吉林物华集团股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
3
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
9
六、公司治理结构.................................................................... 11
七、股东大会情况简介................................................................ 12
八、董事会报告...................................................................... 12
九、监事会报告...................................................................... 16
十、重要事项........................................................................ 17
十一、财务会计报告.................................................................. 19
十二、备查文件目录.................................................................. 58
2
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人成卫文，主管会计工作负责人黄俊岩，会计机构负责人（会计主管人员）黄俊岩声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：吉林物华集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：物华股份
公司英文名称：jilin wuhua group co.，ltd
公司英文名称缩写：wuhua group
2、 公司法定代表人：成卫文
3、 公司董事会秘书：李曙光
电话：0432-2491247
传真：0432-2452677
e-mail：lishuguang3112@sina.com
联系地址：吉林市怀德街29号
4、 公司注册地址：吉林市怀德街29 号
公司办公地址：吉林市怀德街29号
邮政编码：132011
公司国际互联网网址：www.chinawh.com.cn
公司电子信箱：600247@chinawh.com.cn
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报、
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董秘室
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：物华股份
公司a股代码：600247
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年3月28日
公司首次注册登记地点：吉林市怀德街29号
公司法人营业执照注册号：2200001003575
公司税务登记号码：220204124474558
公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市丰台区桥南科学城星火路1号
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 28,857,693.12
净利润 17,627,708.58
扣除非经常性损益后的净利润 17,724,474.64
主营业务利润 61,449,172.80
其他业务利润
3
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
营业利润 30,308,785.29
投资收益 -1,306,665.21
补贴收入 26,185.85
营业外收支净额 -170,612.81
经营活动产生的现金流量净额 107,700,378.28
现金及现金等价物净增加额 11,452,077.34
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 26,185.85
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-170,612.81
所得税影响数 47,660.90
合计 -96,766.06
本项目中“各种形式的政府补贴”反映的内容为控股物业公司向居民提供供热交纳的增值税返还数。
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入180,622,707.13 314,273,800.70 -42.53 213,676,062.91
利润总额28,857,693.12 65,461,451.86 -55.92 57,362,866.56
净利润17,627,708.58 30,365,081.34 -41.95 29,984,444.98
扣除非经常性损益的净利润17,724,474.64 30,440,405.02 -41.77 31,481,561.01
每股收益0.0524 0.1065 -50.80 0.13
最新每股收益
净资产收益率（%）3.92 6.97 减少3.05 个百分点7.38
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%）
3.94 6.99 减少3.05 个百分点7.75
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
3.99 7.22 减少3.23 个百分点8.04
经营活动产生的现金流量净额107,700,378.28 18,298,254.04 488.58 31,481,561.01
每股经营活动产生的现金流量净额0.32 0.06 433.33 -0.35
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产762,502,319.73 813,739,370.28 -6.30 762,718,619.85
股东权益（不含少数股东权益）450,179,392.47 435,543,087.20 3.36 406,366,005.86
每股净资产1.34 1.53 -12.42 1.71
调整后的每股净资产1.33 1.52 -12.50 1.69
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数285,120,000.00 1,682,960.82 47,067,421.73 15,689,140.58 95,970,304.65 435,543,087.20
本期增加51,321,600.00 2,900,464.27 18,211,402.78 17,627,708.58 20,528,172.85
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
本期减少15,689,140.58 15,689,140.58 53,843,862.20 5,891,867.58
期末数336,441,600.00 4,583,425.09 49,589,683.93 59,754,151.03 450,179,392.47
1、股本的增加主要为报告期实施2005年度利润分配方案,每10股送1.8股。
2、资本公积的增加为对子公司股权投资形成的股权投资准备。
3、法定公益金的减少为根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企
[2006]67号）的规定，本公司停止实行公益金制度，将2005年12月31日的公益金结存余额
15,689,140.58元转作法定盈余公积管理使用。
4、未分配利润的本期减少数为送股减少51,321,600.00元和本期计提盈余公积金2,522,262.20元.
