,018.38 114,208,540.38 80,266,858.42
浙江省 13,125,407.67 18,016,112.80 13,597,555.41 18,076,449.91
河北省 690,340.65 1,495,066.42 710,736.27 1,527,051.40
其他地区 33,005,896.96 12,761,792.28 33,811,288.50 10,077,802.53
小计 442,083,644.63 370,475,446.43 451,832,925.79 337,467,615.91
减：公司内抵销 100,529,202.64 59,262,688.50 100,529,202.64 59,262,688.50
合计 341,554,441.99 311,212,757.93 351,303,723.15 278,204,927.41
注释27.主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 1,137,562.47 890,860.38 按流转税额的7%计缴
教育费附加 650,035.75 381,797.31 按流转税额的3%、4%计缴
合计
注释28.其他业务利润
1,787,598.22 1,272,657.69
其他业务类别
销售废料
材料销售
固定资产出租
本期数
4,717,683.39
1,903,215.61
(2,695,171.76)
上年同期数
1,985,706.89
184,797.54
1,080,272.62
35
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
其他 1,608,909.75 555,928.92
合计 5,534,636.99 3,806,705.97
注释29.财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入
汇兑损益
票据贴现利息
其他杂费
50,438,063.41
3,782,519.39
(1,515,394.56)
4,697,261.30
1,464,916.10
17,935,697.63
3,721,188.26
802,741.17
3,075,135.94
3,249,667.51
合计 51,302,326.86 21,342,053.99
本公司本期财务费用比上年同期29,960,272.87元，增长140.38%，主要是受借款利率上涨及支付逾期借款
利息等原因导致银行借款利息支出的增加。
注释30.投资收益
合并数：
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 (6,579,765.54) (4,888,443.21)
本期股权投资差额摊销金额比上期增长较多，主要是因为本年及上年的股权收购形成的股权投资差额在本期摊销。
公司数：
项目 本期数 上年同期数
调整的被投资公司所有者权益净增减额 (89,220,028.93) 16,347,971.63
股权投资差额摊销 (6,579,765.54) (4,888,443.21)
合计 (95,799,794.47) 11,459,528.42
注释31.补贴收入
项目 本期数 上年同期数
收到的税金返还 4,081,383.90 3,370,252.94
注释32.营业外收入
项目 本期数 上年同期数
收保险公司赔款 32,699.00 152,311.95
罚款收入 40,553.03 7,730.81
其他 109,217.40 443,396.46
合计 182,469.43 603,439.22
36
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
注释33.营业外支出
赔款支出
罚款支出
其他
项目 本期数
48,859.83
100,189.52
344,736.22
上年同期数
345,986.94
596,519.68
450,680.25
合计 493,785.57 1,393,186.87
附注6.关联方关系及其交易
1、不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系 持本公司股份比例
博山万通达建筑安装公司 本公司股东 3.64%
淄博第五棉纺织厂 本公司股东 1.04%
铁道部第十六工程局北京万杰医院 本公司控股股东的子公司 ---
博山万杰集团物流中心 本公司控股股东的子公司 ---
淄博勇达丝织有限公司 本公司控股股东的子公司 ---
淄博新冶实业有限公司 本公司控股股东的子公司 ---
与本公司控股股东有共同的管理
博山经济开发区岜山村村民委员会
人员
---
2、存在控制关系的关联公司
关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 关联关系
化纤、纺织品、热能电
万杰集团有限责
任公司
集体所有 孙启玉 1,129,850,000 力、机械加工、建筑安44.56% 本公司控股股东
装、运输、医疗
3、关联公司交易
（1）定价政策
关联交易定价遵循以下原则：如有国家定价，执行国家定价；没有国家定价，则执行市场价格。
（2）销售商品的交易
本期数 上年同期数
公司名称 项目 金 额 占该项目比例金 额 占该项目比例
