河北沧州大化股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.......................................................................
1
二、公司基本情况简介..............................................................
1
三、主要财务数据和指标............................................................
1
四、股本变动及股东情况............................................................
3
五、董事、监事和高级管理人员.....................................................
6
六、公司治理结构...................................................................
8
七、股东大会情况简介..............................................................
9
八、董事会报告.................................................................... 10
九、监事会报告.................................................................... 14
十、重要事项...................................................................... 15
十一、财务会计报告................................................................ 18
十二、备查文件目录................................................................ 50
1
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长平海军，财务总监孙磊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司（注：公司于2007年1月31日股东大会通过了修
改公司名称及公司章程的议案，即将公司名称改为：沧州大化股份有限公司，目前正在办理变更手续。）
公司法定中文名称缩写：沧州大化
公司英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.,LTD
2、 公司法定代表人：平海军
3、 公司董事会秘书：孙磊
电话：0317-3556808
传真：0317-3025065
E-mail：esunl@126.com
联系地址：河北省沧州市北环中路66号河北沧州大化股份有限公
司
公司证券事务代表：彭建
民
电话：0317-3556143
传真：0317-3025065
E-mail：zhengquanban@czdh.com.cn
联系地址：河北省沧州市北环中路66号河北沧州大化股份有限公
司
4、 公司注册地址：河北省沧州市北环中路66 号（注：公司于2007 年1 月31 日股东大会通过了修改
公司名称及公司章程的议案，即将公司公司地址改为：沧州市永济东路19号，目前正在办理变更手续。）
公司办公地址：河北省沧州市北环中路66号
邮政编码：061000
公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn
公司电子信箱：zhengquanban@czdh.com.cn
5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券办公室
6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：沧州大化
公司A股代码：600230
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年9月24日
公司首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路66号
公司法人营业执照注册号：1300001000993
公司税务登记号码：130903700714223
公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 197,142,626.84
净利润 102,255,263.90
扣除非经常性损益后的净利润 102,534,580.34
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
主营业务利润 354,464,924.50
其他业务利润 -260,153.61
营业利润 197,228,285.18
投资收益
补贴收入 0
营业外收支净额 -85,658.34
经营活动产生的现金流量净额 330,584,964.72
现金及现金等价物净增加额 121,281,677.63
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-338,550.30
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
252,891.96
所得税影响数 -193,658.10
合计 -279,316.44
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入 1,630,911,523.51 1,106,448,100.24 47.40 1,246,928,630.17
利润总额 197,142,626.84 165,987,261.16 18.77 124,756,336.11
净利润 102,255,263.90 113,025,592.04 -9.53 85,065,671.62
扣除非经常性损益的净利润 102,534,580.34 113,202,886.43 -9.42 84,802,307.48
每股收益 0.39 0.44 -11.36 0.33
最新每股收益
净资产收益率（%） 11.42 13.74 减少2.32 个百分点11.56
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的净资产收益率（%）
11.45 13.76 减少2.31 个百分点11.53
扣除非经常性损益后净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率（%）
11.95 14.53 减少2.58 个百分点12.10
经营活动产生的现金流量净额 330,584,964.72 226,772,477.33 45.78 313,026,179.83
每股经营活动产生的现金流量净额 1.27 0.87 45.98 1.21
2006 年末2005 年末
本年末比上年末增
减(%)
2004 年末
总资产 2,022,978,839.05 1,681,586,762.94 20.30 1,769,130,486.14
股东权益（不含少数股东权益） 895,693,635.26 822,795,328.85 8.86 735,642,611.65
每股净资产 3.45 3.17 8.83 2.84
调整后的每股净资产 3.44 3.15 9.21 2.82
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计
期初数 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 34,400,250.87 136,839,051.23 822,795,328.85
本期增加 1,756,221.46 44,666,218.05 102,255,263.90 148,677,703.41
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
本期减少 2,586,700.75 34,400,250.87 34,400,250.87 38,792,445.38 75,779,397.00
期末数 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 0.00 200,301,869.75 895,693,635.26
1、资本公积变动原因：1）由于控股子公司沧州大化TDI有限公司的资本公积发生变化，公司按规
定股权比例计提的股权投资准备增加。2）股权分置改革相关费用直接冲减资本公积。
2、盈余公积变动原因：按本年度净利润的10%提取的法定盈余公积和法定公益金。
3、未分配利润变动原因：经营盈利、分配现金股利及提取盈余公积。
4、股东权益变动原因：由于资本公积、盈余公积、未分配利润的变动使股东权益产生了变动。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行新
股
送
股
公积金转
股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股151,727,308 58.51 151,727,308 58.51
2、国有法人持股 602,156 0.23 602,156 0.23
3、其他内资持股 602,156 0.23 602,156 0.23
其中：
境内法人持股 602,156 0.23 602,156 0.23
有限售条件股份
合计
152,931,620 58.97 152,931,620 58.97
二、无限售条件流通股份
人民币普通股 106,400,000 41.03 106,400,000 41.03
无限售条件流通
股份合计
106,400,000 41.03 106,400,000 41.03
三、股份总数 259,331,620 100 259,331,620 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新
增可上市交
易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年4 月7 日 1,878,013 151,053,607 108,278,013
除公司控股股东大化集团外，其它原非
流通股股东所持股份均可上市交易。
2008 年4 月7 日 7,552,680 143,500,927 115,830,693
控股股东大化集团有7,552,680 股份
可上市交易。
2009 年4 月7 日 143,500,927 0 259,331,620 有限售条件股份全部可以上市交易。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
公司2006年度进行了股权分置改革，具体事项见财务会计报告(十二)其他重要事项。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 30,412
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
年度内增
减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的
股份数量
沧州大化集团有限责任公司 国有股东58.25 151,053,607 -26,188,013 151,053,607
质押47,000,000
冻结16,030,000
河北省信息产业投资有限公司 国有股东0.26 673,701 -116,299 673,701
蒋伟 未知 0.19 483,647 483,647
上海良能建筑有限公司 未知 0.17 430,000 430,000
邓振浩 未知 0.15 386,900 386,900
邓振洲 未知 0.14 360,515 360,515
王万青 未知 0.13 345,800 85,800
河北沧州塑料集团股份有限公司 其他 0.13 325,000 0 325,000 冻结 325,000
中国化学工程第十三建设公司 国有股东0.13 325,000 0 325,000 冻结 325,000
严淑芳 未知 0.12 302,372 302,372
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
蒋伟 483,647 人民币普通股
上海良能建筑有限公司 430,000 人民币普通股
邓振浩 386,900 人民币普通股
邓振洲 360,515 人民币普通股
王万青 345,800 人民币普通股
严淑芳 302,372 人民币普通股
邓振国 288,600 人民币普通股
夏琼 280,000 人民币普通股
朱文岭 260,400 人民币普通股
童伯健 258,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动关系的说明
公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。 公司
未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条持有的有限有限售条件股份可上市交易情况
限售条件件股东名
称
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
2008 年4 月7 日7,552,680 1、股改方案实施后，大化集团持有的股份
自取得流通权之日起，在24 个月内不上市
交易或转让；2、在前述承诺期满后12 个月
内，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
售数量占公司股份总数的比例不超过5%， 出
售价格不低于8 元（在公司因送股、资本公
积金转增股本或配股等情况而导致股份或
股东权益变化时进行相应除权）。
大化集团 151,053,607
2009 年4 月7 日143,500,927
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
信产投资 673,701 2007 年4 月7 日673,701
自股改方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让
农资天津 277,156 2007 年4 月7 日277,156
自股改方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让
十三化建 325,000 2007 年4 月7 日325,000
自股改方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让
三威贸易 277,156 2007 年4 月7 日277,156
自股改方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让
沧塑集团 325,000 2007 年4 月7 日325,000
自股改方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：沧州大化集团有限责任公司
法人代表：平海军
注册资本：818,000,000元
成立日期：1996年6月27日
主要经营业务或管理活动：化工产品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机技
术服务；化工机械制造；汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国化工农化总公司
法人代表：雷志宏
注册资本：300,000,000元
成立日期：1992年1月
主要经营业务或管理活动：自产化肥按国家规定销售；化工产品、化工原料、机电设备、电气设备、
自控系统、仪器仪表、建筑材料、工业盐、天然橡胶及制品、计算机软硬件、办公自动化设备和纺织原
料的采购与销售；货物仓储；与经营范围有关的进出口业务及技术咨询、技术服务。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
新实际控制人名称：中国化工农化总公司
沧州大化集团有限责任公司是河北沧州大化股份有限公司的控股股东，2006年10月18日，沧州市
人民政府与中国化工集团公司签署了《沧州大化集团有限责任公司资产重组合作协议》,同时沧州市人
民政府与中国化工集团公司分别授权沧州市人民政府国有资产监督管理委员会和中国化工农化总公司
签署了《沧州大化集团有限责任公司增资扩股协议》。中国化工农化总公司以增资的方式对沧州大化集
团有限责任公司进行重组。重组后中国化工农化总公司将成为沧州大化集团有限责任公司的控股股东，
持股比例为51%。
沧州大化集团有限责任公司本次增资扩股完成后, 我公司的控股股东未发生变化，仍为沧州大化集
团有限责任公司。中国化工农化总公司则将成为我公司的实际控制人，中国化工农化总公司系国务院国
有资产监督管理委员会所属的中国化工集团公司的全资子公司。
沧州大化集团有限责任公司此次增资扩股尚需取得中国证券监督管理委员会同意豁免并出具无异
议函后，中国化工农化总公司免于向我公司现有股东发出收购要约后方可实施。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初
持股
数
年末
持股
数
股份
增减
数
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元)
平海军 董事长 男48 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 0.00
贺丙国 董事 男42 200 6年5月19 日200 8年4月30 日0 0 0 0.00
蔡文生 董事 男40 200 7年1月31 日200 8年4月30 日0 0 0 0.00
李桂芳 董事 女52 200 5年8月3日200 8年4月30 日0 0 0 0.00
王之全 董事兼总经理 男48 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 7.34
孙磊
董事兼董事会
秘书、财务总监
男34 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 5.03
张树清 董事 男48 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 5.85
蔡建新 独立董事 男69 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 2.02
雷 杰 独立董事 男36 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 2.02
胡全胜 总工程师 男58 200 7年1月10 日200 9年1月10 日0 0 0 6.17
魏晋元 副总经理 男48 200 7年1月10 日200 9年1月10 日0 0 0 6.06
辛鹏霄 副总经理 男 51 2007 年1 月10 日 2009 年1 月10 日 0 0 0 6.09
邵金才 监事会主席 男53 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 5.83
曹和平 监事 男52 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 5.05
冯秀森 监事 男39 200 5年4月30 日200 8年4月30 日0 0 0 2.48
合计 / / / / / 0 0 0 62.48
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)平海军,历任沧州大化集团有限责任公司党委副书记，沧州大化股份有限公司副董事长、总经理，
现任沧州大化集团有限责任公司董事长、党委书记、总经理，河北沧州大化股份有限公司董事长，沧州
大化TDI有限责任公司董事长。
(2)贺丙国,曾任沧州化肥厂尿素车间主任，沧州大化股份公司副总经理、复合肥工程指挥部常务副
总指挥、技术改造项目指挥部常务副总指挥，现任沧州大化集团有限责任公司党委委员、副总经理、董
事,河北沧州大化股份有限公司董事。