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公
积
金
转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
102,384,000 35.91 18,429,120 -46,300,772 -27,871,652 74,512,348 22.15
其中：
境内法人持
股
102,384,000 35.91 18,429,120 -46,300,772 -27,871,652 74,512,348 22.15
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
股份合计
102,384,000 35.91 18,429,120 -46,300,772 -27,871,652 74,512,348 22.15
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
通股
182,736,000 64.09 32,892,480 46,300,772 79,193,252 261,929,252 77.85
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合
计
182,736,000 64.09 32,892,480 46,300,772 79,193,252 261,929,252 77.85
三、股份总数285,120,000 100 51,321,600 0 51,321,600 336,441,600 100
5
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新
增可上市交
易股份数量
有限售条件
股份数量余
额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年
8月17
日
47,462,297 27,050,051 309,391,549
深圳市中技实业（集团）有限公司 33,644,160
股，深圳市红旗渠实业发展有限公司
7,148,777 股，中国再生资源开发公司
6,669,360 股上市流通。
2008 年
8月17
日
27,050,051 336,441,600
深圳市中技实业（集团）有限公司 27,050,051
股上市流通。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
2006年7月14日，公司实施了2005年利润分配方案，以2005年末总股本285,120,000股为基
数，向全体股东每10股派发1.8股红股派现金0.20元（含税），送股后，公司总股本增至336,441,600
股，其中限售流通股为120,813,120股，占35.91%,无限售流通股为215,628,480股,占64.09%。2006
年8月17日和2006年12月1日，公司分两次安排原限售流通股46,300,772股上市流通后，总股本
未变，但限售流通股减至74,512,348股，占22.15%，无限售流通股增至261,929,252股，占77.85%。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数29,343
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股比例
(%)
持股总数年度内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
深圳市中技实业(集团）有限公司其他18.04 60,694,211 9,258,439 60,694,211 未知
深圳市红旗渠实业发展有限公司其他4.53 15,238,777 -5,075,509 7,148,777 未知
吉林市物资回收利用总公司其他3.36 11,318,623 3,192,909 未知
新疆伊力经贸有限责任公司其他2.10 7,053,568 未知
中国再生资源开发公司其他1.98 6,669,360 -13,238,640 6,669,360 未知
新疆伊力特大酒店其他1.05 3,534,385 未知
李观荣其他0.96 3,231,167 未知
杨力勇其他0.83 2,785,424 未知
上海振都房地产开发有限公司其他0.62 2,080,088 未知
李大勇其他0.60 2,011,400 37,700 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
吉林市物资回收利用总公司11,318,623 人民币普通股
深圳市红旗渠实业发展有限公司8,090,000 人民币普通股
新疆伊力经贸有限责任公司7,053,568 人民币普通股
新疆伊力特大酒店3,534,385 人民币普通股
李观荣3,231,167 人民币普通股
杨力勇2,785,424 人民币普通股
6
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
上海振都房地产开发有限公司2,080,088 人民币普通股
李大勇2,011,400 人民币普通股
李佰校1,628,800 人民币普通股
黎信武1,545,573 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上
市交易情况
限售条件可上市
交易时
间
新增可上市
交易股份数
量
1
深圳市中
技实业
(集团）有
限公司
60,694,211
2007
年8月
17 日
33,644,160
2005 年8 月17 日至2007 年8 月16 日，不上市交易或转让。
股权分置改革方案实施后，当任一连续5 个交易日（公司全
天停牌的，该日不计入5 个交易日）公司二级市场股票收盘
价格达到4.5 元以上，才可出售其股份。 2006 年8 月17 日
至2008 年8 月16 日通过上海证券交易所出售物华股份不超
过股份总数的10%。
2008
年8月
17 日
27,050,051
2
深圳市红
旗渠实业
发展有限
公司
7,148,777
2007
年8月
17 日
7,148,777
2006 年8 月17 日至2007 年8 月16 日通过上海证券交易所
出售物华股份不超过股份总数的5%。 2006年8 月17 日至
2008 年8 月16 日通过上海证券交易所出售物华股份不超过
股份总数的10%。
3
中国再生
资源开发
公司
6,669,360
2007
年8月
17 日
6,669,360
2006 年8 月17 日至2007 年8 月16 日通过上海证券交易所
出售物华股份不超过股份总数的5%。 2006年8 月17 日至
2008 年8 月16 日通过上海证券交易所出售物华股份不超过
股份总数的10%。
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：深圳市中技实业（集团）有限公司
法人代表：成清波
注册资本：50,700万元
成立日期：1996年4月24日
主要经营业务或管理活动：电子、电脑元器件、机电设备、金属材料、文化办公设备、化工产品通讯
设备等。
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：深圳市中技实业（集团）有限公司
法人代表：成清波
注册资本：50,700元
成立日期：1996年4月24日
主要经营业务或管理活动：电子、电脑元器件、机电设备、金属材料、文化办公设备、化工产品通讯
设备等。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
7
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日
期
任期终止日
期
年初持
股数
年末持
股数
股份
增减
数
变
动
原
因
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元)
成卫文 董事长 女39
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 10
张郡华
副董事长兼
副总经理
男53
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
