每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人薛仕成，主管会计工作负责人潘龙淼，会计机构负责人（会计主管人
员）肖仁贵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：华通天香集团股份有限公司
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：天香集团
公司A股代码：600225
3、公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路351号2号楼
公司办公地址：上海市黄浦区宁波路1号申华金融大厦17楼
邮政编码：200002
公司电子信箱：txjt600225@sina.com
4、公司法定代表人：薛仕成
5、公司董事会秘书：吴云韶
电话：021---63372066
传真：021---63372100
E-mail：txjt600225@sina.com
联系地址：上海市宁波路1号申华金融大厦17楼
公司证券事务代表：兰瑞光
电话：0591---87616387
传真：0591---87557949
E-mail：txjt@sina.com
联系地址：福州市杨桥路中闽大厦B座九楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市黄浦区宁波路1号申华金融大厦17楼
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 793,743,123.87
流动负债 752,008,560.81
总资产 1,254,621,208.75
股东权益（不含少数股东权益） 391,850,854.51
每股净资产 1.77
调整后的每股净资产 1.77
报告期（1－6月）
净利润 3,262,087.91
扣除非经常性损益后的净利润 -18,137,304.98
每股收益 0.015
净资产收益率（%） 0.83
经营活动产生的现金流量净额 12,366,325.94
上年度期末
主要会计数据
调整后
流动资产 772,561,944.25
流动负债 786,061,848.27
总资产 1,280,780,808.27
股东权益（不含少数股东权益） 388,900,858.77
每股净资产 1.76
调整后的每股净资产 1.76
上年同期
净利润 6,253,967.10
调整后
扣除非经常性损益后的净利润 5,032,968.96
每股收益 0.03
净资产收益率（%） 1.43
经营活动产生的现金流量净额 21,585,372.23
上年度期末
主要会计数据
调整前
流动资产 772,561,944.25
流动负债 786,061,848.27
总资产 1,280,780,808.27
股东权益（不含少数股东权益） 388,900,858.77
每股净资产 1.76
调整后的每股净资产 1.76
上年同期
净利润 6,253,967.10
调整前
扣除非经常性损益后的净利润 5,032,968.96
每股收益 0.03
净资产收益率（%） 1.43
经营活动产生的现金流量净额 21,585,372.23
本报告期末
比上年度期
主要会计数据
末增减
（％）
流动资产 2.74
流动负债 -4.33
总资产 -2.04
股东权益（不含少数股东权益） 0.76
每股净资产 0.76
调整后的每股净资产 0.76
上年同期增
减（％）
净利润 -47.84
扣除非经常性损益后的净利润 -460.37
每股收益 -50.00
净资产收益率（%） -41.96
经营活动产生的现金流量净额 -42.71
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 16,096,568.95
各种形式的政府补贴 1,366,900.00
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 6,564,758.72
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,016,015.05
所得税影响数 439,363.48
少数股东损益 173,456.25
合计 21,399,392.89
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
全面摊薄
主营业务利润 2.89
营业利润 -3.22
净利润 0.83
扣除非经常性损益后的净利润 -4.63
净资产收益率（%）
加权平均
主营业务利润 2.90
营业利润 -3.24
净利润 0.84
扣除非经常性损益后的净利润 -4.64
每股收益
全面摊薄
主营业务利润 0.051
营业利润 -0.057
净利润 0.015
扣除非经常性损益后的净利润 -0.082
每股收益
加权平均
主营业务利润 0.051
营业利润 -0.057
净利润 0.015
扣除非经常性损益后的净利润 -0.082
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为27,105户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内 报告期末持
股东名称(全称) 比例(%)
增减 股数量
福建华通置业有限公司 44,220,000 20
华通国际招商集团股份有限
29,007,000 13.12
公司
福清市国有资产营运投资有
19,470,000 8.81
限公司
福清市粮食经济开发总公司 7,241,405 3.28
景宁畲族自治县金泰商贸有
5,678,288 2.57
限公司
福建华兴信托投资公司 4,950,000 2.24
浙江耀江投资管理有限公司 3,981,233 1.80
杭州国梁经济信息咨询有限
1,650,000 0.75
公司
海城市第一粮库 1,650,000 0.75
福州市粮食购销有限公司 1,320,000 0.60
股份类别 股东性质
（已流通 质押或冻结 （国有股
股东名称(全称)
或未流 情况 东或外资
通） 股东）
质押
福建华通置业有限公司 未流通 法人股东
44,220,000
华通国际招商集团股份有限 质押
未流通 法人股东
公司 29,007,000
福清市国有资产营运投资有
未流通 未知 国有股东
限公司
福清市粮食经济开发总公司 未流通 未知 法人股东
景宁畲族自治县金泰商贸有
未流通 未知 法人股东
限公司
福建华兴信托投资公司 未流通 未知 法人股东
浙江耀江投资管理有限公司 未流通 未知 法人股东
杭州国梁经济信息咨询有限
未流通 未知 法人股东
公司
海城市第一粮库 未流通 未知 法人股东
福州市粮食购销有限公司 未流通 未知 法人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明:公司第二大股东华通国际招商集团股份有限
公司系第一大股东福建华通置业有限公司控股股东，二者合并持有我司33.12%的股份。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
汤成朝 510,981
郑华 508,747
王逵 461,833
黄激扬 406,520
周德芬 335,400
耿唯豪 315,709
海安县投资发展有限公司 289,400
罗莲红 275,638
周小惠 255,800
林瑞英 231,710
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
汤成朝 A股
郑华 A股
王逵 A股
黄激扬 A股
周德芬 A股
耿唯豪 A股
海安县投资发展有限公司 A股
罗莲红 A股
周小惠 A股
林瑞英 A股
前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情况：未知前十名流通股股东
之间存在关联关系或一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明:未知前十名流通股股东和前十
名股东之间存在关联关系。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2005年6月9日,公司五届董事会第二十二次会议审议同意范林录辞去财务总监,聘任
范林录为公司总经济师,聘任潘龙淼为公司财务总监.
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期内公司整体经营情况正常。制种业稳步增长，畜牧业经营平稳；饲料贸易
因受终端养殖客户的影响，毛利率有较大幅度的下降；进出口贸易因受汇率影响，出口
额及毛利水平都有所减少。北京丰台科技园区的建设正在正常进行。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
制种业稳步增长，畜牧业经营平稳；饲料贸易因受终端养殖客户的影响，毛利率有
较大幅度的下降；进出口贸易因受汇率影响，出口额及毛利水平都有所减少。北京丰台
科技园区的建设正在正常进行。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本
(%)
饲料 134,762,599.60 132,124,646.94 1.96
畜牧养殖 31,794,870.30 27,070,937.47 14.86
农作物 24,578,368.25 20,711,295.38 15.73
主营业务 主营业务 毛利率
收入比上 成本比上 比上年
分行业
年同期增 年同期增 同期增
减（％） 减（％） 减(%)
饲料 158.49 172.20 -71.62
畜牧养殖 10.18 22.60 -36.73
农作物 539.35 687.36 -50.17
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
西南地区 24,578,368.25
华东地区 181,066,085.29
主营业务收入比上年同期增减
分地区
(％)
西南地区 108.99
华东地区 9.92
(4)主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
1、饲料行业由于受今年猪价逐步大幅下滑的影响，引进其售价下降。但收购的玉米
、麦皮、豆粕等市场价格却仍维持原价，因此毛利大幅下降；
2、今年1-6月份猪价大幅下降，虽然销售额略有增长，但毛利率却有较大幅度下降
；
3、由于种业2004年生产的种子大量过剩，与2004年初种子供应不足形成反差，种子
市场售价下降，其毛利也有较大下降。
(5)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
1、由于今年1-6月份经营毛利受行业市场的影响，有较大幅度下降，公司整体经营
利润有较大幅度下降。
2、本期出售北京金伟凯有限公司股权确定投资收益1676万元。
(6)对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
其他经营业务 产生的损益
资金占用费 2,646,087.92
资产租赁费 500,000.00
固定资产提折旧 -1,209,905.20
其他 189,814.83
其他经营业务 占净利润的比重(%)
资金占用费 81.12
资产租赁费 15.33
固定资产提折旧 -37.09
其他 5.82
(7)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务
性质
厦门华商
贸易有限 商贸 商贸、进出口及转口贸易
公司
厦门中润
粮油饲料 粮油、饲料、食品加工、畜牧
商贸
工业有限 养殖
公司
北京天香
生物技术开发、技术转让、技
胜利生物 技术
术服务、技术咨询、技术培
技术有限 开发
训；信息咨询
公司
投资
深圳华天 控股
投资控股及资产管理：国内商
投资发展 及资
业、物资供销业，信息咨询
有限公司 产管
理
福建天润
粮油、饲料及添加剂加工、销
粮油饲料
商贸 售、运输、仓储；五金交电、
工业有限
建材、食品批发零售
公司
四川中农
科技有限
农业新技术、新产品的开发技
公司(原
种业 术服务；销售种子，种苗，蓄
名为四川
生产 禽，水产品和兽药，饲料及添
中农科贸
加剂，农用肥料；农药
有限公
司)
项目投资开发管理，房地产开
发、生物技术开发、电子信息
福建天香 技术开发，饲养活动物、海水
项目
实业有限 淡水动物养殖、园艺植物培
投资
公司 植、植物园经营、农业技术服
务、饲料（不含添加剂）、咨
询服务。
畜牧饲料销售、饲料生产及销
福清市天
售，水果、蔬菜种植、销售：
香畜牧养 畜牧
其他食品、建筑五金、水暖器
殖发展有 养殖
材、家用电器、服装、日用百
限公司
货批发、零售。
四川盛裕 农作物种子生产、销售，制种
种业
种业有限 生产用抗黑九五、多菌灵、调
生产
公司 花宝、多效唑、九二0
四川蜀龙 种业 农作物种子生产、销售；农作
种业有限 生产 物新品种、新材料选育；种子
公司 工程技术、农副产品加工及新
品种开发，农业实用电脑软
件、种业电子商务技术及产品
研制与开发；农业及种业技术
服务，技术转让及技术咨询。
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
厦门华商
贸易有限 70万美元 3,980.25 -6.75
公司
厦门中润
粮油饲料
3,600 5,301.54 -14.57
工业有限
公司
北京天香
胜利生物
2,998 10,461.55 -7.05
技术有限
公司
深圳华天
投资发展 16,000 34,375.78 65.94
有限公司
福建天润
粮油饲料
1,600 6,251.21 -21.44
工业有限
公司
四川中农
科技有限
公司(原
名为四川 3,000 5,372.95 -66.89
中农科贸
有限公
司)
福建天香
实业有限 5,000 22,121.27 -91.02
公司
福清市天
香畜牧养
2,000 8,677.08 112.97
殖发展有
限公司
四川盛裕
种业有限 1,888 2,165.89 0.86
公司
四川蜀龙
1,167 1,740.48 -91.95
种业有限
公司
(8)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 主要产品或服务
畜牧饲料销售、饲料生产及销售，水果、
福清市天香
蔬菜种植、销售：其他食品、建筑五金、
畜牧养殖发
水暖器材、家用电器、服装、日用百货批
展有限公司
发、零售。
深圳华天投
投资控股及资产管理：国内商业、物资供
资发展有限
销业，信息咨询
公司
四川中农科
技有限公司 农业新技术、新产品的开发技术服务；销
(原名为四川 售种子，种苗，蓄禽，水产品和兽药，饲
中农科贸有 料及添加剂，农用肥料；农药
限公司)
项目投资开发管理，房地产开发、生物技
术开发、电子信息技术开发，饲养活动
福建天香实
物、海水淡水动物养殖、园艺植物培植、
业有限公司
植物园经营、农业技术服务、饲料（不含
添加剂）、咨询服务。
农作物种子生产、销售；农作物新品种、
新材料选育；种子工程技术、农副产品加
四川蜀龙种
工及新品种开发，农业实用电脑软件、种
业有限公司
业电子商务技术及产品研制与开发；农业
及种业技术服务，技术转让及技术咨询。
公司名称 净利润
福清市天香
畜牧养殖发 1,129,653.13
展有限公司
深圳华天投
资发展有限 659,435.82
公司
四川中农科
技有限公司
(原名为四川 -668,923.01
中农科贸有
限公司)
福建天香实
-910,282.14
业有限公司
四川蜀龙种
-919,497.39
业有限公司
参股公司贡献
公司名称
的投资收益
福清市天香
畜牧养殖发 1,019,511.95
展有限公司
深圳华天投
资发展有限 527,548.66
公司
四川中农科
技有限公司
(原名为四川 -412,056.57
中农科贸有
限公司)
福建天香实
-864,768.03
业有限公司
四川蜀龙种
-611,465.76
业有限公司
占上
市公
司净
公司名称
利润
的比
重(%)
福清市天香
畜牧养殖发 31.25
展有限公司
深圳华天投
资发展有限 16.17
公司
四川中农科
技有限公司
(原名为四川 12.63
中农科贸有
限公司)
福建天香实
26.51
业有限公司
四川蜀龙种
18.74
业有限公司
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）1、完成盈利预测的情况
公司上一年度报告预计公司本年度完成主营业务收入38,000.00万元人民币，报告期
实际完成20,564.45万元人民币；预计实现利润总额500.00万元人民币，报告期实际实现
284.09万元人民币；预计实现净利润500.00万元人民币，报告期实际实现326.21万元人
民币。
2、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为38,000.00万元人民币，报告期实际完成20,564.
