山东万杰高科技股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.......................................................................
3
二、公司基本情况简介..............................................................
3
三、主要财务数据和指标............................................................
4
四、股本变动及股东情况............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.................................................... 10
六、公司治理结构.................................................................. 13
七、股东大会情况简介............................................................. 15
八、董事会报告.................................................................... 16
九、监事会报告.................................................................... 20
十、重要事项...................................................................... 21
十一、财务会计报告................................................................ 25
十二、备查文件目录................................................................ 65
2
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调说明段无保留意见的审计报告，本公司董事会、
监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人孙峰，主管会计工作负责人孙丰山，会计机构负责人（会计主管人员）吕雪梅声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东万杰高科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万杰高科
公司英文名称：SHANDONG WANJIE HIGH-TECH CO.,LTD
公司英文名称缩写：WJHT
2、 公司法定代表人：孙峰
3、 公司董事会秘书：孙国庆
电话：0533-3585809
传真：0533-3585836
E-mail：sgq@wanjie.com
联系地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
公司证券事务代表：吕春艳
电话：0533-3585809
传真：0533-3585836
E-mail：cyl@wanjie.com
联系地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
4、 公司注册地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
公司办公地址：山东省淄博市高新技术产业开发区万杰高科技股份有限公司
邮政编码：255086
公司国际互联网网址：http://www.wanjie.com
公司电子信箱：wanjie@wanjie.com
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：万杰高科
公司A股代码：600223
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年4月21日
公司首次注册登记地点：山东省淄博市博山区工商行政管理局
公司第1次变更注册登记日期：2004年11月25日
公司第1次变更注册登记地址：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001802076
公司税务登记号码：370303267156215
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河路联合广场B座11楼
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -821,472,147.17
净利润 -672,949,025.58
扣除非经常性损益后的净利润 -703,230,274.00
主营业务利润 -168,019,967.49
其他业务利润 15,962,835.97
营业利润 -489,054,607.93
投资收益 -13,159,531.07
补贴收入 5,733,123.90
营业外收支净额 -324,991,132.07
经营活动产生的现金流量净额 -25,179,701.95
现金及现金等价物净增加额 19,389,768.12
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
24,866,961.13
各种形式的政府补贴 5,733,123.90
营业外收入 608,128.49
营业外支出 -926,965.10
合计 30,281,248.42
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入1,239,377,060.30 2,170,304,149.10 -42.89 2,451,380,118.70
利润总额-821,472,147.17 -142,332,353.74 -477.15 26,327,602.59
净利润-672,949,025.58 -121,067,420.52 -455.85 21,525,194.57
扣除非经常性损益的净利润-703,230,274.00 -125,797,032.08 -459.02 21,467,280.23
每股收益-1.25 -0.23 -443.48 0.04
最新每股收益-1.25
净资产收益率（%）-83.12 -8.17
减少74.95 个百分
点
1.34
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
的净资产收益率（%）
-86.86 -8.49
减少78.37 个百分
点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额-25,179,701.95 212,616,005.72 -111.84 337,653,001.04
每股经营活动产生的现金流量净额-0.05 0.40 -112.50 0.63
4
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产4,223,559,734.04 4,589,963,479.71 -7.98 4,199,200,660.32
股东权益（不含少数股东权益）809,640,205.87 1,482,417,115.28 -45.38 1,603,484,535.80
每股净资产1.51 2.76 -45.29 2.99
调整后的每股净资产1.51 2.76 -45.29 2.96
1、本报告期内主营业务收入比上期减少930,927,088.80元，下降42.89%，主要是因为本公司缺
少营运资金而造成棸酯切片及涤纶短纤维生产线停产，减少了主营业务收入。
2、本报告期内利润降低主要系本公司计提坏帐准备总额137,782,628.44元,计提资产减值准备总
额349,539,256.59元及公司经营业务受市场环境变化的影响和聚酯切片及涤纶短纤维生产线的停产,
造成产品生产的单位成本偏高造成亏损所致。
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数536,250,000.00 755,267,200.00 187,495,201.72 3,404,713.56 1,482,417,115.28
本期增加0 172,116.17 0 0 0
本期减少0 0 0 672,949,025.58 672,776,909.41
期末数536,250,000.00 755,439,316.17 187,495,201.72 -669,544,312.02 809,640,205.87
报告期内股东权益增加额系收购山东万杰医学高等专科学校所形成的股权投资差额所致；股东权
益减少额系本期亏损所致。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
324,935,000 60.59 -52,828,750 -52,828,750 272,106,250 50.74
其中：
境内法人持股324,935,000 60.59 -52,828,750 -52,828,750 272,106,250 50.74
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
324,935,000 60.59 -52,828,750 -52,828,750 272,106,250 50.74
5
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
211,315,000 39.41 52,828,750 52,828,750 264,143,750 49.26
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
211,315,000 39.41 52,828,750 52,828,750 264,143,750 49.26
三、股份总数536,250,000 100 536,250,000.00 100
股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案：公司非流通股股东万杰集团有限责任公司向流通股股东支付52,828,750
股作为对价以取得非流通股的流通权，即每10股流通股A股获送2.5股，于2006年2月13日公司召
开的股权分置改革相关股东会议上得到通过，并在2006年2月14日的《中国证券报》、《上海证券
报》上详细批露。
股份变动的过户情况
公司在股权分置改革相关股东会议后，及时办理了相关股权的变动手续，流通股股东获送股份于
2006年2月21日上市流通。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
本公司原股本业经深圳大华天诚会计师事务所以深华验字(2000)第073号验资报告验证, 2006年
2月13日，本公司股权分置改革相关股东会议决定，非流通股股东通过向股权分置方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东按每10股流通股支付2.5股作为对价，共向流通股股东支付52,828,750.00
股，以获得其所持非流通股份的上市流通权。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数77,378
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比
例(%)
持股总数年度内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
万杰集团有限
责任公司
其他44.56 238,956,250 -52,828,750 238,956,250 质押238,956,250
博山万通达建
筑安装公司
其他3.64 19,500,000 0 19,500,000 质押19,500,000
淄博第五棉纺
织厂
其他1.04 5,590,000 0 5,590,000 质押5,590,000
6
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
山东淄博万通
达工业技术研
究所
其他0.44 2,340,000 0 2,340,000 质押2,340,000
淄博市博山毛
巾厂
其他0.44 2,340,000 0 2,340,000 质押2,340,000
淄博岜山染料
化工厂
其他0.44 2,340,000 0 2,340,000 质押2,340,000
刘文武未知0.34 1,818,063 363,613 0 未知
邵福喜未知0.20 1,067,625 213,525 0 未知
郑协枚未知0.19 1,014,875 589,375 0 未知
甘志斌未知0.18 956,426 191,285 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
刘文武1,818,063 人民币普通股
邵福喜1,067,625 人民币普通股
郑协枚1,014,875 人民币普通股
甘志斌956,426 人民币普通股
李淑荣860,420 人民币普通股
杜功卿790,700 人民币普通股
邹斌641,825 人民币普通股
方文法635,000 人民币普通股
徐孜文544,000 人民币普通股
由东方489,427 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
其中前10 名股东中，第2 名股东为第一大股东万杰集团有限责任公司的
参股公司（参股比例为10%）； 第3、4、5、6 名股东均为第一大股东万杰集团
有限责任公司的子公司；第7 、8、9、10 名股东为流通股股东，本公司未知其
之间的关联关系和一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售
条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增可上市
交易股份数
量
1
万杰集
团有限
责任公
司
238,956,250
2009 年
2月22
日
26,812,500
非流通股股东万杰集团有限责任公司做出特别承诺：（1）
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个
月内不上市交易或转让；
（2）在上述承诺禁售期满后三年内，通过上海证券交易所
挂牌交易出售股份数量占万杰高科股份总数的比例，每年不
超过5%，三年内累计不超过10%；
（3）在上述承诺禁售期满后三年内，通过二级市场减持的
价格不低于3.4 元/股。
当万杰高科派发红股、转增股本、增资扩股(包括可转换债
2010 年
2月22
日
26,812,500
2011 年
2月22
日
0
7
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
2012 年
2月22
日
185,331,250
券转换的股本)、配股、派息等情况使股份数量或股东权益
发生变化时，平均价格按下述公式调整。设送股率为N， 增
发新股或配股率为K，增发新股价或配股价为A，每股派息
为D，调整后的价格为P，调整前的价格为Po。
送股或转增股本：P＝Po/(1＋N)；
增发新股或配股：P＝(Po＋AK)/(1＋K)；
两项同时进行：P＝(Po＋AK)/(1＋N＋K)；
派息：P＝Po-D
(4)、承诺在股东大会上提议并赞同公司保持稳定的分红政
策，在股权分置改革实施后连续三个年度的利润分配比例不
低于当年实现的可分配利润的30%。
(5)、万杰集团承诺代其他7 个非流通股股东执行对价安排。
2
博山万
通达建
筑安装
公司
19,500,000
2007 年
2月22
日
19,500,000
法定限售条件
3
淄博第
五棉纺
织厂
5,590,000
2007 年
2月22
日
5,590,000
法定限售条件
4
山东淄
博万通
达工业
技术研
究所
2,340,000
2007 年
2月22
日
2,340,000
法定限售条件
5
淄博岜
山染料
化工厂
2,340,000
2007 年
2月22
日
2,340,000
法定限售条件
6
淄博市
博山毛
巾厂
2,340,000
2007 年
2月22
日
2,340,000
法定限售条件
7
山东博
山万通
达经济
开发公
司
650,000
2007 年
2月22
日
650,000
法定限售条件
8
山东万
通达企
业集团
广告装
饰公司
390,000
2007 年
2月22
日
390,000
法定限售条件
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：万杰集团有限责任公司
法人代表：孙启玉
注册资本：1,129,850,000元
成立日期：1996年4月18日
主要经营业务或管理活动：化纤、纺织品、热能电力制造、生产、销售；机械加工、建筑安装；
仓储服务（不含危险品），工业窑炉设计、施工、安装，货物、技术进出口。（法律、行政法规
禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目要取得许可证后经营）。
8
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
鉴于本公司控股股东万杰集团有限责任公司《章程》规定，所表决事项均需占总股份的三分之二
以上方可通过，而万杰集团有限责任公司的股东持股均未超过公司总股份的50%，根据《公司法》
关于有限责任公司的相关规定，万杰集团有限责任公司无实际控制人。
(2) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
9
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始
日期
任期终止
日期
年初持
股数
年末持
股数
股份增
减数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元)税后
孙峰 董事长 男32
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 5.5
孙丰文
董事、副
董事长
男60
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
28,210 35,262 7,052 股改送股 6.85
吕瑞增
董事、副
董事长
男61
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
27,170 33,962 6,792 股改送股 5.84
孙玉峰
董事、总
经理
男39
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
10,790 13,487 2,697 股改送股 4.13
李家敏
董事、副
总经理
男41
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 4.70
孙丰山
董事、总
会计师
男46
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
12,480 15,600 3,120 股改送股 3.60
王超鲁 独立董事 男68
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 3
崔友堂 独立董事 男57
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 3
常涛 独立董事 男36
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 3
刘金汉
监事会召
集人
男58
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 2.91
宋传庆 监事 男42
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 3.73
陈月雪 监事 女45
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
4,290 5,362 1,072 股改送股 3.96
吕赛俊 监事 女38
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 3.23
孙福祥 监事 男42
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
3,300 4,125 825 股改送股 3.04
孙国庆
董事会秘
书
男28
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
0 0 2.91
孙兆宜 总工程师 男58