(3)蔡文生，曾任沧州市第二中学教师，沧州化肥厂双氧水车间技术员，沧州大化科研所所长，沧
州大化集团公司技术中心主任兼党支部书记，现任沧州大化集团有限责任公司党委委员、副总经理、总
工程师、董事，河北沧州大化股份有限公司董事。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(4)李桂芳,历任沧州大化TDI有限责任公司财务部部长、沧州大化集团有限责任公司财务处副处长、
审计处处长，现任沧州大化集团有限责任公司董事、副总会计师兼财务处处长，河北沧州大化股份有限
公司董事。
(5)王之全,历任河北沧州大化股份有限公司硝酸车间主任、合成车间主任、总经理助理，现任河北
沧州大化股份有限公司总经理、董事。
(6)孙磊,历任沧州大化集团有限责任公司经营办科员、河北沧州大化股份有限公司综合管理部科
员、河北沧州大化股份有限公司财务部部长，现任河北沧州大化股份有限公司财务总监兼财务部部长、
董事兼董事会秘书。
(7)张树清,历任沧州大化集团枣强复合肥公司副经理、党支部书记，现任沧州大化集团有限责任公
司董事、企管处处长兼党支部书记、河北沧州大化股份有限公司董事。
(8)蔡建新,自1999年从中国化工信息中心退休后，同时返聘于原单位工作。自2000年起，历任全
国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、中国化工企业管理协会副秘书长、北京生产力学会副会长，
现任全国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、中国化工企业管理协会副秘书长、河北沧州大化股
份有限公司独立董事。
(9)雷 杰,历任光大证券有限公司北京投行部总经理、国际部总经理、金元证券有限公司副总经理、
武汉证券有限公司董事长，现任北大方正集团副总裁、河北沧州大化股份有限公司董事会独立董事。
(10) 胡全胜,历任河北沧州大化股份有限公司董事兼总经理，现任河北沧州大化股份有限公司总工
程师。
(11) 魏晋元,历任河北沧州大化股份有限公司尿素车间主任、副总经理，现任河北沧州大化股份有
限公司副总经理。
(12) 辛鹏霄，历任黄骅氯碱有限责任公司副总经理，河北沧州大化股份有限公司生产安全部部长，
新星工贸公司副总经理，河北沧州大化股份有限公司总经理助理，现任河北沧州大化股份有限公司副总
经理兼公司生产安全部部长。
(13)邵金才,历任河北沧州大化集团有限公司纪委副书记、纪监办主任，现任河北沧州大化股份有
限公司劳动人事部部长、河北沧州大化股份有限公司监事会主席。
(14)曹和平,历任沧州大化工程公司党支部书记兼政工部部长、河北沧州大化股份有限公司党支部
书记、沧州大化工程公司党支部书记、副经理兼政工部部长，现任河北沧州大化股份有限公司物资部书
记，河北沧州大化股份有限公司监事会监事。
(15)冯秀森,一直在河北沧州大化股份有限公司尿素车间工作，现任河北沧州大化股份有限公司监
事会监事。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
在股东单位是否
领取报酬津贴
平海军 沧州大化集团有限责任公司 董事长、党委书记、总经理 是
贺丙国 沧州大化集团有限责任公司 党委委员、副总经理、董事 是
蔡文生 沧州大化集团有限责任公司 党委委员、副总经理、总工程师、董事 是
李桂芳 沧州大化集团有限责任公司 副总会计师兼财务处处长、董事 是
张树清 沧州大化集团有限责任公司 企管处处长兼党支部书记、董事 否
在其他单位任职情况：
截止本报告期末公司无董事(不包括独立董事)、监事、高管在其他单位任职。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由
股东大会决定，到目前为止公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董
事、监事依据其任职情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决
定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来，年终考
核。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
酬由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合
起来，年终考核。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
平海军 是
贺丙国 是
蔡文生 是
李桂芳 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
杨立 沧州大化集团有限责任公司党委书记、副董事长、副总经理 退休
朱永庭 河北沧州大化股份有限公司董事 工作调动
吴光辉 河北沧州大化股份有限公司党支部书记、副总经理兼政工部部长。 工作调动
1．公司董事杨立先生，因退休向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准杨立先生辞去
董事职务。同时聘任贺丙国先生为公司第三届董事会董事。
2．公司董事朱永庭先生，因工作调动，向本届董事会提出辞职，公司董事会经过考虑，批准朱永
庭先生辞去董事职务。同时聘任蔡文生先生为公司第三届董事会董事。
3．公司原任党支部书记、副总经理吴光辉先生，因工作调动，不再担任股份公司的工作，公司于
2007年1月10日，新聘任辛鹏霄先生，担任股份公司副总经理兼公司生产安全部部长。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为1,954人,需承担费用的离退休职工为153人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产人员 1,267
技术人员 31
财务人员 19
销售人员 59
供应人员 65
行政及管理人员 310
内退人员 203
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专以上学历 791
中高级技术职称 244
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市公司治理
准则》等有关法律、法规的要求，不断完善《公司章程》，制定了相应的《董事会议事规则》、《股东
大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则。报告期内，公司进一步规范公司治理行为，及
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
时公开信息披露，进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度。
1、股东与股东大会
按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应的义务。公司股东大会的召
集、召开和表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。
2、控股股东与上市公司
控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动：公司与
控股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面基本做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部
机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。
3、董事与董事会
公司董事的选聘严格遵照公司《章程》的规定，董事会建立了议事规则。董事会会议严格按照规定
的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、
勤勉地履行职责。积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地履行相应的权利和义务。
目前公司独立董事的人数与有关规定的要求尚有一定的差距，公司将尽快完善独立董事制度，使公司进
一步规范运作。
4、监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定与要求；监事会有明确的议事规则。监事会会
议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东
负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合
规性进行监督。
5、信息披露与透明度
公司制定了《信息披露管理制度》，严格按照法律、法规和监管部门的有关规定，真实、准确、完
整、及时地披露公司有关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
蔡建新 6 6
雷杰 6 6
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的指示精神，本公司于2002年4
月底聘任了两名独立董事进入公司董事会，并于2005年4月在2004年度股东大会上再次选举这两名独
立董事为公司的独立董事。在任职期间，独立董事能本着为全体股东负责的态度，按照《公司法》、《证
券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根据《公司章程》所赋予的职责，认真履行职责，
切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益，参加公司的董事会及股东大会并发表意见，认真了解
公司的有关经济效益情况、财务状况和投资情况，对公司的一些重大投资决策、关联交易、公司治理等
问题上提出了有益的意见和建议，为公司董事会客观科学的决策起到了积极的作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司具有独立、完整的业务关系、业务部门和业务流程，公司业务决策系独立做出，
与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容本着公平交易的原则进行的，不存
在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确，对公司不存在负面影响。
2、人员方面：公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取薪
酬并在股东单位未担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况。
3、资产方面：公司拥有独立生产系统和辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥有
独立的供应和销售系统。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完全分开,
各自独立运作。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
5、财务方面：公司有独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银行
帐户。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和ISO9001-2000版有关岗位的
工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导与职工评议情况等对相关人
员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年5月18日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月19
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年8月22日召开2006年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月23日的
《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年11月10日召开2006年第二次临时股东大会。决议公告刊登在2006年11月11日
的《中国证券报》、《上海证券报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
河北沧州大化股份有限公司（以下简称"沧州大化"或"公司"）是以生产和销售化肥等化工产品为主
业的上市公司，公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产30万吨合成氨和48
万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3万吨浓硝酸和5万吨硝铵生产装置和0.6万吨三聚氰胺生
产装置；公司主导产品"铁狮"牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。本公司的控股子公司
TDI公司拥有年产3万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。
2006年，在天然气、电力、水资源等原材料上涨，而化肥产品实行限价控制的情况下，公司尿素
产品的利润空间逐渐缩小。公司通过规范运营、稳定生产、开拓市场，细化管理，提高产量，降低消耗
和产品成本等途径，取得了比较理想的经营业绩。
近几年，在“以化肥装置为后盾，以TDI项目为龙头，开发具有高附加值，高科技含量的化工产
品，实现规模化发展”的战略规划下，公司在稳定尿素生产的基础上，大力扶持TDI产品的项目改造及
项目建设，使TDI产品逐渐成长为公司的另一主导产品。
2005年以来，欧美TDI产能呈下降趋势，新增产能主要在亚洲以及俄罗斯市场，形成国际产能转
移趋势，欧美地区TDI产能的关闭造成了全球TDI供给局部紧张，加之2006年初，TDI反倾销复审后税
率上调的影响，2006年TDI的价格稳步上升。自TDI二扩三装置正式投入生产后，公司针对其配套环节
进行整改、调试，使装置很快达到满负荷运行。TDI公司通过狠抓生产，强化管理，节能降耗及实施最
佳的营销策略，累计实现净利润13,271.12万元。
报告期内，本公司（合并）实现主营业务收入163,091.15万元，主营业务利润35,446.49万元；
实现净利润10,225.53万元，每股收益0.394元。
（二）报告期公司经营情况
1、主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率(%)
主营业务收入比
上年增减（％）
主营业务成本比
上年增减（％）
主营业务利润率比
上年增减（%）
尿素 840,792,817.82 689,022,868.37 18.05 44.12 65.33 减少10.51 个百分点
TDI 678,076,020.62 495,933,258.87 26.86 74.42 42.15 增加16.60 个百分点
硝铵 50,842,206.08 43,241,384.25 14.95 -8.15 25.36 减少22.74 个百分点
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
公司的主营业务属化工行业，产品主要为尿素、TDI和硝铵，目前尿素市场需求增速放缓，价格有
小幅回调。TDI产品是合成聚氨酯的重要原材料，在国内属于短缺产品，有一定的市场潜力，目前市场
良好，将逐渐成为公司新的利润增长点。
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
省内 799,919,568.31 18.44
省外 830,991,955.20 92.79
公司的主要产品尿素，在河北区域市场是龙头，约占河北市场总量28%左右，在国内同行业中，我
公司尿素生产规模位居前列。我公司是国内TDI产品的主要生产厂家，市场分布比较广泛。
3、主要供应商、客户情况
单位：元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 643,545,523.00 占采购金额比重（%）65.70
前五名销售客户销售金额合计 484,870,748.00 占销售总额比重（%）29.11
4、报告期内公司资产构成变动情况
项目 本年数 上年同期数 增减（%）
短期投资 0.00 19,200,000.00 -100.00
其它应收款 2,019,545.41 3,023,065.85 -33.20
在建工程 114,780,137.92 31,124,562.38 268.78
预收帐款 49,017,963.61 13,778,614.17 255.75
1) 短期投资及其它应收款变动原因: 本年度由短期投资（委托投资）余额转入其他应收款
23,827,035.00，由短期投资减值准备余额转入坏帐准备4,627,035.00，预计无法收回，本期全额计提
了坏帐准备。
2) 在建工程变动原因: 本年度在建工程大幅度增加的原因是5 万吨TDI 项目正处于项目建设施工
阶段，支付的相关工程款。
3) 预收帐款变动原因: 年末余额大幅度增加的原因是，公司主要产品在2006 年供应紧张、价格大
幅度增长，客户大量预付货款所致。
5、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用同比变动情况
1）报告期内公司营业费用为750万元，同比增加275万元,主要原因是：
①出口尿素增加，相应由我公司承担的运费及保险费增加。
②工资上涨,使工资福利费增加。
2）报告期内公司财务费用为3,148 万元，同比增加714 万元, 主要原因是公司长期借款增加导致
利息支出增加。
3）报告期内公司管理费用为11,801万元，同比增加5,087万元，主要原因是:
①管理人员及其薪酬等相关费用的增加。
②计提的坏帐准备增加:本年度将短期投资（委托投资）全部转入其他应收款,预计无法收回，本期
全额计提了坏帐准备。
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化TDI有限责任公司（以下简称“TDI公司”）。TDI公司
1996年10月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册资本61500万元，
主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产3 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国
内异氰酸酯行业的主要生产厂家。
自2005 年下半年TDI 二扩三装置正式投入生产后，公司狠抓生产，强化管理，通过对其配套环节
进行整改、调试，使装置很快达到满负荷运行。2006年，共生产TDI 30,097.84 吨,同比增长34.52%，
生产盐酸92,600.74吨,同比增长38.57%，生产OTD709.88吨 ,同比增长49.28%。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
截止2006年12月底，TDI公司实现主营业务收入70,279.64万元，主营业务利润19,427.25万元；
实现净利润13,271.12万元。
（三）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势
公司是以生产和销售化肥等化工产品为主业的上市公司，拥有年产30万吨合成氨和48万吨尿素的
大型化肥生产线，近年来由于国内尿素产能的不断扩大，及国家对尿素出口的限制，便国内化肥市场供
需基本平衡，且有供大于求的趋势。目前能源趋紧，原材料价格的上涨，使化肥生产成本逐步升高。此
外，我国政府于2006年12月11日起全面放开化肥业的批发、零售市场，外资进入必将加剧市场的竞
争，化肥产品的利润空间将会受到一定挤压。但由于我国为传统农业大国，随着我国政府对“三农”问
题的高度重视，要确保农业增产、广大农民增收，国家宏观经济政策仍将对化肥行业构成一定的支持。
TDI公司，是本公司拥有的一个控股子公司，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。近年来，由于
