目录
    第一节  重要提示
    第二节  公司基本情况
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    第五节  管理层讨论与分析
    第六节  重要事项
    第七节  财务报告
    第八节  备查文件
    第一节重要提示
    一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    二、公司第二届第十四次董事会审议通过了本半年度报告正文及摘要。
    三、本公司负责人董事长于世光先生、主管会计工作负责人总会计师王淑云女士及
会计机构负责人张桂范女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    四、公司本半年度财务报告未经审计。
    第二节公司基本情况
    一、公司简介
    1.公司法定名称：青海华鼎实业股份有限公司
    缩        写：青海华鼎
    公司英文名称：QingHai HuaDing Industrial CO.,LTD.
    缩        写：QHHD
    2.公司法定代表人:于世光
    3.公司董事会秘书：刘文忠
    联系地址：青海省西宁市解放路16号
    邮政编码：810000
    电    话：0971-8224981
    传    真：0971-8224982
    电子信箱：liuwzhd@21cn.com
    证券事务代表：马新萍
    联系地址：广东省广州市番禺区石楼镇石清路12号
    邮政编码：511447
    电    话：020-84860333
    传    真：020-84869191
    电子信箱：ivyma@21cn.com
    4.公司注册地址：青海省西宁市柴达木西路101号
    邮政编码：810018
    电子信箱：qhhdsyoffice@china.com
    5.公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网址：http://www.ssc.com.cn
    公司半年度报告备置地点：青海省西宁市解放路16号青海华鼎证券部
    6.公司股票上市的交易所：上海证券交易所
    股票简称：青海华鼎
    股票代码：600243
    7.其他有关资料：
    公司首次注册登记日：1998年8月18日
    注册登记地点：青海省工商行政管理局
    公司最近一次变更注册登记日期：2000年11月10日
    变更原因：股票发行，注册资本增加
    企业法人营业执照注册号：6300001201067
    税务登记号码：青国税北字63010571040232X
    青地税宁字63010571040232-X
    公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司
    地址：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
    二、主要财务数据和指标
    表一                                                   单位：人民币元
项   目                 2004年6月30日    2003年12月31日  本报告期末比年初
                                                              数增减（%）
流动资产               566,983,249.87    538,046,465.05              5.37
流动负债               329,754,826.58    306,995,897.08              7.41
总资产                 816,323,480.25    786,991,850.46              3.72
股东权益
（不含少数股东权益）   419,035,619.77    413,923,886.50              1.23
每股净资产                       2.67              2.64              1.13
调整后的每股净资产               2.61              2.61
    表二                                                   单位：人民币元
                                                     本报告期比上年同期增
                         2004年1-6月      2003年1-6月
项   目                                                           减（%）
净利润                  5,111,733.27     5,032,492.34                1.57
扣除非经常性损益后
的净利润                4,154,543.43     4,579,140.70               -9.27
每股收益                       0.033            0.032                3.12
净资产收益率（%）              1.220            1.235               -1.21
经营活动产生的现金
流量净额               -4,478,555.91    -3,640,067.22              -23.03
    扣除的非经常性损益的项目及金额：
    1、营业外收入  1,289,582.74元；
    2、营业外支出  -174,740.24元；
    3、前项对所得税的影响  157,652.62元；
    以上扣除影响净利润额计957,189.84元。
    第三节股本变动和主要股东持股情况
    一、公司股份总数及结构变动情况
    报告期内，公司股份总数及结构没有发生变化。
    二、股东情况介绍
    1、报告期末，公司股东总数为26773户。
    2、截止报告期末，公司前十名股东持股情况：
股东名称（全称）                      本期        本期末           占总股
                                                                   本比例
                                      增减      持股数量
                                                                    （%）
                                      (股)        （股）
青海重型机床有限责任公司                 0      50000000            31.93
广东万鼎企业集团有限公司                 0      49720000            31.75
番禺万鸣实业有限公司                     0       1200000             0.77
唐山重型机床厂                           0        340000             0.22
庄河市观驾山建筑工程公司                 0        340000             0.22
胡敏杰                                            157251             0.10
陈吉敏                                            157100             0.10
姜琼                                              150000             0.10
吴岩                                              142630             0.10
沈建龙                                            111700             0.08
股东名称（全称）                      股份    质押或冻结         股东性质
                                              的股份数量
                                      类别        （股）
青海重型机床有限责任公司            未流通                       国有股东
广东万鼎企业集团有限公司            未流通      49720000         法人股东
番禺万鸣实业有限公司                未流通                       法人股东
唐山重型机床厂                      未流通                       国有股东
庄河市观驾山建筑工程公司            未流通                       法人股东
胡敏杰                              流通股                     自然人股东
                                                               自然人股东
陈吉敏                              流通股
姜琼                                流通股                     自然人股东
                                                               自然人股东
吴岩                                流通股
沈建龙                             流通股                   自然人股东
    1）报告期内，公司控股股东未发生变化。持有本公司5%以上（含5%）股份的有青
海重型机床有限责任公司、广东万鼎企业集团有限公司两家股东。
    青海重型机床有限责任公司年度内股份未发生增减变动，也无质押、冻结等情况。
    广东万鼎企业集团有限公司年度内股份未发生增减变动，其持有本公司股份累计质
押4972万股，占持有本公司股份的100%。其中：将2486万股质押给中国工商银行广州市
番禺支行，质押期2003年9月17日至2004年9月15日；将2486万股质押给中国工商银行广
州市番禺支行，质押期2003年9月17日至2004年10月9日（见上海证券报2003年9月19日
公告）。2003年11月21日，其持有本公司股份1550万股被司法冻结，冻结期限2003年1
1月21日至2004年11月20日（见上海证券报2003年11月26日公告）。
    2）公司前十名股东中，第1名青海重型机床有限责任公司、第2名广东万鼎企业集
团有限公司、第3名番禺万鸣实业有限公司、第4名唐山重型机床厂为发起人股东，不存
在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第5名庄河市观驾山建筑工程公司持有的未流通股份为原发起人股东青海第一机床厂持
有的股份司法划转；第6名以后所持有的股份为社会公众股，为流通股股东，未知其是
否存在关联关系。
    3、截止报告期末，公司前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）           年末持有流通股的数量（股）            股份种类
胡敏杰                               157251                           A股
陈吉敏                               157100                           A股
姜琼                                 150000                           A股
吴岩                                 142630                           A股
沈建龙                               111700                           A股
叶美美                               101400                           A股
裴会芬                               100000                           A股
黑龙江春辉投资担保有                 100000                           A股
限公司
蒋张水                                99800                           A股
胡余昂                                99400                           A股
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票（未变化）。
    二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况
    1、经2004年5月21日公司2003年年度股东大会审议通过，同意肖召光先生、宋齐婴
先生、尹家骏先生辞去公司董事职务，同意薛同毅先生辞去公司独立董事职务。聘用陈
锦荣先生、李跃南先生、刘文忠先生为公司董事，聘用丁宝山先生为公司独立董事。详
情见2004年5月25日《上海证券报》。
    2、经2004年3月28日公司第二届第十二次董事会审议通过了《关于部分高级管理人
员变更的议案》：由于公司副总经理肖召光先生因工作变动原因，不再担任公司副总经
理职务。聘用刘文忠先生担任公司副总经理。详情见2004年3月31日《上海证券报》。
    第五节管理层讨论与分析
    一、公司主要经营情况及简要分析
    在机械产品市场竞争环境日益激烈的情况下，公司根据自身的产品特点，继续加大
产品品牌和结构的调整力度，加快新产品开发和推广的进程，紧紧围绕全年生产经营目
标，在公司领导班子的带领下，克服资金短缺、铸锻件供应紧张、用户要求产品交货期
短等种种困难及材料价格居高不下、部分产品价格不断下降的经营压力，大胆改革、锐
意进取，狠抓开源节流及货款回收，进一步强化产品质量管理和售后服务工作，有效地
保证了产品在市场上的份额，使公司产品市场占有率又有了一定提升，取得了较好的销
售业绩，为全面完成全年生产经营目标奠定了基础。
    本报告期，公司完成主营业务收入187,076,004.36万元，同比增加11.91%；实现主
营业务利润32,480,098.47万元，同比增加4.13%；实现净利润5,111,733.27万元，同比
增加1.57%。
    二、主要经营成果及财务状况分析
    （一）主营业务范围及经营状况
    本报告期内，公司的主营业务仍然是机床（重型机床、加工中心、数控铣床等）、
食品机械、电梯配件、齿轮箱等产品的生产和销售。由于价格波动较大，报告期内公司
暂停了国内贸易业务。
    1、按行业分报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况（单位：元）
：
                                                                     毛利
行业              主营业务收入        主营业务成本
                                                                  率（%）
制造业-机械     187,076,004.36      154,148,785.55                  17.60
合计            187,076,004.36      154,148,785.55                  17.60
                      主营业务            主营业务                 毛利率
                      收入比上            成本比上                 比上年
行业
                      年同期增            年同期增                 同期增
                      减（％）            减（％）               减（％）
制造业-机械              11.91               13.83                 -19.11
合计                     11.91               13.83                 -19.11
    公司主营业务均属于制造业-机械。
    2、按地区分报告期内公司主营业务情况                         （单位：元）
                                         主营业务收入
地区
                               本期数                          上年同期数
青海                    73,936,403.17                       84,062,830.19
广东                   113,139,601.19                       83,099,377.40
合计                   187,076,004.36                      167,162,207.59
                                                   主营业务收入比上年增减
地区
                                                                   （％）
青海                                                               -12.05
广东                                                                36.15
合计                                                                11.91
    3、公司报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上行业、产品：
    单位：元
                                                                   毛利率
分行业或产品         主营业务收入         主营业务成本
                                                                    （%）
机床产品            60,332,426.24        49,346,702.59              18.21
其中：关联交易         584,615.68           462,902.58              20.82
齿轮（箱）          11,353,609.98         6,415,360.61              43.49
食品机械            71,468,294.41        61,008,992.00              14.63
电梯件              41,118,190.21        36,175,078.77              12.02
                       主营业务收        主营业务成本            毛利率比
分行业或产品           入比上年同        比上年同期增          上年同期增
                      期增减（%）             减（%）         减    （%）
机床产品                    68.44               79.82              -17.97
其中：关联交易             -89.66              -86.46              -43.11
齿轮（箱）                 -12.25              -25.11               28.71
食品机械                    36.28               43.57              -22.88
电梯件                      37.02               48.80              -36.70
关联交易的定                   以公平、公开、公正的原则、按市场价格交易。
价原则
    （二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化情
况
    报告期内，公司主要产品机床、食品机械和电梯件的主营业务收入均较去年同期有
较大幅度的增长，增幅在30%以上。主要原因：1）募集资金投资项目完工，新产品不断
投放拓展市场；2）产品质量不断提高，市场营销及售后服务手段不断加强，赢得了市
场。
    报告期内除齿轮箱产品外，其他主要产品毛利率均有不同幅度的下降，其中电梯件
产品的毛利率下降高达36.70%。主要原因是材料价格上升幅度大，产品价格虽然有部分
上调，但总体上调幅度不到10%（电梯件产品价格较上年同期还下降了近8%），仅此公
司较上年同期减少主营业务利润600多万元。
    在主营业务结构中，报告期内除由于价格波动较大，公司暂停了国内贸易业务外，
无其他重大变化。
    （三）报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    （四）报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的情况。
    （五）经营中的困难和问题
    1、由于公司机床产品生产周期长，随着生产经营规模的不断扩大，流动资金紧张
日趋明显，已影响到公司的生产组织顺利进行，公司正在采取如加大货款回收力度、争
取客户预付款、银行短期借款等积极措施、缓解资金紧张的局面。
    2、材料价格上涨幅度远远超过产品价格上涨的幅度（有部分产品价格在下调），
公司大部分产品毛利率下降。公司虽然采取了一系列扩产降耗的措施，但经营压力还是
很大。
    三、公司投资情况
    1、募集资金投资情况
    公司5500万股人民币普通股股票于2000年11月3日采取上网定价发行的方式发行成
功，扣除发行费用后，实际募集资金23595万元，该款于2000年11月10日全部进入公司
帐户。报告期内募集资金的投向与公司承诺和经过法定程序调整后的的投资方向一致。
截止报告期末，公司实际完成了募集资金运用计划的100%。其中本期初已投入21,995万
元，本期投入1,600万元。
    募集资金使用进度如下（单位：万元）：
                                         本期已使用募集资金
                                         总额                   1600
募集资金总额                   23595
                                         已累计使用募集资金
                                         总额                  23595
承诺项目                  拟投入金额      是否变更项目       实际投入金额
普及型加工中心和
数控机床产业化工
程项目                         4,000              变更              2,400
                                                未变更
组建热处理中心技
术改造项目                       500                                  500
新建数控机床开发                                未变更
试制中心和市场营
销中心项目                     4,800                                4,800
组建计算机技术开                                未变更
发生产经营管理网
络系统项目                   1917.26                              1917.26
开发生产食品燃气                                未变更
烘箱技术改造项目               2,676                                2,676
                                                未变更
组建关键零部件精
加工车间技术改造
项目                           2,000                                2,000
开发生产食品机械                                未变更
技术改造项目                   2,900                                2,900
收购青海齿轮厂破                                未变更
产后资产组建齿轮
箱公司                         3,000                                3,000
                                                  变更
补充流动资金                 1801.74                              3401.74
合计                          23,595                —             23,595
                                                         是否符合计划进度
承诺项目                        产生收益金额
                                                               和预计收益
                                增加主营业务                 符合计划进度
普及型加工中心和                收入2980万元
数控机床产业化工                （2003年数，
程项目                                下同）
                                同零部件中心                 符合计划进度
                                项目共增加主
组建热处理中心技                营收入2645万
术改造项目                                元
新建数控机床开发                                             符合计划进度
试制中心和市场营                增加主营业务
销中心项目                      收入5266万元
组建计算机技术开                                             符合计划进度
发生产经营管理网
络系统项目
开发生产食品燃气                增加主营业务                 符合计划进度
烘箱技术改造项目                收入3583万元
                                同热处理中心                 符合计划进度
组建关键零部件精                项目共增加主
加工车间技术改造                营收入2645万
项目                                      元
开发生产食品机械                增加主营业务                 符合计划进度
技术改造项目                    收入1211万元
收购青海齿轮厂破                实现主营收入                 符合计划进度
产后资产组建齿轮                2544万元，净
箱公司                           利润122万元
                                                             符合计划进度