19,440 22,939 3,499
送
股
9.6
黄俊岩
董事兼财务
总监
男42
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 6
赵敔 董事 男32
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0
姚彬 独立董事 男40
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 2
朱中怀 独立董事 男56
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 2
彭彦敏 独立董事 男44
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 2
王勇 监事 男55
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0
刘国坤 监事 男50
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
19,440 22,939 3,499
送
股
7.2
吴中民 监事 男49 200 5年7月200 8年7月0 0 0 6
8
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
12 日 12 日
周国庆 总经理 男55
200 6年4月
20 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 10
逄建强 副总经理 男44
200 5年7月
12 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 6
李曙光 董事会秘书 男45
200 6年4月
20 日
200 8年7月
12 日
0 0 0 6
合计 / / / / / 38,880 45,784 6,998 / 66.8
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)成卫文,2003年起任本公司董事长总经理，2006年4月20日任本公司董事长。
(2)张郡华,2001年起任本公司董事、副董事长、副总经理。
(3)黄俊岩,2003年起任本公司董事、财务总监。
(4)赵敔,2003年起任本公司董事
(5)姚彬,2000年至今武汉大学教授。
(6)朱中怀,1999年至今吉林立信会计师事务所法人。
(7)彭彦敏,先后任哈尔滨工业大学管理学院会计教研室讲师、副教授。
(8)王勇,2003年至今为本公司监事。
(9)刘国坤,2003年起任本公司监事。
(10)吴中民,2003年至今为本公司监事。
(11)周国庆,1999年任吉林市金融办副主任,2006年4月20日任本公司总经理。
(12)逄建强,2000年任物华集团办公室主任、发展部经理。2005年7月任本公司副总经理。
(13)李曙光,2001年任吉林市金融办秘书处副处长，2006年4月20日任本公司董事会秘书。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期
是否领取报
酬津贴
赵敔
深圳红旗渠实业发
展有限公司
董事长
2002 年4 月15
日
2007 年12 月
31 日
是
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬委员会提出方案,董事会讨论决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高管人员在地区行业平均工资水平的
3-10倍之间确定。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
赵敔 是
王勇 否
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
成卫文 总经理 不再兼职
周桂华 董事会秘书 调整工作
9
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
2006年4月20日，公司五届五次董事会决定，成卫文女士不再兼任公司总经理，周桂华女士调任其
他工作，聘任周国庆先生为总经理，李曙光先生为董事会秘书。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为186人,需承担费用的离退休职工为0人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
营销人员 22
财务人员 17
技术人员 16
行政人员 8
市场管理人员 123
2、教育程度情况
教育类别 人数
本科及以上学历 75
大专学历 64
中专学历 39
中专以下学历 8
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，建立健全了法人治理结构，并建立了一套完
整、系统的管理制度。今年，按照中国证监会、上海证券交易所等机构的要求，重新修订了《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，制定了《募集资金管理
办法》。公司董事会、监事会和股东大会召集、召开程序合法，所做决议在指定媒体进行了披露。不
存在控股股东占用公司资金及未实现“五分开”的情况。
公司具有独立的业务及自主经营的能力，公司控股股东严格规范自已的行为，通过股东大会行使
自已的权利，没有超越股东大会、董事会任免上市公司的高管人员，没有超越股东大会干预公司的决
策和经营活动。
公司严格按规定选聘董事，董事能认真研究讨论公司的有关事项，认真履行职责，行使权利，承
担义务，董事会能按职能发挥作用。
公司严格按规定选举监事，监事能认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高管人
员履职的合法合规性进行监督，监事会按《监事会议事规则》的规定召集和召开并行使权力。
公司按《高管人员考核奖励方案》的规定对公司高管人员进行绩效考核与评价。
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权利，加强与其交流与合作，共同推动公司持续健康
地发展。
公司能够严格按法律法规和公司章程的规定，披露有关信息，公司能够做好信息披露前的保密工
作，并确保所有股东都有平等的机会获取信息。
10
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
朱中怀 7 7
彭彦敏 7 7
姚彬 7 7
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司具有独立的业务，办公机构和经营场所与控制人分开，不存在与控制人混合经营，
合署办公的情况。
2、人员方面：公司具有独立的人事、劳动用工系统，有完善的工资管理制度，总经理、副总经理、财
务总监、董事会秘书专职在公司工作，均在公司领取报酬，没有在控股股东处兼职情况，不存在控制
人干预公司人事任免决定的情况。
3、资产方面：公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对公司使用的土地、房屋、设施
等拥有独立的产权，不存在控制人违规占用公司资金、资产及其他资源情况。
4、机构方面：公司拥有完整的组织机构，公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作。
5、财务方面：公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立纳税，
独立做出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
报告期内公司按《高管人员考核奖励方案》规定，对高管人员的业绩进行了考评与奖励。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年6月28日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年6月29日的上海证券