欧美市场上聚氨酯硬泡的需求增长速度持续高于软泡，导致TDI需求增长明显放缓。因此，2005年以来
欧美TDI产能呈下降趋势，新增产能主要在亚洲以及俄罗斯市场，形成国际产能转移趋势。在产能转移
的过程中，欧美地区TDI产能的关闭造成了全球TDI供给局部紧张，预计未来2年全球TDI市场仍存在
供不应求局面。
据国际异氰酸酯协会预计，在未来的10年，全球TDI的年需求增长率为4%，而亚洲地区的TDI的
需求增长将达到7%，中国市场TDI的需求增长率高达10%。到 2010年，国内TDI产量约为70万吨，需
求量将达到58万吨，届时我国将由TDI进口大国转变为出口大国。因此TDI产品市场前景非常乐观。
2、公司的应对措施及发展规划
由于化肥产品的利润空间增长较小，而TDI产品仍属国内紧缺产品，有很大的市场潜力，公司将在
做大做强尿素产业的同时，积极推进TDI项目建设，同时抓紧谋划一批新的项目，发展以石化为主的高
附加值产业，实现规模化发展。通过健全和完善市场营销体系和加大营销力度，提高市场占有率，实现
股东利益的最大化。
3、新年度经营计划
1）继续保持高效稳定生产
高负荷、低消耗的安全稳定生产是公司取得优良经营业绩的基础。公司将通过充分的内部挖潜，进
一步提高装置节能降耗水平，降低成本，全力创造公司生产环节的高效率，保证生产装置的长周期、高
负荷、低消耗的安全稳定运行。
计划2007年生产销售尿素54万吨（其中包括大颗粒尿素）；合成氨36万吨；浓硝酸3万吨；硝
铵3.5万吨；TDI3.05万吨。
2）规范管理
公司将冷静面对复杂多变的市场环境，及时掌握国家出台的各项相关政策，制定周密的营销策略及
市场运作方案，密切关注各种产品的价格走势，及时合理调整产品结构。同时，积极利用好国际市场的
机会，降低各产品在国内市场的投放压力，增强对市场形势的快速反应及调控能力，争取理想的营销业
绩。
3）积极协调天然气、电厂蒸汽的供应情况
天然气供应量的不足及采购价格不断升高已成为影响公司经营业绩的重要因素。公司将积极寻求
应对方案，进一步精心谋划，协调各方关系，保障2007 年天然气的充足供应，尽最大努力降低天然气
采购成本。
4）快速推进项目建设
年产5万吨TDI项目及6万吨DNT项目已进入全面建设阶段，公司将在人力、财力上优先保证项
目建设的需要，强化项目建设全程进度的协调与监控，掌控好项目国外设计及国内的设计进度使其能按
计划进行，及时发现并解决制约计划进程的瓶颈环节。同时，积极做好生产准备、员工培训、后勤保障
等各项工作，为2008年整体开车打下坚实的基础。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
4、公司未来发展战略所需资金来源情况。
公司将继续拓展融资渠道，采取自身积累、银行信贷、利用资本市场直接融资等多种形势筹资，实
现资金渠道的多元化，以确保公司战略目标及新年度经营计划资金的需要。
５、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成
果的影响情况：
1）执行新企业会计准则对上市公司首次执行日股东权益的影响
公司以2007年1月1日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会
计准则》的规定，结合公司自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，对上市公司
股东权益的影响如下：
①按照新会计准则，所得税核算采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账
面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负
债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益1,105万元。
②按照新会计准则，在2007年1月1日，公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报
表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加股东权益30,663万元。
2）根据公司战略目标及新年度经营计划，执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计
变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主要有：
① 根据新《企业会计准则》第2 号---长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益
法核算变更为成本法核算，将减少母公司当期投资收益，但本事项不影响公司合并报表。
②根据新《企业会计准则》第17号---借款费用对符合资本化条件的一般借款发生的借款费用予以
资本化，因此对公司的利润和股东权益有所影响。
③根据新《企业会计准则》第18号---所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产
负债表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的净利润和股东权益。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)五万吨TDI及六万吨DNT项目
公司计划出资12.32亿元投资该项目，已投入资金3.97亿元,厂前区建设基本完工，地下管网建设
已全部完工，TDI装置区桩基工程开始施工。
2)年产15万吨大颗粒尿素项目
公司计划出资0.13亿元投资该项目，已投入资金756万元，土建及设备安装基本完成。
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
公司为使固定资产残值率与税法规定保持一致，于2006年2月16日召开了第三届董事会第六次会
议，会议通过从2006年1月起将固定资产残值率由原来的3%调整为5%，此项会计估计变更使本期净利
润增加5,649,980.16 元。
(四)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2006年2月15日召开第三届六次董事会会议，会议审议并通过了以下议案《关于为
TDI公司提供银行贷款担保的议案》;《关于建设二期大颗粒尿素项目的议案》;《关于调整固定资产残
值率的议案》;《关于发行短期融资券的议案》。决议公告刊登在2006年2月16日的《中国证券报》、
《上海证券报》。
（2）公司于2006年4月11日召开第三届七次董事会会议，会议审议并通过了以下议案：《2005
年度总经理工作报告》； 《2005年度财务决算报告》； 《2005 年度利润分配预案》；《2005年度董
事会工作报告》； 《2005年度报告》全文及《2005年度报告》摘要；《关于提取2005 年资产减值准
备的议案》；《关于支付河北华安会计师事务所有限公司2005年度报酬的议案》；《关于召开公司2005
年度股东大会的议案》； 《关于公司日常关联交易的议案》；《关于调整董事会成员的议案》； 《关
于为TDI 公司提供贷款担保的议案》； 《关于修改〈公司章程〉的议案》； 《关于修改公司<股东大
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
会议事规则>的议案》；《关于修改公司<董事会议事规则>的议案》。决议公告刊登在2006年4月14
日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）公司于2006年4月25日召开第三届八次董事会会议，会议审议并通过了《公司2006年第一
季度报告》的议案。决议公告刊登在2006年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）公司于2006年7月7日召开第三届九次董事会会议，会议审议并通过了《关于为TDI公司提
供贷款担保的议案》。决议公告刊登在2006年7月8日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）公司于2006 年8 月2 日召开第三届十次董事会会议，会议审议并通过了以下议案： 《公司
2006年半年度报告》全文及摘要；《关于提取2006年上半年资产减值准备的议案》；《关于修改〈公
司章程〉的议案》；《关于签订〈生产经营、综合服务协议实施细则〉的议案》；《关于召开公司2006
年第一次临时股东大会的议案》；《关于为TDI公司提供银行贷款担保的议案》。决议公告刊登在2006
年8月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）公司于2006年10月20日召开第三届十一次董事会会议，会议审议并通过了以下议案：《2006
年第三季度报告全文及摘要》的议案；《关于为TDI公司提供贷款担保的议案》；《关于签订〈生产经
营、综合服务协议实施细则〉的议案》；《关于聘用本公司2006年度会计审计机构的议案》；《关于
召开公司2006年第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年10月25日的《中国证券报》、
《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项：
（1) 执行了2005 年度股东大会审议通过的《2005年度利润分配方案》。公司2005 年度共实现净
利润113,025,592.04元，依照公司章程，提取10%法定公积金及10%的法定公益金，不提取任意公积金，
则当年可分配利润为90,483,495.20元，加年初未分配利润72,288,718.03元，扣除2005年已分配现
金红利25,933,162元，实际累计可供股东分配利润为136839051.23元。又根据公司股权分置改革方案
中，大化集团承诺获得上市流通权之日起二十四个月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配
利润的30%，故公司拟以2005年末总股本25933.162万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.1
元（含税），共计28526478.20元，剩余108312573.03元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进
行公积金转增股本。
上述分红事宜已如期完成。公司本次分红派息的股权登记日是2006年5月29日，除息日是2006
年5月30日，现金红利发放日是2006年6月5日。
（2) 执行了2004年度股东大会审议通过的《关于继续授权董事会向TDI公司提供贷款担保的议案》。
在授权范围内，逐项评估审查每一贷款担保事项，形成董事会决议并予以公告。
(五)利润分配或资本公积金转增预案
经天职国际会计师事务所有限公司审计，公司2006年度共实现净利润102,659,671.80元，依照公
司章程，提取10%法定公积金，则当年可分配利润为92,393,704.62 元，加年初未分配利润
136,429,665.31元，扣除已分配的2005年度现金红利28,526,478.20元，实际累计可供股东分配利润
为200,296,891.73 元。又根据公司股权分置改革方案中，大化集团承诺获得上市流通权之日起二十四
个月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，故公司拟以2006 年末总股本
259,331,620股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.1元（含税），共计28,526,478.20元，剩
余171,770,413.53元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006年4月11日公司召开了第三届监事会第三次会议,会议审议：《公司2005年度财务决算报
告》；《公司2005年度监事会工作报告》；《公司2005年度利润分配预案》；《公司2005年度报告》
的议案；《关于计提2005年资产减值准备的议案》；《关于公司日常关联交易的议案》；关于修改公
司《监事会议事规则》议案。
2、2006年8月2日公司召开了第三届监事会第四次会议,会议审议:《公司2006年半年度报告》全
文及摘要；《关于提取2006年上半年资产减值准备的议案》。
3、2006年10月20日公司召开了第三届监事会第五次会议，会议审议:《公司2006年第三季度报
告全文及摘要》。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在执行公司职务时，
无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为 。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营
成果，利润分配方案符合公司实际。天职国际会计师事务所有限公司对公司2006年财务报表出具了无
保留意见的审计报告，客观公正，符合公司实际。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司于2000年3月发行8000万股股票所承诺的募股资金投资项目与实际投入项目一致。根据2003
年2月第二届董事会2003年第一次临时会议决议，公司以募股资金8000万元向TDI公司再次进行股本
金增资，使公司占TDI公司股权比例由43.58%增至51.43%，从2003年开始TDI公司会计报表纳入本公
司合并范围，至此募股资金投资计划全部完成。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司无重大收购出售资产行为。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内所发生的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有损害本公司和
股东的利益。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交易结
算方式
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司碱、液氯、盐酸市场定价原则 48,696,362.47 100.00 按月结算
沧州大化集团有限责任公司备件、材料市场定价原则 9,160,760.14 2.98 按月结算
沧州大化集团有限责任公司水市场定价原则 15,566,655.84 100.00 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司编织袋市场定价原则 22,110,778.52 100.00 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司其他市场定价原则 164,957.23 100.00 按月结算
沧州大化集团有限责任公司维修费市场定价原则 21,714,418.62 32.02 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司劳务费市场定价原则 4,149,819.11 100.00 按月结算
大化集团建筑工程有限责任公司维修费市场定价原则 4,103,967.51 6.05 按月结算
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易金额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交易
结算方式
沧州大化集团有限责任公司尿素市场定价原则 149,510,106.53 18.59 按月结算
沧州大化集团有限责任公司硝铵市场定价原则 17,723,348.32 34.86 按月结算
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
沧州大化集团有限责任公司
氢气、蒸汽、
脱盐水
市场定价原则 4,250,383.85 100.00 按月结算
沧州大化集团有限责任公司材料市场定价原则 10,100,015.20 94.80 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司液氨市场定价原则 25,033,971.80 100.00 按月结算
沧州百利塑胶有限责任公司天然气市场定价原则 666,550.35 100.00 按月结算
沧州大化集团有限责任公司TDI 市场定价原则 1,914,530.18 0.28 按月结算
沧州大化集团新星工贸有限责任公司OTD 市场定价原则 2,159,914.49 63.33 按月结算
报告期内,公司无大额销货退回事项。
因本公司无进出口经营权，公司为拓展更大的市场空间，提高公司经营效益，经与集团公司协商，
通过集团进出口公司开拓国际市场，依据市场行情定价。
上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算，对本公司经营业绩无重大影响。
2、其他重大关联交易
1沧州大化集团有限责任公司将土地租赁给本公司，租金为688,435.80元人民币。
2)沧州大化集团有限责任公司将房屋租赁给本公司，租金为3,076,423.20元人民币。
3)沧州大化集团有限责任公司将设备租赁给本公司，租金为1,647,600.00元人民币。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 -37,520,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 252,500,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 252,500,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 28.19
(八)委托理财
本公司委托易安伟业科贸有限公司进行投资理财，截止2005年12月3日委托协议到期，未收回本
金，公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，其已受理并作出判决，要求易安伟业科贸有限公司偿还
投资款2250万元(前期收回的投资收益150万元，冲抵投资款)。本期将短期投资转入其他应收款，并
全额计提了坏账准备。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
河北沧州大化股份有限公司于2006年2月20日开始在上海证券交易所停牌，正式进入股改程序。
2006年3月16日、3月17日及3月20日进行股权分置改革相关股东会议网络投票，并于2006年3月
20日下午2点开始现场投票。对价水平为10送3.3，获得通过。沧州大化全体非流通股股东根据相关
法律、法规和规章的规定，承诺人均作出了法定最低承诺:自获得上市流通权之日起十二个月内, 所持
有的原非流通股股份不上市交易或转让。
承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，承诺人将
不转让所持有的股份。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项
承诺履行
情况
沧州大化集团有
限责任公司
河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）自获得上
市流通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个
月届满后十二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大
化的数量不超过沧州大化总数的5%。出售价格不低于8 元（在公司因
送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化
时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入
沧州大化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，
大化集团在沧州大化每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出
