每日必读
1重要提示：
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2苏乔宝董事、周长华董事对本半年报投反对票，王明独立董事、张琳董事未对
本半年报进行表决。
1.3本公司半年度报告未经审计。
1.4公司董事长王劲松先生、财务总监杨震先生声明：保证半年度报告中财务报告
的真实、完整。
2上市公司基本情况
2.1基本情况简介
2.1.1公司法定中文名称：云南红河光明股份有限公司
公司中文名称缩写：红河光明
公司法定英文名称：YUNNAN HONGHE GUANGMING CO., LTD.
公司英文名称缩写：HHGM
2.1.2公司法定代表人：王劲松先生
2.1.3公司董事会秘书：徐晖先生
联系地址：云南省开远市市西南路120号
电话：0873-7123420 传真：0873-7122528
电子信箱：hhgmltd@hotmail.com
2.1.4公司注册地址：云南省开远市市西南路120号
公司办公地址：云南省开远市市西南路120号
邮政编码：661600
公司国际互联网网址：http://www.hhgm.com.cn
电子信箱：hhgmltd@hotmail.com
2.1.5公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司2004年半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司2004年半年度报告备置地点：公司证券办
2.1.6公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：红河光明
股票代码：600239
2.1.7公司首次注册或变更注册登记日期：公司首次注册日期为1993年1月，最后一
次变更注册登记日期为2003年8月。
企业法人营业执照注册号：5300001002428
税务登记号码：532502217923535
公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限责任公司
办公地址：中国 北京金融街投资广场18层
2.2、主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末
流动资产 238,631,191.32 244,247,671.58
流动负债 8,534,043.01 15,512,351.34
总资产 331,426,513.04 341,362,728.90
股东权益（不含少数股
320,893,616.69 323,229,476.09
东权益）
每股净资产 1.81 1.82
调整后的每股净资产 1.78 1.79
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 -2,335,859.40 1,745,539.49
扣除非经常性损益后
-2,349,756.57 1,474,131.26
的净利润
每股收益 -0.013 0.010
净资产收益率 -0.73 0.51
经营活动产生的现金
12,096,977.25 -6,157,861.60
流量净额
本报告期末比年初数增减（％）
流动资产 -2.30
流动负债 -44.99
总资产 -2.91
股东权益（不含少数股
东权益） -0.72
每股净资产 -0.55
调整后的每股净资产 -0.56
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -233.82
扣除非经常性损益后
-259.40
的净利润
-230.00
每股收益
净资产收益率 -243.14
经营活动产生的现金
+296.45
流量净额
2.2.2非经常性损益项目
√适用 □不适用
非经常性损益项目 金额
其他收入 55,422.81
其他支出
41,525.64
合 计 13,897.17
2.2.3国内外会计准则差异
□适用 √不适用
3股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
2003年5月28日北京步长创业投资有限公司与开远市国有资产管理局和开远市市乡
企业开发公司的承继主体开远市财政局共同签署了《股权转让协议》及《股权托管协议
书》：北京步长创业投资有限公司继续收购开远市国有资产管理局承继主体开远市财政
局持有的本公司3211.488万股国家股；收购开远市市乡企业开发公司的承继主体开远市
财政局持有的本公司194.4万股国有法人股，共计3405.888万股，占总股本的19.2%，以
上股权于2004年4月完成过户。
上述收购完成后，北京步长创业投资有限公司持有本公司5108.5048万股，占总股
本的28.796%,成为公司第一大股东。
1、转让前主要股东情况：
股东名称 持股数量（万股） 持股比例（％）
质
开远市国有资产管理局 3211.488 18.10
驻昆解放军化肥厂 2642.400 13.80
股
北京步长创业投资有限公司 1702.6168 9.596
股
开远市市乡企业开发公司 194.4 1.09
股
股东名称 持股性
质
开远市国有资产管理局 国家股
驻昆解放军化肥厂 社会法人
股
北京步长创业投资有限公司 社会法人
股
开远市市乡企业开发公司 国有法人
股
2、转让后主要股东情况：
北京步长创业投资有限公司 5108.5048 28.80 社会法人
股
驻昆解放军化肥厂 2642.400 13.80 社会法人
股
3.2 前十名股东持股情况
报告期末股东总数 17649
前十名股东持股情况 单位：股
年度内 年末持股数 比例 股份类别 质押或冻
股东名称（全称） （已流通或 结的股份
增减 量 （％）
未流通） 数量
北京步长创业投资有
51,085,048 28.80 非流通 未知
限公司
驻昆解放军化肥厂 24,624,000 13.88 非流通 未知
云南省小龙潭矿务局 5,832,000 3.29 非流通 未知
华鑫证券有限公司 5,631,294 3.17 流通 未知
开远市恒虹经贸公司 1,072,440 0.60 非流通 未知
黄秋佳 812,040 0.45 流通 未知
杜才信 481,286 0.27 流通 未知
高天富 340,500 0.19 流通 未知
何琳 305,080 0.17 流通 未知
廖敏 300,000 0.17 流通 未知
前十名股东关联关系的说明
战略投资者或一般法人参与配
售新股约定持股期限的说明
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东性质（国有
股东名称（全称） 股东或外资股
东）
北京步长创业投资 有
限公司 社会法人股
驻昆解放军化肥厂 国有法人股
云南省小龙潭矿务 社会法人股 局
华鑫证券有限公司 流通股
开远市恒虹经贸公 社会法人股 司
黄秋佳 流通股
杜才信 流通股
高天富 流通股
何琳 流通股
廖敏 流通股
前十名股东中发起人股东无关联关系，
前十名股东关联关系的说明 流通股东之间公司未知其关联
关系，也未知其一致行动的情况。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股数量 种类
华鑫证券 5,631,294 A
黄秋佳 812,040 A
杜才信 481,286 A
高天富 340,500 A
何琳 305,080 A
廖敏 300,000 A
李俊青 300,000 A
王文盛 277,200 A
吴蔼鸣 254,720 A
郭尊平 252,000 A
前十名流通股股东关联关系 未知
的说明
3.3控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
姓名 职务 姓别 年龄 任期起止日期
赵超 董事长 男 37 2003.6－2006.6
苏乔宝 副董事长 男 54 2002.1－2005.1
周长华 董事 男 52 2002.1－2005.1
张琳 董事 女 45 2002.1－2005.1
史宁生 董事 男 51 2002.1－2005.1
丁峰峻 董事 男 41 2002.1－2005.1
许虹 董事 男 35 2003.9－2006.9
王明 独立董事 男 61 2002.1－2005.1
侯永庭 独立董事 男 61 2003.6－2006.6
高学敏 独立董事 男 66 2003.6－2006.6
兰炳炎 独立董事 男 59 2003.6－2006.6
杨万成 监事会主席 男 60 2002.1－2005.1
方建 监事 男 55 2002.1－2005.1
吴永庆 监事 男 32 2002.1－2005.1
张永葵 监事 男 32 2002.1－2005.1
赵兴德 监事 男 43 2002.1－2005.1
刘鲁湘 总经理 男 56 2003.9-
张仕发 副总经理 男 52 2002.1－
饶利萍 副总经理 女 41 2003.4－
谭冰 副总经理 男 33 2003.4－
吕宏强 副总经理 男 42 2003.7
邓品贤 财务总监 女 54 2003.7
徐晖 董秘 男 35 2003.5
年初持 年末持
姓名 股数 股数 变动原因
赵超 0 0
苏乔宝 0 0
周长华 0 0
张琳 3780 3780
史宁生 0 0
丁峰峻 0 0
许虹 75508 75508
王明 0 0
侯永庭 0 0
高学敏 0 0
兰炳炎 0 0
杨万成 148554
方建 0 0
吴永庆 25515 25515
张永葵 0 0
赵兴德 0 0
刘鲁湘 0 0
张仕发 153090 153090
饶利萍 0 0
谭冰 0 0
吕宏强 0 0
邓品贤 0 0
徐晖 44037 44037
2004年6月17日，北京步长创业投资有限公司与北京华清科源投资管理有限公司签
署《股权转让协议》，将其持有的本公司5108.5048万股法人股转让给华清科源公司
。2004年8月3日，本公司召开临时股东大会及董事会会议，改选了三名董事、三名独立
董事和一名监事（见本公司2004年8月4日公告），目前，股权转让正处于过户程序中。
5管理层讨论与分析
5.1公司主营业务的范围及其经营
报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，主要以啤酒等的销售为主，本报
告期实现主营业务收入2600万元，主营业务利润735.82元，利润总额—241.24万元，净
利润-233.59万元。主营业务收入较去年同期下降6.58%，主营业务利润与去年同期相比