报、中国证券报、证券时报。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年9月25日召开2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年9月26日的
上海证券报、中国证券报、证券时报。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2007年1月11日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2007年1月12日的
上海证券报、中国证券报、证券时报。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期，公司主营业务范围仍为商业地产租赁及房地产开发。由于公司房地产完工产品已基本销
售完毕，房地产在建项目尚未达到可销售状态，使公司房地产业务收入同比有较大幅度下降。在这种
情况下，公司通过加大对商业地产和进出口贸易业务的经营力度，加强公司内部管理，降低经营成本，
从而降低了由于房地产收入下降对公司经营业绩的影响。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
（1）报告期内，公司实现主营业务收入18062.27万元、主营业务利润6144.92万元、净利润1762.77
万元。同比分别下降了42.53%、41.41%和41.95%。主要原因为房地产收入的下降。
（2）报告期内公司财务状况分析
报告期末，公司资产总额76250.23万元,同比降低6.30%。
单位：万元
资产（负债）项目 金额 占总资产的比重% 同比增、减%
应收款项 1792 2.35 -89.59
存货 23972 31.44 +44.17
长期股权投资 5833 7.65 -40.68
短期借款 12723 16.69 -12.96
长期借款 3033 3.98 -18.75
①应收款项的减少主要为报告期公司加大清收往来款的力度所致。
②存货的增加主要为恬心家园二期的后续投入及新增加进出口贸易的库存商品。
③长期股权投资减少主要为本期合并范围的扩大。报告期公司将原权益法核算未纳入合并范围的吉林
市物华商城有限责任公司、吉林市物华物业管理有限责任公司、哈尔滨物华商城有限责任公司，及年
初完成收购的深圳市成域进出口贸易有限公司纳入合同范围，相应的投资成本合并抵销所致。
④短期借款的减少主要为报告期公司归还了部分借款。
⑤长期借款的减少主要为转入将于一年内到期的流动负债。
（3）报告期公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等数据同比的说明
单位：万元
项目本期数同期数增减%
营业费用 835 651 +28.26
管理费用 1323 1913 -30.84
财务费用 956 1268 -24.61
所得税 935 2606 -64.12
期间费用合计3114.03万元,同比降低18.73%,主要原因为报告期公司加大应收款的清收力度,应
收款项同比大幅度降低,坏账准备金转回874.73万元。由于利润总额的降低导致所得税费用的降低。
（4）报告期内现金流量变动情况：
单位：万元
项目本期数上期数同比增减
经营活动产生的现金流量净额 10770 1830 8940
投资活动产生的现金流量净额 -4692 -2691 -2001
筹资活动产生的现金流量净额 -4932 810 -5742
报告期，公司现金及现金等价物的净增加额1145.21万元,同比增加1196.46万元。由于加大应收
款项的清收力度，经营活动产生的现金流量净额同比有较大幅度提高。同时，由于公司收购了控股股
东深圳市中技实业（集团）有限公司位于上海康桥的仓储地产并投资设立中商港商业房地产经营管理
有限公司，使公司投资活动现金流量净额为负。筹资活动现金流量为负的主要原因为报告期公司偿还
了部分银行贷款。
(5)主要客户情
况
前五名销售客户销售金额合计 14838 万元，占销售总额比重82%
（6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业
绩
a.北京鼎恒房地产开发有限公司为公司的控股子公司，公司控股比例为80%。其注册资本为3000
万元，法人代表成卫文，主营房地产开发。由于其开发建设的“丽泽新星”项目已基本销售完毕，故
06年度仅有部分尾房出租收入。该公司现资产总额4396万元，2006年度实现尾房出租收入119.6万
元。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
b.北京天工房地产开发有限公司是公司控股子公司 ，公司控股比例为80%，主营房地产开发。至
2006年末,其资产总额21231万元,2006年实现尾房销售收入699.8万元，其开发的恬心家园二期处于
在建状态。
c.深圳市成域进出口贸易有限公司是公司2006年初实现控股的子公司，其注册资本4000万元，公
司持有其80%的股份。该公司主要从事海绵钛、金属锰的进出口业务，2006年实现进出口贸易收入10087
万元，实现净利润701万元。
2、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及所面临的市场竞争格局
过去的一年，随着国家房地产行业市场化程度进一步加快和土地出让全面实行招、拍、挂的实施，
以及国家相继出台稳定房价政策的落实，使房地产行业竞争日趋激烈。由于公司房地产企业的规模偏
小，在行业的竞争中处于不利的地位，影响了公司房地产业务的发展，随着行业的加速整合和集中度
的提高，公司面临的困难将更加艰巨，对公司的发展也提出了更高的要求。随着国外大的商贸企业和
大财团陆续进驻国内商业地产市场，国内商铺、写字楼与住宅的价格比进一步提高，更加吸引国内外
资本进入商业地产领域，这无疑使公司加快和加大向商业地产领域进军的步伐和力度，遇到前所未有
的困难。未来几年，国内商业地产市场的争夺和竞争会更加激烈。
（2）公司的发展战略及新年度的发展计划
2006年，公司认真分析了国家宏观政策和经营环境对公司发展的影响，主动进行了战略调整，确
定了进一步优化主营业务结构，发挥公司在商业地产业务的经营优势，加大商业地产的经营力度，扩
大商业地产经营规模，使业务重心继续向商业地产倾斜，力争到2010年商业地产面积增加到20万平
方米以上，商业地产在主营业务收入中的比重提高到50%以上的发展战略。公司主动收缩了在房地产
领域的投入，加大了对商业地产的投资。2006年6月30日，收购了上海康桥仓储地产，2006年9月
25日，公司2006年度第一次临时股东大会审议批准了《关于公司非公开发行股票的议案》，决议非
公开发行2.5股股票，筹集业务发展资金，投资北京商业地产项目。2007年，公司一是要按照股东大
会的授权，认真组织增发方案的实施；二是要做好北京市民广场购物中心建设和招商工作，力争市民
广场购物中心在2008年初全面开业；三是要采取多种手段，对现有商业地产进行整合，提升公司商业
地产开发和经营管理水平，从而提升公司的盈利能力；四是要创造条件，在控股股东的支持下，进一
步扩大公司的商业地产的投资规模，做大做强上市公司，实现公司的长远发展。
为了完成2007年度的经营计划，公司将依据不同时期的资金需求，根据资本市场和金融创新的情
况，采取多种融资方式加以解决。
3、土地增值税政策对公司以前年度及未来财务状况、经营成果和现金流量的影响。
根据国家税务总局《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，公司将对所有
的房地产开发项目进行清算，预计不会对公司以前年度及未来的财务状况、经营成果和现金流量产生
较大影响。
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果
的影响情况
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]33号文件规定，公司应从2007年1月1日起执
行新《企业会计准则》，结合公司的业务特点和下一年度的经营计划，执行新会计准则将导致公司会
计政策和会计估计的变更及其对财务状况和经营成果的影响主要有以下方面：
（1）根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》的规定，公司将现行政策下对投资性房地产的核