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
17,680 29,825 12,145
股改送股、增
持6000 股
3.46
孙正
常务副总
经理
男29
2004 年11
月23日
2007 年11
月22日
73,150 91,437 18,287 股改送股 6.17
合计 / / / / / 177,070 229,060 51,990 / 69.03
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)孙峰,汉族，中共党员，硕士研究生，工程师。历任万杰集团有限责任公司董事长秘书，组织处
处长，人力资源部部长，总裁办公室主任，山东万杰高科技股份有限公司第三届、第四届董事会秘书。
10
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
现任山东万杰高科技股份有限公司董事长。
(2)孙丰文,汉族，中共党员，大学本科，高级经济师。历任岜山村团支部书记，党支部书记，蕉庄
公社煤矿矿长兼党支部书记，岜山村党总支副书记，山东博山万通达总公司党委副书记，副总经理，
万杰集团有限责任公司副董事长，山东淄博万杰实业股份有限公司董事、副董事长，山东万杰高科技
股份有限公司第四届董事会董事、副董事长。现任山东万杰高科技股份有限公司第五届董事会董事、
副董事长。
(3)吕瑞增,汉族，中共党员，大学本科，工程师。历任博山区染织厂厂长，万杰集团有限责任公司
常务副总经理，山东淄博万杰实业股份有限公司董事、副总经理，山东万杰高科技股份有限公司第四
届董事会董事、副董事长。现任山东万杰高科技股份有限公司第五届董事会董事、副董事长 。
(4)孙玉峰,汉族，中共党员，大学本科，经济师。历任淄博第五棉纺织厂纺织部车间主任，山东博
山万通达总公司计划经营处处长，总经理办公室主任，党委办公室主任，万杰集团有限责任公司总裁
办公室主任、副总经理，山东淄博万杰医疗股份有限公司董事、山东淄博万杰实业股份有限公司董事、
常务副总经理，山东万杰高科技股份有限公司董事、总经理。现任山东万杰高科技股份有限公司第五
届董事会董事、总经理 。
(5)李家敏,汉族，中共党员，硕士学位，主任医师。历任青海医学院主治医师，淄博万杰肿瘤医院
副主任医师、副院长，山东淄博万杰实业股份有限公司董事，山东万杰高科技股份有限公司第四届董
事会董事、副总经理。1995年在美国华盛顿州立大学和威斯康星州立大学学习PET基本原理及其应用，
回国后在国内首家开展了PET临床应用及科研工作。2000年参加在芝加哥举行的北美放射会议，论文
"PET在直肠癌术后复发及分期中的研究"一文被大会录用并在大会发言，该课题得到美国及德国专家
的高度重视及好评。在《中华核医学杂志》等国家级医学杂志上发表有关PET基本原理与临床应用、
肿瘤、冠心病、癫痫等PET论文数十篇。现任山东万杰高科技股份有限公司第五届董事会董事、副总
经理。
(6)孙丰山,汉族，中共党员，大学本科，会计师。历任淄博第四毛纺织厂主管会计，万杰集团公司
财务部部长，山东淄博万杰医疗股份有限公司董事、总会计师，山东淄博万杰实业股份有限公司总会
计师，山东万杰高科技股份有限公司总会计师。现任山东万杰高科技股份有限公司第五届董事会董事、
总会计师 。
(7)王超鲁,汉族，毕业于天津大学化学工程系，历任纺织工业部计划司工程师、高级工程师、副处
长、处长、副司长；中国纺织总会化纤办公室主任；山东万杰高科技股份有限公司第四届董事会独立
董事。现任中国化纤工业协会名誉理事长；中国纺织工程学会化纤专业委员会主任；山东万杰高科技
股份有限公司第五届董事会独立董事。
(8)崔友堂,汉族，中共党员，毕业于山东大学企业管理系，大学专科。历任山东沂蒙新华制药厂工
会主席，淄博市体改委副主任；山东万杰高科技股份有限公司第四届董事会独立董事。现任山东省资
产管理有限公司总经理助理；山东万杰高科技股份有限公司第五届董事会独立董事、山东大成农药股
份有限公司独立董事。
(9)常涛,汉族，毕业于山东纺织工学院管理信息系，大学本科，注册会计师、注册税务师。曾任职
于中国银行淄博分行银行会计、信贷科员，淄博正信有限责任会计师事务所注册会计师；山东万杰高
科技股份有限公司第四届董事会独立董事。现任山东新诚有限责任会计师事务所注册会计师；山东万
杰高科技股份有限公司第五届董事会独立董事。
(10)刘金汉,汉族，中共党员，大专文化，经济师。历任岜山村生产队长，岜山村染织厂供销科副科
长，山东博山万通达总公司计划经营处副处长，山东博山万通达经济开发公司副经理，山东博山万通
达总公司丙纶厂厂长，现任万杰集团有限责任公司司法部部长，万杰集团有限责任公司总法律顾问，
万杰集团有限责任公司监事，山东万杰高科技股份有限公司第五届监事会召集人。
(11)宋传庆,汉族，硕士研究生。曾从事铁道部第十四工程局技术员，中共淄博市委对台办公室科员，
淄博市发展计划委员会科员、副科长、主任科员,万杰集团有限责任公司总裁助理，现任山东万杰高科
技股份有限公司进出口部经理，山东万杰高科技股份有限公司第五届监事会监事。
(12)陈月雪,汉族，中共党员，大学本科，会计师。历任万杰集团有限责任公司财务科长、审计部部
长，山东淄博万杰实业股份有限公司监事，山东万杰高科技股份有限公司第四届监事会监事。现任山
东万杰高科技股份有限公司第五届监事会监事。
(13)吕赛俊,汉族，中共党员，大学本科。历任万杰集团公司团委书记、接待处处长；淄博万杰肿瘤
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
医院办公室副主任，接待处处长，淄博万杰肿瘤医院人事组织部部长，万杰集团有限公司人力资源部
副部长。现任万杰集团有限责任公司公共关系部部长、万杰集团有限责任公司妇联主任，山东万杰高
科技股份有限公司第五届监事会监事。
(14)孙福祥,汉族，中共党员，大专学历，工程师。历任山东淄博万杰实业股份有限公司博山化纤厂
技术主管、淄博勇达丝织有限公司技术副经理，山东淄博万杰医疗股份有限公司监事，现任山东淄博
通宇新材料有限公司总经理，山东万杰高科技股份有限公司第五届监事会监事 。
(15)孙国庆,汉族，中共党员，大学本科。毕业至今任山东万杰高科技股份有限公司证券事务代表，
证券部副部长。现任山东万杰高科技股份有限公司第五届董事会秘书。
(16)孙兆宜,汉族，中共党员，大学专科，工程师。自1999年至今任山东万杰高科技股份有限公司
总工程师。
(17)孙正,汉族，中共党员，博士。日本留学回国后，担任万杰集团有限责任公司总裁助理，现任山
东万杰高科技股份有限公司常务副总经理。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期
是否领取报酬
津贴
刘金汉
万杰集团有限责
任公司
是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
王超鲁
中国纺织工程学会化纤
专业委员会
主任 是
崔友堂
山东省资产管理有限公
司
总经理助理 是
崔友堂
山东大成农药股份有限
公司
独立董事 是
常涛
山东新城有限责任会计
师事务所
注册会计师 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、监事和高级
管人员薪酬方案、评价体系、标准和程序，由薪酬与考核委员会依据董事、监事、高管人员分工范围、
职责，财务指标和经营目标完成情况及工作业绩考评体系中涉及指标完成和经营绩效情况的相关数据
测算，然后由董事、监事、高管人员向薪酬与考核委员会作述职和自我评价，由薪酬与考核委员会按
绩效评价标准对其进行评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事、高管人员报
酬数额和奖励方式，报董事会审议通过，董事、监事薪酬提交股东大会审议通过后实施；总经理、副
总经理及高管人员薪酬分配方案由董事会批准实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗
位，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定年薪标准。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
刘金汉
是
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名
担任的职务
离任原因
高山
副总经理
辞职
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为5,512人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产人员 2818
销售人员 564
技术人员 1083
财务人员 34
行政 157
其他 856
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专以下 2446
大专 2162
本科 884
研究生 19
研究生以上 1
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及上海证券交易所《股票上市规则》和有关法律法规要求，
积极完善公司的法人治理结构，规范公司运营体系，建立健全现代企业制度。2006年度根据国家新颁
布的《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程
指引》及上海证券交易所《股票上市规则》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》，进一步促进了公司法人治理结构的完善与公司的规范运作。与
中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及相关规范性文件相对照，目前公司治理的实际情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和权力。公司严格按照《公
司章程》、《上市公司股东大会规则》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并
将股东大会的议案提前5个工作日在交易所网站公开披露，使尽可能多的股东了解会议内容。对相关
关联交易的表决，关联股东均予以回避，并聘请具有证券从业资格的律师出席见证，确保公司的关联
交易公开、公平、公正。建立了公司投资者关系管理部负责接待股东来访和来电咨询，并制定《投资
者关系管理工作规范》，保证全体股东的知情权。
2、关于控股股东和上市公司的关系
公司控股股东是万杰集团有限责任公司，控股股东通过股东大会依法行使出资人的权力，没有采
取任何方式直接或间接的干预公司的决策和经营活动。公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、
业务方面做到"五分开"。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
3、关于董事与董事会
公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，公司董事以认真负责和诚信勤勉
的态度切实履行《公司章程》赋予的权力和职责，并积极参加相关培训，学习有关法律、法规，依法
行使权利。公司注意发挥独立董事的作用，公司董事会设立的"战略、审计、提名、薪酬与考核"专门
委员会，在公司重大决策中发挥了积极作用。
4、关于监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定。全体监事根据《公司章程》赋予的职责和权利，
按照《监事会议事规则》开展工作。对公司经营决策、关联交易、重大事项、公司财务及依法运作情
况和董事、高管人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立起董事、监事和高管人员年薪制及与公司绩效和个人业绩相挂钩的考评激励机制。高
管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护员工、客户、社区、银行及其他债权人等相关利益者的合法权益，能够
关注环境保护、公益事业等问题，保证公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司严格按照上海证券交易所《股票上市规则》、
《公司信息披露制度》及《投资者关系管理制度》的相关要求，真实、准确、完整的披露公司定期报
告及临时公告，确保所有股东的公平知情权。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
王超鲁 4 3 1
崔友堂 4 4 0
常涛 4 3 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司独立从事业务经营，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立
的原材料采购和商品的生产、销售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及
其关联企业。
2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理权，设立了专门的机构，建立了完善的劳动
人事制度，做到独立运作。公司董事、高管人员在本公司领取报酬，未在控股股东方或其他单位担任
职务、领取报酬。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、配套设施和辅助生产系统，公司所使用的“万杰”牌商
标为无偿使用且与控股股东签署《商标许可使用协议》。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不
存在从属关系，各自的内部机构独立运作。
5、财务方面：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的财务核算体系、财务管理制度和
内控制度；公司在银行独立开户，依法独立纳税
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员直接向董事会负责，由董事会薪酬与考核委员会考评，提出薪酬分配方案和分
配方式，报董事会批准后实施。公司已建立起了高级管理人员年薪制与公司绩效和个人业绩相联系的
考评与激励机制。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年5月30日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月31日的《中国证
券报》《上海证券报》。
山东万杰高科技股份有限公司2005年度股东大会于2006年5月30日在山东省博山经济开发区山
东万杰医学高等专科学校召开。会议由公司董事会召集，出席会议的股东(代理人)20名，持有表决权
的股份27245.0822万股，占公司有表决权总股份（53,625万股）的50.81%，符合《公司法》和公司
《章程》规定，会议召开合法有效。
会议由董事长孙峰先生主持，会议以现场计名投票表决方式对大会议案逐项进行审议并形成如下
决议：
一、审议通过了《公司2005年度董事会工作报告》；
二、审议通过了《公司2005年度监事会工作报告》；
三、审议通过了《公司2005年度利润分配预案》；
四、审议通过了《公司2005年度财务决算报告》；
五、审议通过了《公司2005年年度报告》及《年报摘要》；
六、审议通过了《关于公司董事、监事及高管人员年度薪酬的议案》；
七、审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》；
八、审议通过了《关于重新修订公司<章程>的议案》；
九、审议通过了《关于重新修订公司<股东大会议事规则>的议案》；
十、审议通过了《关于修改公司<董事会议事规则>的议案》；
十一、审议通过了《关于修改公司<监事会议事规则>的议案》；
十二、审议通过了《关于公司2006年度日常关联交易的议案》；
十三、审议通过了《关于山东万通达纤维有限公司购买房屋所有权、动力设备及辅助设备的议案》；
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年2月13日召开股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006年2月14日的
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年8月28日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月29日的
《中国证券报》《上海证券报》。
3、第3次临时股东大会情况：
公司于2006年9月13日召开2006年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2006年9月14日的
《中国证券报》《上海证券报》。
山东万杰高科技股份有限公司股权分置改革相关股东会议现场会议于2006年2月13日14：00在
山东万杰医学高等专科学校多媒体教室召开。通过上海证券交易所交易系统投票的具体时间为：2006
年 2月9 日、2月10日、2006年2月13日每日9:30-11:30、13:00-15:00。
会议由公司副董事长吕瑞增先生主持，参加本次相关股东会议具有表决权的股东及股东代表共计
5560人，所持股份总数为368,274,604股，占公司股份总数68.68％。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
本次相关股东会议以记名投票表决方式，审议通过了《山东万杰高科技股份有限公司股权分置改
革方案》。
山东万杰高科技股份有限公司2006年度第一次临时股东大会于2006年8月28日上午9：00在山
东省博山经济开发区山东万杰医学高等专科学校召开。会议由公司董事会召集，出席会议的股东(代理
人)72名，持有表决权的股份27,121.3991万股，占公司有表决权总股份（53,625万股）的50.58%，
符合《公司法》和公司《章程》规定，会议召开合法有效。
会议由董事长孙峰先生主持，会议以现场计名投票表决方式审议通过了《关于公司收购万杰集团
有限责任公司持有的山东万杰医学高等专科学校权益的议案》。
山东万杰高科技股份有限公司2006年度第二次临时股东大会于2006年9月13日上午9：00在山
东省博山经济开发区山东万杰医学高等专科学校召开。会议由公司董事会召集，出席会议的股东(代理
人)13名，持有表决权的股份26,757.3623万股，占公司有表决权总股份（53,625万股）的49.90%，
符合《公司法》和公司《章程》规定，会议召开合法有效。
会议由董事长孙峰先生主持，会议以现场计名投票表决方式审议通过并形成了如下决议：
1、审议通过了《关于修改公司与万杰集团有限责任公司签署的<综合服务协议补充协议>的议案》；
2、审议通过了《关于公司增加经营范围并修改<公司章程>相应条款的议案》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况与分析
公司主营化纤新材料、纺织品、片剂、胶囊、热能电力的生产与销售及医疗服务、康复疗养、医
疗咨询服务、教育等。主要产品有涤纶长丝、涤纶短纤维、功能布、聚酯切片、药品和医疗服务及动
力销售等。报告期内公司总资产423,356万元，总负债332,100万元，净资产80,964万元﹔实现主营
业务收入123,938万元，其中，涤纶行业实现主营业务收入219,885万元，医疗服务药品实现主营业
务收入7,921万元，动力销售实现主营业务收入18,952万元，教育实现主营业务收入1,785万元；实
现主营业务利润-16,802万元，利润总额-82,147万元，净利润-67,295万元。
报告期内，公司主营业务之一的涤纶产业面临较大困难，一是近年来国内涤纶行业产能增大，造
成国内涤纶市场供大于求的矛盾，尤其是产品结构性供求失衡明显，加之国外涤纶产品的大量涌入导
致涤纶产品盈利能力大幅下滑；二是2006年国际原油价格仍在高位盘旋，原油的高价位直接引起化纤
原料的高位运行，致使生产成本不断攀高，并使得涤纶产品在与棉织品的竞争中失去原有的价格优势，
造成下游需求的增长缓慢甚至萎缩，影响整个行业的经济效益；此外原油价格的上涨还导致产品运输
成本大幅增加，使得销售成本提高。
在此行业背景下公司涤纶产品经营业绩明显下降，造成公司2006年度出现经营性亏损。主要原因：
1、2006年国际原油价格仍处于高位，公司涤纶产品主要原料PTA、EG价格居高不下，造成公司生产
成本增加；2、受国内涤纶行业市场低迷影响，公司产品涤纶长丝、短纤维价格持续下降且销售乏力；
3、公司下属控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司聚合装置及淄博博易纤维有限公司涤纶短纤生产
线自4月初进入正常大修阶段，因公司流动资金不足，截止本报告期末仍未恢复生产，直接影响公司
产品聚酯切片及涤纶短纤维的产量及销售量。
面对整个涤纶行业低迷情况下，公司一是积极采取措施，加强技术改造，加强科研开发附加值高
的产品，现已研制开发40D/36F、60D/72F、50D/48F、75D/72F等四个新产品，并先后投入生产，目前
