第一节 重要提示、释义及目录
重要提示：
1．1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1．2本公司董事长杨立、总会计师杨凤改、财务部部长孙磊声明：保证半年度报
告中财务会计报告的真实、完整。
1．3 公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 重要提示、释义及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事及高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
财务会计报表
资产负债表
利润及补充资料
现金流量表及补充资料
会计报表附注
第二节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司
公司法定英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.,LTD
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：沧州大化
股票代码：600230
（三）公司注册地址：河北省沧州市北环中路66号
办公地址：河北省沧州市北环中路66号沧州大化办公楼
邮政编码：061000
公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn
公司电子信箱：czdh@mail.czdh.com.cn
（四）公司法定代表人：杨 立
（五）公司董事会秘书：王 路
联系地址：河北省沧州市北环中路66号
联系电话：0317-3025065
传真：0317-3025065
电子信箱：zcb@mail.czdh.com.cn
证券事务代表：王 游
联系电话：0317-3556143
传真：0317-3025065
电子信箱：wangyou22y@sina.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点:公司证券办公室
（七）其他资料：
1.公司首次注册登记日期：1998年9月24日
首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路66号
第一次变更注册登记日期：1999年10月25日
第二次变更注册登记日期：2000年3月27日
变更时注册登记地点没有发生变化。
2.企业法人营业执照注册号：1300001000993
3.税务登记号码
国税冀字：130903700714223号
沧市地税直二字：130903700714223号
4.公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司。
办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号燕山大酒店第22层。
主要财务数据和指标：
财务数据和指标 2003年6月30日 2002年12月31日
（合并） （母公司）
流动资产 万元 53231 36715
流动负债 万元 80592 20901
总资产 万元 178156 85008
股东权益（不含少数股东权益） 万元 65654 64058
每股净资产 元 2.53 2.47
调整后每股净资产 元 2.50 2.45
财务数据和指标 单位 2003年1-6月 2002年1-6月
（合并） （母公司）
净利润 万元 1562 521
扣除非经常性损益后的净利润 万元 1590 544
每股收益（摊薄） 元/股 0.060 0.02
每股收益（加权） 元/股 0.060 0.02
净资产收益率（摊薄） % 2.38 0.81
净资产收益率（加权） % 2.41 0.81
扣除非经常性损益后加权平均 % 2.42 0.84
净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额 万元 8544 11113
财务数据和指标 增减比例
（%）
流动资产 45%
流动负债 285%
总资产 109%
股东权益（不含少数股东权益） 2.5%
每股净资产 2.5%
调整后每股净资产 2.0%
财务数据和指标 增减比例
（%）
净利润 200%
扣除非经常性损益后的净利润 192%
每股收益（摊薄） 205%
每股收益（加权） 205%
净资产收益率（摊薄） 193%
净资产收益率（加权） 198%
扣除非经常性损益后加权平均 188%
净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额 -23%
注1：前三项增幅大是因为本公司于2003年2月控股了TDI公司后合并报表所致。
注2：利润等指标增幅大是公司正常经营所致。
注3：非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）
营业外收入： 17153.00
营业外支出： -226884.15
所得税影响数： -69211.28
合计： -278942.43
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
二、股东情况
（一）报告期末股东总数
截止2003年6月30日公司股东总数为38990人。
（二）主要股东持股情况
截止2003年6月30日公司前十名股东的持股情况：
名 股东名称 报告期末 占总股本 报告期内
次 持股数（股） 比例（%） 增减
（股）
河北沧州大化集团有限
1 177,241,620 68.35 0
责任公司
2 北京证券有限责任公司 7,512,775 2.90 0
3 河北省经济贸易投资有 790,000 0.30 0
限责任公司
4 河北沧州塑料集团股份 325,000 0.13 0
有限公司
5 河北三威贸易有限责任 325,000 0.13 0
公司
6 中国农业生产资料天津 325,000 0.13 0
公司
7 中国化学工程第十三建 325,000 0.13 0
设公司
8 王万青 260,000 0.10 0
9 陈德芬 214,100 0.08 0
10 路芳萍 156,890 0.06 0
名 股东名称 质押、冻结 股份性质
次 或托管情况
（股）
河北沧州大化集团有限 冻结
1 国家股
责任公司 16,030,000
2 北京证券有限责任公司 无 社会公众股
3 河北省经济贸易投资有 无 国家股
限责任公司
4 河北沧州塑料集团股份 冻结325,000 法人股
有限公司
5 河北三威贸易有限责任 无 法人股
公司
6 中国农业生产资料天津 无 法人股
公司
7 中国化学工程第十三建 无 法人股
设公司
8 王万青 无 社会公众股
9 陈德芬 无 社会公众股
10 路芳萍 无 社会公众股
1.前十名股东中代表国家持股的单位是河北沧州大化集团有限责任公司，是唯一
持有本公司股份5%以上的股东，所持本公司股票17724.162万股。
2.前十名股东中，国家股及法人股股东之间无关联关系，社会公众股股东之间关
联关系不详。
3.因中国工商银行沧州市河西支行与河北沧州塑料集团股份有限公司（简称沧塑
集团）借款、本公司大股东——集团公司担保未续一案，河北省高级人民法院冻结集
团公司持有本公司1603万股国家股，占本公司总股本的6.18%，冻结沧塑集团32.5万
股，占本公司总股本的0.13%。冻结期限为2002年9月24日至2003年9月23日。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内所有董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2003年6月24日，公司2002年度股东大会选举王之全为公司第二届董事会董事，武
宏才不再担任公司董事，董事会其他成员不变。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况
（一）主营业务范围及经营状况
河北沧州大化股份有限公司（以下简称“沧州大化”或“公司”）主营业务范围
是：尿素、硝酸、多孔销铵、三聚氰胺、甲苯二异氰酸酯（简称：TDI）等化工产品的
生产和销售。公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产30万
吨合成氨和48万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3万吨浓硝酸、5万吨硝铵和
0.6万吨三聚氰胺生产装置；主导产品“铁狮”牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国
际标准水平。
公司共生产尿素31.52万吨，浓硝酸1.92万吨，硝铵0.74万吨，分别完成年生产计
划的60.61%、63.91%、36.79%，尿素和浓硝酸高水平超额完成生产计划，由于狠抓了
生产一线管理，使生产装置平稳，实现了长周期运行，上半年尿素装置平均生产负荷
108.63%。合成氨产量又创全国大氮肥企业第一，尿素第三。硝酸铵由于装置框架改
造，没有完成生产计划。
上半年尿素市场价格上涨并维持在高位，同时公司强化了市场营销，努力巩固老
用户，开拓了新市场，使公司盈利情况较好。
TDI公司生产经营情况见本节第二部分公司投资情况中的（一）报告期内募股资金
使用情况。
占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况：
单位：万元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
尿素 33853 27890 17.6%
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大
变化说明
根据2003年2月24日公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：本公司以募股
资金8000万元向TDI公司增资。目前本公司占TDI公司股权比例为51.43%，2003年一季
度TDI公司会计报表并入本公司。因此，主营业务增加了TDI产品生产和销售。
（三）报告期内公司没有对利润产生重大影响的其他经营活动。
（四）公司没有参股子公司，只有一个控股子公司即TDI公司。
（五）经营中的问题与困难
1.本公司天然气分别由中石化的中原油气、中石油的大港油田和陕西长庆油田供
应。其中中原油气由于为其山东河南新用户供气，今年1-3月仅微量为本公司供气，到
3月底供气量仅恢复至原来正常供气量的50%。因此，本公司只能向另外两家供气单位
要求提高议价气供气量，使尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的其它化工产品成本
增加，给公司经营带来压力。
2.国家计委计价格[2002]39《国家计委关于规范天然气价格管理等有关问题的通
知》关于天然气出厂价每立方米提高三分钱，使本公司尿素产品以及以合成氨或尿素
为原料的其它化工产品的成本增加，给公司经营带来压力。
二、公司投资情况
（一）报告期内募股资金使用情况
经中国证监会证监发行字[2000]21号文批准，本公司于2000年3月17-18日成功发
行了8000万社会公众股股票，发行价4.42元/股，扣除发行费用后实际募集资金33756
万元。募股资金投资计划为（1）化肥节能改造；（2）TDI项目。
根据本公司在2000年3月股票发行上市时《招股说明书》中以募股资金投资TDI公
司30000万元的计划，和本公司2000年第二次临时股东大会关于调整对TDI公司投资方
式的决议，本公司已经以募股资金向TDI公司实施了两次出资：（1）2000年6月单方出
资10000万元；（2）2000年11月出资12000万元受让集团公司持有TDI公司23.77%的股
权。根据2003年2月24日公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：本公司以募股
资金8000万元向TDI公司再次增资，使公司占TDI公司股权从43.58%上升到51.43%，实
现了绝对控股地位，完成了募股资金投资计划。
TDI公司2001年正式投产，生产情况良好。2003年上半年共生产TDI产品9316吨，
完成计划46.58%，产品质量稳定。受反倾销调查的影响，TDI市场价格较上年有所提
高，并维持在较高水平，6月10日商务部的初裁决定前后价格波动不大。TDI生产装置
上半年由于设备问题停车次数较多，6月份对装置设备进行大检修。TDI公司2003年上
半年实现主营业务利润836万元，利润总额-2200万元，本公司投资收益-1136万元。
（二）重大非募股资金投资情况
根据2001年12月29日召开的公司2001年第一次临时股东大会审议通过的《关于收
购并续建三聚氰胺在建项目》的决议，本公司于2001年12月30日以现金出资2048.10万
元，收购了本公司的控股公司——河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公
司）所属的三聚氰胺在建项目。
2003年6月8日三聚氰胺装置进入试车阶段，经考核验收后方可正式投入生产。三
聚氰胺是尿素的深加工产品，采用了清华大学技术，产品市场前景较好。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市公司
治理准则》的有关要求，完善了《公司章程》，并制定了相应的《董事会议事规
则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则和制度，有效地
促进了公司现代企业制度的建立和发展。
公司拟于今年6月30日前按《上市公司治理准则》的要求完善独立董事制度，再聘
请若干名独立董事使其人数达董事会成员1/3以上的规定要求，但由于非典事件原因，
未能如期完成聘请工作。目前本公司正在积极努力，争取尽快完成此项工作。除此之
外，公司还要按照规定要求设立董事会专门委员会；进一步建立和完善董事、监事和
高级管理人员的绩效评价标准、程序，经理人员的激励约束机制，使公司进一步规范
运作。
二、报告期内利润分配方案执行情况
报告期内公司执行了2002年度股东大会决议通过的《2002年度利润分配方案》：
公司以2002年末总股本25933.162万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.5元
（含税），共计12966581元，剩余1082582.05元结转至下年度分配，2002年度不送红
股也不进行公积金转增股本。公司本次分红派息的股权登记日是2003年7月8日，除息
日是2003年7月9日，红利发放日是2003年7月18日。