45万元人民币；报告期拟订的经营计划成本及费用为40,000.00万元人民币，实际完成2
1,828.12万元人民币。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要
求，不断完善公司法人治理机构，逐步规范公司运作。
报告期内，公司依法重新修订了《公司章程》，进一步明确了担保审批程序,加强了
公司的管理，完善了法人治理结构。
公司董事会已设立了董事会战略委员会、审计领导工作小组、人事薪酬领导工作小
组，目前正在积极完成其他专门委员会的设立。
（二）报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增
股本或新股发行、配股等事项
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
1)、2004年4月，我司向原告中国农业银行上海市浦东分行借款2000万元，因借款期
限届满未归还，故发生诉讼。该案尚在审理过程中，造成我司资金产生一定程度的紧张
，该重大诉讼事项已于2005年6月16日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2)、2004年7月，我司向原告中国农业银行上海市浦东分行借款2000万元，因借款人
另案涉诉，对原告借款造成风险，原告要求提前收回上述借款本金及利息。该案尚在审
理过程中，造成我司资金产生一定程度的紧张，该重大诉讼事项已于2005年6月16日刊登
在中国证券报、上海证券报上。
3）、2004年8月，我司向原告广东发展银行上海分行借款3000万元，因被告涉及重
大诉讼事项，对原告借款造成风险，原告要求提前收回全部借款。该案目前在上海市第
一中级人民法院审理。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2005年1月9日，本公司向福建阳光实业发展股份有限公司购买四川蜀龙种业有限责
任公司，该资产的帐面价值为1,286.97万元人民币，实际购买金额为1,256.74万元人民
币，该事项已于2004年12月15日刊登在中国证券报、上海证券报上。
公司于2004年12月底与福建阳光实业发展股份有限公司签订了收购其持有的子公司
四川蜀龙种业有限责任公司的70％股权的协议。2005年1月份公司已办理完成相关资产交
接手续及相应的股权过户手续。
2、出售资产情况
1)、2005年1月7日，本公司向福州开发区鸿宇实业有限公司转让北京金伟凯医学生
物技术有限公司，该资产的帐面价值为2,123.88万元人民币，占利润总额的513.82%，实
际出售金额为3,800万元人民币，产生损益1,676.12万元人民币，该事项已于2005年1月
7日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2)、2005年4月25日，本公司向福州开发区华隆实业发展公司转让上海树丰企业发展
有限公司，该资产的帐面价值为3,959.23万元人民币，实际出售金额为684.88万元人民
币，产权过户正在办理中。
3)、2005年6月10日，本公司向四川省金贸工程电子商务有限公司转让成都利创软件
有限责任公司，该资产的帐面价值为1,709.32万元人民币，占利润总额的-20.37%，实际
出售金额为1,642.86万元人民币，产生损益-66.46万元人民币，产权过户正在办理中。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
控股子公司的控
南充隆胜种业有限公司 -57.11 42.60
股子公司
上海华育置业发展有限公
股东的子公司
司
北京天香隆兴农业科技有
其他关联关系 0 0.30
限公司
海南天勤贸易有限公司 控股子公司 0 100.00
福清粮食经济开发总公司 参股股东 0 108.21
厦门天香置业有限公司 其他关联关系 0 114.60
四川农大高科农业有限公
其他关联关系 0 500.00
司
福州保税区华健实业有限
其他关联人 0 680.22
公司
上海天广生物医药科技发
其他关联关系 2,506.46 2,506.46
展有限公司
上海树丰企业发展有限公
参股子公司 762.24 1,483.75
司
北京天香园生物科技投资
参股子公司 -2,094.87 4,012.63
有限公司
上海华育置业发展有限公
股东的子公司
司
北京国恒科技集团股份有
其他关联人
限公司
福建华通置业有限公司 控股股东
北京华商通置业有限公司 其他关联人
华通国际招商有限公司 控股股东
福清市国有资产营运投资
参股股东
有限公司
上海树丰企业发展有限公
参股子公司 0 74.97
司
福州保税区华健实业有限
其他关联人 0 586.00
公司
北京天香园生物科技投资
参股子公司 76.44 4,373.67
有限公司
北京华商通置业有限公司 其他关联人
合计 / 1193.16 14583.41
关联方向上市公司提供资
金
关联方 收取的资
金占用费 发生额 余额
的金额
南充隆胜种业有限公司
上海华育置业发展有限公
0 1.20
司
北京天香隆兴农业科技有
限公司
海南天勤贸易有限公司
福清粮食经济开发总公司
厦门天香置业有限公司
四川农大高科农业有限公
司
福州保税区华健实业有限
公司
上海天广生物医药科技发
展有限公司
上海树丰企业发展有限公
司
北京天香园生物科技投资
212.40
有限公司
上海华育置业发展有限公
1,305.00 1,120.47
司
北京国恒科技集团股份有
0 20.00
限公司
福建华通置业有限公司 0 65.14
北京华商通置业有限公司 320.00 320.00
华通国际招商有限公司 548.29 652.01
福清市国有资产营运投资
0 1,198.40
有限公司
上海树丰企业发展有限公
司
福州保税区华健实业有限
公司
北京天香园生物科技投资
有限公司
北京华商通置业有限公司 0 17.15
合计 212.40 2173.29 3394.37
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
华通天香集团股份有限公司天香油脂厂将经营性租赁租赁给福建省新世纪经贸发展
有限公司，该资产涉及的金额为2,205.00万元人民币，租赁的期限为2004年3月25日至2
009年3月25日，租金为184.00万元人民币。
华通天香集团股份有限公司将除300T/D大豆、菜籽油技改生产线以外的经营性资产
租赁给福建省新世纪经贸发展有限公司，该资产涉及的金额为2205万元人民币，租赁的
期限为2004年3月25日至2009年3月25日，租金为184万元人民币，租金的确定依据是第一
年租金30万元，第二年租金33万元，第三年租金36万元，第四年租金40万元，第五年租
金45万元。因行业竞争激烈，油脂生产赢利空间逐步减少，虽租赁收益并不巨大，但避
免了继续经营所带来的进一步亏损。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
上海树丰企业 连带责
2004-11-30 1,465.00
发展有限公司 任担保
北京华商通置
连带责
业发展有限公 2004-08-10 4,100.00
任担保
司
上海华育置业 连带责
2004-10-26 4,500.00
发展有限公司 任担保
成都利创软件 连带责
2004-11-28 500.00
有限责任公司 任担保
福建三木集团 连带责
2004-08-25 2,000.00
股份有限公司 任担保
福建三农集团 连带责
2004-04-07 9,020.00
股份有限公司 任担保
福建省东征投
连带责
资股份有限公 2005-05-28 2,000.00
任担保
司
上海天广生物
连带责
医药科技发展 2005-01-15 750.00
任担保
有限公司
北京天香园生
连带责
物科技投资有 2004-09-16 5,000.00
任担保
限公司
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
上海树丰企业 2004-11-30～
否 是
发展有限公司 2005-08-25
北京华商通置
2004-08-10～
业发展有限公 否 是
2005-08-10
司
上海华育置业 2004-10-26～
否 是
发展有限公司 2006-01-26
成都利创软件 2004-11-28～
否 否
有限责任公司 2005-11-22
福建三木集团 2004-08-25～
否 否
股份有限公司 2005-07-15
福建三农集团 2004-04-07～
否 否
股份有限公司 2006-01-13
福建省东征投
2005-05-28～
资股份有限公 否 否
2006-05-27
司
上海天广生物
2005-01-15～
医药科技发展 否 是
2006-01-14
有限公司
北京天香园生
2004-09-16～
物科技投资有 否 是
2005-09-28
限公司
报告期内担保发生额合计 6,150
报告期末担保余额合计 29,335
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,450
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 33,785
担保总额占公司净资产的比例 86.22%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
15,815
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 14,192
违规担保总额 30,007
2004年4月7日，华通天香集团股份有限公司为福建三农集团股份有限公司提供担保
，担保金额为9,020.00万元人民币，担保期限为2004年4月7日至2006年1月13日，已逾期
，逾期金额为4520万元人民币。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
2004年5月，我司向中国工商银行福州分行五一支行借款2746万元，由神州学人集团
股份有限公司为我司提供担保，现借款期限已到，该笔借款已逾期。
（十二）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面
五届董事会第十六次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
五届董事会第十七次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
出售资产公告 中国证券报、上海证券报
法人股质押的公告 中国证券报、上海证券报
关于落实限期整改措施的公告 中国证券报、上海证券报
出售资产公告 中国证券报、上海证券报
关于2005-临006号公告的更正公告 中国证券报、上海证券报
2005年第一次临时股东大会决议公
中国证券报、上海证券报
告
2004年年报摘要 中国证券报、上海证券报
五届董事会第十八次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
五届监事会第五次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
2005年第一季度报告 中国证券报、上海证券报
2005年第一季度报告补充公告 中国证券报、上海证券报
2004年度股东大会通知公告 中国证券报、上海证券报
五届董事会第二十一次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
2005年第一季度报告补充公告 中国证券报、上海证券报
关于延迟召开2004年度股东大会的
中国证券报、上海证券报
通知
2004年度报告财务信息更正的提示
中国证券报、上海证券报
性公告
五届董事会第二十二次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
五届监事会第六次会议决议公告 中国证券报、上海证券报
2004年度报告财务信息更正公告 中国证券报、上海证券报
诉讼事项公告 中国证券报、上海证券报
法人股被查封公告 中国证券报、上海证券报
法人股被拍卖的通知公告 中国证券报、上海证券报
2004年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报
刊载日
事项
期
2005-
五届董事会第十六次会议决议公告
01-04
2005-
五届董事会第十七次会议决议公告
01-04
2005-
出售资产公告
01-04
2005-
法人股质押的公告
01-05
2005-
关于落实限期整改措施的公告
01-07
2005-
出售资产公告
01-08
关于2005-临006号公告的更正公告 2005-
02-23
2005年第一次临时股东大会决议公 2005-
告 02-23
2005-
2004年年报摘要
04-23
2005-
五届董事会第十八次会议决议公告
04-23
2005-
五届监事会第五次会议决议公告
04-23
2005-
2005年第一季度报告
04-30
2005-
2005年第一季度报告补充公告
05-10
2005-
2004年度股东大会通知公告
05-18
2005-
五届董事会第二十一次会议决议公告
05-21
2005-
2005年第一季度报告补充公告
05-31
关于延迟召开2004年度股东大会的 2005-
通知 06-10
2004年度报告财务信息更正的提示 2005-
性公告 06-10
2005-
五届董事会第二十二次会议决议公告
06-13
2005-
五届监事会第六次会议决议公告
06-13
2005-
2004年度报告财务信息更正公告
06-13
2005-
诉讼事项公告
06-16
2005-
法人股被查封公告
06-16
2005-
法人股被拍卖的通知公告
06-28
2005-
2004年度股东大会决议公告
06-29
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2005年第一次临时股东大会决议公
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七、财务会计报告(未经审计)
（一）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:华通天香集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合
并
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值
准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他
资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
附注
项目 母公
司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值
准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他
资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总
计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 61,011,195.68
短期投资 173,013.48
应收票据 300,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 56,633,646.91
其他应收款 436,928,902.07
预付账款 196,313,658.25
应收补贴款 213,742.39
存货 41,921,676.88
待摊费用 247,288.21
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 793,743,123.87
长期投资：
长期股权投资 345,848,213.89
长期债权投资
长期投资合计 345,848,213.89
其中：合并价差 399,855.49
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 134,819,958.69
减：累计折旧 30,594,604.86
固定资产净值 104,225,353.83
减：固定资产减值
6,519,349.86
准备
固定资产净额 97,706,003.97
工程物资
在建工程 2,721,074.19
固定资产清理
固定资产合计 100,427,078.16
无形资产及其他
资产：
无形资产 10,251,018.06
长期待摊费用 4,351,774.77
其他长期资产
无形资产及其他资
14,602,792.83
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,254,621,208.75
流动负债：
短期借款 410,401,846.75
应付票据 95,499,600.00
应付账款 11,044,965.10
预收账款 2,104,485.76
应付工资 662,394.99
应付福利费 1,106,019.86
应付股利 8,051,098.90
应交税金 1,992,990.43
其他应交款 110,352.69
其他应付款 204,583,766.03
预提费用 51,040.30
预计负债
一年内到期的长期
16,400,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 752,008,560.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 653,709.43
其他长期负债
长期负债合计 653,709.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 752,662,270.24
少数股东权益 110,108,084.00
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
221,100,001.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
221,100,001.00
本）净额
资本公积 135,309,217.44
盈余公积 15,338,666.20
其中：法定公益金 7,383,881.66
未分配利润 20,102,969.87
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
391,850,854.51
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,254,621,208.75
计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 90,751,905.17
短期投资 170,513.48