补充流动资金
合计                                                                   —
    2、未达到计划进度和收益的说明
    各项目均按计划进度实施完成，2003年主营业务收入较募集资金投资项目投入前增
长17743万元，增长幅度达80%，但整体效益尚未体现。其主要原因：1）开发的新产品
大部分处于试制、推广期，试制成本、营销费用、管理费用较高大；2）传统产品价格
竞争激烈，为稳固和扩充市场，价格不断下调；3）受材料价格大幅度上涨的影响。
    3、变更原因及变更程序说明：
    1）普及型加工中心和数控机床产业化工程项目是公司与青海第一机床厂（以下简
称“青一机”）共同投资的项目，是本公司股票发行后计划利用募集资金投入4000万元
与青海第一机床厂共同组建青海一机数控机床有限责任公司（以下简称“一机数控”，
招股说明书原定名为青海华鼎数控机床有限责任公司）项目，从事加工中心和数控机床
的开发生产，“青一机”以生产加工中心的经营性净资产1000万元投入。招股说明书披
露承诺购置设备投资1000万元；技术开发和技术攻关费1000万元；增加流动资金2000万
元。实施计划进度为3年内完成。2001年4月3日公司先期投入2400万元（控股80%），、
“青一机”投入600万元成立了“一机数控”，投资双方还有2000万元技术开发费和流
动资金尚未投入。其主要原因是投资合作方“青一机”暂无能力投入，所以在2002年度
及本报告期双方没有再共同投资投入该项目。但本公司考虑到“一机数控”的持续发展
，2002年和2003年经公司担保，“一机数控”分别向建行贷款投入700万元、和300万元
资金（均已披露），同时“一机数控”成立以来产生的净利润800多万元未进行分配，
实际作为流动资金使用，该项目实际使用的资金（包括贷款及使用的未分配利润）已接
近计划投入数，“一机数控”也按计划进度进行了正常运作。有鉴于此，综合考虑对“
一机数控”的实际投入情况和“青一机”的实际投入能力，经与“青一机”认真协商，
双方拟不再对“一机数控”进行资金投入，“一机数控”2003年前经营活动形成税后利
润暂不进行分配，留在“一机数控”作为流动资金使用。为此，公司拟将普及型加工中
心和数控机床产业化工程项目投资额由原计划4000万元调整为2400万元，即暂不再对“
一机数控”进行资金投入。调减资金1600万元用于补充公司流动资金。本项议案已经2
004年5月21日公司2003年度股东大会审议通过（于2004年5月25日在上海证券报披露）
实施。
    2）增加补充流动资金用于下属分公司青海重型机床公司和番禺恒联食品机械厂生
产周转和技术开发。
    （二）非募集资金的投资、进度及收益情况：
    报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
    第六节     重要事项
    一、公司治理、整改情况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《
公司章程》等规定，从全体股东的利益出发，，不断完善公司治理结构建设，规范运作
，强化信息披露，结合公司的实际，做好投资者关系管理工作，对大股东占用资金问题
严格按承诺进行清理。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规
范性文件的要求基本符合。
    二、公司有关分配预案
    1、经2004年5月21日召开的公司2003年年度股东大会审议通过，2003年度不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    2、经2004年8月24日召开的公司第二届第十四次董事会审议通过2004年中期不进行
利润分配、也不进行资本公积金转增股本的预案。
    三、重大诉讼、仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、重大资产收购、出售及资产重组情况
    本报告期公司无重大资产收购、出售及资产重组情况。
    五、重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
    1）购买货物
企业名称                                 2004.6.30              2003.6.30
青海申科工贸实业总公司                                       2,047,184.72
青海第一机床厂                          944,801.22           2,973,788.87
青海重型机床厂物资经销公司
合计                                    944,801.22           5,020,973.59
    说明：购买关联公司货物的价格均参照市场价格确定，由双方财务部门在交易时按
协议（合同）价以货币资金结算。由于上述关联交易价格是以市场价格为依据，对公司
利润无影响。
    2)销售货物（单位：人民币元）
企业名称                                                        2004.6.30
青海重型机床有限责任公司
青海重型机床有限责任公司长沙经销部
青海重型机床有限责任公司成都经销部                             618,161.98
青海重型机床有限责任公司济南经销部
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司                   814,615.65
青牟实业总公司                                                 321,617.95
青海第一机床厂
合计                                                         1,754,395.58
企业名称                                                        2003.6.30
青海重型机床有限责任公司                                         6,000.00
青海重型机床有限责任公司长沙经销部                             -830000.00
青海重型机床有限责任公司成都经销部                           3,910,000.00
青海重型机床有限责任公司济南经销部                             691,000.00
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司                 1,159,775.46
青牟实业总公司                                                 730,000.00
青海第一机床厂                                                  62,893.70
合计                                                         6,559,669.16
    说明：销售给关联公司产品的价格均参照市场价格确定，由双方财务部门在交易时
按协议（合同）价以货币资金结算。由于上述关联交易价格是以市场价格为依据，对公
司利润无影响。
    3)根据公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与母公司青海重型机床有限
责任公司签订的协议，公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司职工的养老保险
、失业保险、住房公积金及医疗保险，由青海重型机床有限责任公司汇总后统一上交给
主管部门。公司2004年1-6月份支付此项费用为139.55万元。
    4）根据公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与母公司青海重型机床有
限责任公司签订的协议，公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司职工福利费及
工会经费，由青海重型机床有限责任公司统筹安排支出。公司2004年1-6月份支付此项
费用为74.46万元。
    5）根据公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与母公司青海重型机床有
限责任公司签订的综合服务协议，由青海重型机床有限责任公司以公平合理的方式及价
格为青海华鼎重型机床有限责任公司提供综合服务。
    2、其他资产、股权转让方面的关联交易
    报告期内，公司无其他重大资产、股权转让方面的关联交易。
    3、报告期内公司与关联方的债权、债务往来（单位：元）
关联方                                             向关联方提供资金
                                             发生额                  余额
应收账款：
青海重型机床有限责任公司西安经销部                -             30,715.13
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部      -473,500.00          4,205,084.14
青海重型机床有限责任公司长沙经销部      -508,632.15
青海重型机床有限责任公司设备修理备件     184,815.68          4,329,474.16
经销公司
青海重型机床有限责任公司成都经销部       211,258.09          3,042,484.02
青海重型机床有限责任公司济南经销部      -121,617.95            549,947.40
青牟实业总公司
石楼制冷压缩机厂                         -40,140.47          1,803,122.12
小计                                    -747,816.80         13,960,826.97
预付账款
广东万鼎企业集团有限公司                  -4,000.00
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部
青牟实业总公司
青海重型机床有限责任公司长沙经销部
青海重型机床有限责任公司成都经销部
小计                                      -4,000.00
其他应收款：
青海重型机床有限责任公司              -4,042,987.90          5,734,314.20
青海申科工贸实业总公司                            -            544,318.34
唐山重型机床厂                                    -          3,539,038.20
广东万鼎企业集团有限公司              -3,000,000.00          6,124,025.04
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂          -663,205.33          3,763,138.44
番禺恒达蓄电池总厂
小计                                  -7,706,193.23         19,704,834.22
合   计                              -8,458,010.03          33,665,661.19
关联方                                         关联方向上市公司提供资金
                                             发生额                  余额
应收账款：
青海重型机床有限责任公司西安经销部
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部
青海重型机床有限责任公司长沙经销部
青海重型机床有限责任公司设备修理备件
经销公司
青海重型机床有限责任公司成都经销部
青海重型机床有限责任公司济南经销部
青牟实业总公司
石楼制冷压缩机厂
小计
预付账款
广东万鼎企业集团有限公司
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部      -280,000.00
青牟实业总公司                          -921,076.95            497,601.54
青海重型机床有限责任公司长沙经销部       321,367.85            321,367.85
青海重型机床有限责任公司成都经销部       910,000.00            910,000.00
小计                                      30,290.90          1,728,969.39
其他应收款：
青海重型机床有限责任公司                -546,000.00          2,100,000.00
青海申科工贸实业总公司
唐山重型机床厂                                                 980,000.00
广东万鼎企业集团有限公司
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂
番禺恒达蓄电池总厂                    -1,200,000.00
小计                                  -1,746,000.00          3,080,000.00
合   计                               -1,715,709.10          4,808,969.39
    4、报告期内无其他重大关联交易。
    六、本报告期内重大合同及担保事项
    1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产的事项。
    2、公司担保情况
    1）报告期内公司未发生担保事项。
    2）关联方担保情况
                                                                     担保
担保方                被担保方                 受益人
                                                                     内容
青海重型机                                   建设银行
床有限责任              本公司               西宁市东            长期借款
公司                                         大街支行
                    青海一机数               建设银行
本公司              控机床有限               西宁市东            长期借款
                      责任公司               大街支行
                    青海一机数               建设银行              流  动
本公司              控机床有限               西宁市东              资  金
                      责任公司               大街支行                借款
                                           担保性
担保方                    担保期限                     币别      担保金额
                                               质
青海重型机                                 连带偿
                  2002年12月27日至                     人民
床有限责任                                 还责任               4,400万元
                    2005年12月26日                       币
公司                                         保证
                                           连带偿
                   2002年12月6日至                     人民
本公司                                     还责任                 700万元
                     2004年12月5日                       币
                                             保证
                                           连带偿
                  2003年10月27日至                     人民
本公司                                     还责任                 300万元
                    2004年10月26日                       币
                                             保证
    3）公司独立董事周继芝女士、季荣华先生、丁宝山先生对于公司对外担保情况的
专项说明和独立意见：
    根据中国证监会（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》精神，公司独立董事本着实事求是的原则，对本公司对外担保
进行了认真负责的核查和落实，并发表了专项说明及独立意见。
    专项说明：
    （1）公司除与关联方发生的正常性资金往来外，报告期内没有发生控股股东及其
他关联方违规占用资金的情况。
    （2）公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或
个人提供担保的情况。
    （3）截止2004年6月30日，公司只为控股子公司青海一机数控机床有限责任公司（
控股80%）提供了累计1000万元的连带偿还责任保证担保。其中：700万元于2004年12月
5日到期，300万元于2004年10月26日到期。
    独立意见：
    经我们审慎查验，青海华鼎实业股份有限公司严格遵守中国证监会和《公司章程》
的有关规定，严格控制对外担保风险，在报告期内没有为控股股东及本公司持股50%以
下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公
司为他人提供担保。对此，我们一致认为青海华鼎实业股份有限公司遵守了《公司章程
》的有关规定，规范了公司的对外担保行为，并能严格控制对外担保风险。
    3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
    4、其他重大合同及其履行情况：
    1）根据公司与第一大股东青海重型机床厂（已改制为青海重型机床有限责任公司
）及第二大股东广东万鼎企业集团有限公司签订的《商标使用许可协议》，报告期内公
司继续无偿使用青海重型机床有限责任公司的“青重牌”商标和广东万鼎企业集团有限
公司的“恒联牌”、“力嘉牌”商标。
    2）报告期内公司未对外签订其他重大合同。
    七、公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期无承诺事项。
    八、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查，也没有受中国证
监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形，中国证监会及其派出机构未对
公司进行检查或提出整改意见。
    九、报告期内，本公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    第七节财务报告
    一、公司财务报告未经审计
    二、公司财务报表（附后）
    三、公司会计报表附注（附后）
    第八节备查文件
    一、载有董事长签名的2004年半年度报告文本。
    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本。
    三、报告期内在中国证监会指定报刊《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告原稿。
    四、公司章程。
    青海华鼎实业股份有限公司
    董事长：于世光
    2004年8月24日
                            资产负债表（一）
    2004年6月30日
    单位：元
项目                                                                 附注
流动资产：
货币资金                                                        五（一）1
短期投资
应收票据                                                        五（一）2
应收股利
应收利息
                                                              五（一）3五
应收账款                                                          （二）1
其他应收款
预付账款                                                        五（一）5
应收补贴款
存       货                                                     五（一）6
待摊费用                                                        五（一）7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差（贷差以“-”
表示
其中：股权投资差额（贷差以
“-”表示
固定资产：
固定资产原价                                                    五（一）9
减：   累计折旧                                                 五（一）9
固定资产净值                                                    五（一）9
减：  固定资产减值准备                                          五（一）9
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                       五（一）10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产                                                       五（一）11
长期待摊费用                                                   五（一）12
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税款：
递延税款借项
资产总计
项目                                                期末数
                                              合并                 母公司
流动资产：
货币资金                             36,375,709.46          22,915,608.04
短期投资
应收票据                              6,175,000.00           1,255,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                            134,689,828.62          32,447,426.02
其他应收款                          130,235,161.19         140,612,300.54
预付账款                             40,826,548.97           6,665,452.23
应收补贴款                               -4,199.62
存       货                         218,166,921.06          48,255,372.50
待摊费用                                518,280.19             233,837.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        566,983,249.87         252,384,997.25
长期投资：
长期股权投资                          2,257,164.34         261,898,767.99
长期债权投资
长期投资合计                          2,257,164.34         261,898,767.99
其中：合并价差（贷差以“-”
表示
其中：股权投资差额（贷差以
“-”表示
固定资产：
固定资产原价                        302,373,028.19          67,458,821.93
减：   累计折旧                     141,907,598.16          23,650,911.98
固定资产净值                        160,465,430.03          43,807,909.95
减：  固定资产减值准备                2,164,722.58           2,164,722.58
固定资产净额                        158,300,707.45          41,643,187.37
工程物资
在建工程                             38,398,140.94          21,454,244.71
固定资产清理
固定资产合计                        196,698,848.39          63,097,432.08
无形资产及其他资产：
无形资产                             49,354,237.49          10,617,673.75
长期待摊费用                          1,029,980.16             882,502.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计                                   50,384,217.65          11,500,176.50
递延税款：
递延税款借项
资产总计                            816,323,480.25         588,881,373.82
项目                                                 年初数
                                              合并                 母公司
流动资产：
货币资金                             56,723,623.44          28,701,167.65
短期投资
应收票据                              3,413,124.00           2,026,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                            157,999,075.07          32,427,960.52
其他应收款                          101,497,877.87         132,777,472.53
预付账款                             33,273,073.57           4,041,408.92
应收补贴款
存       货                         184,690,747.20          40,401,791.55
