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§1重要提示：
1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事长及总经理王铨先生、主管会计工作的财务总监刘强先生保证年度报告
中财务会计报告的真实、完整。
1.3 董事张琳女士因工作原因无法出席董事会，委托徐晖董事行使表决权；董事
冯斌泽先生未出席董事会，委托谭冰董事行使表决权；董事罗超杰先生未出席董事会，
未委托其他董事行使表决权；独立董事马德岭先生因出国考察未出席董事会，未委托其
他董事行使表决权。
天一会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：云南红河光明股份有限公司
公司中文名称缩写：红河光明
公司法定英文名称：YUNNAN HONGHE GUANGMING CO., LTD.
公司英文名称缩写：HHGM
2、公司法定代表人：王铨先生
3、公司董事会秘书：马宇鹏先生
证券事务代表：徐晖先生
联系地址：云南省开远市市西南路120号
电话：0873-7123420传真：0873-7122528
电子信箱：hhgmltd@hotmail.com
4、公司注册地址：云南省开远市市西南路120号
公司办公地址：云南省开远市市西南路120号
邮政编码：661600
公司国际互联网网址：http://www.hhgm.com.cn
电子信箱：hhgmltd@hotmail.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司2002年年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司2002年年度报告备置地点：公司证券办
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：红河光明
股票代码：600239
7、公司首次注册或变更注册登记日期：公司首次注册日期为1993年1月，最后一次
变更注册登记日期为2002年7月。
企业法人营业执照注册号：5300001002428
税务登记号码：532502217923535
公司聘请的会计师事务所名称： 天一会计师事务所有限公司
办公地址：中国·北京金融街投资广场18层
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额 17,122,981.52
净利润 10,755,003.52
扣除非经常性损益后的净利润 9,194,687.16
主营业务利润 25,554,167.90
其他业务利润 203,494.28
营业利润 16,314,825.92
营业外收支净额 808,155.60
经营活动产生的现金流量净额 17,880,393.09
现金及现金等价物净增加额 -13,941,862.11
本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下：
1、申购股票冻结资金利息收入： 541,125.66元
2、其他收入： 12,658.54元
3、其他支出： 13,866.95元
4、果酒厂资金占用费 663,300.00元
净收益合计： 1,203,217.25元
2、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 2002年 2001年
主营业务收入 63,046,550.03 69,411,949.75
利润总额 17,122,981.52 24,534,959.49
净利润 10,755,003.52 20,202,572.48
扣除非经常性损益
9,551,786.27 18,919,873.37
的净利润
2002年12月31日 2001年12月31日
总资产 354,221,684.52 371,272,052.85
股东权益（不含少
342,420,034.38 331,665,030.86
数股东权益）
经营活动产生的现
17,880,393.09 12,559,414.55
金流量净额
本年比上
项 目 2000年
年增减(%)
主营业务收入 -9.17 56,443,700.60
利润总额 -30.21 29,127,273.49
净利润 -46.76 21,068,962.10
扣除非经常性损益
-49.51 11,466,078.44
的净利润
本年比上
2000年12月31日
年增减(%)
总资产 -4.59 209,910,548.03
股东权益（不含少
+3.24 180,001,231.44
数股东权益）
经营活动产生的现
+42.37 20,712,072.98
金流量净额
3.2 主要财务指标
项 目 2002年 2001年
每股收益 0.06 0.21
净资产收益率 3.14 6.09
扣除非经常性损益的
净利润为基数计算的 2.79 5.70
净资产收益率
每股经营活动产生的
0.10 0.13
现金流量净额
2002年12月31日 2001年12月31日
每股净资产 1.93 3.37
调整后的每股净资产 1.90 3.35
项 目 本年比上年增减(%) 2000年
每股收益 -71.43 0.42
净资产收益率 -48.44 11.70
扣除非经常性损益的
净利润为基数计算的 -51.05 6.37
净资产收益率
每股经营活动产生的 0.41
-23.08
现金流量净额
本年比上年增减(%) 2000年12月31日
每股净资产 -42.73 3.56
调整后的每股净资产 -43.28 3.50
3、 公司报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 98,521,200.00 205,957,647.94 26,654,129.98
本期增加 78,816,960.00 2,151,000.713
本期减少 78,816,960.00
期末数 177,338,160.00 127,140,687.94 28,805,130.69
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 6,607,423.56 532,052.94 331,665,030.86
本期增加 537,750.18 8,604,002.81 10,755,003.52
本期减少
期末数 7,145,183.74 9,136,055.75 342,420,034.38
变动原因：
（1）股本增加主要系本年度实施资本公积转增股本所致；
（2）资本公积减少主要系本年度实施资本公积转增股本所致；
（3）盈余公积和法定公益金增加系本年度利润提取所致；
（4）未分配利润的增加系本年度利润增加所致。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（+，-）
本次变动前 配 送 增
公积金转股
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 46,004,400 36,803,520
其中：国家持有股份 17,841,600 14,273,280
境内法人持有股份 28,162,800 22,530,240
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 10,516,800 8,413,440
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 56,521,200 45,216,960
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 42,000,000 33,600,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 42,000,000 33,600,000
三、股份总数 98,521,200 78,816,960
内部职工股 本次变动后
小计
上市
一、未上市流通股份
1、发起人股份 36,803,520 82,807,920
其中：国家持有股份 14,273,280 32,114,880
境内法人持有股份 22,530,240 50,693,040
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 -18,930,240 -10,516,800 0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 -18,930,240 26,286,720 82,807,920
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 18,930,240 52,530,240 94,530,240
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 18,930,240 52,530,240 94,530,240
三、股份总数 78,816,960 177,338,160
2、股票发行与上市情况
公司于1992年12月以定向募集方式成立； 1999年根据中国证券监督管理委员会证
监发行字[1999]110号文《关于云南红河光明股份有限公司公开发行股票的通知》，公
司获准向社会公开发行人民币普通股2000万股，每股面值人民币壹元。公司已于1999年
9月1日成功发行，同年12月2日在上海证券交易所正式挂牌上市； 2002年9月2日，本公
司18,930,240股内部职工股上市流通。
3、股东情况：
报告期末公司股东总数 21240
前十名股东持股表 单位：股
股份
股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（%）
类别
非流
开远市国有资产管理局 14,273,280 32,114,880 18.11
通
非流
云南解化集团有限公司 10,944,000 24,624,000 13.88
通
开远市建筑安装经营公 非流
7,538,400 16,961,368 9.56
司 通
非流
云南省小龙潭矿务局 2,592,000 5,832,000 3.29
通
开远市市乡企业开发公 非流
864,000 1,944,000 1.09
司 通
广东证券 597,714 1,344,857 0.76 流通
非流
开远市恒虹经贸公司 476,640 1,072,440 0.60
通
杜才信 213,905 481,286 0.27 流通
顾庆奇 160,000 360,000 0.20 流通
尹秀芳 134,222 302,000 0.17 流通
前十名股东关联关系 前十名股东中发起人股东无关联关系，流通股东之间公
司未知其关
或一致行动的说明 联关系，也未知其一致行动的情况。
报告期末公司股东总数
前十名股东持股表
质押或冻
股东
股东名称 结的股份
性质
数量
国有
开远市国有资产管理局 未知
股
未知 法人
云南解化集团有限公司
股
开远市建筑安装经营公 未知 法人
司 股
未知 法人
云南省小龙潭矿务局
股
开远市市乡企业开发公 未知 法人
司 股
法人
广东证券 未知
股
法人
开远市恒虹经贸公司 未知
股
个人
杜才信 未知
股
个人
顾庆奇 未知
股
个人
尹秀芳 未知
股
前十名股东关联关系
或一致行动的说明
持有本公司10%股份以上（含10%）的法人股东：
股东名称 法人代表 成立日期 主要经营业务 注册资本
开远市国有资产管理局 丁朝华 国资管理
云南解化集团有限公司 苏乔宝 2002.1 化学肥料 3.758亿
元
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、董事、监事和高级管理人员持股变动
年初持股
姓名 职务 姓别 年龄 任期起止日期
数
王铨 董事长 男 58 2002.1－2005.1 27615
周长华 副董事长 男 51 2002.1－2005.1 0
苏乔宝 董事 男 53 2002.1－2005.1 0
马宇鹏 董事兼副总 男 37 2002.1－2005.1 0
经理
冯斌泽 董事 男 27 2002.1－2005.1 0
谭冰 董事 男 33 2002.1－2005.1 0
徐晖 董事 男 33 2002.1－2005.1 24465
许虹 董事 男 33 2002.1－2005.1 41948.8
罗超杰 董事 男 41 2002.1－2005.1 16200
石剑勇 董事 男 30 2002.1－2005.1 0
张琳 董事 女 44 2002.1－2005.1 2100
马德岭 董事 男 38 2002.1－2005.1 0
王明 董事 男 60 2002.1－2005.1 0
杨万成 监事会主席 男 58 2002.1－2005.1 82530
吴永庆 监事 男 31 2002.1－2005.1 14175
方建 监事 男 54 2002.1－2005.1 0
张永葵 监事 女 31 2002.1－2005.1 0
赵兴德 监事 男 42 2002.1－2005.1 0
张仕发 副总经理 男 51 2002.1－ 85050
刘强 财务总监 男 49 2002.1－ 82530
年末持股数
姓名 变动原因
（股）
王铨 49707 公积金10转增8
周长华 0