本公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转赠股。
三、重大诉讼、仲裁事项
1.原外经贸部于2002年 5月22日发布2002年第22号公告，国家有关部门开始对原
产于美国、日本和韩国的进口产品甲苯二异氰酸酯（ＴＤＩ）（型号为ＴＤＩ８０／
２０）进行反倾销立案调查。
商务部根据调查结果和《中华人民共和国反倾销条例》第24条的规定于２００３
年6月10日发布了2003年第21号公告，对进口TDI产品反倾销调查作出初裁决定：被调
查产品存在倾销，对国内产业造成实质损害，倾销和实质损害之间存在因果关系。对
被调查产品采取临时反倾销措施，对各公司征收6%—49%不等比率的现金保证金，现金
保证金以海关审定的成交价格为基础的到岸价格作为计算价格从价计征，计算公式
为：现金保证金金额=（关税完税价格×征收比率）×（1＋进口环节增值税税率）。
最终对被调查产品征收反倾销税，须待终审裁定后实施。
此项调查是由沧州大化TDI有限责任公司（以下简称“TDI公司”）提出申请的，
甲苯二异氰酸酯（ＴＤＩ）的生产和销售为TDI公司的唯一主营业务。本公司持有TDI
公司51.43%的股权，是该公司的控股股东。商务部所做出的初裁决定，对维护正常的
市场秩序起到积极作用，同时也对TDI公司相关业务的经营产生积极影响。
2.根据河北省沧州市中级人民法院裁定，沧州市供销社第一农业生产资料公司和
沧州市供销社第二农业生产资料公司进入破产程序。两公司在经营期间分别拖欠我公
司货款334万元和172万元，我公司已依法按期向沧州市中级人民法院申报债权。目前
本案还在审理之中。本公司已根据实际情况全额计提坏账损失合计506.66万元。
四、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
公司报告期内及以前未发生资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易
本公司与集团公司签定了有关生产经营、商标及土地使用等方面的关联交易协
议,即《商标许可使用合同》（硝酸和硝酸铵产品使用的“飞狮”商标）、《土地使用
权租赁合同》《生产经营、综合服务协议》（上述三份协议详见公司《招股说明
书》）及《生产经营、综合服务协议实施细则》、《出口承销协议》（上述两份协议
详见公司2002年8月15日公告的《2001年度股东大会会议资料》）。公司与关联公司之
间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月按合同或
协议价格结算。
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
1、采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元)
单位名称 交易内容 交易金额（合并） 交易价格
集团公司 水 4,486,896.10 3.30元/吨
集团公司 材料/备件 3,505,758.45 按市场价格
新星工贸有限公司 编织袋 7,838,996.88 按市场价格
黄骅氯碱公司 氯碱 11,973,537.68 按市场价格
单位名称 占同类交易金额比例
集团公司 100.00%
集团公司 12.22%
新星工贸有限公司 100.00%
黄骅氯碱公司 81.24%
2、销售货物
本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元)
单位名称 交易内容 交易金额（合并） 交易价格
集团公司 尿素 30 532 393.18 按市场价格
新星工贸有限公司 液氨 9 618 338.45 按市场价格
单位名称 占同类交易金额比例
集团公司 9.02%
新星工贸有限公司 100.00%
3、集团公司为本公司提供维护维修服务和房屋租赁，列示如下：
单位名称 交易内容 交易金额（合并） 交易价格占
集团公司 维修费 20 359 951.35 72元/工日
单位名称 同类交易金额比例
集团公司 64.38%
上述关联交易均依据公允价格规范运行，对本公司的经营业绩无重大影响。
（二）资产收购、出售交易
报告期内公司无资产收购、出售交易。
（三）公司与关联方存在的债权、债务或担保等事项
1、关联方应收应付款金额（单位：人民币元）
项目 单位名称 本年余额（合并）
应收帐款 集团公司 23,490,858.48
预付帐款 新星工贸公司 ,711,996.00
集团公司 1,058,916.47
黄骅氯碱公司 14,992,734.61
其他应付款 集团公司 2,195,523.30
项目 母公司上年同期余额
应收帐款 25,100,922.2
预付帐款 0.00
0.00
0.00
其他应付款 0.00
上述款项均系正常业务往来所致。
2、本公司向TDI公司提供贷款担保事项，见本报告本节第六项第（二）重大担
保。
（四）其他重大关联交易信息
报告期内公司无其他重大关联交易信息。
六、重大合同及其履行情况
（一） 有关托管、承包、租赁等合同
报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产之类情况，其它公司也无托管、
承包、租赁本公司资产之类的情况。
（二）重大担保
根据本公司于2003年6月24日召开的2002年度股东大会通过的《关于向沧州大化T
DI有限责任公司提供贷款担保的议案》，沧州大化继续为TDI公司提供贷款担保，将2
002年3月沧州大化公司与TDI公司签署的担保协议有效期延长一年，同时采取等额反担
保防范风险措施。
根据上述会议中涉及的贷款担保额度，公司于2003年6月27日召开了第二届董事会
2003年第三次临时会议，通过了将要陆续发生的六笔合计约11779.7万元贷款担保事
项。
截止发稿之日，公司向TDI公司提供如下未到期的贷款担保：
序号 担保日期 发生额（人民币） 贷款银行
1 2002年8月12日 1200万元 中行沧州分行
2 2002年8月12日 100万美元 中行沧州分行
3 2002年12月19日 700万美元 中行沧州分行
4 2002年12月23日 1000万元 中行沧州分行
5 2003年4月14日 5000万元 建行北环东路支行
6 2003年6月27日 1000万元 中行沧州分行
7 2003年6月27日 459万美元 中行沧州分行
8 2003年7月17日 3000万元 沧州商业银行
9 2003年7月18日 1970万元 中行沧州分行
10 2003年7月23日 800万元 中行沧州分行
累计担保余额合计 折合人民币
约24344.16万元
序号 贷款期限
1 1年
2 1年
3 1年
4 1年
5 1年
6 1年
7 3年
8 3年
9 1年
10 1年
上述贷款担保额也是本公司累计对外担保总额。本公司无逾期担保。
上述贷款担保已经分别在10月26日、12月31日、2003年1月8日、2003年6月12日、
2003年7月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上分阶段详细披露。
根据2003年2月24日公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：本公司以募股
资金8000万元向TDI公司增资。增资后本公司占TDI公司上升为51.43%股权，取得绝对
控股地位，从2003年度起本公司将TDI公司纳入合并会计报表的合并范围；本公司大股
东——集团公司占24.89%，为TDI公司第二大股东。
（三）委托理财
报告期内，经公司第二届董事会第六次会议批准，继续执行国债投资事项，用自
有资金3000万元委托易安投资公司进行国债投资，委托合同有效期已展期至2003年6月
30日。已收回投资收益450万元。
（四）其他重大合同
报告期内公司无其他重大合同。
七、公司承诺事项说明
公司在《招股说明书》中和2000年第二次临时股东大会上对TDI项目的投资承诺，
有关说明见本报告第五节管理层讨论与分析第二项公司投资情况中（一）“报告期内
募股资金使用情况”。
八、公司本期财务报告未经审计。
九、其它重大事项
报告期内，公司无其他重要事项。
第七节 财务报告（附后）
河北沧州大化股份有限公司
董事会
2003年8月12日
附：财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表（一）
编制单位:河北沧州大化股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
期末数
项 目 注释 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 1 221,543,905.25 171,686,304.45
短期投资 2 27,000,000.00 27,000,000.00
应收票据 3 24,227,468.96 2,137,429.96
应收股利
应收利息
应收帐款 4 26,057,662.02 31,087,387.02
其他应收款 5 18,780,600.81 4,531,948.80
预付帐款 6 39,346,226.11 7,983,904.37
应收补贴款
存货 7 174,590,849.94 108,068,771.59
待摊费用 8 766,373.31 355,376.12
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 532,313,086.40 352,851,122.31
长期投资： -
长期股权投资 254,259,496.19
长期债权投资
长期投资合计 - 254,259,496.19
*合并价差 -
固定资产原价 9 1,897,828,849.53 861,752,303.28
减:累计折旧 9 825,847,498.41 623,800,697.11
固定资产净值 1,071,981,351.12 237,951,606.17
减：固定资产减值准备 9 17,496,670.90 17,496,670.90
固定资产净额 1,054,484,680.22 220,454,935.27
固定资产清理
工程物资 10 61,260,370.65 888,806.65
在建工程 11 86,722,098.69 64,387,144.56
固定资产合计 1,202,467,149.56 285,730,886.48
无形资产及其他资产：
无形资产 12 40,936,810.18
长期待摊费用 13 5,847,654.98 4,570,045.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 46,784,465.16 4,570,045.66
递延税款借项
资产总计 1,781,564,701.12 897,411,550.64
年初数
项 目 母公司
流动资产：
货币资金 160,520,771.43
短期投资 27,000,000.00
应收票据 20,580,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 52,903,729.45
其他应收款 4,156,720.60
预付帐款 7,733,520.27
应收补贴款
存货 93,251,807.32
待摊费用 1,000,249.44
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 367,146,798.51
长期投资：
长期股权投资 185,278,634.61
长期债权投资
长期投资合计 185,278,634.61
*合并价差
固定资产原价 860,979,992.76
减:累计折旧 608,444,335.94
固定资产净值 252,535,656.82
减：固定资产减值准备 17,496,670.90
固定资产净额 235,038,985.92
固定资产清理
工程物资 3,796,890.00
在建工程 53,518,826.15
固定资产合计 292,354,702.07
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 5,301,245.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,301,245.44
递延税款借项
资产总计 850,081,380.63
公司负责人：杨立 总会计师：杨凤改 财务负责人：孙磊
资产负债表（二）
编制单位:河北沧州大化股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
注释 期末数
项 目 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 14 616,000,000.00 130,000,000.00
应付票据
应付帐款 15 128,836,708.16 63,274,836.17
预收帐款 16 9,337,957.76 4,819,439.01
应付工资 18 3,782,632.84 3,782,632.84
应付福利费 19 15,648,357.71 11,565,154.56
未交税金 21 4,228,894.64 5,066,294.91
应付股利 20 12,982,831.00 12,982,831.00
其他应交款 22 1,227,481.24 1,227,481.24
其他应付款 17 7,841,926.42 3,984,887.43
预提费用 23 6,028,614.21 3,690,792.32
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 805,915,403.98 240,394,349.48
长期负债：
长期借款 24 78,286,560.14
应付债券
长期应付款
专项应付款 25 700,000.00 500,000.00
长期负债合计 78,986,560.14 500,000.00
递延税款贷项
负 债 合 计 884,901,964.12 240,894,349.48
*少数股东权益 240,120,235.84
股东权益：
实收资本(股本) 26 259,331,620.00 259,331,620.00
减：已归还投资
实收资本(股本)净额 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 27 356,354,688.11 356,354,688.11
盈余公积 28 24,149,350.84 24,149,350.84
其中:公益金 - 11,646,904.01