应收票据 1,500,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 52,413,296.40
其他应收款 362,500,406.40
预付账款 214,339,323.52
应收补贴款 191,807.60
存货 43,682,842.18
待摊费用 11,849.50
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 7,000,000.00
流动资产合计 772,561,944.25
长期投资：
长期股权投资 391,085,505.51
长期债权投资
长期投资合计 391,085,505.51
其中：合并价差 456,316.81
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 136,817,735.32
减：累计折旧 29,206,637.51
固定资产净值 107,611,097.81
减：固定资产减值
7,564,510.48
准备
固定资产净额 100,046,587.33
工程物资
在建工程 3,256,690.99
固定资产清理
固定资产合计 103,303,278.32
无形资产及其他
资产：
无形资产 9,283,876.62
长期待摊费用 4,546,203.57
其他长期资产
无形资产及其他资
13,830,080.19
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,280,780,808.27
流动负债：
短期借款 438,736,974.00
应付票据 76,092,500.00
应付账款 15,936,569.17
预收账款 4,717,252.13
应付工资 539,197.58
应付福利费 878,336.96
应付股利 8,051,098.90
应交税金 8,607,941.00
其他应交款 334,149.14
其他应付款 215,684,136.73
预提费用 83,692.66
预计负债
一年内到期的长期
16,400,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 786,061,848.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 653,709.43
其他长期负债
长期负债合计 653,709.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 786,715,557.70
少数股东权益 105,164,391.80
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
221,100,001.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
221,100,001.00
本）净额
资本公积 135,022,030.65
盈余公积 15,338,666.20
其中：法定公益金 7,383,881.66
未分配利润 17,440,160.92
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
388,900,858.77
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,280,780,808.27
计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 3,356,098.16
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 23,241,068.32
其他应收款 376,945,700.73
预付账款 164,718,872.65
应收补贴款
存货 671,038.11
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 568,932,777.97
长期投资：
长期股权投资 428,344,533.23
长期债权投资
长期投资合计 428,344,533.23
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 73,326,701.27
减：累计折旧 16,317,410.19
固定资产净值 57,009,291.08
减：固定资产减值
4,646,700.63
准备
固定资产净额 52,362,590.45
工程物资
在建工程 2,721,074.19
固定资产清理
固定资产合计 55,083,664.64
无形资产及其他
资产：
无形资产 1,744,274.59
长期待摊费用 690,004.49
其他长期资产
无形资产及其他资
2,434,279.08
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,054,795,254.92
流动负债：
短期借款 386,440,546.75
应付票据
应付账款 3,350,939.78
预收账款 2,203,762.80
应付工资 590,249.70
应付福利费 377,461.80
应付股利 8,051,098.90
应交税金 -15,037.14
其他应交款 108,720.67
其他应付款 247,892,922.96
预提费用 40,692.66
预计负债
一年内到期的长期
16,400,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 665,441,358.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 653,709.43
其他长期负债
长期负债合计 653,709.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 666,095,068.31
少数股东权益
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
221,100,001.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
221,100,001.00
本）净额
资本公积 135,309,217.44
盈余公积 15,180,385.69
其中：法定公益金 7,331,121.48
未分配利润 17,110,582.48
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
388,700,186.61
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,054,795,254.92
计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 44,780,296.94
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 23,255,154.71
其他应收款 307,978,383.43
预付账款 164,532,694.55
应收补贴款
存货 1,786,209.43
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 7,000,000.00
流动资产合计 549,332,739.06
长期投资：
长期股权投资 505,188,663.12
长期债权投资
长期投资合计 505,188,663.12
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 78,812,534.09
减：累计折旧 16,973,917.99
固定资产净值 61,838,616.10
减：固定资产减值
5,691,861.25
准备
固定资产净额 56,146,754.85
工程物资
在建工程 2,590,442.79
固定资产清理
固定资产合计 58,737,197.64
无形资产及其他
资产：
无形资产 1,895,004.17
长期待摊费用 914,778.31
其他长期资产
无形资产及其他资
2,809,782.48
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,116,068,382.30
流动负债：
短期借款 414,000,000.00
应付票据 5,000,000.00
应付账款 4,667,145.56
预收账款 2,203,762.80
应付工资 524,234.63
应付福利费 320,500.01
应付股利 8,051,098.90
应交税金 21,718.28
其他应交款 108,720.67
其他应付款 278,396,616.45
预提费用 40,692.66
预计负债
一年内到期的长期
16,400,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 729,734,489.96
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 653,709.43
其他长期负债
长期负债合计 653,709.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 730,388,199.39
少数股东权益
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
221,100,001.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
221,100,001.00
本）净额
资本公积 135,022,030.65
盈余公积 15,180,385.69
其中：法定公益金 7,331,121.48
未分配利润 14,377,765.57
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
385,680,182.91
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,116,068,382.30
计
公司法定代表人:薛仕成 主管会计工作负责人:潘龙淼 会计机构负责人:肖
仁贵
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:华通天香集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合
并
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
附注
项目 母公
司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 205,644,453.54
减：主营业务成本 194,295,124.93
主营业务税金及附加 33,914.72
二、主营业务利润（亏损
11,315,413.89
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
2,125,997.55
以“-”号填列）
减:营业费用 3,859,279.03
管理费用 12,668,725.79
财务费用 9,550,201.35
三、营业利润（亏损以“-
-12,636,794.73
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
16,103,336.04
”号填列）
补贴收入 1,366,900.00
营业外收入 43,838.30
减：营业外支出 2,036,358.05
四、利润总额（亏损总额
2,840,921.56
以“-”号填列）
减：所得税 165,837.06
减：少数股东损益 -587,003.41
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
3,262,087.91
号填列）
加：年初未分配利润 16,840,881.96
其他转入
六、可供分配的利润 20,102,969.87
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 20,102,969.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
20,102,969.87
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
16,096,568.95
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上年同期数
一、主营业务收入 195,925,547.72
减：主营业务成本 152,595,375.90
主营业务税金及附加 2,624,757.23
二、主营业务利润（亏损
40,705,414.59
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
68,217.59
以“-”号填列）
减:营业费用 4,536,367.73
管理费用 14,245,701.00
财务费用 17,338,914.94
三、营业利润（亏损以“-
4,652,648.51
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
615,703.94
”号填列）
补贴收入 1,009,329.28
营业外收入 61,500.00
减：营业外支出 250,064.82
四、利润总额（亏损总额
6,089,116.91
以“-”号填列）
减：所得税 -144,896.31
减：少数股东损益 -19,953.88
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
6,253,967.10
号填列）
加：年初未分配利润 58,665,304.92
其他转入
六、可供分配的利润 64,919,272.02
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 64,919,272.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
64,919,272.02
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 6,276,011.26
减：主营业务成本 6,117,924.20
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损
158,087.06
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
926,205.10
以“-”号填列）
减:营业费用 33,516.39
管理费用 3,330,564.37
财务费用 7,616,898.43
三、营业利润（亏损以“-
-9,896,687.03
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
15,058,933.15
”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1,830,150.25
四、利润总额（亏损总额
3,332,095.87
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
3,332,095.87
号填列）
加：年初未分配利润 13,778,486.61
其他转入
六、可供分配的利润 17,110,582.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 17,110,582.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
17,110,582.48
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
16,096,568.95
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上年同期数
一、主营业务收入 111,605,174.79
减：主营业务成本 80,563,364.14
主营业务税金及附加 2,567,951.40
二、主营业务利润（亏损
28,473,859.25
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
44,548.59
以“-”号填列）
减:营业费用 409,901.68
管理费用 10,362,174.68
财务费用 15,015,608.10
三、营业利润（亏损以“-
2,730,723.38
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
2,765,062.50
”号填列）
补贴收入 1,006,683.56
营业外收入 61,500.00
减：营业外支出 246,111.72
四、利润总额（亏损总额
6,317,857.72
以“-”号填列）
减：所得税 63,890.62
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
6,253,967.10
号填列）
加：年初未分配利润 60,868,467.50
其他转入
六、可供分配的利润 67,122,434.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 67,122,434.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
67,122,434.60
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:薛仕成 主管会计工作负责人:潘龙淼 会计机构负责人:
肖仁贵
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:华通天香集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
附注
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,826,291.62
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 274,499,337.17
现金流入小计 455,325,628.79
购买商品、接受劳务支付的现金 170,566,309.15
支付给职工以及为职工支付的现金 5,402,307.92
支付的各项税费 1,880,238.41
支付的其他与经营活动有关的现金 265,110,447.37
现金流出小计 442,959,302.85