万杰集团有限责任公司 动力销售 9,735,079.25 11.25% 6,172,600.85 6.07%
淄博勇达丝织有限公司 动力销售 812,474.81 0.94% 2,485,304.12 2.44%
博山万通达建筑安装公司 动力销售 2,523,356.72 2.92% 3,283,356.48 3.23%
淄博新冶实业有限公司 动力销售 7,956,808.46 9.20% 22,955,162.25 22.57%
37
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
淄博万杰玉润纺织有限公司 动力销售 1,969,598.57 1.94%
淄博勇达丝织有限公司 销售产成品6,222,420.51 1.90% 8,616,410.28 1.05%
万杰集团有限责任公司 销售产成品4,529,668.31 0.38%
淄博万杰玉润纺织有限公司 销售产成品------17,573,446.15 6.95%
淄博爱斯特织造有限公司 销售产成品------16,770,636.35 6.63%
合计 31,779,808.06 79,826,515.05
（3）合作经营
根据本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院与铁道部第十六工程局北京万杰医院(以下简称“北京
万杰医院”)2000年12 月28 日签署的《合作经营协议》, 淄博万杰肿瘤医院以医疗技术、医院管
理、人才优势和价值86,127,651.09元的医疗设备与北京万杰医院进行合作经营，每年向北京万杰医
院收取合作收益1200万元，每年度末结算一次，合作期限为自2000年12月28日起15年。2004年
度，双方签定补充协议，将合作收益变更为每年8,000,000.00元。
公司名称
铁道部第十六工程局北京万杰医院
合计
（4）委托采购设备、建造工程
项目
合作经营
本期数 上年同期数
4,000,000.00
4,000,000.00
公司名称 项目 本期数 上年同期数
博山万杰集团物流中心
合计
委托采购设备 852,000.00
852,000.00
4、关联公司往来
（1）应收账款
公司名称 经济内容 期末数 期初数
淄博第五棉纺织厂
山东淄博万通达工业技术研究所
淄博勇达丝织有限公司
博山万通达建筑安装公司
万杰集团有限责任公司
淄博新冶实业有限公司
应收电费、动力费、销货费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
59,573,745.05
39,814,061.36
45,883,771.82
1,710,563.80
53,434,437.57
15,083,717.97
29,121,078.58
45,729,997.34
38
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
合计 145,271,578.23 145,079,795.26
（2）其他应收款
公司名称 经济内容 期末数 期初数
万杰集团有限责任公司
铁道部第十六工程局北京万杰医院
合计
（3）预付账款
往来款
租赁费等 22,030,000.00
22,030,000.00
4,747,235.10
22,332,154.70
27,079,389.80
公司名称 经济内容 期末数 期初数
博山万杰集团物流中心
合计
附注7.或有事项
无需披露的或有事项。
预付热电厂项目设备款 201,500,000.00
201,500,000.00
201,500,000.00
201,500,000.00
附注8.承诺事项
无需披露的承诺事项。
附注9.其他重要事项
无需披露的重要事项。
附注10.资产负债表日后事项
无需披露的重大资产负债表日后事项。
附注11. 扣除非经常性损益后的净利润
本期数 上年同期数
净利润 (163,591,014.81) 22,461,556.38
加/(减)：非经常性损益项目
- 处置固定资产产生的损益 ------
- 政府补贴 (4,081,383.90) (3,370.252.94)
- 营业外收入 (182,469.43) (603,439.22)
- 营业外支出 493,785.57 1,393,186.87
扣除非经常性损益后的净利润 (167,361,082.57) 19,881,051.09
39
山东万杰高科技股份有限公司 2006年中期报告
附注12.净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
2006 半年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 (9.44)% (8.89)% (0.23) (0.23)
营业利润 (14.98)% (14.10)% (0.37) (0.37)
净利润 (12.40)% (11.68)% (0.31) (0.31)
扣除非经常性损益后的净利润 (12.69)% (11.95)% (0.31) (0.31)
八、备查文件目录
1、载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4、公司《章程》文本。
董事长：孙峰
山东万杰高科技股份有限公司
2006年8月28日
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