未分配利润 29 16,706,842.21 16,681,542.21
股东权益合计 656,542,501.16 656,517,201.16
负债和所有者权益总计 1,781,564,701.12 897,411,550.64
年初数
项 目 母公司
流动负债：
短期借款 111,000,000.00
应付票据
应付帐款 46,235,385.93
预收帐款 20,281,381.37
应付工资 3,782,632.84
应付福利费 11,081,788.44
未交税金 641,271.62
应付股利 12,999,081.00
其他应交款 10,663.84
其他应付款 1,648,892.72
预提费用 1,324,944.06
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 209,006,041.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00
长期负债合计 500,000.00
递延税款贷项
负 债 合 计 209,506,041.82
*少数股东权益
股东权益：
实收资本(股本) 259,331,620.00
减：已归还投资
实收资本(股本)净额 259,331,620.00
资本公积 356,011,785.92
盈余公积 24,149,350.84
其中:公益金 11,646,904.01
未分配利润 1,082,582.05
股东权益合计 640,575,338.81
负债和所有者权益总计 850,081,380.63
公司负责人：杨立 总会计师：杨凤改 财务负责人：孙磊
利润表
编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位：元
本期数（2003年1-6月）
项 目 注释 合并 母公司
一、主营业务收入 30 505,895,590.06 376,111,251.40
减：主营业务成本 31 435,834,123.28 314,769,811.68
主营业务税金及附加 32 1,705,169.38 1,350,141.77
二、主营业务利润 68,356,297.40 59,991,297.95
加：其他业务利润 33 1,689,875.89 185,477.97
减:营业费用 3,723,254.69 3,534,113.95
管理费用 28,774,754.85 13,465,158.98
财务费用 34 19,098,711.56 2,964,838.04
三、营业利润 18,449,452.19 40,212,664.95
加：投资收益 35 -45,273.12 -11,360,636.29
补贴收入 - -
营业外收入 36 17,153.00 3,240.00
减：营业外支出 37 226,884.15 -
四、利润总额 18,194,447.92 28,855,268.66
减：所得税 38 13,256,308.50 13,256,308.50
少数股东本期收益 -10,686,120.74 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 15,624,260.16 15,598,960.16
上年同期数（2002
项 目 年1-6月）
母公司
一、主营业务收入 375,589,426.05
减：主营业务成本 321,401,001.41
主营业务税金及附加 1,593,750.90
二、主营业务利润 52,594,673.74
加：其他业务利润 281,208.56
减:营业费用 3,898,879.49
管理费用 15,727,338.90
财务费用 2,383,996.07
三、营业利润 30,865,667.84
加：投资收益 -14,585,261.49
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 231,388.75
四、利润总额 16,049,017.60
减：所得税 10,839,803.36
少数股东本期收益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 5,209,214.24
补充资料：
本期数（2003年1-6月）
项 目 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得税
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（减少）的利润总额
5、债务重组收益 193,489.82 1,404.32
6、债务重组损失 22,940.00 0.00
7、其他
上年同期数（2002
项 目 年1-6月）
母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得税
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（减少）的利润总额
5、债务重组收益 0.00
6、债务重组损失 0.00
7、其他
公司负责人：杨立 总会计师：杨凤改 财务负责人：孙磊
现金流量表
编制单位:河北沧州大化股份有限公司 2003年1-６月 单位：元
项 目 行次 注释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 39
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8 40
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量: 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
14
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
17
付的现金
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量: 22
吸收投资所收到的现金 23
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
24
的现金
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
其中：子公司支付少数股东的股利 30
支付的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流出小计 32
筹资活动产生的现金流量净额 33
四、汇率变动对现金的影响 34
五、现金及现金等价物净增加额 35
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 615,349,938.60
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 387,495.00
现金流入小计 615,737,433.60
购买商品、接受劳务支付的现金 457,719,198.07
支付给职工以及为职工支付的现金 27,260,387.12
支付的各项税费 39,240,802.63
支付的其他与经营活动有关的现金 6,076,481.63
现金流出小计 530,296,869.45
经营活动产生的现金流量净额 85,440,564.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
5,683.00
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 5,683.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
69,072,201.27
付的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 69,072,201.27
投资活动产生的现金流量净额 -69,066,518.27
三、筹资活动产生的现金流量: -
吸收投资所收到的现金 15,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
15,000,000.00
的现金
借款所收到的现金 150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 657,684.40
现金流入小计 165,657,684.40
偿还债务所支付的现金 143,178,174.12
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,696,623.27
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 156,874,797.39
筹资活动产生的现金流量净额 8,782,887.01
四、汇率变动对现金的影响 13.13
五、现金及现金等价物净增加额 25,156,946.02
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 443,896,227.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 387,495.00
现金流入小计 444,283,722.94
购买商品、接受劳务支付的现金 316,527,432.34
支付给职工以及为职工支付的现金 18,195,866.10
支付的各项税费 24,605,709.52
支付的其他与经营活动有关的现金 4,799,071.23
现金流出小计 364,128,079.19
经营活动产生的现金流量净额 80,155,643.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
5,012,317.63
付的现金
投资所支付的现金 80,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 85,012,317.63
投资活动产生的现金流量净额 -85,012,317.63
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 657,684.40
现金流入小计 100,657,684.40
偿还债务所支付的现金 81,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,635,477.50
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 84,635,477.50
筹资活动产生的现金流量净额 16,022,206.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,165,533.02
现金流量表补充资料
编制单位:河北沧州大化股份有限公司 2003年1-6月 单位：元
补充资料： 行次 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 36
净利润 37
加：计提的资产减值准备 38
固定资产折旧 39
无形资产摊销 40
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少(减:增加) 42
预提费用增加(减:减少) 43
处置固定资产、无形资产和其他长期资
44
产的损失（减：收益)
固定资产报废损失 45
财务费用 46
投资损失（减：收益） 47
递延税款贷项（减：借项） 48
存货的减少（减：增加） 49
经营性应收项目的减少（减：增加） 50
经营性应付项目的增加（减：减少） 51
少数股东损益 52
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55
债务转为资本 56
一年内到期的可转换公司债券 57
融资租入固定资产 58
3、现金及现金等价物净增加情况： 59
现金的期末余额 60
减：现金的期初余额 61
加：现金等价物的期末余额 62
减：现金等价物的期初余额 63
现金及现金等价物净增加额 64
补充资料： 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 15,624,260.16
加：计提的资产减值准备 1,277,936.76
固定资产折旧 49,728,126.61
无形资产摊销 2,797,779.99
长期待摊费用摊销 1,795,874.22
待摊费用减少(减:增加) 3,244,206.03
预提费用增加(减:减少) 2,309,635.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资
19,418.13
产的损失（减：收益)
固定资产报废损失 -
财务费用 21,366,626.33
投资损失（减：收益） 45,273.12
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 2,527,873.71
经营性应收项目的减少（减：增加） 16,830,751.63
经营性应付项目的增加（减：减少） -21,474,531.91
少数股东损益 -10,686,120.74
其他 33,454.64
经营活动产生的现金流量净额 85,440,564.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 221,543,905.25
减：现金的期初余额 196,386,959.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,156,946.02
补充资料： 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 15,598,960.16
加：计提的资产减值准备 1,235,695.03
固定资产折旧 15,364,457.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 731,199.78
待摊费用减少(减:增加) 644,873.32
预提费用增加(减:减少) 2,365,848.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,964,838.04
投资损失（减：收益） 11,360,636.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -14,816,964.27