算从“固定资产”转入“投资性房地产”项目上并且采用成本模式计量，故该项会计政策的变更不会
对公司的利润和股东权益造成影响。
（2）根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法
核算改为按成本法核算，因此减少子公司经营损益对公司当期投资收益的影响，但并不影响公司合并
财务报表的结果。
（3）根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将从现行政策下的应付税款法变更为纳税
影响会计法，确认递延所得税资产（或负债）。从而将影响公司的当期所得税费用，进而影响公司的
利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，对非同一控制下的企业合并，公司支付
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
的合并成本超出被购买方可辨认净资产价值差额的部分，将由现行规定下确认为长期股权投资借方差
额并分期摊销，变更为确认为“商誉”并在每一会计期末做减值测试，此项变更将影响公司的损益。
（5）根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将对合并报表中的少数股东权益项
目由现行政策下的单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示，此项变更将影响公司的股东权益。
（6）根据《企业会计准则第8号-资产减值》的规定，公司对固定资产、无形资产、在建工程、投
资性房地产等计提的资产减值损失一经确认，在以后会计年度将不得转回，此项政策的变更将使得公
司未来资产减值计得一经确认就不得转回，从而将影响公司损益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
租赁收入67,534,072.31 16,927,080.36 74.94 81.28 112.44
减少3.68 个百
分点
房地产收
入
11,156,495.00 9,218,836.51 17.37 -95.97 -94.99
减少16.16 个
百分点
商品贸易
收入
100,870,943.97 87,961,537.26 12.80 100.00 100.00
增加100.00 个
百分点
其中：海
绵钛
83,145,111.21 70,035,350.96 15.77 100.00 100.00
增加100.00 个
百分点
金属锰17,725,832.76 17,926,186.30 -1.13 100.00 100.00
增加100.00 个
百分点
合 计180,622,707.13 114,788,237.60 36.45 -42.53 -40.24
减少2.43 个百
分点
本期主营业务收入较上年同期减少13,365万元，减幅42.53%；主营业务成本较上年同期减少7,731
万元，减幅40.24%；主营业务收入本期减少主要因素系本公司子公司北京市天工房地产开发有限责任
公司房地产开发业务收入减少所致。租赁收入本期增加主要因素系新增上海康桥地产及上海市普陀区
陕西北路1622号华生经贸大厦裙楼3-4层商场租金收入所致；商品贸易收入本期增加主要是深圳市成
域进出口贸易有限公司出口贸易收入增加所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京地区 8,194,078.31 -97.04
上海地区 45,200,000.00 155.37
哈尔滨地区 3,745,595.00 177.60
吉林地区 22,612,089.85 23.01
深圳地区 100,870,943.97 100.00
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为3,683,000.00元，比上年减少28,317,000.00元，减少的比例为88.49%。
2006年12月26日，公司董事会决议投资3750万元与中商港（香港）商业地产经营管理有限公司共
同设立中商港商业地产经营管理有限公司，占该公司注册资本的75%。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
中商港商业房地产经营
管理有限责任公司
自有房屋租赁；市
场营销策划；房地
产信息咨询；物业
管理；在合法取得
土地使用权范围
内从事房地产开
发经营业务。
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1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年4月20日召开五届五次董事会会议，审议通过了《2005年度董事会工作报告》、
《2005年度财务决算报告》、《2005年度报告正文和摘要》、《2005年度利润分配预案》、《关于
2005年审计报酬的预案》、《公司章程》（2006修订稿）的议案、《2006年第一季度报告》、关于
人事任免的事项。决议公告刊登在2006年4月21日的上海证券报、中国证券报、证券时报。
（2）、公司于2006年5月26日召开五届六次董事会会议，审议通过了《关于修改公司章程的议案》、
《关于公司符合非公开发行股票的条件的议案》、《公司非公开发行股票的议案》、《关于非公开发
行募集资金投向及可行性分析的议案 》、《关于新老股东共享发行前滚存未分配利润的预案》、《关
于前次募集资金使用情况的报告》、《关于修改股东大会议事规则的议案》、《关于召开2005年度股
东大会的议案》。决议公告刊登在2006年5月27日的上海证券报、中国证券报、证券时报。
（3）、公司于2006年6月15日召开五届七次董事会会议，审议通过了《关于收购深圳市中技实业（集
团）有限公司上海康桥仓储地产的议案》、《募集资金管理办法》。决议公告刊登在2006年6月16
日的上海证券报、中国证券报、证券时报。
（4）、公司于2006年8月25日召开五届八次董事会会议，审议通过了《2006年度中期报告正文和
摘要》。决议公告刊登在2006年8月25日的上海证券报、中国证券报、证券时报。
（5）、公司于2006年9月7日召开五届九次董事会会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行股
票的条件的议案》、《关于公司非公开发行股票的议案》、《关于非公开发行募集资金投向及可行性
分析的议案》、《关于新老股东共享发行前滚存未分配利润的预案》、《关于前次募集资金使用情况
的报告》、《关于召开2006 年度第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年9月8日的
上海证券报、中国证券报、证券时报。
（6）、公司于2006年10月19日召开五届十次董事会会议，审议通过了《2006年度第三季度报告》。
决议公告刊登在2006年10月20日的上海证券报、中国证券报、证券时报。
（7）、公司于2006年10月19日召开五届十一次董事会会议，审议通过了《董事会议事规则》、《聘
任会计师事务所》、《设立中商港商业地产经营管理有限公司》、《召开2006年度第二次临时股东大
会》。决议公告刊登在2006年10月20日的上海证券报、中国证券报、证券时报。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，董事会认真执行股东大会决议，实施了2005年度的利润分配方案；完成了对上海康桥商
业地产的收购；按照股东大会的授权正在办理公司非公开发行股票的事宜。
(六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 业务发展的需要
公司未分配利润的用途和使用计划: 用于商业地产投入，增加商业地产面积，扩大商业地产份额。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006年4月20日召开五届二次监事会,审议通过了《2005年度监事会工报告》、《2005年度报告
及摘要》、《2005年度财务决算报告》。
2、2006年8月25日召开五届三次监事会,审议通过了《2006年度中期报告及摘要》。