分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。利润分配不
少于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，利润分配采取现金分红或
法律规定的其他方式。大化集团将为河北沧州塑料集团股份有限公司
及中国化学工程第十三建设公司垫付其持有的非流通股份获得上市流
通权所需执行的对价安排，代为垫付后，该等股份如上市流通，应当
向承诺人偿还代为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。承诺人不履
行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
积极履
行，情况
良好。
河北省信息产业
投资有限公司
自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上
市交易或转让。
积极履
行，情况
良好。
中国农业生产资
料天津公司
自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上
市交易或转让。
积极履
行，情况
良好。
河北沧州塑料集
团股份有限公司
自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上
市交易或转让。
积极履
行，情况
良好。
中国化学工程第
十三建设公司
自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上
市交易或转让。
积极履
行，情况
良好。
河北三威贸易有
限公司
自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上
市交易或转让。
积极履
行，情况
良好。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内审
计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约250,000元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本
公司提供了6年审计服务。公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。拟支付
其年度审计工作的酬金共约250,000元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了1年审计
服务。
由于河北华安会计师事务所有限公司担任公司财务审计机构的聘期已满，经研究决定聘任天职国际
会计师事务所有限公司为公司2006年度财务审计机构，聘期一年。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制
真实、准确、完整的财务报表提供有效的保证，能够确保公司各项业务活动的高效、平稳运行，能够对
公司贯彻执行国家法律法规和单位内部规章制度提供有力的保障。公司内部控制制度制订以来，各项制
度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步完善和公司不断发展的需要，公司在内部控制方面还存
在不足，公司将不断修改完善内控制度，使之与公司发展相协调，这些制度也将在实际工作中得以有效
的执行和实施。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报
告。
(一)审计报告
审计报告
天职京审字[2007]第286号
河北沧州大化股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化）财务报表，包括2006年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006
年度的现金流量表和合并现金流量表，2006年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表
附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是沧州大化管理层的责任。这种责任包
括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，沧州大化财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大
方面公允反映了沧州大化2006年12月31日的财务状况、2006年度的经营成果以及现金流量。
天职国际会计师事务所
中国注册会计师：匡敏、张金海
中国·北京
2007年3月13日
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 河北沧州大化股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1 216,987,600.22 95,705,922.59 195,850,792.97 79,656,357.34
短期投资2 0 19,200,000.00 0 19,200,000.00
应收票据3 4,125,000.00 8,176,580.62 3,500,000.00 8,176,580.62
应收股利
应收利息
应收账款4 1 19,897,381.86 27,101,694.79 20,888,006.84 59,755,727.17
其他应收款5 2,019,545.41 3,023,065.85 1,825,366.31 50,437,024.94
预付账款6 44,108,521.18 11,499,768.55 26,964,212.94 5,758,905.86
应收补贴款
存货7 179,633,756.87 180,484,681.06 101,227,357.33 121,731,286.89
待摊费用8 2,892,854.89 3,048,607.14 2,241,101.11 2,241,101.11
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计469,664,660.43 348,240,320.60 352,496,837.50 346,956,983.93
长期投资：
长期股权投资2 324,688,160.95 254,678,588.32
长期债权投资
长期投资合计324,688,160.95 254,678,588.32
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价9 1,929,127,389.76 1,914,410,362.75 977,781,373.40 968,584,812.33
减：累计折旧865,117,633.81 758,317,475.49 700,975,517.91 675,952,092.91
固定资产净值1,064,009,755.95 1,156,092,887.26 276,805,855.49 292,632,719.42
减：固定资产减值准
备
17,496,670.90 17,496,670.90 17,496,670.90 17,496,670.90
固定资产净额1,046,513,085.05 1,138,596,216.36 259,309,184.59 275,136,048.52
工程物资10 371,205,273.07 138,359,958.75 287,221,136.37 55,661,904.81
在建工程11 114,780,137.92 31,124,562.38 107,795,190.61 29,180,691.93
固定资产清理
固定资产合计1,532,498,496.04 1,308,080,737.49 654,325,511.57 359,978,645.26
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
无形资产及其他资
产：
无形资产12 19,284,858.88 23,028,188.67 342,362.90
长期待摊费用13 1,530,823.70 2,237,516.18 1,530,823.70 2,237,516.18
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
20,815,682.58 25,265,704.85 1,873,186.60 2,237,516.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计2,022,978,839.05 1,681,586,762.94 1,333,383,696.62 963,851,733.69
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款14 353,500,000.00 381,500,000.00 120,000,000.00 80,000,000.00
应付票据0
应付账款15 53,904,670.30 102,046,159.14 18,800,050.76 25,884,003.26
预收账款16 49,017,963.61 13,778,614.17 26,227,777.27 6,648,163.14
应付工资380,000.00 0
应付福利费20,271,019.26 20,061,835.23 16,065,352.91 14,929,629.96
应付股利17 156,461.48 139,750.00 156,461.48 139,750.00
应交税金18 9,923,517.53 18,691,076.42 -1,916,645.87 12,443,973.13
其他应交款842,654.80 261,977.10 535,928.25 20,762.25
其他应付款19 43,312,610.14 3,800,844.83 13,849,730.84 74,187.38
预提费用20 1,649,100.02 1,659,828.28 176,383.74 525,321.64
预计负债
一年内到期的长期
负债
21 20,000,000.00 73,523,612.89
其他流动负债
流动负债合计552,577,997.14 615,843,698.06 193,895,039.38 140,665,790.76
长期负债：
长期借款22 266,231,713.60 231,713.60 243,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款23 1,843,099.96 2,200,000.00 800,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计268,074,813.56 2,431,713.60 243,800,000.00 800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计820,652,810.70 618,275,411.66 437,695,039.38 141,465,790.76
少数股东权益(合并
报表填列)
306,632,393.09 240,516,022.43 0
所有者权益（ 或股东
权益）：
实收资本（或股本）24 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
净额
259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积25 356,138,133.77 356,968,613.06 356,138,133.77 356,968,613.06
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
盈余公积26 79,922,011.74 69,656,044.56 79,922,011.74 69,656,044.56
其中：法定公益金34,400,250.87
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
未分配利润27 200,301,869.75 136,839,051.23 200,296,891.73 136,429,665.31
拟分配现金股利28,526,478.20 28,526,478.20 28,526,478.20 28,526,478.20
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计895,693,635.26 822,795,328.85 895,688,657.24 822,385,942.93
负债和股东权益总
计
2,022,978,839.05 1,681,586,762.94 1,333,383,696.62 963,851,733.69
公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 河北沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入28 1,630,911,523.51 1,106,448,100.24 962,489,814.06 705,534,969.25
减：主营业务成本29 1,272,655,418.61 862,961,258.00 801,241,182.67 521,232,965.55
主营业务税金及附加30 3,791,180.40 3,559,879.06 1,056,254.21 2,246,488.69
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
354,464,924.50 239,926,963.18 160,192,377.18 182,055,515.01
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
-260,153.61 -50,125.69 -522,460.64 -3,795.22
减: 营业费用7,501,955.28 4,747,624.75 6,836,523.76 4,342,726.05
管理费用118,007,084.15 67,138,901.04 82,377,970.93 37,569,223.54
财务费用31 31,467,446.28 24,344,002.07 11,053,879.48 2,014,831.06
三、营业利润（亏损
以“-”号填列）
197,228,285.18 143,646,309.63 59,401,542.37 138,124,939.14
加：投资收益（损失
以“-”号填列）
4 -1,985,935.00 68,253,351.17 663,714.22
补贴收入32 0 24,553,180.71 24,553,180.71
营业外收入33 752,533.54 1,200.00 8,627.70 1,200.00
减：营业外支出34 838,191.88 227,494.18 363,196.30 173,184.18
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填列）
197,142,626.84 165,987,261.16 127,300,324.94 163,169,849.89
减：所得税30,429,551.03 50,459,365.75 24,640,653.14 50,459,365.75
减：少数股东损益(合
并报表填列)
64,457,811.91 2,502,303.37
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
102,255,263.90 113,025,592.04 102,659,671.80 112,710,484.14
加：年初未分配利润136,839,051.23 72,288,718.03 136,429,665.31 72,194,440.01
其他转入
六、可供分配的利润239,094,315.13 185,314,310.07 239,089,337.11 184,904,924.15
减：提取法定盈余公
积
10,265,967.18 11,271,048.42 10,265,967.18 11,271,048.42
提取法定公益金11,271,048.42 11,271,048.42
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
利润
228,828,347.95 162,772,213.23 228,823,369.93 162,362,827.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利28,526,478.20 25,933,162.00 28,526,478.20 25,933,162.00
22
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填
列)
200,301,869.75 136,839,051.23 200,296,891.73 136,429,665.31
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
11,411,333.32 5,278,891.25
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
23
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 河北沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,720,491,572.86 994,228,894.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金35 5,624,433.55 3,018,279.27
经营活动现金流入小计1,726,116,006.41 997,247,173.40
购买商品、接受劳务支付的现金1,168,968,597.62 710,576,185.11
支付给职工以及为职工支付的现金93,542,341.33 59,003,023.63
支付的各项税费109,084,546.15 52,567,919.75
支付的其他与经营活动有关的现金23,935,556.59 9,645,033.71
经营活动现金流出小计1,395,531,041.69 831,792,162.20
经营活动产生的现金流量净额330,584,964.72 165,455,011.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
347,224,489.68 288,415,274.88
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计347,224,489.68 288,415,274.88
投资活动产生的现金流量净额-347,224,489.68 -288,415,274.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金674,500,000.00 363,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计674,500,000.00 363,000,000.00
偿还债务所支付的现金471,587,369.90 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
64,682,364.28 43,738,738.58
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金309,063.23 106,562.11
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
24
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
筹资活动现金流出小计536,578,797.41 123,845,300.69
