贵州赤天化股份有限公司2006年半年度报告
目录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况.....................................................................
3
三、股本变动及股东情况...............................................................
5
四、董事、监事和高级管理人员.........................................................
8
五、管理层讨论与分析.................................................................
8
六、重要事项........................................................................ 10
七、财务会计报告(未经审计).......................................................... 15
八、备查文件目录.................................................................... 63
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、独立董事孙德生先生因公务未能出席会议，委托独立董事朱静华女士代为出席会议
并表决。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长郑才友先生、主管会计工作负责人总经理戴选忠先生及会计机构
负责人（会计主管人员）财务处处长吴善华先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完
整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：贵州赤天化股份有限公司
公司法定中文名称缩写：赤天化
公司法定英文名称：guizhou chitianhua co.,ltd.
公司法定英文名称缩写：chth
2、公司a 股上市交易所：上海证券交易所
公司a 股简称：g 赤天化
公司a 股代码：600227
3、公司注册地址：贵州省贵阳市新添大道310 号
公司办公地址：贵州省赤水市化工路
邮政编码：564707
公司国际互联网网址：http://www.chth.com.cn
公司电子信箱：gfgs_bgs@chth.cn
4、公司法定代表人：郑才友
5、董事会秘书：杨呈祥
电话：0852－2878788
传真：0852－2878874
e-mail：ycx@chth.cn
联系地址：贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有限公司办公室
公司证券事务代表：梅君
电话：0852－2879168 、2878518
传真：0852－2878874
e-mail：mj@chth.cn
联系地址：贵州省赤水市化工路贵州赤天化股份有限公司证券部
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998 年8 月28 日
注册地点：贵州省贵阳市
变更注册登记日期：2003 年4 月24 日
企业法人营业执照注册号：5200001201988（2－2）
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
税务登记号：52038170960790x
公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公
司
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦c 座12
层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产1,091,213,051.59 845,415,896.57 29.07
流动负债496,049,528.15 308,928,179.83 60.57
总资产1,784,877,828.23 1,540,323,690.78 15.88
股东权益（不含少数股东权益）1,089,867,417.68 1,032,434,628.55 5.56
每股净资产(元) 6.411 6.073 5.57
调整后的每股净资产(元) 6.411 6.073 5.57
报告期（1－6 月）上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润91,432,789.13 126,341,459.58 -27.63
扣除非经常性损益的净利润91,815,035.08 126,281,959.58 -27.29
每股收益(元) 0.538 0.743 -27.59
净资产收益率(%) 8.39 12.84 减少4.45 个百分点
经营活动产生的现金流量净额295,986,628.55 338,171,085.75 -12.47
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-91,701.12
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-358,000.00
所得税影响数67,455.17
合计-382,245.95
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资
产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%
）
每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润 15.49 15.58 0.993 0.993
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营业利润 9.64 9.69 0.618 0.618
净利润 8.39 8.44 0.538 0.538
扣除非经常性损益后的净利润 8.42 8.47 0.540 0.540
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其
他
小
计
数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股73,824,806 43.43 73,824,806 43.43
3、其他内资持股1,675,194 0.98 1,675,194 0.98
其中：境内法人持股1,675,194 0.98 1,675,194 0.98
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计75,500,000 44.41 75,500,000 44.41
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股94,500,000 55.59 94,500,000 55.59
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
计
94,500,000 55.59 94,500,000 55.59
三、股份总数170,000,000 100 0 0 170,000,000 100
股份变动的批准情况
1、公司股权分置改革方案于2006 年1 月11 日获贵州省国有资产监督管理委员会黔国
资产权函[2006]4 号文《关于对贵州赤天化股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批
准和于2006 年1 月16 日获得公司股权分置改革相关股东会议审议通过。对价方案为流通股
股东每10 股获得3.5 股股票的对价。
2、经贵州省赤水市人民法院2006 年4 月5 日调解，原公司发起人股东贵州大隆电子有
限公司（原持有公司有限售条件股份302,000 股）和贵州新锦竹木制品有限公司（原持有公
司有限售条件股份151,000 股）因欠公司控股股东贵州赤天化集团有限责任公司债务，同意
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以其持有的公司有限售条件股份全部抵偿所欠贵州赤天化集团有限责任公司的部分债务。
股份变动的过户情况
1、公司股权分置改革方案已于2006 年1 月24 日实施完毕，涉及支付对价的股份已于
2006 年1 月24 日前完成过户手续。
2、原公司发起人股东贵州大隆电子有限公司和贵州新锦竹木制品有限公司所持公司股
份过户贵州赤天化集团有限责任公司所有的手续已于2006 年4 月20 日在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司办理完成。目前，贵州赤天化集团有限责任公司持有公司股份
73,749,306 股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数36,720
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻
结的股份
数量
贵州赤天化
集团有限责
任公司
国有股东 43.38 73,749,306 -23,331,894 73,749,306 0
贵州赤天化
集团有限责
任公司工会
其他 0.98 1,675,194 -543,606 1,675,194 0
中国平安人
寿保险股份
有限公司
传统－普通
保险产品
其他 0.58 988,578 未知
国泰君安
建行－恒生
银行有限公
司
其他 0.20 335,000 235,000 未知
马超其他 0.18 301,400 未知
缪继军其他 0.16 268,808 未知
刘悦其他 0.16 268,100 79,300 未知
杨克学其他 0.12 200,811 未知
朱莉萍其他 0.12 200,000 未知
张才华其他 0.11 192,866 53,366 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条
件股份数量
股份种类
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品988,578 人民币普通股
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
国泰君安－建行－恒生银行有限公司 335,000 人民币普通股
马超 301,400 人民币普通股
缪继军 268,808 人民币普通股
刘悦 268,100 人民币普通股
杨克学 200,811 人民币普通股
朱莉萍 200,000 人民币普通股
张才华 192,866 人民币普通股
凌锡华 184,600 人民币普通股
范明月 184,140 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
本公司前十大股东中，贵州赤天
化集团有限责任公司和贵州赤天
化集团有限责任公司工会是公司
发起人股东，其余为持有无限售
条件股份的股东，公司未知其关
联关系、是否一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易
情况
限售条件
可上市交易
时间
新增可上市
交易股份数
量
1
贵州赤天化集
团有限责任公
司
73,296,306
2009 年1 月
24 日
73,296,306
1、持有的非流通股股份自获
得上市流通权之日起，在三十
六个月内不上市交易或者转
让；2、在第1 项承诺期满后，
每年通过上海证券交易所挂
牌交易出售股份数量占赤天
化股份总数的比例不超过百
分之十。
2
贵州赤天化集
团有限责任公
司
453,000
2007 年1 月
24 日
453,000
其持有的原公司发起人股东
贵州大隆电子有限公司和贵
州新锦竹木制品有限公司过
户的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，十二个月内
不上市交易或者转让。
3
贵州赤天化集
团有限责任公
司工会
1,675,194
2007 年1 月
24 日
1,675,194
其持有的非流通股股份自获
得上市流通权之日起，十二个
月内不上市交易或者转让。
4
泸州赤天化天
山实业有限公
司
75,500
2007 年1 月
24 日
75,500
其持有的非流通股股份自获
得上市流通权之日起，十二个
月内不上市交易或者转让。
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名职务期初持股数期末持股数股份增减数变动原因
孙德生独立董事 5,800 7,830 2,030
股权分置改革非
流通股股东送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006 年1 月11 日，公司第三届八次临时董事会根据总经理提名，聘任王晓云先生、何
建中先生和袁远镇先生为公司副总经理。有关该次董事会决议公告刊登在2006 年1 月12
日的《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上。
2006 年4 月7 日，公司2005 年度股东会同意廖承玲女士因退休原因辞去公司第三届监
事会监事职务，选举张学明先生为公司第三届监事会监事。有关该次股东会决议公告刊登在
2006 年4 月8 日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
上。
2006 年4 月21 日，第三届九次临时董事会选举王贵昌先生为公司第三届董事会副董事
长。有关该次董事会决议公告刊登在2006 年4 月25 日的《上海证券报》、《证券时报》和上
海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，国家继续对尿素产品实行免征增值税的政策，大型氮肥企业生产的尿素出厂
价在1,500 元/吨的基础上由原来的可上浮10% 调整为15% 。对此，公司根据国家有关政策，
结合本地区和公司实际，及时调整尿素产品的销售策略，尽可能实现效益的最大化。
报告期内，因供气单位调整产品价格，公司生产所需的原料天然气价格较去年同期每立
方上涨0.10 元，造成公司生产成本增加。同时，天然气供应不足的问题依然较为突出，致
使公司产能下降，对稳定设备运行、降低生产消耗、提高公司效益带来了困难。针对这一情
况，公司继续加大与天然气供应部门的协调力度，争取多供气，在生产上坚持生产装置“长
周期”运行的生产管理方针，强化工艺巡检，优化工艺操作，精心维护，稳定生产；在管理
上挖潜增效，控制各项成本费用，努力把天然气涨价和供应紧张带来的不利影响减小到最低
程度。
下半年，公司将进一步加大天然气、电力等原辅材料供应协调的力度，保证生产经营的
稳定；继续加强对港口、航运、铁路等运输部门的协调，解决好产品输出问题；强化市场营
销，确保公司年度经营任务的顺利完成。
下半年，根据供气部门的安排，公司将进行例行的设备大检修，将会对公司产品产量有
一定影响。
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(二)公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务主要是尿素的生产和销售。
报告期内，公司生产尿素34.53 万吨；销售尿素31.24 万吨；实现主营业务收入44,564.38
万元，同比下降30.29% ；净利润9,143.28 万元，同比下降27.63% 。主要原因是：产量同比
略有下降，加上铁路运力紧张，产品滞留港口不能及时输出进入市场，而公司去年同期因市
场向好，消化了上年度的存货，使公司利润得以大幅增加，与去年同期相比，报告期内公司
少销售尿素14.13 万吨，也是造成利润下降的主要原因。从主营业务利润率来看，报告期内
主营业务利润率37.88% ，同比提高3.17% ，主要原因是尿素产品价格政策性调整，平均售
价略高于去年同期。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业主营业
分行业主营业务收入务成本主营业务利润率
或分产主营业务收入主营业务成本务利润比上年比上年比上年同期增减
品率(%) 同期增同期增（%
）
减（％）减（％）
分行业
化工行
业
445,643,770.72 276,803,884.41 37.88 -30.29 -32.94
增加3.17 个百分
点
分产品
尿素 435,357,925.61 269,479,023.09 38.1 -30.47 -33.23
增加3.3 个百分
点
加工尿
素
3,200,000.01 2,098,783.53 33.52 -53.20 -61.19
增加12.61 个百
分点
复合肥
专用肥
6,993,087.85 5,161,696.90 26.19 10.86 36.79
减少13.99 个百
分点
氧气销
售
68,268.36 39,892.00 41.57 100 100
增加100 个百分
点
硫磺24,488.89 24,488.89 0 100 100
3、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减（％）
贵州省356,761,997.83 -31.08
四川省36,745,048.67 -42.91
重庆市52,136,724.22 -7.36
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
（1）随着全球能源日益紧张与不断涨价，原料天然气供应整体形势不容乐观，由此给
公司生产经营造成的负面影响主要表现为三个方面：一是供应不足，制约公司产量提高。二