待摊费用                                448,943.90             316,109.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        538,046,465.05         240,691,911.01
长期投资：
长期股权投资                          2,257,164.34         259,074,896.48
长期债权投资
长期投资合计                          2,257,164.34         259,074,896.48
其中：合并价差（贷差以“-”
表示
其中：股权投资差额（贷差以
“-”表示
固定资产：
固定资产原价                        297,168,417.63          65,621,792.37
减：   累计折旧                     135,100,339.90          21,894,474.22
固定资产净值                        162,068,077.73          43,727,318.15
减：  固定资产减值准备                2,164,722.58           2,164,722.58
固定资产净额                        159,903,355.15          41,562,595.57
工程物资
在建工程                             35,876,941.02          19,448,121.47
固定资产清理
固定资产合计                        195,780,296.17          61,010,717.04
无形资产及其他资产：
无形资产                             49,944,919.85          10,773,387.42
长期待摊费用                            963,005.05             963,005.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计                                   50,907,924.90          11,736,392.47
递延税款：
递延税款借项
资产总计                            786,991,850.46         572,513,917.00
                             资产负债表（二）
    2004年6月30日
    单位：元
项目                                                                 附注
流动负债：
短期借款                                                       五（一）13
应付票据                                                       五（一）14
应付账款                                                       五（一）15
预收账款                                                       五（一）16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                       五（一）17
其他应交款                                                     五（一）18
其他应付款                                                     五（一）19
预提费用                                                       五（一）20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款                                                       五（一）21
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                     五（一）22
其他长期负债                                                   五（一）23
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负   债  合   计
少数股东权益
股东权益：
股本                                                           五（一）24
减：已归还投资
股本净额
资本公积                                                       五（一）25
盈余公积                                                       五（一）26
其中：法定公益金                                               五（一）27
未分配利润                                                     五（一）28
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计
负债和股东权益总计
                                                  期末数
项目
                                           合并                    母公司
流动负债：
短期借款                         116,750,000.00             59,690,000.00
应付票据                           9,150,000.00              1,500,000.00
应付账款                          77,434,348.73             26,649,141.25
预收账款                          69,408,077.99              7,423,627.04
应付工资                           1,234,995.98                662,933.35
应付福利费                         5,017,861.21              3,306,950.78
应付股利
应交税金                           1,649,090.70              3,411,599.85
其他应交款                         1,503,083.26                 79,332.89
其他应付款                        39,089,422.24             17,799,223.93
预提费用                           1,517,946.47                431,232.57
预计负债
一年内到期的长期负债               7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                     329,754,826.58            120,954,041.66
长期负债：
长期借款                          44,000,000.00             44,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                         6,627,738.20              4,090,000.00
其他长期负债                         838,494.60                838,494.60
长期负债合计                      51,466,232.80             48,928,494.60
递延税项：
递延税款贷项
负   债  合   计                 381,221,059.38            169,882,536.26
少数股东权益                      16,066,801.10
股东权益：
股本                             156,600,000.00            156,600,000.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积                         229,132,214.01            229,132,214.01
盈余公积                          10,607,976.08             10,607,976.08
其中：法定公益金                   3,535,992.04              3,535,992.04
未分配利润                        22,695,429.68             22,658,647.47
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计                     419,035,619.77            418,998,837.56
负债和股东权益总计               816,323,480.25            588,881,373.82
                                         年初数
项目
                                           合并                    母公司
流动负债：
短期借款                         111,750,000.00             54,690,000.00
应付票据                           5,750,000.00                600,000.00
应付账款                          96,505,357.87             21,925,366.66
预收账款                          50,397,261.99              6,961,955.09
应付工资                           2,738,553.49              1,035,925.59
应付福利费                         4,386,734.34              2,969,896.00
应付股利
应交税金                           6,994,881.12              4,388,090.45
其他应交款                         1,595,662.99                 90,842.11
其他应付款                        19,109,709.07             15,950,800.33
预提费用                             767,736.21                384,318.71
预计负债
一年内到期的长期负债               7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                     306,995,897.08            108,997,194.94
长期负债：
长期借款                          44,000,000.00             44,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                         4,521,396.30              3,920,000.00
其他长期负债                       1,676,989.18              1,676,989.18
长期负债合计                      50,198,385.48             49,596,989.18
递延税项：
递延税款贷项
负   债  合   计                 357,194,282.56            158,594,184.12
少数股东权益                      15,873,681.40
股东权益：
股本                             156,600,000.00            156,600,000.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积                         229,132,214.01            229,132,214.01
盈余公积                          10,607,976.08             10,607,976.08
其中：法定公益金                   3,535,992.04              3,535,992.04
未分配利润                        17,583,696.41             17,579,542.79
其中：拟分配的现金股利
股东权益合计                     413,923,886.50            413,919,732.88
负债和股东权益总计               786,991,850.46            572,513,917.00
                             利润及利润分配表
    2004年1-6月份
    单位：人民币元
项目                                                                 附注
                                                                 五（一）
一、主营业务收入                                                     28五
                                                                  （二）4
                                                                 五（一）
减：主营业务成本                                                     29五
                                                                  （二）5
                                                                 五（一）
主营业务税金及附加
                                                                       30
二、主营业务利润（亏损以
“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以                                         五（一）
“—”号填列）                                                         31
减：营业费用
管理费用
                                                                 五（一）
财务费用
                                                                       32
三、营业利润（亏损以“—”
号填列）
                                                                 五（一）
加：投资收益（亏损以“—”
                                                                     33五
号填列）
                                                                  （二）6
补贴收入
                                                                 五（一）
营业外收入
                                                                       34
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“—”
号填列）
减：所得税
少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“—”号
填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
利润归还投资
七可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未祢补亏损                                       五（一）
以“—”号填列）                                                       31
补充材料：
1、出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目                                             本期累计数
                                             合并                  母公司
一、主营业务收入                   187,076,004.36           60,064,368.85
减：主营业务成本                   154,148,785.55           48,610,246.44
主营业务税金及附加                     447,120.34              217,173.68
二、主营业务利润（亏损以
                                    32,480,098.47           11,236,948.73
“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
                                     1,420,132.95             -374,992.22
“—”号填列）
减：营业费用                         7,328,286.13            1,630,396.11
管理费用                            16,957,763.51            6,926,034.29
财务费用                             4,907,876.59              588,325.99
三、营业利润（亏损以“—”
                                     4,706,305.19            1,717,200.12
号填列）
加：投资收益（亏损以“—”
                                       119,400.00            2,943,121.51
号填列）
补贴收入
营业外收入                           1,289,582.74            1,260,993.04
减：营业外支出                         174,740.24               63,132.47
四、利润总额（亏损以“—”
                                     5,940,547.69            5,858,182.20
号填列）
减：所得税                             635,694.72              779,077.52
少数股东损益                           193,119.70
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“—”号
                                     5,111,733.27            5,079,104.68
填列）
加：年初未分配利润                  17,583,696.41           17,579,542.79
其他转入
六、可供分配的利润                  22,695,429.68           22,658,647.47
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
利润归还投资
七可供股东分配的利润                22,695,429.68           22,658,647.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未祢补亏损
                                    22,695,429.68           22,658,647.47
以“—”号填列）
补充材料：
1、出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目                                              上年同期数
                                             合并                  母公司
一、主营业务收入                   167,162,207.59          123,477,500.79
减：主营业务成本                   135,423,608.37           96,106,222.22
主营业务税金及附加                     546,601.35              546,601.35
二、主营业务利润（亏损以
                                    31,191,997.87           26,824,677.22
“—”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
                                       868,845.92            1,413,969.01
“—”号填列）
减：营业费用                         7,110,331.89            6,330,459.22
管理费用                            15,093,129.42           13,548,787.93
财务费用                             4,405,653.50            4,047,109.07
三、营业利润（亏损以“—”
                                     5,451,728.98            4,312,290.01
号填列）
加：投资收益（亏损以“—”
                                        18,060.00            1,304,863.16
号填列）
补贴收入
营业外收入                           1,073,153.00            1,072,952.20
减：营业外支出                         622,864.21              611,974.23
四、利润总额（亏损以“—”
                                     5,920,077.77            6,078,131.14
号填列）
减：所得税                             395,990.38            1,045,638.80
少数股东损益                           491,595.05
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“—”号
                                     5,032,492.34            5,032,492.34
填列）
加：年初未分配利润                   8,427,609.03            8,427,609.03
其他转入
六、可供分配的利润                  13,460,101.37           13,460,101.37
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
利润归还投资
七可供股东分配的利润                13,460,101.37           13,460,101.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未祢补亏损
                                    13,460,101.37           13,460,101.37
以“—”号填列）
补充材料：
1、出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
                                   利润表附表
                                                 净资产收益率
报告期利润                          全面摊薄                     加权平均
                                         (%)                          (%)
主营业务利润                            7.75                          7.8
营业利润                                1.12                         1.13
净利润                                  1.21                         1.23
扣除非经常性损益后
                                        0.99                         1.00
的净利润
                                                   每股收益
报告期利润                          全面摊薄                     加权平均
                                     (元/股)                      (元/股)
主营业务利润                           0.207                        0.207
营业利润                                0.03                         0.03
净利润                                 0.033                        0.033
扣除非经常性损益后
                                       0.026                        0.026
的净利润
                                 现金流量表
    2004年1-6月份
    单位：元
项目                                           附注                  合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               207,827,376.20