苏乔宝 0
马宇鹏 0
冯斌泽 0
谭冰 0
徐晖 44037 公积金10转增8
许虹 75508 公积金10转增8
罗超杰 29160 公积金10转增8
石剑勇 0
张琳 3780 公积金10转增8
马德岭 0
王明 0
杨万成 148554 公积金10转增8
吴永庆 25515 公积金10转增8
方建 0
张永葵 0
赵兴德 0
张仕发 153090 公积金10转增8
刘强 148554 公积金10转增8
2、在股东单位任职的董事监事情况
√适 用 □不适用
在股东单位 是否领取报
姓名 任职的股东名称 任职期间
担任的职务 酬、津贴
周长华 云南省小龙潭矿务局 副局长 1998.7 否
苏乔宝 云南解化集团有限公司 董事长 2002.1－ 否
罗超杰 开远市建筑安装经营公司 总经理 2002.1－ 否
张永葵 云南解化集团有限公司 财务处长 2002.1－ 否
赵兴德 云南省小龙潭矿务局 财务处长 2000.1 否
3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 30万元
金额最高的前三名董事的报酬总额 12万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 2.8万元
额
独立董事津贴 0
独立董事其他待遇 0
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 周长华、苏乔宝、罗超杰、张琳、
王明、马德岭、张永葵、赵兴德
报酬区间 人数
5万元以上 2
2－5万元 4
2万元以下 2
4、员工情况
报告期内公司有员工257名，其中销售人员50名，技术人员50名，财务人员8名，行
政人员18名，生产人员131名。以上人员具有大专以上学历的有27名，中专以上学历的
有56名。退休职工总数为145名。
五、公司治理结构
1、公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求，报告期内，公司
制定并通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等规
章制度。
2、公司具有独立完整的生产经营系统及自主经营能力。
2.、报告期内，公司进行了董事会、监事会换届选举，产生了第四届董事会和监事
会组成人员。
3、报告期内，公司聘任了两名独立董事，并发挥其作用，加强和完善了公司的治
理结构。
4、报告期内，公司董事会尚未建立专门委员会。
5、报告期内，中国证券监督管理委员会昆明特派员办事处于2002年10月
28日派员到公司巡检，就公司的规范化运作等问题提出意见和建议，公司就此
进行了进一步的修正和规范。
六、股东大会情况简介
1、2002年1月25日，公司召开2002年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于
修改公司章程的议案》、《换届选举公司董事并选举公司独立董事的议案》、《换届选
举公司监事并确认由职工代表担任监事的议案》。该次会议决议刊登于2002年1月26日
的《上海证券报》。
2、2002年5月9日，公司召开2001年年度股东大会，会议审议通过《2001年董事会
工作报告》、《2001年监事会工作报告》、《2001年年度报告及年度报告摘要》、《20
01年利润分配方案》、《续聘天一会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案》
。该次会议决议刊登于2002年5月10日的《上海证券报》。
七、董事会报告
1、公司的经营情况
（1） 公司主营业务的范围及其经营状况
报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，主要以啤酒等的生产、销售为主
，公司在啤酒市场竞争激烈的形势下，根据市场需求情况，灵活运用营销策略，不断研
究开发适应市场需求的新产品，在巩固现有销售市场的同时，不断开拓新的市场，保证
公司产品销售稳定增长，公司新增啤酒灌装生产线技改工程竣工投产，提高了产品质量
。
①主营业务分行业、产品情况表
分行业 主营业务
毛利率
或分产 主营业务收入 主营业务成本 收入比上
（%）
品 年增减（%）
啤酒制 57,095,998.36 26,399,294.81 53.76% +6.20%
造业
其中：关
联交易
啤酒 57,095,998.36 26,399,294.81 53.76% +6.20%
其中：关
联交易
关联交
易的定
价原则
关联交
易必要
性、持续
性的说
明
分行业 主营业务 毛利率比
或分产 成本比上 上年增减
品 年增减（%） （%）
啤酒制 +22.20% -6.06%
造业
其中：关
联交易
啤酒 +22.20% -6.06%
其中：关
联交易
关联交
易的定
价原则
关联交
易必要
性、持续
性的说
明
② 主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
国内 58,581,162.66 -9.17%
国外 4,465,387.37 +2.15%
③报告期内，公司主营业务及其结构与上年相比无重大变化。
④主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比无重大变化（3）公司的控股子公司为
云南光明印楝产业开发股份有限公司，该公司注册资本5000万元，主要从事印楝树种苗
销售、种植和印楝素的加工、开发、印楝技术培训与推广，由于该公司正处于前期开发
阶段，目前尚未产生效益。
公司的控股子公司云南印楝研究院有限责任公司，该公司注册资本4905万元，主要
经营生物制药、生物农药、生物日化产品、植物保护及制剂、印楝农药、印楝素产品的
研制、生产和销售，由于该公司正处于筹备阶段，目前尚未产生效益。
（4）采购和销售客户情况
前五名供应商采购金额合计 13,734,481.29 占采购总额比重 65.5%
前五名销售客户销售金额合计 19,418,337.41 占销售总额比重 30.8%
2、公司投资情况
（1）首次发行股票募集资金投资情况(万元)
本年度已使用募集资金
40
10,288 总额
前次募集资金总额
.3 已累计使用募集资金总
5,621.32
额
是否符合计
拟投入 是否变更 实际投入金 产生收益
承诺项目 划进度和预
金额 项目 额 金额
计收益
新增发酵能力技改工程 2,898 是 498.20 105 符合
新增啤酒灌装生产线技改
2,650 否 2,683.00 566 符合
工程
环保及“三废”治理工程 847 是 327.80 69 符合
干葡萄酒生产线技改工程 2,700 否 1,740.81 99 否
销售网点建设 1,720 是 371.51 78 符合
合计 10,838 5,621.32 917
新增啤酒灌装生产线技改工程的投资已于2001年12月基本完
成，并进入运行阶段。
干葡萄酒生产线技改工程项目：由于开远市果酒厂净资产为负
未达到计划进
度和收益的
数，达不到原承诺的“零净资产承债式”兼并条件，经公司2001
说明
年12月25日股东大会决议，决定放弃兼并开远市果酒厂，所
以2002年停止了对干葡萄酒生产线技改工程的投资，剩余资金
仍存于银行。
按承诺项目投资后的剩余募股资金4,267.5万元，根据公司股
变更原因及
变更程序说明 东大会决议，已全部投入云南光明印楝产业开发股份有限公司，
从事印楝树的种植与印楝素的加工、开发。
变更投资项目
4,267.5
的资金总额
是否符合计划
对应的原承 变更项目拟 实际投 产生收
变更后的项目 进度和预计收
诺项目 投入金额 入金额 益金额
益
新增发酵力
技改工程
云南光明印楝 环保及“三
产业开发股份 废”治理工 4,267.5 4,267.5 否
有限公司 程
销售网点建
设
未达到计划进 该投资项目投资周期较长，现处于建设阶段，尚未产生效益。
度和收益的说
明
（2）配股募集资金投资情况
本年度已使用募集资
5537
配股募集资金 金总额
14,320.96
总额 已累计使用募集资金
5537
总额
是否符合计
拟投入金 是否变 实际投入金 产生收益金
承诺项目 划进度和预
额 更项目 额 额
计收益
云南省100万亩
印楝种植基地
4875 否 199.66 0.00 符合
一期工程（15
万亩）建设项目
年产60吨印楝
素干粉建设项 4800 否 437.59 0.00 符合
目
云南印楝研究
4905 否 4900.00 0.00 符合
院建设项目
合计 14,580
未达到计划进 该投资项目投资周期较长，现处于建设阶段，尚未使用的募
度和收益的说 集资金存于银行。
明
（3）报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目
单位：元
项 目 2002年 2001年 增减（%）
总资产 354,221,684.52 371,272,052.85 -4.59
股东权益 342,420,034.38 331,665,030.86 +3.24
主营业务利润 25,554,167.90 32,327,933.05 -20.95
净利润 10,755,003.52 20,202,572.48 -46.76
现金及现金等价物净增加额 -13,941,862.11 183,710,749.32 -107.59
主要原因：
（1）总资产较上年减少4.59%，主要系本年归还银行贷款所致；
（2）股东权益较上年增加3.24%，主要系本年净利润增加所致。
（3）主营业务利润较上年下降20.95%，主要系公司部份技改项目完工结转固定资
产形成的固定费用大幅上升，而主营业务收入由于受商标诉讼案件的影响有所下降所致
；
（4）净利润较上年下降46.76%，主要系公司本年利润下降，执行33%的所得税税率
，不再享受地方返还的优惠政策所致；
（5）现金及现金等价物较上年下降107.59%，主要系现金流出所致。
4、 生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化，已经、正在或将要对公司的
财务状况和经营成果产生重要影响的说明
（1）本年度公司所得税实际税率为33%，上年同期公司执行33%所得税率，由地方
财政返还18%的优惠政策，所得税实际税率的增加使本年度净利润下降，预计2003年也
将受此因素影响。
（2）公司因商标纠纷一案，使本公司货币资金继续被冻结178万元，涉及的标的49
9万元。由于受此诉讼案件的影响，公司本年度销售有所下降，致使利润下降。预计200
3年度的销售也将受到不同程度影响。
5、会计师事务所出具的审计报告无解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定
意见的情况。
6、新年度的经营计划
大力开拓产品营销市场，扩大啤酒的产量和销量，努力化解执行33％所得税税率带
来的不利影响，稳定公司主营业务；加快公司印楝产业的建设和发展步伐，力争尽快产
生效益，提高公司的盈利能力和经济效益。
7、董事会日常工作情况
A、报告期内董事会的会议及披露情况
（1）2002年1月25日，公司召开四届一次董事会会议，选举产生公司董事长、副董
事长，并聘任了公司总经理、董事会秘书、证券事务代表。会议决议刊登于2002年1月2
6日的《上海证券报》。
（2）2002年3月26日，公司召开四届二次董事会会议，会议审议通过《2001年董事
会工作报告》、《2001年年度报告及年度报告摘要》、《2001年利润分配方案》、《20
02年利润分配政策（预计）》、《2002年度资本公积金转增股本的次数和比例（预计）
》、《续聘天一会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案》、《同意公司2001
年度支付天一会计师事务所有限公司财务审计费52万元议案》。该次会议决议刊登于20
02年3月29日的《上海证券报》。
（3）2002年4月26日，公司召开四届三次董事会会议，会议审议通过《2002年第一
季度季度报告》，该次会议决议刊登于2002年4月29日的《上海证券报》。
（4）2002年6月7日，公司召开四届四次董事会会议，会议审议通过《上市公司建
立现代企业制度自查报告》、《关于调整资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议
案》，该会议决议未达到披露标准。
（5）2002年8月20日，公司召开四届五次董事会会议，会议审议通过《公司2002年
半年度报告及摘要》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》，该次会
议决议刊登于2002年8月23日的《上海证券报》。
（6）2002年10月30日，公司召开四届六次董事会会议，会议审议通过《2002年第
三季度季度报告》，该次会议决议刊登于2002年10月31日的《上海证券报》。
B、董事会对股东大会决议的执行情况
根据2002年第一次临时股东大会决议，公司董事会依据股东会授权修改了公司章程
的部分条款，并完成了换届选举公司董事及独立董事工作；根据2001年年度股东大会决
议，公司董事会实施了《2001年利润分配方案》。
8、本次利润分配或资本公积金转增股本预案：2002年度公司实现净利润10,755,00
3.52元，提取10％的法定盈余公积金1,075,500.352元，提取5％的法定公益金537,750.