是涨价，成本上升，利润降低。三是生产负荷长期偏低，增加公司节能降耗和设备维护的难
度。
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（2）根据有关文件规定，自2006 年7 月起，公司外购电价将在原来价格基础上涨价
0.0311 元/千瓦时，生产成本略有增加。
（3）运力紧张给公司产品及时输出造成一定困难。
（4）尿素销售价格继续实行国家限价政策。
对此，公司将通过加强内部管理和挖掘内部潜力，积极协调外部关系等工作，努力消化
不利因素的影响，大力推行节约经济，减少能源和原材料消耗，确保公司生产经营的持续、
健康发展。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1) 贵州天福化工有限责任公司年产30 万吨合成氨、15 万吨二甲醚煤化工项目。经公
司第三届三次董事会2005 年8 月29 日会议通过，公司与贵州宏福实业开发有限总公司共同
投资设立了贵州天福化工有限责任公司，建设年产30 万吨合成氨、15 万吨二甲醚煤化工项
目。该项目本公司出资204,000,000 元人民币，持有该公司51% 的股权，贵州宏福实业开发
有限总公司持有该公司49%的股权。报告期内，该项目设计初步评审结束，环保评审已获
贵州省环保局通过，基础工程场平全部完成，生产工艺技术路线已确定，相关技术使用许可
协议已签定，目前正在进行设备招标谈判。报告期内，项目正在建设中，尚无收益。
(2) 投资设立贵州赤天化纸业竹原料有限公司。经公司第三届九次临时董事会2006 年
4 月21 日会议同意，本公司出资840 万元人民币与其他3 家公司共同设立贵州赤天化纸业
竹原料有限公司，公司性质为有限责任公司，注册资本为5000 万元人民币，各出资人均以
货币资金出资。本公司投资占注册资本的16.8% ，项目投资回收期4.45 年。该项目相关公
告已刊登在2006 年4 月25 日《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn 上。
报告期内，因其他发起人尚未获批准的原因，公司资金还未投出。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，根据新《公司法》、《证券法》和中国证监会以及上海证券交易所发布的有关
上市公司治理规范性文件的规定与要求，公司修改了《章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》和《监事会议事规则》，制订了公司《总经理工作细则》和《董事会秘书工作
细则》，进一步建立和完善了公司内部相关控制制度，不断完善公司法人治理结构，切实保
护投资者的权益。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文
件要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006 年4 月7 日，公司2005 年度股东大会审议通过了公司2005 年度利润分配方案：
以2005 年年末总股本17000 万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利2.00 元(含税)
，
共分配现金股利3400 万元。公司已于2006 年5 月16 日刊登分红派息实施公告，股权登记
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日为2006 年5 月19 日，除息日为2006 年5 月22 日，红利发放日为2006 年5 月26 日。2005
年度利润分配方案已按期实施完毕。
2006 年中期无拟定的利润分配方案，也无拟定的资本公积金转增股本预案。
(三)重大诉讼仲裁事项
公司诉汉唐证券有限责任公司擅自挪用公司自行购买并托管于该公司贵阳市新华路营
业部的5,000 万元国债一案（该诉讼公告已刊登在2004 年8 月26 日的《上海证券报》和上
海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上），因司法程序和汉唐证券清算未结束等外部原
因，在本报告期内依然未开庭审理，案情无进展。
按照谨慎性原则，为降低可能的风险，经公司第二届十次董事会（该董事会会议决议公
告已刊登在2004 年12 月25 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
上）、第三届四次临时董事会（该董事会会议决议公告已刊登在2005 年6 月30 日的《上海
证券报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上）和第三届七次临时董事会会议
（该董事会会议决议公告已刊登在2005 年12 月9 日的《上海证券报》和上海证券交易所网
站：http://www.sse.com.cn 上）审议同意，公司根据实际情况，分别对该5,000 万元国债投
资计提减值准备2,500 万元、2,000 万元和500 万元。目前，公司对该5,000 万元国债投资已
全额计提了减值准备。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联方名称
关联交易
内容
关联交
易定价
原则
关联
交易
价格
关联交易金
额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交
易结算
方式
市
场
价
格
关联交
易对公
司利润
的影响
贵州赤天化
集团有限责
任公司
综合服务
费
协议价29,550,000.00 8.58
按月结
算
无影响
贵州赤天化
集团有限责
任公司
材料及支
付劳务
以市场
交易价
为基础
558,933.21 0.16
按月结
算
无影响
贵州赤天化
集团有限责
任公司
租赁土地协议价857,748.00 0.25
按月结
算
无影响
贵州赤天化
集团天阳实
业有限公司
购双氧水
以市场
交易价
为基础
510,977.50 0.15
按月结
算
无影响
贵州赤天化运输劳务以市场1,589,301.55 0.46 按月结无影响
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集团天永运交易价算
输发展有限为基础
公司
贵州赤天化
集团天福服
务有限公司
绿化环
卫、物业
管理
以市场
交易价
为基础
1,457,752.84 0.42
按月结
算
无影响
母公司贵州赤天化集团有限责任公司向本公司提供综合服务。
母公司贵州赤天化集团有限责任公司向本公司提供部份材料及劳务。
本公司向母公司贵州赤天化集团有限责任公司租赁土地。
本公司向母公司的全资子公司贵州赤天化集团天阳实业有限公司购双氧水。
母公司的全资子公司贵州赤天化集团天永运输发展有限公司向本公司提供运输劳务。
母公司的全资子公司贵州赤天化集团天福服务有限公司向本公司提供绿化环卫、物业管理劳
务。
关联交易不影响公司的独立性。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方与上市公司的上市公司向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
名称关系发生额余额发生额余额
贵州赤
天化集
团有限
责任公
司
母公司15,565,080.81 15,565,080.81
赤天化
集团天
福服务
有限公
司
母公司的全资
子公司
379,819.61 379,819.61
合计 / 15,944,900.42 15,944,900.42
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元人民币，上市公司向控
股股东及其子公司提供资金的余额0 元人民币。
2006 年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元）
报告期清欠总
额（万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间(月份)
期初数期末数
1,319.29 0 1,319.29 现金清偿1,319.29 2006.6
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明
根据信永中和会计师事务所有限责任公司出具的《关于贵州
赤天化股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况的专项说明》，截止2005 年12 月31 日，公司控股股东及其
他关联方占用公司资金共计1,319.29 万元。
第 12 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
报告期内，公司控股股东及其他关联方分别以现金方式清偿
了占用公司资金共计1,319.29 万元。
报告期末，公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资
金余额为零。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名
承诺履
特殊承诺
称
行情况
贵州赤天化集团有限公司持有的非流通股股份自获得上市流通权之
贵州赤
日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，每年
天化集
通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占赤天化股份总数的比例不
按承诺
团有限
超过百分之十；通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公
履行。
责任公
司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，
司
但公告期间无需停止出售股份。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券
交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
第 13 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
(十四)信息披露索引
事项刊载的报刊名称及版面
刊载日
期
刊载的互联网网站及
检索路径
贵州赤天化股份有限公司关于召开公
司股权分置改革相关股东会议第二次
提示性公告
《上海证券报》c8 版、
《中国证券报》c03 版、
《证券时报》32 版
2006 年1
月10 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司业绩预告修
正公告
《上海证券报》c16
2006 年1
月11 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司关于公司股
权分置改革方案获贵州省国资委批准
的公告
《上海证券报》c8 版、
《中国证券报》b08、《证
券时报》5 版
2006 年1
月12 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司第三届八次
临时董事会决议公告
《上海证券报》c8 版
2006 年1
月12 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司股权分置改
革相关股东会议表决结果公告
《上海证券报》c22 版、
《中国证券报》a19 版、
《证券时报》5 版
2006 年1
月17 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司股权分置改
革相关股东会议表决结果勘误公告
《上海证券报》c8 版、
《中国证券报》b15 版、
《证券时报》2 版
2006 年1
月18 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司股权分置改
革方案实施公告
《上海证券报》c16 版、
《中国证券报》b07 版、
《证券时报》25 版
2006 年1
月19 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司第三届四次
董事会会议决议公告暨关于召开2005
年年度股东大会的通知
《上海证券报》c34 版、
《证券时报》36 版
2006 年3
月8 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司第三届四次
监事会会议决议公告
《上海证券报》c34 版、
《证券时报》36 版
2006 年3
月8 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司关于签订综
合服务协议之关联交易的公告
《上海证券报》c34 版、
《证券时报》36 版
2006 年3
月8 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司关于增加
2005 年度股东大会临时提案的公告
《上海证券报》c4 版、
《证券时报》12 版
2006 年3
月25 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司董事会关于
前次募集资金使用情况的说明
《上海证券报》c50 版、
《证券时报》29 版
2006 年3
月31 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司二〇〇五年
度股东大会决议公告
《上海证券报》c39 版、
《证券时报》c1 版
2006 年4
月8 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司第三届九次
临时董事会决议公告
上海证券报》b45 版、《证
券时报》c41 版
2006 年4
月25 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司第三届二次
临时监事会决议公告
上海证券报》b45 版、《证
券时报》c41 版
2006 年4
月25 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司关于对外投
资暨关联交易公告贵州赤天化股份有
限公司关于对外投资暨关联交易公告
上海证券报》b45 版、《证
券时报》c41 版
2006 年4
月25 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司2005 年度分上海证券报》b16 版、《证2006 年5 http://www.sse.com.cn
第 14 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
红派息实施公告券时报》c1 版月16 日
贵州赤天化股份有限公司第三届十次
临时董事会决议公告
上海证券报》b7 版、《证
券时报》b16 版
2006 年6
月3 日
http://www.sse.com.cn
贵州赤天化股份有限公司关于关联方
非经营性资金占用清欠完毕的公告
上海证券报》b7 版、《证
券时报》b16 版
2006 年6
月3 日
http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 贵州赤天化股份有限公司
单位: 元币种:人民币
项目
附注合并母公司
合
并
母
公
司
期末数期初数期末数期初数
流动资产：
货币资金852,440,360.86 624,790,319.83 491,617,255.10 236,167,974.21
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款2,084,411.57 15,189,342.95 2,084,411.57 15,189,342.95
其他应收款-11,730,641.08 8,002,493.14 -12,425,468.28 7,494,010.74
预付账款40,420,840.90 24,244,274.49 39,501,496.80 23,422,246.49
应收补贴款
存货 207,306,005.33 173,189,466.16 207,279,804.08 173,189,466.16
待摊费用692,074.01 692,074.01
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计1,091,213,051.59 845,415,896.57 728,749,573.28 455,463,040.55
长期投资：
长期股权投资246,813,359.31 246,813,359.31 450,813,359.31 450,813,359.31
长期债权投资
长期投资合计246,813,359.31 246,813,359.31 450,813,359.31 450,813,359.31
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价755,084,720.87 749,339,603.87 752,222,005.87 747,523,253.87
减：累计折旧352,267,100.04 317,232,410.9 352,084,719.91 317,194,028.89
固定资产净值402,817,620.83 432,107,192.97 400,137,285.96 430,329,224.98
减：固定资产减值
准备
第 16 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
固定资产净额402,817,620.83 432,107,192.97 400,137,285.96 430,329,224.98
工程物资
在建工程34,379,103.73 7,763,258.77 2,585,676.72 1,175,181.06