经营性应收项目的减少（减：增加） 38,397,605.14
经营性应付项目的增加（减：减少） 6,275,040.19
少数股东损益 -
其他 33,454.64
经营活动产生的现金流量净额 31,814,297.86
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 171,686,304.45
减：现金的期初余额 160,520,771.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,165,533.02
公司负责人：杨立 总会计师：杨凤改 财务负责人：孙磊
二、会计报表附注
1、公司简介
河北沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字
[1997]29号文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46号文
件正式批准，于1998年9月24日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧
州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公
司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立
时注册资本1.79亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，
同意公司向社会公众公开发行8000万股A股,发行价为每股4.42元，公司于2000年3月1
7日至24日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民
币353600000元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001号验资报
告）。公司公开发行后注册资本变更为2.59亿元，业经河北省工商行政管理局变更登
记，注册号为1300001000993-1/1。2002年10月根据财政部财企[2002]332号批复文件
精神，河北沧州大化集团有限责任公司无偿划转79万股给河北省经济贸易投资公司。
公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。法定代表
人：杨立，注册地址为沧州市北环中路66号。
2、公司采用的主要会计政策和会计估计
（1）会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
（4）记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（5）外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入
帐，月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于
资本性支出的在资本化期间记入资产的价值，属于收益性支出的记入当期损益。
（6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资的核算方法：
① 短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持
有期间所获得的现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的
帐面价值。
② 短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本
的差额计提短期投资跌价准备。
（8）坏帐准备核算方法：
① 确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然
无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。
② 坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款
和其他应收款，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法
计提，并计入当年损益类帐项。
坏帐准备计提的比例列示如下：
帐龄 计提比例
三年以内(含三年) 0.5%
三至四年(含四年) 10%
四至五年(含五年) 20%
五年以上 50%
（9）存货核算方法：
存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。
原材料、包装物、自制半成品按计划成本计价，月末调整为实际成本。
库存商品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法。
存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。
（10）长期投资核算方法:
①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值
按期计算利息，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利
率、投资额按期计算投资收益。
②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽对被投资
单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具备重大影响的,采用成本
法核算；
b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投
资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；
c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50
%但具有实质性控制权时，应编制合并会计报表。
d.长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同未
规定摊销期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被
投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积（--股权投资准备）。
③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于
投资的帐面价值的,将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（11）委托贷款核算方法：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计
入损益；按期计提的利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对
本金进行定期检查，并按本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于本金的差额计
提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应收利息减去计提的减值准备的净额，并入
短期投资核算。
（12）固定资产计价和折旧方法：
①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其
他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人
民币2000元以上，使用期限超过两年的生产资料。
②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值
的差额作为固定资产减值准备。
③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类
别的原值、估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 3 4.85-2.77
机器设备 5-14 3 19.40-6.93
电子设备 5-14 3 19.40-6.93
运输设备 5-14 3 19.40-6.93
（13）在建工程:
①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于达到预定可使用状态时转入固定
资产，尚未办理竣工决算手续时预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本并
相应调整固定资产折旧。
②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理：
a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化；
b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。
③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。
（14）借款费用的核算方法
属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为
购建固定资产而发生的专门借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程
达到预定可使用状态后发生的借款费用，计入当期损益。
（15）无形资产计价和摊销方法：
购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定
的价格计价；自行开发并依法申请取得的无形资产按取得时发生的注册费、律师费等
费用确定入帐价值；依法申请取得前发生的研究与开发费用于发生时确认为当期费
用。其摊销采用直线法,按受益期限或国家规定期限摊销。期末按无形资产帐面价值与
可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。如
预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限
按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受
益年限。
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受
益年限。
③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效
年限之中较短 者。
④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10
年。
（16）长期待摊费用摊销方法：
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平
均摊销。筹建期间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在
受益期内按受益期限平均摊销。
（17）收入确认原则：
①销售商品
本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续
管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入
相关的产品成
本能够可靠地计量，确认收入的实现。
②提供劳务
劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属
不同的会计期间，且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关的劳务收入。
③他人使用本企业资产
他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能
够可靠的计量时，确认收入。
（18）所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。
（19）合并会计报表的编制方法：
① 本公司将投资额占被投资单位具有表决权资本总额50%以上（不含50%）的控股
子公司纳入
合并会计报表编制范围
②以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，在抵消
母公司与子
公司之间内部交易、资金往来、内部债权债务等的基础上，按照财政部《合并会
计报表暂行
规定》的规定编制而成。
（20）会计政策、会计估计变更：本期本公司未发生会计政策及会计估计变更事
宜。
3．税项：
（1） 增值税：①按照《增值税暂行条例》计缴，尿素等主要产品销项税率为13
%，硝酸、氧气
等产品销项税率为17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值
税。
②根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》通
知，对生
产销售的尿素统一征收增值税，并在2001、2002年两年内实行先征后返的政策，
2001年全
额退还，2002年退还50%，自2003年起停止退还政策。
（2）营业税:按应税劳务收入的5%计缴。
（3）城建税和教育费附加：分别按流转税额的7%和3.5%计缴。
（4）所得税：按应纳税所得额的33%计缴。
（5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准缴
纳。
4．控股子公司及合营企业
企业名称 经济性质 注册资本 经营范围 实际投资额
精制甲苯二异
沧州大化TDI有限
有限公司 61500万元 氰酸酯的生产 30000万元
责任公司
及销售
所占权益 是否合并
企业名称
比例 报表
沧州大化TDI有限
51.43% 是
责任公司
注：①本公司控股子公司全称为沧州大化TDI有限责任公司（以下简称“TDI公
司），主营业务：精制甲苯二异氰酸酯，注册资本61500万元。TDI公司是本公司以募
股资金投资的主要项目，2000年3月募股资金到位后，公司先后于2000年6月和11月28
日分两次投入2.2亿元，对TDI公司达到了43.58%的持股比例。2003年本公司继续看好
异氰酸酯行业前景并根据TDI公司技术改造项目的实际需求，于2003年2月28日按《招