下降12.38％，净利润较去年同期下降幅度达233.82％，主要系其他业务亏损、期间费
用较去年同期增加41.01％所致。
5.2主营业务分行业、产品情况表
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
啤酒制造业 25,893,159.07 15,913,134.50 38.54
其中：关联交易
啤酒 25,893,159.07 15,913,134.50 38.54
其中：关联交易
关联交易的定
价原则
主营业务收 主营业务成 毛利率比上年
入比上年同 本比上年同 同期增减(%)
期增减（％） 期增减（％）
啤酒制造业 -5.52 -1.47 -6.16
其中：关联交易
啤酒 -5.52 -1.47 -6.16
其中：关联交易
关联交易的定
价原则
5.3主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内
21,432,876.42 -8.97
国外
4,460,282.65 +4.03
5.4对净利润产生重大影响的其他经营业务
□适用 √不适用
5.5参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
□适用 √不适用
5.6主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.7主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.8利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.9募集资金使用情况
5.9.1募集资金运用
√适用 □不适用 单位：万元
募集资金总额 14,320.96
是否变更
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额
项目
云南省100万亩印楝种
植基地一期工程（15万 4875 否 52.57
亩）建设项目
年产60吨印楝素干粉建
4800 否
设项目
云南印楝产业科技开发
研究院建设项目 4905 否 4,900
合 计 14,580 4,952.57
该投资项目投资周期较长，现处于建设阶段，
未达到计划进度和收益 本年度因公司正进行资产重组，该项目投资延迟
，尚未产生效益，尚未使用的募集资金存于银行。
的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说
明（分具体项目） 无
募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 1.46
已累计使用募集资金总额 4,952.57
是否符合计划进度
承诺项目 产生收益金额
和预计收益
云南省100万亩印楝种
植基地一期工程（15万 0.00 否
亩）建设项目
年产60吨印楝素干粉建
0.00 否
设项目
云南印楝产业科技开发
研究院建设项目 0.00 否
合 计
未达到计划进度和收益
的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说
明（分具体项目）
5.9.2变更项目情况
□适用 √不适用
5.10 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
调整经营计划内容
5.11 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于啤酒销售市场竞争加剧，且公司尚未能彻底摆脱2003年重组引发的不利因素的
影响，预计年初至下一报告期期末的累计净利润仍可能为亏损。
5.12 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明
□适用 √不适用
5.13 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况
的说明
□适用 √不适用
6 重要事项
6.1本报告期利润分配预案为：不分配、不转增。
6.2 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.3收购、出售资产及资产重组
6.3.1收购或置入资产
□适用 √不适用
6.3.2出售或置出资产
□适用 √不适用
6.3.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对
报告期经营成果与财务状况的影响。
□适用 √不适用
6.4关联债权债务往来
√适用 □不适用
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
云南印楝研究院有限公司 42,581,752.70
云南光明印楝产业开发股
14,193,799.33
份有限公司
合计 59,775,552.03
6.5、重大合同及其履行情况
6.5.1报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁上市公司资产的事项，
6.5.2报告期内，公司无重大担保行为。
6.5.3报告期内，公司无委托他人进行现金、资产管理情况。
6.5.4其他重大合同
报告期内，公司继续履行麦芽购销合同，合同金额876万元，大米购销合同，合同
金额185万元，瓶盖购销合同，合同金额124万元。
报告期内，公司已经停止继续履行与昆明华银投资咨询有限公司签定的借款合同，
该合同涉及的资金已经回收；报告期内，公司已经停止继续履行与昆明振捷达贸易有限
公司签定的购买印楝原料的合同，该合同涉及的资金已经回收。
6.6报告期内，公司或持股5％以上股东没有作出任何承诺事项
6.7本公司半年度财务报告未经审计。
6.8报告期内，公司、公司董事会及董事没有受过任何行政处罚。
2004年5月25日，中国证监会云南省监管局下发云证监（2004）48号文，就本公司
未在法定期限内披露2003年年度报告事宜进行立案稽查，目前，该稽查工作尚在进行之
中。
6.9其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
报告期内，本公司控股股东及子公司没有占用公司资金的情况，本公司三名独立董
事发表意见认为：本公司也不存在对外担保及违规担保的情况。
7财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2 会计报表（附后）
7.3 报表附注
会计报表附注
一、公司简介
云南红河光明股份有限公司(以下简称本公司)前身为云南光明啤酒股份有限公司。
本公司于1992年12月以定向募集方式成立，1998年10月23日在云南省工商行政管理局变
更名称为云南红河光明股份有限公司，主要从事啤酒的生产、销售等。
1999年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]110号文《关于云南红河光
明股份有限公司公开发行股票的通知》，公司获准向社会公开发行人民币普通股2000万
股，每股面值人民币壹元。公司已于1999年9月1日成功发行，共募集资金108,800,000
.00元。
经本公司2001年第一次临时股东大会决议，本公司以2000年12月31日的股本总额5
,056.6万股为基数，向全体股东每10股送4股派1.00元现金(含税)；以资本公积金转增
股本，向全体股东每10股转增1股，共计增加注册资本2,528.30万元。此次送股及转增
股本后，公司的注册资本变更为人民币7,584.90万元，并于2001年6月22日办理了变更
登记手续。
经本公司2001年第二次临时股东大会决议，本公司以2001年6月30日的股本总额7,
584.9万股为基数，向全体股东每10股送1股派0.25元现金(含税)；以资本公积金转增股
本，向全体股东每10股转增1股；本公司2000年年度股东大会审议通过的配股方案获中
国证券监督管理委员会证监发行字 (2001)91号文核准通过：以2000年12月31日总股本
5,056.6万股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币每股20元，公司已于2001年11月
19日实际收到募集资金143,209,571.94元。经送股、转增股本及配股后，公司的注册资
本变更为人民币9,852.12万元，并于2001年12月17日办理了变更登记手续。
经本公司2001年年度股东大会决议，本公司以2001年12月31日的股本总额9,852.1
2万股为基数，向全体股东每10股派1.00元现金(含税),每10股以资本公积转增8股，共
计增加注册资本7,881.696万元。此次转增股本后，公司的注册资本变更为人民币17,7
33.816万元，已于2002年10月26日办理了变更登记手续。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及
其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日外币汇率折合人民币入账，期末
将外币账户余额按期末外汇市场汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。
7、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准为:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账;投资收益的确认以投资转让或到期兑
付时作为收益的实现，计入当期经营成果;在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量
，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)确认坏账的标准:
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法，坏账准备按年末应收款项的账龄确定，具体计
提比例如下:
A.一年以内(含一年)的，按该部分余额的5%计提；
B.1—2年的，按该部分余额的10%计提；
C.2—3年的，按该部分余额的20%计提；
D.3—4年的，按该部分余额的30%计提；
E.4—5年的，按该部分余额的40%计提；
F.5年以上的，按该部分余额的50%计提。