经营活动产生的现金流量净额 12,366,325.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 52,228.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
25,500.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 77,728.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
2,643,968.75
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,643,968.75
投资活动产生的现金流量净额 -2,566,240.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 93,987,043.91
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 93,987,043.91
偿还债务所支付的现金 122,322,171.16
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,112,767.84
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,092,900.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 133,527,839.00
筹资活动产生的现金流量净额 -39,540,795.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,740,709.49
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,262,087.91
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -587,003.41
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 3,064,555.49
无形资产摊销 577,858.52
长期待摊费用摊销 253,707.80
待摊费用减少（减：增加） -163,031.99
预提费用增加（减：减少） 32,652.36
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,702,947.75
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 10,263,318.38
投资损失（减：收益） -16,169,117.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,871,352.87
经营性应收项目的减少(减：增加) -108,091,140.03
经营性应付项目的增加(减：减少) 112,348,137.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,366,325.94
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 61,011,195.68
减：现金的期初余额 90,751,905.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,740,709.49
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 155,846,010.14
现金流入小计 155,846,010.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,999,334.75
支付给职工以及为职工支付的现金 794,984.03
支付的各项税费 795,539.60
支付的其他与经营活动有关的现金 156,375,449.04
现金流出小计 159,965,307.42
经营活动产生的现金流量净额 -4,119,297.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
25,500.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
413,811.40
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 413,811.40
投资活动产生的现金流量净额 -388,311.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 93,987,043.91
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 93,987,043.91
偿还债务所支付的现金 121,546,497.16
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,357,136.85
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 130,903,634.01
筹资活动产生的现金流量净额 -36,916,590.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,424,198.78
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,332,095.87
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,413,069.33
无形资产摊销 150,729.58
长期待摊费用摊销 224,773.82
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,702,947.75
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 9,340,613.66
投资损失（减：收益） -15,135,714.55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,115,171.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -34,305,909.40
经营性应付项目的增加(减：减少) 28,042,925.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,119,297.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,356,098.16
减：现金的期初余额 44,780,296.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,424,198.78
公司法定代表人:薛仕成 主管会计工作负责人:潘龙淼 会计机构负责人:肖仁
贵
资产减值表
2005年1-6月
编制单位:华通天香集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额 因资产价值
增加数
回升转回数
坏账准备合计 14,830,508.96 305,485.51 114,137.40
其中：应收账款 6,434,614.06 305,485.51
其他应收款 8,395,894.90 114,137.40
短期投资跌价准备
9,786.52
合计
其中：股票投资 9,786.52
债券投资
存货跌价准备合计 252,133.42
其中：库存商品 252,133.42
原材料
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
固定资产减值准备
7,564,510.48
合计
其中：房屋、建筑
3,674,546.58
物
机器设备 3,866,937.06
运输设备 18,773.90
其他设备 4,252.94
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 170,419.68
委托贷款减值准备
资产减值合计 22,827,359.06 305,485.51 114,137.40
本期减少数
项目 其他原因转出 期末余额
合计
数
坏账准备合计 114,137.40 15,021,857.07
其中：应收账款 6,740,099.57
其他应收款 114,137.40 8,281,757.50
短期投资跌价准备
9,786.52
合计
其中：股票投资 9,786.52
债券投资
存货跌价准备合计 252,133.42
其中：库存商品 252,133.42
原材料
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
固定资产减值准备
1,045,160.62 1,045,160.62 6,519,349.86
合计
其中：房屋、建筑
739,966.30 739,966.30 2,934,580.28
物
机器设备 286,420.42 286,420.42 3,580,516.64
运输设备 18,773.90 18,773.90
其他设备 4,252.94
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 170,419.68
委托贷款减值准备
资产减值合计 1,045,160.42 1,159,298.02 21,973,546.55
公司法定代表人:薛仕成 主管会计工作负责人:潘龙淼 会计机构负责人:肖仁
贵
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:华通天香集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 221,100,001.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 221,100,001.00
二、资本公积
期初余额 135,022,030.65
本期增加数 287,186.79
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 287,186.79
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 135,309,217.44
三、法定和任意盈余公积
期初余额 15,338,666.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 15,338,666.20
其中：法定盈余公积 15,338,666.20
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 7,383,881.66
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 7,383,881.66
五、未分配利润
期初未分配利润 16,840,881.96
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 3,262,087.91
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 20,102,969.87
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 221,100,001.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 221,100,001.00
二、资本公积
期初余额 135,022,030.65
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 135,022,030.65
三、法定和任意盈余公积
期初余额 15,338,666.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 15,338,666.20
其中：法定盈余公积 15,338,666.20
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 7,383,881.66
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 7,383,881.66
五、未分配利润
期初未分配利润 49,553,601.48
本期净利润（净亏损以“-”号填列） -32,113,440.56
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 17,440,160.92
公司法定代表人:薛仕成 主管会计工作负责人:潘龙淼 会计机构负责人:肖仁贵
(二)会计报表附注
一、公司概况：
华通天香集团股份有限公司，是1992年7月30日福建省经济体制改革委员会闽体改[
1992]048号批准由原国有企业---福清市粮食局高山油厂改组并向社会法人和内部职工定
向募集股份设立的股份有限公司。经福建省体改委以闽体改[1992]131号文确认，总股本
为2646.55万元。公司于1996年10月经福建省经济体制改革委员会闽体改 [1996]140号和
福建省国有资产管理局[1996]462号文批准,公司总股本由2646.55万元,增资扩股到8900
万元, 1999年经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]124号文批准，向社会公开发
行人民币普通股4500万股，发行股票后股本总额为人民币13400万元。根据2000年度股东
大会决议，以2000年末总股本13400万股为基数，以资本公积向全体股东按10：5的比例
转增股本，共转增6700万股，转增后总股本为20100万元。根据2002年度股东大会决议，
以2002年末总股本20100万股为基数，以资本公积向全体股东按10：1的比例转增股本，
共转增20100001股，转增后总股本为221100001元。
公司经营范围：项目投资开发管理（国家专项经营和禁止的项目除外），生物技术
开发，电子信息技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物
园经营；农业技术服务；食用植物油；食品加工；饲料、农业机械加工；食品、住宿服
务；咨询服务,房地产开发经营,国内贸易（除专项审批），经营各类商品和技术的进出
口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（涉及许可经营的凭许可证经
营）；农作物种子生产、销售；农作物新品种、新材料选育；种子工程技术、农副产品
加工及新品种开发，农业实用电脑软件、种业电子商务技术及产品研制与开发；农业及
种业技术服务，技术转让及技术咨询。
二、主要会计政策：
（一）会计制度：
公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定；子公司执行《商
品流通企业会计制度》、《工业企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》，在编
制合并会计报表时，已按《企业会计制度》的规定进行了调整。
（二）会计年度：
公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（三）记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：
记账基础按权责发生制，计价原则按历史实际成本。
（五）外币折算方法：
记账本位币为人民币，对发生外币业务折算，按当月一日人民币市场汇价折合人民
币记账，期末外币余额按期末人民币市场汇价调整账面汇率，汇兑损益列入当期损益。
（六）合并报表的编制方法：
依据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对投资比例占被投资
单位股本50%以上的采用合并会计报表。
（七）现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资为现金等价物。
（八）坏账损失的核算方法：
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款
项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认
为坏账损失。
本公司坏账采用备抵法核算，根据债务单位财务状况、现金流量等情况，按账龄分
析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。在账龄分析法的基础上增加个别认定项
目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产
而在短时间内无法偿付债务的，以及其他证据表明收回风险高于正常项目的应收款项按
个别认定计提坏账准备，计提比例按实际情况估计。
坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 0.5%
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 30%
四年以上 50%
个别认定法 按实际情况估计
（九）存货计价方法：
存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等；采用永续盘存
法，对购进的材料物资按实际成本计价入账，领用发出存货采用实际成本加权平均法计
价，低值易耗品领用按一次摊销法；产品成本计算采用品种法和逐步结转分步法。本公
司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高
于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
（十）短期投资核算方法：
按投资购进时实际支付的价款或确定的价值记账，按成本与市价孰低计价，且按投
资总额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
（十一）长期投资核算方法：
长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。股权投资，凡占被投资单位
股权20%以下的按实际成本核算；股权占20％～50％之间的采用权益法核算,股权占50%以
上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。
股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的