股说明书》的计划增投8000万元人民币， 从而使本公司占TDI公司股权比例由原来的
43.58%上升到51.43%，拥有了TDI公司半数以上的权益性资本，故于2003年度将公司纳
入合并范围。
② 依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答
（二）》的相关规定，
期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，故并表后对年
初数未有
影响，年初数系母公司报表数。
③ 控股子公司TDI 2002年末的有关资产负债项目金额列示如下：
项目 金额（元） 项目 金额（元）
流动资产 216,321,298.57 流动负债 691,015,378.39
固定资产 895,065,390.42 长期负债 53,324,189.78
无形资产及其他资产 38,670,089.93
资产合计 1,150,056,778.92 负债合计 744,339,568.17
④ TDI公司2003年1-6月的经营成果列示如下：
项目 金额（元）
主营业务收入 1 35,476,646.35
主营业务利润 8 ,364,999.45
利润总额 - 22,001,483.91
净利润 - 22,001,483.91
⑤本公司无合营企业。
5．合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元）
（1）货币资金
项目 期末合并数 母公司期初数
现金 32,854.71 6,660.32
银行存款 221,511,050.54 160,514,111.11
合计 221,543,905.25 160,520,771.43
注：①货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。
②货币资金增加61,023,133.82元主要因期末数并入控股子公司TDI所致。
（2） 短期投资
项目 期末合并数 母公司期初数
其他短期投资 27,000,000.00 27,000,000.00
短期投资跌价准备 0.00 0.00
合计 27,000,000.00 27,000,000.00
注：短期投资期末余额为国债投资，未发生减值情况，资金收回未受到重大限
制。
（3）应收票据
项目 期末合并数 母公司期初数
银行承兑汇票 24,227,468.96 20,580,000.00
商业承况汇票 0.00 0.00
合计 24,227,468.96 20,580,000.00
注：无贴现及抵押的票据
（4） 应收帐款
账龄 期末合并数
金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例
一年以内 26,249,860.99 83.96 210,740.83 0.5%
一至两年 1,046,839.43 0.03 1,046,839.43 0.5%
两至三年 232,525.76 0.01 222,948.13 0.5%
三至四年 3,716,920.88 0.12 3,716,920.88 10%
五年以上 17,928.46 0.00 8,964.23 50%
合计 31,264,075.52 100.00 5,206,413.50
账龄
净额
一年以内 26,039,120.16
一至两年 0.00
两至三年 9,577.63
三至四年 0.00
五年以上 8,964.23
合计 26,057,662.02
账龄 母公司期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例
一年以内 52,265,393.39 91.85 533,771.77 0.5%
一至两年 678,565.76 1.19 401,412.13 0.5%
两至三年 2,216,561.97 3.90 1,330,572.00 0.5%
三至四年 1,723,158.91 3.03 1,723,158.91 10%
五年以上 17,928.46 0.03 8,964.23 50%
合计 56,901,608.49 100.00 3,997,879.04
净额
一年以内 51,731,621.62
一至两年 277,153.63
两至三年 885,989.97
三至四年 0.00
五年以上 8,964.23
合计 52,903,729.45
注: ①本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
沧州大化集团公司： 金额23,490,858.48 元比例75.14%
②其中欠款金额前五名合计： 金额31,132,787.56 元比例：99.58%
③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司2002 年法院宣告破产，截止2003 年6 月30
日尚
在清算中，全额计提了坏帐损失1,724,746.00 元；沧州第一生产资料公司2002
年法院宣告破产，截止2003 年6 月30 日尚在清算中，全额计提了坏帐损失3,341,80
5.29 元。
（5）其他应收款
账龄 期末合并数
金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例
一年以内 553,190.61 2.93 2,765.95 0.5%
一至两年 7,628,649.64 40.43 38,143.25 0.5%
两至三年 9,295,722.40 49.26 0.00 0.5%
三至四年 343,811.37 1.82 34,381.14 10%
四至五年 0.00 0.00 0.00 20%
五年以上 1,049,517.13 5.56 15,000.00 50%
合计 18,870,891.15 100.00 90,290.34
账龄
净额
一年以内 550,424.66
一至两年 7,590,506.39
两至三年 9,295,722.40
三至四年 309,430.23
四至五年 0.00
五年以上 1,034,517.13
合计 18,780,600.81
母公司期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 128,959.00 3.09 644.80
一至两年 4,048,649.64 96.91 20,243.24
两至三年 0.00 0.00 0.00
三至四年 0.00 0.00 0.00
合计 4,177,608.64 100.00 20,888.04
账龄
计提比例 净额
一年以内 0.5% 128,314.20
一至两年 0.5% 4,028,406.40
两至三年 0.5% 0.00
三至四年 10% 0.00
合计 4,156,720.60
注：
① 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
② 其中欠款较大款项如下：
单位名称 所欠金额 款项性质
市房管局售房款 9,295,722.40 售房款
沧州化肥设备配件储备公司 4,048,649.64 设备押金
南门里 3,580,000.00 预付款
集资办电 1,019,517.13 办电押金
其中欠款金额前五名合计： 18,135,857.89元 比例：96.10%
单位名称 欠款时间
市房管局售房款 2000.12
沧州化肥设备配件储备公司 2001.11
南门里 2002.01（注：已于2003
年7月收回）
集资办电 1994.10
其中欠款金额前五名合计：
③ 电业局集资办电和市房管局售房款均为政策性押金均可按期收回，故据TDI公
司董事会决
议不计提坏账准备。
④ 期末较期初增加14,623,880.21元主要因期末并入控股子公司TDI所致。
（6）预付帐款
期末合并数
账龄
金额 比例（%）
一年以内 36,202,528.17 92.01
一至两年 147,818.35 0.38
两至三年 290,853.74 0.74
三至四年 2,705,025.85 6.87
合计 39,346,226.11 100.00
母公司期初数
账龄
金额 比例（%）
一年以内 7,569,671.41 97.88
一至两年 0.00 0.00
两至三年 0.00 0.00
三至四年 163,848.86 2.12
合计 7,733,520.27 100.00
注：
①本帐户余额中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：
大化集团有限责任公司`：金额1,058,916.47元，系预付材料款。
②其中帐龄在1年以上的金额3,143,697.94元，系未开发票所致，三年以上的预
付款项不
存在发生坏账的风险。
③期末较期初增加31,612,705.84元主要因期末并入控股子公司TDI所致。
（7）存货
期末合并数 母公司期初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 128,861,137.91 0.00 84,531,730.37 0.00
在产品 21,404,034.03 0.00 5,666,736.92 0.00
产成品 17,825,998.22 0.00 2,184,127.88 0.00
包装物 1,605,841.16 0.00 663,297.58 0.00
低值易耗品 208,670.60 0.00 205,914.57 0.00
委托加工材料 4,685,168.02 0.00 0.00 0.00
合计 174,590,849.94 0.00 93,251,807.32 0.00
注：①存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提，
存货可变现净值的依据是按照存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的
销售费用及相关税金后的金额确定。
②期末较期初增加81,339,042.62元主要因期末并入控股子公司TDI所致。
（8）待摊费用
期初数
类别 本期增加 本期摊销
母公司期初数 子公司期初数
大修费 0.00 2,077,808.93 130,049.42 2,207,858.35
杂志报刊费 0.00 71,546.16 0.00 35,808.48
保险费 1,000,249.44 860,974.81 0.00 1,184,545.14
房产税 0.00 0.00 161,869.55 107,913.03
合计 1,000,249.44 3,010,329.90 291,918.97 3,536,125.00
类别 期末合并数
大修费 0.00
杂志报刊费 35,737.68
保险费 676,679.11
房产税 53,956.52
合计 766,373.31
注：保险费、报刊杂志费结存原因：按受益期摊销，分别截止于2003年8月及10
月、12月。
（9）固定资产及折旧
期初余额
固定资产原值 本期增加
母公司 子公司
房屋及建筑物 149,485,239.22 284,732,437.35 64,455.79
机器设备 705,318,827.59 635,346,935.90 5,761,109.96
电子设备 6,175,925.95 106,847,294.26 99,520.00
运输设备 0.00 4,838,474.67 0.00
合计 860,979,992.76 1,031,765,142.18 5,925,085.75
固定资产原值 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 0.00 434,282,132.36
机器设备 0.00 1,346,426,873.45
电子设备 56,281.16 113,066,459.05
运输设备 785,090.00 4,053,384.67
合计 841,371.16 1,897,828,849.53
期初余额
累计折旧 本期增加
母公司 子公司
房屋及建筑物 90,535,681.20 39,097,170.57 10,044,069.73
机器设备 512,830,632.42 108,219,337.37 34,203,288.80
电子设备 5,078,022.32 18,419,316.46 4,039,722.59
运输设备 3,845,903.25 96,740.94
合计 608,444,335.94 169,581,727.65 48,383,822.06
固定资产净值 252,535,656.82 862,183,414.53 0.00
累计折旧 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 0.00 139,676,921.50
机器设备 0.00 655,253,258.59
电子设备 10,529.87 27,526,531.50
运输设备 551,857.37 3,390,786.82
合计 562,387.24 825,847,498.41
固定资产净值 0.00 1,071,981,351.12
期初余额
固定资产减值准备 本期增加
母公司 子公司
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00
机器设备 17,496,670.90 0.00 0.00
电子设备 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00
合计 17,496,670.90 0.00 0.00
固定资产净额 235,038,985.92 862,183,414.53 0.00
固定资产减值准备 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 0.00 0.00
机器设备 0.00 17,496,670.90
电子设备 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00
合计 0.00 17,496,670.90
固定资产净额 0.00 1,054,484,680.22
注：1无用于对外抵押、担保的固定资产。根据本公司2001年度股东大会通过的
《关于向TDI公司提供贷款担保及签订反担保协议的议案》及其附件反担保《协议书》
（2002年度股东大会批准该协议书延期一年）的内容规定：被担保方（TDI公司）以T
DI生产装置固定设备（合计人民币34030万元）作抵押向担保方（本公司）提供反担
保。
2固定资产计提减值准备的原因:其中一套硝酸设备使用后生产出大量不合格
产品故全额计
提固定资产减值准备并已追溯调整至1999年.