固定资产清理
固定资产合计437,196,724.56 439,870,451.74 402,722,962.68 431,504,406.04
无形资产及其他
资产：
无形资产6,270,558.64 6,344,895.94 6,244,323.64 6,315,690.94
长期待摊费用3,384,134.13 1,879,087.22
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
9,654,692.77 8,223,983.16 6,244,323.64 6,315,690.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1,784,877,828.2
3
1,540,323,690.7
8
1,588,530,218.9
1
1,344,096,496.8
4
流动负债：
短期借款
应付票据2,156,017.50 2,156,017.50
应付账款7,884,344.54 10,603,870.81 7,820,083.54 10,536,614.10
预收账款327,478,235.59 99,683,339.45 327,478,235.59 99,683,339.45
应付工资61,731,702.21 82,117,882.65 61,731,702.21 82,117,882.65
应付福利费14,200,195.40 7,855,136.27 14,051,008.01 7,859,488.44
应付股利
应交税金43,364,706.57 13,795,744.84 43,364,706.57 13,795,744.84
其他应交款445.50
其他应付款8,269,443.63 94,872,205.81 8,135,728.20 94,707,916.41
预提费用30,964,437.21 30,964,437.21
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计496,049,528.15 308,928,179.83 495,701,918.83 308,700,985.89
长期负债：
长期借款
应付债券
第 17 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项2,960,882.40 2,960,882.40 2,960,882.40 2,960,882.4
负债合计499,010,410.55 311,889,062.23 498,662,801.23 311,661,868.29
少数股东权益196,000,000.00 196,000,000.00
所有者权益（或股
东权益）
：
实收资本（或股
本）
170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00
资本公积468,090,765.50 468,090,765.50 468,090,765.50 468,090,765.50
盈余公积126,312,051.51 117,168,772.60 126,312,051.51 117,168,772.60
其中：法定公益金58,584,386.30 58,584,386.30
未分配利润325,464,600.67 277,175,090.45 325,464,600.67 277,175,090.45
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
东权益）合计
1,089,867,417.68 1,032,434,628.55 1,089,867,417.68 1,032,434,628.55
负债和所有者权
益（或股东权益）
总计
1,784,877,828.23 1,540,323,690.78 1,588,530,218.91 1,344,096,496.84
公司法定代表人: 郑才友主管会计工作负责人: 戴选忠会计机构负责人:吴善华
第 18 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 贵州赤天化股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目
附注合并母公司
合
并
母
公
司
本期数上年同期数本期数上年同期数
一、主营业务
收入
445,643,770.72 639,278,455.74 445,643,770.72 639,278,455.74
减：主营业务
成本
276,803,884.41 412,755,606.01 276,803,884.41 412,755,606.01
主营业务税
金及附加
28,674.49 4,658,177.32 28,674.49 4,658,177.32
二、主营业务
利润（亏损以
“-”号填列）
168,811,211.82 221,864,672.41 168,811,211.82 221,864,672.41
加：其他业务
利润（亏损以
“-”号填列）
355,960.02 687,382.09 355,960.02 687,382.09
减: 营业费用3,435,425.90 5,060,734.11 3,435,425.90 5,060,734.11
管理费用64,364,038.65 48,769,608.54 64,364,038.65 48,769,608.54
财务费用-3,649,981.05 -3,374,711.19 -3,649,981.05 -3,374,711.19
三、营业利润
（亏损以“-”
号填列）
105,017,688.34 172,096,423.04 105,017,688.34 172,096,423.04
加：投资收益
（损失以“-”
号填列）
-20,000,000.00 -20,000,000.00
补贴收入3,000,000.00 3,000,000.00
营业外收入817.78 70,000.00 817.78 70,000.00
减：营业外支
出
450,518.90 450,518.90
四、利润总额
（亏损总额
以“-”号填列）
107,567,987.22 152,166,423.04 107,567,987.22 152,166,423.04
减：所得税16,135,198.09 25,824,963.46 16,135,198.09 25,824,963.46
减：少数股东
损益
加：未确认投
第 19 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
资损失( 合并
报表填列)
五、净利润
（亏损以“-”
号填列）
91,432,789.13 126,341,459.58 91,432,789.13 126,341,459.58
加：年初未分
配利润
277,175,090.45 171,135,549.23 277,175,090.45 171,135,549.23
其他转入
六、可供分配
的利润
368,607,879.58 297,477,008.81 368,607,879.58 297,477,008.81
减：提取法定
盈余公积
9,143,278.91 12,634,145.96 9,143,278.91 12,634,145.96
提取法定公
益金
12,634,145.96 12,634,145.96
提取职工奖
励及福利基
金( 合并报表
填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股东
分配的利润
359,464,600.67 272,208,716.89 359,464,600.67 272,208,716.89
减：应付优先
股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股
股利
34,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00
转作股本的
普通股股利
八、未分配利
润( 未弥补亏
损以“-” 号填
列)
325,464,600.67 238,208,716.89 325,464,600.67 238,208,716.89
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投
资单位所得
收益
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加( 或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加( 或减
少)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
公司法定代表人: 郑才友主管会计工作负责人: 戴选忠会计机构负责人: 吴善华
第 21 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 贵州赤天化股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目
附注
合并数母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金669,282,602.42 669,282,602.42
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的
现金
11,267,506.41 11,168,506.41
现金流入小计680,550,108.83 680,451,108.83
购买商品、接受劳务支付的现金269,569,644.25 269,569,644.25
支付给职工以及为职工支付的
现金
75,856,402.37 75,856,402.37
支付的各项税费13,449,555.03 13,449,555.03
支付的其他与经营活动有关的
现金
25,687,878.63 25,687,878.63
现金流出小计384,563,480.28 384,563,480.28
经营活动产生的现金流量净额295,986,628.55 295,887,628.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金
1,500 1,500.00
收到的其他与投资活动有关的
现金
现金流入小计1,500 1,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
34,338,087.52 6,439,847.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计34,338,087.52 6,439,847.66
投资活动产生的现金流量净额-34,336,587.52 -6,438,347.66
三、筹资活动产生的现金流量：
第 22 页共 66 页
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的
现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支
付的现金
34,000,000.00 34,000,000.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的
现金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计34,000,000.00 34,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-34,000,000.00 -34,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额227,650,041.03 255,449,280.89
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润91,432,789.13 91,432,789.13
加：少数股东损益(亏损以“-”号
填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧35,128,089.90 35,128,089.90
无形资产摊销71,367.30 71,367.30
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-692,074.01 -692,074.01
预提费用增加（减：减少）30,964,437.21 30,964,437.21
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
-717.78 -717.78
固定资产报废损失92,418.90 92,418.90
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-34,116,539.17 -34,090,337.92
经营性应收项目的减少(减：增16,661,499.19 16,945,160.09
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
加)
经营性应付项目的增加(减：减
少)
156,156,911.11 156,036,495.73
其他288,446.77
经营活动产生的现金流量净额295,986,628.55 295,887,628.55
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额852,440,360.86 491,617,255.10
减：现金的期初余额624,790,319.83 236,167,974.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额227,650,041.03 255,449,280.89
公司法定代表人: 郑才友主管会计工作负责人: 戴选忠会计机构负责人: 吴善华
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 贵州赤天化股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计
坏账准备合计20,385,089.33 20,385,089.33
其中：应收账款20,385,089.33 20,385,089.33
其他应收款
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计766,697.50 766,697.50
其中：库存商品
原材料766,697.50 766,697.50
长期投资减值准备
合计
50,000,000.00 50,000,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资50,000,000.00 50,000,000.00
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计71,151,786.83 71,151,786.83
公司法定代表人: 郑才友主管会计工作负责人: 戴选忠会计机构负责人: 吴善华
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 贵州赤天化股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目期初余额
本期
增加
数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合
计
坏账准备合计20,385,089.33 20,385,089.33
其中：应收账款20,385,089.33 20,385,089.33
其他应收款
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计766,697.50 766,697.50
其中：库存商品
原材料766,697.50 766,697.50
长期投资减值准备
合计
50,000,000.00 50,000,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资50,000,000.00 50,000,000.00
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计71,151,786.83 71,151,786.83
公司法定代表人: 郑才友主管会计工作负责人: 戴选忠会计机构负责人: 吴善华
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净
资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%
）
每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润15.49 15.58 0.993 0.993
营业利润9.64 9.69 0.618 0.618
净利润8.39 8.44 0.538 0.538
扣除非经常性损益后的净利润8.42 8.47 0.540 0.540
公司概况
贵州赤天化股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1998 年8 月28 日，是经贵
州省人民政府“黔府函[1998]208 号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司（以下简称集
团公司）作为主要发起人联合集团公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有
限公司和泸州天山实业有限公司，以发起方式设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为