176元，提取5％的任意盈余公积金537,750.176元，剩余利润为8,604,002.81元，加上
上年末未分配利润532,052.94元，可供股东分配的利润为9,136,055.75元。
本报告期利润分配预案为：不分配，不转增。
9、独立董事履行职责的情况
独立董事王明先生，自任职以来认真履行职责，并根据谨慎性、稳重性的原则独立
行使职权，对董事会的议案、生产经营发表专业性意见，为公司的科学决策提供了依据
，维护了公司和广大中小投资者的利益。
独立董事马德玲先生，自任职以来较好地履行了职责，并根据谨慎性、稳重性的原
则独立行使职权，对公司的生产经营特别是印楝发展发表专业性意见，为公司的科学决
策提供了依据，维护了公司和广大中小投资者的利益。
八、监事会报告
1、2002年1月25日，公司召开四届一次监事会会议，选举产生公司监事会主席，该
次会议决议刊登于2002年1月26日的《上海证券报》。
2、2002年3月26日，公司召开四届二次监事会会议，审议通过《2001年度监事会工
作报告》、《2001年年度报告及摘要》，并对公司运作情况发表了独立意见。该次会议
决议刊登于2002年3月29日的《上海证券报》。
3、2002年4月26日，公司召开四届三次监事会会议，审议通过《公司2002年第一季
度季度报告》。该次会议决议刊登于2002年4月29日的《上海证券报》。
4、2002年8月20日，公司召开四届四次监事会会议，审议通过《公司2002年半年度
报告及摘要》、《公司股东大会议事规则》、《公司监事会议事规则》，该次会议决议
刊登于2002年8月21日的《上海证券报》。
5、监事会对公司2002年度有关事项的独立意见：
1）、公司监事会认为：公司决策程序合法，有完善的内部控制制度，董事、经理
执行职务时，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2）、公司监事会认为：公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，
会计师事务所出具的审计意见也公允地反映了公司截止2002年12月31日的财务状况。
3）、公司监事会确认：公司募股资金实际投入项目和承诺投资项目是一致的，有
部分变更情况出现，变更程序是合法的，公司最近一次配股募集资金实际投入项目没有
变更。
4）、公司监事会确认：报告期内，公司未发生收购、出售资产、内幕交易和损害
股东权益以及造成公司资产流失的现象。
5）、公司监事会确认：公司未发生重大关联交易情况。
6）、公司监事会确认：会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示
意见或否定意见的审计报告。
九、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项情况。
3、报告期内，公司无重大关联交易事项
4、重大合同及其履行情况
（1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁上市公司资产的事项，
（5） 报告期内，公司无重大担保行为。
（6） 报告期内，公司无委托他人进行现金、资产管理情况。
（7） 其他重大合同
报告期内，公司签订了麦芽购销合同，合同金额876万元，大米购销合同，合同
金额185万元，瓶盖购销合同，合同金额124万元，前述合同正在履行过程中。
5、报告期内，公司或持股5％以上股东没有作出任何承诺事项
6、报告期内，公司续聘天一会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，2002年
度支付给天一会计师事务所有限公司审计费19万元，截止目前天一会计师事务所有限公
司已为公司提供审计服务5年。
7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受过任何行政处罚。
十、财务报告
1、审计报告
审 计 报 告
天一审字(2003)第(5)-105号
云南红河光明股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、20
02年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表和2002年度的现金流量表
及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审
计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,
我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定
,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成
果和现金流量情况以及2002年12月31日的合并财务状况及2002年度的合并经营成果和合
并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 黄俊
地址：中国.北京 中国注册会计师:王著琴
金融街投资广场18层 二〇〇三年四月十五日
2、会计报表(见附后表)
3、会计报表附注
云南红河光明股份有限公司
会计报表附注
二○○二年度
一、公司简介
云南红河光明股份有限公司(以下简称本公司)前身为云南光明啤酒股份有限公司。
本公司于1992年12月以定向募集方式成立，1998年10月23日在云南省工商行政管理局变
更名称为云南红河光明股份有限公司，主要从事啤酒的生产、销售等。
1999年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]110号文《关于云南红河光
明股份有限公司公开发行股票的通知》，公司获准向社会公开发行人民币普通股2,000
万股，每股面值人民币壹元。公司已于1999年9月1日成功发行，共募集资金108,800,00
0.00元。
经本公司2001年第一次临时股东大会决议，本公司以2000年12月31日的股本总额5,
056.60万股为基数，向全体股东每10股送4股派1.00元现金 (含税)；以资本公积金转增
股本，向全体股东每10股转增1股，共计增加注册资本2,528.3万元。此次送股及转增股
本后，公司的注册资本变更为人民币7,584.9万元，并于2001年6月22日办理了变更登记
手续。
经本公司2001年第二次临时股东大会决议，本公司以2001年6月30日的股本总额7,5
84.9万股为基数，向全体股东每10股送1股派0.25元现金(含税)；以资本公积金转增股
本，向全体股东每10股转增1股；本公司2000年年度股东大会审议通过的配股方案获中
国证券监督管理委员会证监发行字(2001)91号文核准通过：以2000年12月31日总股本5,
056.6万股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币每股20元，公司已于2001年11月19
日实际收到募集资金143,209,571.94元。经送股、转增股本及配股后，公司的注册资本
变更为人民币9,852.12万元，并于2001年12月17日办理了变更登记手续。
经本公司2001年年度股东大会决议，本公司以2001年12月31日的股本总额9,852.12
万股为基数，向全体股东每10股派1.00元现金(含税),每10股以资本公积转增8股，共计
增加注册资本7,881.696万元。此次转增股本后，公司的注册资本变更为人民币17,733.