50D/48F、75D/72F FDY 已先后出口印度、韩国等国家。织造公司已研制开发成功ATY 塔斯隆、40D尼
丝纺和40D锦纶提花等新产品，并将陆续投入生产。二是采限取灵活多变的营销政策，提升营销理念，
调整营销思路，不断拓宽国内销售渠道，进一步开发国际市场，同时积极发挥公司涤纶企业的规模优
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
势和产业链优势，积极消化本公司产品。三是不断完善企业内部管理，深化企业内部改革，鼓励技术
创新和管理创新，继续挖潜降耗，进一步降低公司生产成本。2006年度公司的生产经营保持了正常运
转，截止本报告期末实现主营业务收入69,721万元。
报告期内，公司肿瘤医院及辐射公司在继续拓展医疗市场的同时，严抓内部管理，增强医护人员
服务意识、市场意识和竞争意识，努力实现以高科技质子带动公司的全面发展。一年来，医院在巩固
医院龙头项目的同时，对博拉格质子治疗系统和四维PET进行广泛宣传，从而提高设备的使用率，扩
大了医疗市场的占有率，增加了新的经济增长点，确保了医院在立体定向放射治疗方面的龙头地位。
截止本报告期末实现主营业务收入7,332万元。
报告期内，博山热电厂加强能源企业的内部管理，严格落实用电安全检查工作，细化管理职责，
完善管理体制，在煤炭原料价格持续上涨和流动资金相对短缺的情况下，确保了各用电单位的能源安
全供给。截止本报告期末实现主营业务收入18,952万元。
报告期内，面对医药行业宏观政策的大幅调整和市场的激烈竞争，公司制药厂积极拓宽销售渠道
备、调整营销管理模式，完善内部管理，以提升万杰制药品牌。一是积极拓宽销售渠道，扩大药品的
市场占有率，对原来因利润较低而放弃生产的老产品重新进行策划上市，增加原有产品的规格型号；
二是公司药厂严格执行GMP管理体系，完善了内部管理制度和绩效考核办法，明确了各部门之间的接
口关系和职责；三提高产品质量，做到最少的客户投诉，从生产环节入手，严格规范生产操作程序，
加强生产管理，努力打造万杰制药品牌。四是调整营销管理模式，由大区管理调整为扁平化管理模式，
精简人员，减少管理层次，直属公司营销部管理，加快了信息流的速率，同时提高了管理层的决策效
率。截止本报告期末实现主营业务收入589万元。
报告期内，公司教育产业以深入实施素质教育为目标，以学生为本，以教学为中心，以质量为核
心，不断强化学校内部管理，着力推进师资队伍建设，进一步提高学校办学水平和教育教学质量，提
升办学品位，促进了学生全面、健康发展。截止本报告期末实现主营业务收入1,785万元。
2、公司2007年的工作打算
2007年公司仍然要面对激烈的市场竞争及公司流动资金不足等不利情况的影响，公司董事会和
经理层将本着以市场为基础，以提升效益为最终目标，实现公司的持续运营。
一是在各级政府的支持下，取得相关债权人的理解，共同争取国家相关政策解决面临的困难；二
是保证农业银行、工商银行继续与公司合作，保持现有企业的正常经营； 三是通过加强企业内部管
理，挖潜降耗，最大限度的降低公司生产成本，以提升效益为最终目标，实现公司的持续、稳定运营。
（1）、涤纶行业方面：①进一步加强企业员工技术培训，提高员工整体操作技术水平，降低生产成本；
②进一步完善公司内部ISO9000质量管理体系，提高管理水平；③在保证现有市场的基础上，积极开
拓国际市场。同时，加快恢复公司控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司和淄博博易纤维有限公司
的生产经营。（2）、在医疗产业方面，将继续拓展医疗市场，增强全员的市场意识和竞争意识，在巩
固现有优势项目的基础上，提高博拉格质子治疗系统和四维PET的设备利用率，进一步扩大医疗市场
的占有率，此外，同时做好第46届国际质子大会在淄博召开的各项准备工作，确保大会的顺利召开，
进一步开拓国际市场和国内市场。（3）、在制药方面，利用现有的销售网络和万杰肿瘤医院在肿瘤治
疗方面社会影响，努力实现销售和利润的双丰收；（4）、在能源电力方面，大力开展技术革新改造修
旧利废工作，狠抓节能降耗，以降低公司整体运营成本，为公司及控股股东提供稳定的能源保障。（5）、
在教育产业方面，将继续加强师资队伍和管理队伍建设，加大招生力度，不断提高生源质量，尽快完
成专升本的工作。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营
成果的影响情况
1、同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额：
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条的规定，“根据《企业会计准则第20
号——企业合并》属于同一控制下企业合并并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应
全额冲销，并调整留存收益”。至2006年12月31日止，本公司属于同一控制下企业合并产生的股
权投资差额余额为103,617,728.04元，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五
条的规定，全额冲减留存收益。
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权益为92,916,491.36
元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益92,916,491.36元
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的
影响
(1) 根据《企业会计准则第2 号---长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权
益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但不影响公司合并报表。
（2）根据《企业会计准则第6号—-无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的
全部费用法计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出资本化，此变更将减少公司期间费用，
增加公司利润和股东权益。
（3）根据《企业会计准则第16号---政府补贴》的规定，公司目前现行制度下直接计入当期损益
的政府补助执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产
相关的政府补助计入递延收益，并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此
将会减少公司的当期利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第18号---所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资
产负债表债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
化纤2,198,851,258.03 2,406,929,826.93 -9.54 -45.00 -39.66
动力189,520,830.43 147,190,504.68 21.53 -10.84 -12.40
医疗79,208,214.75 82,022,625.42 -3.63 -17.73 22.04
教育17,850,143.46 13,976,821.33 21.70
小计:2,485,430,446.67 2,650,119,778.36
减：公司
内抵销
1,246,053,386.37 1,246,053,386.37
合计:1,239,377,060.30 1,404,066,391.99
分产品
功能布销
售
697,209,571.41 694,326,258.44 0.21 20.72 19.73
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
化纤新材
料
845,782,910.76 953,051,269.65 -12.72 27.03 41.26
动力销售189,520,830.43 147,190,504.68 21.53 -10.84 -12.40
药品医疗
收入
79,208,214.75 82,022,625.42 -3.63 -17.73 22.04
切片销售483,652,858.65 541,999,844.09 -12.06 -70.36 -66.67
涤纶短纤172,205,917.21 217,552,454.75 -26.33 -84.67 -80.37
教育收入17,850,143.46 13,976,821.33 21.70
小计2,485,430,446.67 2,650,119,778.36
减：公司
内抵销
1,246,053,386.37 1,246,053,386.37
合计1,239,377,060.30 1,404,066,391.99
本报告期内公司主营业务收入减少42.89%，主要是因为本公司缺少营运资金而造成聚酯切片及涤
纶短纤维生产线停产所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
山东省 1,489,628,351.09 -50.99
江苏省及浙江省 676,544,675.81 0.37
湖北省 1,156,091.88 -97.26
河南省 3,254,645.05 -95.80
河北省 23,794,746.97 -85.94
辽宁省 21,725,522.68 -84.15
出口销售 176,306,078.00 153.15
其他地区 93,020,335.19 -4.97
小计 2,485,430,446.67
减：公司内抵销 1,246,053,386.37
合计 1,239,377,060.30
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(五)董事会对会计师事务所非标意见的说明
董事会认为：深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调说明段无保留意见的审计报告，
是客观公正的，真实的反映了公司目前实际状况。
(六)董事会日常工作情
况
1、董事会会议情况及决议内
容
（1）、公司于2006年4月27日召开第五届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
4月29日的《中国证券报》《上海证券报》。
（2）、公司于2006年7月28日召开第五届董事会第十次会议董事会会议，决议公告刊登在2006年
7月29日的《中国证券报》《上海证券报》。
（3）、公司于2006年8月28日召开第五届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在2006
年8月29日的《中国证券报》《上海证券报》。
（4）、公司于2006年10月27日召开第五届董事会第十二次会议董事会会议，决议公告刊登在2006
年10月28日的《中国证券报》《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
董事会严格、认真的执行了公司股东大会决议，公司2005年度召开的四次股东大会所形成的各项
决议均执行完毕。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、公司于2006年4月27日上午11：00时在本公司三楼会议室召开第五届监事会第三次会议,会议由
公司监事会召集人刘金汉先生主持，会议以举手表决的方式审议通过了如下议案：1、审议通过了《公
司2005年度监事会工作报告》；3、审议通过了《关于修改<公司监事会议事规则>的议案》；4、审议
通过了《公司2006年第一季度报告》。
2、公司于2006年8月28日上午12：00时在本公司三楼会议室召开第五届监事会第四次会议,会议由
公司监事会召集人刘金汉先生主持，会议以举手表决的方式审议通过了《公司2006年中期报告全文》
及《中期报告摘要》。
3、公司于2006年10月27日上午11：00时在本公司三楼会议室召开第五届监事会第五次会议,会议
由公司监事会召集人刘金汉先生主持，会议以举手表决的方式审议通过了《公司2006年第三季度报告
全文》及《正文》。
（二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》有关规定，对公司的决策程序、
内部控制管理制度和公司董事、监事和高管人员履行职责情况进行了监督，认为公司董事会能够严格
按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及有关法规和制度进行规范化运作，决策程序合法，内
控制度完善。公司董事、监事、高级管理人员勤奋务实，开拓创新，廉洁高效，在执行公司职务时，
没有违犯法律、法规和公司《章程》及损害公司利益行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为本年度公司的资产负债表、利润及利
润分配表、现金流量表等真实可靠、财务结构合理，均如实的反应了公司的财务状况及经营状况。深
圳大华天成会计师事务所出具的深华(2007)股审字021号带强调说明段标准无保留意见审计报告是客
观、公正的，真实的反映了公司目前现状。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金使用情况。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司以对博山万杰集团物流中心预付帐款20,150万元及自筹资金42,750万元共计
62,900万元收购万杰集团有限责任公司持有的山东万杰医学高科专科学校权益，收购完成后将能够优
化公司的产业结构，提高万杰肿瘤医院的科研队伍实力，实现医疗高科技设备与科研人才的资源共享，
从而提升公司医疗产业的核心竞争力，打造产、学、研一体化的医疗健康产业格局,拓展公司未来发展
的空间和提升盈利预期，并最终实现公司以医疗服务及相关产业为主业的经营目标，实施此关联交易
是必要和可行的。此交易实施完成后，有效避免万杰医院与万杰医专的关联交易，将初步形成公司医
疗大健康产业的格局，并逐步带动公司实现现有产业的过渡和转型，符合公司的经营目标。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司监事会对公司关联交易情况进行了监督，认为报告期内，公司关联交易公开、公平、公正，
交易价格合理，无内幕交易，未发现有损于公司和股东利益的行为。
(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会认为：深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了带强调说明段的无保留意见的审计报告，
是客观公正的，真实地反映了公司目前的现状。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2006年9月1日，本公司向公司控股股东万杰集团有限责任公司购买其持有的山东万杰医学
高等专科学校权益，该资产的帐面价值为947,702,923.69元，评估价值为951,574,100.00元，实际
购买金额为629,000,000元。本次收购价格的确定依据是以2006年6月30日（评估基准日）山东万
杰医学高等专科学校经评估后净资产63,304.33万元为基础，经双方协议确定收购价格为62,900万元，
该事项已于2006 年8 月7 日刊登在中国证券报刊、上海证券报上。现收购已完成 该资产自收购日起
至报告期末为上市公司贡献的净利润为865,091.88元。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联
交易
结算
方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
万杰集如有国家定价,执行
团有限
责任公
动力
销售
国家定价；没有国家
定价,则执行市场价
12,647,523.99 6.71 现金
司格
淄博勇如有国家定价,执行
达丝织
有限公
动力
销售
国家定价；没有国家
定价,则执行市场价
3,361,172.58 1.78 现金
司格
淄博新如有国家定价,执行
冶实业
有限公
动力
销售
国家定价；没有国家
定价,则执行市场价
27,535,911.39 14.62 现金
司格
淄博勇
达丝织
有限公
司
销售
产成
品
市场价格16,519,049.80 0.82 现金
万杰集
团有限
责任公
司
销售
产成
品
市场价格11,064,751.62 0.55 现金
合计 71,128,409.38
1)、本公司向控股股东万杰集团有限责任公司动力销售。
2)、本公司向母公司控股子公司淄博勇达丝织有限公司动力销售。
3)、本公司向母公司控股子公司淄博新冶实业有限公司动力销售。
4)、本公司向母公司控股子公司淄博勇达丝织有限公司销售产成品。
5)、本公司向控股股东万杰集团有限责任公司销售产成品。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(七)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
发
生
日
期
担保金额
担
保
类
型
担保期限
是否
履行
完毕
是否
为关
联方
担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 699,779,712.70
报告期末对控股子公司担保余额合计 699,779,712.70
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 699,779,712.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 86.43
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额
0
担保总额超过净资产50％部分的金额 294,959,609.77
上述三项担保金额合计 294,959,609.77
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
报告期内，以公司资产抵押向金融机构申请借款，主要用于借新还旧的短期流动资金借款，具体
明细如下：
1、以淄博富润化纤织造有限公司价值70,230,543元的机械设备向工商银行淄博市博山区支行申
请金额96,000,000元人民币的抵押贷款。
2、以位于淄博高新技术产业开发区柳泉路北首的价值27,920,000元的房产及部分土地使用权向
淄博市商业银行博山支行申请金额为30,000,000元人民币的抵押贷款。
3、以淄博博易纤维公司价值97,228,370元的械器设备向中国银行股份有限公司淄博市博山支行
申请金额16,000,000元人民币的抵押贷款。
4、以淄博博易纤维公司价值95,925,390元的机械设备向中国银行股份有限公司淄博分行申请金
额10,000,000美元的抵押贷款。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况备注
万杰集团有限责任公司
非流通股股东万杰集团有限责任公司做出特别承诺：
（1） 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
三十六个月内不上市交易或转让；
（2） 在上述承诺禁售期满后三年内，通过上海证券交易
所挂牌交易出售股份数量占万杰高科股份总数的比例，
每年不超过5%，三年内累计不超过10%；
（3） 在上述承诺禁售期满后三年内，通过二级市场减持
的价格不低于3.4 元/股。
当万杰高科派发红股、转增股本、增资扩股(包括可转换
债券转换的股本)、配股、派息等情况使股份数量或股东
权益发生变化时，平均价格按下述公式调整。设送股率
为N，增发新股或配股率为K， 增发新股价或配股价为A，
每股派息为D， 调整后的价格为P， 调整前的价格为Po。
送股或转增股本：P＝Po/(1＋N)；
增发新股或配股：P＝(Po＋AK)/(1＋K)；
两项同时进行：P＝(Po＋AK)/(1＋N＋K)；
派息：P＝Po-D
（4） 承诺在股东大会上提议并赞同公司保持稳定的分红
政策，在股权分置改革实施后连续三个年度的利润分配
比例不低于当年实现的可分配利润的30%。
（5） 万杰集团承诺代其他7 个非流通股股东执行对价安
排。
被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股
份上市流通时，应先征得代其支付对价的非流通股股东
的同意，并由上市公司向证券交易所提出该等股份的上
市流通申请。
完全履行
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计