人民币10,000 万元。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）152 号”文批准，公司于1999 年12 月
13 日成功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股7,000 万股，并于2000 年
2 月21 日上市交易。公开发行后，公司注册资本为人民币17,000 万元。
公司属于大型氮肥生产企业，主营业务为尿素的生产和销售；经营范围是：氮肥、磷肥、
复合肥、精细化工等化工产品（不含化学危险品）的生产、销售；资本运营及相关投资业务；
房屋、土地租赁。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金及现金等价物的确定标准：
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
6、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短
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期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者
投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认
为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值
以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期
损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价
孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以及其他相
关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和
其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年）0.5
1－2 年5
2－3 年10
3 年以上20
8、存货核算方法：
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成
本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。
（3）存货发出的计价方法
：
a 原材料、包装物按实际成本进行核算
；
b 库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按加权平均法核算
；
c 低值易耗品按实际成本法核算，领用时一次摊销
；
d 备品备件按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差
异
（4）存货的盘存制度：永续盘存制。
（5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变
现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部
或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计
售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
9、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确
定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20% 以下，或虽
占20% 或20% 以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益
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法核算。
b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本大于投资时应享有被投资企业所
有者权益份额之间的借方差额，按一定的期限摊销计入损益；合同规定了投资期限的，按投
资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10 年平均摊销。初始投资成本小于
投资时应享有的被投资企业所有者权益份额之间的贷方差额，2003 年3 月以前发生的按一
定的期限摊销计入损益，2003 年3 月以后发生的计入资本公积。
（2）长期债权投资
a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投
资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，
作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。
b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已
到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券
溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被
投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可
预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投
资减值准备。
10、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按
委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计
提利息并冲回已计提利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查，
如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别折旧年限（年）残值率（%
）
年折旧率（%
）
房屋及建筑物 20 3 4.85
机器设备 12 3 8.08
电子设备 5 3 19.40
运输设备 5 3 19.40
除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等
情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，
以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收
回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，
并且预计在近期内不可能恢复；
2）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经
营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发
生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现
率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接
工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设
备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计
提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程
进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的
差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具
有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，
按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师
费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接
计入当期损益。
本公司购置的土地使用权按实际成本入账，包括购地费用、土地出让金和办理产权证的
费用；股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的
受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均
未规定年限的，摊销年限不应超过10 年。本公司的无形资产为土地使用权，按出让年限50
年摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项
情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1 年以上的租入固定资产的改良支
出、其他长期待摊费用等。其中，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用
年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的
摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生
的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1）资产支出已经发生
；
2）借款费用已经发生
；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条
件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预
定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
16、收入确认原则：
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有
权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。现金折扣在实际发生时作为当期费用；销
售折让在实际发生时冲减当期收入。
17、所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50% 以上，
或虽不足50% 但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制
权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计
报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来
业已抵销。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)
会计政策变更
无
(2)
会计估计变更
无
(3)
会计差错更正
无
(三)税项：
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售收入13%或17%
营业税租金收入等3%或5%
城建税增值税、营业税7%
企业所得税应纳税所得额15%
2、优惠税负及批文
(1) 根据“黔科工字（1998）11 号”文，1998 年9 月7 日贵州省科学技术委员会认定本公
司为高新技术企业，根据“筑高新字（1998 ）第005 号”文，贵阳高新技术产业开发区管理委
员会同意本公司在贵阳高新技术产业开发区设立、注册，并按15％的税率缴纳所得税。根
据1999 年12 月14 日“黔地税发[1999] 第193 号”文件，贵州省地税局批准本公司从1999 年
1 月1 日起执行15％的企业所得税税率。
(2) 本公司商品销售收入适用增值税。其中：尿素和液氨销项税率为13％，加工尿素销
项税率为17％；销售尿素收取或代收的搬运费、皮带运输费、包干运杂费等价外费用销项
税率为13％。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为
当期销项税抵减当期进项税后的余额。
根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税
[2005]87 号）文件，自2005 年7 月1 日起，本公司生产销售的尿素产品应交的增值税由先
征后返50％调整为暂免征收。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元币种:人民币
单位名称注册地
法定代
表人
注册资本经营范围投资额
权益比
例(%)
是
否
合
并
直接
间
接
贵州天福
化工有限
责任公司
贵州省福泉
市马场坪镇
李文贵400,000,000
生产、销售化工
产品
204,000,000 51.00 是
贵州天安
药业股份
有限公司
贵阳国家高
新技术开发
区新添工业
园区
方洪海36,700,000
生产、销售片
剂、胶囊剂等药
品
20,400,000 55.59 否
赤水市科
德生物有
限公司
赤水市化工
路
方洪海600,000
生物产品科研、
中试、生产、销
售等
500,000 83.33 否
贵州赤天
化纸业股
份有限公
司
贵州省赤水
市金华化工
路90 号
郑才友380,000,000
纸浆、纸和纸制
品的生产、销售
180,000,000 41.86 否
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
贵州天福化工有限责任公司（以下简称天福公司）成立于2005 年9 月6 日，由本公司
与贵州宏福实业开发有限总公司出资设立，注册资本40,000 万元，其中：本公司出资20,400
万元，占注册资本的51% ；贵州宏福实业开发有限总公司出资19,600 万元，占注册资本的
49%。法定代表人李文贵，公司住所贵州省福泉市马场坪；本期尚处于项目筹建阶段，尚无
损益。
贵州天安药业股份有限公司（以下简称天安药业公司）成立于2002 年12 月13 日，是
经贵州省人民政府“黔府函[2002]379 号”文批准，由本公司和廖志红等5 位自然人以发起方
式设立，在贵州省工商行政管理局注册登记的股份有限公司；注册资本为人民币3,870 万元，
其中：本公司以现金1,540 万元和土地使用权500 万元出资，占总股本的52.71% ；廖志红
等5 位自然人以其投入原贵州天安药业有限责任公司经评估后的净资产1,830 万元出资，占
总股本的47.29% 。2005 年3 月30 日，天安药业公司股东大会通过决议，廖志红等5 位自
然人按持股比列减持200 万元，减持后，天安药业公司的注册资本为人民币3,670 万元，其
中：本公司出资为2,040 万元，占总股本的55.59%, 廖志红等5 位自然人出资为1,630 万元，
占总股本的44.41% 。
赤水市科德生物有限公司（以下简称科德生物公司）成立于2002 年12 月9 日，在赤水
市工商行政管理局注册登记；注册资本为人民币60 万元，其中：本公司以现金50 万元出资，
占总股本的83.33% 。
贵州赤天化纸业股份有限公司是本公司与集团公司、贵州大荣塑料包装有限公司、赤天
化集团天阳实业有限公司、赤天化天益有限责任公司于2003 年共同发起设立的股份有限公
司（以下简称纸业公司）。纸业公司总股本38,000 万股（每股面值人民币1 元），其中：集
团公司以货币出资18,500 万元，占总股本的48.68% ；本公司以货币出资18,000 万元，占总
股本的47.37% 。2004 年 12 月22 日纸业公司董事会通过增资扩股议案，由中项建集团有限
公司增加股本18,500 万元，其中2004 年实际增资1，000 万元，2005 年实际增资4,000 万
元，增资扩股后，纸业公司总股本变为43,000 万股（每股面值人民币1 元），其中：本公司
出资为18,000 万元，占总股本的41.86%, 集团公司出资为18,500 万元，占总股本的43.02% 。
纸业公司投资建设的“黔北20 万吨/年竹浆林纸一体化工程”预计投资建设期为4 年，本期尚
处于项目筹建阶段，尚无损益。
纸业公司实质由集团公司控股（直接持股比例为43.02% ，间接持股比例为：集团公司
对本公司持股比例43.38%* 本公司对纸业持股比例41.86%+ 集团公司对天阳公司持股比例
100%* 天阳公司对纸业持股比例1.16%=19.32% ，直接及间接持股合计62.34%），本公司不
合并其会计报表。
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
贵州天安药业股份有限公司
根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号），天安药
业公司的资产总额、销售收入及当期净利润合计占合并报表资产总额、销售收入总额及当期
净利润总额的比率均在10% 以下，因此本期未将其纳入合并会计报表范围。
赤水市科德生物有限公司
根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号），科德生
物公司的资产总额、销售收入及当期净利润合计占合并报表资产总额、销售收入总额及当期
净利润总额的比率均在10% 以下，因此本期未将其纳入合并会计报表范围。
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(五)合并会计报表附注
1、货币资金