筹资活动产生的现金流量净额137,921,202.59 239,154,699.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额121,281,677.63 116,194,435.63
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润102,255,263.90 102,659,671.80
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
64,457,811.91
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备19,752,328.74 19,353,989.55
固定资产折旧111,118,864.03 28,898,637.15
无形资产摊销4,505,461.79 18,019.10
长期待摊费用摊销706,692.48 706,692.48
待摊费用减少（减：增加）155,752.25
预提费用增加（减：减少）-10,728.26 -348,937.90
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
338,196.30 338,196.30
固定资产报废损失354.00
财务费用 34,126,756.66 13,635,516.10
投资损失（减：收益）-68,253,351.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）261,609.33 19,914,614.70
经营性应收项目的减少(减：增加) 24,338,510.99 35,165,343.78
经营性应付项目的增加(减：减少)-31,421,909.40 13,366,619.31
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额330,584,964.72 165,455,011.20
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额216,987,600.22 195,850,792.97
减：现金的期初余额95,705,922.59 79,656,357.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额121,281,677.63 116,194,435.63
公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
25
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 河北沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 167,604.27 23,821,981.90 31,933.01 31,933.01 23,957,653.16
其中：应收账款2 137,488.36 31,933.01 31,933.01 105,555.35
其他应收款3 30,115.91 23,821,981.90 23,852,097.81
二、短期投资跌价准备合
计
4 4,627,035.00 4,627,035.00 4,627,035.00 0.00
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7 0 589,314.86 589,314.86
其中：库存商品8 0 352,485.41 352,485.41
原材料9 0
四、长期投资减值准备合
计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准备合
计
13 17,496,670.90 17,496,670.90
其中：房屋、建筑物14
机器设备15 17,496,670.90 17,496,670.90
六、无形资产减值准备合
计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准备合
计
19
八、委托贷款减值准备合
计
20
九、总 计21 22,291,310.17 24,411,296.76 4,658,968.01 4,658,968.01 42,043,638.92
公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
26
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 河北沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 555,031.37 23,582,755.30 191,045.61 191,045.61 23,946,741.06
其中：应收账款2 301,578.98 191,045.61 191,045.61 110,533.37
其他应收款3 253,452.39 23,582,755.30 23,836,207.69
二、短期投资跌价准备
合计
4 4,627,035.00 4,627,035.00 4,627,035.00 0
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7 589,314.86 589,314.86
其中：库存商品8 352,485.41 352,485.41
原材料9
四、长期投资减值准备
合计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准备
合计
13 17,496,670.90 17,496,670.90
其中：房屋、建筑物14
机器设备15 17,496,670.90 17,496,670.90
六、无形资产减值准备
合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准备
合计
19
八、委托贷款减值准备
合计
20
九、总 计21 22,678,737.27 24,172,070.16 4,818,080.61 4,818,080.61 42,032,726.82
公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及
每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 39.57 41.30 1.37 1.37
营业利润 22.02 22.98 0.76 0.76
净利润 11.42 11.91 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的净利润 11.45 11.95 0.40 0.40
27
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会
计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影
响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报
告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计
政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）
与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于河北沧州大化股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
天职京审字[2007]第286-1号
河北沧州大化股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的河北沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化公司）新旧会计准则股东权益差
异调节表（以下简称差异调节表）。 按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于
做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的
有关规定编制差异调节表是沧州大化公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异
调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规
定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限
保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中
调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审
阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38
号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中国注册会计师：匡敏、张金
海
中国·北
京
2007年3月13
日
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 895,693,635.26
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
28
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供
出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 11,048,201.65
13 其他
14 少数股东权益 306,632,393.09
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,213,374,230.00
公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
编制目的
河北沧州大化股份有限公司（以下简称本公司）于2007年1 月1日起开始执行新会计准则。为分
析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了
“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），
要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度
财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关
规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差
异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至
第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份
额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目
反映。
主要项目附注：
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业
会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经天职
国际会计师事务所审计，并于2007年3月13日出具了标准无保留的审计报告（审计报告编号:286号）。
该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
根据《企业会计准则第38号---首次执行会计准则》和《企业会计准则第18号---所得税》的有关
规定，本公司2007年1月1日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税
影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。本公司现行会计制度按照应付税款法核算所得税，按
新会计准则应确认递延所得税资产11,048,201.65元，同时调增留存收益。
3、少数股东权益
根据《企业会计准则第38号---首次执行会计准则》和《企业会计准则第33号---合并财务报表》
的有关规定，现行会计制度下单独列示的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益项目下以
少数股东权益项目列示。因此，本公司2007年1月1日将少数股东权益306,632,393.09元列示于股东
权益中。
29
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
公司概况
河北沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经河北省体改委冀体改委股字
[1997]29号文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46号文件正式批准，于
1998年9月24日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为沧州大化集团有限责任公司（以下简
称大化集团）、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有
限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立时注册资本1.79亿元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000
万股A股,发行价为每股4.42元， 2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级投资者配售相结合
的发行方式，2001年4月6日在上海证券交易所挂牌交易，公司公开发行后注册资本变更为2.59亿元，
业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为1300001000993-1/1。2002年10月根据财政部财企
[2002]332号批复文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转79万股给河北省经济贸易投资公司。
2006年4月7日公司成功实施了股权分置改革方案。法定代表人：平海军。
公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。
5、外币业务核算方法：
外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币帐户按月
末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的在资本化期间记入资产的价值，属于收益性
支出的记入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，应于实际收到时作为投资成本的收回，冲减投资的账面价
值。
在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额计提短期投资跌价准
备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或
当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失。
本公司对应收款项（包括应收账款、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项按账
龄分析与个别认定的方法计提坏账准备，并计入当期损益。
30
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
9、存货核算方法：
本公司的存货分为原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。各类存货以其成本入账。
本公司采用实际成本进行日常核算：
原材料、包装物按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。
库存商品、自制半成品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法。
本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按可变现净值
低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资按实际支付的全部价款或确定的价值计价入账。
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽对被投资单位的投资占该单位有表
决权资本总额20%或20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算；
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响
的，采用权益法核算；
对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实质性控制权时，
应编制合并会计报表。
本公司的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，合
同规定投资期限的，按投资期限摊销；未规定投资期限的在10年内平均摊销，计入损益；本公司的初
始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入资本公积（股权投资准备）。投资
收益以取得股权后所占被投资单位的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益
变动，相应调整投资的账面价值。
（2）长期债权投资
本公司债券投资按实际成本计价入账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于
债券存续期内摊销。其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收益。
（3）长期投资减值准备
本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值孰低计价，并将
可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢
复，在原已确认的投资损失的金额内转回。
11、委托贷款核算方法：
本公司的委托贷款视同短期投资进行核算，期末时按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入损
益；如按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当
计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范
围内转回。期末时按委托贷款的本金与应收利息减去计提的减值准备的净额，并入短期投资核算。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均
法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 5 4.75-2.71
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
机器设备 5-14 5 19-6.78
电子设备 5-14 5 19-6.78
运输设备 5-14 5 19-6.78
本公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有
关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过