10、存货核算方法
(1)原材料的收入、发出和结余均按计划成本计价，实际成本与计划成本的差额计
入“材料成本差异”科目，期末通过“材料成本差异”科目将发出和期末原材料调整为
实际成本。产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本
计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用；低值易耗品采用一次摊销法
摊销；包装物随产品销售时收取押金，报废时一次摊销。
(2)本公司存货盘点方法为永续盘存制。 在期末时按成本与可变现净值孰低计
量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资，如持股低于20%按成本法核算，持股20%及以上的按权益法进行
核算；股权投资差额借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限
摊销；
(2)长期债权投资按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益
的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益；
(3)期末时按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额，计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的实物
资产。
(2)固定资产按实际成本计价。本公司的固定资产主要为外购和自建。外购的固定
资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出
作为该项固定资产的原值入账。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净
残值(残值率为3%)确定年折旧率。分类折旧率如下:
类 别 年 限 年折旧率
房屋、建筑物 10-35年 2.77-9.7%
通用设备 8年 12.125%
专用设备 8年 12.125%
运输工具 8年 12.125%
(4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值
的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的
差额确定。
13、在建工程核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计在未来3
年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业
带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程
项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定
的方法确定。
本公司的无形资产为土地使用权，按50年分期摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，
使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价在当期大
幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但
仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收
回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
16、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法
(1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供
的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计的变更
(1)本报告期会计政策未发生变更；
(2)本报告期无会计估计变更情况
19、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围
A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业;
B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权;
C.根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似
权力机构半数以上成员;
D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。
(2)编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合
并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会
计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。
在合并会计报表时对下列事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；
B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；
C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。
合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
(3)本公司本年度需要并表的下属公司：
A、云南光明印楝产业开发股份有限公司；
B、云南印楝研究院有限公司。
本年度合并范围与上年一致。本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
三、税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税 种 计 税 依 据 税率或税额
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
消费税 啤酒销售量 220元/吨
城建税 应纳流转税 7%
教育费附加 应纳流转税 3%
2、本公司执行33%的企业所得税税率。
3、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
4、子公司适用的流转税率及附加的税种税率如下：
根据财税[2001]113号文，对批发零售的种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值
税。
5、子公司执行33%的企业所得税税率
四、控股子公司、联营公司及合营企
1、控股子公司的有关情况及合并范围
子公司全称 注册资本 经营范围
云南光明印楝产业开 印楝树种植、生物开发利
5000万
发股份有限公司 用、印楝素的加工销售
植物保护及制剂，印楝农
云南印楝研究院
有限公司 4905万 药、药物、印楝及印楝日化
产品的研制
子公司全称 本公司投资额 占权益比例 是否纳入合并
云南光明印楝产业开
发股份有限公司 4706万元 94.12% 是
云南印楝研究院
有限公司 4900万元 99.9% 是
五、合并会计报表有关项目注释
1、 货币资金
项 目 2004.06.30 2003.12.31
现 金 1,067,023.82 1,825,143.01
银行存款 124,263,724.90 122,223,923.28
合 计 125,330,748.72 124,049,066.29
2、应收账款
2004.06.30
账 龄 占总额比
金额 例(%) 坏账准备
1年以内 6,358,351.61 86.94 448,618.25
1—2年 1,725.00 0.02 172.50
2—3年 894,153.97 12.23 894,153.97
3—4年 --- --- ---
4—5年 --- --- ---
5年以上 59,515.63 0.81 29,757.81
合计 7,313,746.21 100.00 1,372,702.53
净值 5,941,043.68
2003.12.31
账 龄 占总额比
金额 例(%) 坏账准备
1年以内 5,284,478.86 84.69 448,618.25
1—2年 1,725.00 0.03 172.50
2—3年 894,153.97 14.33 894,153.97
3—4年 --- --- ---
4—5年 --- --- ---
5年以上 59,515.63 0.95 29,757.81
合计 6,239,873.46 100.00 1,372,702.53
净值 4,867,170.93
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
思茅白文慧 销货款 1,627,439.06 1年以内
景洪陈宝才 销货款 672,439.06 1年以内
文山李权 销货款 603,521.92 1年以内
昆明分公司啤酒部 销货款 205,277.28 1年以内
周云峰 销货款 187,401.85 1年以内
3、其他应收款
2004.06.30
账 龄 金额 占总额比 坏账准备
例(%)
1年以内 23,565,938.33 55.12 1,176,295.82
1—2年 4,084,820.40 9.55 177,385.42
2—3年 8,555,913.71 20.01 4,111,182.74
3—4年 4,840,330.61 11.32 1,452,099.18
4—5年 1,688,979.11 3.95 749,393.66
3年以上 21,631.00 0.05 15,815.50
合 计 42,757,613.16 100.00 7,682,172.32
净值 35,075,440.84
2003.12.31
账 龄 金额 占总额比 坏账准备
例(%)
1年以内 23,912,765.55 55.48 1,176,295.82
1—2年 4,084,820.40 9.48 177,385.42