3、2006年10月19日召开五届四次监事会,审议通过了《2006年度第三季度报告》。
4、2006年12月25日召开五届五次监事会,审议通过了《监事会议事规则》。
公司监事列席了2006年度内历次股东大会和董事会并监督了决议表决情况。根据有关法律、法规，监
事会对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公
司高级管理人员勤勉尽责及公司管理制度的执行情况等进行了监督。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家相关法律、法规规范运作，公司建立了
较为完善的内部控制制度，公司决策程序合法。未发现董事、经理在执行公务时有违反法律、法规、
损害公司利益的行为。各期财务报告能真实反映公司的财务状况和经营成果。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司执行了财经法规和财务制度，在财务管理、
资金管理、合同管理等各个重要环节建立了较为完善的内部控制制度。公司财务状况良好，财务管理
规范。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金使用情况
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
年度内收购和出售资产的交易价格公平合理，符合《公司法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，
无内幕交易行为，不存在损害股东权益和造成公司资产流失的情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
年度内公司关联交易遵循公平、公正、公开的原则，履行了必要的法律程序，并及时进行了披露，未
损害本公司及中小股东利益。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2006年6月30日，本公司向公司控股股东深圳市中技实业（集团）有限公司购买上海康桥
仓储地产，该资产的帐面价值为11,758.95万元，评估价值为13,098.18万元，实际购买金额为
11,758.95万元。本次收购价格的确定依据是账面价值，该事项已于2006年6月17日刊登在上海证
券报、中国证券报、证券时报上。本次资产收购将加快公司向商业地产业务进军的步伐，有利于进一
步提升公司的经营业绩，符合公司发展战略。 该项资产收购已完成。 该资产自收购日起至报告期末
为上市公司贡献的净利润为404万元。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向公司控股股东深圳市中技实业（集团）有限公司向其购买上海康桥仓储地产，交易
的金额为117,589,500.00元。定价的原则是账面价值。资产的帐面价值为117,589,500.00元。资产
的评估价值为130,981,806.40元。该事项已于2006年6月17日刊登在上海证券报、中国证券报、证
券时报上。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
公司非流通股股东承诺：(1)其持有的公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不
上市交易或者转让；(2)持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺在上述承诺期期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月满后的十二个月内不超过
百分之五，在十二个月满后的二十四个月内不超过百分之十；(3)通过证券交易所挂牌交易出售的股份
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
数量，达到该公司股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。在非流通股
股东协议的基础上，公司控股股东深圳市中技实业(集团)有限公司特别承诺如下：1、只有同时满足以
下两个条件时，中技实业方可通过上海证券交易所挂牌交易出售所持有的原非流通股股份：(1)自公司
股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满二十四个月以上；(2)公司股权分置改革方案实施后，任
一连续5个交易日(公司全天停牌的，该日不计入5个交易日)公司二级市场股票收盘价格达到4.5元
以上；2、所持股份获得上市流通权之日起24个月后的12个月之内通过证券交易所挂牌交易出售获得
流通权的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过10%。至2006年底原非流通股股东严格按承诺
履行。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
深圳市中技实业(集团）
有限公司
见（十）承诺事项履行
情况
严格履行
深圳市红旗渠实业发展
有限公司
见（十）承诺事项履行
情况
严格履行
中国再生资源开发公司
见（十）承诺事项履行
情况
严格履行
吉林市物资回收利用总
公司
见（十）承诺事项履行
情况
严格履行
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内
审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
本公司已经按《公司法》和《上市公司章程指引》的要求，在转换经营机制、强化经营管理的同
时，建立健全了公司的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会之间权责分明、相互制衡、运作良
好。经过几年的发展，公司建立了适合公司自身实际的、相对稳定的内部组织管理体系。其控制体系
由纵向——公司总部对子公司的管理控制和横向——同一层面的控制有机结合而成的。纵向的管理体
系包含两方面的内容：股份公司主体的决策、管理及公司总部对子公司的监控、管理。横向管理体系
主要由各管理职能部门根据具体的管理目标而制定并执行的一系列制度构成。公司在所有重大方面，
均明确了工作职责，并建立了相应的工作制度。2006年4月20日，深圳南方民和会计师事务所为公
司出具了内部控制专项审核报告，认为公司在所有重大方面建立健全了合理的内部控制制度，并能顺
利得以贯彻执行。
2007年，公司将进一步完善补充内部管理制度，包括制订《总经理工作细则》、《控股子公司管
理办法》等；按照《上市公司信息披露管理办法》的要求，对公司信息披露制度进行进一步的修订和
完善；根据公司实际，设立专职或兼职内部控制检查监督部门。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经中磊会计师事务所注册会计师熊靖 胡才贵审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
中磊审字[2007]第0054号
吉林物华集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林物华集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、
现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大
方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所
中国注册会计师：熊靖 胡才贵
中国.北京
2007年4月23日
19
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 吉林物华集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母
公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金六-130,707,352.65 19,255,275.31 15,025,758.78 6,455,307.71