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：
人民币18,458.29 12,416.17
银行存款：
人民币852,421,902.57 624,777,903.66
合计852,440,360.86 624,790,319.83
2、应收账款
(1)
应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例金额比例
一年
以内
1,216,358.76 5.41 39,710.35 7,942,070.99 22.33 39,710.35
一至
二年
260,290.29 1.16 23,287.22 465,744.49 1.31 23,287.22
二至
三年
745,289.00 3.32 74,528.91 745,289.00 2.10 74,528.91
三年
以上
20,247,562.85 90.11 20,247,562.85 26,421,327.80 74.26 20,247,562.85
合计22,469,500.9 100 20,385,089.33 35,574,432.28 100 20,385,089.33
（1）应收帐款2006 年6 月30 日余额较2005 年末减少36.84% ，主要是因为应收贵州
天峰化工有限责任公司款项8,905,951.78 元和应收赤水天益贸易有限公司款项4,927,757.00
元已收回。
（2）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)
应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目
期初余额
期末余额
应收帐款坏帐准备
20,385,089.33
20,385,089.33
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数期初数
金额比例金额比例
前五名欠款单位
合计及比例
22,405,254.3 99.71 34,911,635.98 98.13
(4) 应收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
贵州省农资公司18,704,121.62 应收货款
赤水盛丰复肥有限公司1,857,978.88 应收货款
毕节地农司驻六盘水化肥中转站1,005,528.89 应收货款
开阳县农资公司549,607.91 应收货款
遵义红花岗区卓达农资公司经营部288,017.00 应收货款
合计22,405,254.3 / /
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)
其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例金额比例
一年以内-11,780,641.08 100.43 7,681,207.34 95.99
一至二年47,000 -0.4 318,285.8 3.98
二至三年3,000 -0.03 3,000 0.03
合计-11,730,641.08 100 8,002,493.14 100
(2) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数期初数
金额比例金额比例
前五名欠款单位
合计及比例
2,466,142.98 21.02 5,638,887.47 70.46
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
(3) 其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
个人所得税900,000
预付车改款531,989
员工备用金427,342
赤水市科德生物有限责任公司220,378.18
房管物资386,433.8
合计2,466,142.98 / /
(4) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
单位名称
期末数期初数
欠款金额欠款金额
贵州赤天化集团公司 -15,565,080.81 4,071,250.32
合计 -15,565,080.81 4,071,250.32
4、预付帐款
(1)
预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内 40,105,840.9 99.22 23,929,274.49 98.7
一至二年 315,000 0.78 315,000.00 1.3
合计 40,420,840.90 100 24,244,274.49 100
账龄超过1 年的预付账款，系支付给湖南湘东化工机械有限公司的第一废热锅炉管设
计制作材料款，由于该项目正在进行，目前尚未结算。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1)
存货分类
单位:元币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料5,958,475.83 766,697.50 5,191,778.33 5,531,071.02 766,697.50 4,764,373.52
在产品1,687,344.08 1,687,344.08 1,375,100.76 1,375,100.76
产成品159,516,186.11 159,516,186.11 131,630,647.40 131,630,647.40
在途材
料
24,130.56 24,130.56 133,891.71 133,891.71
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
自制半
成品
4,352,452.38 4,352,452.38 2,981,945.82 2,981,945.82
材料成
本差异
3,375,000.5 3,375,000.5 3,414,056.91 3,414,056.91
备品备
件
32,830,988.6 32,830,988.6 28,561,325.27 28,561,325.27
委托加
工物资
328,124.77 328,124.77 328,124.77 328,124.77
合计208,072,702.83 766,697.50 207,306,005.33 173,956,163.66 766,697.50 173,189,466.16
公司计提存货跌价准备所依据的可变现净值，是根据的估计售价减去估计销售费用和销
售税费后的余额确定。
6、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数
大修理 692,074.01 692,074.01
合计692,074.01 692,074.01
7、长期投资
(1)
长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
其他股权投资248,605,328.43 248,605,328.43
股权投资差额-1,791,969.12 -1,791,969.12
合计246,813,359.31 246,813,359.31
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计246,813,359.31 / / 246,813,359.31
(2) 其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名
称
与母公
司关系
占被投资公司注
册资本比例(%)
投资成本期初余额期末余额
贵州天安药业
股份有限公司
对子公
司投资
55.59 20,400,000.00 25,113,324.46 25,113,324.46
赤水市科德生
物有限公司
对子公
司投资
83.33 500,000.00 492,003.97 492,003.97
2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司
注册资本比例
(%)
投资成本期初余额期末余额
深圳高特佳股份有限16.95 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
公司
遵义市商业银行2.96 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
贵州赤天化纸业股份
有限公司
41.86 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
(3) 股权投资差额
单位:元币种:人民币
被投资单位名称期初金额初始余额期末余额
摊销年
限
贵州天安药业股份有限公
司
-1,791,969.12 -2,622,393.82 -1,791,969.12 10 年
合计-1,791,969.12 -2,622,393.82 -1,791,969.12 /
股权投资差额形成原因是公司投资天安药业公司2,040 万元，经审计后净资产为
4,367.48 万元，按当时持股比例52.71% 计算,股权投资差额初始金额为贷方余额2,622,393.82
元。
(4) 合并价差
无
(5)
长期债权投资分类
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
国债投资50,000,000.00 50,000,000.00
合计50,000,000.00 50,000,000.00
减：长期债权投资减值准备50,000,000.00 50,000,000.00
长期债权投资净值合计/ /
(6) 长期债券投资
单位:元币种:人民币
债
券
名
称
面值
年
利
率
投资成本
累计应收或
已收利息
期初余额期末余额减值准备
国
债
50,000,000.00 2.6 50,000,000.00 1,300,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
合
计
50,000,000.00 / 50,000,000.00 1,300,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
汉唐证券有限责任公司下属的贵阳市新华路营业部在未经公司同意的情况下，擅自将该
笔国债用于债券回购融资，且现已不能卖出和转托管。
2005 年6 月14 日，汉唐证券有限责任公司被中国证监会下达《行政处罚决定书》（证
监罚字[2005]17 号）取消其证券业务许可并责令关闭，并委托中国信达资产管理公司自2005
年6 月15 日起组织成立汉唐证券清算组对其实施清算。依据谨慎性原则，公司2004 年以原
始投资的50% 计提长期债权投资减值准备2,500 万元，2005 年增加计提2,500 万元的减值准
备。
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
8、固定资产
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加数本期减少数期末数
一、原价合计：749,339,603.87 6,075,717 330,600 755,084,720.87
其中：房屋及建筑物116,269,469.93 116,269,469.93
机器设备604,780,637.03 1,964,300 606,744,937.03
电子设备13,282,799.41 645,043 13,927,842.41
运输设备15,006,697.5 3,466,374 330,600 18,142,471.5
二、累计折旧合计：317,232,410.9 35,279,137.9 244,448.76 352,267,100.04
其中：房屋及建筑物42,372,387.61 3,346,578.37 45,718,965.98
机器设备264,747,516.1 29,154,456.99 293,901,973.09
电子设备2,589,137.9 1,222,430.56 7,049.88 3,804,518.58
运输设备7,523,369.29 1,555,671.98 237,398.88 8,841,642.39
三、固定资产净值合计432,107,192.97 5,745,117 35,034,689.14 402,817,620.83
其中：房屋及建筑物73,897,082.32 3,346,578.37 70,550,503.95
机器设备340,033,120.93 1,964,300 29,154,456.99 312,842,963.94
电子设备10,693,661.51 645,043 1,215,380.68 10,123,323.83
运输设备7,483,328.21 3,135,774 1,318,273.1 9,300,829.11
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计432,107,192.97 5,745,117 35,034,689.14 402,817,620.83
其中：房屋及建筑物73,897,082.32 3,346,578.37 70,550,503.95
机器设备340,033,120.93 1,964,300 29,154,456.99 312,842,963.94
电子设备10,693,661.51 645,043 1,215,380.68 10,123,323.83
运输设备7,483,328.21 3,135,774 1,318,273.1 9,300,829.11
9、在建工程
单位:元币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
在建工程34,379,103.73 34,379,103.73 7,763,258.77 7,763,258.77
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项目名称期初数本期增加本期减少资金来源期末数
六千伏铁塔基础改造18,203.20 7,958.71 自筹26,161.91
尿素装置二氧化碳脱氢系统680,007.86 181,400 自筹861,407.86
技措工程 2,038,786.95 340,680 自筹1,698,106.95
其他零星项目476,970 476,970
年产30 万吨合成氨、15 万
吨二甲醚
6,588,077.71 25,205,349.3 自筹 31,793,427.01
合计7,763,258.77 27,433,494.96 817,650 / 34,379,103.73
(2) 在建工程减值准备(无)
在建工程中无利息资本化金额。
10、无形资产
单位:元币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
无形资产6,270,558.64 6,270,558.64 6,344,895.94 6,344,895.94
(1) 无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
种类实际成本期初数
本期摊
销
累计摊销期末数剩余摊销期限
土地使用权7,136,731.69 6,315,690.94 71,367.3 892,408.05 6,244,323.64 45 年
办公软件29,700.00 29,205.00 2,970.00 3,465.00 26,235.00
合计7,166,431.69 6,344,895.94 74,337.3 895,873.05 6,270,558.64 /
公司无形资产主要为向国家购入的土地使用权，该土地使用权无迹象表明发生减值，故
本期未计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
种类期初数本期增加期末数
开办费1,879,087.22 1,505,046.91 3,384,134.13
合计1,879,087.22 1,505,046.91 3,384,134.13
长期待摊费用系天福公司筹建期间的费用
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
12、应付票据
单位:元币种:人民币
种类期末数期初数
银行承兑汇票2,156,017.50
合计2,156,017.50
本报告期应付票据中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据
13、应付帐款：
(1)
应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内7,884,344.54 100 10,603,870.81 100
合计7,884,344.54 100 10,603,870.81 100
本报告期应付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
14、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内327,478,235.59 100 99,683,339.45 100
合计327,478,235.59 100 99,683,339.45 100
公司期末预收帐款较上年末增加的原因是：报告期尿素市场比较好，经销商纷纷预付货
款订货，但由于运力不足，供货滞后。
期末预收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的预收款
15、应付工资：
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
应付工资61,731,702.21 82,117,882.65
合计61,731,702.21 82,117,882.65
公司根据贵州省财政厅文件，实行工资总额计提与经济效益挂钩的管理办法计提的尚未
发放的工资.