（10）工程物资
项目 期末合并数 母公司期初数
预付设备款 61,260,370.65 3,796,890.00
合计 61,260,370.65 3,796,890.00
注：期末较期初增加主要因并入TDI公司的工程支出60,371,564元。
（11）在建工程
预算
名称 母公司期初数 子公司期初数 本期增加
数
三聚氰胺
53,518,826.15 0.00 10,868,318.41
工程
盐酸电解 0.00 26,913,583.21 306,657.00
TDI 5万吨
0.00 385,474.95 224,106.62
项目
TDI二扩三
0.00 815,526.24 1,083,910.11
项目
合计 53,518,826.15 28,114,584.40 12,482,992.14
本期
名称 期它减少 期末合并数 资金来源
转固
三聚氰胺
0.00 0.00 64,387,144.56 自筹
工程
盐酸电解 0.00 7,394,304.00 19,825,936.21 自筹
TDI 5万吨
0.00 0.00 609,581.57 自筹
项目
TDI二扩三 自筹及募
0.00 0.00 1,899,436.35
项目 集资金
合计 0.00 7,394,304.00 86,722,098.69
注：①在建工程未计提减值准备的原因：在建工程未发生减值
②其他减少7 ,394,304.00元系盐酸电解技术转无形资产所致。
（12）无形资产
母公司
无形资产类别 原始价值 期初余 子公司期初余额 本期增加
额
TDI生产技术 39,987,840.60 0.00 27,991,488.56 0.00
技术合同费 750,000.00 0.00 554,583.40 0.00
检测仪技术 1,855,107.52 0.00 1,566,638.92 0.00
财务软件 60,900.00 0.00 54,356.65 0.00
购销存软件 12,480.00 0.00 0.00 12,480.00
盐酸电解技术 7,394,304.00 0.00 0.00 7,394,304.00
土地使用权 6,380,371.50 0.00 5,947,803.76 0.00
合计 56,441,003.62 0.00 36,114,871.29 7,406,784.00
本期 剩余摊销
无形资产类别 本期摊销 期末合并余额
转出 年限
TDI生产技术 0.00 1,999,392.00 25,992,096.56 78个月
技术合同费 0.00 37,500.00 517,083.40 84个月
检测仪技术 0.00 92,728.44 1,473,910.48 94个月
财务软件 0.00 12,790.85 41,565.80 38个月
购销存软件 0.00 624.00 11,856.00 57个月
盐酸电解技术 0.00 369,715.20 7,024,588.80 114个月
土地使用权 0.00 72,094.62 5,875,709.14 558个月
合计 0.00 2,584,845.11 40,936,810.18
注：①如以评估值入帐，还应披露评估机构名称、及评估方法
②无形资产未计提减值准备的原因：无形资产未发生减值
（13）长期待摊费用
本期
项目 原始发生额 母公司期初余额 子公司期初余额
增加
低压炉催化剂 3,464,235.05 2,804,380.81 0.00 0.00
触媒催化剂 2,658,116.11 2,496,864.63 0.00 0.00
开办费 6,388,046.49 0.00 2,555,218.64 0.00
合计 12,510,397.65 5,301,245.44 2,555,218.64 0.00
项目 本期摊销 累计摊销 期末余额
低压炉催化剂 247,445.34 907,299.58 2,556,935.47
触媒催化剂 483,754.44 645,005.92 2,013,110.19
开办费 1,277,609.32 5,110,437.17 1,277,609.32
合计 2,008,809.10 6,662,742.67 5,847,654.98
注：①剩余摊销年限：低压炉催化剂剩余年限62个月；触媒催化剂剩余年限25个
月。
②开办费系子公司TDI于2003年度执行〈〈企业会计制度〉〉按财政部规定开办费
将在本年内摊销完毕。
（14）短期借款、一年内到期的长期借款
借款类别 期末合并数 母公司期初数
信用借款 130,000,000.00 111,000,000.00
担保借款 486,000,000.00 0.00
合计 616,000,000.00 111,000,000.00
注：期末较期初增加主要由期末并入控股子公司TDI担保借款486,000,000所致。
（15）应付帐款
项目 期末合并数 母公司期初数
应付帐款 1 28,836,708.16 4 6,235,385.93
注：①本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%))以上股份的股东单位欠款。
②应付帐款中帐龄超过3年以上金额9,905.00元，未偿还原因：系尾数所致。
③期末较期初增加主要由期末并入控股子公司TDI应付款项70,621,871.99元所
致。
（16）预收帐款
项目 期末合并数 母公司期初数
预收帐款 9 ,337,957.76 2 0,281,381.37
注：①本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%))以上股份的股东单位欠款。
②预收帐款中帐龄超过一年的金额699,417.49元，未结转原因：系尾数所致。
③期末较期初减少10,943,423.61元主要因2002年度收款后未发货所致。
（17）其他应付款
项目 期末合并数 母公司期初数
其他应付款 7 ,841,926.42 1,648,892.72
注：①本帐户余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项：
大化集团有限责任公司`：金额2,195,523.30元，比例55.10%，系维修费欠款。
②其他应付款中金额较大款项：
单位名称 金额 性质
大化集团 2,195,523.30 维修费欠款
养老保险 1,182,826.59 正常欠款
设备质保金 1,482,536.87 质保金
（18）应付工资
项目 期末合并数 母公司期初数
应付工资 3 ,782,632.84 3,782,632.84
注:①本公司工资系工效挂钩工资，期末余额为以前年度工资结余。
（19）应付福利费
项目 期末合并数 母公司期初数
应付福利费 15,648,357.71 11,081,788.44
（20）应付股利
投资者 期末合并数 母公司期初数
河北沧州大化集团有限责任公司 8,862,081.00 8,862,081.00
中国化学工程第十三建设公司 16,250.00 16,250.00
中国农业生产资料天津公司 16,250.00 32,500.00
河北沧州塑料集团股份有限公司 32,500.00 32,500.00
河北三威贸易有限责任公司 16,250.00 16,250.00
河北省经济贸易投资有限责任公司 39,500.00 39,500.00
社会公众 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 12,982,831.00 12,999,081.00
注：由于本公司 2003年6月24日召开股东大会，故上半年尚未支付股利。
（21）应交税金
税种 期末合并数 母公司期初数
增值税 1,203,215.97 -972,448.82
营业税 400.00 0.00
城建税 167,275.22 21,327.67
所得税 2,787,022.37 1,550,162.31
印花税 14,384.38 17,203.86
个人所得税 56,596.70 25,026.60
合计 4,228,894.64 641,271.62
税种 税率
增值税 17%、13%
营业税 5%
城建税 7%
所得税 33%
印花税 0.3%
个人所得税 超额累进税额
合计
（22）其他应交款
项目 期末合并数 母公司期初数 性质 计缴标准
教育费附加 83,637.61 10,663.84 附加费 3.50%
住房公积金 1,143,843.63 0.00
合计 1,227,481.24 10,663.84
（23）预提费用
期初数
项目 本期预提 本期摊销
母公司期初数 子公司期初数
电费 1,009,729.83 2,394,034.68 21,427,413.11 20,899,502.58
水费等 315,214.23 0.00 10,468,028.40 9,196,267.11
河道维护费 0.00 0.00 9,963.65 0.00
污水处理费 0.00 0.00 1,500,000.00 1,300,000.00
利息 0.00 0.00 4,382,221.12 4,382,221.12
水资源费 0.00 0.00 300,000.00 0.00
合计 1,324,944.06 2,394,034.68 38,087,626.28 35,777,990.81
项目 期末合并数 结存原因
电费 3,931,675.04 尚未支付
水费等 1,586,975.52 尚未支付
河道维护费 9,963.65 尚未支付
污水处理费 200,000.00 尚未支付
利息 0.00 尚未支付
水资源费 300,000.00 尚未支付
合计 6,028,614.21
（24）长期借款
期末合并数
币种 借款条件 母公司期初数
美元数 人民币数
人民币 信用借款 0.00 231,713.60 0.00
美元 担保借款 9,359,286.29 78,054,846.54 0.00
合计 9,359,286.29 78,286,560.14 0.00
（25）专项应付款
项目 期末合并数 母公司期初数 期限 种类
沧州市经济贸易委员会 5 00,000.00 5 00,000.00 项目拨款
沧州市财政局 2 00,000.00 0.00 项目拨款
合计 7 00,000.00 5 00,000.00
（26）股本
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股
（一）未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 178,031,620.00
境内法人持有股份 1,300,000.00
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股
3. 内部职工股
尚未流通股份合计 179,331,620.00
（二）已流通股份
1. 境内上市的人民币 80,000,000.00
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80,000,000.00
（三）股份总数 259,331,620.00
本次变动增减(+,-) 期末数
公积金转股 其他 小计
（一）未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 178,031,620.00
境内法人持有股份 1,300,000.00
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股
3. 内部职工股
尚未流通股份合计 179,331,620.00
（二）已流通股份
1. 境内上市的人民币 80,000,000.00
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80,000,000.00
（三）股份总数 259,331,620.00
注：①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向
社会公众公开发行8000万股A股，公司于2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级
市场投资者配售相结合的发行方式共募集资金人民币353,600,000元，并于2000年4月
6日在上海证券交易所挂牌交易。按照财政部财企[2002]332号文件精神，沧州大化集
团有限责任公司无偿划转其持有的79万国家股给河北省经济贸易投资有限公司，并于
2002年10月16日办理了非流通股份过户登记手续。
②河北省高级人民法院（2002）冀民二初字第22号民事裁定书裁定，冻结河北沧
州塑料集团股份有限公司持有的本公司社会法人股32.5万股；冻结河北沧州大化集团