差额，计入资本公积项目。
长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。
长期投资减值准备：根据本公司董事会的决议，自1999年1月1日起，本公司区分具
体项目对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收
回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备
计入当期损益。
（十二）固定资产及折旧：
固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按历史实际成本核算。固定资产折旧
按固定资产原值扣减残值3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。
类 别 年 限
房屋及建筑物 30-40年
机器设备 10-15年
运输设备 6-14年
种 猪 3年
其 他 5-8年
类 别 折旧率（%）
房屋及建筑物 3.23-2.425
机器设备 9.70-6.467
运输设备 16.167-6.929
种 猪 32.33
其 他 19.40-12.125
固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项
资产计提减值准备。
（十三）在建工程核算方法：
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到
预定可使用状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资
产尚未交付使用之前，计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损
益。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款
费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财
务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减
值准备。
（十四）无形资产摊销方法：
1、无形资产按取得时的实际成本入账。
2、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无 形
资产的摊销年限按如下原则确定：
⑴合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
⑵合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
⑶合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之
中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过
10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
3、购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚
未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关
在建工程成本。
4、期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可
收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（十五）、长期待摊费用的核算方法:
长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资
产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。
（十六）收入确认原则：
1、商品销售:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的经济收益可以收到，且相关的收入和成本能可靠计
量时，确认为营业收入的实现。
2、利息收入：他人使用本公司现金，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经
济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
3、劳务收入确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
4、对于子公司的房地产销售在项目完工后，签有购销合同并取得大部分货款，同时
符合收入的其他确认条件时确认收入。
（十七）所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（十八）重大会计差错及其影响：
母公司补交税金调减年初留存收益542,319.96元；会计差错调减年初留存收益56,9
59.00元。以上会计差错调减年初留存收益599,278.96元。
三、税项：
（一）增值税税率油脂13%，其他17%；养殖、种植收入按《中华人民共和国增值税
暂行条例实施细则》规定免征；
（二）营业税税率5%；
（三）城市维护建设税，按应纳增值税额、营业税额的5%（其中：在厦门特区的企
业按7%税率）计征；
（四）公司所得税根据沪财金一[1991]166号文《上海市财政局、税务局关于对浦东
新区内新建企业减、免所得税申报问题的通知》按15%的税率缴纳；
⑴子公司四川中农科技有限公司、四川盛裕种业有限公司、四川蜀龙种业有限公司
根据《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》及《当前国家重点鼓励发展的产业、
产品和技术目录(2002年修订)》的规定，从2001年至2010年期间减按15％的税率征收。
⑵子公司北京天香胜利生物技术有限公司经北京市丰台区地方税务局丰地税所字 (
2002)第54号文审批，从2001年3月23日至2003年12月31日止按高新技术产业免征企业所
得税三年；2004年1月1日至2006年12月31日减半征收。
（五）教育费附加按应纳增值税额、营业税额的4%计征；
四、控股子公司及合营企业：
1、控股子公司及合营企业
企业名称 注册资本 经营范围
USD70万元
厦门华商贸易有限公
（RMB6,091,400 商贸、进出口及转口贸易
司
.04元）
厦门中润粮油饲料工 粮油、饲料、食品加工、畜
3600万元
业有限公司 牧养殖
福州天香康乐乳品有 生产、加工、批发、零售：
500万元
限公司 牛奶、乳制品、其他食品
生物技术开发、技术转让、
北京天香胜利生物技
2998万元 技术服务、技术咨询、技术
术有限公司
培训；信息咨询
投资控股及资产管理：国内
深圳华天投资发展有
16000万元 商业、物资供销业，信息咨
限公司
询
粮油、饲料及添加剂加工、
福建天润粮油饲料工
1600万元 销售、运输、仓储；五金交
业有限公司
电、建材、食品批发零售
农业新技术、新产品的开发
四川中农科技有限公 技术服务；销售种子，种
司(原名为四川中农科 3000万元 苗，蓄禽，水产品和兽药，
贸有限公司) 饲料及添加剂，农用肥料；
农药
建材、钢材、机械设备、矿
产品、五金工具、电子产
品、家用电器、化工产品
（化学危险品除外）、塑
海南天勤贸易有限公
300万元 料、橡胶、工艺品、纺织
司
品、服装、农副产品、水产
品、粮食品、糖、酒；来料
加工、信息咨询、进出口业
务（凭许可经营）
项目投资开发管理，房地产
开发、生物技术开发、电子
信息技术开发，饲养活动
福建天香实业有限公
5000万元 物、海水淡水动物养殖、园
司
艺植物培植、植物园经营、
农业技术服务、饲料（不含
添加剂）、咨询服务。
畜牧饲料销售、饲料生产及
销售，水果、蔬菜种植、销
福清市天香畜牧养殖
2000万元 售：其他食品、建筑五金、
发展有限公司
水暖器材、家用电器、服
装、日用百货批发、零售。
南充隆盛种业有限公 批发、零售：不再分装的小
50万元
司 袋包装农作物种子
农作物种子生产、销售，制
四川盛裕种业有限公
1888万元 种生产用抗黑九五、多菌
司
灵、调花宝、多效唑、九二0
饲料、建筑装潢材料、五金
器材的销售；在计算机、生
上海树丰企业发展有 物科技、资产管理领域内的
7000万元
限公司 四技服务；自有机械设备租
赁，投资管理，房地产开
发。
农作物种子生产、销售；农
作物新品种、新材料选育；
种子工程技术、农副产品加
四川蜀龙种业有限公
1167万元 工及新品种开发，农业实用
司
电脑软件、种业电子商务技
术及产品研制与开发；农业
及种业技术服务，技术转让
及技术咨询。
持股比例 是否
企业名称 投资额
合并
直接 间接
厦门华商贸易有限公
5,482,260.04 90% - 是
司
厦门中润粮油饲料工
18,000,000.00 50% - 是
业有限公司
福州天香康乐乳品有
2,750,000.00 55% - 否
限公司
北京天香胜利生物技
23,984,000.00 80% - 是
术有限公司
深圳华天投资发展有
128,000,000.00 80% - 是
限公司
福建天润粮油饲料工
8,000,000.00 50% - 是
业有限公司
四川中农科技有限公
61.60%
司(原名为四川中农科 18,916,539.69 - 是
贸有限公司)
海南天勤贸易有限公
3,000,000.00 - 99% 否
司
福建天香实业有限公
47,500,000.00 95% 是
司
福清市天香畜牧养殖
19,000,000.00 95% 是
发展有限公司
南充隆盛种业有限公
420,000.00 84% 否
司
四川盛裕种业有限公 56.9
10,760,000.00 是
司
9%
上海树丰企业发展有 47.1
40,000,000.00 否
限公司
4%
四川蜀龙种业有限公 12,869,687.88
70% 是
司
2、合并报表范围的变动及原因
本年度合并的子公司共有10家，与上年度相比增加1家，分别为：
⑴四川蜀龙种业有限公司，注册资本1167万元，控股子公司福建天香实业有限公司
拥有其70%股权，因此本期纳入合并会计报表范围；
3、未纳入合并报表范围的原因
⑴厦门华商贸易有限公司投资设立的海南天勤贸易有限公司，尚处筹建期，故本期
未纳入合并范围；
⑵福州天香康乐乳品有限公司已经停业清算，本期不纳入合并会计报表范围。
⑶四川盛裕种业有限公司投资设立的南充隆盛种业有限公司因投资金额较小，本期
不纳入合并会计报表范围。
⑷深圳华天投资发展有限公司投资设立的上海树丰企业发展有限公司，已于2004年
度签定转让协议转让其10%股权，相关手续正在办理中，因此本期不纳入合并会计报表范
围。
五、会计报表重要项目注释：
(一)合并会计报表重要项目注释：
1、货币资金:
货币资金期末余额为90,751,905.17元,构成如下：
项目 期末数
现金 3,513,181.41
银行存款--人民币 18,452,160.20
银行存款--美元户 35,463.25
（折算汇率） -
（美元金额） -
其他货币资金 39,010,390.82
合计 61,011,195.68
项目 期初数
现金 756,524.06
银行存款--人民币 60,546,914.79
银行存款--美元户 -
（折算汇率）
（美元金额）
其他货币资金 29,448,466.32
合计 90,751,905.17
注1.其他货币资金系保证金存款。
2、短期投资
短期投资期末账面价值为173,013.48元，其构成如下：
期末数
项目 投资金额 跌价准备
股票投资
基金投资 182,800.00 9,786.52
合计 182,800.00 9,786.52
期初数
项目 投资金额 跌价准备
股票投资
基金投资 180,300.00 9,786.52
合计 180,300.00 9,786.52
3、应收票据
应收票据期末余额为300,000.00元，系银行承兑汇票。
4、应收账款：
应收账款期末账面价值为56,633,646.91元，其中：期末余额为63,373,746.48元，
坏账准备为6,740,099.57元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 32,749,460.75 51.68% 163,747.30
1-2年 9,746,352.78 15.38% 487,317.64
2-3年 4,600,565.27 7.26% 460,056.53
3-4年 12,548,528.71 19.80% 3,764,558.61
4年以上 3,728,838.97 5.88% 1,864,419.49
合计 63,373,746.48 100.00% 6,740,099.57
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 28,612,290.12 48.62% 143,061.44
1-2年 10,142,462.01 17.24% 507,123.10
2-3年 4,274,728.40 7.26% 427,472.84
3-4年 12,761,291.45 21.69% 3,828,387.44
4年以上 3,057,138.48 5.19% 1,528,569.24
合计 58,847,910.46 100.00% 6,434,614.06
注1.应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款；
注2.应收账款前五名合计金额为27,740,681.89元，占应收账款余额43.77%。
5、其他应收款
其他应收款期末账面价值为436,928,902.07元，其中：期末余额为445,210,659.57
元，坏账准备为8,281,757.50元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 377,873,047.53 84.87% 1,889,365.24
1-2年 47,418,603.82 10.65% 2,370,930.19
2-3年 7,564,324.54 1.70% 756,432.45
3-4年 5,593,837.95 1.26% 1,678,151.39
4年以上 782,363.59 0.18% 391,181.80
个别确认 5,978,482.14 1.34% 1,195,696.43
合计 445,210,659.57 100.00% 8,281,757.50
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 362,860,293.25 81.83% 1,814,301.47
1-2年 61,306,554.87 13.82% 3,065,327.74
2-3年 7,179,071.70 1.61% 717,907.17
3-4年 5,353,937.95 1.20% 1,606,181.39
4年以上 717,961.39 0.15% 358,980.70
个别确认 5,978,482.14 1.34% 1,195,696.43
合计 443,396,301.30 100.00% 8,758,394.90
注1.其他应收款前五名合计金额为187,772,202.47元，占其他应收款总额42.18%，
具体构成如下:
单位名称 金额
福州开发区华隆实业有限公司 61,919,319.08
福建建瓯天香工程有限公司 41,979,118.67
北京天香园生物科技投资有限公司 40,126,321.95
天香饲料批发中心 23,747,442.77
上海金参贸易公司 20,000,000.00
合 计 187,772,202.47
单位名称 备注
福州开发区华隆实业有限公司 往来款
福建建瓯天香工程有限公司 往来款
北京天香园生物科技投资有限公司 往来款
天香饲料批发中心 往来款
上海金参贸易公司 往来款
合 计
6、预付账款
预付账款期末余额为196,313,658.25元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例
1年以内 50,790,007.28 25.88%
1-2年 60,657,937.04 30.90%
2-3年 49,365,713.93 25.15%
3年以上 35,500,000.00 18.07%
合计 196,313,658.25 100.00%
期初数
账龄
金额 比例
1年以内 54,162,660.92 25.28%
1-2年 119,463,248.67 55.74%
2-3年 5,213,413.93 2.43%
3年以上 35,500,000.00 16.55%
合计 214,339,323.52 100.00%
注1.预付账款期末余额中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款；
注2.预付账款期末余额中账龄1-2年的金额为60,657,937.04元，其中:子公司预付玉
米、饲料委托收购款尚未结算52,299,573.75元；其他预付货款8,358,363.29元。
注3.预付账款期末余额中账龄2-3年的金额为49,365,713.93元，预付购买办公楼款
42,972,300.00元；其他系子公司预付玉米、饲料委托收购款尚未结算6,393,413.93元。
注4.预付账款期末余额中账龄3年以上的金额为35,500,000.00元，系预付北京丰台
科技园土地款。
7、存货:
存货期末账面价值为41,921,676.88元，其中：账面余额为42,173,810.30元，存货
跌价准备为252,133.42元，其构成如下：
期末数
项目 金额 跌价准备
原材料 5,485,555.69
库存商品 29,089,593.01 252,133.42
在产品 6,232,709.62
低值易耗品 37,408.50
包装物 1,263,628.94
发出商品 18,125.79
外购半成品 46,788.75
在途材料
合计 42,173,810.30 252,133.42
期初数
项目 金额 跌价准备
原材料 9,590,800.65
库存商品 15,621,608.70 252,133.42
在产品 17,989,530.35
低值易耗品 490,775.88
包装物 109,989.00
发出商品
外购半成品 78,845.85
在途材料 53,425.17
合计 43,934,975.60 252,133.42
存货跌价准备期末余额为252,133.42元，其构成如下：
项目 期初数 本期计提
库存商品 252,133.42 -
原材料 - -
合计 252,133.42 -
项目 本期转出 期末数
库存商品 - 252,133.42
原材料 - -
合计 - 252,133.42
8、待摊费用
待摊费用期末余额为247,288.21元，其构成如下：
项目 期末数
保险费 2,520.00
租金 224,541.71
其他费用 20,226.50
合计 247,288.21
项目 期初数
保险费 3,780.00
租金
其他费用 8,069.50
合计 11,849.50