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
16、应付福利费：
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
应付福利费14,200,195.40 7,855,136.27
合计14,200,195.40 7,855,136.27
17、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数计缴标准
增值税 20,800,572.00 -4,754,910.69 13%
所得税 22,564,134.57 19,550,655.53 15%
房产税0 -1,000,000.00 0
合计43,364,706.57 13,795,744.84 /
18、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 0 3%
应交住房公积金 445.50
合计 445.50 /
19、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内8,269,443.63 100 94,872,205.81 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计8,269,443.63 100 94,872,205.81 100
期末其他应付款较上年减少的主要原因是2005 年代储尿素收取的保证金转出所致。本
报告期其他应付款中无持有公司5%( 含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
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20、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数结存原因
土地租赁费857,748
大修理费13,349,732.45
天然气11,756,583.36
电1,644,252.38
净化材料734,510.59
树脂119,985.43
触煤2,501,625
合计30,964,437.21 /
21、递延税款贷项：
单位:元币种:人民币
项目期末数期初数
资产评估增值2,960,882.40 2,960,882.40
合计2,960,882.40 2,960,882.40
1999 年经贵州省地税局“黔地税发[1999] 第193 号”文件批准，公司从1999 年1 月1 日
起执行15％的所得税率。根据财政部“财会字[1998]66 号”文件的规定，公司1999 年将资产
评估增值部分4,934.80 万元，按照15％的所得税税率计算以后应交所得税740.22 万元，记
入“递延税款贷项”科目，分10 年转销，自2000 年起开始转销，转销金额记入“应交税金
应交所得税”科目。公司本期无转销金额。
22、少数股东权益：
少数股东名称少数股权比例 2006 年06 月30 日 2005 年12 月31 日
贵州宏福实业开发
有限总公司
49% 196,000,000.00 196,000,000.00
合计196,000,000.00 196,000,000.00
23、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持
股
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2、国有法
人持股
97,781,200 57.52 -23,956,394 -23,956,394 73,824,806 43.43
3、其他内
资持股
2,218,800 1.30 -543,606 -543,606 1,675,194 0.98
其中：境内
法人持股
2,218,800 1.30 -543,606 -543,606 1,675,194 0.98
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然
人持股
有限售条
件股份合
计
100,000,000 58.82 -24,500,000 -24,500,000 75,500,000 44.41
二、无限售条件流通股份
1、人民币
普通股
70,000,000 41.18 24,500,000 24,500,000 94,500,000 55.59
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股
份合计
70,000,000 41.18 24,500,000 24,500,000 94,500,000 55.59
三、股份总
数
170,000,000 100 0 0 170,000,000 100
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
股本溢价468,090,765.50 468,090,765.50
合计468,090,765.50 468,090,765.50
资本公积余额为股东投入股本的溢价金额。
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积58,584,386.30 9,143,278.91 67,727,665.21
法定公益金58,584,386.30 58,584,386.30
合计117,168,772.60 9,143,278.91 126,312,051.51
按新的公司法规定,从本年起不再计提法定公益金.
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目期末数
净利润91,432,789.13
加：年初未分配利润277,175,090.45
其他转入
减：提取法定盈余公积9,143,278.91
提取法定公益金
应付普通股股利34,000,000.00
未分配利润325,464,600.67
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：（1）
弥补以前年度亏损；（2）
按净利润的10%提取法定盈余公积金（当此公积金累计至本公司
注册资本的50％时可不再提取）；（3）
提取任意盈余公积金；（4）
支付股利。
27、主营业务收入及主营业务成本
(1)
分行业主营业务
单位:元币种:人民币
行业名称
本期数上年同期数
营业收入营业成本营业收入营业成本
化工行业445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
合计445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
(2) 分产品主营业务
单位:元币种:人民币
产品名称
本期数上年同期数
营业收入营业成本营业收入营业成本
尿素435,357,925.61 269,479,023.09 626,127,530.70 403,571,501.47
加工尿素3,200,000.01 2,098,783.53 6,837,848.89 5,408,093.41
液氨5,292.04 2,661.64
复合肥专用肥6,993,087.85 5,161,696.90 6,307,784.11 3,773,349.49
氧气销售68,268.36 39,892.00
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硫磺24,488.89 24,488.89
合计445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
(3) 分地区主营业务
单位:元币种:人民币
地区名称
本期数上年同期数
营业收入营业成本营业收入营业成本
贵州省356,761,997.83 221,596,515.64 517,672,861.89 334,239,913.61
四川省36,745,048.67 22,823,548.48 64,358,681.41 41,553,733.45
重庆市52,136,724.22 32,383,820.29 56,289,217.63 36,343,615.10
其他地区957,694.81 618,343.85
合计445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
28、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数计缴标准
城建税20,072.14 3,260,724.12 7%
教育费附加8,602.35 1,397,453.20 3%
合计28,674.49 4,658,177.32 /
29、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
皮带运输费69,698.94 15,467.76 54,231.18 116,404.34 17,754.59 98,649.75
器材销售1,939,313.06 1,939,313.06 0 188,475.89 188,475.89
劳务收入284,856.74 349,541.56 -64,684.82
电945,488.20 879,915.75 65,572.45
原水31,439.88 33,041.89 -1,602.01
脱盐水52,382.05 56,470.32 -4,088.27
冷却水100,026.00 87,961.65 12,064.35
弛放气34,672.80 34,672.80
租赁及其他313,250.60 18,783.46 294,467.14 621,907.68 33,175.34 588,732.34
合计3,771,128.27 3,415,168.25 355,960.02 926,787.91 239,405.82 687,382.09
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30、财务费用
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数
利息支出
减：利息收入3,674,395.67 3,386,319.65
汇兑损失
减：汇兑收益
其他24,414.62 11,608.46
合计-3,649,981.05 -3,374,711.19
31、投资收益
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数
长期投资收益减值准备-20,000,000.00
合计-20,000,000.00
32、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数
增值税免税3,000,000.00 0
合计3,000,000.00
公司从2005 年7 月1 日起执行《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税
的通知》(财税〔2005 〕87 号)文件的规定,免缴尿素产品增值税.