两年的生产资料。
本公司固定资产按其实际成本入账。融资租赁的固定资产在租赁开始日，按当日租赁资产的账面价
值与最低款额的现值两者中较低者作为入账价值。最低付款额与其入账价值的差额计入未确认融资费
用，在租赁期内各个期间按合理的方法进行分摊。
本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别的原值、预计净残值、预计使用
寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。
(2) 减值准备的计提方法：
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定
并计提各期折旧。
每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该固定资产的可收
回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产
减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得
固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内予以转回。
13、在建工程核算方法：
本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设
期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本；
工程达到预定可使用状态之后的借款费用计入财务费用。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算
的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，
分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销方法：
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形
态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产
按评估确认或合同约定的价格计价；自行开发并依法申请取得的无形资产按取得时发生的注册费、律师
费等费用确定入帐价值。
无形资产自取得当月起在预计使用期限内采用直线法摊入管理费用。无形资产的预计使用期限为合
同的受益年限或法律的有效年限。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有
效年限，摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。
③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中较短者。
④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，对该无形资产
的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无
形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分
转回。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
15、长期待摊费用摊销方法：
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，租入固定
资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期间发生的费用于
开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在受益期内按受益期限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生
的汇兑差额。
对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三个条件（即资产
支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才能
开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当于发生当期确认为费用，计入当期损益。
本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率
计算确定。
17、应付债券的核算方法：
本公司的应付债券按发行债券时实际收到的款项计价，按期计提利息。溢价或折价发行债券，其债
券发行价格总额与债券面值总额的差额，应当在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用直线法。
18、收入确认原则：
销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品继
续实施管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，
确认销售收入的实现。
劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流入
本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。
他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠的计量时，
确认收入。
销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金额
（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日
及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后
调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。
19、所得税的会计处理方法：
应付税款法
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>
的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等文件
的规定，将投资额占被投资单位具有表决权资本总额50%以上（不含50%）的控股子公司纳入合并会计
报表编制范围。
合并会计报表编制方法：本公司的合并会计报表系以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和
其他有关资料为依据，在抵销母公司与子公司之间内部交易、资金往来、内部债权债务等的基础上，按
照财政部《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
公司为了固定资产残值率与税法规定保持一致，于2006年2月16日召开了第三届董事会第六次会
议，会议通过从2006 年1 月起将固定资产残值率由原来的3%调整为5% 。
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
本公司按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为13%，硝
酸、液氨等产品销项税率为17%， 公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的
差额计缴增值税。根据财税[2005]87号《财政部、国家税务总局关于暂免征
收尿素产品增值税的通知》规定，自2005 年7 月1 日起，对国内企业生产销
售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
13%,17%,0
营业税 按应税劳务收入的5%计缴。 5%
城建税 按流转税额的7%计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税 33%
教育费附加 按流转税额的4%计缴 4%
2、优惠税负及批文
按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为13%，硝酸、液氨等产品销项税率为
17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。根据财税[2005]9号《关于继续对尿
素产品增值税先征后返政策的通知》规定，自2005年1月1日至2005年12月31日，对尿素生产企业
生产销售的尿素产品，继续实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还50％的政策。根据财
税[2005]87号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自2005年7月1
日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
(五)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资本 经营范围 投资额
权益比例
(%) 是否
合并
直接
间
接
沧州大化河北省沧精制甲苯二
TDI 有限责州市郊区平海军 615,000,000 异氰酸酯的300,000,000 51.43 是
任公司 达子店 生产及销售
公司于2000年6月28日向TDI公司首期投资1亿元人民币，投资完成后本公司持有TDI公司19.81%
的股权；公司于2000年11月13日出资1.2亿元，以受让集团公司所持TDI公司23.77%股权的方式，
增持TDI公司股份至43.58%；根据2003年2月24日公司第二届董事会2003年第一次临时会议决议：
为支持TDI公司年产3万吨TDI技术改造项目，本公司以募股资金8000万元向TDI公司再次增资，使
公司占TDI公司股权从43.58%上升到51.43%。
本公司报告期内合并范围未发生变化
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金2,615.64 2,008.63
银行存款216,984,984.58 95,703,913.96
合计216,987,600.22 95,705,922.59
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
（1）货币资金中无外币，不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。
（2）年末余额较年初余额增加121,281,677.63 元，是本期长期借款增加所致。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
项 目
期初数期末数
期末市价
总额
帐面余额跌价准备帐面净额帐面余额跌价准备帐面净额
其他短期投资23,827,035.00 4,627,035.00 19,200,000.00 0 0 0 0
合计23,827,035.00 4,627,035.00 19,200,000.00 0 0 0 0
(2) 其他短期投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末数 期初数
易安伟业科贸有限公司 0 23,827,035.00
合计 0 23,827,035.00
注：其他投资系本公司委托易安伟业科贸有限公司进行投资理财，截止2005年12月31日委托协
议到期，未收回本金，公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，其已受理并作出判决，要求易安伟业
科贸有限公司偿还投资款。本期将短期投资转入其他应收款，并全额计提了坏账准备。
3、应收票据
应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,125,000.00 8,176,580.62
合计 4,125,000.00 8,176,580.62
无质押、贴现的票据
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内19,932,725.76 99.65 99,663.62 27,225,578.30 99.95 136,127.88
一至二年56,606.60 0.28 283.03
二至三年
三年以上
三至四年3,979.09 0.01 397.90
四至五年3,979.09 0.02 795.82 9,625.76 0.04 962.58
五年以上9,625.76 0.05 4,812.88
合计20,002,937.21 100.00 105,555.35 27,239,183.15 100 137,488.36
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐准备 137,488.36 31,933.01 31,933.01 105,555.35
(3) 本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
沧州大化集团有限责任公司 18,650,201.72 24,173,455.86
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 1,282,524.04 2,456,800.16
合计 19,932,725.76 26,630,256.02
应收账款前五名欠款占年末总额的100%。
5、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内1,997,771.24 7.72 9,973.87 2,189,799.43 71.72 10,949.00
一至二年16,669.38 0.06 83.35 779,515.04 25.54 3,897.58
二至三年117.60 0.59 53,867.29 1.76 269.33
三至四年50.00 5.00
五年以上23,857,035.00 92.22 23,842,035.00 30,000.00 0.98 15,000.00
合计25,871,643.22 100.00 23,852,097.81 3,053,181.76 100 30,115.91
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐准备 30,115.91 23,821,981.90 23,852,097.81
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(4) 本年度由短期投资（委托投资）余额转入其他应收款易安伟业科贸有限公司23,827,035.00元，同
时将其短期投资减值准备余额转入坏帐准备4,627,035.00，预计该款项无法收回，本期全额计提了坏帐
准备。
(5) 其他应收款中前五名占总额的比例为97%。
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 40,981,692.96 92.91 7,514,491.20 65.35
一至二年 399,535.54 0.91 3,091,271.34 26.88
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二至三年 2,563,673.50 5.81 882,196.01 7.67
三年以上 163,619.18 0.37 11,810.00 0.10
合计 44,108,521.18 100 11,499,768.55 100
(2) 年末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(3) 年末余额较年初余额增加32,608,752.63元，系本期预付的材料采购款，期末尚未收到货物、发票。
7、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料152,081,765.55 152,081,765.55 142,545,323.57 0 142,545,323.57
库存商品9,729,960.33 352,485.41 9,377,474.92 15,099,382.13 0 15,099,382.13
在产品17,778,678.47 236,829.45 17,541,849.02 21,637,489.61 0 21,637,489.61
包装物415,738.59 415,738.59 965,141.24 0 965,141.24
低值易耗品216,928.79 216,928.79 237,344.51 0 237,344.51
合计180,223,071.73 589,314.86 179,633,756.87 180,484,681.06 0 180,484,681.06
注：期末无抵押的存货。
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数期末结存原因
报刊费74,304.20 84,555.60 应在2007 年摊销
保险费2,974,302.94 2,808,299.29 应在2007 年摊销
合计3,048,607.14 2,892,854.89 /
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,914,410,362.75 29,464,141.41 14,747,114.4 1,929,127,389.76
其中：房屋及建筑物 427,099,038.04 254,104.97 10,001,220.56 417,351,922.45
机器设备 1,469,124,732.80 27,135,219.44 3,890,637.00 1,492,369,315.24
电子设备 11,006,801.41 731,366.00 352,829.84 11,385,337.57
运输设备 7,179,790.50 1,343,451.00 502,427.00 8,020,814.50
二、累计折旧合计：758,317,475.49 111,146,546.31 4,346,387.99 865,117,633.81
其中：房屋及建筑物 147,579,930.24 18,811,489.01 141,774.87 166,249,644.38
机器设备 600,990,182.04 88,963,336.00 3,772,565.56 686,180,952.48
电子设备 5,775,796.15 2,911,715.80 0 8,687,511.95
运输设备 3,971,567.06 460,005.50 432,047.56 3,999,525.00
三、固定资产净值合
计
1,156,092,887.26 1,064,009,755.95
其中：房屋及建筑物 279,519,107.80 251,102,278.07
机器设备 868,134,550.76 806,188,362.76
电子设备 5,231,005.26 2,697,825.62
运输设备 3,208,223.44 4,021,289.50
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四、减值准备合计 17,496,670.90 17,496,670.90
其中：房屋及建筑物
机器设备 17,496,670.90 17,496,670.90
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合
计
1,138,596,216.36 1,046,513,085.05
其中：房屋及建筑物 279,519,107.80 251,102,278.07
机器设备 850,637,879.86 788,691,691.86
电子设备 5,231,005.26 2,697,825.62
运输设备 3,208,223.44 4,021,289.50
1）年末抵押的资产原值116,640万元，净值64,931万元。