9、长期投资:
(1)长期投资期末账面价值为345,848,213.89元，其构成如下：
期初数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 390629188.70
合并价差 456316.81
合计 391085505.51 0.00
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 45,180,830.30
合并价差 56461.32
合计 0.00 45237291.62
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 345448358.40 0.00
合并价差 399855.49
合计 345848213.89 0.00
(2)长期股权投资期末余额为345,448,358.40元，为其他股权投资和项目合作投资
，其构成如下：
被投资单位名称 投资起止期
福建兴业证券公司 1999年---
北京天香园生物科技投资有限公司 2001年---
福州天香康乐乳品有限公司 2001年---
大连北方国际粮食物流股份有限公司 1996年---
四川农大高科农业有限责任公司 2001年---
海南天勤贸易有限公司 2002年---
上海天广生物医药科技发展有限公司 2002年---
北京天香隆兴农业科技有限责任公司 2001年---
北京天香通科技发展有限公司 2004年---
深圳市联银新通高新技术有限公司 2003年---
西南科研种业有限公司 2004年---
南充隆盛种业有限公司 2002年---
上海树丰企业发展有限公司 2004年---
中关村证券股份有限公司 2001年---
合计
被投资单位名称 投资金额
福建兴业证券公司 45,000,00 0.00
北京天香园生物科技投资有限公司 78,604,80 0.00
福州天香康乐乳品有限公司 1,346,71 3.19
大连北方国际粮食物流股份有限公司 30,00 0.00
四川农大高科农业有限责任公司 2,250,00 0.00
海南天勤贸易有限公司 2,978,34 0.55
上海天广生物医药科技发展有限公司 13,800,00 0.00
北京天香隆兴农业科技有限责任公司 6,279,96 8.26
北京天香通科技发展有限公司 4,800,00 0.00
深圳市联银新通高新技术有限公司 1,600,00 0.00
西南科研种业有限公司 220,00 0.00
南充隆盛种业有限公司 420,00 0.00
上海树丰企业发展有限公司 32,743,53 6.40
中关村证券股份有限公司 155,375,00 0.00
合计 345,448,35 8.40
占被投资单位
被投资单位名称
注册资本比例
福建兴业证券公司 3.30%
北京天香园生物科技投资有限公司 46.79%
福州天香康乐乳品有限公司 55.00%
大连北方国际粮食物流股份有限公司 1.20%
四川农大高科农业有限责任公司 3.11%
海南天勤贸易有限公司 99.00%
上海天广生物医药科技发展有限公司 46.00%
北京天香隆兴农业科技有限责任公司 20.09%
北京天香通科技发展有限公司 30.00%
深圳市联银新通高新技术有限公司 40.00%
西南科研种业有限公司 84.00%
南充隆盛种业有限公司 1.40%
上海树丰企业发展有限公司 47.14%
中关村证券股份有限公司 9.47%
合计
被投资单位名称 备注
福建兴业证券公司 成本法
北京天香园生物科技投资有限公司 权益法
福州天香康乐乳品有限公司 权益法
大连北方国际粮食物流股份有限公司 成本法
四川农大高科农业有限责任公司 成本法
海南天勤贸易有限公司 权益法
上海天广生物医药科技发展有限公司 权益法
北京天香隆兴农业科技有限责任公司 权益法
北京天香通科技发展有限公司 权益法
深圳市联银新通高新技术有限公司 权益法
西南科研种业有限公司 权益法
南充隆盛种业有限公司 成本法
上海树丰企业发展有限公司 权益法
中关村证券股份有限公司 成本法
合计
注1.本期北京金伟凯医药生物技术有限公司股权已转让；
注2.本期成都利创软件有限责任公司股权已转让。
(3)合并价差期末余额为399,855.49元，其构成如下：
项目 原值
四川中农科技
有限公司 -436,539.69
深圳华天投资
发展有限公司 259,904.74
四川盛裕种业
有限公司 565,873.61
合计
项目 期初数
四川中农科技
有限公司 -323,766.93
深圳华天投资
发展有限公司 257,738.87
四川盛裕种业
有限公司 522,344.87
合计 456,316.81
项目 本期增加
四川中农科技
有限公司
深圳华天投资
发展有限公司
四川盛裕种业
有限公司
合计 -
项目 本期摊销额
四川中农科技
有限公司 -21,826.98
深圳华天投资
发展有限公司 12,995.22
四川盛裕种业
有限公司 65,293.08
合计 56,461.32
项目 本期转出
四川中农科技
有限公司
深圳华天投资
发展有限公司
四川盛裕种业
有限公司
合计 -
项目 期末数
四川中农科技
有限公司 -301,939.95
深圳华天投资
发展有限公司 244,743.65
四川盛裕种业
有限公司 457,051.79
合计 399,855.49
项目 摊销期限
四川中农科技
有限公司 10年
深圳华天投资
10
发展有限公司 年
四川盛裕种业
有限公司 4年4个月
合计
注1.本期转出系由于合并报表范围子公司变动转出。
10、固定资产及累计折旧:
固定资产期末净额为97,706,003.97元，其中固定资产原值期末余额为134,819,958
.69元，累计折旧期末余额为30,594,604.86元，已提减值准备6,519,349.86元，具体构
成如下：
项目 期初数
一、固定资产原值：
房屋及建筑物 99,228,594.44
机器设备 19,620,360.41
运输设备 7,478,462.28
电子设备 2,612,198.36
产役畜 3,355,374.00
锥栗林 0.00
不需用固定资产 4,522,745.83
合计 136,817,735.32
二、累计折旧：
房屋及建筑物 16,207,225.14
机器设备 5,426,151.33
运输设备 3,792,383.72
电子设备 1,860,234.77
产役畜 503,260.13
不需用固定资产 1,417,382.42
合计 29,206,637.51
三、固定资产净值 107,611,097.81
四、固定资产减值 7,564,510.48
五、固定资产净额： 100,046,587.33
项目 本期增加
一、固定资产原值：
房屋及建筑物 1,229,913.21
机器设备 1,092,421.52
运输设备 320,927.34
电子设备 51,088.35
产役畜 0.00
锥栗林 0.00
不需用固定资产 0.00
合计 2,694,350.42
二、累计折旧：
房屋及建筑物 1,886,489.94
机器设备 538,737.33
运输设备
电子设备 217,600.77
产役畜 457,409.84
不需用固定资产 0.00
合计 3,100,237.88
三、固定资产净值
四、固定资产减值
五、固定资产净额：
项目 本期转入
一、固定资产原值：
房屋及建筑物
机器设备 206,392.88
运输设备 607,209.50
电子设备 141,943.39
产役畜
锥栗林
不需用固定资产
合计 955,545.77
二、累计折旧：
房屋及建筑物
机器设备 139,953.26
运输设备 260,556.55
电子设备 70,453.10
产役畜
不需用固定资产
合计 470,962.91
三、固定资产净值
四、固定资产减值
五、固定资产净额：
项目 本期减少
一、固定资产原值：
房屋及建筑物 3,139,056.00
机器设备 2,058,440.85
运输设备 196,241.10
电子设备 253,934.87
产役畜 0.00
锥栗林 0.00
不需用固定资产 0.00
合计 5,647,672.82
二、累计折旧：
房屋及建筑物 851,963.38
机器设备 1,104,385.05
运输设备 147,084.49
电子设备 79,800.52
产役畜 0.00
不需用固定资产 0.00
合计 2,183,233.44
三、固定资产净值
四、固定资产减值 1,045,160.62
五、固定资产净额：
项目 期末数
一、固定资产原值：
房屋及建筑物 97,319,451.65
机器设备 18,860,733.96
运输设备 8,210,358.02
电子设备 2,551,295.23
产役畜 3,355,374.00
锥栗林 0.00
不需用固定资产 4,522,745.83
合计 134,819,958.69
二、累计折旧：
房屋及建筑物 17,241,751.70
机器设备 5,000,456.87
运输设备 3,905,855.78
电子设备 2,068,488.12
产役畜 960,669.97
不需用固定资产 1,417,382.42
合计 30,594,604.86
三、固定资产净值 104,225,353.83
四、固定资产减值 6,519,349.86
五、固定资产净额： 97,706,003.97
注：本期转入系增加合并范围--四川蜀龙种业公司而转入的。
固定资产减值准备期末余额为6,519,349.86元，其构成如下：
项目 期初数
房屋及建筑物 3,674,546.58
机器设备 3,866,937.06
运输设备 18,773.90
其他 4,252.94
合计 7,564,510.48
项目 本期增加
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他
合计 -
项目 本期减少
房屋及建筑物 739,966.30
机器设备 286,420.42
运输设备 18,773.90
其他
合计 1,045,160.62
项目 期末数
房屋及建筑物 2,934,580.28
机器设备 3,580,516.64
运输设备 -
其他 4,252.94
合计 6,519,349.86
11、在建工程:
在建工程期末账面价值为2,721,074.19元，其中：账面余额为2,891,493.67元，计
提的在建工程减值准备为170,419.68元，其构成如下：
工程名称 预算数 期初数
天香畜牧养殖场 1849万元 836,667.88
300T油脂技改工程 2996万元 2,460,442.79
130,000.00
音西土地
合计 3,427,110.67
本期转入固定资
工程名称 本期增加
产
天香畜牧养殖场 1,461,016.26 2,127,264.46
300T油脂技改工程 130,631.40
音西土地
合计 1,591,647.66 2,127,264.46
资金
工程名称 期末数
来源
天香畜牧养殖场 170,419.68 自筹
300T油脂技改工程 2,591,074.19 自筹
130,000.00
音西土地
合计 2,891,493.87
在建工程减值准备期末余额为170,419.68元，其构成如下：
项目 期初数 本期增加
天香畜牧养殖场 170,419.68
项目 本期减少 期末数
天香畜牧养殖场 170,419.68
12、无形资产:
无形资产期末余额为10,251,018.06元，情况如下：
项目 原值 期初数
土地使用权 6199810.52 5469121.42
商标使用权 2814824.00 1280541.33
品种使用权 150000.00 0.00
会计软件 9000.00 7725.00
进出口经营权 150000.00 78409.11
知识产权 3497256.84 2448079.76
合计 12820891.36 9283876.62
本期增
项目 本期转入
加
土地使用权
商标使用权 1163333.38
品种使用权 150000.00
会计软件
进出口经营权
知识产权
合计 1163333.38 150000.00
本期摊
项目 累计摊销
销
土地使用权 49000.74 779689.84
商标使用权 140741.20 511690.49
品种使用权 0.00
会计软件 450.00 1725.00
进出口经营权
知识产权 156000.00 1205177.08
合计 346191.94 2498282.41
剩余摊销年
项目 期末数
限
土地使用权 5420120.68 37.33~48.25年
商标使用权 2303133.51 3.58~5.25年
品种使用权 150000.00
会计软件 7275.00 7.08年
进出口经营权 78409.11 1.42年
知识产权 2292079.76 5.5-25.5年
合计 10251018.06
注：本期转入系增加合并范围--四川蜀龙种业公司而转入的。
13、长期待摊费用:
长期待摊费用期末余额为4,351,774.77元，情况如下：
项目 期初数
装修费 625,198.81
大修理支出 16,000.16
租入固定资产改良支出 341,657.11
广告费 504,000.00
固定资产改良支出 -
房屋使用权 3,059,347.49
合计 4,546,203.57
项目 本期增加
装修费
大修理支出
租入固定资产改良支出
广告费
固定资产改良支出 38,345.00
房屋使用权
合计 38,345.00
项目 本期摊销
装修费 80,773.82
大修理支出 7,999.98
租入固定资产改良支出
广告费 144,000.00
固定资产改良支出
房屋使用权
合计 232,773.80
项目 本期转出
装修费
大修理支出
租入固定资产改良支出
广告费
固定资产改良支出
房屋使用权
合计 -
项目 期末数
装修费 544,424.99
大修理支出 8,000.18
租入固定资产改良支出 341,657.11
广告费 360,000.00
固定资产改良支出 38,345.00
房屋使用权 3,059,347.49
合计 4,351,774.77
14、短期借款:
短期借款期末余额为438,736,974.00元，构成如下：
借款类别 期末数
抵押借款
担保借款 350,401,846.75
质押借款 60,000,000.00
合计 410,401,846.75
借款类别 期初数
抵押借款 775,674.00
担保借款 377,961,300.00
质押借款 60,000,000.00
合计 438,736,974.00
1.华通天香集团股份有限公司对子公司的担保情况如下：
厦门华商贸易有限公司 70.00万美元
福建天香实业有限公司 1,375.00万元
福清市天香畜牧养殖发展有限公司 1450.00万元
15、应付票据：
应付票据期末余额为95,499,600.00元，其构成如下：
项目 期末数
银行承兑汇票 95,499,600.00
小计 95,499,600.00
项目 期初数
银行承兑汇票 76,092,500.00
小计 76,092,500.00
16、应付款项：
包括应付账款、预收账款和其他应付款，具体如下：
项目 期末数
应付账款 11,044,965.10
预收账款 2,104,485.76
其他应付款 201,583,766.03
项目 期初数
应付账款 15,936,569.17
预收账款 4,717,252.13
其他应付款 215,684,136.73
注1.应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。三年以上应付账
款金额为2,183,697.35元；系尚未结算的采购货物尾款；
注2.预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股东单位的款项；
注3.其他应付款中欠持有本公司20%股份的股东单位福建华通置业有限公司的款项6
51,381.77元，欠持有本公司8.18%股份的股东单位福清市国有资产运营投资有限公司的
款项11,984,000.00元；欠持有本公司13.12%股份的股东单位华通国际招商集团股份有限
公司6,520,068.45元。
三年以上其他应付款为6,851,375.40元，系尚未结算的往来款。
17、应付股利：
应付股利期末余额为8,051,098.90元，主要系部分法人股股东未领取的股利。
18、应交税金:
应交税金期末余额为1,992,990.43元,其构成如下：
税种 期末数
增值税 -511,031.08
营业税 2,777.00
城建税 1,406.80
所得税 2,034,692.80
个人所得税 148,261.79
房产税 127,350.01
印花税 105,887.27
土地使用税 83,645.84
其他
合计 1,992,990.43
税种 期初数
增值税 4,201,865.11
营业税 2,464.95
城建税 287,863.80
所得税 8,644,047.96
个人所得税 175,059.69
房产税 127,029.11
印花税 190,546.18
土地使用税 83,645.84
其他 25,642.45
合计 13,738,165.09
19、其他应交款:
其他应交款期末余额为110,352.69元，其构成如下：
税种 期末数
社会事业发展费 108,598.56
教育费附加 1,125.91
防洪费
其他 628.22
合计 110,352.69
税种 期初数
社会事业发展费 165,664.31
教育费附加 168,106.61
防洪费 -
其他 378.22
合计 334,149.14
20、预提费用:
预提费用期末余额为51,040.30元，其构成如下：
项目 期末数
利息 15,000.00
其他 -4,652.36
广告费
修理费
土地使用费 40,692.66
合计 51,040.30
项目 期初数
利息 -
其他 -
广告费 15,000.00
修理费 28,000.00
土地使用费 40,692.66
合计 83,692.66
21、一年内到期长期负债:
一年内到期长期负债期末余额为16,400,000.00元，均为已逾期的长期借款，其构成
如下：
借款单位 金额
市轻工局 400,000.00
信托投资公司 16,000,000.00
合 计 16,400,000.00
借款单位 借款期限
市轻工局 98/11---2003/8
信托投资公司 98/11---2002/8
合 计
借款单位 年利率
市轻工局 免息
信托投资公司 免息
合 计
借款单位 借款条件
市轻工局 抵押
信托投资公司 抵押
合 计
注1.该长期借款系公司上市时兼并国有企业福州日化厂转入，现正在与相关部门协
商解决中。
22、专项应付款：
专项应付款期末余额为653,709.43元，其构成如下：
项目 期末数
治污工程经费补贴 300,000.00
省级龙头企业贷款贴息 200,000.00
300吨大豆浸出油项目 80,000.00
市环保局噪声治理拨款 73,709.43
合计 653,709.43
项目 期初数
治污工程经费补贴 300,000.00
省级龙头企业贷款贴息 200,000.00
300吨大豆浸出油项目 80,000.00
市环保局噪声治理拨款 73,709.43
合计 653,709.43
23、股本:
股本期末余额为221,100,001.00元,其变动情况如下：