816万元，已于2002年10月26日办理了变更登记手续。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及
其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日外币汇率折合人民币入账，期末
将外币账户余额按期末外汇市场汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。
7、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准为:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账;投资收益的确认以投资转让或到期兑
付时作为收益的实现，计入当期经营成果; 在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量
，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)确认坏账的标准:
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法，坏账准备按年末应收款项的账龄确定，具体计
提比例如下:
A.一年以内(含一年)的，按该部分余额的5%计提；
B.1—2年的，按该部分余额的10%计提；
C.2—3年的，按该部分余额的20%计提；
D.3—4年的，按该部分余额的30%计提；
E.4—5年的，按该部分余额的40%计提；
F.5年以上的，按该部分余额的50%计提。
10、存货核算方法
(1)原材料的收入、发出和结余均按计划成本计价，实际成本与计划成本的差额计
入“材料成本差异”科目，期末通过“材料成本差异”科目将发出和期末原材料调整为
实际成本。产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本
计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用；低值易耗品采用一次摊销法
摊销；包装物随产品销售时收取押金，报废时一次摊销。
(2)本公司存货盘点方法为永续盘存制。
在期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提
存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资，如持股低于20%按成本法核算，持股20%及以上的按权益法进行
核算；股权投资差额借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限
摊销；
(2)长期债权投资按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益
的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益；
(3)期末时按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额，计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的实物资
产。
(2)固定资产按实际成本计价。本公司的固定资产主要为外购和自建。外购的固定
资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出
作为该项固定资产的原值入账。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净
残值(残值率为3%)确定年折旧率。分类折旧率如下:
类 别 年 限 年折旧率
房屋、建筑物 10-35年 2.77-9.7%
通用设备 8年 12.125%
专用设备 8年 12.125%
运输工具 8年 12.125%
(4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值
的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的
差额确定。
13、在建工程核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计在未来3
年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业
带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程
项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定
的方法确定。
本公司的无形资产为土地使用权，按50年分期摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，
使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2) 某项无形资产的市价在当期大
幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但
仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收
回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
16、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法
(1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供
的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计的变更
(1)本年度会计政策未发生变更；
(2)会计估计变更情况
经公司第四届董事会第八次会议通过的《关于调整资产减值准备和损失处理的内部
控制制度的议案》，对应收款项的坏账准备按账龄分析法提取的比例作了修改，影响本
期利润增加2,473,201.20元。
坏账准备计提的比例变更如下：
账龄 变更前计提比例 变更后计提比例
一年以内 10% 5%
一至二年 20% 10%
二至三年 40% 20%
三至四年 60% 30%
四至五年 80% 40%
五年以上 100% 50%
19、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围
A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业;
B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权;
C.根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似
权力机构半数以上成员;
D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。
(2)编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合
并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会
计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。
在合并会计报表时对下列事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；
B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；
C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。
合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
(3)本公司本年度需要并表的下属公司：
A、云南光明印楝产业开发股份有限公司；
B、云南印楝研究院有限公司。
本年度合并范围较上年增加云南印楝研究院有限公司。本公司及子公司采用的会计
年度和会计政策一致。
三、税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税 种 计 税 依 据 税率或税额
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
消费税 啤酒销售量 220元/吨
城建税 应纳流转税 7%
教育费附加 应纳流转税 3%
2、本公司执行33%的企业所得税税率。
3、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
4、子公司适用的流转税率及附加的税种税率如下：
根据财税[2001]113号文，对批发零售的种子、种苗、化肥、农药、农机免
征增值税。
5、子公司执行33%的企业所得税税率。
四、控股子公司、联营公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况及合并范围
子公司全称 注册资本 经营范围
云南光明印楝产业开 印楝树种植、生物开发利
5000万
发股份有限公司 用、印楝素的加工销售
植物保护及制剂，印楝农
云南印楝研究院
4905万 药、药物、印楝及印楝日化
有限公司
产品的研制
子公司全称 本公司投资额 占权益比例 是否纳入合并
云南光明印楝产业开
4706万元 94.12% 是
发股份有限公司
云南印楝研究院
4900万元 99.9% 是
有限公司
2、联营公司及其他公司的有关情况:
公司名称 注册资本 经营范围
云南红河光明销售 副食、饮料、农副产品、五金交
100万元
有限公司 电、机电产品等批发、零售
公司名称 本公司投资额 占权益比例 备 注
云南红河光明销售 该公司正
21万元 21%
有限公司 在清理中
五、合并会计报表有关项目注释
1、 货币资金
项 目 2002.12.31 2001.12.31
现 金 81,610.82 40,358.62
银 行 存 款 200,969,737.50 214,952,851.81
合 计 201,051,348.32 214,993,210.43
注：本公司货币资金中178万元因诉讼事件被冻结。
2、应收账款
2002.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 4,123,913.25 80.97 212,160.10
1—2年 898,205.97 17.64 89,820.60
2—3年 11,530.20 0.23 2,306.04
5年以上 59,515.63 1.16 29,757.82
合 计 5,093,165.05 100.00 334,044.56
净值 4,759,120.49
2001.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 4,971,878.24 97.21 497,187.82
1—2年 12,093.20 0.24 2,418.64
2—3年 71,343.07 1.39 28,537.23
5年以上 59,515.63 1.16 59,515.63
合 计 5,114,830.14 100.00 587,659.32
净值 4,527,170.82
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
陈宝才 销货款 768,654.55 1年以内
云南红河光明销售有限公司 销货款 482,488.00 1-2年
李金福 销货款 415,717.97 1-2年
赵俊华 销货款 369,546.42 1年以内
张光辉 销货款 358,298.45 1年以内
3、其他应收款
2002.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 5,070,886.39 30.77 84,052.38
1—2年 4,310,206.05 26.15 437,191.17
2—3年 5,032,336.22 30.53 1,006,467.24
3年以上 2,069,030.61 12.55 626,872.28
合 计 16,482,459.27 100.00 2,154,583.07
净值 14,327,876.20
2001.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 11,420,181.17 61.66 221,093.47
1—2年 5,032,336.22 27.17 38,401.12
2—3年 2,007,399.61 10.84 48,547.41
3年以上 61,631.00 0.33 36,978.60
合 计 18,521,548.00 100.00 345,020.60
净值 18,176,527.40
注:(1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
开远市国资局 108,985.67 2-3年 代垫款
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
开远市果酒厂 借款、代垫款 11,659,369.78 1年以内、1-2年、2-3年
思茅基地 基地周转金 2,472,000.00 1年以内
德宏基地 基地周转金 775,110.14 1年以内
职工个人借支 职工借支 724,066.38 1年以内
宝山基地 基地周转金 150,000.00 1年以内
(3)印楝种植基地建设经费3,662,302.96元本期未计提坏账准备，原因为基地距
离公司较远，该款项属内部周转资金,账龄为一年以内。
4.坏账准备说明
(1)根据公司第四届董事会第四会议和第八次会议通过的《关于调整资产减值准备
和损失处理的内部控制制度的议案》，对应收款项的坏账准备按账龄分析法提取的比例
作了修改；
(2)公司在报告期内无以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大(60%及以上)在
本年度又收回的情况；
(3)公司在报告期内亦无实际冲销的应收款项。
5、预付账款
2002.12.31 2001.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 3,356,354.97 22.88 11,917,683.68 100.00
1—2年 11,313,792.00 77.12 -- --
2—3年 -- -- -- --
3年以上 -- -- -- --
合 计 14,670,146.97 100.00 11,917,683.68 100.00
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
振捷达公司 预付货款 8,730,000.00 1-2年
北京办事处 预付购房款 1,854,285.00 1-2年
昆明市高新区土地局 预付购地款 600,000.00 1-2年
昆明典石智控技术 预付货款 167,417.00 1年以内
江苏晨光 预付购货款 159,000.00 1年以内
(3)账龄超过一年的预付账款未收回的主要原因是未及时结算。
6、存货及存货跌价准备
2002.12.31 2001.12.31
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,444,203.59 7,662.50 3,107,787.40 --
在产品 3,621,630.69 -- 3,162,709.19 --
低值易耗品 752,708.39 -- 693,125.82 --
包装物 10,241,608.06 1,047,838.37 12,382,741.77 1,006,601.88
库存商品 2,587,666.89 236,619.69 1,892,816.61 242,811.65
合 计 19,647,817.62 1,292,120.56 21,239,180.79 1,249,413.53
存货净值合计 18,355,697.06 19,989,767.26
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 97,524.67 222,162.65 227,118.27 92,569.05