2）固定资产计提减值准备的原因：公司硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减值准备。
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 91,266.08 4,687,811.56
专用设备 0 595,315.00
预付大型设备款 137,658,141.95 364,703,870.79
其他材料 610,550.72 1,218,275.72
合计 138,359,958.75 371,205,273.07
本年度工程物资大幅度增加的原因是五万吨TDI项目已进入设备采购阶段，大量预付设备款所致。
11、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产资金来源期末数
5 万吨TDI 项目123,200 27,526,194.47 70,410,211.55 自筹97,936,406.02
15 万吨大颗粒尿素装置1,100 8,880.00 801,541.00 810,421.00 自筹0
15 万吨大颗粒尿素装置
二期
1,280 0 7,560,767.13 自筹7,560,767.13
水汽冷凝液回收60 304,462.31 0 自筹304,462.31
三胺技术改造65 648,561.71 0 自筹648,561.71
三万吨三胺396,970.00 50,000.00 自筹446,970.00
蒸汽系统改造140,000.00 0 自筹140,000.00
11 万伏变电站46,000.00 0 自筹46,000.00
改水1,476 0 402,400.00 自筹402,400.00
尿素改造58,300.00 0 自筹58,300.00
三聚氰胺51,323.44 0 自筹51,323.44
10 万吨TDI0 200,000.00 自筹200,000.00
盐酸电解2,845,047.41 0 自筹2,845,047.41
TDI 二扩三-2,017,601.02 5,703,898.58 3,686,297.56 自筹0
38
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
东门外公路755,237.00 501,476.61 1,256,713.61 自筹0
变压吸附CO0 2,737,473.47 0 自筹2,737,473.47
变压吸附H20 1,152,426.43 0 自筹1,152,426.43
其他361,187.06 250,000.00 361,187.06 自筹2,500,000.00
合计31,124,562.38 89,770,194.77 6,114,619.23 / 114,780,137.92
(2) 在建工程未发生减值。
(3) 本年度在建工程大幅度增加的原因是5 万吨TDI 项目已进入土建施工阶段，支付的相关工程款。
(4) 5万吨TDI项目工程本期资本化利息2,802,824.58元，资本化率6.21%。
12、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类实际成本期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余摊
销期限
应用软件360,382.00 0 360,382.00 18,019.10 18,019.10 342,362.90 4.75
TDI 生产技
术
39,596,740.50 15,838,696.58 0 3,959,673.96 27,717,717.88 11,879,022.62 3.00
化工技术750,000.00 486,023.38 0 114,110.04 495,416.60 371,913.34 3.40
检测技术1,855,107.52 1,010,268.28 0 185,456.88 1,030,296.12 824,811.40 4.40
软件577,585.00 177,964.39 401,750.00 84,012.57 483,633.18 495,701.82 3.30
土地使用权6,380,371.50 5,515,236.04 0 144,189.24 865,135.46 5,371,046.80 37.25
合计49,520,186.52 23,028,188.67 762,132.00 4,505,461.79 30,235,327.64 19,284,858.88 /
(2) 无形资产减值准备
无形资产未发生减值
(3) 无形资产-土地使用权因贷款已抵押。
13、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类原始金额期初数
本期
增加
本期摊销累计摊销期末数
剩余摊
销期限
小低变炉催化剂1,059,008.55 917,807.43 0 211,801.69 353,002.81 706,005.74 40 个月
低变炉催化剂3,464,235.05 1,319,708.75 0 494,890.79 2,639,417.09 824,817.96 20 个月
合计4,523,243.60 2,237,516.18 0 706,692.48 2,992,419.90 1,530,823.70 /
14、短期借款
短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00
信用借款 21,000,000.00 1,000,000.00
保证借款 332,500,000.00 330,500,000.00
合计 353,500,000.00 381,500,000.00
15、应付帐款：
应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 45,745,570.21 84.86 92,133,301.46 90.29
一至二年 1,790,402.01 3.32 1,273,401.97 1.25
二至三年 351,788.10 0.66 1,865,323.73 1.83
39
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
三年以上 6,016,909.98 11.16 6,774,131.98 6.63
合计 53,904,670.30 100 102,046,159.14 100
（1）年末余额中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项如下：
关联单位 金额 性质
沧州大化集团有限责任公司 1,940,305.63 备件款
（2）年末比年初减少了48,141,488.84元，是本期偿还了前期未付的材料采购款。
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 48,351,256.46 98.64 12,756,059.72 92.58
一至二年 79,516.25 0.16 550,676.97 4.00
二至三年 166,622.62 0.34 28,657.88 0.21
三年以上 420,568.28 0.86 443,219.60 3.21
合计 49,017,963.61 100 13,778,614.17 100
（2）年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（3）年末比年初增加了35,239,349.44元，系预收客户货款所致。
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
中国化学工程第十三建设公司 62,987.16 32,500.00
中国农业生产资料天津公司 74,750.00
河北三威贸易有限公司 62,987.16 32,500.00
沧州塑料集团股份有限公司 30,487.16
合计 156,461.48 139,750.00
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 6,926,632.28 6,240,513.67
本公司按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税
率为13%，硝酸、液氨等产品销项税率为17%，公司按当期销项
税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。根据财税[2005]87
号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》
规定，自2005 年7 月1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品
增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
营业税 1,411.94 0 按应税劳务收入的5%计缴。
所得税 2,705,844.41 11,900,707.02 按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税
个人所
得税
110,311.30 440,488.82
城建税 145,984.46 96,637.67 按流转税额的7%计缴
印花税 33,333.14 12,729.24
合计 9,923,517.53 18,691,076.42 /
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河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
19、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 42,382,710.01 97.85 2,973,603.40 78.24
一至二年 109,110.78 0.25 49,000.00 1.29
二至三年 17,011.62 0.04 19,011.30 0.50
三年以上 803,777.73 1.86 759,230.13 19.9
合计 43,312,610.14 100 3,800,844.83 100
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
沧州大化集团有限责任公司 18,031,360.72 248,795.50
合计 18,031,360.72 248,795.50
20、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
污水费 711,327.41 800,664.26
河道维护费 382,832.44 859,164.02
水电费 554,940.17
合计 1,649,100.02 1,659,828.28 /
21、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数期初数
本币金额本币金额
保证借款20,000,000.00 73,523,612.89
合计20,000,000.00 73,523,612.89
22、长期借款
长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 21,000,000.00
信用借款 23,231,713.60 231,713.60
保证借款 222,000,000.00
合计 266,231,713.60 231,713.60
注：年末余额较年初余额增加266,000,000.00元，主要因5万吨TDI项目而增加的借款。
41
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
23、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
财政技改项目 1,043,099.96 1,400,000.00
环保项目拨款 800,000.00 800,000.00
合计 1,843,099.96 2,200,000.00
24、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数259,331,620 100 259,331,620 100
公司2006年度进行了股权分置改革，具体事项见财务会计报告(十二)其他重要事项。
25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 354,147,019.51 2,586,700.75 351,560,318.76
股权投资准备 2,283,482.21 1,756,221.46 4,039,703.67
拨款转入 500,000.00 500,000.00
其他资本公积 38,111.34 38,111.34
合计 356,968,613.06 1,756,221.46 2,586,700.75 356,138,133.77
(1)根据财政部关于上市公司股改费用会计处理的复函(财会便[2006]10号)规定，公司承担的股权
分置改革相关费用2,586,700.75元直接冲减资本公积。
(2)股权投资准备系子公司沧州大化TDI有限公司的资本公积发生变化，公司按规定计提的准备。
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35,255,793.69 44,666,218.05 79,922,011.74
法定公益金 34,400,250.87 34,400,250.87
合计 69,656,044.56 44,666,218.05 34,400,250.87 79,922,011.74
（1）根据财企[2006]67号文规定将法定公益金转入法定盈余公积。
（2）本期增加的法定盈余公积包括按照本期实现的净利润提取的法定盈余公积和法定公益金转入。
（3）本期无用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的情况。
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 102,255,263.90
加：年初未分配利润 136,839,051.23
其他转入
减：提取法定盈余公积 10,265,967.18
提取法定公益金
应付普通股股利 28,526,478.20
未分配利润 200,301,869.75
42
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
28、主营业务收入及主营业务成本
分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素正品 804,073,947.08 657,735,107.75 565,081,369.91 401,833,004.68
大颗粒尿素 36,718,870.74 31,287,760.62 18,318,876.84 14,921,915.35
液氨 25,033,971.80 22,851,646.45 23,108,825.77 21,868,589.91
浓硝酸 38,201,855.27 38,595,028.01 20,964,453.23 22,641,853.64
硝铵 50,842,206.08 43,241,384.25 55,355,242.67 34,493,340.09
TDI 678,076,020.62 495,933,258.87 388,753,224.16 347,643,093.31
HCL 21,310,040.12 9,198,465.60 21,848,345.17 5,578,026.68
OTD 3,410,366.64 657,229.40 2,295,817.22 491,428.02
其他化工产品 7,618,963.09 7,530,255.59 22,706,200.83 25,474,261.88
其中:关联交易 200,592,255.17 165,665,199.40 86,839,560.85 68,401,983.91
合计 1,665,286,241.44 1,307,030,136.54 1,118,432,355.80 874,945,513.56
内部抵消 34,374,717.93 34,374,717.93 11,984,255.56 11,984,255.56
抵消后合计 1,630,911,523.51 1,272,655,418.61 1,106,448,100.24 862,961,258.00
（1）主营业务收入中公司前五名客户本年度交易金额463,064,637.48，占总收入比重28.39%。
（2）主营业务收入本期较上年同期增加了524,463,423.27元，主要是各项产品的销量增加及市场价格
上涨。
（3）主营业务成本本年较上年同期增加了409,694,160.61元，主要是原料上涨及各产品销量增加所致。
29、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,225,757.05 1,692,261.79
按流转税额的7%计
缴
教育费附加 2,565,423.35 1,867,536.45
合计 3,791,180.40 3,559,879.06 /
30、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 34,496,453.33 26,426,268.80
减：利息收入 2,941,209.70 1,106,827.81
汇兑损失
减：汇兑收益 369,696.67 1,239,665.74
其他 281,899.32 264,226.82
合计 31,467,446.28 24,344,002.07
43
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
31、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 0 24,553,180.71
合计 0 24,553,180.71
根据财税[2005]87号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自2005
年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
32、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
违约金收入 752,491.53 0
其他 42.01 1,200.00
合计 752,533.54 1,200.00
33、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 338,550.30 119,684.22
罚款支出 240,482.80 77,809.96
捐赠支出 218,358.78 30,000.00
赔偿金 40,800.00
合计 838,191.88 227,494.18
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 2,941,209.70
电业局还款 958,000.00
赔款收入 985,004.13
政府贡献奖 100,000.00
其他 640,219.72
合计 5,624,433.55
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付的营业费用 4,828,538.70
支付的管理费用 10,422,085.82
支付的制造费用 8,174,084.44
其他 510,847.63
合计 23,935,556.59
44
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内20,928,328.76 99.67 104,641.64 41,188,097.30 68.57 205,940.48
一至二年56,606.60 0.26 283.03 18,855,604.00 31.40 94,278.02
三至四年3,979.09 0.01 397.90
四至五年3,979.09 0.02 795.82 9,625.76 0.02 962.58
五年以上 9,625.76 0.05 4,812.88
合计20,998,540.21 100.00 110,533.37 60,057,306.15 100.00 301,578.98