收到的税费返还                                               2,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金           五（一）35          9,600,501.38
现金流入小计                                               219,427,877.58
购买商品、接受劳务支付的现金                               161,034,702.91
支付给职工以及为职工支付的现金                              21,715,438.88
支付的各项税费                                              12,206,259.20
支付的其他与经营活动有关的现金           五（一）36         28,950,032.50
现金流出小计                                               223,906,433.49
经营活动产生的现金流量净额                                  -4,478,555.91
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       229,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金                                                   650,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                           879,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金                                                11,443,517.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        11,443,517.00
投资活动产生的现金流量净额                                 -10,564,117.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金                                            42,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        42,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        42,346,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         4,959,241.07
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
筹资活动现金流出小计                                        47,305,241.07
筹资活动产生的现金流量净额                                  -5,305,241.07
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -20,347,913.98
项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                66,857,412.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               8,445,675.66
现金流入小计                                                75,303,088.63
购买商品、接受劳务支付的现金                                48,369,465.15
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,686,460.48
支付的各项税费                                               4,871,735.45
支付的其他与经营活动有关的现金                              16,623,438.24
现金流出小计                                                77,551,099.32
经营活动产生的现金流量净额                                  -2,248,010.69
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       229,250.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金                                                   650,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                           879,250.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金                                                 8,150,991.25
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                         8,150,991.25
投资活动产生的现金流量净额                                  -7,271,741.25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金                                            37,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        37,800,000.00
偿还债务所支付的现金                                        32,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         1,265,807.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
筹资活动现金流出小计                                        34,065,807.67
筹资活动产生的现金流量净额                                   3,734,192.33
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                                -5,785,559.61
                             现金流量表补充资料
    2004年1-6月份
    单位：元
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       5,111,733.27
加:少数股东损益                                                193,119.70
计提的资产减值准备                                            -876,920.33
固定资产折旧                                                 6,852,644.26
无形资产摊销                                                   595,108.02
长期待摊费用摊销                                                86,105.82
待摊费用减少(减：增加)                                         -69,336.29
预提费用增加(减：减少)                                         750,210.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益)                                              -300,181.24
固定资产报废损失
财务费用                                                     4,838,813.43
投资损失(减：收益)                                            -119,100.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)                                       -33,476,173.86
经营性应收项目的减少(减：增加)                              -9,097,523.33
经营性应付项目的增加(减：减少)                              21,032,944.48
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -4,478,555.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              36,375,709.46
减：现金的期初余额                                          56,723,623.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -20,347,913.98
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       4,939,104.68
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                            -212,971.03
固定资产折旧                                                 1,775,148.76
无形资产摊销                                                   160,139.33
长期待摊费用摊销                                                76,076.64
待摊费用减少(减：增加)                                          82,271.92
预提费用增加(减：减少)                                          46,913.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益)                                              -300,181.24
固定资产报废损失
财务费用                                                       635,153.36
投资损失(减：收益)                                          -2,942,821.51
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)                                        -7,853,580.95
经营性应收项目的减少(减：增加)                              -5,571,262.46
经营性应付项目的增加(减：减少)                               6,917,997.95
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -2,248,010.69
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              22,915,608.04
减：现金的期初余额                                          28,701,167.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -5,785,559.61
                              合并资产减值准备明细表
    2004.06.30
    单位：元
项  目                             期初余额                    本期增加数
一、坏账准备合计              18,722,180.34                    867,703.31
其中：应收账款                15,071,809.57                    103,522.42
其他应收款                     3,650,370.77                    764,180.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计             162,852.25
其中：库存商品                    17,251.28
在制品                           123,281.23
原材料                            22,319.74
四、长期投资减值准备合计          20,000.00
其中：长期股权投资                20,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计       2,164,722.58
其中：房屋、建筑物
机器设备                       2,164,722.58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项  目                           本期转回数                      期末余额
一、坏账准备合计               1,744,623.64                 17,845,260.01
其中：应收账款                 1,633,861.02                 13,541,470.97
其他应收款                       110,762.62                  4,303,789.04
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           162,852.25
其中：库存商品                                                  17,251.28
在制品                                                         123,281.23
原材料                                                          22,319.74
四、长期投资减值准备合计                                        20,000.00
其中：长期股权投资                                              20,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     2,164,722.58
其中：房屋、建筑物
机器设备                                                     2,164,722.58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    会计报表附注
    一、本公司的基本概况
    青海华鼎实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经青海省人民政府青股审[19
98]第006号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公
司、番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取
发起方式设立的股份有限公司。
    1998年8月18日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号
：6300001201067。本公司注册资本为人民币10,160万元，由青海重型机床厂经评估后
的部分生产经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番
禺石楼机械厂、番禺恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现
金；番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组
成。青海重型机床厂于2001年12月25日改制更名为青海重型机床有限责任公司。
    本公司于2000年10月30日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143号文核
准，以“上网发行”的方式，发行A股5,500万股，发行价为每股人民币4.55元；并于同
年11月20日在上海证券交易所上市交易。本公司股票发行后，注册资本增加到人民币1
5,660万元。
    本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机
械设备、石油机械、环保设备、食品机械的制造和销售。
    本公司于2001年3月2日投资设立了广州番禺华鼎南方科创有限公司，持有该公司9
0%股权。
    本公司于2001年4月6日投资设立了青海一机数控机床有限责任公司，持有该公司8
0%股份。
    本公司于2001年9月6日分别与青海齿轮厂破产清算组、青海省经济贸易委员会签署
了《关于收购青海齿轮厂生产经营性破产财产协议书》和《关于收购青海齿轮厂有关事
项协议书》，收购总额为人民币1,300万元，其中：资产收购价格为800万元、用于职工
安置500万元，收购后成立青海华鼎实业股份有限公司齿轮厂分公司。
    本公司2002年11月出资30万元参股广州骏业佳安特电器有限公司，持有10%股权。
    本公司于2003年8月将青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司经评估后的净
资产142,210,337.78元与唐山重型机床厂共同投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公
司。
    本公司于2003年8月22日将原持有广州骏业佳安特电器有限公司10%的股权转让给翁
加兴。
    本公司于2003年9月将青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食品机械厂全部资产及
负债，经评估后的净资产73,619,462.84元与广州番禺石楼自来水公司、广州番禺华鼎
南方科创有限公司共同投资成立了广东恒联食品机械有限公司。
    本公司于2003年12月18日与广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了青海茂
源贸易有限公司。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
     本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，本公司改制设立时发起
人投入的资产按经评估确认的价值记账。
    5、外币业务核算方法
    本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的中国银行市场汇价折
合人民币记账。期末，外币科目余额按当日市场汇价进行调整，差额计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
    7、短期投资核算方法
    A、本公司短期投资按实际成本计价，并在收到被投资单位分回的收益或出售、收
回短期投资时确认投资收益；
    B、本公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。
    8、坏账核算方法
    A、本公司坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清
偿后仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不
能收回的应收款项；
    B、本公司的坏账核算采用备抵法。本公司应收账款期末余额按账龄分析法计提坏
账准备。其中：1年以内的，按其余额的5％计提；1－2年的，按其余额的7％计提；2－
3年的，按其余额的10％计提；3－4年的，按其余额的20％计提；4－5年的，按其余额
的50％计提；5年以上的，按其余额的100％计提。本公司非购销活动的其他应收款扣除
母公司—青海重型机床有限责任公司、广东万鼎集团有限公司和个别经公司估计其收回
不存在障碍，账龄在1年以内的欠款及财税部门往来款后的余额按应收账款账龄分析法
计提坏账准备。
    9、存货
    A、本公司的存货包括：原材料、库存商品、在制品、委托加工物资、低值易耗品
；
    B、存货的计价方法：按实际成本核算，存货发出和领用采用加权平均法计价；
    C、存货实行永续盘存制度；
    D、低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
    E、本公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法计提存货跌价损失准
备。
    10、长期投资核算方法
    （1）长期股权投资核算方法
    A、本公司股票投资采用成本法核算，其收益于实际收到时计入有关期间损益类账
项；
    B、本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对
其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位
有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对
其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有
重大影响的，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额5
0％（不含50％）以上,或虽投资不超过50％，但具有实质性控制权的，编制合并会计报
表；
    C、本公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之
间的差额，列作“股权投资差额”，股权投资差额在规定的投资期限内平均摊销。
    （2）长期债权投资核算方法
    A、债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以及
支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券
面值的差额，作为溢价或折价，在债券存期内采用直线法摊销；债券投资按期计算应计
利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的余额，计入当期投资收益；
    B、其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息,计入当期投资收益
。
    （3）本公司长期投资根据实际情况计提减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    A、本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备
和其他设备；或单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的不属于生产经营主要
设备的物品；
    B、固定资产按实际成本计价，本公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确
认值计价；
    C、固定资产折旧按固定资产原值扣除预计3％的残值后，根据固定资产预计使用年
限,采用直线法计提。
     D、固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营
业外收支。
    E、期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价
值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    本公司的在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建造成本、外购待安装设备成
本、设备安装费用及在建期间发生的资本化利息和汇兑损益。
    本公司的在建工程在完工资产交付使用时为确认固定资产的时点，若所建造的固定
资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起
，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
    期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期
期末或年度终了计提在建工程减值准备。
    13、借款费用的会计处理方法
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前
按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费
用。
    14、无形资产的计价和摊销方法
    对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，
按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以
应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本
；以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实
际成本；自行开发并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费
等费用作为无形资产的实际成本。
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年
限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如
下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过
合同规定的受益年限；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限
不应超过法律规定的有效年限；（3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，
摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；（4）如果合同没有规定受益
年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额
低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用在受益的年限内平均摊销。
    16、收入确认原则
    本公司商品销售以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理是采用应付税款法。
    18、合并会计报表编制方法
    在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥
有其过半数以上权益性资本的被投资企业，其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以
上的权益性资本，但能实施控制的企业。
    本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规
定》，对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和