2—3年 8,555,913.71 19.85 4,111,182.74
3—4年 4,840,330.61 11.23 1,452,099.18
4—5年 1,688,979.11 3.91 749,393.66
3年以上 21,631.00 0.05 15,815.50
合 计 43,104,440.38 100.00 7,682,172.32
净值 35,422,268.06
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额
昆明华银投资咨询有限 借款 14,193,799.33
公司
开远市果酒厂 借款、代垫款 19,272,415.33
红河州驻京办事处 代购房屋款 4,384,285.00
职工个人借支 职工借支 535,361.35
开远市国资局 代垫款 108,985.67
单位名称 欠款时间
昆明华银投资咨询有限 1年以内
公司
开远市果酒厂 1年以内、1-4年
红河州驻京办事处 2-3年
职工个人借支 1年以内
开远市国资局 3-4年
4、预付账款
2004.06.30
账 龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 43,283,955.04 81.69
1—2年 243,586.28 0.46
2—3年 9,459,507.00 17.85
3年以上
合 计 52,987,048.32 100.00
账 龄 2003.12.31
1年以内 金额 占总额比例(%)
1—2年 53,858,519.61 84.74
2—3年 243,586.28 0.38
3年以上 9,459,507.00 14.88
合 计 -- --
63,561,612.89 100.00
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
昆明华银投资咨询有限公司 预付定金 35,000,000.00 1年以内
昆明振捷达贸易有限公司 预付货款 15,806,200.67 1年以内
昆明市高新区土地局 预付购地款 600,000.00 2-3年
日本富洋木材 预付货款 794,169.31 1年以内
昆明欧尼斯特经贸有限公司 预付货款 210,900.00 1年以内
(3)账龄超过一年的预付账款未收回的主要原因是未及时结算。
5、存货及存货跌价准备
2004.06.30
项 目 金额 跌价准备
原材料 5,484,814.96 16,272.00
在产品 4,118,199.31 --
低值易耗品 882,875.61 --
包装物 7,119,893.80 1,205,447.23
库存商品 2,938,912.46 236,619.69
合 计 20,544,696.14 1,458,338.92
存货净值合计 19,086,357.22
2003.12.31
项 目 金额 跌价准备
原材料 2,438,024.89 16,272.00
在产品 3,921,019.43 --
低值易耗品 974,187.92 --
包装物 8,202,869.38 1,205,447.23
库存商品 2,093,443.59 236,619.69
合 计 17,629,545.21 1,458,338.92
存货净值合计 16,171,206.29
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加
保险费 92,694.34 198,509.57
养路费 50,893.50 49,985.70
其他 --
合 计 143,587.84 248,495.27-
类 别 本期摊销 期末数
保险费 113,410.65 177,793.26
养路费 100,879.20
其他
合 计 214,289.85 177,793.26
7、长期投资
(1)项 目 期初数 本期
金额 减值准备 增加
长期股权投资 211,226.18 211,226.18 --
合 计
211,226.18 211,226.18 --
(1)项 目 本期 期末数
减少 金额 减值准备
长期股权投资 -- 211,226.18 211,226.18
合 计
-- 211,226.18 211,226.18
(2)长期股权投资
其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
云南红河光明销售有限公司 211,226.18 21%
被投资单位名称 减值准备 本期权益
增减额
云南红河光明销售有限公司 211,226.18 ---
注：云南红河光明销售有限公司已基本清算完毕，清算结果表明该项投资已无法收
回，故全额计提减值准备。
8、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
固定资产原值:
房屋建筑物 39,254,775.60 1,441,606.77
运输设备 8,209,474.07
机器设备 83,131,717.56 1,091,860.00
通用设备 4,448,373.46
小 计 135,044,340.69 2,533,466.77
累计折旧：
房屋建筑 6,384,049.11 1,331,700.74
运输设备 3,496,257.14 412,382.10
机器设备 37,081,313.11 3,822,350.42
通用设备 97,980.64 269,682.64
小 计 47,059,600.00 5,836,115.90
固定资产减值准备:
机器设备 --
小 计 --
固定资产净值 87,984,740.69
项 目 本年减少 期末数
固定资产原值:
房屋建筑物 40,696,382.37
运输设备 68,333.33 8,141,140.74
机器设备 84,223,577.56
通用设备 4,448,373.46
小 计 68,333.33 137,509,474.13
累计折旧：
房屋建筑 7,715,749.85
运输设备 66,283.33 3,842,355.91
机器设备
通用设备 367,663.28
小 计 66,283.33 52,829,432.57
固定资产减值准备:
机器设备
小 计
固定资产净值 84,680,041.56
9、在建工程
预算数
工程项目名称 期初数
（万元）
80立方发酵罐改造 288,238.27
制冷改造 -- 662,330.97
印楝种苗园 48,750,000 511,064.71
其他工程 -- 298,285.16
研究院工程 -- 133,445.00
银座写字楼 3,401,564.88
职工活动中心 1,136,623.54
合计 11,804.86 6,431,552.53
本期转入固定 其他减
工程项目名称 本期增加
资产数 少数
80立方发酵罐改造 342,793.88
制冷改造 63,954.60
印楝种苗园 14,622.88
其他工程 16,777.22 260,051.99
研究院工程
银座写字楼
职工活动中心 44,931.24 1,181,554.78
合计 483,079.82 1,441,606.77
资金 工程投入占
工程项目名称 期末数
来源 预算的比例
80立方发酵罐改造 631,032.15 自筹
制冷改造 自筹
印楝种苗园 525,687.59 募股
其他工程 55,010.39 自筹
研究院工程 133,445.00 自筹
银座写字楼 3,401,564.88 自筹
职工活动中心 0.00 自筹
合计 5,473,025.58
10、无形资产
种 类 取得方式 原始金额 期初数
土地使用权 股东投入 1,783,949.00 1,462,838.07
合 计 1,783,949.00 1,462,838.07
本期
种 类 本期摊销 累计摊销
增加
土地使用权 --- 17,839.50 338,950.43
合 计 --- 17,839.50 338,950.43
剩余摊
种 类 期末数
销年限
土地使用权 1,444,998.57 40.5年
合 计 1,444,998.57 40.5年
11、长期待摊费用
种 类 原始发生额 期初数
房租 2,000,000.00 1,180,000.59
合 计 2,000,000.00 1,180,000.59
本期 本期
种 类 本期摊销
增加 转出
房租 -- 40,000.02 --
合 计 -- 40,000.02 --
剩余摊销
种 类 期末数
年限
房租 1,140,000.57 16年零3月
合 计 1,140,000.57
12、应付账款
2004.06.30 2003.12.31
1,579,923.32 1,414,009.92
注(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)欠款金额前几名的单位情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额
暂估入账材料 购货款 916,310.79
昆明克林轻工机械厂 购货款 424,000.00
重庆轻机厂 购货款 104,830.91
13、应交税金
税 种 2004.06.30 2003.12.31
增值税 605,951.84 815,608.03
消费税 327,817.49 323,572.81
营业税 125.00 2,045.26
企业所得税 -1,050,517.80 -1,050,517.80
城市维护建设税 -17,944.28 99,338.94
个人所得税 -766.57 9,346.21
土地使用税 163,478.51
车船使用税 --
合 计 -135,334.32 362,871.96
14、其它应付款
2004.06.30 2003.12.31
5,471,261.14 2,243,972.78
注：(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；
(2)欠款金额前五名的单位情况:
欠款单位 欠款原因 欠款金额
瓶子押金 暂收押金 1,416,479.39
职工养老保险金 应付职工养老保险金 550,842.78
塑料箱押金 暂收押金 534,195.00
上海华光啤酒厂 商标使用费 516,771.25
驻外经营部 应付销售费用 136,417.00
15、股本
公司股份变动情况表
数量单位：
股
本次变动增减（+，-）
本次变动前 配 送 公积金转股 增