33、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数
其他817.78 70,000.00
合计817.78 70,000.00
34、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数
处理固定资产净损失92,418.90
捐赠支出358,100.00
合计450,518.90
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
35、所得税：
单位:元币种:人民币
项目本期数上年同期数
本期应缴所得税16,135,198.09 25,824,963.46
合计16,135,198.09 25,824,963.46
36、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目金额
利息收入3,674,395.67
罚款收入100.00
其他7,593,010.74
合计11,267,506.41
37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目金额
水电费2,465,312.48
电话费1,122,697.37
劳动保护925,779.71
保险费1,353,929.8
租赁费857,748
综合服务费11,000,000
差旅费486,802.6
搬运费41,084.14
业务招待费788,528.38
修理费837,608.9
审计费224,000
养路费100,879
信息披露费915,000
咨询费958,325.3
绿化费793,899.7
运输费478,852.32
房屋维修411,693.75
其他1,925,737.18
合计25,687,878.63
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：
人民币17,252.25 7,730.54
银行存款：
人民币491,600,002.85 236,160,243.67
合计491,617,255.10 236,167,974.21
2、应收账款
(1)
应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例金额比例
一年以
内
1,216,358.76 5.41 39,710.35 7,942,070.99 22.33 39,710.35
一至二
年
260,290.29 1.16 23,287.22 465,744.49 1.31 23,287.22
二至三
年
745,289.00 3.32 74,528.91 745,289.00 2.10 74,528.91
三年以
上
20,247,562.85 90.11 20,247,562.85 26,421,327.80 74.26 20,247,562.85
合计22,469,500.9 100.00 20,385,089.33 35,574,432.28 100.00 20,385,089.33
（1）应收帐款2006 年6 月30 日余额较2005 年末减少36.84% ，主要是因为应收贵州
天峰化工有限责任公司款项8,905,951.78 元和应收赤水天益贸易有限公司款项4,927,757.00
元已收回。
（2）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)
应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目
期初余额
期末余额
应收帐款坏帐准备
20,385,089.33
20,385,089.33
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数期初数
金额比例金额比例
前五名欠款单位
合计及比例
22,405,254.3 99.71 34,911,635.98 98.13
(4) 应收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
贵州省农资公司18,704,121.62 应收货款
赤水盛丰复肥有限公司1,857,978.88 应收货款
毕节地农司驻六盘水化肥中转站1,005,528.89 应收货款
开阳县农资公司549,607.91 应收货款
遵义红花岗区卓达农资公司经营部288,017.00 应收货款
合计22,405,254.3 / /
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)
其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例金额比例
一年以内-12,475,468.28 100.4 7,172,724.94 96.01
一至二年47,000 -0.38 318,285.8 3.95
二至三年3,000 -0.02 3,000 0.04
合计-12,425,468.28 100 7,494,010.74 100
(2) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数期初数
金额比例金额比例
前五名欠款单位
合计及比例
2,136,153.88 17.19 5,638,887.47 75.24
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
(3) 其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
个人所得税900,000
员工备用金427,342
房管物资386,433.8
赤水市科德生物有限责任公司220,378.18
中国化学工程沧州冷却塔分公司201,999.9
合计2,136,153.88 / /
(4) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
单位名称
期末数期初数
欠款金额欠款金额
贵州赤天化集团公司-15,565,080.81 4,071,250.32
合计-15,565,080.81 4,071,250.32
4、预付帐款
(1)
预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内39,186,496.8 99.2 23,107,246.49 98.66
一至二年315,000 0.8 315,000 1.34
合计39,501,496.80 100 23,422,246.49 100
账龄超过1 年的预付账款，系支付给湖南湘东化工机械有限公司的第一废热锅炉管设计
制作材料款，由于该项目正在进行，目前尚未结算。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1)
存货分类
单位:元币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料5,932,274.58 766,697.50 5,165,577.08 5,531,071.02 766,697.50 4,764,373.52
在产品1,687,344.08 1,687,344.08 1,375,100.76 1,375,100.76
产成品159,516,186.11 159,516,186.11 131,630,647.4 131,630,647.4
在途材24,130.56 24,130.56 133,891.71 133,891.71
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料
备品备
件
32,830,988.6 32,830,988.6 28,561,325.27 28,561,325.27
材料成
本差异
3,375,000.5 3,375,000.5 3,414,056.91 3,414,056.91
委托加
工物资
328,124.77 328,124.77 328,124.77 328,124.77
自制半
成品
4,352,452.38 4,352,452.38 2,981,945.82 2,981,945.82
合计208,046,501.58 766,697.50 207,279,804.08 173,956,163.66 766,697.50 173,189,466.16
公司计提存货跌价准备所依据的可变现净值，是根据的估计售价减去估计销售费用和销
售税费后的余额确定。
6、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数
大修理 692,074.01 692,074.01
合计692,074.01 692,074.01
7、长期投资
(1)
长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
其他股权投资452,605,328.43 452,605,328.43
股权投资差额-1,791,969.12 -1,791,969.12
合计450,813,359.31 450,813,359.31
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计450,813,359.31 / / 450,813,359.31
(2) 其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投资单位名
称
与母公
司关系
占被投资公司注
册资本比例(%)
投资成本期初余额期末余额
赤水市科德生
物有限公司
对子公
司投资
83.33 500,000.00 492,003.97 492,003.97
贵州天福化工
有限责任公司
对子公
司投资
51.00 204,000,000.00
204,000,000.00
204,000,000.00
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贵州天安药业
股份有限公司
对子公
司投资
55.59 20,400,000.00 25,113,324.46 25,113,324.46
2)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司
注册资本比例
(%)
投资成本期初余额期末余额
深圳高特佳股份有限
公司
16.95 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
遵义市商业银行2.96 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
贵州赤天化纸业股份
有限公司
41.86 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
(3) 股权投资差额
单位:元币种:人民币
被投资单位名称期初金额初始余额期末余额
贵州天安药业股份有限公
司
-1,791,969.12 -2,622,393.82 -1,791,969.12
合计-1,791,969.12 -2,622,393.82 -1,791,969.12
股权投资差额形成原因是公司投资天安药业公司2,040 万元，经审计后净资产为
4,367.48 万元，按当时持股比例52.71% 计算,股权投资差额初始金额为贷方余额2,622,393.82
元。
(4) 合并价差
无
(5)
长期债权投资分类
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加本期减少期末数
国债投资50,000,000.00 50,000,000.00
合计50,000,000.00 50,000,000.00
减：长期债权投资减值准备50,000,000.00 50,000,000.00
长期债权投资净值合计/ /
(6) 长期债券投资
单位:元币种:人民币
债
券
名
称
面值
年
利
率
投资成本
累计应收或
已收利息
期初余额期末余额减值准备
国50,000,000.00 2.6 50,000,000.00 1,300,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
债
合
计
50,000,000.00 / 50,000,000.00 1,300,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
汉唐证券有限责任公司下属的贵阳市新华路营业部在未经公司同意的情况下，擅自将该
笔国债用于债券回购融资，且现已不能卖出和转托管。
2005 年6 月14 日，汉唐证券有限责任公司被中国证监会下达《行政处罚决定书》（证
监罚字[2005]17 号）取消其证券业务许可并责令关闭，并委托中国信达资产管理公司自2005
年6 月15 日起组织成立汉唐证券清算组对其实施清算。依据谨慎性原则，公司2004 年以原
始投资的50% 计提长期债权投资减值准备2,500 元，2005 年增加计提2,500 万元的减值准备。
8、固定资产
单位:元币种:人民币
项目期初数本期增加数本期减少数期末数
一、原价合计：747,523,253.87 5,029,352 330,600 752,222,005.87
其中：房屋及建筑物115,862,776.97 115,862,776.97
机器设备605,262,119.99 1,964,300 607,226,419.99
电子设备12,685,279.41 489,093 13,174,372.41
运输设备13,713,077.50 2,575,959 330,600 15,958,436.5
二、累计折旧合计：317,194,028.89 35,135,139.78 244,448.76 352,084,719.91
其中：房屋及建筑物42,372,387.61 3,346,578.37 45,718,965.98
机器设备264,747,516.10 29,154,456.99 293,901,973.09
电子设备2,550,755.89 1,161,284.46 7,049.88 3,704,990.47
运输设备7,523,369.29 1,472,819.96 237,398.88 8,758,790.37
三、固定资产净值合计430,329,224.98 4,698,752 34,890,691.02 400,137,285.96
其中：房屋及建筑物73,490,389.36 3,346,578.37 70,143,810.99
机器设备340,514,603.89 1,964,300 29,154,456.99 313,324,446.9
电子设备10,134,523.52 489,093 1,154,234.58 9,469,381.94
运输设备6,189,708.21 2,245,359 1,235,421.08 7,199,646.13
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计430,329,224.98 4,698,752 34,890,691.02 400,137,285.96
其中：房屋及建筑物73,490,389.36 3,346,578.37 70,143,810.99
机器设备340,514,603.89 1,964,300 29,154,456.99 313,324,446.9
电子设备10,134,523.52 489,093 1,154,234.58 9,469,381.94
运输设备6,189,708.21 2,245,359 1,235,421.08 7,199,646.13
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9、在建工程
单位:元币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
在建工程2,585,676.72 2,585,676.72 1,175,181.06 1,175,181.06
(1)
在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称期初数本期增加
本期减
少
资金来源期末数
六千伏铁塔基础改造18,203.20 7,958.71 自筹26,161.91
尿素装置二氧化碳脱氢系
统
680,007.86 181,400 自筹 861,407.86
技措工程
2,038,786.9
5
340,680 自筹
1,698,106.9
5
其他零星项目476,970 476,970
合计
1,175,181.0
6
2,228,145.6
6
817,650 /
2,585,676.7
2
(2)
在建工程减值准备
在建工程中无利息资本化金额。
10、无形资产
单位:元币种:人民币
项目
期末数期初数
帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额
无形资产6,244,323.64 6,244,323.64 6,315,690.94 6,315,690.94
(1)
无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
种类
取得
方式
实际成本期初数本期摊销累计摊销期末数
剩余摊
销期限
土地
使用
权
购
入
7,136,731.69 6,315,690.94 71,367.3 892,408.05 6,244,323.64 45 年
合计 / 7,136,731.69 6,315,690.94 71,367.3 892,408.05 6,244,323.64 /
公司无形资产主要为向国家购入的土地使用权，该土地使用权无迹象表明发生减值，故
本期未计提无形资产减值准备。
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11、应付票据
单位:元币种:人民币
种类期末数期初数
银行承兑汇票2,156,017.50
合计2,156,017.50
本报告期应付票据中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据
12、应付帐款：
(1)
应付帐款帐龄
单位:元币种:
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内7,820,083.54 100 10,536,614.10 100
合计7,820,083.54 100 10,536,614.10 100
本报告期应付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
13、预收帐款：
(1)
预收帐款帐龄
单位:币种:
账龄
期末数期初数
金额比例金额比例
一年以内327,478,235.59 100 99,683,339.45 100
合计327,478,235.59 100 99,683,339.45 100
公司期末预收帐款较上年末增加的原因是：报告期尿素市场比较好，经销商纷纷预付货
款订货，但由于运力不足，供货滞后。
期末预收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的预收款。
14、应付工资：
单位: 币种:
项目期末数期初数
应付工资61,731,702.21 82,117,882.65
合计61,731,702.21 82,117,882.65
公司根据贵州省财政厅文件，实行工资总额计提与经济效益挂钩的管理办法计提的尚未
发放的工资.