内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。
    三、税    项
    1、增值税：商品销售执行17％税率，以抵扣进项税额后计缴。
    2、城建税：按应纳流转税额的5％计缴。
    3、教育费附加：按应纳流转税额的3％计缴。
    4、企业所得税：根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2002]
186号文，青海一机数控机床有限责任公司本年度减按15%税率缴纳企业所得税。根据青
海省地方税务局青地税发[2004]67号文，青海华鼎重型机床有限责任公司本年度减按1
5%税率缴纳企业所得税。根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[20
03] 59号文，青海华鼎实业股份有限公司本部本年度减按15%税率缴纳企业所得税。青
海茂源贸易有限公司本年度18%税率缴纳企业所得税。根据青海省人民政府青政[2003]
35号文青海齿轮箱分公司公司本年度免征企业所得税。所在青海省区域外的番禺石楼食
品机械厂、番禺石楼机械厂、原番禺恒联食品机械厂、新设立广东恒联食品机械有限公
司、广州番禺华鼎南方科创有限公司本年度执行33％的税率。
    5、其他税项：按国家有关规定计缴。
    四、控股子公司及合营公司
    1、公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下：
                                 注册资本                      实际投资额
企业名称
                             (人民币万元)                    (人民币万元)
青海一机数控
机床有限责任                        3,000                           2,400
公司
广州番禺华鼎
南方科创有限                          500                             450
公司
青海华鼎重型
机床有限责任                        5,000                           4,950
公司
广东恒联食品
                                    2,000                           1,800
机械有限公司
青海茂源贸易
                                      100                              90
有限公司
企业名称                                                         经营范围
青海一机数控
                                     高科技机械产品开发、制造；数控机床、
机床有限责任
                                                   专用机械设备制造和销售
公司
广州番禺华鼎
                                     高科技机械产品开发、制造、数控机械、
南方科创有限
                                       专用机械设备、环保设备的开发与销售
公司
                                       金属切削机床制造与销售；机床及其它
                                       机械设备修理；对外协作加工；备件生
青海华鼎重型                           产；机电产品设备及配件批零；工具制
机床有限责任                           造；木材加工；技术咨询及服务；经营
公司                                   本企业自产产品及技术的出口业务和本
                                       企业所需的机械设备、零配件、原辅材
                                                       料及技术的进口业务
                                       开发、制造、销售高科技机械产品、制
广东恒联食品                           造；销售食品机械、电热设备、不锈钢
机械有限公司                           制品；技术服务及咨询；批发和零售国
                                                                   内贸易
青海茂源贸易                         机械、工程材料、家用电器、成套设备、
有限公司                               化工材料、国内贸易、技术咨询及服务
                                               本公司所占权益比例
企业名称
                                      直接持有                   间接持有
青海一机数控
机床有限责任                               80%                          -
公司
广州番禺华鼎
南方科创有限                               90%                          -
公司
青海华鼎重型
机床有限责任                               99%                          -
公司
广东恒联食品
                                           90%                       2.7%
机械有限公司
青海茂源贸易
                                           90%                         9%
有限公司
    本公司通过控股子公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有广东恒联食品机械有限
公司3%的股份，因而间接持有广东恒联食品机械有限公司2.7%的股份；公司通过控股子
公司广州番禺华鼎南方科创有限公司持有青海茂源贸易有限公司10%的股份，因而间接
持有青海茂源贸易有限公司9%的股份。
    已纳入合并会计报表的控股子公司及合营公司概况列示如下：
                                 注册资本                      实际投资额
企业名称                        (人民币万                       (人民币万
                                      元)                             元)
青海一机数控机床
                                    3,000                           2,400
有限责任公司
广州番禺华鼎南方
                                      500                             450
科创有限公司
青海华鼎重型机床
                                    5,000                           4,950
有限责任公司
广东恒联食品机械
                                    2,000                           1,800
有限公司
青海茂源贸易有限
                                      100                              90
公司
                                                       本公司所占权益比例
企业名称                                 经营范围         直接持   间接持
                                                              有       有
                     高科技机械产品开发、制造；数
青海一机数控机床
                     控机床、专用机械设备制造和销            80%        -
有限责任公司
                                               售
                     高科技机械产品开发、制造、数
广州番禺华鼎南方
                     控机械、专用机械设备、环保设            90%        -
科创有限公司
                                   备的开发与销售
                     金属切削机床制造与销售；机床
                     及其它机械设备修理；对外协作
                     加工；备件生产；机电产品设备
青海华鼎重型机床     及配件批零；工具制造；木材加
                                                             99%        -
有限责任公司         工；技术咨询及服务；经营本企
                       业自产产品及技术的出口业务
                     和本企业所需的机械设备、零配
                     件、原辅材料及技术的进口业务
                     开发、制造、销售高科技机械产
广东恒联食品机械     品、制造；销售食品机械、电热
                                                             90%     2.7%
有限公司             设备、不锈钢制品；技术服务及
                         咨询；批发和零售国内贸易
                     机械、工程材料、家用电器、成
青海茂源贸易有限
                     套设备、化工材料、国内贸易、            90%       9%
公司
                                   技术咨询及服务
    增加列入合并范围的公司有青海华鼎重型机床有限责任公司、广东恒联食品机械有
限公司、青海茂源贸易有限公司。
    本公司于2003年8月将青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司经评估后的净
资产142,210,337.78元与唐山重型机床厂共同投资成立了青海华鼎重型机床有限责任公
司，本公司控股99%。
    本公司于2003年9月将青海华鼎实业股份有限公司番禺恒联食品机械厂全部资产及
负债，经评估后的净资产73,619,462.84元与广州番禺石楼自来水公司、广州番禺华鼎
南方科创有限公司共同投资成立了广东恒联食品机械有限公司，本公司控股90%。
    本公司于2003年12月18日与广州番禺华鼎南方科创有限公司共同投资成立了青海茂
源贸易有限公司，本公司控股90%。
    五、会计报表附注说明（单位：人民币元）
    （一）合并会计报表附注说明
    1、货币资金
项              目              2004.06.30                     2003.12.31
现金                            100,787.22                      71,020.41
银行存款                     34,000,902.70                  52,433,622.70
其他货币资金                  2,274,019.54                   4,218,980.33
                             36,375,709.46                  56,723,623.44
    2、应收票据
项              目              2004.06.30                     2003.12.31
银行承兑汇票                  6,175,000.00                   3,413,124.00
                              6,175,000.00                   3,413,124.00
    3、应收账款
                                       2004.06.30
                 金       额         占应收    坏账准备          坏账准备
账   龄
                                     账款总    计提比例
                                     额比例
1年以内        82,124,956.40         55.40%          5%      4,106,247.82
1至2年         41,184,610.71         27.78%          7%      2,882,922.75
2至3年         12,104,516.54          8.17%         10%      1,210,451.65
3至4年          5,899,104.75          3.98%         20%      1,179,820.95
4至5年          5,512,166.78          3.72%         50%      2,756,083.39
5年以上         1,405,944.41          0.95%        100%      1,405,944.41
              148,231,299.59        100.00%                 13,541,470.97
                                    2003.12.31
                  金      额      占应收账       坏账准          坏账准备
账   龄
                                  款总额比       备计提
                                        例         比例
1年以内       110,300,469.96        63.73%           5%      5,515,023.50
1至2年         28,046,369.54        16.21%           7%      1,963,245.86
2至3年         18,181,325.10        10.51%          10%      1,818,132.51
3至4年          9,769,972.77         5.65%          20%      1,953,994.56
4至5年          5,902,668.24         3.41%          50%      2,951,334.12
5年以上           870,079.03         0.50%         100%        870,079.03
              173,070,884.64       100.00%                  15,071,809.57
    (1)以上余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款。
    (2)2003年6月30日应收账款余额中前五名欠款单位金额合计为19,272,460.13元，
占应收账款总额13%。
    4、其他应收款
                              2004.06.30
                                 占其他应       坏账准
账   龄
              金       额        收款总额       备计提           坏账准备
                                     比例         比例
1年以内     77,807,615.58          57.83%           5%         910,236.83
1至2年      34,805,056.01          25.87%           7%         533,664.76
2至3年      14,208,681.25          10.56%          10%       1,120,330.21
3至4年       6,525,200.19           4.85%          20%       1,305,440.04
4至5年       1,116,560.00           0.83%          50%         358,280.00
5年以上         75,837.20           0.06%         100%          75,837.20
           134,538,950.23         100.00%                    4,303,789.04
                                      2003.12.31
                                占其他应        坏账准
账   龄
               金      额       收款总额        备计提           坏账准备
                                    比例          比例
1年以内     66,842,884.18         63.57%            5%         700,769.18
1至2年      15,385,906.94         14.63%            7%         650,846.39
2至3年      18,894,818.98         17.97%           10%       1,491,116.34
3至4年       3,551,599.81          3.38%           20%         335,573.05
4至5年           1,945.84          0.00%           50%             972.92
5年以上        471,092.89          0.45%          100%         471,092.89
           105,148,248.64        100.00%                     3,650,370.77
    （1）以上余额中,持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东的款项情况如下:
股东名称                              欠款金额                    内   容
广东万鼎企业集团有限公司          6,124,025.04                     往来款
青海重型机床有限责任公司          5,734,314.20                     往来款
    （2）2003年6月30日余额中前五名欠款单位金额合计为46,005,463.10元，占其他
应收款总额54.63%。
    （3）其他应收款余额中金额较大的项目列示如下：
项      目                           2004.6.30                 内      容
康同贸易有限公司                 12,354,767.00                     往来款
青海第一机床厂                    7,369,252.28                     往来款
广东万鼎企业集团有限公司          6,124,025.04
番禺石楼工贸企业发展公司          5,911,566.81                     往来款
青海重型机床有限责任公司          5,734,314.20                     往来款
    5、预付账款
                                              2004.6.30
账      龄                                                 占预付账款总额
                                金        额
                                                                   的比例
1年以内                        20,491,892.29                       50.19%
1至2年                         19,455,489.26                       47.65%
2至3年                            722,585.66                        1.77%
3至4年                            139,144.50                        0.34%
4至5年                             17,437.26                        0.05%
5年以上
                               40,826,548.97                         100%
                                              2003.12.31
账      龄                                                 占预付账款总额
                                金        额
                                                                   的比例
1年以内                        23,643,786.90                       71.06%
1至2年                          9,333,014.54                       28.05%
2至3年                            296,242.13                        0.89%
3至4年                                                              0.00%
4至5年                                 30.00                        0.00%
5年以上                                                             0.00%
                               33,273,073.57                      100.00%
    6、存货
                                                 2004.6.30
项   目
                                   金     额                     跌价准备
在途物资                        9,475,189.59
原材料                         53,792,828.41                    22,319.74
包装物                             30,071.16
库存商品                       76,989,132.97                    17,251.28
在制品                         74,340,126.54                   123,281.23
低值易耗品                      3,702,424.64
委托加工
                              218,329,773.31                   162,852.25
                                                2003.12.31
项   目
                                    金    额                     跌价准备
在途物资                       10,460,538.73
原材料                         52,318,227.51                    22,319.74
包装物                             25,460.40
库存商品                       53,081,643.47                    17,251.28
在制品                         63,893,293.11                   123,281.23
低值易耗品                      4,730,989.38
委托加工                          343,446.85
                              184,853,599.45                   162,852.25
    7、待摊费用
类      别                      2003.12.31                       本期增加
保险费                           87,078.01                      48,155.38
其      他                      361,865.89                     427,458.31
                                448,943.90                     475,613.69
类      别                        本期摊销                      2004.6.30
保险费                           57,622.01                      77,611.38
其      他                      348,655.39                     440,668.81
                                406,277.40                     518,280.19
    8、长期投资
                                             2004.6.30
项         目
                             金         额                       减值准备
长期股权投资                  2,277,164.34                      20,000.00
合        计                  2,277,164.34                      20,000.00
                                        2003.12.31
项         目
                              金        额                       减值准备
长期股权投资                  2,277,164.34                      20,000.00
合        计                  2,277,164.34                      20,000.00
    注：长期投资减值准备计提的原因为：依据被投资单位的财务状况、经营成果和现
金流量情况，按预计可收回投资的可能性程度计提减值准备。