期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 125,951,926.00
其中： -
19,470,000.00
国家拥有股份
境内法人拥有股份 106,481,926.00
外资法人拥有股份 -
其他 -
2、募集法人股 -
3、内部职工股 -
4、优先股及其他 -
尚未流通股份合计 125,951,926.00
-
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 95,148,075.00
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 95,148,075.00
三、股份总数 221,100,001.00
本次变动增减
资本公积转
配股 送股 其他 小计
增
一、尚未流通股份
1、发起人股份 -
其中： -
-
国家拥有股份
境内法人拥有股份 -
外资法人拥有股份 -
其他 -
2、募集法人股 -
3、内部职工股 -
4、优先股及其他 -
尚未流通股份合计 - - - - -
-
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 -
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 - - - - -
三、股份总数 - - - - -
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 125,951,926.00
其中： -
19,470,000.00
国家拥有股份
境内法人拥有股份 106,481,926.00
外资法人拥有股份 -
其他 -
2、募集法人股 -
3、内部职工股 -
4、优先股及其他 -
尚未流通股份合计 125,951,926.00
-
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 95,148,075.00
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 95,148,075.00
三、股份总数 221,100,001.00
24、资本公积:
资本公积期末余额为135,309,217.44元，其变动情况如下：
项目 期初数
股本溢价 134,619,395.25
股权投资准备 308,495.40
其他资本公积 94,140.00
合计 135,022,030.65
项目 本期增加数
股本溢价
股权投资准备
其他资本公积 287,186.79
合计 287,186.79
项目 本期减少数
股本溢价
股权投资准备
其他资本公积
合计 -
项目 期末数
股本溢价 134,619,395.25
股权投资准备 308,495.40
其他资本公积 381,326.79
合计 135,309,217.44
注1.本期增加数系子公司本期对外投资的贷方股权投资差额。
25、盈余公积:
盈余公积期末余额为15,338,666.20元，其变动情况如下:
项目 期初数
法定盈余公积 7,954,784.54
公益金 7,383,881.66
任意盈余公积 -
合计 15,338,666.20
项目 本期增加数
法定盈余公积
公益金
任意盈余公积
合计 -
项目 本期减少数
法定盈余公积
公益金
任意盈余公积
合计 -
项目 期末数
法定盈余公积 7,954,784.54
公益金 7,383,881.66
任意盈余公积 -
合计 15,338,666.20
26、未分配利润:
未分配利润期末余额为20,102,969.87元，其情况如下：
项目 期末数
年初未分配利润 16,840,881.96
加：本年实现利润 3,262,087.91
减：提取盈余公积
提取公益金
本年已分配利润
其中：普通股股利
期末未分配利润 20,102,969.87
年初未分配利润为17,440,160.92元，母公司补交税金调减年初未分配利润542,319
.96元，会计差错调减年初未分配利润56,959.00元，调整后年初未分配利润为16,840,8
81.96元。
27、主营业务收入及成本：
行业分部报表
营业收入
项目
本期发生数 上年同期数
饲料行业 134762599.60 52135065.66
畜牧养殖业 31794870.30 28855941.20
贸易业 14508615.39 37773014.86
农作物 24578368.25 3844301.78
合计 205644453.54 122608323.50
营业成本
项目
本期发生数 上年同期数
饲料行业 132124646.94 48539320.47
畜牧养殖业 27070937.47 22079928.66
贸易业 14388245.14 37237701.98
农作物 20711295.38 2630485.54
合计 194295124.93 110487436.65
营业毛利
项目
本期发生数 上年同期数
饲料行业 2637952.66 3595745.19
畜牧养殖业 4723932.83 6776012.54
贸易业 120370.25 535312.88
农作物 3867072.87 1213816.24
合计 11349328.61 12120886.85
地区分部报表
营业收入
项目
本期发生数 上年同期数
华北地区 3,687,802.31
华东地区 181,066,085.29 164,729,831.24
华南地区 15,451.28
西南地区 24,578,368.25 11,760,474.43
合计 205,644,453.54 180,193,559.26
主营业务收入比上年增减
项目
（%）
华北地区 -100.00%
华东地区 9.92%
华南地区 -100.00%
西南地区 108.99%
合计 14.12%
注1.销售前五名合计68,857,004.70元，占主营业务收入总额的33.48%。
28、主营业务税金及附加：
主营业务税金及附加本期发生额为33,914.72元，其构成如下：
项目 税率
营业税 5%
城市建设维护费 7%
教育费附加 4%
其他
合计
项目 本期发生数
营业税
城市建设维护费 1,501.32
教育费附加 1,201.06
其他 31,212.34
合计 33,914.72
项目 上年同期数
营业税 1,896,007.50
城市建设维护费 78,876.70
教育费附加 649,873.03
其他
合计 2,624,757.23
29、其他业务利润：
其他业务利润本期发生额为2,125,997.55元，主要是资产出租、过磅、装车、猪粪
及资金占用费等收入。
30、财务费用:
财务费用本期发生额为9,550,201.35元，其中:
项目 本期发生数
利息支出 13,957,106.41
减:利息收入 4,479,190.45
利息净支出 9,477,915.96
汇兑损失
减:汇兑收益
汇兑净损益 -
手续费及其他 72,285.39
合计 9,550,201.35
项目 上年同期数
利息支出 18,349,927.10
减:利息收入 1,128,837.82
利息净支出 17,221,089.28
汇兑损失
减:汇兑收益
汇兑净损益 -
手续费及其他 117,825.66
合计 17,338,914.94
31、投资收益:
投资收益本期发生额为16,103,336.04元,其中:
项目 本期发生数
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 63,228.41
年末调整的被投资公司所有者权益净增减
股权转让收益 16,096,568.95
委托投资收益
股权投资差额摊销 -56,461.32
减：短期投资跌价准备
减：长期投资减值准备
合计 16,103,336.04
项目 上年同期数
股票投资收益 577,312.24
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减
股权转让收益
委托投资收益
股权投资差额摊销 38,391.70
减：短期投资跌价准备
减：长期投资减值准备
合计 615,703.94
32、补贴收入：
补贴收入本期发生额为1,366,000.00元,其中:
项 目 本期发生数
活体费用补贴 1,186,000.00
农业局生产资料补贴 50,000.00
农业局优质畜产品补贴 30,000.00
市农办补贴 100,000.00
无公害商品猪生产基地补贴 -
其他
合 计 1,366,000.00
项 目 上年同期数
活体费用补贴 926,683.56
农业局生产资料补贴
农业局优质畜产品补贴
市农办补贴
无公害商品猪生产基地补贴 80,000.00
其他 2,645.72
合 计 1,009,329.28
33、营业外收入：
营业外收入本期发生额为43,838.30元,其中:
项 目 本期发生数 上年同期数
销售废料收入 - 61,500.00
固定资产清理收入 20,343.00 -
罚款收入 - -
赔偿收入 23,495.30 -
合 计 43,838.30 61,500.00
34、营业外支出:
营业外支出本期发生额为2,036,358.05元,其中:
项 目 本期发生数
固定资产清理损失 1,798,489.02
在建工程减值准备
罚款支出(其他)及赔款 234,004.48
税务滞纳金 2,864.55
其他 1,000.00
合 计 2,036,358.05
项 目 上年同期数
固定资产清理损失 225,732.12
在建工程减值准备
罚款支出(其他)及赔款
税务滞纳金 3,629.12
其他 207,703.58
合 计 437,064.82
35、收到的其他与经营活动有关的现金：
本期收到的其他与经营活动有关的现金为274,499,337.17元，其中主要是：
北京宁馨儿经贸有限公司 48,000,000.00
北京天香园生物科技投资有限公司 40,620,000.00
福建天香绿色食品有限公司 13,260,390.00
上海华育置业有限公司 13,150,000.00
福建和创景天投资发展有限公司 6,390,807.02
厦门华通国际招商有限公司 6,000,000.00
36、支付的其他与经营活动有关的现金：
本期支付的其他与经营活动有关的现金为281,735,863.96元，其中主要是：
北京天香园生物科技投资有限公司 70,900,000.00
上海天广生物医药科技发展有限公司 25,169,592.63
福建和创景天投资发展有限公司 23,104,260.96
上海福之健实业有限公司 15,000,000.00
上海树丰企业发展有限公司 9,274,557.50
北京国联新世纪网络教育学校 6,000,000.00
37、异常变动报表项目
(1)货币资金期末余额较期初减少32.77%，主要系母公司货币资金减少系归还短期借
款；
(2)应收票据期末账面价值较期初减少80%，主要系本期收回票据增加；
(3)其他流动资产期末余额较期初减少100%，系银行定期存单到期；
(4)应付账款期末余额较期初减少30.69%,主要系经营饲料企业本期结算支付货款；
(5)预收账款期末余额较期初减少55.39%，主要系经营饲料企业本期结算货款；
(6)应交税金期末余额较期初减少76.85%，主要系以前年度计提的税金在本期交纳；
(7)其他未交款期末余额较期初减少66.98%，主要系以前年度计提的税费在本期交纳
；
(8)预提费用期末余额较期初减少39.01%，主要系福清市天香畜牧养殖发展有限公司
预提费用的减少；
(9)其他业务利润本期发生额较上年同期增加3016.49%，主要系本期租金收入增加及
收取的资金占用费；
(10)财务费用本期发生额较上年同期减少45.00%，主要系本期收取的资金占用费冲
减了部分财务费用；以及本期短期借款有较大幅度减少，相应的利息支付也减少；
(11)投资收益本期发生额较上年同期增加2515.43%，主要系本期股权转让金伟凯公
司股权增加的收益；
(12)补贴收入本期发生额较上年同期增加35.00%，主要系本期活体储备补贴等各种
补贴收入增加；
(13)营业外支出本期发生额较上年同期增加714.32%，主要系本期处置固定资产增加
的损失；
(二)、母公司会计报表主要项目注释：
1、 应收账款：
应收账款期末账面价值为23,241,068.32元，其中：期末余额为24,921,155.25元，
坏账准备1,680,086.93元，其构成如下：
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 11,794,339.58 47.33% 58,971.70
1-2年 7,370,556.10 29.58% 368,527.81
2-3年 3,136,021.46 12.58% 313,602.15
3-4年 1,855,668.96 7.45% 556,700.69
4年以上 764,569.15 3.06% 382,284.58
合计 24,921,155.25 100.00% 1,680,086.93
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 13,218,723.27 53.04% 66,093.61
1-2年 6,861,621.31 27.54% 343,081.07
2-3年 1,932,718.00 7.76% 193,271.80
3-4年 1,952,461.42 7.83% 585,738.43
4年以上 955,631.25 3.83% 477,815.63
合计 24,921,155.25 100.00% 1,666,000.54
注1.应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2.应收账款前五名金额合计20,691,023.29元，占应收账款余额83.03%。
2、其他应收款
其他应收款期末账面价值为376,945,700.73元，其中：期末余额为383,383,971.51
元，坏账准备为6,438,270.78元，其构成如下：
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 321,506,349.96 83.86% 1,607,531.75
1-2年 47,875,978.30 12.49% 2,393,798.92
2-3年 6,546,484.70 1.71% 654,648.47
3-4年 758,715.02 0.20% 227,614.51
4年以上 717,961.39 0.19% 358,980.70
个别确认 5,978,482.14 1.55% 1,195,696.43
合计 383,383,971.51 100.00% 6,438,270.78
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 244,509,715.78 77.78% 1,222,548.58
1-2年 56,635,954.30 18.01% 2,831,797.72
2-3年 5,766,210.67 1.83% 576,621.07
3-4年 820,600.00 0.26% 246,180.00
4年以上 680,528.68 0.22% 340,264.34
个别确认 5,978,482.14 1.90% 1,195,696.43
合计 314,391,491.57 100.00% 6,413,108.14
注1.其他应收款中持本公司13.12%股权的股东单位华通招商集团股份有限公司欠款
26,700,000.00元；
注2.其他应收款前五名金额合计186,218,692.80元，占其他应收款余额48.57%，具
体构成如下：
单位名称 金额
北京天香胜利生物技术有限公司 56,900,000.00
福建建欧天香绿色食品工程有限公司 42,110,000.00
福清市天香畜牧养殖发展有限公司 33,551,828.80
上海华育置业发展有限公司 26,956,864.00
华通国际招商有限公司 26,700,000.00
合计 186,218,692.80
单位名称 备注
北京天香胜利生物技术有限公司 往来款
福建建欧天香绿色食品工程有限公司 往来款
福清市天香畜牧养殖发展有限公司 往来款
上海华育置业发展有限公司 往来款
华通国际招商有限公司 往来款
合计
3、长期投资:
长期投资年末账面价值为428,344,533.23元，其构成如下：
期初数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 505,188,663.12
合计 505,188,663.12 -
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 -759,280.77 76,084,849.12
合计 -759,280.77 76,084,849.12
期末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 428,344,533.23 -
合计 428,344,533.23 -
（1）、长期股权投资期末账面价值为428,344,533.23元，为其他股权投资和项目合
作投资，其中：期末长期股权投资账面余额为428,344,533.23元，未计提减值准备。其
构成如下：
被投资单位名称 投资起止期
福建天香实业有限公司 2002年---
福建兴业证券公司 1999年---
厦门华商贸易有限公司 1996年---
厦门中润粮油饲料工业公司 1996年---
福建天润粮油饲料实业有限公司 2000年---
北京天香隆兴农业电子商务有限责任公司 2001年---
福州天香康乐乳品有限公司 2001年---
上海天广生物医药科技发展有限公司 2001年---
北京天香胜利生物技术有限公司 2001年---
北京天香园生物科技投资有限公司 2001年---
四川中农科技有限公司 2002年---
深圳华天投资发展有限公司 2001年---
合计
被投资单位名称 投资金额
福建天香实业有限公司 46,699,544.15
福建兴业证券公司 45,000,000.00
厦门华商贸易有限公司 11,566,031.10
厦门中润粮油饲料工业公司 23,608,825.06
福建天润粮油饲料实业有限公司 8,916,701.27
北京天香隆兴农业电子商务有限责任公司 1,879,968.26
福州天香康乐乳品有限公司 1,346,713.19
上海天广生物医药科技发展有限公司 13,800,000.00
北京天香胜利生物技术有限公司 46,771,711.96
北京天香园生物科技投资有限公司 78,604,800.00
四川中农科技有限公司 23,449,373.32
深圳华天投资发展有限公司 126,700,864.92
合计 428,344,533.23
占被投资单位注
被投资单位名称 册资本比例
福建天香实业有限公司 95.00%
福建兴业证券公司 3.30%
厦门华商贸易有限公司 90.00%
厦门中润粮油饲料工业公司 50.00%
福建天润粮油饲料实业有限公司 50.00%
北京天香隆兴农业电子商务有限责任公司 9.09%
福州天香康乐乳品有限公司 55.00%
上海天广生物医药科技发展有限公司 46.00%