机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约300,000元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司
提供了8年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司现有的内部控制制度已基本建立健全，并已得到有效的实施，能够适应公司管理的要求和发
展的需要，对公司健康发展和贯彻执行法规、制度提供了有力的保证。随着公司的不断发展，公司的
内部控制制度将进一步完善和细化，并在实际中得以有效实施，进一步提高公司的管理、控制和高效
运作的水平。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师邬建辉、高德惠审计，并出具了有
强调事项的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
深华(2007)股审字021号
山东万杰高科技股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的 贵公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2006 年12月31 日的合并和
公司资产负债表，2006 年度的合并和公司利润表及利润分配表， 2006 年度的合并和公司现金流量表
以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实
施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照《企业会计制度》及企业会计准则的规定编制，在所有重大方
面公允地反映了 贵公司2006 年12 月31 日的财务状况及2006 年的经营成果和2006 年的现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注11所述，贵公司在2005年度和2006年度连续亏
损，经营状况和财务状况恶化，难以偿付已到期的各项债务。贵公司管理层正在争取各方的支持以维
持公司的持续经营，但贵公司的持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计
意见。
深圳大华天诚会计师事务所
中国注册会计师：邬建辉、高德惠
深圳市福田区滨河路联合广场B座11楼
(二)财务报表
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1 33,369,789.63 332,080,531.51 23,049,455.36 251,955,463.40
短期投资
应收票据2 9,795,485.83 2,046,064.18 3,995,485.83 870,000.00
应收股利
应收利息
应收账款3 89,778,272.94 199,536,324.08 87,498,161.26 157,807,422.38
其他应收款4 5,281,958.87 132,628,467.94 457,986,434.97 550,413,261.01
预付账款5 59,383,212.74 253,803,363.22 65,902,903.04 237,605,278.53
应收补贴款
存货6 273,415,690.53 270,050,369.45 116,382,500.00 106,584,761.79
待摊费用7 4,994,643.80 2,239,308.81 1,686,375.54 1,045,148.22
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计476,019,054.34 1,192,384,429.19 756,501,316.00 1,306,281,335.33
长期投资：
长期股权投资8 103,617,728.04 116,777,259.11 1,285,838,654.78 1,086,573,848.19
长期债权投资
长期投资合计103,617,728.04 116,777,259.11 1,285,838,654.78 1,086,573,848.19
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价9 4,661,250,302.44 3,756,324,871.54 1,891,909,751.37 1,987,074,056.82
减：累计折旧9 1,462,004,465.08 1,150,058,351.73 861,627,318.44 775,760,667.99
固定资产净值9 3,199,245,837.36 2,606,266,519.81 1,030,282,432.93 1,211,313,388.83
减：固定资产减值
准备
9 118,633,990.05 4,885,662.41 39,524,744.55 4,885,662.41
固定资产净额3,080,611,847.31 2,601,380,857.40 990,757,688.38 1,206,427,726.42
工程物资
在建工程10 265,432,797.89 488,219,621.56 128,864,923.79 158,555,528.88
固定资产清理97,576.64 97,576.64
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
固定资产合计3,346,044,645.20 3,089,698,055.60 1,119,622,612.17 1,365,080,831.94
无形资产及其他资
产：
无形资产11 297,614,092.35 189,137,469.70 114,009,665.55 122,003,042.10
长期待摊费用264,214.11 1,696,266.11
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
297,878,306.46 190,833,735.81 114,009,665.55 122,003,042.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计4,223,559,734.04 4,589,693,479.71 3,275,972,248.50 3,879,939,057.56
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款12 2,443,653,988.12 1,589,580,358.05 1,769,302,563.33 1,318,460,212.00
应付票据13 584,000,000.00 531,000,000.00
应付账款14 177,080,337.43 264,097,050.64 60,347,754.94 63,047,726.54
预收账款15 77,092,657.01 60,406,126.10 40,774,672.58 53,085,840.31
应付工资3,602,347.67 3,208,018.75 2,732,565.57 2,081,488.61
应付福利费25,919,504.27 22,984,857.70 20,799,251.20 17,730,988.48
应付股利
应交税金16 -36,380,780.72 -7,881,283.35 12,747,021.95 -203,812.56
其他应交款17 843,330.41 144,450.71 581,124.92 112,010.36
其他应付款18 53,900,024.31 17,564,161.08 317,697,788.89 212,029,476.72
预提费用19 77,743,165.76 178,011.82 41,349,299.25 178,011.82
预计负债
一年内到期的长期
负债
20 318,748,462.55 211,555,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计3,142,203,036.81 2,745,836,751.50 2,346,332,042.63 2,277,521,942.28
长期负债：
长期借款20 178,800,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计178,800,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计3,321,003,036.81 2,865,836,751.50 2,466,332,042.63 2,397,521,942.28
少数股东权益(合
并报表填列)
92,916,491.36 241,439,612.93
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本）21 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00
减：已归还投资
27
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
实收资本（或股本）
净额
536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00 536,250,000.00
资本公积22 755,439,316.17 755,267,200.00 755,439,316.17 755,267,200.00
盈余公积23 187,495,201.72 187,495,201.72 187,495,201.72 187,495,201.72
其中：法定公益金
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
未分配利润24 -669,544,312.02 3,404,713.56 -669,544,312.02 3,404,713.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计809,640,205.87 1,482,417,115.28 809,640,205.87 1,482,417,115.28
负债和股东权益总
计
4,223,559,734.04 4,589,693,479.71 3,275,972,248.50 3,879,939,057.56
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
28
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入25 1,239,377,060.30 2,170,304,149.10 720,258,659.99 664,526,306.57
减：主营业务成本25 1,404,066,391.99 2,087,445,536.96 702,019,356.86 605,224,375.51
主营业务税金及附
加
26 3,330,635.80 4,061,431.32 2,675,970.53 3,111,089.28
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填
列）
-168,019,967.49 78,797,180.82 15,563,332.60 56,190,841.78
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填
列）
27 15,962,835.97 11,583,697.27 5,581,694.92 6,888,315.43
减: 营业费用23,702,383.64 34,378,060.86 7,329,670.35 10,499,457.04
管理费用170,873,493.14 79,754,185.70 110,220,433.32 40,068,314.17
财务费用28 142,421,599.63 111,278,613.97 106,576,575.28 73,791,142.21
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
-489,054,607.93 -135,029,982.44 -202,981,651.43 -61,279,756.21
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
29 -13,159,531.07 -12,031,982.86 -429,907,309.58 -59,408,944.23
补贴收入30 5,733,123.90 4,200,252.94 1,666,740.00 293,510.00
营业外收入31 25,572,666.26 1,894,778.45 24,438,052.53 408,111.91
减：营业外支出32 350,563,798.33 1,365,419.83 66,164,857.10 1,080,341.99
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列）
-821,472,147.17 -142,332,353.74 -672,949,025.58 -121,067,420.52
减：所得税
减：少数股东损益
(合并报表填列)
-148,523,121.59 -21,264,933.22
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
-672,949,025.58 -121,067,420.52 -672,949,025.58 -121,067,420.52
加：年初未分配利润3,404,713.56 124,472,134.08 3,404,713.56 124,472,134.08
其他转入
六、可供分配的利润-669,544,312.02 3,404,713.56 -669,544,312.02 3,404,713.56
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填
列)
29
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
-669,544,312.02 3,404,713.56 -669,544,312.02 3,404,713.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润(未
弥补亏损以“-”号
填列)
-669,544,312.02 3,404,713.56 -669,544,312.02 3,404,713.56
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
30
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,600,714,034.50 901,063,469.94
收到的税费返还8,975,595.82 1,666,740.00
收到的其他与经营活动有关的现金31,758,384.80 9,711,718.44
经营活动现金流入小计1,641,448,015.12 912,441,928.38
购买商品、接受劳务支付的现金1,478,300,359.04 811,393,867.44
支付给职工以及为职工支付的现金63,766,220.32 41,203,204.58
支付的各项税费29,477,227.44 18,552,714.38
支付的其他与经营活动有关的现金95,083,910.27 101,421,824.29
经营活动现金流出小计1,666,627,717.07 972,571,610.69
经营活动产生的现金流量净额-25,179,701.95 -60,129,682.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
35,717,273.59 109,259,646.87
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计35,717,273.59 109,259,646.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
30,440,107.56 10,017,335.61
投资所支付的现金132,659,244.81 132,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计163,099,352.37 142,917,335.61
投资活动产生的现金流量净额-127,382,078.78 -33,657,688.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金1,468,709,925.17 1,220,702,563.33
作为保证金的银行存款的减少额416,100,510.00 339,402,310.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,884,810,435.17 1,560,104,873.33
偿还债务所支付的现金1,626,204,156.77 1,375,860,212.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金86,654,729.55 77,960,988.32
其中：支付少数股东的股利
31
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计1,712,858,886.32 1,453,821,200.32
筹资活动产生的现金流量净额171,951,548.85 106,283,673.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额19,389,768.12 12,496,301.96
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-672,949,025.58 -672,949,025.58
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-148,523,121.59
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备460,012,658.43 139,470,614.68
固定资产折旧237,386,727.77 112,988,175.15
无形资产摊销5,988,881.90 4,601,176.55
长期待摊费用摊销1,432,052.00
待摊费用减少（减：增加）-2,755,334.99 -641,227.32
预提费用增加（减：减少）2,891,451.80 3,013,943.58
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
-24,866,961.13 -24,122,424.75
固定资产报废损失
财务费用158,319,493.68 111,282,490.33
投资损失（减：收益）13,159,531.07 429,907,309.58
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）26,725,037.07 5,478,631.77
经营性应收项目的减少(减：增加)-12,664,557.28 -57,355,807.88
经营性应付项目的增加(减：减少)-69,336,535.10 -111,803,538.42
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额-25,179,701.95 -60,129,682.31
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额33,369,789.63 23,049,455.36
减：现金的期初余额13,980,021.51 10,553,153.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额19,389,768.12 12,496,301.96
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
32
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回
升转回数
其
他
原
因
转
出
数
合计
一、坏账准备合
计
1 17,623,126.10 140,406,854.10 158,029,980.20
其中：应收账款2 7,542,886.50 132,538,387.32 140,081,273.82
其他应收款3 10,080,239.60 7,868,466.78 17,948,706.38