    长期股权投资——其他股权投资——投资成本
                                 占被投
                                                                   长期投
                                 资单位
被投资单位名称       投资期限                 投资金额             资减值
                                 注册资
                                                                     准备
                                 本比例
南方实业股份有限公司                        400,000.00          20,000.00
石楼信用合作社                                3,000.00
合   计                                     403,000.00          20,000.00
    9、固定资产及累计折旧
类     别                        2003.12.31                      本期增加
原      值:
房屋及建筑物                 124,619,545.04                    404,645.56
通用设备                     136,401,521.96                  3,720,778.00
专用设备                       5,519,627.56
运输设备                        16617089.07                    969,055.00
电子及其他设备                14,010,634.00                    525,632.00
合   计                      297,168,417.63                  5,620,110.56
累计折旧:
房屋及建筑物                  41,791,843.97                  1,538,895.94
通用设备                      76,948,618.63                  4,212,240.76
专用设备                         906,544.61                      9,425.46
运输设备                       6,566,003.25                    451,405.32
电子及其他设备                 8,887,329.44                    698,005.85
合   计                      135,100,339.90                  6,909,973.33
固定资产净值                 162,068,077.73
减值准备                       2,164,722.58
固定资产净额                 159,903,355.15
类     别                          本期减少                     2004.6.30
原      值:
房屋及建筑物                                               125,024,190.60
通用设备                                                   140,122,299.96
专用设备                                                     5,519,627.56
运输设备                         388,000.00                 17,198,144.07
电子及其他设备                    27,500.00                 14,508,766.00
合   计                          415,500.00                302,373,028.19
累计折旧:
房屋及建筑物                                                43,330,739.91
通用设备                                                    81,160,859.39
专用设备                                                       915,970.07
运输设备                          76,040.07                  6,941,368.50
电子及其他设备                    26,675.00                  9,558,660.29
合   计                          102,715.07                141,907,598.16
固定资产净值                                               160,465,430.03
减值准备                                                     2,164,722.58
固定资产净额                                               158,300,707.45
    注1：本期在建工程转入的固定资产为零。
    注2：本公司年度对固定资产逐项进行检查，综合考虑技术陈旧、损坏、市价等因
素，对固定资产可收回金额作出评估，依据可收回金额低于账面价值的差额,计提固定
资产减值准备。
    10、在建工程
工程名称                   2003.12.31            本期增加本期转入固定资产
数数控机床开发试制中
                        16,234,208.27                          407,263.75
和市场营销中心
关键零部件精加工
车间技术改造项目
组建计算机
                         9,678,938.48                           99,600.00
开发生产经营系统
开开发生产食品燃气烘
                         9,400,493.43                        1,870,940.17
箱技术改造项目
其     他                  563,300.84                          763,883.87
                        35,876,941.02                        3,141,687.79
工程名称               其他减少数           2004.6.30            资金来源
数数控机床开发试制中                                             其他来源
                                        16,641,472.02
和市场营销中心                                                   募股资金
关键零部件精加工                                                 其他来源
车间技术改造项目                                                 募股资金
组建计算机                                                       其他来源
                                         9,778,538.48
开发生产经营系统                                                 募股资金
开开发生产食品燃气烘                                             其他来源
                                        11,271,433.60
箱技术改造项目                                                   募股资金
其     他              620,487.87          706,696.84            其他来源
                       620,487.87       38,398,140.94
    注1：数控机床开发试制中心和市场营销中心预算数为4,800万元。
    注2：关键零部件精加工车间技术改造项目预算数为2,000万元。
    注3:组建计算机开发生产经营系统预算数为2,960万元。
    注4:开发生产食品燃气烘烘箱技术改造项目预算数为2,676万元。
    11、无形资产
类      别                         2003.12.31   本期增加         本期摊销
食品机械厂土地使
                                 1,115,261.44                   12,673.44
用权(注1)
机械厂土地使用权
                                 5,247,552.12                   62,970.66
(注2)
恒联土地使用权
                                 9,333,254.50                  110,637.07
(注3)
华鼎重型土地使用
                                29,730,397.93                  324,331.62
权（注4）
齿轮厂土地使用权
                                 4,376,737.41                   46,233.12
(注5)
专有技术费(注6)
                                    33,836.45                   33,836.45
其   他                            107,880.00
                                49,944,919.85                  590,682.36
类      别                 累计摊销额                           2004.6.30
食品机械厂土地使
                                                             1,102,588.00
用权(注1)
机械厂土地使用权
                                                             5,184,581.46
(注2)
恒联土地使用权
                                                             9,222,617.43
(注3)
华鼎重型土地使用
                                                            29,406,066.31
权（注4）
齿轮厂土地使用权
                                                             4,330,504.29
(注5)
专有技术费(注6)
其   他                                                        107,880.00
                                                            49,354,237.49
    注1：取得方式为股东投资；原值为1,208,200.00元；剩余摊销年限为43.5年。
    注2：取得方式为股东投资；原值为5,666,187.54元；剩余摊销年限为43.5年。
    注3：取得方式为股东投资；原值为9,405,755.30元；剩余摊销年限为39.5年。
    本公司用于广东恒联食品机械有限公司1,500万元抵押借款的土地使用权为442万元
。
    注4：取得方式为股东投资；原值为30,000,674.28元；剩余摊销年限为45.3年。
    本公司用于青海华鼎重型机床有限责任公司4,626万元抵押借款的土地使用权为3,
048万元,
    注5：取得方式为收购取得；原值为4,623,314.08元；剩余摊销年限为46.8年。
    注6：取得方式为购买；原值为406,039.60元；本期已摊销完。
    12、长期待摊费用
类     别           2003.12.31              本期增加             本期摊销
装修费                4,425.66                                  4,425.66
其   他             958,579.39            157,506.59            86,105.82
                    963,005.05            157,506.59            90,531.48
类     别           累计摊销额             2004.6.30               剩余摊
                                                                   销年限
装修费              267,257.40
其   他           1,803,337.08          1,029,980.16
                  2,070,594.48          1,029,980.16
    13、短期借款
    (1)按借款类别列示
类  别                       2004.6.30                         2003.12.31
抵押借款                 54,800,000.00                      70,860,000.00
保证借款                 61,950,000.00                      40,890,000.00
                        116,750,000.00                     111,750,000.00
     (2)按逾期借款明细列示
借款银行           逾期借款金额  年利率                          资金用途
农行石楼办       1,300,000.00    0.633%                          流动资金
事处                                                                 贷款
借款银行                 未按期偿还原因                          预计还款
                                                                       期
农行石楼办             手续正在办理之中                            2004年
事处
    14、应付票据
项           目                 2004.6.30                      2003.12.31
银行承兑汇票                 9,150,000.00                    5,750,000.00
                             9,150,000.00                    5,750,000.00
    15、应付账款
2004.6.30                                                      2003.12.31
77,434,348.73                                               96,505,357.87
    注1：2004年6月30日余额中，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
    注2：不存在账龄在3年以上大额的应付账款。
    16、预收账款
2004.6.30                                                      2003.12.31
69,408,077.99                                               50,397,261.99
    注：以上余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    17、应交税金
税     种             法定税率         2004.6.30               2003.12.31
营业税                      5%        313,906.19               112,361.99
增值税                     17%      1,177,997.76             4,794,006.51
企业所得税                 注1         -7,369.73             1,634,844.86
城建税              流转税的5%        134,698.44               402,327.91
房产税                                  4,368.00
印花税                                 11,524.09
土地使用税                                                      35,722.52
堤围防护费                                                       2,418.80
个人所得税                             13,965.95                13,198.53
                                    1,649,090.70             6,994,881.12
    注1：详见“三、税项”。
    18、其他应交款
税  种                     计缴标准       2004.6.30            2003.12.31
水利工程管理维护费                        20,725.09             43,885.62
教育费附加               流转税的3%    1,482,358.17          1,551,777.37
                                       1,503,083.26          1,595,662.99
    19、其他应付款
2004.6.30                                                      2003.12.31
39,089,422.24                                               19,109,709.07
    （1）2004年6月30日余额中,持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东的款项
情况如下:
股东名称                                                         欠款金额
青海重型机床有限责任公司                                     1,600,000.00
    （2）不存在账龄在3年以上大额的其他应付款。
    （3）2004年6月30日余额中，较大金额的项目列示如下：
项     目                                     金额                款项性质
青海重型机床有限责任公司              1,600,000.00                  往来款
番禺恒达蓄电池总厂                    1,200,000.00                  往来款
唐山重型机床厂                          980,000.00                  往来款
    20、预提费用
项        目                       2004.6.30                   2003.12.31
取暧费                            682,313.05                   212,417.50
预提利息                          314,158.98                    55,339.02
加工费                                                         228,511.56
动力费                            407,329.69                    86,000.00
其     他                         114,144.75                   185,468.13
                                1,517,946.47                   767,736.21
    21、长期借款
借款单位                           2004.6.30                   2003.12.31
信用借款                       44,000,000.00                44,000,000.00
抵押借款
保证借款
                               44,000,000.00                44,000,000.00
    22、专项应付款
项        目                       2004.6.30                   2003.12.31
专项经费                        6,627,738.20                 4,521,396.30
                                6,627,738.20                 4,521,396.30
     注:根据财政部驻青海省财政监察专员办事处文件“财驻青退字第[2002] 39号文
《关于对数控机床产品一般增值税退税申请的批复》”和青海省财政厅文件“青财建字
[2002] 833号文《关于下达2002年第三批科技经费的通知》，本公司2004年均获得增值
税返还人民币200万元，获得科技专项经费人民币17万元。
    23、其他长期负债
项        目                      2004.6.30                    2003.12.31
申购资金利息                     838,494.60                  1,676,989.18
专项拨款
                                 838,494.60                  1,676,989.18
    24、股本
                                                               2003.12.31
一、尚未流通股股本
1、发起人股                                                101,600,000.00
其中：
国家股                                                      50,000,000.00
境内法人股                                                  51,600,000.00
2、募集法人股
其中：
境内法人股
境外法人股
3、内部职工股
尚未流通股本                                               101,600,000.00
二、已流通股本
1、境内上市人民币普通股                                     55,000,000.00
2、境内上市外资股
已流通股合计                                                55,000,000.00
三、股本总计                                               156,600,000.00
                                                  本年变动增减(+、-)
                                     配股  送股   公积金转股   其他  小计
一、尚未流通股股本
1、发起人股
其中：
国家股
境内法人股
2、募集法人股
其中：
境内法人股
境外法人股
3、内部职工股
尚未流通股本
二、已流通股本
1、境内上市人民币普通股
2、境内上市外资股
已流通股合计
三、股本总计
                                                                2004.6.30
一、尚未流通股股本
1、发起人股                                                101,600,000.00
其中：
国家股                                                      50,000,000.00
境内法人股                                                  51,600,000.00
2、募集法人股
其中：
境内法人股
境外法人股
3、内部职工股
尚未流通股本                                               101,600,000.00
二、已流通股本
1、境内上市人民币普通股                                     55,000,000.00
2、境内上市外资股
已流通股合计                                                55,000,000.00
三、股本总计                                               156,600,000.00
    25、资本公积
项      目                             2003.12.31              本期增加数
股本溢价                           228,392,012.80
其他资本公积                           136,663.48
股权投资准备                           603,537.73
                                   229,132,214.01
项      目                             本期减少数               2004.6.30
股本溢价                                                   228,392,012.80
其他资本公积                                                   136,663.48
股权投资准备                                                   603,537.73
                                                           229,132,214.01
    26、盈余公积
项      目                        2003.12.31                   本期增加数
法定盈余公积                    7,071,984.04
法定公益金                      3,535,992.04
任意盈余公积