①应收账款中持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款情况
单位名称 年末数 年初数
沧州大化集团有限责任公司 18,650,201.72 24,173,455.86
②应收账款前五名欠款占年末总额的99.98%。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
301,578.98 191,045.61 191,045.61 110,533.37
2、其他应收款
(1) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位: 币种:
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
253,452.39 23,582,755.30 23,836,207.69
(2) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 254,678,588.32 70,009,572.63 324,688,160.95
合计 254,678,588.32 70,009,572.63 324,688,160.95
45
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 254,678,588.32 / / 324,688,160.95
期末较期初增加70,009,572.63元，主要是子公司TDI公司本期盈利，按权益法核算，增加该长期
投资金额。
(2) 其他股权投资
对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
占被投
被投资单
位名称
与母公
司关系
资公司
注册资
本比例
投资期限投资成本期初余额本期增减额期末余额
核算
方法
(%)
2000 年6
沧州大化
TDI 有限
责任公司
对子公
司投资
51.43
月28
日～2020
年6月28300,000,000.00 254,678,588.32 70,009,572.63 324,688,160.95
权益
法
日
报告期内长期股权投资未发生减值
(3) 股权投资差额
无
(4) 累计投资占期末净资产的比例33.5%
5、未分配利润：
单位: 币种:
项目 期末数
净利润 102,659,671.80
加：年初未分配利润 136,429,665.31
其他转入
减：提取法定盈余公积 10,265,967.18
提取法定公益金
应付普通股股利 28,526,478.20
未分配利润 200,296,891.73
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素正品 804,073,947.08 657,735,107.75 565,081,369.91 401,833,004.68
大颗粒尿素 36,718,870.74 31,287,760.62 18,318,876.84 14,921,915.35
液氨 25,033,971.80 22,851,646.45 23,108,825.77 21,868,589.91
46
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
浓硝酸 38,201,855.27 38,595,028.01 20,964,453.23 22,641,853.64
硝铵 50,842,206.08 43,241,384.25 55,355,242.67 34,493,340.09
其他 7,618,963.09 7,530,255.59 22,706,200.83 25,474,261.88
抵消后合计 962,489,814.06 801,241,182.67 705,534,969.25 521,232,965.55
注：本年较上年同期收入增加了256,954,844.81元，主要是各产品的市价上涨、销量增加；成本
增加了280,008,217.12 元，是各项产品的原料上涨、销量增加所致。
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资跌价准备 -1,985,935.00
长期投资收益 68,253,351.17 2,649,649.22
其中：按权益法确认收益 68,253,351.17 2,649,649.22
合计 68,253,351.17 663,714.22
注：股权投资收益本年较上年增加65,603,701.95元，由于子公司TDI公司本期的产品TDI市价上
涨，大幅盈利，按权益法核算，确认的投资收益。
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
与本公司关
系
经济性质
法人代
表
沧州大化集团有限责
任公司
沧州市永济东路
20 号
化工产品及副产品
制造
母公司 有限责任公司平海军
沧州大化TDI 有限责
任公司
沧州市郊区达子
店
精制甲苯二异氰酸
酯
控股子公司 有限责任公司平海军
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
沧州大化集团有限责任公司 550,000,000.00 268,000,000.00 818,000,000.00
沧州大化TDI 有限责任公司 615,000,000.00 615,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名
称
所持股份期
初数
所持股份比
例期初数
（％）
所持股份增
减
所持股份增
减比例（％）
所持股份期
末数
所持股份比
例期末数
（％）
沧州大化
集团有限
责任公司
177,241,620 68.35 -26,188,013 -10.10 151,053,607 58.25
沧州大化
TDI 有限
责任公司
300,000,000 51.43 300,000,000 51.43
47
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 母公司控股子公司
沧州百利塑胶有限责任公司 母公司控股子公司
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 母公司控股子公司
沧州大化集团建筑工程有限责任公司 母公司控股子公司
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
沧州大化集团黄骅氯
碱有限责任公司
碱、液
氯、盐酸
市场定价原则48,696,362.47 100.00 34,085,214.99 100.00
沧州大化集团有限责
任公司
备件、材
料
市场定价原则9,160,760.14 2.98 10,516,673.15 4.23
沧州大化集团有限责
任公司
水 市场定价原则15,566,655.84 100.00 8,558,342.66 100.00
沧州大化集团新星工
贸有限责任公司
编织袋 市场定价原则22,110,778.52 100.00 17,664,890.20 100.00
沧州大化集团新星工
贸有限责任公司
其他 市场定价原则164,957.23 100.00 928,426.45 100.00
沧州大化集团有限责
任公司
维修费 市场定价原则21,714,418.62 32.02 28,776,504.40 34.77
沧州大化集团新星工
贸有限责任公司
劳务费 市场定价原则4,149,819.11 100.00 3,227,687.49 100.00
大化集团建筑工程有
限责任公司
维修费 市场定价原则4,103,967.51 6.05
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易定价
原则
本期数 上年同期数
金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
沧州大化集团有限责
任公司
尿素 市场定价原则149,510,106.53 18.59 41,209,126.79 7.05
沧州大化集团有限责
任公司
硝铵 市场定价原则17,723,348.32 34.86 18,793,747.47 33.95
沧州大化集团有限责
任公司
氢气、蒸
汽、脱盐
水
市场定价原则4,250,383.85 100.00 3,573,501.81 100.00
48
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
沧州大化集团有限责
任公司
材料 市场定价原则10,100,015.20 94.80 12,084,796.22 100.00
沧州大化集团新星工
贸有限责任公司
液氨 市场定价原则25,033,971.80 100.00 23,108,825.81 100.00
沧州百利塑胶有限责
任公司
天然气 市场定价原则666,550.35 100.00 625,135.85 100.00
沧州大化集团有限责
任公司
TDI 市场定价原则1,914,530.18 0.28
沧州大化集团新星工
贸有限责任公司
OTD 市场定价原则2,159,914.49 63.33
(3) 关联租赁情况
本公司成立后，与沧州大化集团有限责任公司在生产经营、商标、房屋租赁及土地使用等方面存在
关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土
地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。
1)沧州大化集团有限责任公司将土地租赁租赁给本公司。该资产涉及的金额为688,435.80元。
2)沧州大化集团有限责任公司将房屋租赁租赁给本公司。该资产涉及的金额为3,076,423.20元。
3)沧州大化集团有限责任公司将设备租赁租赁给本公司。该资产涉及的金额为1,647,600.00元。
(4) 关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额 是否履行完毕
沧州大化集团有限责任公司 河北沧州大化股份有限公司 10,000 否
沧州大化集团黄骅氯碱有限公司 河北沧州大化股份有限公司 2,200 否
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 沧州大化集团有限责任公司 18,650,201.72 24,173,455.86
应付账款 沧州大化集团有限责任公司 1,940,305.63 4,138,495.50
其他应付款 沧州大化集团有限责任公司 18,031,360.72 248,795.50
应收账款 沧州大化集团新星工贸有限责任公司 1,282,524.04 2,456,800.16
应付账款 沧州大化集团黄骅氯碱有限公司 6,607,168.52 40,912,710.92
(九)或有事项：
担保事项：
(1)2006年4月7日，公司与交通银行石家庄分行签订五万吨TDI项目建设借款合同，金额20,000
万元，子公司TDI公司以其房屋建筑物、土地使用权作抵押对该贷款进行担保。
(2)公司为子公司TDI公司贷款提供担保，年末担保余额25,250万元。TDI公司同时提供反担保，
提供反担保的抵押物是TDI生产装置固定设备，净值39,000万元。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
1、根据公司第三届董事会第十二次会议决议，2007年度公司将为子公司沧州大化TDI有限公司贷
款提供担保，担保总额33,250万元，其中：2006年12月31日贷款担保总额25,250万元，2007年度
新增贷款金额8,000万元。上述贷款要求沧州大化TDI有限公司提供反担保。
49
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
2、根据公司第三届董事会第十三次会议决议，2006年度利润分配预案：公司2006年度共实现净利
润102,659,671.80元，依照公司章程，提取10%法定公积金，则当年可分配利润为92,393,704.62元，
加年初未分配利润136,429,665.31元，扣除已分配的2005年度现金红利28,526,478.20元，实际累计
可供股东分配利润为200,296,891.73元。公司拟以2006年末总股本259,331,620股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利1.1元（含税），共计28,526,478.20元，剩余171,770,413.53元结转至下年
度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。
3、根据公司第三届董事会第十三次会议决议，公司2007年度拟增发股票。
(十二)其他重要事项：
1、实际控制人发生变更事项
2006年10月18日，沧州市人民政府与中国化工集团公司签署了《沧州大化集团有限责任公司资产
重组合作协议》,同时沧州市人民政府与中国化工集团公司分别授权沧州市人民政府国有资产监督管理
委员会和中国化工农化总公司签署了《沧州大化集团有限责任公司增资扩股协议》。协议的主要内容如
下：
中国化工农化总公司以增资的方式对沧州大化集团有限责任公司进行重组。重组后的沧州大化集团
有限责任公司的注册资本为人民币8.18亿元，其中沧州市人民政府国有资产监督管理委员会以现有净
资产4.01亿元出资，占出资比例的49%；中国化工农化总公司以现金4.17亿元出资，占出资比例的51%，
中国化工农化总公司分三期缴付认缴出资。
沧州大化集团有限责任公司本次增资扩股完成后, 我公司的控股股东未发生变化，仍为沧州大化集
团有限责任公司。中国化工农化总公司则将成为沧州大化集团有限责任公司的控股股东，进而成为我公
司的实际控制人。 中国化工农化总公司系国务院国有资产监督管理委员会所属的中国化工集团公司的
全资子公司。
沧州大化集团有限责任公司此次增资扩股尚需取得中国证券监督管理委员会同意豁免并出具无异
议函后，中国化工农化总公司免于向我公司现有股东发出收购要约后方可实施。
2、股权分置改革事项
河北沧州大化股份有限公司（以下简称“公司”）股权分置改革方案取得河北省国有资产监督管理
委员会（冀国资发产权[2006]96号）《关于河北沧州大化股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，
并经公司股权分置改革相关股东会议审议通过。方案实施的股权登记日：2006 年4月5日。对价股份
上市日：2006年4月7日，
股权分置改革方案实施内容
(1) 公司全体非流通股股东，以其持有的2640 万股股份作为对价，支付给流通股股东，以换取其
非流通股份的流通权，即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流
通股股东支付的3.3股股份。
(2) 公司非流通股股东承诺：自获得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上
市交易或转让。
(3) 公司控股股东——沧州大化集团有限责任公司特别承诺：
① 自获得上市流通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十二个
月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大化的数量不超过沧州大化总数的5%。
② 在二十四个月的锁定期后的十二个月内，出售价格不低于8 元（在公司因送股、资本公积金转
增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖
出资金将划入沧州大化账户归全体股东所有。
③ 自获得上市流通权之日起二十四个月，沧州大化集团有限责任公司在沧州大化每年年度股东大
会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。利润分配不少
于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，利润分配采取现金分红或法律规定的其他方式。
④ 将为河北沧州塑料集团股份有限公司垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价，
代为垫付后，该等股份如上市流通，应当向承诺人偿还代为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。
⑤ 由于公司的非流通股东之一中国化学工程第十三建设公司（以下简称“十三化建”）所持全部
股份于2006年3月16日被司法冻结，为保证沧州大化股权分置改革的顺利进行，大化集团同意以其所
持未冻结、质押的股份暂垫付十三化建应承担的对沧州大化流通股股东的股改对价。沧州大化股权分置
改革完成后，十三化建所持有沧州大化股份如要获得流通权，持有人需偿还大化集团代为暂垫付的股份
或征得大化集团的同意。
50
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
大化集团为上述两家非流通股股东垫付股改对价的事宜已获得河北省国资委冀国资发产权
[2006]114号文的正式批准。
（4）对价安排执行情况表
序号
执行对价安排
的股东名称
执行对价安排前 本次执行数量 执行对价安排后
持股数（股）
占总股本
比例
本次执行对
价安排股份
数量（股）
本次执行对
价安排现金
金额（元）持股数（股）
占总股本
比例
1
沧州大化集团有
限责任公司 177,241,620 68.35% 26,188,013 0 151,053,607 58.2473%
2
河北省信息产业
投资有限公司 790,000 0.30% 116,299 0 673,701 0.2598%
3
中国农业生产资
料天津公司 325,000 0.13% 47,844 0 277,156 0.1069%
4
中国化学工程第
十三建设公司 325,000 0.13% 0 0 325,000 0.1253%
5
河北三威贸易有
限公司 325,000 0.13% 47,844 0 277,156 0.1069%
6
河北沧州塑料集
团股份有限公司 325,000 0.13% 0 0 325,000 0.1253%
合 计 179,331,620 69.17% 26,400,000 0 152,931,620 58.9714%
（5）有限售条件的股份可上市流通预计时间表
序
号
股东名称
所持有限售条件
的股份（股）
可上市流通时间 承诺的限售条件
7,552,680 2008 年4 月7 日
1、方案实施后，大化集团持有的股份自取得流通
权之日起，在24 个月内不上市交易或转让；
2、在前述承诺期满后12 个月内，通过证券交易
所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数
的比例不超过5%， 出售价格不低于8 元（在公司
因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导
致股份或股东权益变化时进行相应除权）。
1 大化集团
151,053,607
2009 年4 月7 日
2 信产投资 673,701 2007 年4 月7 日
自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交
易或者转让；
3 农资天津 277,156 2007 年4 月7 日
4 十三化建 325,000 2007 年4 月7 日
5 三威贸易 277,156 2007 年4 月7 日
6 沧塑集团 325,000 2007 年4 月7 日
3、重大投资项目
5万吨TDI项目及配套项目是经国家发改委和国家环保总局批准建设的大型化工项目，属于河北省
重点建设项目，项目于2005年9月份正式开工建设，建设期32个月。本期土建工程已全面施工。
4、公司名称和注册地址的变更
根据2007年第一次临时股东大会决议，公司名称变更为沧州大化股份有限公司，由于沧州市街道
的重命名，公司的注册地变更为河北省沧州市永济东路19号。
51
河北沧州大化股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目录
1、2006年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。
董事长：平海军
河北沧州大化股份有限公司
2007年3月16日
52
每日必读