北京天香胜利生物技术有限公司 80.00%
北京天香园生物科技投资有限公司 46.79%
四川中农科技有限公司 61.60%
深圳华天投资发展有限公司 80.00%
合计
被投资单位名称 备注
福建天香实业有限公司 权益法
福建兴业证券公司 成本法
厦门华商贸易有限公司 权益法
厦门中润粮油饲料工业公司 权益法
福建天润粮油饲料实业有限公司 权益法
北京天香隆兴农业电子商务有限责任公司 权益法
福州天香康乐乳品有限公司 权益法
上海天广生物医药科技发展有限公司 权益法
北京天香胜利生物技术有限公司 权益法
北京天香园生物科技投资有限公司 权益法
四川中农科技有限公司 权益法
深圳华天投资发展有限公司 权益法
合计
（2）、权益法核算长期股权投资项目：
被投资公司 初始投资额
北京金伟凯医学生物技术
有限公司 6000000.00
厦门华商贸易有限公司 5482260.04
厦门中润粮油饲料工业公
司 18000000.00
福建天润粮油饲料实业有
限公司 8000000.00
福州天香康乐乳品有限公
司 2750000.00
上海天广生物医药科技发
展有限公司 20650000.00
北京天香胜利生物技术有
限公司 23984000.00
北京天香园生物科技投资
有限公司 66000000.00
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司 2000000.00
四川中农科技有限公司 18480000.00
深圳华天投资发展有限公
司 78000000.00
福建天香实业有限公司 47500000.00
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司 19000000.00
成都利创软件有限责任公
司 17350000.00
合计 333196260.04
被投资公司 期初数
北京金伟凯医学生物技术
有限公司 21238797.23
厦门华商贸易有限公司 11626787.82
厦门中润粮油饲料工业公
司 23681652.61
福建天润粮油饲料实业有
限公司 9023881.04
福州天香康乐乳品有限公
司 1346713.19
上海天广生物医药科技发
展有限公司 13800000.00
北京天香胜利生物技术有
限公司 46828139.54
北京天香园生物科技投资
有限公司 78604800.00
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司 1879968.26
四川中农科技有限公司 23839602.91
深圳华天投资发展有限公
司 126186311.48
福建天香实业有限公司 47277125.39
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司 37761650.58
成都利创软件有限责任公
司 17093233.07
合计 460188663.12
本期投入/股权
被投资公司 投资准备
北京金伟凯医学生物技术
有限公司
厦门华商贸易有限公司
厦门中润粮油饲料工业公
司
福建天润粮油饲料实业有
限公司
福州天香康乐乳品有限公
司
上海天广生物医药科技发
展有限公司
北京天香胜利生物技术有
限公司
北京天香园生物科技投资
有限公司
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司
四川中农科技有限公司
深圳华天投资发展有限公
司
福建天香实业有限公司
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司
成都利创软件有限责任公
司
合计 0.00
被投资公司 损益调整额
北京金伟凯医学生物技术
有限公司
厦门华商贸易有限公司 -60756.72
厦门中润粮油饲料工业公
司 -72827.55
福建天润粮油饲料实业有
限公司 -107179.77
福州天香康乐乳品有限公
司
上海天广生物医药科技发
展有限公司
北京天香胜利生物技术有
限公司 -56427.58
北京天香园生物科技投资
有限公司
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司
四川中农科技有限公司 -390229.59
深圳华天投资发展有限公
司 514553.44
福建天香实业有限公司 -577581.24
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司
成都利创软件有限责任公
司
合计 -750449.01
本期减少投
被投资公司 资
北京金伟凯医学生物技术
有限公司 21238797.23
厦门华商贸易有限公司
厦门中润粮油饲料工业公
司
福建天润粮油饲料实业有
限公司
福州天香康乐乳品有限公
司
上海天广生物医药科技发
展有限公司
北京天香胜利生物技术有
限公司
北京天香园生物科技投资
有限公司
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司
四川中农科技有限公司
深圳华天投资发展有限公
司
福建天香实业有限公司
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司 37761650.58
成都利创软件有限责任公
司 17093233.07
合计 76093680.88
被投资公司 期末数
北京金伟凯医学生物技术
有限公司 0.00
厦门华商贸易有限公司 11566031.10
厦门中润粮油饲料工业公
司 23608825.06
福建天润粮油饲料实业有
限公司 8916701.27
福州天香康乐乳品有限公
司 1346713.19
上海天广生物医药科技发
展有限公司 13800000.00
北京天香胜利生物技术有
限公司 46771711.96
北京天香园生物科技投资
有限公司 78604800.00
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司 1879968.26
四川中农科技有限公司 23449373.32
深圳华天投资发展有限公
司 126700864.92
福建天香实业有限公司 46699544.15
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司 0.00
成都利创软件有限责任公
司 0.00
合计 383344533.23
被投资公司
北京金伟凯医学生物技术
有限公司
厦门华商贸易有限公司
厦门中润粮油饲料工业公
司
福建天润粮油饲料实业有
限公司
福州天香康乐乳品有限公
司
上海天广生物医药科技发
展有限公司
北京天香胜利生物技术有
限公司
北京天香园生物科技投资
有限公司
北京天香隆兴农业电子商
务有限责任公司
四川中农科技有限公司
深圳华天投资发展有限公
司
福建天香实业有限公司
福清市天香畜牧养殖发展
有限公司
成都利创软件有限责任公
司
合计
注：投资福清市天香畜牧养殖发展有限公司的股权转让给子公司福建天香实业集团
有限公司。
4、主营业务收入、成本:主营业务收入本期发生额为6,276,011.26元,主营业务成本
本期发生额为6,117,924.20元，情况如下：
营业收入
项目
本期数 上年同期数
饲料 6276011.26
合计 6276011.26 0.00
营业成本
项目
本期数 上年同期数
饲料 6117924.20
合计 6117924.20 0.00
营业毛利
项目
本期数 上年同期数
饲料 158087.06
合计 158087.06 0.00
5、投资收益：
投资收益本期发生额为15,058,933.15元，其构成如下：
项目 本期发生数
股票投资收益
股权转让收益 16,096,568.95
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -1,046,467.56
股权投资差额摊销 8,831.76
减：短期投资跌价准备
减：长期投资减值准备
合计 15,058,933.15
项目 上年同期数
股票投资收益 289,138.65
股权转让收益 -
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 2,437,533.15
股权投资差额摊销 38,390.70
减：短期投资跌价准备
减：长期投资减值准备 -
合计 2,765,062.50
七、关联企业及其交易：
（一）、关联关系：
1、存在控制关系的关联方：
注册
企业名称 主营业务
地址
项目投资、企业兼并、资产重组
华通国际招商集团股份有
上海 及管理、旅游、汽车客货运输、
限公司
房地产、商贸
福建华通置业有限公司 福州 商贸、房地产
贸易、来料加工、信息咨询、进
海南天勤贸易有限公司 海口
出口业务（凭许可证经营）
福州天香康乐乳品有限公 生产、加工、批发、零售、牛奶
福州
司 、乳制品、其他食品
批发、零售；不再分装的小袋包
南充隆盛种业有限公司 南充
装农作物种子
法定代
企业名称 与企业关系 经济性质或类型
表
华通国际招商集团股份有 持有本公司13.12%的股
股份有限公司 高扬瑜
限公司 权
福建华通置业有限公司 持有本公司20%的股权 有限责任公司 姜东溟
海南天勤贸易有限公司 公司间接持有99%股权 有限责任公司 普学杰
福州天香康乐乳品有限公
公司直接持有55%股权 有限责任公司 陈海遂
司
南充隆盛种业有限公司 公司间接持有84%股权 有限责任公司 沈鉴明
2、不存在控制关系的关联方：
注册
企业名称 主营业务
地址
厦门华通国际招商有限公司
(原名：厦门华商置业有限公 厦门 房地产
司）
高科技项目投资；技术开发、技术服务
北京国恒科技集团股份有限 、技术转让：销售本企业开发的产品、
北京
公司 汽车配件、金属材料、建筑材料，通讯
设备；仓储服务；文化娱乐服务
高科技等项目投资及咨询，资产管理，
房地产开发及经营，国内贸易，自营和
上海华育置业发展有限公司 上海
代理各类商品及技术的进出口业务，经
营进料加工和转口贸易
厦门象屿华建发展有限公司 厦门 从事进出口贸易；房地产
北京天香园生物科技投资有 法律、法规禁止的不得经营，企业自主
北京
限公司 选择经营项目，开展经营活动
上海天广生物医药科技发展 生物医药、医疗器械的技术开发、技术
上海
有限公司 服务、技术咨询、技术服务
作物种子、种苗、高新技术研发、投资
四川农大高科农业有限公司 成都 、农副产品加、设施农业、农用物资生
产经营
饲料、建筑装潢材料、五金器材的
上海树丰企业发展有限公司 上海 销售、在计算机、生物技术、资产
管理领域内的四技服务
在保税区内从事国际贸易、区内贸易，
福州保税区华健实业有限公
福州 仿玉瓷珠宝垫、保健座垫的出口加工、
司
区内进出口贸易代理
房地产管理、信息咨询服务、组织
厦门华商物业经管管理有限
厦门 招商投资洽谈服务；批发零售建筑
公司
材料、计算机及软件
厦门天香置业有限公司 厦门 房地产
福清粮食经济开发总公司
福清市国有资产营运投资有
限公司
房地产开发、项目投资管理、信息
北京华商通置业有限公司 北京
咨询、进出口贸易
电子商务、技术开发、技术转让、
北京天香隆兴农业科技有限 技术咨询、技术培训、技术服务；
北京
公司 销售计算机软硬件及外围设备、通
讯设备
经济性
法定
企业名称 与企业关系 质或类
代表人
型
厦门华通国际招商有限公司
有限责任
(原名：厦门华商置业有限公 其法人代表为本公司董事 姜东溟
公司
司）
北京国恒科技集团股份有限 股份有限
本公司大股东为其参股股东 刘波
公司 公司
有限责任
上海华育置业发展有限公司 本公司大股东为其参股股东 刘波
公司
有限责任
厦门象屿华建发展有限公司 其法人代表为本公司董事 高扬瑜
公司
北京天香园生物科技投资有 本公司直接及间接持有其 有限责任
薛仕成
限公司 46.79%股份 公司
上海天广生物医药科技发展 有限责任
本公司直接持有其46%股份 陈海遂
有限公司 公司
本公司间接持有其9.35%股 有限责任
四川农大高科农业有限公司 杨浑如
份 公司
本公司间接持有其47.14%股 有限责任
上海树丰企业发展有限公司 邵晖
份 公司
福州保税区华健实业有限公 有限责任
本公司董事为其法人代表 卢少辉
司 公司
厦门华商物业经管管理有限 有限责任
本公司董事为其法人代表 姜东溟
公司 公司
有限责任
厦门天香置业有限公司 本公司董事为其法人代表 姜东溟
公司
福清粮食经济开发总公司 持有本公司3.28%的股权
福清市国有资产营运投资有
持有本公司8.81%的股权
限公司
有限责任
北京华商通置业有限公司 本公司董事为其法人代表 李泉
公司
北京天香隆兴农业科技有限 本公司直接及间接持有其 有限责任
王爱明
公司 29.09%股份 公司
（二）、关联交易事项：
1、关联方交易:
本期未发生向关联方采购商品；
本期未发生向关联方销售货物。
2、关联方往来
关联方应收款项及预付款项：
项目 期末数
其他应收款
上海华育置业有限公司
华通国际招商集团股份有限公司
四川农大高科农业有限公司 5,000,000.00
北京天香园生物科技投资有限公司 40,126,321.95
上海树丰企业发展有限公司 14,837,469.58
海南天勤贸易有限公司 1,000,000.00
福州保税区华健实业有限公司 6,802,168.00
福清粮食经济开发总公司 1,082,120.00
厦门天香置业有限公司 1,145,970.70
北京天香隆兴农业科技有限公司 3,144.46
上海天广生物医药科技发展有限公司 25,064,592.63
预付帐款
上海树丰企业发展有限公司 749,710.00
北京天香园生物科技投资有限公司 43,736,725.40
福州保税区华健实业有限公司 5,860,000.00
成都利创有限责任公司
应收帐款
南充隆盛种业有限公司 426,004.80
项目 期初数
其他应收款
上海华育置业有限公司 1,845,305.79
华通国际招商集团股份有限公司 2,974,524.00
四川农大高科农业有限公司 5,000,000.00
北京天香园生物科技投资有限公司 61,074,983.13
上海树丰企业发展有限公司 7,215,092.08
海南天勤贸易有限公司 1,000,000.00
福州保税区华健实业有限公司 6,802,168.00
福清粮食经济开发总公司 1,082,120.00
厦门天香置业有限公司 1,145,970.70
北京天香隆兴农业科技有限公司 3,144.46
上海天广生物医药科技发展有限公司
预付帐款
上海树丰企业发展有限公司 749,710.00
北京天香园生物科技投资有限公司 42,972,300.00
福州保税区华健实业有限公司 5,860,000.00
成都利创有限责任公司 10,500,000.00
应收帐款
南充隆盛种业有限公司 997,149.80
关联方应付款项
项目 期末数
其他应付款：
上海华育置业有限公司 11,204,694.21
北京国恒科技集团股份有限公司 200,000.00
福建华通置业有限公司 651,381.77
华通国际招商集团股份有限公司 6,520,068.45
福清市国有资产运营投资有限公司 11,984,000.00
福州康乐乳品有限公司 347,945.34
北京华商通置业有限公司 3,200,000.00
预收账款
北京华商通置业有限公司 171,500.00
应付账款
上海华育置业有限公司 12,000.00
项目 期初数
其他应付款：
上海华育置业有限公司
北京国恒科技集团股份有限公司 200,000.00
福建华通置业有限公司 651,381.77
华通国际招商集团股份有限公司 4,011,664.11
福清市国有资产运营投资有限公司 11,984,000.00
福州康乐乳品有限公司 347,945.34
北京华商通置业有限公司
预收账款
北京华商通置业有限公司 171,500.00
应付账款
上海华育置业有限公司 12,000.00
项目 备注
其他应付款：
上海华育置业有限公司
北京国恒科技集团股份有限公司
福建华通置业有限公司
华通国际招商集团股份有限公司
福清市国有资产运营投资有限公司
福州康乐乳品有限公司
北京华商通置业有限公司
预收账款
北京华商通置业有限公司
应付账款
上海华育置业有限公司
八、或有事项：
（一）重大担保：
1、截止2005年6月30日，公司及子公司为以下公司提供重大保证担保：
为福建三农集团股份有限公司向银行借款人民币9020万元提供担保，本公司向银行
贷款9020万元也由该公司提供担保；
为上海华育置业发展有限公司向银行借款4500万元提供担保，本公司向银行贷款45
00万元也由该公司提供担保；
为北京华商通置业发展有限公司向银行借款4100万元提供担保；
为北京天香园生物科技有限公司向银行借款5000万元提供担保；
为福建三木集团股份有限公司向银行借款2000万元提供担保；
为上海树丰企业发展有限公司向银行借款1465万元提供担保；
为成都利创软件有限责任公司向银行借款500万元提供担保；
子公司厦门中润粮油饲料工业有限公司为福建省东正投资股份有限公司向银行借款
2000万元提供担保，按持股比例应承担1000万元；
为上海天广生物医药科技发展有限公司向银行借款750万元提供担保；
2、截止2005年6月30日，公司及子公司为以下公司提供重大抵、质押担保：
以持有的北京天香园生物科技有限公司股权7000万为本公司向银行借款3500万元提
供股权质押担保；
以持有的兴业证券股份有限公司股权3000万为本公司向银行借款2500万元。
（二）未决诉讼：
公司无需要说明的未决诉讼事项。
九、承诺事项
截止2005年6月30日，公司无需要说明的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项：
⑴华通国际招商集团股份有限公司系我司第二大股东，持有我司法人股29,007,000
股。2004年7月14日，我司向中国农业银行上海市浦东支行借款人民币2000万元，由华通
国际招商集团股份有限公司为上述借款提供连带责任担保。现中国农业银行上海市浦东
支行向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求我司归还借款2000万元，并且将华通国
际招商集团股份有限公司持有的我司法人股29,007,000股查封，查封期限自2005年6月1
4日至2006年6月13日。
⑵本公司于2003年度与上海由来贸易有限公司的业务往来中形成7,178,482.14元的
应收款项，尚余5,978,482.14元未收回，未收回款项公安机关已立案侦察。
十二、非经常性损益汇总表
项目 金额
处置长期股权投资收益 16,096,568.95
收到的政府补贴 1,366,900.00
营业外收支 -2,016,015.05
其他非经常性损益 6,564,758.72
减：所得税影响 439,363.48
减：少数股东损益 173,456.25
合计 21,399,392.89
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人,财务负责人,会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：薛仕成
华通天香集团股份有限公司
2005年8月26日
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