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 82,807,920
其中：国家持有股份 32,114,880
境内法人持有股份 50,693,040
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 82,807,920
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 94,530,240
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 94,530,240
三、股份总数 177,338,160
本次变动增减（+，-）
其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 82,807,920
其中：国家持有股份 -32,114,880 -32,114,880 0.00
境内法人持有股份 32,114,880 32,114,880 82,807,920
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 82,807,920
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 94,530,240
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 94,530,240
三、股份总数 177,338,160
16、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 127,140,687.94 --
合 计 127,140,687.94 --
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 127,140,687.94
合 计 127,140,687.94
17、盈余公积
项 目 期初数 本期增加
法定盈余公积 11,047,417.40
公益金 5,935,235.20
任意盈余公积 11,529,178.09
合 计 28,511,830.69
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 -- 11,047,417.40
公益金 -- 5,935,235.20
任意盈余公积 -- 11,529,178.09
合 计 -- 28,511,830.69
18、未分配利润
年初未分配利润 -9,761,202.54
加:净利润 -2,335,859.40
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
期末未分配利润 -12,097,061.94
19、主营业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
啤酒 25,893,159.07 27,406,450.35
农用地膜 9,628.28 108,088.52
其他 97,169.84 317,764.47
合 计 25,999,957.19 27,832,303.34
20、主营业务成本
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
啤酒 15,913,134.50 16,150,017.53
农用地膜 7,523.42 84,091.97
其他 139,506.97 355,539.21
合 计 16,060,164.89 16,589,648.71
21、财务费用
类 别 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 131,275.00 133,900.00
减:利息收入 357,348.00 681,977.27
汇兑损失 699.00
减:汇兑收益
其他
合 计 -226,073.00 -547,378.27
22、收到的其他与经营活动有关的现金21,461,237.22元，其中的主要项目和金额
如下：
项 目 2004年1-6月
利息收入 357,348.00
收回代垫款 18,959,546.00
23、支付的其他与经营活动有关的现金9,566,967.42元，其中的主要项目和金额如
下：
项 目 2004年1-6月
垫付款 7,713,045.55
汽修费 379,618.57
运杂费 228,947.93
财产保险费 112,941.59
六、母公司会计报表注释
1.应收账款
2004.06.30
账 龄 占总额比
金额 坏账准备
例(%)
1年以内 6,358,351.61 86.94 448,618.25
1—2年 1,725.00 0.02 172.50
2—3年 894,153.97 12.23 894,153.97
3—4年 --- --- ---
4—5年 --- --- ---
5年以上 59,515.63 0.81 29,757.81
合计 7,313,746.21 100.00 1,372,702.53
净值 5,941,043.68
2003.12.31
账 龄 占总额比
金额 坏账准备
例(%)
1年以内 5,284,478.86 84.69 448,618.25
1—2年 1,725.00 0.03 172.50
2—3年 894,153.97 14.33 894,153.97
3—4年 --- --- ---
4—5年 --- --- ---
5年以上 59,515.63 0.95 29,757.81
合计 6,239,873.46 100.00 1,372,702.53
净值 4,867,170.93
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
思茅白文慧 销货款 1,627,439.06 1年以内
景洪陈宝才 销货款 672,439.06 1年以内
文山李权 销货款 603,521.92 1年以内
昆明分公司啤酒部 销货款 205,277.28 1年以内
周云峰 销货款 187,401.85 1年以内
2.其他应收款
2004.06.30
账龄 占总额比
金额 坏账准备
例(%)
1年以内 22,587,921.93 64.81 1,177,937.54
1—2年 1,612,820.40 4.62 170,185.42
2—3年 4,101,045.71 11.77 820,209.14
3—4年 4,840,330.61 13.89 1,452,099.18
4—5年 1,688,979.11 4.85 749,393.66
5年以上 21,631.00 0.06 15,815.50
合 计 34,852,728.76 100.00 4,385,640.44
净值 30,467,088.32
2003.12.31
账龄 占总额比
金额 坏账准备
例(%)
1年以内 23,558,750.71 65.77 1,177,937.54
1—2年 1,612,820.40 4.50 170,185.42
2—3年 4,101,045.71 11.45 820,209.14
3—4年 4,840,330.61 13.51 1,452,099.18
4—5年 1,688,979.11 4.71 749,393.66
5年以上 21,631.00 0.06 15,815.50
合 计 35,823,557.54 100.00 4,385,640.44
净值 31,437,917.10
注：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额
昆明华银投资咨询有限公司 借款 14,193,799.33
开远市果酒厂 借款、代垫款 19,272,415.33
职工个人借支 职工借支 535,361.35
开远市国资局 代垫款 108,985.67
职工养老保险金 代垫款 99,951.60
单位名称 欠款时间
昆明华银投资咨询有限公司 1年以内
开远市果酒厂 1年以内、1-4年
职工个人借支 1年以内
开远市国资局 3-4年
职工养老保险金 1年以内
3.长期投资
被投资单位 投资
初始投资额 期初余额
名称 期限
云南光明印楝
产业股份有限 长期 47,060,000.00 39,956,668.17
公司
云南红河光明
210,000.00 210,000.00
销售有限公司
云南印楝研究
长期 49,000,000.00 46,069,549.18
院有限公司
合计 96,270,000.00 86,026,217.35
被投资单位 本期 本期权益
名称 增加 增减额
云南光明印楝
产业股份有限 -- -685,274.80
公司
云南红河光明
--
销售有限公司
云南印楝研究
-- -22,603.27
院有限公司
合计 -- -707,878.07
被投资单位
期末余额 减值准备
名称
云南光明印楝
产业股份有限 39,271,393.37
公司
云南红河光明
210,000.00 210,000.00
销售有限公司
云南印楝研究 46,046,945.91
院有限公司
合计 85,528,339.28 210,000.00
占被投资
被投资单位
净值 单位注册
名称
资本比例
云南光明印楝
产业股份有限 --39,271,393.37 94.12%
公司
云南红河光明
0.00 21%
销售有限公司
云南印楝研究
--46,046,945.91 99.90%
院有限公司
合计 85,318,339.28
4、固定资产和累计折旧
项 目 期初数 本期增加数
固定资产原值:
房屋建筑物 35,145,484.46 1,441,606.77
机器设备 83,131,717.56 890,200.00
运输设备 6,644,183.07
小 计 124,921,385.09 2,331,806.77
累计折旧:
房屋建筑物 6,345,122.19 1,114,376.54
机器设备 37,081,313.11 3,802,963.47
运输设备 3,131,019.53 334,403.70
小 计 46,557,454.83 5,251,743.71
固定资产净值 78,363,930.26
固定资产减值准备:
机器设备 --
小 计 --
固定资产净额 78,363,930.26
项 目 本期减少数 期末数
固定资产原值:
房屋建筑物 36,587,091.23