养路费 47,254.65 218,910.77 184,496.20 81,669.22
发酵罐改造费 23,544.49 -- 23,544.49 --
涂料技术转让费 -- 10,000.00 6,000.00 4,000.00
其他 -- 3,167.67 -- 3,167.67
合 计 168,323.81 454,241.09 441,158.96 181,405.94
8、长期投资
(1)项 目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 211,226.18 -- --
合 计 211,226.18 -- --
(1)项 目 本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 -- 211,226.18 --
合 计 -- 211,226.18 --
(2)长期股权投资
其他股权投资:
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额
注册资本比例
云南红河光明销售有限公司 211,226.18 21%
被投资单位名称 减值准备 本期权益增减额
云南红河光明销售有限公司 --- ---
注：云南红河光明销售有限公司目前正处于清算中，有关损益情况待清算后确定。
9、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
固定资产原值:
房屋建筑物 26,061,514.26 3,270,001.50
运输设备 5,196,215.57 1,228,232.80
机器设备 83,713,300.52 7,448,110.18
通用设备 52,846.00 50,480.00
小 计 115,023,876.35 11,996,824.48
累计折旧：
房屋建筑 3,355,993.05 1,355,326.21
运输设备 2,643,234.88 560,213.01
机器设备 26,515,132.43 6,407,362.86
通用设备 6,786.55 14,467.92
小 计 32,521,146.91 8,337,370.00
固定资产减值准备:
机器设备 4,891,798.78 --
小 计 4,891,798.78 --
固定资产净值 77,610,930.66
项 目 本年减少 期末数
固定资产原值:
房屋建筑物 -- 29,331,515.76
运输设备 377,732.08 6,046,716.29
机器设备 11,251,114.75 79,910,295.95
通用设备 -- 103,326.00
小 计 11,628,846.83 115,391,854.00
累计折旧：
房屋建筑 -- 4,711,319.26
运输设备 329,853.46 2,873,594.43
机器设备 3,927,806.91 28,994,688.38
通用设备 -- 21,254.47
小 计 4,257,660.37 36,600,856.54
固定资产减值准备:
机器设备 -- 4,891,798.78
小 计 -- 4,891,798.78
固定资产净值 73,899,198.68
注:(1)本期固定资产原值减少的主要原因系将固定资产原值为1125万元、净值为73
2万元的已报废机器设备转入固定资产清理；
(2)本期在建工程转入固定资产4,316,650.08元；
(3)无融资租入的固定资产。
10、工程物资
项 目 2002.12.31 2001.12.31
预付大型设备款 -- 6,500,000.00
专用材料 284,089.20
注:本期工程物资减少系生产线完工暂估转入固定资产。
11、在建工程
工程项目名 本期转入固定资
预算数 期初数 本期增加
称 产数
啤酒灌装线 5,000,000.00 3,987,672.99 176,020.79 4,163,693.78
200吨发酵
2,640,000.00 5,159.03 2,350,832.70 --
罐
鲜啤罐装车
-- 47,865.99 --
间
制冷改造 -- 391,878.08 --
葡萄酒生产
9,793,600.00 230,000.00 122,995.12 --
线技改
印楝素干粉
48,000,000.00 68,800.00 1,840,616.67 --
加工厂
印楝种苗园 48,750,000.00 -- 1,996,539.60 --
其他工程 -- -- 247,888.17 152,956.30
厂部改造 -- 144,409.00 423,999.24 --
生物制品厂 -- 9,690,619.64 7,373,881.59 --
研究院工程 -- -- 133,445.00 --
合 计 118,043,600.00 14,126,660.66 15,105,962.95 4,316,650.08
工程项目名 资金 工程投入占
其他减少数 期末数
称 来源 预算的比例
募股
啤酒灌装线 -- -- 83%
资金
200吨发酵
-- 2,355,991.73 自筹 89%
罐
鲜啤罐装车
-- 47,865.99 自筹
间
制冷改造 -- 391,878.08 自筹
葡萄酒生产 募股
-- 352,995.12 4％
线技改 资金
印楝素干粉 募股
-- 1,909,416.67 4％
加工厂 资金
募股
印楝种苗园 -- 1,996,539.60 4%
资金
其他工程 -- 94,931.87 自筹
厂部改造 -- 568,408.24 自筹
生物制品厂 8,571,170.21 8,493,331.02 自筹
研究院工程 -- 133,445.00 自筹
合 计 8,571,170.21 16,344,803.32
12、无形资产
本期
种 类 取得方式 原始金额 期初数
增加
土地使用权 股东投入 1,783,949.00 1,534,196.07 ---
合 计 1,783,949.00 1,534,196.07 ---
剩余摊
种 类 本期摊销 累计摊销 期末数
销年限
土地使用权 35,679.00 285,431.93 1,498,517.07 42年
合 计 35,679.00 285,431.93 1,498,517.07 42年
13、固定资产清理
项 目 2002.12.31 2001.12.31
罗马灌装生产线 7,323,279.64 2,087.82
注: 罗马灌装生产线转入清理的原因是该生产线已报废。
14、长期待摊费用
本期
种 类 原始发生额 期 初 数 本期摊销
增加
房租 2,000,000.00 1,340,000.67 -- 80,000.04
销售网点建设 282,727.48 149,217.30 -- 94,242.48
鲜啤桶 100,200.00 25,050.09 -- 25,050.09
合 计 1,514,268.06 199,292.61
剩余摊
种 类 本期转出 期 末 数
销年限
17年零
房租 -- 1,260,000.63
9个月
销售网点建设 -- 54,974.82 7个月
鲜啤桶 -- -- --
合 计 -- 1,314,975.45
15、应付账款
2002.12.31 2001.12.31
1,234,038.70 1,547,550.16
注(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)欠款金额前几名的单位情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额
暂估入账材料 购货款 504,505.69
昆明克林轻工机械厂 购货款 424,000.00
重庆轻机厂 购货款 104,830.91
昆明太空水技术工程 购货款 80,000.00
上海华光啤酒厂 购货款 69,479.37
16、应付股利
2002.12.31 2001.12.31
3,658,143.25 9,852,120.00
注:本期减少额系公司支付股利。
17、应交税金
税 种 2002.12.31 2001.12.31
176,225.62 445,674.94
增值税
315,502.11 363,412.05
消费税
273,261.81 279,273.25
企业所得税
37,191.13 68,504.93
城市维护建设税
186.62 --
个人所得税
-2,972.00 --
车船使用税
799,395.29 1,156,865.17
合 计
18、其它应付款
2002.12.31 2001.12.31
1,683,817.21 2,309,744.73
注：(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；
(2)欠款金额前五名的单位情况:
欠款单位 欠款原因 欠款金额
塑料箱押金 暂收押金 528,412.00
驻外经营部 应付销售费用 449,672.00
上海华光啤酒厂 商标使用费 376,344.98
质量保证金 工程质保金 275,416.72
外专局 暂收款 140,000.00
19、长期应付款
项 目 2002.12.31 2001.12.31
无效申购资金冻结期间利息收入 807,650.24 1,615,300.48
注:无效申购资金冻结期间利息收入尚余1年摊销期。
20、股本
公 司 股 份 变 动 情 况 表
数量单位:万股
本次变动增减(+,-)
本次变动
送
前 配股 公积金转股 增发
股
一、未上市流通股份
1发起人股份 4,600.44
其中:
国家持有股份 1,784.16 1,427.328
境内法人持有股份 2,816.28 2,253.024
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股 1,051.68 841.344
4.优先股或其他
未上市流通股份合 5,652.12 4,521.696
计
二、已上市流通股份
1人民币普通股 4,200 3,360
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已上市流通股份合 4,200 3,360
计
三、股份总数 9,852.12 7,881.696
本次变动后
内部职工
小计
股上市
一、未上市流通股份
1发起人股份 3,500.352 8,280.792
其中:
国家持有股份 1,427.328 3,211.488
境内法人持有股份 2,253.024 5,069.304
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股 -1,893.024 -1,051.68 0.00
4.优先股或其他
未上市流通股份合 -1,893.024 2,628.672 8,280.792
计
二、已上市流通股份
1人民币普通股 1,893.024 5,253.024 9,453.024
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已上市流通股份合 1,893.024 5,253.024 9,453.024
计
三、股份总数 7,881.696 17,733.816
注:经本公司2001年年度股东大会决议，本公司以2001年12月31日的股本总额9852.
12万股为基数，向全体股东每10股派1.00元现金(含税),每10股以资本公积转增8股，共
计增加注册资本7881.696万元。此次转增股本后，公司的注册资本变更为人民币17733.
816万元，已于2002年10月26日办理了变更登记手续。
21、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 205,957,647.94 -- 78,816,960.00 127,140,687.94
合 计 205,957,647.94 -- 78,816,960.00 127,140,687.94
注:本期资本公积减少系公司本年度实施2001年度资本公积转增股本方案所致。
22、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,118,567.05 1,075,500.35 -- 11,194,067.40
公益金 6,607,433.56 537,750.18 -- 7,145,183.74
任意盈余公积 9,928,129.37 537,750.18 -- 10,465,879.55
合 计 26,654,129.98 2,151,000.71 -- 28,805,130.69
23、未分配利润
年初未分配利润 532,052.94
加:净利润 10,755,003.52
减:提取法定盈余公积 1,075,500.35
提取法定公益金 537,750.18
提取任意盈余公积 537,750.18
期末未分配利润 9,136,055.75
注:根据公司董事会本年度的利润分配预案：2002年度实现的净利润按10%提取法定
盈余公积，按5%提取法定公益金，按5%提取任意盈余公积，剩余利润9,136,055.75元留
待以后年度分配。该利润分配预案尚需股东大会审议通过。
24、主营业务收入
啤酒 57,095,998.36 53,762,065.98
果酒 -- 3,122,365.40
农用地膜 4,998,785.00 6,148,516.81
印楝苗 -- 4,250,000.00
其他 951,766.67 2,129,001.56
合 计 63,046,550.03 69,411,949.75
25、主营业务成本
项 目 2002年度 2001年度
啤酒 26,473,964.00 21,603,556.82
果酒 -- 2,116,607.72
农用地膜 4,189,552.96 3,753,986.16
印楝苗 -- 1,446,976.92
其他 2,202.72 1,440,579.26
合 计 30,665,719.68 30,361,706.88
26、其他业务利润
2002年度
项 目
收入 支出 利润
酒糟 342,473.00 -- 342,473.00
运输 44,663.43 759.29 43,904.14
零星材料 183,475.72 252,667.04 -69,191.32
房屋租赁 39,598.28 673.17 38,925.11
包装物出租 294,616.33 1,744,283.48 -1,449,667.15
其他 1,319,481.70 90,431.20 1,229,050.50
合计 2,224,308.46 2,088,814.18 135,494.28
2001年度
项 目
收入 支出 利润
酒糟 291,860.00 -- 291,860.00
运输 450,304.78 7,655.19 442,649.59
零星材料 1,430,744.10 1,827,091.39 -396,347.29
房屋租赁 87,931.63 1,494.84 86,436.79
包装物出租 -- --
其他 -- --
合计 2,260,840.51 1,836,241.42 424,599.09
27、财务费用
类 别 2002年度 2001年度
利息支出 -- 1,281,342.00
减:利息收入 4,585,588.81 1,439,142.41
汇兑损失 10,509.00 --
减:汇兑收益 -- --
其他 1,544.40 843.60
合 计 -4,573,535.41 -156,956.81
注:本期财务费用比上年下降2813.88%，主要原因为定期存款到期，增加利息收入2
,767,500.00元。
28、所得税
2002年度 2001年度
6,409,356.42 4,239,097.16
注：2002年起不再享受地方返还的优惠政策，本期执行33％的企业所得税税率。
29、收到的其他与经营活动有关的现金6,651,219.59元，其中的主要项目和金额如
下：
项 目 2002年度
利息收入 3,046,723.30
代垫款 2,051,498.16
30、支付的其他与经营活动有关的现金3,259，487.63元，其中的主要项目和金额
如下：
项 目 2002年度
运输费 1,897,932.87
汽修费 386,675.86
装卸费 325,689.29
财产保险费 218,472.04
31、支付的其他与筹资活动有关的现金415,499.52元，其中的主要项目和金额如下：
项 目 2002年度
发行费 225,499.52
审计费 190,000.00
六、母公司会计报表注释