有限责任公司持有的本公司国家股1603万股。冻结期限为2002年9月24日至2003年9月
23日。
（27）资本公积
项目 母公司期初数 本期增加 本期减少 期末合并数
股本溢价 354,147,019.51 0.00 0.00 354,147,019.51
股权投资准备 1,864,766.41 341,497.87 0.00 2,206,264.28
其化基本公积 0.00 1,404.32 0.00 1,404.32
合计 356,011,785.92 342,902.19 0.00 356,354,688.11
注：①股本溢价系国有股折股及2000年3月17日至24日向社会公众发行时的溢价收
入
②股权投资准备系子公司TDI的无法支付的应付款项及重组收益入“资本公积”，
本公司相应按51.43%的比例计提的准备。
③其他资本公积系本公司债务重组收益。
（28）盈余公积
项目 母公司期初数 本期增加 本期减少 期末合并数
法定盈余公积 12,502,446.83 0.00 0.00 12,502,446.83
法定公益金 11,646,904.01 0.00 0.00 11,646,904.01
合计 24,149,350.84 0.00 0.00 24,149,350.84
注：无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。
（29）未分配利润
项目 本期合并发生数 母公司上年累计发生数
本期净利润 15,624,260.16 20,193,263.52
加：年初未分配利润 1,082,582.05 -2,105,447.77
可供分配的利润 16,706,842.21 18,087,815.75
减：提取法定盈余公积 0.00 2,019,326.35
提取法定公益金 0.00 2,019,326.35
应付普通股股利 0.00 12,966,581.00
期末未分配利润 16,706,842.21 1,082,582.05
(30)主营业务收入
类别 本期合并发生数 母公司上年同期数
尿素 338,534,840.40 341,887,030.00
液氨 9,618,338.45 3,046,664.10
蒸汽 287,225.24 800,147.07
浓硝酸 10,664,458.56 10,895,489.08
硝铵 9,428,828.91 17,080,834.26
氢气 1,656,291.03 1,616,964.10
其他 228,961.12 262,297.44
合计 505,895,590.06 375,589,426.05
注1：向前五名客户销售的收入总额为169,954,458.28元，占全部销售收入的比例
为33.59%。
注2：经上交所批准在反倾销诉讼裁定以前暂不披露与TDI产品毛利率相关的信
息。
（31）主营业务成本
类别 本期发生数 上年同期数
尿素 278,904,380.06 286,331,542.18
液氨 9,230,250.76 3,156,095.95
蒸汽 324,927.73 589,042.38
浓硝酸 10,463,445.86 11,487,103.82
硝铵 8,238,040.34 17,918,497.73
氢气 1,656,291.03 1,427,714.99
0.00
0.00
0.00
其他 260,168.21 491,004.36
合计 435,834,123.28 321,401,001.41
（32）主营税金及附加
项目 本期合并发生数 母公司上年同期数 计缴标准
城建税 9 78,989.53 1,062,500.60 7%
教育费附加 7 26,179.85 531,250.30 3.5%
合计 1 ,705,169.38 1,593,750.90
（33）其他业务利润
项目 本期合并收入 本期合并成本 母公司上年同期收入
等外尿素 30,293.05 3,096.80 5,994.69
材料销售 4,220,776.69 2,608,990.12 4,922,889.87
租费 0.00 0.00 132,820.50
劳务费 16,572.64 21,000.00 33,000.00
其他 257,636.62 202,316.19 324,290.39
合计 4,525,279.00 2,835,403.11 5,418,995.45
项目 母公司上年同期成本
等外尿素 1,123.17
材料销售 4,788,752.21
租费 0.00
劳务费 33,000.00
其他 314,911.51
合计 5,137,786.89
（34）财务费用
类别 本期合并发生数 母公司上年同期数
利息支出 21,829,077.98 2,960,770.00
减：利息收入 2,875,579.70 577,620.93
汇兑损失 144,993.91 0.00
减：汇兑收益 13.13 0.00
其他 232.50 847.00
合计 19,098,711.56 2,383,996.07
（35）投资收益
类别 本期合半发生数 母公司上年同期数
长期股权投资 -45,273.12 -14,585,261.49
其中：股权投资差额滩销 -45,373.12 0.00
债券投资 0.00 0.00
合计 -45,273.12 -14,585,261.49
注：本期较上年同期增加14,539,988.37元系本年度与子公司TDI合并后投资收益
相互抵消所致。
（36）营业外收入
项目 本期合并发生数 母公司上年同期数
出售固定资产净收益 5,683.00 0.00
罚款收入 11,470.00 0.00
合计 17,153.00 0.00
（37）营业外支出
项目 本期合并发生数 母公司上年同期数
处理固定资产净损失 25,101.13 0.00
罚款支出 154,783.02 231,388.75
非常损失 0.00 0.00
捐赠支出 47,000.00 0.00
合计 226,884.15 231,388.75
（38）所得税
项目 本期合并发生数 母公司上年同期数
所得税 13,256,308.50 10,839,803.36
注：本年比上年增加2,416,505.14 元原因系本年利润总额比上年大幅增加所致。
（39）收到的其他与经营活动有关的现金387 495.00 元列示如下：
保险赔款 380,000.00
收职工停薪留职费 4,255.00
罚款收入 3,240.00
注：本年比上年增加2,416,505.14元原因系本年利润总额比上年大幅增加所致。
（40）支付的其他与经营活动有关的现金6,076,481.63元，列示如下：
经营费用 1,253,766.81
管理费用 3,082,995.80
制造费用 1,584,936.00
营业外支出 154,783.02
６、母公司会计报表有关项目附注：
（1）应收帐款
期 末 数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 31,304,860.99 86.20 236,015.83
一至两年 1,046,839.43 2.88 1,046,839.43
两至三年 232,525.76 0.64 222,948.13
三至四年 3,716,920.88 10.23 3,716,920.88
五年以上 17,928.46 0.05 8,964.23
合 计 36,319,075.52 100.00 5,231,688.50
帐 龄 计提比例 净额
一年以内 0.5% 31,068,845.16
一至两年 0.5% 0.00
两至三年 0.5% 9,577.63
三至四年 10% 0.00
五年以上 50% 8,964.23
合 计 31,087,387.02
期 初 数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 52,265,393.39 91.85 533,771.77
一至两年 678,565.76 1.19 401,412.13
两至三年 2,216,561.97 3.90 1,330,572.00
三至四年 1,723,158.91 3.03 1,723,158.91
五年以上 17,928.46 0.03 8,964.23
合 计 56,901,608.49 100.00 3,997,879.04
帐 龄 计提比例 净额
一年以内 0.5% 51,731,621.62
一至两年 0.5% 7,153.63
两至三年 0.5% 885,989.97
三至四年 10% 0.00
五年以上 50% 8,964.23
合 计 52,903,729.45
注: ①本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
沧州大化集团公司： 金额 23,490,858.48元 比例 64.68%
②其中欠款金额前五名合计： 金额35,651,401.94 元 比例：98.16%
③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司2002年法院宣告破产，截止2003年6月3
0 日尚在清算中，全额计提了坏帐损失1,724,746.00元；沧州第一生产资料公司2002
年法院宣告破产，截止2003年6月30日尚在清算中，全额计提了坏帐损失3,341,805.2
9元。
④应收帐款比上年减少20,582,532.97元系收款力度加大所致。
（2）其他应收款
期 末 数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 506,072.77 11.11 2,530.36
一至两年 4,048,649.64 88.89 20,243.25
两至三年 0.00 0.00 0.00
三年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 4,554,722.41 100.00 22,773.61
帐 龄 计提比例 净额
一年以内 0.5% 503,542.41
一至两年 0.5% 4,028,406.39
两至三年 0.5% 0.00
三年以上 10% 0.00
合 计 4,531,948.80
期 初 数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 128,959.00 3.09 644.80
一至两年 4,048,649.64 96.91 20,243.24
两至三年 0.00 0.00 0.00
三年以上 0.00 0.00 0.00
合 计 4,177,608.64 100.00 20,888.04
帐 龄 计提比例 净额
一年以内 0.5% 128,314.20
一至两年 0.5% 4,028,406.40
两至三年 0.5% 0.00
三年以上 10% 0.00
合 计 4,156,720.60
注：
③ 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
④ 其中欠款较大款项如下：
单位名称 所欠金额 款项性质 欠款时间
沧州化肥设备配件储备公司 4,048,649.64 设备押金 2001.11
③其中欠款金额前五名合计： 4,446,060.44元 比例： 97.61%
（3）长期投资
其它股权投资
①被投资单位名称 投资期限 投资日期 投资金额
沧州大化TDI公司 20年 2000.06.28 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
①被投资单位名称 所占比例 期末余额
沧州大化TDI公司 51.43% 254,259,496.19
合计 254,259,496.19 权益法核算（沧州大化TDI）
原始投资额 追加投资金额 被投资公司权益增减额
100,000,000.00 200,000,000.00 -22,001,483.91
原始投资额 分得现金红利 累计增减额
100,000,000.00 0.00 -45,740,503.81
②股权投资差额
被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限
沧州大化TDI公司 45,273.12 折价 一年
合计 45,273.12
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
沧州大化TDI公司 45,273.12 0.00
合计 45,273.12 0.00
注：①根据河北沧州大化股份有限公司2000年第二次临时股东大会审议通过的
《关于调整对TDI项目投资方式的报告》,对《招股说明书》中“以募集资金分三年向
沧州大化TDI有限责任公司单方投资4.25亿元最终达到51.2%的控股比例”的计划作如