                               10,607,976.08
项      目                        本期减少数                    2004.6.30
法定盈余公积                                                 7,071,984.04
法定公益金                                                   3,535,992.04
任意盈余公积
                                                            10,607,976.08
    27、未分配利润
 项        目
2003.12.31未分配利润                                        17,583,696.41
2004.1-6月末净利润                                           5,111,733.27
提取法定公积金
提取法定公益金
分配普通股股利
转增股本的普通股股利
2004.6.30未分配利润                                         22,695,429.68
    28、主营业务收入
项    目                     2004年1-6月                      2003年1-6月
机床产品                   60,332,426.24                    35,816,938.03
齿轮（箱）                 11,353,609.98                    12,938,555.81
食品机械                   71,468,294.41                    52,443,758.45
电梯件                     41,118,190.21                    30,008,139.69
涡旋机
贸易                                                        35,117,094.00
其他                        2,803,483.52                       837,721.61
                         187, 076,004.36                   167,162,207.59
    本报告期，公司主营业务收入前五名客户的销售收入56,108,350.33元，占本公司
总收入29.99%。
    29、主营业务成本
项    目                     2004年1-6月                      2003年1-6月
机床产品                   49,346,702.59                    27,440,986.21
齿轮（箱）                  8,415,860.61                     8,566,346.74
食品机械                   61,008,992.00                    42,492,709.89
电梯件                     36,175,078.77                    24,310,647.47
涡旋机
贸易                                                        32,116,495.74
其他                        1,202,151.58                       496,422.32
                          154,148,785.55                   135,423,608.37
    30、主营业务税金及附加
项目                 计缴标准          2004年1-6月            2003年1-6月
城市维护建设税     流转税的5%           283,231.54             350,226.24
教育费附加         流转税的3%           163,888.80             196,375.11
                                        447,120.34             546,601.35
    31、其他业务利润
项      目                               2003年1-6月
                     其他业务收入       其他业务成本         其他业务利润
转让材料及其他       6,578,860.91       5,709,349.84           868,845.92
                     6,578,860.91       5,709,349.84           868,845.92
项      目                               2004年1-6月
                     其他业务收入       其他业务成本         其他业务利润
转让材料及其他       5,165,806.62       3,745,673.67         1,420,132.95
                     5,165,806.62       3,745,673.67         1,420,132.95
    32、财务费用
项       目                  2004年1-6月                      2003年1-6月
利息支出                    5,035,781.89                     4,613,589.70
减：利息收入                  174,205.62                        268143.96
汇兑损失
减：汇兑收益
其他                           46,300.32                        60,207.76
                            4,907,876.59                     4,405,653.50
    33、投资收益
项           目              2004年1-6月                      2003年1-6月
股权投资收益                  119,400.00                        18,060.00
股权投资差额摊销
                              119,400.00                        18,060.00
    注:投资收益汇回不存在重大限制。
    34、营业外收入
项        目                 2004年1-6月                      2003年1-6月
无效申购的利息收入摊销        838,494.58                       838,494.58
其        他                  451,088.16                       234,658.42
                            1,289,582.74                     1,073,153.00
    35、本年度没有支付和收到较大金额其他与筹资、投资经营活动有关的现金。
    （二）母公司会计报表附注说明
    1、应收账款
                                      2004.6.30
               金       额      占应收账       坏账准            坏账准备
账   龄                         款总额比       备计提
                                      例         比例
1年以内      15,693,993.00        44.66%           5%          784,699.65
1至2年       17,230,929.85        49.03%           7%        1,206,165.09
2至3年          399,673.10         1.14%          10%           39,967.31
3至4年          892,191.25         2.54%          20%          178,438.25
4至5年          879,818.24         2.50%          50%          439,909.12
5年以上          45,869.10         0.13%         100%           45,869.10
             35,142,474.54          100%                     2,695,048.52
                                       2003.12.31
               金      额       占应收账         坏账            坏账准备
账   龄                         款总额比         准备
                                      例         计提
                                                 比例
1年以内     28,663,968.07         81.16%           5%        1,433,198.40
1至2年       3,090,302.69          8.75%           7%          216,321.19
2至3年         566,163.60          1.60%          10%           56,616.36
3至4年       1,092,191.25          3.09%          20%          218,438.25
4至5年       1,879,818.24          5.32%          50%          939,909.12
5年以上         25,869.10          0.07%         100%           25,869.10
            35,318,312.95           100%                     2,890,352.42
    (1)、以上余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (2)、2004年6月30日余额中前五名欠款单位金额合计为4,920,948.33元，占应收账
款总额14.21%。
    2、其他应收款
账    龄                         2004.6.30
                金       额         占其他       坏账            坏账准备
                                    应收款       准备
                                    总额比       计提
                                        例       比例
1年以内       38,265,284.14         26.99%         5%          245,816.67
1至2年        25,763,138.44         18.17%         7%          163,066.65
2至3年        76,285,379.20         53.80%        10%          428,000.00
3至4年         1,360,000.00          0.96%        20%          272,000.00
4至5年            94,764.16          0.07%        50%           47,382.08
5年以上           21,653.87          0.01%       100%           21,653.87
             141,790,219.81           100%                   1,177,919.27
账    龄                        2003.12.31
                 金      额       占其他应       坏账            坏账准备
                                  收款总额       准备
                                      比例       计提
                                                 比例
1年以内       32,839,960.23         24.51%         5%          249,687.08
1至2年        23,625,822.21         17.64%         7%          122,988.34
2至3年        75,861,818.26         56.63%        10%          497,191.77
3至4年         1,521,567.97          1.14%        20%          201,828.95
4至5年                               0.00%        50%
5年以上          116,418.01          0.09%       100%          116,418.01
             133,965,586.68           100%                   1,188,114.15
    （1）以上余额中,持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东的款项情况如下:
股东名称                              欠款金额                       内容
青海重型机床有限责任公司          5,734,314.20                     往来款
广东万鼎企业集团有限公司          6,124,025.04                     往来款
    （2）2004年6月30日余额中前五名欠款单位金额合计为26,206,761.42元，占其他
应收款总额18.48%。
    （3）2004年6月30日余额中较大金额的项目列示如下：
项      目                           20046.30                内        容
广东万鼎企业集团有限公司         6,124,025.04                      往来款
青海重型机床有限责任公司         5,734,314.20                      往来款
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂   3,763,138.44                      往来款
石楼机械三厂                     1,500,000.00                      往来款
广洲番禺石楼工贸企业发展公司       500,000.00                      往来款
    3、长期投资
                                               2004.6.30
项         目
                                金         额                    减值准备
长期股权投资                   261,918,767.99                   20,000.00
                               261,918,767.99                   20,000.00
                                               2003.12.31
项         目
                                 金        额                    减值准备
长期股权投资                   259,094,896.48                   20,000.00
                               259,094,896.48                   20,000.00
    （1）长期股权投资——其他股权投资——投资成本
                                                               占被投资单
被投资单位名称                             投资期限            位注册资本
                                                                     比例
                                      2001年4月6日-
青海一机数控机床有限责任公司                                          80%
                                       2010年4月6日
广州番禺华鼎南方科创有限公司          2001年3月2日-                   90%
                                      2003年8月20日
青海华鼎重型机床有限责任公司                                          99%
                                     -2013年8月20日
                                      2003年9月12日
广东恒联食品机械有限公司                                              90%
                                     -2023年9月11日
                                     2003年12月18日
青海茂源贸易有限公司                                                  90%
                                    -2007年12月18日
南方实业股份有限公司
石楼信用合作社
                                                                 长期投资
                                           投资金额
被投资单位名称                                                   减值准备
                                      24,041,407.20
青海一机数控机床有限责任公司
                                       4,500,000.00
广州番禺华鼎南方科创有限公司
                                     142,210,336.73
青海华鼎重型机床有限责任公司
                                      73,619,462.84
广东恒联食品机械有限公司
                                         900,000.00
青海茂源贸易有限公司
                                         100,000.00             20,000.00
南方实业股份有限公司                       2,000.00
石楼信用合作社                       245,373,206.77             20,000.00
    （2）采用权益法核算的股权投资
                                                                 本期追加
被投资公司名称                   初始投资金额
                                                                   投资额
青海一机数控
机床有限责任                    24,041,407.20
公司
广州番禺华鼎
南方科创有限                     4,500,000.00
公司
青海华鼎重型
机床有限责任                   142,210,336.73
公司
广东恒联食品
                                73,619,462.84
机械有限公司
青海茂源贸易
                                   900,000.00
有限公司
合       计                    245,271,206.77
                           本期被投资单     本期分得
被投资公司名称                                             累计权益增减额
                           位权益增减额     现金股利
青海一机数控
机床有限责任                 398,943.10                      8,234,577.81
公司
广州番禺华鼎
南方科创有限                    -821.46                      1,891,592.04
公司
青海华鼎重型
机床有限责任               1,419,897.44                      3,399,271.68
公司
广东恒联食品
                           1,017,421.68                      1,154,945.64
机械有限公司
青海茂源贸易
                             -11,569.25                        -11,290.29
有限公司
合       计                2,823,871.51                     14,669,096.88
    4、主营业务收入
项    目                2004年1-6月                           2003年1-6月
机床产品                                                    27,249,325.23
齿轮（箱）            11,353,609.98                         12,938,555.81
食品机械               6,582,515.89                         52,443,758.45
电梯件                41,118,190.21                         30,008,139.69
涡旋机
其他                   1,010,052.77                            837,721.61
合计                  60,064,368.85                        123,477,500.79
    2004年度主营业务收入前五名客户的销售收入金额合计46,188,356.78元，占本公
司总收入76.89%。
    母公司主营业务收入较上年变化大的原因是2003年度将青海华鼎实业股份有限公司
青海重型机床公司和将青海华鼎实业股份有限公司青海重型机床公司由分公司投资成立
了子公司纳入纳入合并会计报表范围。
    5、主营业务成本
项     目                   2004年1-6月                       2003年1-6月
机床产品                                                    20,240,095.80
齿轮(箱)                   6,415,860.61                      8,566,346.74
食品机械                   5,480,091.87                     42,492,709.89
电梯件                    36,175,078.77                     24,310,647.47
涡旋机
其他                         539,215.17                        496,422.32
                          48,610,246.44                     96,106,222.22
    6、投资收益
项           目                    2004年1-6月                2003年1-6月
石楼信用合作社                          300.00                     360.00
基金股权投资转让收益                118,950.00
青海一机数控机床有限责任公司        398,943.10               2,495,881.80
广州番禺华鼎南方科创有限公司           -821.46              -1,191,378.64
青海华鼎重型机床有限责任公司      1,419,897.44
广东恒联食品机械有限公司          1,017,421.68
青海茂源贸易有限公司                -11,569.25
股权投资差额摊销
合               计               2,943,121.51               1,304,863.16
    注:投资收益汇回不存在重大限制。
    7.股权投资差额
                                                                     形成
被投资公司名称                    初始金额                       摊销期限
                                                 原因
广东恒联食品机械有限公司      1,938,790.70         注      2003.9—2013.8
被投资公司名称                      本期摊销额                   摊余价值
广东恒联食品机械有限公司                                     1,874,164.34
    注：本公司于2003年9月3日投资成立广东恒联食品机械有限公司，本公司占90％股
权。股权投资价格75,558,253.54元与广东恒联食品机械有限公司所有者权益中所占的
份额的差额记入本科目。
    8.股权投资准备
被投资公司名称                              金额                 形成原因
青海一机数控机床有限责任公司            2,300.00                       注
    注:是本公司控股子公司青海一机数控机床有限责任公司债务重组收益增加资本公
积形成。
    六、关联方及其交易
    （一）关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
                                                                 青海大通
青海重型机床有限责任公司
                                                                 县桥头镇