机器设备 84,021,917.56
运输设备 68,333.33 6,575,849.74
小 计 68,333.33 127,184,858.53
累计折旧:
房屋建筑物 7,459,498.73
机器设备 40,884,276.58
运输设备 66,283.33 3,399,139.90
小 计 66,283.33 51,742,915.21
固定资产净值 75,441,943.32
固定资产减值准备:
机器设备
小 计
固定资产净额 75,441,943.32
3、主营业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
啤酒 25,893,159.07 27,406,450.35
农用地膜 9,628.28 108,088.52
其他 97,169.84 317,764.47
合 计 25,999,957.19 27,832,303.34
4、主营业务成本
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
啤酒 15,913,134.50 16,150,017.53
农用地膜 7,523.42 84,091.97
其他 139,506.97 355,539.21
合 计 16,060,164.89 16,589,648.71
5、投资收益
项 目 2004年1-6月
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -707,878.07
合 计 -707,878.07
项 目 2003年1-6月
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 25,625.11
合 计 25,625.11
七、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务
云南光明印楝产业开发股 印楝树种植、生物开发利
云南昆明
份有限公司 用、印楝素的加工销售
植物保护及制剂，印楝农
云南印楝研究院有限公司 云南昆明 药、药物、印楝及印楝日
化产品的研制
与本公 经济性质 法定代
关联方名称
司关系 或类型 表人
云南光明印楝产业开发股 股份有限
子公司 王铨
份有限公司 公司
有限责任
云南印楝研究院有限公司 子公司 公司 王铨
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
关联方名称 年初数 本年增加
云南光明印楝产业开发股份有限公司 5,000 --
云南印楝研究院有限公司 4,905 --
关联方名称 本年减少 期末数
云南光明印楝产业开发股份有限公司 -- 5,000
云南印楝研究院有限公司 -- 4,905
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加
关联方名称
金额 比例 金额 比例
云南光明印楝产业开发股份有限公司 4706 94.12% -- --
云南印楝研究院有限公司 4900 99.90% -- --
本年减少 期末数
关联方名称
金额 比例 金额 比例
云南光明印楝产业开发股份有限公司 -- -- 4706 94.12%
云南印楝研究院有限公司 -- -- 4900 99.90%
4、不存在控制关系的关联方关系的性质:
关联方名称 与本公司的关系
北京步长创业投资有限公司 股东
驻昆解放军化肥厂 股东
云南省小龙潭矿务局 股东
(二)关联交易
1、接受劳务
本公司本期无接受关联方的劳务。
2、销售货物
本公司本期无向关联方的销售业务。
八、或有事项
本公司报告期无重大或有事项。
九、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
报告期内，公司已经停止继续履行与昆明华银投资咨询有限公司签定的借款合同，
该合同涉及的资金已经回收；报告期内，公司已经停止继续履行与昆明振捷达贸易有限
公司签定的购买印楝原料的合同，该合同涉及的资金已经回收。
十一、债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十二、其他重要事项
本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司将持有的本公司5108.5048 万股，占
总股本的28.796%,的股份转让给北京华清科源投资管理有限公司，相关过户事宜正在办
理过程中。
云南红河光明股份有限公司
董事长：王劲松
二ΟΟ四年八月二十六日
资产负债表(一)
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元
合并
序号 资 产
期末数 期初数
流动资产：
1 货币资金 125,330,748.72 124,049,066.29
2 短期投资
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 5,941,043.68 4,867,170.93
7 其他应收款 35,075,440.84 35,422,268.06
8 预付账款 52,987,048.32 63,561,612.89
9 应收补贴款 32,759.28 32,759.28
10 存货 19,086,357.22 16,171,206.29
11 待摊费用 177,793.26 143,587.84
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 238,631,191.32 244,247,671.58
长期投资：
31 长期股权投资
32 长期债权投资
33 长期投资合计
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额
固定资产：
39 固定资产原值 137,509,474.13 135,044,340.69
40 减：累计折旧 52,829,432.57 47,059,600.00
41 固定资产净值 84,680,041.56 87,984,740.69
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额 84,680,041.56 87,984,740.69
44 工程物资 59,153.00 59,153.00
45 在建工程 5,473,025.58 6,431,552.53
46 固定资产清理 -1,897.56 -3,227.56
50 固定资产合计 90,210,322.58 94,472,218.66
无形资产及其他资产：
51 无形资产 1,444,998.57 1,462,838.07
52 长期待摊费用 1,140,000.57 1,180,000.59
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 2,584,999.14 2,642,838.66
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 331,426,513.04 341,362,728.90
母公司
序号 资产
期末数 期初数
流动资产：
1 货币资金 108,946,930.40 121,227,669.37
2 短期投资
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 5,941,043.68 4,867,170.93
7 其他应收款 30,467,088.32 31,437,917.10
8 预付账款 52,207,348.32 54,099,142.89
9 应收补贴款 32,759.28 32,759.28
10 存货 14,492,168.40 12,245,836.28
11 待摊费用 177,793.26 143,587.84
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 212,265,131.66 224,054,083.69
长期投资：
31 长期股权投资 85,318,339.28 86,026,217.35
32 长期债权投资
33 长期投资合计 85,318,339.28 86,026,217.35
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额
固定资产：
39 固定资产原值 127,184,858.53 124,921,385.09
40 减：累计折旧 51,742,915.21 46,557,454.83
41 固定资产净值 75,441,943.32 78,363,930.26
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额 75,441,943.32 78,363,930.26
44 工程物资
45 在建工程 5,299,580.58 6,258,107.53
46 固定资产清理 -1,897.56 -3,227.56
50 固定资产合计 80,739,626.34 84,618,810.23
无形资产及其他资产：
51 无形资产 1,444,998.57 1,462,838.07
52 长期待摊费用 1,140,000.57 1,180,000.59
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 2,584,999.14 2,642,838.66
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 380,908,096.42 397,341,949.93
公司负责人： 财务负责人：
资产负债表(二)
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元
合并
序号 负债及股东权益
期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 10,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 1,579,923.32 1,414,009.92
64 预收账款 320,121.26 930,046.02
65 应付工资 9,906.60 2,836.00
66 应付福利费 701,455.42 518,190.83