二、短期投资跌
价准备合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准
备合计
7 38,341,954.91 29,933,452.26 29,933,452.26 8,408,502.65
其中：库存商品8 38,341,954.91 29,933,452.26 29,933,452.26 8,408,502.65
原材料9
四、长期投资减
值准备合计
10
其中：长期股权
投资
11
长期债权投资12
五、固定资产减
值准备合计
13 4,885,662.41 113,748,327.64 118,633,990.05
其中：房屋、建
筑物
14 15,453,697.07 15,453,697.07
机器设备15 4,885,662.41 98,146,267.68 103,031,930.09
电子设备及其他148,362.89 148,362.89
六、无形资产减
值准备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减
值准备合计
19 235,790,928.95 235,790,928.95
八、委托贷款减
值准备合计
20
九、总 计21
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
33
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 山东万杰高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升
转回数
其他
原因
转出
数
合计
一、坏账准备
合计
1 14,941,631.47 89,168,784.71 104,110,416.18
其中：应收账
款
2 5,739,118.70 81,895,631.47 87,634,750.17
其他应收款3 9,202,512.77 7,273,153.23 16,475,666.00
二、短期投资
跌价准备合计
4
其中：股票投
资
5
债券投资6
三、存货跌价
准备合计
7 19,404,655.91 15,276,369.98 15,276,369.98 4,128,285.93
其中：库存商
品
8 19,404,655.91 15,276,369.98 15,276,369.98 4,128,285.93
原材料9
四、长期投资
减值准备合计
10
其中：长期股
权投资
11
长期债权投资12
五、固定资产
减值准备合计
13 4,885,662.41 34,639,082.14 39,524,744.55
其中：房屋、
建筑物
14
机器设备15 4,885,662.41 34,639,082.14 39,524,744.55
六、无形资产
减值准备合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程
减值准备合计
19 30,939,117.81 30,939,117.81
八、委托贷款
减值准备合计
20
九、总 计21
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
34
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -20.75 -14.66 -0.31 -0.31
营业利润 -60.40 -42.67 -0.91 -0.91
净利润 -83.12 -58.72 -1.25 -1.25
扣除非经常性损益后的净利润 -86.86 -1.31 -1.31
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调解表”（以下简称“差异调解表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调解表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
山东万杰高科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的山东万杰高科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益
差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和
“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通
知”）的有关规定编制差异调节表是 贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对
差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规
定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有
限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节
表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程
序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
35
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 809,640,205.87
1 长期股权投资差额 -103,617,728.04
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -103,617,728.04
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益
13 其他
15 少数股东权益 92,916,491.36
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 798,938,969.19
公司法定代表人:孙峰 主管会计工作负责人:孙丰山 会计机构负责人:吕雪梅
编制目的
公司于2007年1 月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务
状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则
第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部
分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企
业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经
深圳大华天诚会计师事务所审计，并于2007 年月 日出具了带强调说明段的无保留意见的审计报告，
审计报告编号为深华（2007）股深字021号。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006
年度财务报告。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
2、长期股权投资差额――同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条的规定，“根据《企业会计准则第
20号——企业合并》属于同一控制下企业合并并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额
应全额冲销，并调整留存收益”。
至2006年12月31日止，本公司山东淄博通宇新材料有限公司、淄博万杰辐射有限公司、淄博爱
斯特织造有限公司及玉润织造分厂均属于同一控制下的企业合并，产生的股权投资差额余额为
103,617,728.04元，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条的规定，全额冲减
留存收益。
3、所得税
本公司2005年度及2006年度连续两年巨额亏损，就目前情况看，很难取得可以用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额，因此，未计算递延所得税资产。
4、少数股东权益
根据新《企业会计准则》关于编制财务报表的要求，将少数股东权益并入股东权益核算。
山东万杰高科技股份有限公司财务报表附注
(2006年度,除特别说明，以人民币元表述）
附注1.公司简介
本公司原名山东淄博万杰实业股份有限公司，2000年10月经股东大会审议通过，更名为山东万
杰高科技股份有限公司。
本公司原经山东省经济体制改革委员会以鲁体改函字［1998］第104 号文批准，于1998 年12 月
31日吸收合并山东淄博万杰医疗股份有限公司，并换取3700001802076号企业法人营业执照。吸收合
并完成后，注册资本为人民币30250万元。
1999年9月7日经中国证监会以证监发行字[1999]117号“关于核准山东淄博万杰实业股份有限
公司公开发行股票的通知”，核准本公司公开发行人民币普通股11000万股，发行后本公司股本共计
人民币41250万元。
根据1999年度股东大会审议通过的1999年度利润分配方案，本公司向全体股东派送红股，派送
比例为每10股送3股，送股后本公司股本为53625万元。
本公司主要的经营业务包括：化纤新材料、医疗器械、保健用品、热能电力、纺织品的生产销售；
许可范围内的医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务；片剂、胶囊的生产（限本公司药厂）。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计报表编制基
础
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
。
（2）会计年度
：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度
。
（3）记账本位币
：
本公司以人民币为记账本位币
。
（4）记账基础和计价原则
：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法
。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，采用1月1日的市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项目按期
末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
（6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的
现金是指：本公司所持有的现金及银行存款；现金等价物是指：本公司所持有的期限短、流动性强、
易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或
利息冲减投资成本。
期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按个别法计提。
（8）坏账核算：
本公司采用备抵法核算坏账损失，按账龄分析法计提坏账准备。计提坏账准备的方法如下：按应
收账款、其他应收款期末余额（扣除应收关联公司款）的比例提取坏账准备，账龄在1年以内的应收
款项，按期末余额的5%计提坏账准备；账龄1年以上2年以内的应收款项，按期末余额的10%计提坏
账准备；账龄2年以上3年以内的应收款项，按期末余额的30%计提坏账准备；账龄3年以上4年以
内的应收款项，按期末余额的50%计提坏账准备；账龄4年以上5年以内的应收款项，按期末余额的
80%计提坏账准备；账龄5年以上的应收款项，按期末余额的100%计提坏账准备。对有确切依据证明
可以收回的款项，可不计提坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（9）存货:
本公司存货主要包括:原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、委托代
销商品等。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。低值易耗
品和包装物采用一次摊销法摊销。
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失
准备。
（10）长期投资：
长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上
（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股
权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按账面价值与可收回金额孰低计
价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及不属于主要生产经营设
备，但使用年限在二年以上且单位价值在2000元以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按取得时的成本计价，惟93年公司股份制改组时业已存在的固定资产按当时的评估价
值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的
5%-10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧
率
房屋建筑物 40 2.25-2.375%
机器设备 5-14 6.43-19%
运输工具 5 18-19%
电子设备 5 18-19%
其他设备 5 18-19%
期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回
金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
（12）在建工程：
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计
价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该
项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
期末，对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，以及在性能上或是技术上已
经落后的在建工程，或有其他证据证明在建工程已发生减值的，按单项工程预计可收回金额，并按其
低于账面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
借款费用在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所
必要的购建活动已经开始的条件下进行资本化。利息资本化金额按照至当期期末止购建固定资产的累
计支出加权平均数与资本化率的乘积确定，但利息资本化金额不超过实际发生的利息。
（14）无形资产:
无形资产按取得时的实际成本入账，在受益期内按直线摊销法摊销。
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或因市值
大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产预计可收回金额，并按其低于账面价
值的差额计提减值准备。
（15）长期待摊费用
：
长期待摊费用按预计受益期限分期平均摊销
。
（16）应付债券
:
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销
。
（17）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济
利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关
的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
（18）预计负债的确认原则
:
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债
：
a.此项义务是本公司承担的现时义务；
b.此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司；
c.此项义务的金额能够可靠计量。
（19）企业所得税的会计处理方法
：
本公司企业所得税采用应付税款法核算
。
（20）合并会计报表的编制方法：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易及未实现
损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外
40
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。
（21）利润分配
：
本公司净利润按以下顺序分配
：
a.弥补上年度亏损；
b.提取法定公积金；
c.提取任意盈余公积金；
d.支付股东股利。
在法定公积金累计额超过公司股本50%以后，可以不再提取。提取法定公积金后，由股东大会决
定是否提取任意盈余公积金。
附注3.税项
本公司适用的税种包括增值税、营业税、城市维护建设税、企业所得税等，各税项的税率如下:
1.增值税税率根据产品的性质分别为 17%、13%；
2.根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院医
疗收入免征营业税；资产出租收入营业税税率为5%。
3.城市维护建设税征收率为流转税额的7%。
4.企业所得税
本公司注册地位于山东淄博高新技术开发区，享受开发区的企业所得税优惠政策，按15%的税率
申报和缴纳企业所得税。
本公司控股子公司山东万通达纤维有限公司、淄博万杰医用包装材料有限公司、淄博博易纤维有
限公司、山东淄博通宇新材料有限公司及淄博万杰辐射有限公司均系中外合资经营企业，适用所得税
率24%，自第一个盈利年度起享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠。山东万通达纤维有限公司
2003年为第四个纳税年度，上年及本年亏损；淄博博易纤维有限公司上年为第三个盈利年度，本年亏
损；山东淄博通宇新材料有限公司上年为第二个盈利年度，本年亏损；淄博万杰辐射有限公司尚未盈
利。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
附注4.控股子公司
公司名称 注册地 法人代表 注册资本本公司投资额持股比例 主 营 业 务
生产医疗保健原料（功能性纤
山东万通达纤维有限公司 淄博市 孙正 1200万美元800万美元66.67%
维），并在国内外销售自产产品
生产销售化学药制剂及药品的
淄博万杰医用包装材料有限公司 淄博市 孙正 1200万美元840万美元70%
包装材料
淄博博易纤维有限公司 淄博市 孙正 3060万美元2295万美元75% 生产销售化学短纤维
淄博富润化纤织造有限公司 淄博市 孙峰 10000万元9000万元90% 化纤品、纺织品的生产和销售
生产销售功能化、差别化全牵伸
山东淄博通宇新材料有限公司 淄博市 孙正 4800万美元28024万元75%
丝和预取自丝新材料、聚能切片
淄博万杰辐射有限公司 淄博市 孙峰 1000万美元11018万元75%
生产经营同位素基础原材料、质
子线
淄博爱斯特织造有限公司 淄博市 孙正 6000万元5400万元90% 纺织品的生产、销售等
山东万杰医学高等专科学校 淄博市 刘翠兰 9929.74万元62,917.21 100% 民办职业（专科）学校
以上控股子公司全部纳入合并会计报表的合并范围。
山东万杰医学高等专科学校系本期购入的公司，本公司购买了其100%的股权，购买日为2006年9月1日。
附注5.财务报表主要项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额 期末
数
期初数
现金 人民币 6,511,576.44 1,616,782.18
美 元 6,850.00 58,598.35 146,881.77
小计 6,570,174.79 1,763,663.95
银行存款 人民币 18,700,187.33 12,048,853.01
美 元 1,033,841.34 8,099,427.51 167,504.55
小计 26,799,614.84 12,216,357.56
其他货币资金 人民币 ---318,100,510.00
合计 33,369,789.63 332,080,531.51
货币资金期末数比期初数减少298,710,741.88元，减少89.95%，主要是存入银行保证金的减少。本期由于筹资方
式的改变，不再通过应付票据的方式筹集资金，减少了开出的银行承兑汇票，同时也减少了存入银行的保证金。原存