1.应收账款
2002.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 4,123,913.25 80.97 212,160.10
1—2年 898,205.97 17.64 89,820.60
2—3年 11,530.20 0.23 2,306.04
3年以上 59,515.63 1.16 29,757.82
合 计 5,093,165.05 100.00 334,044.56
净值 4,759,120.49
2001.12.31
账 龄
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 4,971,878.24 97.21 497,187.82
1—2年 12,093.20 0.24 2,418.64
2—3年 71,343.07 1.39 28,537.23
3年以上 59,515.63 1.16 59,515.63
合 计 5,114,830.14 100.00 587,659.32
净值 4,527,170.82
注：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
陈宝才 销货款 768,654.55 1年以内
云南红河光明销售有限公司 销货款 482,488.00 1-2年
李金福 销货款 415,717.97 1-2年
赵俊华 销货款 369,546.42 1年以内
张光辉 销货款 358,298.45 1年以内
2.其他应收款
帐龄
2002.12.31
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 1,408,583.43 11.07 84,052.38
1—2年 4,217,647.57 33.14 421,764.76
2—3年 5,032,336.22 39.54 1,006,467.24
3年以上 2,069,030.61 16.25 626,872.28
合 计 12,727,597.83 100.00 2,139,156.66
净值 10,588,441.17
帐龄
2001.12.31
金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 5,588,893.36 44.04 164,525.50
1—2年 5,032,336.22 39.66 38,401.12
2—3年 2,007,399.61 15.82 48,547.41
3年以上 61,631.00 0.49 36,978.60
合 计 12,690,260.19 100.00 288,452.63
净值 12,401,807.56
注：(1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
开远市国资局 108,985.67 2-3年 代垫款
(2) 欠款金额前五名的单位欠款情况:
单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款时间
开远市果酒厂 借款、代垫款 11,659,369.78 1年以内、1-2年、2-3年
职工个人借支 个人借支 724,066.38 1年以内
开远市国资局 代垫款 108,985.67 2-3年
后勤服务部 代垫款 61,322.38 1年以内
职工个人养保金 个人养保金 61,062.44 1年以内
3.长期投资
被投资单位 投资
初始投资额 期初余额 本期增加
名称 期限
云南光明印楝
产业股份有限 长期 47,060,000.00 48,559,452.11 --
公司
云南红河光明
210,000.00 211,226.18 --
销售有限公司
云南印楝研究
长期 49,000,000.00 -- 49,000,000.00
院有限公司
合计 96,270,000.00 48,770,678.29 49,000,000.00
占被投资
被投资单位 本期权益增 减值
单位注册
期末余额 净值
名称 减额 准备
资本比例
云南光明印楝
产业股份有限 -659,927.29 47,899,524.82 -- 47,899,524.82 94.12%
公司
云南红河光明
-- 211,226.18 -- 211,226.18 21%
销售有限公司
云南印楝研究
-147,475.45 48,852,524.55 -- 48,852,524.55 99.90%
院有限公司
合计 -807,402.74 96,963,275.55 96,963,275.55
4、固定资产和累计折旧
项 目 期初数 本期增加数
固定资产原值:
房屋建筑物 26,061,514.26 3,270,001.50
机器设备 83,713,300.52 7,448,110.18
运输设备 4,287,321.57 967,620.80
小 计 114,062,136.35 11,685,732.48
累计折旧:
房屋建筑物 3,355,993.05 1,355,326.21
机器设备 26,515,132.43 6,407,362.86
运输设备 2,556,648.18 442,109.76
小 计 32,427,773.66 8,204,798.83
固定资产减值准备:
机器设备 4,891,798.78 --
小 计 --
固定资产净额 76,742,563.91
项 目 本期减少数 期末数
固定资产原值:
房屋建筑物 -- 29,331,515.76
机器设备 11,251,114.75 79,910,295.95
运输设备 377,732.08 4,877,210.29
小 计 11,628,846.83 114,119,022.00
累计折旧:
房屋建筑物 -- 4,711,319.26
机器设备 3,927,806.91 28,994,688.38
运输设备 329,853.46 2,668,904.48
小 计 4,257,660.37 36,374,912.12
固定资产减值准备:
机器设备 -- 4,891,798.78
小 计 --
固定资产净额 72,852,311.10
5、主营业务收入
项 目 2002年度 2001年度
啤酒 57,095,998.36 53,762,065.98
果酒 -- 3,122,365.40
农用地膜 4,998,785.00 6,148,516.81
其他 951,766.67 2,129,001.56
合 计 63,046,550.03 65,161,949.75
6、主营业务成本
项 目 2002年度 2001年度
啤酒 26,473,964.00 21,603,556.82
果酒 -- 2,116,607.72
农用地膜 4,189,552.96 3,753,986.16
其他 2,202.72 1,440,579.26
合 计 30,665,719.68 28,914,729.96
7、投资收益
项 目 2002年度 2001年度
短期债券投资收益 -- 803,234.00
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -807,402.74 1,493,272.15
合 计 -807,402.74 2,296,506.15
七、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务
云南光明印楝产业开发股 印楝树种植、生物开发利
云南昆明
份有限公司 用、印楝素的加工销售
植物保护及制剂，印楝农
云南印楝研究院有限公司 云南昆明 药、药物、印楝及印楝日
化产品的研制
与本公 经济性质 法定代
关联方名称
司关系 或类型 表人
云南光明印楝产业开发股 股份有限
子公司 王铨
份有限公司 公司
有限责任
云南印楝研究院有限公司 子公司 王铨
公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
云南光明印楝产业开发股份有限公司 5,000 -- -- 5,000
云南印楝研究院有限公司 -- 4,905 -- 4,905
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加
关联方名称
金额 比例 金额 比例
云南光明印楝产业开发股份有限公司 4706 94.12% -- --
云南印楝研究院有限公司 -- -- 4900 99.90%
本年减少 年末数
关联方名称
金额 比例 金额 比例
云南光明印楝产业开发股份有限公司 -- -- 4706 94.12%
云南印楝研究院有限公司 -- -- 4900 99.90%
4、不存在控制关系的关联方关系的性质:
关联方名称 与本公司的关系
开远市建筑安装经营公司 股东
驻昆解放军化肥厂 股东
云南省小龙潭矿务局 股东
开远市国资局 股东
云南红河光明销售有限公司 本公司联营企业
(二)关联交易
1、接受劳务
本公司本期无需要披露的接受关联方的劳务。
2、销售货物
本公司本期无需要披露向关联方的销售业务。
(三) 关联方应收应付款项余额及所占比例
项 目 2002.12.31 2001.12.31
占全部应收款 占全部应收款
金额 金额
项比例(%) 项比例(%)
应收账款:
红河光明销售公司 482,488.00 9.25 886,284.00 17.33
其他应收款:
开远市国资局 108,985.67 0.39 108,985.67 0.05
八、或有事项
本公司因商标侵权纠纷一案，于2001年8月29日向国家工商行政管理局商标评审委
员会提出撤销“红河”商标申请，已于2001年8月30日被受理，该案现处于司法审理过
程中；商标侵权纠纷一案仍在山东省济南市中级人民法院审理过程中，该纠纷案使本公
司货币资金被冻结178万元，涉及的标的金额为499万元。
九、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司无须披露的重大期后事项。
十一、债务重组事项
2002年12月日，公司与开远市果酒厂进行了债务重组，根据债务重组协议，由开远
市果酒厂用账面原值为14,994,617.67元的固定资产偿还部分债务，本公司此次债务重
组未发生重组损失。
十二、其他重要事项
本公司因未与开远市人民政府达成一致，拟在2003年度根据国家有关破产问题的规
定，适用更优惠的政策，以破产兼并方式兼并开远市果酒厂。
云南红河光明股份有限公司
二ΟΟ三年四月十四日
十一、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
4、报告期内，公司无在其他证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司《章程
》要求查阅时，公司将及时提供。
云南红河光明股份有限公司董事会
董事长（签名）：王铨
二○○三年四月十五日
合并资产负债表（一）
会企01表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
资产 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产:
货币资金 5-1 201,051,348.32 214,993,210.43
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5-2 4,759,120.49 4,527,170.82
其它应收款 5-3 14,327,876.20 18,176,527.40
预付帐款 5-4 14,670,146.97 11,917,683.68
应收补贴款
存货 5-6 18,355,697.06 19,989,767.26
待摊费用 5-7 181,405.94 168,323.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 253,345,594.98 269,772,683.40
长期投资:
长期股权投资 5-8 211,226.18 211,226.18
长期债权投资
长期投资合计 211,226.18 211,226.18
固定资产:
固定资产原价 5-9 115,391,854.00 115,023,876.35
减:累计折旧 36,600,856.54 32,521,146.91
固定资产净值 78,790,997.46 82,502,729.44
减:固定资产减值准备 4,891,798.78 4,891,798.78
固定资产净额 73,899,198.68 77,610,930.66
工程物资 5-10 284,089.20 6,500,000.00
在建工程 5-11 16,344,803.32 14,126,660.66
固定资产清理 5-12 7,323,279.64 2,087.82
固定资产合计 97,851,370.84 98,239,679.14
无形资产及其他资产:
无形资产 5-13 1,498,517.07 1,534,196.07
长期待摊费用 5-14 1,314,975.45 1,514,268.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,813,492.52 3,048,464.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计 354,221,684.52 371,272,052.85
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
合并资产负债表（二）
续表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
负债和股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债:
短期借款 - 20,000,000.00
应付票据
应付帐款 5-15 1,234,038.70 1,547,550.16
预收帐款 308,633.87 7,921.00
应付工资 3,244.20
应付福利费 249,976.41 55,441.20
应付股利 5-16 3,658,143.25 9,852,120.00
应交税金 5-17 799,395.29 1,156,865.17
其他应交款 14,453.46 28,403.32
其他应付款 5-18 1,683,817.21 2,309,744.73
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 7,951,702.39 34,958,045.58
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 5-19 807,650.24 1,615,300.48
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 807,650.24 1,615,300.48
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 8,759,352.63 36,573,346.06
少数股东权益 3,042,297.51 3,033,675.93
股东权益:
股本 5-20 177,338,160.00 98,521,200.00
减:已归还投资
股本净额 177,338,160.00 98,521,200.00
资本公积 5-21 127,140,687.94 205,957,647.94
盈余公积 5-22 28,805,130.69 26,654,129.98
其中:法定公益金 7,145,183.74 6,607,433.56
未分配利润 5-23 9,136,055.75 532,052.94
股东权益合计 342,420,034.38 331,665,030.86
负债和股东权益总计 354,221,684.52 371,272,052.85
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
合并利润表
会企02表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
项目 注释 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 5-24 63,046,550.03 69,411,949.75
减:主营业务成本 5-25 30,665,719.68 30,361,706.88