67 应付股利
68 应交税金 -135,334.32 362,871.96
69 其他应交款 -10,183.41 40,423.83
70 其他应付款 5,471,261.14 2,243,972.78
71 预提费用 596,893.00
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 8,534,043.01 15,512,351.34
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 8,534,043.01 15,512,351.34
91 少数股东权益 1,998,853.34 2,620,901.47
股东权益：
92 股本 177,338,160.00 177,338,160.00
93 资本公积 127,140,687.94 127,140,687.94
94 盈余公积 28,511,830.69 28,511,830.69
95 其中：法定公益金 5,860,571.59 5,935,235.20
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 -12,097,061.94 -9,761,202.54-
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 320,893,616.69 323,229,476.09
100 负债和股东权益总计 331,426,513.04 341,362,728.90
母公司
序号 负债及股东权益
期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 10,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 1,555,257.82 1,407,144.42
64 预收账款 320,121.26 930,046.02
65 应付工资 9,906.60 2,836.00
66 应付福利费 593,632.47 423,355.42
67 应付股利
68 应交税金 -128,000.85 362,436.96
69 其他应交款 -10,183.41 40,423.83
70 其他应付款 60,639,440.15 64,508,818.50
71 预提费用 596,893.00
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 63,577,067.04 77,675,061.15
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 63,577,067.04 77,675,061.15
91 少数股东权益
股东权益：
92 股本 177,338,160.00 177,338,160.00
93 资本公积 127,140,687.94 127,140,687.94
94 盈余公积 28,213,176.25 28,213,176.25
95 其中：法定公益金 5,860,571.59 5,865,236.08
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 15,360,994.81 -13,025,135.41
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 317,331,029.38 319,666,888.78
100 负债和股东权益总计 380,908,096.42 397,341,949.93
公司负责人： 财务负责人：
利润表
编制单位:云南红河光明股份有限公司 单位:人民币元
序 项目 合并
号 本期数
1 一、主营业务收入 25,999,957.19
2 减：主营业务成本 16,060,164.89
3 主营业务税金及附加 2,581,611.83
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 7,358,180.47
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -601,926.79
6 减：营业费用 5,051,777.85
7 管理费用 4,356,869.80
8 财务费用 -226,073.00
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,426,320.97
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列)
12 补贴收入
13 营业外收入 55,422.81
14 减：营业外支出 41,525.64
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -2,412,423.80
16 减：所得税
17 少数股东损益(合并报表填列) -76,564.40
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) -2,335,859.40
21 加：年初未分配利润 -9,761,202.54
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 -12,097,061.94
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 -12,097,061.94
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -12,097,061.94
序 项目 合并
号 上年同期数
1 一、主营业务收入 27,832,303.34
2 减：主营业务成本 16,589,648.71
3 主营业务税金及附加 2,844,677.53
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 8,397,977.10
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 289,981.99
6 减：营业费用 4,108,791.12
7 管理费用 2,950,726.23
8 财务费用 -547,378.27
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,175,820.01
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列)
12 补贴收入
13 营业外收入 406,885.12
14 减：营业外支出 1,798.21
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,580,906.92
16 减：所得税 845,348.87
17 少数股东损益(合并报表填列) -9,981.44
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 1,745,539.49
21 加：年初未分配利润 9,136,055.75
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 10,881,595.24
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 10,881,595.24
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 10,881,595.24
序 项目 母公司
号 本期数
1 一、主营业务收入 25,999,957.19
2 减：主营业务成本 16,060,164.89
3 主营业务税金及附加 2,581,611.83
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 7,358,180.47
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -618,127.09
6 减：营业费用 5,049,754.85
7 管理费用 3,532,293.56
8 财务费用 -200,116.53
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,641,878.50
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -707,878.07
12 补贴收入
13 营业外收入 55,422.81
14 减：营业外支出 41,525.64
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -2,335,859.40
16 减：所得税
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) -2,335,859.40
21 加：年初未分配利润 -13,025,135.41
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 -15,360,994.81
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 -15,360,994.81
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -15,360,994.81
序 项目 母公司
号 上年同期数
1 一、主营业务收入 27,832,303.34
2 减：主营业务成本 16,589,648.71
3 主营业务税金及附加 2,844,677.53
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 8,397,977.10
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 289,981.99
6 减：营业费用 4,108,791.12
7 管理费用 2,535,759.93
8 财务费用 -115,468.30