                                                                 番禺区石
广东万鼎企业集团有限公司
                                                                     楼镇
                                                                 西宁市柴
青海一机数控机床有限责任公司
                                                                 达木西路
                                                                   番禺区
广州番禺华鼎南方科创有限公司
                                                                   石楼镇
                                                                 青海大通
青海华鼎重型机床有限责任公司
                                                                 县桥头镇
                                                                   番禺区
广东恒联食品机械有限公司
                                                                   石楼镇
                                                             青海生物科技
青海茂源贸易有限公司
                                                                   产业园
企业名称                                                         主营业务
青海重型机床有限责任公司                           金属切削机床制造与销售
广东万鼎企业集团有限公司                 制造、加工、普通机器、家具、洁具
                                                   、日用百货、日用化工、
                                         电子产品印刷、三来一补、销售、国
                                                       内商业及物资供销业
青海一机数控机床有限责任公司             高科技机械产品开发、制造；数控机
                                                     床、专用机械设备制造
                                                         和销售、国内贸易
广州番禺华鼎南方科创有限公司           高科技机械产品开发、制造、数控机械
                                                       、专用机械设备、环
                                             保设备的开发与销售、国内贸易
青海华鼎重型机床有限责任公司           金属切削机床制造与销售；机床及其它
                                                       机械设备修理；对外
                                       协作加工；备件生产；机电产品设备及
                                                     配件批零；工具制造；
                                     木材加工；技术咨询及服务；经营本企业
                                                         自产产品及技术的
                                     出口业务和本企业所需的机械设备、零配
                                                         件、原辅材料及技
                                                             术的进口业务
广东恒联食品机械有限公司             开发、制造、销售高科技机械产品、制造
                                                         ；销售食品机械、
                                   电热设备、不锈钢制品；技术服务及咨询；
                                                           批发和零售国内
                                                                     贸易
青海茂源贸易有限公司                 机械、工程材料、家用电器、成套设备、
                                                         化工材料、国内贸
                                                       易、技术咨询及服务
                                    与本公           经   济      法   定
企业名称
                                    司关系           性   质       代表人
青海重型机床有限责任公司            母公司          有限公司       魏连成
广东万鼎企业集团有限公司            母公司          有限公司         李军
                                    控股子
青海一机数控机床有限责任公司                    有限责任公司       李新楼
                                      公司
                                    子公司
广州番禺华鼎南方科创有限公司                    有限责任公司       马新萍
                                  控股公司
                                    子公司
青海华鼎重型机床有限责任公司                    有限责任公司       刘富斌
                                  控股公司
                                    子公司
广东恒联食品机械有限公司                        有限责任公司       陈锦荣
                                  控股公司
                                    子公司
青海茂源贸易有限公司                            有限责任公司       李跃南
                                  控股公司
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    货币单位：人民币万元
企     业     名     称              2003.12.31                  本年增加
青海重型机床有限责任公司                 20,925
广东万鼎企业集团有限公司                  8,000
青海一机数控机床有限责任公司              3,000
广州番禺华鼎南方科创有限公司                500
青海华鼎重型机床有限责任公司              5,000
广东恒联食品机械有限公司                  2,000
青海茂源贸易有限公司                        100
企     业     名     称                本年减少                 2004.6.30
青海重型机床有限责任公司                                           20,925
广东万鼎企业集团有限公司                                            8,000
青海一机数控机床有限责任公司                                        3,000
广州番禺华鼎南方科创有限公司                                          500
青海华鼎重型机床有限责任公司                                        5,000
广东恒联食品机械有限公司                                            2,000
青海茂源贸易有限公司                                                  100
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
    货币单位：人民币万元
                                       2004.1.1             本年增加
企    业    名    称
                                    金额       比例       金额       比例
青海重型机床有限责任公司           5,000     31.93%
广东万鼎企业集团有限公司           4,972     31.75%
青海一机数控机床有限责任公司       2,400        80%
广州番禺华鼎南方科创有限公司         450        90%
青海华鼎重型机床有限责任公司       4,950        99%
广东恒联食品机械有限公司           1,800        90%
青海茂源贸易有限公司                  90        90%
                                     本年减少                2004.6.30
企    业    名    称
                                  金额      比例         金额        比例
青海重型机床有限责任公司                                5,000      31.93%
广东万鼎企业集团有限公司                                4,972      31.75%
青海一机数控机床有限责任公司                            2,400         80%
广州番禺华鼎南方科创有限公司                              450         90%
青海华鼎重型机床有限责任公司                            4,950         99%
广东恒联食品机械有限公司                                1,800         90%
青海茂源贸易有限公司                                       90         90%
    4、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                   与本公司的关系
唐山重型机床厂                                                       股东
青牟实业总公司                                         与本公司同一母公司
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司           与本公司同一母公司
青海重型机床有限责任公司西安经销部                     与本公司同一母公司
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部                     与本公司同一母公司
青海重型机床有限责任公司长沙经销部                     与本公司同一母公司
青海重型机床有限责任公司成都经销部                     与本公司同一母公司
青海重型机床有限责任公司济南经销部                     与本公司同一母公司
青海申科工贸实业总公司                                 与本公司同一母公司
番禺恒达蓄电池总厂                                     与本公司同一母公司
广东番禺家宝木制品集团公司                             与本公司同一母公司
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂                         与本公司同一母公司
番禺市石楼精细化工厂                                   与本公司同一母公司
石楼自来水厂                                           与本公司同一母公司
广冷番禺华丰冷气公司                                   与本公司同一母公司
广州石潮高性能陶瓷公司                                 与本公司同一母公司
广东省翁源县青云山中药厂                               与本公司同一母公司
广东依高泰环保工程有限公司                             与本公司同一母公司
    （二）关联方交易的内容
    1、购买货物（单位：人民币元）
企业名称                                                      2004年1-6月
青海申科工贸实业总公司
青海第一机床厂                                                 944,801.22
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司
                                                               944,801.22
企业名称                                           2003年度      定价政策
青海申科工贸实业总公司                         8,423,885.66      市场价格
青海第一机床厂
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司                     市场价格
                                               8,423,885.66
    2、销售货物（单位：人民币元）
企业名称                                                      2004年1-6月
唐山重型机床厂
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部
青海重型机床有限责任公司成都经销部                             618,161.98
青海重型机床有限责任公司济南经销部
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司                   814,615.65
青牟实业总公司                                                 321,617.95
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂
                                                             1,754,395.58
企业名称                                            2003年度     定价政策
唐山重型机床厂                                                   市场价格
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部              2,740,000.00     市场价格
青海重型机床有限责任公司成都经销部              4,760,000.00     市场价格
青海重型机床有限责任公司济南经销部                691,000.00     市场价格
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司    3,975,149.21     市场价格
青牟实业总公司
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂                    619,845,63     市场价格
                                               12,785,994.84
    3、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）
项      目                                                      2004.6.30
应收账款：
青海重型机床有限责任公司西安经销部                              30,715.13
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部                           4,205,084.14
青海重型机床有限责任公司长沙经销部
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司                 4,329,474.16
青海重型机床有限责任公司成都经销部                           3,042,484.02
青海重型机床有限责任公司济南经销部                             549,947.40
青牟实业总公司
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂                               1,803,122.12
预付账款：
广东万鼎企业集团有限公司
其他应收款：
青海重型机床有限责任公司                                     5,734,314.20
青海申科工贸实业总公司                                         544,318.34
唐山重型机床厂                                               3,539,038.20
广东万鼎企业集团有限公司                                     6,124,025.04
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂                               3,763,138.44
预收账款：
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部
青牟实业总公司                                                 497,601.54
青海重型机床有限责任公司长沙经销部                             321,367.85
青海重型机床有限责任公司成都经销部                             910,000.00
其他应付款：
青海重型机床有限责任公司                                     2,100,000.00
唐山重型机床厂                                                 980,000.00
番禺恒达蓄电池总厂
项      目                                                     2003.12.31
应收账款：
青海重型机床有限责任公司西安经销部                              30,715.13
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部                           4,678,584.14
青海重型机床有限责任公司长沙经销部                             508,632.15
青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司                 4,144,658.48
青海重型机床有限责任公司成都经销部                           2,831,225.93
青海重型机床有限责任公司济南经销部                             671,565.35
青牟实业总公司
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂                               1,843,262.59
预付账款：
广东万鼎企业集团有限公司                                         4,000.00
其他应收款：
青海重型机床有限责任公司                                     9,777,302.10
青海申科工贸实业总公司                                         544,318.34
唐山重型机床厂                                               3,539,038.20
广东万鼎企业集团有限公司                                     9,124,025.04
广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂                               4,426,343.77
预收账款：
青海重型机床有限责任公司沈阳经销部                             280,000.00
青牟实业总公司                                               1,418,678.49
青海重型机床有限责任公司长沙经销部
青海重型机床有限责任公司成都经销部
其他应付款：
青海重型机床有限责任公司
                                                             2,646,000.00
唐山重型机床厂
                                                               980,000.00
番禺恒达蓄电池总厂                                           1,200,000.00
    4、关联方担保
                                                                     担保
担保方                被担保方              受益人
                                                                     内容
青海重型机                                建设银行
床有限责任              本公司            西宁市东               长期借款
公司                                      大街支行
                    青海一机数            建设银行
本公司              控机床有限            西宁市东               长期借款
                      责任公司            大街支行
                    青海一机数            建设银行                 流  动
本公司              控机床有限            西宁市东                 资  金
                      责任公司            大街支行                   借款
                                         担保性
担保方                 担保期限                       币别       担保金额
                                             质
青海重型机                               连带偿
               2002年12月27日至                       人民
床有限责任                               还责任                 4,400万元
                 2005年12月26日                         币
公司                                       保证
                                         连带偿
                2002年12月6日至                       人民
本公司                                   还责任                   700万元
                  2004年12月5日                         币
                                           保证
                                         连带偿
               2003年10月27日至                       人民
本公司                                   还责任                   300万元
                 2004年10月26日                        币
                                           保证
    5、其他应披露的事项
    （1）根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限
责任公司与青海重型机床有限责任公司签订的协议，本公司原青海重型机床公司、新成
立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司职工的养老保险、失业保险、住房公积金
及医疗保险，由青海重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。2004年1-6月
支付此项费用为139.55万元。
    （2）根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限
责任公司与青海重型机床有限责任公司签订的协议，本公司原青海重型机床公司、新成
立控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司按月向青海重型机床有限责任公司交纳职
工福利费及工会经费，由青海重型机床有限责任公司统筹安排支出。2004年1-6月支付
此项费用为74.46万元。
    （3）根据本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华鼎重型机床有限
责任公司与青海重型机床有限责任公司签订的综合服务协议，由青海重型机床有限责任
公司以公平合理的方式及价格为本公司原青海重型机床公司、新成立控股子公司青海华
鼎重型机床有限责任公司提供综合服务。
    七、承诺事项
    截止资产负债表日，公司无需要披露的承诺事项。