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15、应付福利费：
单位: 币种:
项目期末数期初数
应付福利费14,051,008.01 7,859,488.44
合计14,051,008.01 7,859,488.44
16、应交税金：
单位: 币种:
项目期末数期初数计缴标准
增值税 20,800,572 -4,754,910.69 13%
所得税 22,564,134.57 19,550,655.53 15%
房产税 -1,000,000.00
合计 43,364,706.57 13,795,744.84 /
17、其他应交款：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 0 3%
合计 0 /
18、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位: 币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 8,135,728.20 100 94,707,916.41 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 8,135,728.20 100 94,707,916.41 100
期末其他应付款较上年减少的主要原因是2005 年代储尿素收取的保证金转出所致。
本报告期其他应付款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
19、预提费用：
单位: 币种:
项目 期末数 期初数 结存原因
土地租赁费 857,748
大修理费 13,349,732.45
天然气 11,756,583.36
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电 1,644,252.38
净化材料 734,510.59
树脂 119,985.43
触煤 2,501,625
合计 30,964,437.21 /
20、递延税款贷项：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
资产评估增值 2,960,882.40 2,960,882.4
合计 2,960,882.40 2,960,882.4
1999 年经贵州省地税局“黔地税发[1999] 第193 号”文件批准，公司从1999 年1 月1 日
起执行15％的所得税率。根据财政部“财会字[1998]66 号”文件的规定，公司1999 年将资产
评估增值部分4,934.80 万元，按照15％的所得税税率计算以后应交所得税740.22 万元，记
入“递延税款贷项”科目，分10 年转销，自2000 年起开始转销，转销金额记入“应交税金
应交所得税”科目。公司本期无转销金额。
21、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
97,781,200 57.52 -23,956,394 -23,956,394 73,824,806 43.43
3、其他内
资持股
2,218,800 1.30 -543,606 -543,606 1,675,194 0.98
其中：境
内法人持
股
2,218,800 1.30 -543,606 -543,606 1,675,194 0.98
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
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有限售条
件股份合100,000,000 58.82 -24,500,000 -24,500,000 75,500,000 44.41
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
普通股
70,000,000 41.18
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股70,000,000 41.18 24,500,000 24,500,000 94,500,000 55.59
份合计
三、股份
总数
170,000,000 100 0 0 170,000,000 100
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加本期减少 期末数
股本溢价 468,090,765.50 468,090,765.50
合计 468,090,765.50 468,090,765.50
资本公积余额为股东投入股本的溢价金额。
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 58,584,386.30 9,143,278.91 67,727,665.21
法定公益金 58,584,386.30 58,584,386.30
合计 117,168,772.60 9,143,278.91 126,312,051.51
按新的公司法规定,从本年起不再计提法定公益金.
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 91,432,789.13
加：年初未分配利润 277,175,090.45
其他转入
减：提取法定盈余公积 9,143,278.91
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提取法定公益金
应付普通股股利 34,000,000.00
未分配利润 325,464,600.67
按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：（1）
弥补以前年度亏损；（2） 按净利润的10%提取法定盈余公积金（当此公积金累计至本公司
注册资本的50％时可不再提取）；（3） 提取任意盈余公积金；（4） 支付股利。
25、主营业务收入及主营业务成本
(1)
分行业主营业务
单位:元币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
合计 445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
(2) 分产品主营业务
单位:元币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素 435,357,925.61 269,479,023.09 626,127,530.70 403,571,501.47
加工尿素 3,200,000.01 2,098,783.53 6,837,848.89 5,408,093.41
液氨 5,292.04 2,661.64
复合肥专用肥 6,993,087.85 5,161,696.90 6,307,784.11 3,773,349.49
氧气销售 68,268.36 39,892.00
硫磺 24,488.89 24,488.89
合计 445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
(3) 分地区主营业务
单位:元币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贵州省 356,761,997.83 221,596,515.64 517,672,861.89 334,239,913.61
四川省 36,745,048.67 22,823,548.48 64,358,681.41 41,553,733.45
重庆市 52,136,724.22 32,383,820.29 56,289,217.63 36,343,615.10
其他地区 957,694.81 618,343.85
合计 445,643,770.72 276,803,884.41 639,278,455.74 412,755,606.01
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26、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 20,072.14 3,260,724.12 7%
教育费附加 8,602.35 1,397,453.20 3%
合计 28,674.49 4,658,177.32 /
27、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
项目
本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
皮带运输费 69,698.94 15,467.76 54,231.18 116,404.34 17,754.59 98,649.75
器材销售 1,939,313.06 1,939,313.06 0 188,475.89 188,475.89 0
劳务收入 284,856.74 349,541.56 -64,684.82
电 945,488.20 879,915.75 65,572.45
原水 31,439.88 33,041.89 -1,602.01
脱盐水 52,382.05 56,470.32 -4,088.27
冷却水 100,026.00 87,961.65 12,064.35
弛放气 34,672.80 34,672.80 0
租赁及其他 313,250.60 18,783.46 294,467.14 621,907.68 33,175.34 588,732.34
合计 3,771,128.27 3,415,168.25 355,960.02 926,787.91 239,405.82 687,382.09
28、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 3,674,395.67 3,386,319.65
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 24,414.62 11,608.46
合计 -3,649,981.05 -3,374,711.19
29、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益减值准备 -20,000,000.00
合计 -20,000,000.00
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30、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
增值税免税 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
公司从2005 年7 月1 日起执行《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税
的通知》(财税〔2005 〕87 号)文件的规定,免缴尿素产品增值税.
31、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他 817.78 70,000.00
合计 817.78 70,000.00
32、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 92,418.90
捐赠支出 358,100.00
合计 450,518.90
33、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
本期应缴所得税 16,135,198.09 25,824,963.46
合计 16,135,198.09 25,824,963.46
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 3,674,395.67
罚款收入 100.00
其他 7,494,010.74
合计 11,168,506.41
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35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
水电费 2,465,312.48
电话费 1,122,697.37
劳动保护 925,779.71
保险费 1,353,929.8
租赁费 857,748
综合服务费 11,000,000
差旅费 486,802.6
搬运费 41,084.14
业务招待费 788,528.38
修理费 837,608.9
审计费 224,000
养路费 100,879
信息披露费 915,000
咨询费 958,325.3
绿化费 793,899.7
运输费 478,852.32
房屋维修 411,693.75
其他 1,925,737.18
合计 25,687,878.63
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
与本公司
关系
经济性质
法人
代表
贵州赤天化集团
有限责任公司
贵阳市环城北路157
号
合成氨生产销售 母公司
有限责任
公司
郑才友
贵州天福化工有
限责任公司
贵州省福泉市马场坪
镇
生产、销售化工产品
（不含化学危险品）
控股子公司
有限责任
公司
李文贵
贵州天安药业股
份有限公司
贵阳国家高新技术开
发区新添工业园区
生产、销售片剂、胶
囊剂、洗剂等
控股子公司 股份公司方洪海
贵州赤天化科德
生物有限公司
赤水市化工路
生产产品科研、中试、
生产、销售等
控股子公司
有限责任
公司
方洪海
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
贵州赤天化集团有限责任公司 508,000,000.00 0 508,000,000.00
贵州天福化工有限责任公司 400,000,000.00 0 400,000,000.00
贵州天安药业股份有限公司 36,700,000.00 0 36,700,000.00
贵州赤天化科德生物有限公司 600,000.00 0 600,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联
方名
称
关联方所持股
份期初数
关联方所
持股份比
例期初数
（％）
关联方所持股
份增减
关联方所
持股份增
减比例
（％）
关联方所持股
份期末数
关联方
所持股
份比例
期末数
（％）
贵州赤
天化集
团有限
责任公
司
97,081,200.00 57.11 -23,331,894.00 -13.73 73,749,306.00 43.38
贵州天
福化工
有限责
任公司
204,000,000.00 51.00 0 0 204,000,000.00 51.00
贵州天
安药业
股份有
限公司
20,400,000.00 55.59 0 0 20,400,000.00 55.59
贵州
赤天
化科
德生
物有
限公
司
500,000.00 83.33 0 0 500,000.00 83.33
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
贵州赤天化集团天福服务有限公司 母公司的全资子公司
贵州赤天化集团天阳实业有限公司 母公司的全资子公司
贵州赤天化集团天永运输发展有限公司 母公司的全资子公司
贵州天峰化工有限责任公司 母公司的全资子公司
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贵州赤天化股份有限公司 2006 年中期报告
贵州赤天化纸业股份有限公司 母公司的控股子公司
贵州新锦竹木制品有限公司 母公司的控股子公司
贵州大隆电子有限公司 母公司的控股子公司
5、关联交易情况
(1)
购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
关联方
关联交易内
容
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
贵州赤天化集团
有限责任公司
材料及劳务
以市场交
易价为基
础
558,933.21 0.16 6,377,168.29 1.74
贵州赤天化集团
有限责任公司
租赁土地 协议价 857,748.00 0.25 321,750.00 0.09
贵州赤天化集团
天阳实业有限公
司
购双氧水
以市场交
易价为基
础
510,977.50 0.15 397,581.65 0.11
贵州赤天化集团
天永运输发展有
限公司
运输劳务
以市场交
易价为基
础
1,589,301.55 0.46 9,870.08 0.00
贵州赤天化集团
有限责任公司
综合服务费协议价 29,550,000.00 8.58
贵州赤天化集团
天福服务有限公
司
绿化环卫、
物业管理等
以市场交
易价为基
础
1,457,752.84 0.42
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应收款 贵州赤天化集团有限责任公司 4,071,250.32 -15,565,080.81
其他应收款 贵州大隆电子有限公司 13,269.85 0
其他应收款 赤天化纸业股份有限公司 116,210.42 0
其他应收款 赤天化集团天阳实业有限公司 85,188.47 0
其他应收款 赤天化集团天福服务有限公司 893.42 -379,819.61
应收账款 贵州天峰化工有限责任公司 8,905,951.78 0
(八)或有事项：
无
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(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的财务报表。
3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：郑才友
贵州赤天化股份有限公司
2006年8月11日
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