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,158,876.34
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 25,625.11
12 补贴收入
13 营业外收入 406,885.12
14 减：营业外支出 498.21
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,590,888.36
16 减：所得税 845,348.87
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 1,745,539.49
21 加：年初未分配利润 9,434,710.19
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 11,180,249.68
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 11,180,249.68
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 11,180,249.68
公司负责人； 财务负责人：
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
现金流量表
编制单位：云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元
序号 项 目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 25,569,299.44
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金 21,461,237.22
5 经营活动现金流入小计 55,030,536.66
6 购买商品、接受劳务支付的现金 13,914,064.98
7 支付给职工以及为职工支付的现金 2,337,145.94
8 支付的各项税费 9,115,381.07
9 支付的其他与经营活动有关的现金 9,566,967.42
10 经营活动现金流出小计 42,933,559.41
11 经营活动现金流量净额 12,096,977.25
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 720.00
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
16 收到的其他与投资活动有关的现金 720.00
17 投资活动现金流入小计 684,739.82
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19 投资所支付的现金
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 684,739.82
25 投资活动产生的现金流量净额 -684,019.82
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计
31 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 131,275.00
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 10,131,275.00
40 筹资活动产生的现金流量净额 -10,131,275.00
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 1,281,682.43
序号 项 目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 25,525,631.44
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金 6,128,617.43
5 经营活动现金流入小计 31,654,248.87
6 购买商品、接受劳务支付的现金 13,687,138.58
7 支付给职工以及为职工支付的现金 2,118,057.23
8 支付的各项税费 9,113,280.22
9 支付的其他与经营活动有关的现金 8,402,876.99
10 经营活动现金流出小计 33,321,353.02
11 经营活动现金流量净额 -1,667,104.15
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 -
13 其中：出售子公司收到的现金 -
14 取得投资收益所收到的现金 720.00
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 -
16 收到的其他与投资活动有关的现金 720.00
17 投资活动现金流入小计 483,079.82
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19 投资所支付的现金
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 483,079.82
25 投资活动产生的现金流量净额 -482,359.82
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 -
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计
31 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 131,275.00
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 10,131,275.00
40 筹资活动产生的现金流量净额 10,131,275.00
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -12,280,738.97
公司负责人： 财务负责人：
现金流量表附表
编制单位：云南红河光明股份有限公司 单位：人民币元
序号 项 目 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) -2,335,859.40
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -76,564.40
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备
47 固定资产折旧 5,769,832.57
48 无形资产摊销 17,839.50
49 长期待摊费用摊销 40,000.02
50 待摊费用的减少(减:增加) -34,205.42
51 预提费用的增加(减:减少) 596,893.00
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
53 固定资产报废损失
54 财务费用
55 投资损失(减:收益)
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) -2,915,150.93
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 14,581,630.30
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -3,547,437.99
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 12,096,977.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 125,330,748.72
70 减：现金的期初余额 124,049,066.29
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 1,281,682.43
序号 项 目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) -2,335,859.40
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备
47 固定资产折旧 5,185,460.38
48 无形资产摊销 17,839.50
49 长期待摊费用摊销 40,000.02
50 待摊费用的减少(减:增加) -34,205.42
51 预提费用的增加(减:减少) 596,893.00
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
53 固定资产报废损失
54 财务费用
55 投资损失(减:收益) 707,878.07
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) -2,246,332.12
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 213,750.60
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -3,812,528.78
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 -1,667,104.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本 -
67 一年内到期的可转换公司债券 -
68 融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 108,946,930.40
70 减：现金的期初余额 121,227,669.37
71 加：现金等价物的期末余额 -
72 减：现金等价物的期初余额 -
73 现金及现金等价物净增加额 -12,280,738.97
公司负责人： 财务负责人：
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