入银行的保证金已用作偿付到期的银行承兑汇票。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
注释2.应收票据
种 类
银行承兑汇票
期末数
9,795,485.83
期初数
2,046,064.18
注释3.应收账款
合并数：
账 龄
一年以内
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
三年以上
金 额
120,518,112.04
57,988,002.29
37,476,837.41
13,876,595.02
期末数
占总额比例
52.43%
25.23%
16.30%
6.04%
坏账准备
66,194,710.10
6
46,382,387.78
21,684,713.30
5,819,462.64
金 额
123,522,842.57
64,075,688.03
6,275,281.63
13,205,398.35
期初数
占总额比
例
59.65%
30.94%
3.03%
6.38%
坏账准备
1,377,509.38
671,286.62
861,880.89
4,632,209.61
合计 229,859,546.76 100% 140,081,273.822 207,079,210.58 100% 7,542,886.50
(1)期末数含应收持本公司5% 以上（含5%）股份股东款42,436,461.53元，详见附注6。
(2)期末数中前五名债务人欠款的金额合计为169,929,402.41元，占应收账款总额的比例为73.93%。
(3)期末数及期初数中应收关联公司的款项详见附注6。因关联公司财务状况恶化，本期对应收关联公司的应收账
款计提了坏账准备。期末对应收关联公司款计提坏账准备的情况如下：
客户名称 期末余额 账龄 计提比例坏账准备 计提理由
淄博勇达丝织有限公司 65,875,127.16 0－3 年100% 65,875,127.16 资不抵债，无法偿还
淄博新冶实业有限公司 40,658,579.08 1－2年100% 40,658,579.08 资不抵债，无法偿还
淄博万杰纺织材料有限公司* 23,404,056.52 0－2年100% 23,404,056.52 资不抵债，无法偿还
合计 129,937,762.76 129,937,762.76
*应收淄博万杰纺织材料有限公司款的余额包含在应收万杰集团有限公司款的余额中。
公司数：
期末数 期初数
账 龄 金 额 占总额比例坏账准备 金 额 占总额比例坏账准备
一年以内 74,217,057.90 42.38% 19,527,644.37 103,416,303.51 63.23% 671,438.08
一年以上至二年以内 51,593,249.54 29.46% 41,469,829.92 48,666,276.79 29.76% 270,719.95
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
二年以上至三年以内 36,715,445.44 20.96% 21,456,295.71 2,013,435.86 1.23% 846,866.97
三年以上 12,607,158.55 7.20% 5,180,980.17 9,450,524.92 5.78% 3,950,093.70
合计 175,132,911.43 100% 87,634,750.17 163,546,541.08 100% 5,739,118.70
注释4.其他应收款
合并数：
期末数 期初数
账 龄 金 额 占总额比例坏账准备 金 额 占总额比例坏账准备
一年以内 934,691.06 4.02% 476,250.37 115,216,242.13 80.74% 2,256,555.90
一年以上至二年以内 10,037,502.48 43.21% 9,349,972.44 11,539,229.54 8.09% 787,752.80
二年以上至三年以内 2,943,416.47 12.67% 1,047,804.82 10,210,209.72 7.15% 1,747,047.85
三年以上 9,315,055.24 40.10% 7,074,678.75 5,743,026.15 4.02% 5,288,883.05
合计 23,230,665.25 100% 17,948,706.38 142,708,707.54 100% 10,080,239.60
(1) 占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位
铁道部第十六工程局北京万杰医院
期末数
7,844,865.68
性质
租赁费等
账龄
1至3年
本公司以部分固定资产与铁道部第十六工程局北京万杰医院合作经营，收取合作经营收益；2006年度合作破裂，
本公司的应收款项难以回收，全额计提了坏账准备。
(2)期末数无应收持本公司5% 以上（含5%）股份股东款。
(3)期末数及期初数中应收关联公司的款项详见附注6。
(4)其他应收款期末数比期初数减少119,478,042.29元，减少83.72%,主要是应收关联公司款的减少及收回了原存
入银行的应付票据保证金。
公司数：
期末数 期初数
账 龄 金 额 占总额比例坏账准备 金 额 占总额比例坏账准备
一年以内 455,006,246.40 95.90% 153,771.88 549,460,992.45 98.19% 1,928,897.48
一年以上至二年以内 10,626,342.86 2.24% 9,341,489.55 2,641,945.46 0.47% 706,824.40
二年以上至三年以内 2,358,574.47 0.50% 1,017,804.82 1,769,809.72 0.31% 1,277,907.84
三年以上 6,470,937.24 1.36% 5,962,599.75 5,743,026.15 1.03% 5,288,883.05
合计 474,462,100.97 100% 16,475,666.00 559,615,773.78 100% 9,202,512.77
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
注释5.预付账款
账 龄
一年以内
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
三年以上
期末数
金 额
42,224,185.57
7,910,238.27
7,934,404.42
1,314,384.48
占总额比例
71.10%
13.32%
13.36%
2.22%
期初数
金 额
43,864,580.73
208,389,884.61
909,615.50
639,282.38
占总额比例
17.28%
82.11%
0.36%
0.25%
合计 59,383,212.74 100% 253,803,363.22 100%
(1)期末数无预付持本公司5% 以上（含5%）股份股东款。
(2)期末数及期初数中预付关联公司的款项详见附注6。
(3)期末数比期初数减少194,420,150.48元，减少76.60%，主要是减少了预付的热电厂新项目款2.01亿元。因项
目停建，本期收回了预付关联公司博山万杰集团物流中心的热电厂新项目款，收回的方式为以预付账款抵付收购山东
万杰医学高等专科学校的股权收购款。
注释6.存货及存货跌价准备
期末数 期初数
类 别 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 114,433,519.55 71,430,991.23
库存商品及产成品 143,807,665.82 8,408,502.65 164,557,538.93 38,341,954.91
在产品 21,856,913.77 71,515,260.04
低值易耗品及包装物等 1,726,094.04 888,534.16
合计 281,824,193.18 8,408,502.65 308,392,324.36 38,341,954.91
期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品及产成品跌
价准备
38,341,954.91 29,933,452.26 8,408,502.65
存货按成本与可变现净值孰低法计价，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
注释7.待摊费用
类别
织机综丝费
保险费
修理费
其他
合计
注释8.长期投资
期末数
3,157,066.74
109,536.49
1,496,002.96
232,037.61
4,994,643.80
期初数
1,160,789.23
222,926.45
596,690.25
258,902.882,239,308.81
合并数：
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 103,617,728.04 ---103,617,728.04 116,777,259.11 ---116,777,259.11
其中：股权投资差额 103,617,728.04 ---103,617,728.04 116,777,259.11 --- 116,777,259.11
（1）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限期初数 本期增加 本期摊销额 期末数
山东淄博通宇新材料有限公司* 15,905,045.94 10年 11,928,784.44 ---1,590,504.60 10,338,279.84
淄博万杰辐射有限公司** 48,037,371.38 10年 42,833,322.79 ---4,803,737.16 38,029,585.63
淄博爱斯特织造有限公司*** 60,984,043.58 10年 55,902,039.98 ---6,098,404.31 49,803,635.67
淄博万杰玉润纺织有限责任公司*** 6,668,849.40 10年 6,113,111.90 ---666,885.00 5,446,226.90
合计 116,777,259.11 ---13,159,531.07 103,617,728.04
*山东淄博通宇新材料有限公司股权投资差额系2003年度溢价收购股权形成，自2003年7月起分10年摊销。
**淄博万杰辐射有限公司股权投资差额系2004年度溢价收购股权形成，自2004年12月起分10年摊销。
***淄博爱斯特织造有限公司及淄博万杰玉润纺织有限责任公司股权投资差额系2005 年度溢价收购股权形成，自
2005年3月起分10年摊销。
公司数：
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中:其他股权投资 1,182,220,926.74 1,182,220,926.74 969,796,589.08 969,796,589.08
股权投资差额 103,617,728.04 103,617,728.04 116,777,259.11 116,777,259.11
合计 1,285,838,654.78 ---1,285,838,654.78 1,086,573,848.19 ---1,086,573,848.19
46
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
（1）按权益法核算的其他股权投资
占被投资公
被投资单位名称 司注册资本初始投资成本 期初数 本期权益增减额本期增加投资累计增减额 期末数
比例
淄博富润化纤织
造有限公司
90% 90,000,000.00 103,335,261.12 4,107,717.66 17,442,978.78 107,442,978.78
山东万通达纤维
有限公司
66.67% 66,400,000.00 197,595,808.58 (53,278,087.89) (72,849,119.31) 144,317,720.69
淄博万杰医用包
装材料有限公司
70% 69,720,000.00 82,367,498.77 (2,146,584.26) 10,500,914.51 80,220,914.51
淄博博易纤维有
限公司
75% 74,700,000.00 204,970,509.16 (150,067,421.34) (135,258,437.18) 54,903,087.82
山东淄博通宇新
材料有限公司
75% 92,617,131.02 265,131,477.10 (195,097,341.77) (194,297,775.69) 70,034,135.33
淄博万杰辐射有
限公司
75% 62,146,312.50 50,761,265.67 (18,097,626.53) (29,482,673.36) 32,663,639.14
淄博爱斯特织造
有限公司
90% 66,831,697.94 65,634,768.68 (3,033,526.26) (4,230,455.52) 62,601,242.42
山东万杰医学高
等专科学校
100％ 629,172,116.17 865,091.88 629,172,116.17 865,091.88 630,037,208.05
合计 1,151,587,257.63 969,796,589.08 (416,747,778.51) 629,172,116.17 (407,309,475.89) 1,182,220,926.74
（2）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限期初数 本期增加 本期摊销额 期末数
山东淄博通宇新材料有限公司* 15,905,045.94 10年 11,928,784.44 ---1,590,504.60 10,338,279.84
淄博万杰辐射有限公司** 48,037,371.38 10年 42,833,322.79 ---4,803,737.16 38,029,585.63
淄博爱斯特织造有限公司*** 60,984,043.58 10年 55,902,039.98 ---6,098,404.31 49,803,635.67
淄博万杰玉润纺织有限责任公司*** 6,668,849.40 10年 6,113,111.90 ---666,885.00 5,446,226.90
合计 116,777,259.11 ---13,159,531.07 103,617,728.04
*山东淄博通宇新材料有限公司股权投资差额系2003年度溢价收购股权形成，自2003年7月起分10年摊销。
**淄博万杰辐射有限公司股权投资差额系2004年度溢价收购股权形成，自2004年12月起分10年摊销。
***淄博爱斯特织造有限公司及淄博万杰玉润纺织有限责任公司股权投资差额系2005年度溢价收购股权形成，自2005
年3月起分10年摊销。
注释9.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 662,065,024.31 841,540,259.52 ---1,503,605,283.83
机器设备 3,061,480,439.57 7,274,568.15 390,156.18 3,068,364,851.54
运输设备 8,953,777.95 ---1,837,400.00 7,116,377.95
电子及其他设备 23,825,629.71 58,340,889.41 2,730.00 82,163,789.12
47
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
合计 3,756,324,871.54 907,155,717.08 2,230,286.18 4,661,250,302.44
累计折旧
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子及其他设备
期初数
69,498,067.37
1,062,483,406.27
4,714,777.12
13,362,100.97
本期增加
82,259,163.89
203,445,501.11
1,266,989.98
25,752,008.73
本期减少
4,408.76
771,708.00
1,433.60
期末数
151,757,231.26
1,265,924,498.62
5,210,059.10
39,112,676.10
合计
净值
1,150,058,351.73
2,606,266,519.81
312,723,663.71 777,550.36 1,462,004,465.08
3,199,245,837.36
减值准备
房屋及建筑物
机器设备
电子及其他设备
期初数
4,885,662.41
本期增加
15,453,697.07
98,146,267.68
148,362.89
本期减少 期末数
15,453,697.07
103,031,930.09
148,362.89
合计 4,885,662.41 113,748,327.64 ---118,633,990.05
固定资产净额 2,601,380,857.40 3,080,611,847.31
(1)固定资产本期增加额有5,225,989.82元由在建工程转入。
(2)由于本期合并会计报表合并范围增加了山东万杰医学高等专科学校，固定资产原值本期增加额包含2006 年9
月1日山东万杰医学高等专科学校会计报表中的固定资产896,461,210.35元；累计折旧本期增加额包含2006年9月1
日山东万杰医学高等专科学校会计报表中的累计折旧85,697,426.02元。
(3)期末固定资产中，建筑面积为36,799.76 平方米的房屋建筑物用作短期借款7000 万元的抵押物；原值为
94,794,461.59元（净值82,933,988.00元）的机器设备用作885万美元长期借款的抵押物；原值77,983,692.17元
（净值51,499,608.93元）的机器设备作为8000万元长期借款的抵押物。
(4)由于经营状况恶化，导致多条生产线处于停工状态，本公司对处于停工状态的生产线计提了减值准备。
注释10.在建工程
(1)在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产本期其他减少期末数 资金来源工程预算
热电厂变电站工程 555,993.24 1,330,049.98 1,886,043.22 ------贷款 1200万
博易三期工程 136,123,559.13 3,468,403.72 ------139,591,962.85 贷款 6亿
肿瘤医院综合医技楼 154,695,589.04 4,835,841.84 ------159,531,430.88 贷款 2.2亿
聚酯生产线 193,540,533.55 8,287,188.84 ------201,827,722.39 贷款 4亿
煤气改造工程 3,303,946.60 36,000.00 3,339,946.60 ------贷款
其他 ---272,610.72 ------272,610.72 贷款
合计 488,219.621.56 18,230,095.10 5,225,989.82 ---501,223,726.84
48
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
（2）在建工程减值准备
工程名称 期初数本期增加 本期减少 期末数
博易三期工程 83,755,177.71 83,755,177.71
肿瘤医院综合医技楼 30,939,117.81 30,939,117.81
聚酯生产线 121,096,633.43 121,096,633.43
合计 ---235,790,928.95 ---235,790,928.95
*在建工程长期停建，本期对已发生减值的在建工程计提了减值准备。
(3)在建工程中借款费用资本化的金额如下：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
肿瘤医院综合医技楼 12,005,952.82 ------12,005,952.82
利息资本化率根据各项借款的加权平均利率确定。
注释11.无形资产
取得 剩余摊
类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计摊销额
方式 销年限
曲压技术转让费 外购 880,000.00 ---880,000.00 43,999.98 836,000.02 43,999.98 4年
奇诺必通技术 外购 160,000.00 15,999.82 ---15,999.82 ---160,000.00 ---
网站建设 外购 28,800.00 14,880.00 ---14,880.00 ---28,800.00 ---
智糖技术转让费 外购 5,000,000.00 ---5,000,000.00 999,999.96 4,000,000.04 999,999.96 4年
商标使用费 外购 27,800.00 ---27,800.00 12,741.63 15,058.37 12,741.63 4年