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款六-2七-15,141,898.57 4,945,634.15 651,179.91 238,722.89
其他应收款六-3七-212,775,713.53 167,191,298.09 59,026,249.17 166,313,717.64
预付账款六-415,919,233.70 69,946,130.00 3,687,940.00 12,754,130.00
应收补贴款
存货六-5239,716,649.62 166,281,157.23 38,653.69 38,415.75
待摊费用六-6316,326.97 293,894.14 155,377.88 293,894.14
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计304,577,175.04 427,913,388.92 78,585,159.43 186,094,188.13
长期投资：
长期股权投资六-7七-358,333,270.16 98,334,356.59 232,887,944.24 230,418,232.77
长期债权投资
长期投资合计58,333,270.16 98,334,356.59 232,887,944.24 230,418,232.77
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表填
列)
8,271,131.03 9,588,452.47
其中：股权投资差额(贷差
以“-” 号表示， 合并报表
填列)
固定资产：
固定资产原价六-8442,817,885.56 318,232,999.53 421,897,218.58 311,005,563.55
减：累计折旧六-870,634,811.78 60,247,172.13 66,949,985.05 57,489,574.87
固定资产净值六-8372,183,073.78 257,985,827.40 354,947,233.53 253,515,988.68
减：固定资产减值准备
固定资产净额372,183,073.78 257,985,827.40 354,947,233.53 253,515,988.68
工程物资
在建工程
20
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
固定资产清理
固定资产合计372,183,073.78 257,985,827.40 354,947,233.53 253,515,988.68
无形资产及其他资产：
无形资产六-925,950,194.70 26,767,578.39 25,950,194.70 26,767,578.39
长期待摊费用
六
-10
1,458,606.05 2,738,218.98 574,764.35 799,660.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计27,408,800.75 29,505,797.37 26,524,959.05 27,567,238.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计762,502,319.73 813,739,370.28 692,945,296.25 697,595,648.10
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
六
-11
127,233,957.10 146,180,000.00 120,900,000.00 130,900,000.00
应付票据
应付账款
六
-12
13,620,995.10 21,105,475.10
预收账款
六
-13
7,881,017.15 10,747,560.85 4,520,086.50 4,404,883.00
应付工资19,460.00
应付福利费2,604,680.52 1,710,240.01 1,204,326.71 882,977.22
应付股利1,265,460.00 4,965,726.46 1,265,460.00 4,460,400.00
应交税金
六
-14
7,776,167.25 27,362,667.51 8,066,196.02 5,902,352.49
其他应交款
六
-15
68,939.94 358,634.90 68,662.65 132,233.02
其他应付款
六
-16
36,843,903.25 53,799,221.52 27,260,928.96 28,976,411.17
预提费用
六
-17
224,685.04 330,369.75
预计负债
一年内到期的长期负债
六
-18
48,957,487.36 49,060,008.00 48,957,487.36 49,060,008.00
其他流动负债
流动负债合计246,496,752.71 315,619,904.10 212,243,148.20 224,719,264.90
长期负债：
长期借款
六
-19
30,333,288.00 37,333,296.00 30,333,288.00 37,333,296.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
21
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
长期负债合计30,333,288.00 37,333,296.00 30,333,288.00 37,333,296.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计276,830,040.71 352,953,200.10 242,576,436.20 262,052,560.90
少数股东权益(合并报表
填列)
35,492,886.55 25,243,082.98
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）
六
-20
336,441,600.00 285,120,000.00 336,441,600.00 285,120,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额336,441,600.00 285,120,000.00 336,441,600.00 285,120,000.00
资本公积
六
-21
4,583,425.09 1,682,960.82 4,583,425.09 1,682,960.82
盈余公积
六
-22
49,589,683.93 47,067,421.73 34,837,836.07 33,075,065.21
其中：法定公益金15,689,140.58 11,025,021.74
减：未确认投资损失(合并
报表填列)
六
-24
189,467.58
未分配利润
六
-23
59,754,151.03 95,970,304.65 74,505,998.89 109,962,661.17
拟分配现金股利5,702,400.00 5,702,400.00
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计450,179,392.47 435,543,087.20 450,368,860.05 435,543,087.20
负债和股东权益总计762,502,319.73 813,739,370.28 692,945,296.25 697,595,648.10
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
22
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 吉林物华集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入六-25七-4180,622,707.13 314,273,800.70 63,828,152.00 36,325,887.50