主营业务税金及附加 6,758,662.45 6,722,309.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 25,622,167.90 32,327,933.05
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5-26 135,494.28 424,599.09
减:营业费用 7,602,012.38 5,121,336.56
管理费用 6,414,359.29 5,986,615.23
财务费用 5-27 -4,573,535.41 -156,956.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,314,825.92 21,801,537.16
加:投资收益（损失以“-”号填列） - 1,970,700.60
补贴收入 - -
营业外收入 826,543.58 868,314.52
减:营业外支出 18,387.98 105,592.79
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,122,981.52 24,534,959.49
减:所得税(33%) 5-28 6,409,356.42 4,239,097.16
减:少数股东损益 -41,378.42 93,289.85
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,755,003.52 20,202,572.48
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
补充资料:
6.其他 2002年度 2001年度
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 285,119.92
5.债务重组损失 - -
项目 - -
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
合并利润分配表
会企02表附表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
项目 注释 2002年度 2001年度
一、净利润 10,755,003.52 20,202,572.48
加:年初未分配利润 532,052.94 24,228,294.39
其他转入
二、可供分配的利润 11,287,056.46 44,430,866.87
减:提取法定盈余公积 5-25 1,075,500.35 2,169,584.47
提取法定公益金 5-25 537,750.18 1,084,792.23
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 9,673,805.93 41,176,490.17
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 5-25 537,750.18 1,084,792.23
应付普通股股利 5-25 11,748,345.00
转作股本的普通股股利 5-25 27,811,300.00
八、未分配利润 5-25 9,136,055.75 532,052.94
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
利润表附表
二OO二年度、二OO一年度
编制单位：云南红河光明股份有限公司金额单位：人民币元
2002年度
合并报表
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
(%) (%) (%) (%)
主营业务利润 7.46 7.58 0.14 0.14
营业利润 4.76 4.84 0.09 0.09
净利润 3.14 3.19 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 2.79 2.83 0.05 0.05
母公司
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
(%) (%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 7.46 7.58 0.14 0.14
营业利润 5.01 5.09 0.10 0.10
净利润 3.14 3.19 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 2.79 2.83 0.05 0.05
2001年度
合并报表
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
(%) (%) (%) (%)
主营业务利润 9.75 16.01 0.33 0.35
营业利润 6.57 10.80 0.22 0.24
净利润 6.09 10.01 0.21 0.22
扣除非经常性损益后的净利润 5.70 9.37 0.19 0.21
母公司
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
(%) (%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 8.90 14.63 0.30 0.32
营业利润 6.18 10.16 0.21 0.22
净利润 6.09 10.01 0.21 0.22
扣除非经常性损益后的净利润 5.70 9.37 0.19 0.21
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
合并现金流量表
编制单位：云南红河光明股份有限公司单位：人民币元
项目 注释 2002年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,643,667.10
收到的税费返还 62,755.58
收到的其他与经营活动有关的现金 5-29 6,651,219.59
现金流入小计 72,357,642.27
购买商品、接受劳务支付的现金 26,359,069.70
支付给职工以及为职工支付的现金 3,162,573.56
支付的各项税费 21,696,118.29
支付的其他与经营活动有关的现金 5-30 3,259,487.63
现金流出小计 54,477,249.18
经营活动产生的现金流量净额 17,880,393.09
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额 66,180.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 66,180.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,725,671.80
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 5,725,671.80
投资活动产生的现金流量净额 -5,659,491.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 50,000.00
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关现金 -
现金流入小计 50,000.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 5,797,263.88
支付的其他与筹资活动有关的现金 5-31 415,499.52
现金流出小计 26,212,763.40
筹资活动产生的现金流量净额 -26,162,763.40
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -13,941,862.11
单位负责人：王铨财务负责人:刘强
单位:人民币元
合并现金流量表附注：
补充资料 注释 2002年度
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 10,755,003.52
净利润
加:少数股东损益(减:亏损) 1,598,654.73
计提的资产减值准备 8,177,202.01
固定资产折旧 35,679.00
无形资产摊销 199,292.61
长期待摊费用摊销 -13,082.13
待摊费用减少(减:增加) -
预提费用增加(减:减少) -18,573.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益) 1,000.00
固定资产报废损失 -
财务费用 -
投资损失(减:收益) -
递延税款贷项(减:借项) 1,591,363.17
存货的减少(减:增加) 1,344,998.48
经营性应收项目的减少(减:增加) -5,036,075.47
经营性应付项目的增加(减:减少) -755,069.49
其他 17,880,393.09
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： 201,051,348.32
现金的期末余额 214,993,210.43
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 -13,941,862.11
现金及现金等价物净增加额
单位负责人：王铨财务负责人:刘强
资产减值准备明细表
会企０１表附表1
编制单位:云南红河光明股份有限公司2002年度单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 932,679.93 1,809,562.46
其中:应收帐款 587,659.32 -
其他应收款 345,020.61 1,809,562.46
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,249,413.53 140,067.34
其中:库存商品 242,811.65 -
包装物 1,006,601.88 132,404.84
原材料 - 7,662.50
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,891,798.78 -
其中:房屋、建筑物
机器设备 4,891,798.78
六、无形资产减值准备 - -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 253,614.76 2,488,627.63
其中:应收帐款 253,614.76 334,044.56
其他应收款 - 2,154,583.07
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中:股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 97,360.31 1,292,120.56
其中:库存商品 6,191.96 236,619.69
包装物 91,168.35 1,047,838.37
原材料 - 7,662.50
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 - 4,891,798.78
其中:房屋、建筑物 -
机器设备 4,891,798.78
六、无形资产减值准备 - -
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
合并股东权益增减变动表
会企０１表附表２
单位:云南红河光明股份有限公司2002年度单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、股本:
年初余额 98,521,200.00 50,566,000.00
本年增加数 78,816,960.00 47,955,200.00
其中:资本公积转入 78,816,960.00 5,056,600.00
盈余公积转入
利润分配转入 20,226,400.00
新增股本 22,672,200.00
本年减少数
年末余额 177,338,160.00 98,521,200.00
二、资本公积:
年初余额 205,957,647.94 82,891,976.00
本年增加数 135,707,171.94
其中:股本溢价 135,707,171.94
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 78,816,960.00 12,641,500.00
其中:转增股本 78,816,960.00 12,641,500.00
年末余额 127,140,687.94 205,957,647.94
三、法定和任意盈余公积:
年初余额 20,046,696.42 16,792,319.72
本年增加数 1,613,250.53 3,254,376.70
其中:从净利润中提取数 1,613,250.53 3,254,376.70
其中:法定盈余公积 1,075,500.35 2,169,584.47
任意盈余公积 537,750.18 1,084,792.23
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 21,659,946.95 20,046,696.42
其中:法定盈余公积 11,044,740.18 10,118,567.05
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额 6,607,433.56 5,522,641.33
本年增加数 537,750.18 1,084,792.23
其中:从净利润中提取数 537,750.18 1,084,792.23
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额 7,145,183.74 6,607,433.56
五、未分配利润:
年初未分配利润 532,052.94 24,228,294.39
本年净利润(净亏损以"-"号填列) 10,755,003.52 20,202,572.48
本年利润分配 2,151,000.71 43,898,813.93
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 9,136,055.75 532,052.94
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
母公司资产负债表（一）
会企01表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币
资产 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产:
货币资金 145,397,626.02 192,691,507.76
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6-1 4,759,120.49 4,527,170.82
其它应收款 6-2 10,588,441.17 12,401,807.56
预付帐款 613,861.97 613,398.68
应收补贴款
存货 14,711,414.62 17,297,689.17
待摊费用 178,238.27 168,323.81
一年内到期的长期债权投
其他流动资产
流动资产合计 176,248,702.54 227,699,897.80
长期投资:
长期股权投资 6-3 96,963,275.55 48,770,678.29
长期债权投资
长期投资合计 96,963,275.55 48,770,678.29
固定资产:
固定资产原价 6-4 114,119,022.00 114,062,136.35
减:累计折旧 36,374,912.12 32,427,773.66
固定资产净值 77,744,109.88 81,634,362.69
减:固定资产减值准备 4,891,798.78 4,891,798.78
固定资产净额 72,852,311.10 76,742,563.91
工程物资 6,500,000.00
在建工程 10,184,491.94 4,436,041.02