土地使用权 外购 312,144,368.15 188,742,339.88 117,857,704.55 14,060,260.51 292,539,783.92 19,604,584.23 24年
帕玛溴 外购 705,000.00 364,250.00 ---141,000.00 223,250.00 481,750.00 1.50年
合计 318,945,968.15 189,137,469.70 123,765,504.55 15,288,881.90 297,614,092.35 21,331,875.80
(1)期末无形资产中，面积为126,187.30平方米的土地使用权用作短期借款7000万元的抵押物。
(2)无形资产期末比期初增加108,476,622.65元，增加了57.35%,主要是由于本期收购山东万杰医学高等专科学校
增加了土地使用权。
(3)无形资产本期减少中包括被当地政府征用土地减少的土地使用权账面成本9,300,000.00 元，其余减少额
5,988,881.90元系无形资产本期摊销额。
49
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
注释12.短期借款
期末数 期初数
借款类型 原 币 人民币 原 币 人民币
保证借款 (1)
抵押借款 (2)
信用证借款
信用证借款
USD 23,597,031.73
EUR 5,754,914.00
2,131,789,266.67
70,000,000.00
184,235,362.25
57,629,359.20
USD 1,428,570.00
EUR 5,663,950.00
1,477,846,557.00
46,000,000.00
11,572,845.57
54,160,955.48
合 计 2,443,653,988.12 1,589,580,358.05
(1) 期末保证借款的详细情况如下：
① 万杰集团有限责任公司提供保证1,638,750,000.00 元;
② 万杰集团子有限责任公司和本公司共同为本公司控股子公司提供保证199,418,936.76 元；
③ 万杰集团有限责任公司和本公司控股子公司共同为本公司提供保证105,000,000.00 元；
④ 万杰集团有限责任公司和淄博胜金耐火材料有限公司共同提供保证45,000,000.00元；
⑤ 淄博胜金耐火材料有限公司提供保证20,000,000.00元；
⑥ 淄博金达资产经营有限公司提供保证10,000,000.00元；
⑦ 本公司控股子公司为本公司提供保证45,552,563.33元；
⑧ 本公司为本公司控股子公司提供保证68,067,766.58元。
(2) 期末抵押借款中，有3000万元以本公司面积为61,209.10平方米的土地使用权及建筑面积为36,799.76平方
米的房屋建筑物作为抵押物；
另外4000万元以本公司面积为33,377.50平方米的土地使用权、本公司之子公司面积为31,600.70平方米的土地
使用权及建筑面积为22,568.90平方米的房屋建筑物作为抵押物。
(3) 期末逾期未还借款
期末借款中，有1,110,132,488.03元在会计报表日已逾期。
(4) 因未能偿付到期银行借款或到期的银行借款利息，已有多家银行对本公司提起诉讼，详见附注9。
注释13.应付票据
种类 期末数 一年内到期的金额
银行承兑汇票 554,000,000.00
商业承兑汇票 30,000,000.00
---584,000,000.00
应收票据期末比期初减少584,000,000.00元，减少100％，主要是因为本公司改变了筹集资金的方式，不再通过
开出承兑汇票筹集资金。
注释14.应付账款
应付账款期末数177,080,337.43 元，无应付持本公司5% 以上(含5%)股份股东款。
应付账款期末数比期初数减少87,016,713.21元，减少32.95%，主要是因为期末时减少了进口材
50
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
料的应付款。
注释15.预收账款
预收账款期末数77,092,657.01 元，无预收持本公司5% 以上(含5%)股份股东款。
注释16.应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 (37,538,308.74) (4,657,916.00)
营业税 511,300.52 511,300.52
城建税 1,115,190.00 252,691.64
企业所得税 (4,198,552.55) (4,049,118.21)
房产税、个人所得税等 3,729,590.05 61,758.70
合 计 (36,380,780.72) (7,881,283.35)
应交税金期末比期初减少28,499,497.37元，减少361.61%，主要由于本期可用作抵扣的增值税进项税超过增值税
销项税，造成应交增值税余额出现较大的红字余额所致。
注释17.其他应交款
项 目 期末数 计缴标准
教育费附加 843,330.41 应交流转税额的4%
注释18.其他应付款
期末数53,900,024.31元，应付持本公司5%以上（含5%）股份股东款16,376,916.20元，详见附
注6。
注释19. 预提费用
项 目 期末数 期初数
水电费 2,638,958.57 178,011.82
银行借款利息 71,664,764.12 ---
技术服务费 2,000,000.00 ---
其他 1,439,443.07 ---
合计 77,743,165.76 178,011.82
预提费用期末数比期初数增加77,565,153.94元，主要是增加了预提的银行借款利息。
51
山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
注释20.长期借款及一年内到期的长期借款
借款类型 期末数 期初数
原 币 折人民币 原 币 折人民币
保证借款 (1) USD 7,000,000.00 56,093,462.55 USD 7,000,000.00 58,100,000.00
288,000,000.00 120,000,000.00
保证、抵押借款 (2) USD 8,850,000.00 73,455,000.00 USD 8,850,000.00 73,455,000.00
80,000,000.00 80,000,000.00
合计 497,548,462.55 331,555,000.00
减:一年内到期的长期借款 318,748,462.55 211,555,000.00
178,800,000.00 120,000,000.00
(1)保证借款均由万杰集团有限责任公司提供保证担保。
(2)保证、抵押借款由万杰集团有限责任公司提供保证担保；同时在本期增加了抵押条款，美元借款885万美元和
人民币借款8000万元分别以本公司原值为94,794,461.59元（净值82,933,988.00元）、原值77,983,692.17元（净
值51,499,608.93元）的机器设备作为抵押物。
(3)期末一年内到期的长期借款中，有299,148,462.55元已逾期。
(4)期末保证、抵押借款中美元借款885万美元因逾期未能偿还，银行已向本公司提起诉讼。
注释21.股本
非流通股份：
境内法人持有股份
有限售条件的流通股份：
境内法人持有股份
无限售条件的流通股份：
人民币普通股（A股）
期初数
324,935,000.00
211,315,000.00
本期增加
272,106,250.00
52,828,750.00
本期减少
324,935,000.00
期末数
272,106,250.00
264,143,750.00
合计 536,250,000.00 324,935,000.00 324,935,000.00 536,250,000.00
(1) 本公司原股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(2000)第073号验资报告验证。
(2) 2006年2月13日，本公司股权分置改革相关股东会议决定，非流通股股东通过向股权分置方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东按每10股流通股支付2.5股作为对价，向流通股股东支付52,828,750.00股，以获得其所持
非流通股份的上市流通权。
注释22.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 743,476,900.00 ------743,476,900.00
关联交易差价 11,790,300.00 ------11,790,300.00
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
股权投资差额 ---172,116.17 ---172,116.17
合计 755,267,200.00 172,116.17 755,439,316.17
注释23.盈余公积
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
期初数
173,902,863.00
13,592,338.72
本期增加 本期减少 期末数
173,902,863.00
13,592,338.72
合计 187,495,201.72 ------187,495,201.72
注释24.未分配利润
本期增加 本期减少 期末数
3,404,713.56 (672,949,025.58) ---(669,544,312.02)
注释25.主营业务收入、成本
（1）业务分部
合并数：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务项目分类 本期数 上期数 本期数 上期数
功能布销售 697,209,571.41 577,528,666.14 694,326,258.44 579,897,229.24
医用新材料销售 293,868,251.17 246,385,667.12 332,535,272.27 255,771,551.01
医疗保健原料销售 551,914,659.59 419,426,490.46 620,515,997.38 418,908,221.66
动力销售 188,351,066.15 211,590,094.45 146,032,092.50 167,027,388.32
砖类销售 1,169,764.28 977,826.49 1,158,412.18 990,296.47
药品销售 5,888,933.24 10,203,191.15 3,812,878.92 4,141,291.99
医疗收入 73,319,281.51 86,069,587.78 78,209,746.50 63,067,453.02
切片销售 483,652,858.65 1,631,724,793.50 541,999,844.09 1,626,363,748.20
涤纶短纤 172,205,917.21 1,123,139,801.09 217,552,454.75 1,108,020,326.13
教育收入 17,850,143.46 ---13,976,821.33 --
小计 2,485,430,446.67 4,307,046,118.18 2,650,119,778.36 4,224,187,506.04
减：公司内抵销 1,246,053,386.37 2,136,741,969.08 1,246,053,386.37 2,136,741,969.08
合计 1,239,377,060.30 2,170,304,149.10 1,404,066,391.99 2,087,445,536.96
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
(1)本期前5名客户销售收入总额为542,842,321.97元，占全部销售收入总额的43.80%。
(2)本期主营业务收入比上期减少930,927,088.80元，下降42.89%，主要是因为本公司缺少营运资金而造成切片及涤
纶短纤生产线停产，减少了主营业务收入。
(3)由于切片及涤纶短纤生产线的停产，造成产品生产的单位成本偏高，使得本期主营业务成本高于主营业务收入，出
现主营业务的亏损。
公司数：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务项目分类 本期数 上期数 本期数 上期数
医用新材料销售 293,868,251.17 246,385,667.12 332,535,272.27 255,771,551.01
功能布销售 358,109,652.38 244,414,114.55 360,696,104.08 258,093,294.78
动力销售 188,351,066.15 211,590,094.45 146,032,092.50 167,027,388.32
药品销售 5,888,933.24 10,203,191.15 3,812,878.92 4,141,291.99
医疗收入 73,319,281.51 86,069,587.78 58,232,885.65 54,314,727.91
砖类销售 1,169,764.28 977,826.49 1,158,412.18 990,296.47
小计 920,706,948.73 799,640,481.54 902,467,645.60 740,338,550.48
减：公司内抵销 200,448,288.74 135,114,174.97 200,448,288.74 135,114,174.97
合计 720,258,659.99 664,526,306.57 702,019,356.86 605,224,375.51
（2）地区分部
合并数：
主营业务收入 主营业务成本
客户所在地区类别 本期数 上期数 本期数 上期数
山东省 1,489,628,351.09 3,039,410,492.32 1,588,333,948.72 2,980,938,553.96
江苏省及浙江省 676,544,675.81 674,021,757.91 721,373,808.19 661,054,980.71
湖北省 1,156,091.88 42,246,395.07 1,232,696.72 41,433,662.27
河南省 3,254,645.05 77,547,225.90 3,470,304.00 76,055,378.51
河北省 23,794,746.97 169,211,122.73 25,371,432.00 165,955,852.55
辽宁省 21,725,522.68 137,078,573.55 23,165,096.99 134,441,466.81
出口销售 176,306,078.00 69,644,466.65 187,988,452.86 68,304,651.92
其他地区 93,020,335.19 97,886,084.05 99,184,038.88 96,002,959.31
小计 2,485,430,446.67 4,307,046,118.18 2,650,119,778.36 4,224,187,506.04
减：公司内抵销 1,246,053,386.37 2,136,741,969.08 1,246,053,386.37 2,136,741,969.08
合计 1,239,377,060.30 2,170,304,149.10 1,404,066,391.99 2,087,445,536.96
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
公司数：
客户所在地区类别
山东省
江苏省及浙江省
天津市
其他地区
主营业务收入
本期数 上期数
559,453,280.13 535,971,047.59
282,553,615.90 231,617,026.56
2,855,768.88 10,884,675.83
75,844,283.82 21,167,731.56
主营业务成本
本期数 上期数
548,370,450.81 496,223,037.27
276,956,198.55 214,440,136.12
2,799,195.79 10,077,460.20
74,341,800.45 19,597,916.89
小计 920,706,948.73 799,640,481.54 902,467,645.60 740,338,550.48
减：公司内抵销 200,448,288.74 135,114,174.97 200,448,288.74 135,114,174.97
合计 720,258,659.99 664,526,306.57 702,019,356.86 605,224,375.51
注释26.主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数 计缴标准
城市维护建设税 2,119,495.45 2,611,858.87 按流转税额的7%计缴
教育费附加 1,211,140.35 1,449,572.45 按流转税额的3%、4%计缴
合计 3,330,635.80 4,061,431.32
注释27.其他业务利润
其他业务类别
销售废料
材料销售
固定资产出租
提供劳务
其他
本期数
10,182,682.40
2,155,406.28
(13,685.95)
3,632,812.04
5,621.20
上期数
6,348,807.87
3,350,145.81
1,716,665.77
168,077.82
合计 15,962,835.97 11,583,697.27
注释28.财务费用
项目
利息支出
减：利息收入
汇兑损益
票据贴现利息
其他杂费
本期数
153,610,252.43
6,777,949.23
(11,046,718.84)
4,709,241.25
1,926,774.02
上期数
90,551,179.68
8,853,851.58
(4,824,084.69)
27,871,670.61
6,533,699.95
合计 142,421,599.63 111,278,613.97
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
本期财务费用比上年增加31,142,985.66元，增长27.98%，主要是受借款利率上涨及支付逾期借款利息等原因导
致银行借款利息支出的增加。
注释29.投资收益
合并数：
项目 本期数 上期数
股权投资差额摊销 (13,159,531.07) (12,031,982.86)
公司数：
项目 本期数 上期数
调整的被投资公司所有者权益净增减额 (416,747,778.51) (47,376,961.37)
股权投资差额摊销 (13,159,531.07) (12,031,982.86)
合计 (429,907,309.58) (59,408,944.23)
注释30.补贴收入
项目 本期数 上期数
收到的税金返还 5,733,123.90 4,200,252.94
注释31.营业外收入
项目 本期数 上期数
收保险公司赔款 32,699.00 1,591,531.29
罚款收入 531,744.29 137,923.49
处置固定资产、无形资产的收益 24,964,537.77
其他 43,685.20 165,323.67
合计 25,572,666.26 1,894,778.45
本期处置固定资产、无形资产的收益中，包含被当地市政府征用土地获取补偿形成的收益2420万元。
注释32.营业外支出
项目 本期数 上期数
赔款支出 240,940.40 692,686.68
固定资产减值准备 113,748,327.64
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
在建工程减值准备 235,790,928.95
处理固定资产损失 97,576.64
罚款支出 364,830.72 659,850.77
其他 321,193.98 12,882.38
合计 350,563,798.33 1,365,419.83
本期根据固定资产、在建工程的减值情况，分别对部分固定资产和在建工程计提了减值准备，固定资产、在建工程
计提减值准备的情况详见注释9及注释10。
附注6.关联方关系及其交易
1、不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系 持本公司股份比例
博山万通达建筑安装公司 本公司股东 3.64%
淄博第五棉纺织厂 本公司股东 1.04%
铁道部第十六工程局北京万杰医院 本公司控股股东的子公司 ---
博山万杰集团物流中心 本公司控股股东的子公司 ---
淄博勇达丝织有限公司 本公司控股股东的子公司 ---
淄博新冶实业有限公司 本公司控股股东的子公司 ---
淄博爱斯特织造有限公司 * 本公司控股股东的子公司 ---
淄博万杰玉润纺织有限公司 * 本公司控股股东的子公司 ---
*本公司2005年度分别收购了淄博万杰玉润纺织有限公司和淄博爱斯特织造有限公司100%及90%的股权，收购完
成后，两家公司分别变更为本公司的分公司和控股子公司。
2、存在控制关系的关联公司