下调整:2000年年底以前以募股资金1.2亿元受让河北沧州大化集团有限责任公司持有
沧州大化TDI有限责任公司23.77%的股权,受让完成后本公司将占沧州大化TDI有限责任
公司股本的43.58%；根据沧州大化TDI有限责任公司的技改计划,拟于2001年以募股资
金8000万元投入沧州大化TDI有限责任公司，使本公司股权比例达到51%以上。2003年
2月28按计划向TDI公司增投了8000万元人民币，使股权比例由原来的43.58%上升到5
1.43%
②报告期内长期股权投资未发生减值
③截止2003年6月30日投资总额占净资产的比例为：45.69%
（4）主营业务收入
类 别 本期发生数 上年同期数
尿素 338,534,840.40 341,887,030.00
液氨 9,618,338.45 3,046,664.10
蒸汽 287,225.24 800,147.07
浓硝酸 16,356,766.25 10,895,489.08
硝铵 9,428,828.91 17,080,834.26
氢气 1,656,291.03 1,616,964.10
其他 228,961.12 262,297.44
合计 376,111,251.40 375,589,426.05
注：向前五名客户销售的收入总额为161,915,670.50元，占全部销售收入的比例
为43.05%。
（5）主营业务成本
类 别 本期发生数 上年同期数
尿素 278,904,380.06 286,331,542.18
液氨 9,230,250.76 3,156,095.95
蒸汽 324,927.73 589,042.38
浓硝酸 16,155,753.55 11,487,103.82
硝铵 8,238,040.34 17,918,497.73
氢气 1,656,291.03 1,427,714.99
其他 260,168.21 491,004.36
合计 314,769,811.68 321,401,001.41
（6） 投资收益
类 别 本期发生数 上年同期发生数
长期股权投资 -11,360,636.29 -14,585,261.49
其中：股权投资差额摊销 -45,273.12 0.00
债券投资（短期投资） 0.00 0.00
合计 -11,360,636.29 -14,585,261.49
注：投资收益收回尚无重大限制。
7．关联方关系及其交易
（1）关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
河北沧州大化集 沧州市北环 尿素
团有限责任公司 中路66号 合成氨 母公司
沧州大化ＴＤＩ 沧州市郊区 精制甲苯
有限责任公司 达子店 二异氰酸酯 子公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
河北沧州大化集
团有限责任公司 国有独资公司 洪天敏
沧州大化ＴＤＩ
有限责任公司 有限责任公司 平海军
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
河北沧州大化集
团有限责任公司 55,000 55,000
沧州大化ＴＤＩ 50,500 11000 61,500
有限责任公司
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称期初数 本期增加 本期减少
金额(万元) % 金额(万元)
河北沧州大化集
团有限责任公司 17,724 68.35
沧州大化ＴＤＩ
有限责任公司 22,000 43.58 8,000
企业名称期初数 期末数
金额(万元) 金额(万元) %
河北沧州大化集
团有限责任公司 0 17,724 68.35
沧州大化ＴＤＩ
有限责任公司 30,000 51.43
④不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
黄骅氯碱有限公司 同一母公司
新星工贸有限公司 同一母公司
（2）关联交易
本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）在
生产经营、商标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经
营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合
同》等一系列合同及协议；同时，与母公司下属其他子公司也存在一定的关联交易。
①本公司同关联公司交易主要内容如下：
项目 内容
本公司提供交易 氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等
关联公司提供交易 维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等
本公司与关联公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双
方财务部门每月按合同或协议价格结算。
②采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元)
单位名称 品种 本期合并数
集团公司 水 4,486,896.10
集团公司 材料/备件 3,505,758.45
新星工贸有限公司 编织袋 7,838,996.88
新星工贸有限公司 其他 1,119,425.63
黄骅氯碱公司 氯碱 11,973,537.68
单位名称 母公司上年同期数
集团公司 5,184,137.43
集团公司 56,108.00
新星工贸有限公司 9,704,070.29
新星工贸有限公司 492,356.41
黄骅氯碱公司 0.00
③销售货物
本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元)
单位名称 品种 本期合并数
集团公司 氢气 1,656,291.03
集团公司 氮气 8,779.49
集团公司 蒸汽 287,225.24
集团公司 脱盐水 85,011.95
集团公司 尿素 30,532,393.18
集团公司 材料备件 2,602,380.47
集团公司 硝铵 2,785,600.10
新星工贸有限公司 液氨 9,618,338.45
单位名称 母公司上年同期数
集团公司 1,616,535.90
集团公司 36,278.63
集团公司 800,147.01
集团公司 102,194.88
集团公司 6,441,554.87
集团公司 4,766,308.02
集团公司 3,489,348.47
新星工贸有限公司 3,046,664.10
④其他需披露的关联事项
A、通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋租赁、维护维修及综
合服务，列示如下：
单位名称 项目 本期合并数
集团公司 土地租赁费 344,217.90
集团公司 维修费 20,359,951.35
集团公司 电气维护费 780,824.61
集团公司 房屋租赁费 1,240,635.00
单位名称 母公司上年同期数
集团公司 344,217.90
集团公司 8,442,714.81
集团公司 858,352.92
集团公司 1,240,635.00
⑤关联方应收应付款金额（单位：人民币元）
单位名称 本期合并数 母公司上年同期数
集团公司 23,490,858.48 25 100 922.20
工贸公司 711,996.00 0.00
集团公司 1,058,916.47 0.00
限公司 14,992,734.61 0.00
集团公司 2,195,523.30 0.00
７．或有事项
根据本公司于2003年6月24日召开的2002年度股东大会通过的《关于向沧州大化T
DI有限责任公司提供贷款担保的议案》，沧州大化继续为TDI公司提供贷款担保，将2
002年3月沧州大化公司与TDI公司签署的担保协议有效期延长一年，同时采取等额反担
保防范风险措施。
根据上述会议中涉及的贷款担保额度，公司于2003年6月27日召开了第二届董事会
2003年第三次临时会议，通过了将要陆续发生的六笔合计约11779.7万元贷款担保事
项。
截止财务报告出具日(2003年8月12日)，公司向TDI公司提供累计10笔未到期的贷
款担保：
序号 担保日期 发生额（人民币） 贷款银行 贷款期限
1 2002年8月12日 1200万元 中行沧州分行 1年
2 2002年8月12日 100万美元 中行沧州分行 1年
3 2002年12月19日 700万美元 中行沧州分行 1年
4 2002年12月23日 1000万元 中行沧州分行 1年
5 2003年4月14日 5000万元 建行北环东路支行 1年
6 2003年6月27日 1000万元 中行沧州分行 1年
7 2003年6月27日 459万美元 中行沧州分行 3年
8 2003年7月17日 3000万元 沧州商业银行 3年
9 2003年7月18日 1970万元 中行沧州分行 1年
10 2003年7月23日 800万元 中行沧州分行 1年
累计担保余额合计 折合人民币
约24344.16万元
上述贷款担保额也是本公司累计对外担保总额。本公司无逾期担保。
根据2003年2月24日公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：本公司以募股
资金8000万元向TDI公司增资。增资后本公司占TDI公司上升为51.43%股权，取得绝对
控股地位，从2003年一季度起本公司将TDI公司纳入合并会计报表的合并范围；本公司
大股东——集团公司占24.89%，为TDI公司第二大股东。
８．承诺事项
截至财务报告出具日(2003年8月12日)，公司未发生影响会计报表阅读和理解的重
要承诺事项。
９．资产负债表日后事项
截至财务报告出具日（2003年8月12日），公司未发生影响会计报表阅读及理
解的其他日后事项。
10．其他重要事项
公司2003年１-６月共发生３笔债务重组事项。其债务重组方式为：部分以固定资
产清偿，部分以现金清偿。取得债务重组收益193489.82元，已根据相关会计制度规定
计入资本公积；发生债务重组损失22940.00元，按规定计入营业外支出。
三、补充资料
利润表附表
2003年1-6月
公司名称：河北沧州大化股份有限公司
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.41% 10.54%
营业利润 2.81% 2.85%
净利润 2.38% 2.41%
扣除非经营性损益后的净利润
2.42% 2.45%
每股收益（人民币元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.2636 0.2636
营业利润 0.0711 0.0711
净利润 0.0602 0.0602
扣除非经营性损益后的净利润
0.0613 0.0613
资产减值准备明细表
2003年6月30日
公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元
项目 期初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 4,018,767.08 1,277,936.76 0.00
其中：应收帐款 3,997,879.04 1,209,534.46 0.00
其它应收款 20,888.04 69,402.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00
其中：库存商品 0.00 0.00 0.00
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中；长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 17,496,670.90
其中：房屋建筑物
机器设备 17,496,670.90
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 5,296,703.84
其中：应收帐款 5,206,413.50
其它应收款 90,290.34
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中；长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 17,496,670.90
其中：房屋建筑物
机器设备 17,496,670.90
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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