固定资产清理 7,323,279.64 2,087.82
固定资产合计 90,360,082.68 87,680,692.75
无形资产及其他资产:
无形资产 1,498,517.07 1,534,196.07
长期待摊费用 1,314,975.45 1,514,268.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,813,492.52 3,048,464.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计 366,385,553.29 367,199,732.97
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
母公司资产负债表（二）
续表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
负债和股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债:
短期借款 20,000,000.00
应付票据
应付帐款 1,234,038.70 1,547,550.16
预收帐款 308,633.87 7,921.00
应付工资 3,244.20
应付福利费 182,247.80
应付股利 3,658,143.25 9,852,120.00
应交税金 799,070.29 281,787.19
其他应交款 14,453.46 28,403.32
其他应付款 16,958,037.10 2,201,619.96
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 23,157,868.67 33,919,401.63
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 807,650.24 1,615,300.48
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 807,650.24 1,615,300.48
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 23,965,518.91 35,534,702.11
股东权益:
股本 177,338,160.00 98,521,200.00
减:已归还投资
股本净额 177,338,160.00 98,521,200.00
资本公积 127,140,687.94 205,957,647.94
盈余公积 28,506,476.25 26,355,475.54
其中:法定公益金 7,070,520.13 6,532,769.95
未分配利润 9,434,710.19 830,707.38
股东权益合计 342,420,034.38 331,665,030.86
负债和股东权益总计 366,385,553.29 367,199,732.97
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
母公司利润表
会企02表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
项目 注释 2002年度 2001年度
一、主营业务收入 6-5 63,046,550.03 65,161,949.75
减:主营业务成本 6-6 30,665,719.68 28,914,729.96
主营业务税金及附加 6,758,662.45 6,722,309.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 25,622,167.90 29,524,909.97
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 135,494.28 424,599.09
减:营业费用 7,602,012.38 5,078,599.02
管理费用 5,023,157.02 4,270,371.90
财务费用 -4,026,214.30 93,374.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,158,707.08 20,507,163.78
加:投资收益（损失以“-”号填列） 6-7 -807,402.74 2,296,506.15
补贴收入
营业外收入 826,543.58 868,314.52
减:营业外支出 13,487.98 105,392.79
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,164,359.94 23,566,591.66
减:所得税(33%) 6,409,356.42 3,364,019.18
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,755,003.52 20,202,572.48
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
补充资料:
6.其他 2002年度 2001年度
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 285,119.92
5.债务重组损失
项目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
母公司利润分配表
会企02表附表
编制单位:云南红河光明股份有限公司单位:人民币元
项目 注释 2002年度 2002年度
一、净利润 10,755,003.52 20,202,572.48
加:年初未分配利润 830,707.38 24,228,294.39
其他转入
二、可供分配的利润 11,585,710.90 44,430,866.87
减:提取法定盈余公积 1,075,500.35 2,020,257.25
提取法定公益金 537,750.18 1,010,128.62
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 9,972,460.37 41,400,481.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 537,750.18 1,010,128.62
应付普通股股利 11,748,345.00
转作股本的普通股股利 27,811,300.00
八、未分配利润 9,434,710.19 830,707.38
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
母公司现金流量表
编制单位：云南红河光明股份有限公司单位：人民币元
项目 注释 2002年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,643,667.10
收到的税费返还 62,755.58
收到的其他与经营活动有关的现金 17,215,797.03
现金流入小计 82,922,219.71
购买商品、接受劳务支付的现金 24,311,468.96
支付给职工以及为职工支付的现金 2,743,998.86
支付的各项税费 20,796,490.31
支付的其他与经营活动有关的现金 3,116,501.62
现金流出小计 50,968,459.75
经营活动产生的现金流量净额 31,953,759.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 66,180.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 66,180.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,101,058.30
投资所支付的现金 49,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 53,101,058.30
投资活动产生的现金流量净额 -53,034,878.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,797,263.88
支付的其他与筹资活动有关的现金 415,499.52
现金流出小计 26,212,763.40
筹资活动产生的现金流量净额 -26,212,763.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,293,881.74
单位负责人：王铨财务负责人:刘强
单位:人民币元
母公司现金流量表附注：
补充资料 注释 2002年度
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 10,755,003.52
净利润 1,583,228.32
加:计提的资产减值准备 8,044,630.84
固定资产折旧 35,679.00
无形资产摊销 199,292.61
长期待摊费用摊销 -9,914.46
待摊费用减少(减:增加) -
预提费用增加(减:减少) -18,573.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,000.00
固定资产报废损失 -
财务费用 807,402.74
投资损失(减:收益) -
递延税款贷项(减:借项) 2,543,567.52
存货的减少(减:增加) -16,135.84
经营性应收项目的减少(减:增加) 8,742,270.12
经营性应付项目的增加(减:减少) -713,691.07
其他 31,953,759.96
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 145,397,626.02
现金的期末余额 192,691,507.76
减:现金的期初余额 -
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -47,293,881.74
现金及现金等价物净增加额
单位负责人：王铨财务负责人:刘强
资产减值准备明细表
会企０１表附表1
编制单位:云南红河光明股份有限公司2002年度单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 932,679.93 1,794,136.05
其中:应收账款 587,659.32 -
其他应收款 345,020.61 1,794,136.05
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,249,413.53 140,067.34
其中:库存商品 242,811.65 -
包装物 1,006,601.88 132,404.84
原材料 - 7,662.50
四、长期投资减值准备合计 - -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,891,798.78 -
其中:房屋、建筑物
机器设备 4,891,798.78
六、无形资产减值准备 - -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 253,614.76 2,473,201.22
其中:应收账款 253,614.76 334,044.56
其他应收款 - 2,139,156.66
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中:股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 97,360.31 1,292,120.56
其中:库存商品 6,191.96 236,619.69
包装物 91,168.35 1,047,838.37
原材料 - 7,662.50
四、长期投资减值准备合计 - -
其中:长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 - 4,891,798.78
其中:房屋、建筑物 -
机器设备 4,891,798.78
六、无形资产减值准备 - -
其中:专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
公司负责人:王铨财务负责人:刘强
股东权益增减变动表
会企０１表附表２
单位:云南红河光明股份有限公司2002年度单位:人民币元
一、股本: 本年数 上年数
年初余额
本年增加数 98,521,200.00 50,566,000.00
其中:资本公积转入 78,816,960.00 47,955,200.00
盈余公积转入 78,816,960.00 5,056,600.00
利润分配转入
新增股本 20,226,400.00
本年减少数 22,672,200.00
年末余额
二、资本公积: 177,338,160.00 98,521,200.00
年初余额
本年增加数 205,957,647.94 82,891,976.00
其中:股本溢价 135,707,171.94
接受捐赠非现金资产准备 135,707,171.94
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中:转增股本 78,816,960.00 12,641,500.00
年末余额 78,816,960.00 12,641,500.00
三、法定和任意盈余公积: 127,140,687.94 205,957,647.94
年初余额
本年增加数 19,822,705.59 16,792,319.72
其中:从净利润中提取数 1,613,250.53 3,030,385.87
其中:法定盈余公积 1,613,250.53 3,030,385.87
任意盈余公积 1,075,500.35 2,020,257.25
储备基金 537,750.18 1,010,128.62
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损 -
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额
其中:法定盈余公积 21,435,956.12 19,822,705.59
储备基金 11,044,740.18 9,969,239.83
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额 6,532,769.95 5,522,641.33
本年增加数 537,750.18 1,010,128.62
其中:从净利润中提取数 537,750.18 1,010,128.62
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额 7,070,520.13 6,532,769.95
五、未分配利润:
年初未分配利润 830,707.38 24,228,294.39
本年净利润(净亏损以"-"号填列) 10,755,003.52 20,202,572.48
本年利润分配 2,151,000.71 43,600,159.49
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 9,434,710.19 830,707.38
应交增值税明细表
会企０１表附表３
编制单位：云南红河光明股份有限公司2002年度单位：人民币元
项目 本年累计数
一、应交增值税：
1. 年初未抵扣数
2. 销项税额 9,919,656.31
出口退税 205,228.70
进项税额转出 127,374.39
转出多交增值税
3. 进项税额 3,115,046.02
已交税金 448,607.89
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 205,228.70
转出未交增值税 6,483,376.79
4. 期末未抵扣数
二、未交增值税：
1. 年初未交数 445,674.94
2. 本期转入数 6,483,376.79
3. 本期已交数 6,752,826.11
4. 期末未交数 176,225.62
公司负责人：王铨 财务负责人：刘强
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