关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 关联关系
化纤、纺织品、热能电
万杰集团有限责
任公司
集体所有 孙启玉 1,129,850,000 力、机械加工、建筑安44.56% 本公司控股股东
装、运输、医疗
3、关联公司交易
（1）定价政策
关联交易定价遵循以下原则：如有国家定价，执行国家定价；没有国家定价，则执行市场价格。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
（2）股权收购
本公司以62900万元收购控股股东万杰集团有限责任公司持有的山东万杰医学高等专科学校100%
的股权，收购基准日为2006年9月1日。股权收购价格的确定以山东海天有限责任会计师事务所出具
的鲁海会评报字(2006)第072号评估报告为依据，评估基准日为2006年6月30日。股权收购完成后，
本公司持有山东万杰医学高等专科学校100％的股权。
以上股权收购已经本公司第五届董事会第十次会议审议通过，并经本公司2006年度第一次临时股
东大会批准。
（3）向关联公司销售商品的交易
2006年度 2005年度
公司名称 项目 金 额 占该项目比例金 额 占该项目比例
万杰集团有限责任公司 动力销售 12,647,523.99 6.71% 18,720,356.42 18.03%
淄博勇达丝织有限公司 动力销售 3,361,172.58 1.78% 6,004,400.67 4.06%
博山万通达建筑安装公司 动力销售 ------3,573,249.98 1.10%
淄博万杰玉润纺织有限责任公司 动力销售 ------1,969,598.57 4.39%
淄博新冶实业有限公司 动力销售 27,535,911.39 14.62% 46,685,118.22 ---
淄博爱斯特织造有限公司 销售产成品------16,770,636.34 3.18%
淄博勇达丝织有限公司 销售产成品16,519,049.80 16,955,882.44 1.13%
淄博万杰玉润纺织有限责任公司 销售产成品------17,573,446.20 3.70%
万杰集团有限责任公司 销售产成品11,064,751.62 0.55% 3,224,060.34 ---
合计 71,128,409.38 131,476,749.18
（4）合作经营
根据本公司下属分公司淄博万杰肿瘤医院与铁道部第十六工程局北京万杰医院(以下简称“北京万
杰医院”)2000年12 月28 日签署的《合作经营协议》, 淄博万杰肿瘤医院以医疗技术、医院管理、
人才优势和价值86,127,651.09元的医疗设备与北京万杰医院进行合作经营，每年向北京万杰医院收
取合作收益1200万元，每年度末结算一次，合作期限为自2000年12月28日起15年。2004年度，
双方签定补充协议，将合作收益变更为每年800万元。
2006年度，双方合作经营关系破裂，合作终止，本公司2006年度未计算合作经营收益。以前年
度已入账的合作经营收益有784万元尚未收回，已全额计提坏账准备。详见附注5之注释4。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
（5）委托关联公司采购设备、建造工程
公司名称 项目 2006年度 2005年度
博山万通达建筑安装公司 委托建造工程 ---33,561,434.94
（6）接受关联公司提供的担保
公司名称 2006年度 2005年度
万杰集团有限责任公司 2,485,717,399.31 1,685,011,557.00
万杰集团有限责任公司提供的担保包括万杰集团有限责任公司单独或与其他公司共同为本公司借款提供的保证担
保。
4、关联公司往来
（1）应收账款
公司名称 经济内容 期末数 期初数
山东淄博万通达工业技术研究所
淄博勇达丝织有限公司
博山万通达建筑安装公司
万杰集团有限责任公司
淄博新冶实业有限公司
合计
（2）其他应收款
公司名称
应收电费、动力费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
应收电费、动力费
经济内容
65,875,127.16
2,430.02
42,436,461.53
40,658,579.08
148,972,597.79
期末数
1,710,563.80
53,434,437.57
15,083,717.97
29,121,078.58
45,729,997.34
145,079,795.26
期初数
万杰集团有限责任公司
铁道部第十六工程局北京万杰医院
合计
往来款
租赁费等 7,844,865.68
7,844,865.68
4,747,235.10
22,332,154.70
27,079,389.80
（3）预付账款
公司名称 经济内容 期末数 期初数
博山万杰集团物流中心 预付热电厂项目设备款201,500,000.00
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
（4）应付账款
公司名称 期末数 期初数
博山万杰集团物流中心 45,160.95 ---
（5）其他应付款
公司名称 经济内容 期末数 期初数
万杰集团有限责任公司 往来款 16,376,916.20 ---
附注7.承诺事项
无需披露的承诺事项。
附注8.其他重要事项
本公司控股股东万杰集团有限责任公司持有本公司23895.625万股有限售条件的流通股，已全部
用作质押，并已被冻结。另有多方面在轮候冻结万杰集团有限责任公司所持有的股份。
附注9.重大诉讼事项（包括资产负债表日后的诉讼事项）
资产负债表日后，本公司因银行借款到期未能偿还或未能及时偿付银行借款利息被各银行起诉，
涉及银行借款本金1,174,825,872.48元。各银行提起诉讼的详细情况如下：
1、中信银行淄博分行
本公司向中信银行淄博分行借款人民币3000万元，借款期限自2005年9月13日至2006年9月
12日，万杰集团有限责任公司提供担保；本公司向中信银行淄博分行借款人民币2300万元，借款期
限自2005年10月8日至2006年10月7日，万杰集团有限责任公司提供担保。以上两笔银行借款逾
期未还。中信银行淄博分行于2006年11月13日向山东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还借
款本金5300万元及利息2,360,220.35元,万杰集团有限责任公司对上述债务承担连带担保责任，并要
求本公司及万杰集团有限责任公司承担诉讼费。本公司于2007年1月27日收到应诉通知书。
根据山东省高级人民法院（2006）鲁民二初第65号民事裁定书判定，冻结本公司、万杰集团有限
公司银行存款人民币5300万元或查封、扣押相应价值的其他财产。目前此案正在审理中。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
2、广东发展银行股份有限公司大连分行
本公司之控股子公司山东万通达纤维有限公司与广东发展银行股份有限公司大连分行签订综合授
信合同，综合授信额为人民币2亿元，广东发展银行股份有限公司大连分行向山东万通达纤维有限公
司发放贷款共计人民币17960万元，代山东万通达纤维有限公司支付承兑汇票款人民币1988万元，本
公司及万杰集团有限责任公司提供担保。以上银行借款逾期未还，且未在汇票到期前存入足额票款。
广东发展银行股份有限公司大连分行于2006年9月21日提起诉讼，要求解除与山东万通达纤维有限
公司综合授信额度合同（编号：E3041-100-05008），并要求山东万通达纤维有限公司提前偿还借款本
金17960万元、支付承兑汇票款1988万元及利息，本公司及万杰集团有限责任公司对上述债务承担连
带担保责任，并要求山东万通达纤维有限公司、本公司及万杰集团有限责任公司承担诉讼费用。本公
司于2007年1月27日收到应诉通知书。
根据辽宁省高级人民法院民事裁定书（2006）辽民三初字第71号民事裁定书裁定：查封、扣押、
冻结山东万通达纤维有限公司、本公司及万杰集团有限责任公司相当于人民币199,500,000.00元的财
产。目前此案正在审理中。
3、上海浦东发展银行济南分行
本公司向上海浦东发展银行济南分行借款人民币3500万元，借款期限自2005年11月15日至2006
年11月15日，万杰集团有限责任公司提供担保，该笔银行借款逾期未还。上海浦东发展银行济南分
行于2006年12月25号向山东省济南市中级人民法院提起诉讼，要求本公司立即偿还3500万本金及
利息，万杰集团有限责任公司对上述债务承担连带担保责任，并要求本公司及万杰集团有限责任公司
承担律师费、案件受理费、保全费。本公司于2007年1月27日收到应诉通知书。
根据山东省济南市中级人民法院（2007）济民四初字第4号民事裁定书裁定：冻结本公司、万杰
集团有限责任公司的银行存款3500万元或查封、扣押相应价值的其他资产。目前此案正在审理中。
4、深圳发展银行济南分行
本公司向深圳发展银行济南分行借款人民币10500万元，借款期限于2006年7月10日至2007
年2月9日，万杰集团有限责任公司、淄博博易纤维有限公司提供担保。根据《贷款合同》约定，由
于本公司未按约定在每月二十日结息，致使银行贷款提前到期。深圳发展银行济南分行于2006年11
月29日向山东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还本金10500万元及利息643,285.77元(利息
计算至2006年11月29日)，万杰集团有限责任公司和淄博博易纤维有限公司承担连带担保责任，并
要求本公司、万杰集团有限责任公司及淄博博易纤维有限公司承担诉讼费用及保全费。本公司于2007
年1月27日收到应诉通知书。
根据山东省高级人民法院（2006）鲁民二保字第2号民事裁定书裁定：冻结本公司、万杰集团有
限公司、淄博博易纤维有限公司银行存款10500万元或查封、扣押相应价值的其他财产。
根据山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第64号民事判决书判定：本公司于判决生效后10
日内，偿还深圳发展银行济南分行10500万元，并按照合同约定的利息标准计付自2006年10月21
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
日至实际履行之日的利息，万杰集团有限责任公司、淄博博易纤维有限公司承担连带担保责任，并要
求本公司支付律师费30万元，案件受理费538,226.00元，诉讼保全费525,000.00元。
5、交通银行股份有限公司济南分行
本公司向交通银行股份有限公司济南分行借款人民币5000万元，借款期限自2006年7月19日至
2007年7月10日，万杰集团有限责任公司提供担保。根据《贷款合同》约定，由于本公司未支付2006
年12月20日到期应付利息，致使银行贷款提前到期。交通银行股份有限公司济南分行于2006年12
月25日向山东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还借款本金5000万元及利息665,437.50元（利
息计至2006年12月20日），万杰集团有限公司承担连带担保责任，并要求本公司及万杰集团有限责
任公司承担案件受理费、财产保护费等。本公司于2007年1月27日收到应诉通知书。
根据山东省高级人民法院（2007）鲁民二初字第2号民事裁定书裁定：冻结本公司、万杰集团有
限责任公司银行存款5300万元或查封、扣押相应的其他财产。目前此案正在审理中。
6、招商银行股份有限公司济南分行
本公司于2005年12月20日向招商银行股份有限公司济南分行借款人民币2000万元，借款期限
限自2005年12月20日至2006年12月4日，万杰集团有限责任公司提供担保，此笔银行借款逾期未
还；本公司于2006年11月10日向招商银行股份有限公司济南分行借款人民币6000万元，借款期限
限自2006年11月10日至2007年5月10日，万杰集团有限责任公司提供担保， 根据《贷款合同》
约定，由于本公司没有按时在2006年11月20日还息，致使该贷款提前到期。招商银行股份有限公司
济南分行于2006年12月11日向山东省高级人民法院提起诉讼。要求本公司返还贷款本金8000万元
和利息，万杰集团有限责任公司承担连带担保责任，并要求本公司及万杰集团有限责任公司承担诉讼
费、保全费、和80万元的律师费，本公司于2007年1月27日收到诉讼通知单。
根据山东省高级人民法院（2006）鲁民二保字第3号民事裁定书裁定：冻结本公司、万杰集团有
限责任公司银行存款人民币8000万元或查封、扣押相应价值的其他财产。
根据山东省高级人民法院的（2006）鲁民二初字第63号民事判决书判定，本公司于判决生效之日
起10日内偿还借款本金8000万元及相应利息、律师代理费80万元。万杰集团有限责任公司对上述债
务承担连带保证责任。案件受理费412,287元，保全费400,000元由本公司和万杰集团股份有限公司
共同承担。
7、交通银行股份有限公司淄博分行
本公司向交通银行股份有限公司淄博分行借款人民币共计17135万元，借款期限分别至2007年6
月10日和2007年6月20日；本公司之控股子公司淄博爱斯特织造有限公司向交通银行股份有限公司
淄博分行借款人民币4000万元，借款期限至2007年3月20日；本公司之控股子公司山东万杰医学高
等专科学校向交通银行股份有限公司淄博分行借款人民币2500万元， 借款期限至2007年6月1日。
以上借款均由万杰集团有限责任公司提供担保。根据《贷款合同》约定，由于本公司及控股子公司没
有按时在2006年12月20日还息，致使该贷款提前到期。交通银行股份有限公司淄博分行于2007年
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
1月9日提起诉讼，要求本公司及各控股子公司立即履行清偿义务。本公司于2007年2月1日收到应
诉通知书。
根据山东省高级人民法院（2007）鲁民二初字第9号民事裁定书裁定：冻结本公司银行存款人民
币17135万元或查封、扣押相应价值的其他财产；冻结淄博爱斯特织造有限公司银行存款4000万元或
查封、扣押其相应价值的其他财产；冻结山东万杰医学高等专科学校银行存款人民币2500万元或查封、
扣押其相应价值的其他财产。
8、上海浦东发展银行郑州紫荆山路支行
本公司向上海浦东发展银行郑州分行紫荆山路支行借款人民币3900万元，借款期限自2005年6
月8日至2006年6月7日；本公司向上海浦东发展银行郑州分行紫荆山路支行借款人民币800万元，
借款期限自2005年11月8日至2006年11月7日，以上两笔借款均由万杰集团有限责任公司提供担
保。根据本公司申请，以上两笔银行借款均展期至2007年3月21日；由于本公司未按约定偿还利息，
致使银行贷款提前到期。上海浦东发展银行郑州紫荆山路支行于2007年1月19日提起诉讼，要求本
公司、万杰集团有限责任公司立即偿还贷款4700万元及利息，并承担诉讼费及其他实现债权的费用。
本公司于2007年2月8日收到应诉通知书。目前此案正在管辖异议中。
9、中国银行股份有限公司淄博博山支行
本公司之控股子公司淄博博易纤维有限公司向中国银行股份有限公司淄博博山支行借款885万美
元，于2006年11月18日到期，该笔借款由本公司提供担保，并以淄博博易纤维有限公司资产抵押，
银行借款逾期未还。中国银行股份有限公司淄博博山支行于2007年1月8日向山东省高级人民法院提
起诉讼，本公司于2007年2月8日收到应诉通知书。
根据山东省高级人民法院（2007）鲁民二保字第15号民事裁定书裁定：冻结淄博博易纤维有限公
司、本公司银行存款69,106,995元或查封、扣押相应价值的其他财产。
本公司之控股子公司山东淄博通宇新材料有限公司与中国银行股份有限公司淄博博山支行签订授
信额度协议，中国银行股份有限公司淄博博山支行为山东淄博通宇新材料有限公司提供等值1.5亿元
授信额度，截止2006年12月21日，山东淄博通宇新材料有限公司仍欠中国银行股份有限公司淄博博
山支行信用证垫款本金折人民币126,088,877.48元及相应利息，本公司为其提供担保。中国银行股份
有限公司淄博博山支行于2007年1月8日向山东省高级人民法院提起诉讼，要求山东淄博通宇新材料
有限公司、本公司立即偿还信用证垫款本金折人民币126,088,877.48元（16,147,230.33美元）及至
实际还款日的利息；本公司于2007年2月8日收到应诉通知书。
根据山东省高级人民法院（2007）鲁民二保字第16号民事裁定书裁定：冻结山东淄博通宇新材料
有限公司、本公司银行存款126,088,877.48元或查封、扣押相应价值的其他财产。
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
10、上海浦东发展银行青岛分行
本公司向上海浦东发展银行青岛分行借款人民币共计3000万元，借款期至2006年10月12日，
万杰集团有限责任公司以其持有的本公司2000 万股法人股股权为上述贷款提供质押担保及连带责任
保证，银行借款逾期未还。上海浦东发展银行青岛分行于2007年1月10日提起诉讼，要求本公司立
即偿还借款3000万元及相应的利息；确认质押合同有效，并确认上海浦东发展银行青岛分行对质押合
同项下的2000万股法人股享有优先受让权；万杰集团有限责任公司承担连带清偿责任。诉讼费及律师
代理费由本公司及万杰集团有限责任公司承担。本公司于2007年2月14日收到应诉通知书，目前此
案正在管辖异议中。
11、兴业银行股份有限公司济南分行
本公司向兴业银行股份有限公司济南分行借款人民币共计7000万元，借款期限分别至2007年4
月24日、2007年6月13日、2007年6月29日、2007年7月2日，万杰集团有限责任公司为上述贷
款承担连带责任保证。鉴于本公司目前经营状况恶化，在其他金融机构的信用业务发生了数额巨大的
逾期及欠息，兴业银行股份有限公司济南分行决定提前收回贷款，于2007年1月17日向山东省高级
人民法院提起诉讼，要求本公司立即偿还7000万元及相应利息；万杰集团有限责任公司承担连带清偿
责任；诉讼费及律师代理费由本公司及万杰集团有限责任公司承担。本公司于2007年2月14日收到
应诉通知书。目前此案正在审理中。
12、烟台市商业银行
本公司于2006年9月28日向烟台市商业银行借款借款两笔：一笔为人民币3000万元，借款期限
自2006年9月28日至2007年9月28日；一笔为人民币2000万元，借款期限自2006年9月28日至
2007年9月28日；于2006年8月21日本公司向烟台市商业银行借款人民币2380万元，借款期限自
2006年8月21日至2007年8月21日，以上借款由万杰集团有限责任公司提供担保。由于本公司未
按约定偿还利息，致使银行贷款提前到期，烟台市商业银行于2007年1月8日向烟台市中级人民法院
提起诉讼，要求本公司立即偿还借款本金7380元和利息；万杰集团有限责任公司承担连带清偿责任；
诉讼费及律师代理费由本公司及万杰集团有限责任公司承担。
根据山东省烟台市中级人民法院（2006）烟民保字第11、12、13号民事裁定书裁定：冻结本公司、
万杰集团有限责任公司银行存款7595万元或查封相应价值的其他财产。目前此案正在审理中。
附注10. 关于公司持续经营的说明
本公司的主要经营业务受市场环境变化的影响，已连续两年出现巨额亏损；同时，由于资金筹措
方面出现问题，本公司的切片及涤纶短纤生产线因缺少流动资金基本上处于停产状态，主要的在建工
程项目长期处于停工状态。本公司的经营状况和财务状况已经恶化，很难偿还已到期的各项债务。如
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山东万杰高科技股份有限公司 2006年年度报告
附注10 所述，本公司因未能偿还已到期的银行借款，已被多家银行起诉，涉及银行借款本金11.75
亿元。本公司管理层正积极争取银行及各方面的支持，并通过加强内部管理，最大限度的降低公司生
产成本，以确保本公司能够持续经营。本公司的会计报表是依据持续经营这一假设前提而编制的。
附注11. 扣除非经常性损益后的净利润
本期数 上期数
净利润 (672,949,025.58) (121,067,420.52)
加/(减)：非经常性损益项
目
- 处置固定资产产生的损益 (24,866,961.13) ---
- 政府补贴 (5,733,123.90) (4,200,252.94)
- 营业外收入 (608,128.49) (1,894,778.45)
- 营业外支出 926,965.10 1,365,419.83
(703,230,274.00) (125,797,032.08)
非经常性损益的所得税影响数 -----
-
扣除非经常性损益后的净利润 (703,230,274.00) (125,797,032.08)
十二、备查文件目录
1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名的公司《2005年年度报告正本》
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过所有公司文件的正本及公告原稿；
4、《公司章程》。
董事长：孙峰
山东万杰高科技股份有限公司
2007年4月10日
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每日必读