减：主营业务成本六-25七-4114,788,237.60 192,093,803.04 16,857,659.07 7,968,017.64
主营业务税金及附加六-264,385,296.73 17,294,583.70 3,533,766.21 2,007,449.17
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
61,449,172.80 104,885,413.96 43,436,726.72 26,350,420.69
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
六-27449,472.81
减: 营业费用8,347,795.92 6,511,333.49 5,004,051.31 5,207,489.84
管理费用13,231,383.56 19,128,349.35 10,568,305.57 10,530,409.16
财务费用六-289,561,208.03 12,676,038.48 8,648,163.00 11,604,082.78
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
30,308,785.29 67,019,165.45 19,216,206.84 -991,561.09
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
六-29七-5-1,306,665.21 -1,445,290.18 5,867,247.20 33,673,922.51
补贴收入26,185.85
营业外收入六-30156,155.36 82,497.44 156,155.36 25,503.35
减：营业外支出六-31326,768.17 194,920.85 160,512.38 99,517.84
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
28,857,693.12 65,461,451.86 25,079,097.02 32,608,346.93
减：所得税六-329,357,886.84 26,059,390.31 7,451,388.44 2,243,265.59
减：少数股东损益(合并
报表填列)
1,848,766.17 9,036,980.21
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
-23,331.53
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
17,627,708.58 30,365,081.34 17,627,708.58 30,365,081.34
加：年初未分配利润95,970,304.65 81,286,644.66 109,962,661.17 89,854,742.04
其他转入
六、可供分配的利润113,598,013.23 111,651,726.00 127,590,369.75 120,219,823.38
减：提取法定盈余公积2,522,262.20 6,652,680.90 1,762,770.86 3,036,508.14
提取法定公益金3,326,340.45 1,518,254.07
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
111,075,751.03 101,672,704.65 125,827,598.89 115,665,061.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
23
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
应付普通股股利5,702,400.00 5,702,400.00
转作股本的普通股股利51,321,600.00 51,321,600.00
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
59,754,151.03 95,970,304.65 74,505,998.89 109,962,661.17
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
24
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 吉林物华集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金181,186,243.58 64,404,798.50
收到的税费返还7,289,632.30
收到的其他与经营活动有关的现金六-33155,833,713.91 81,375,840.19
经营活动现金流入小计344,309,589.79 145,780,638.69
购买商品、接受劳务支付的现金147,863,615.46 6,600,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金7,923,405.85 3,969,795.82
支付的各项税费47,140,124.82 24,038,179.78
支付的其他与经营活动有关的现金六-3433,682,065.38 39,258,096.33
经营活动现金流出小计236,609,211.51 73,866,071.93
经营活动产生的现金流量净额107,700,378.28 71,914,566.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金6,298,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
5,152,448.75 5,152,448.75
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5,152,448.75 11,450,448.75
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
48,392,414.00 35,370,307.00
投资所支付的现金3,683,000.00 3,683,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计52,075,414.00 39,053,307.00
投资活动产生的现金流量净额-46,922,965.25 -27,602,858.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金120,900,000.00 120,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计120,900,000.00 120,900,000.00
偿还债务所支付的现金148,948,571.54 138,002,528.64
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
21,276,764.15 18,638,728.80
其中：支付少数股东的股利
25
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计170,225,335.69 156,641,257.44
筹资活动产生的现金流量净额-49,325,335.69 -35,741,257.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额11,452,077.34 8,570,451.07
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润17,627,708.58 17,627,708.58
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备-8,329,344.45 -1,569,966.85
固定资产折旧13,386,065.89 12,469,488.77
无形资产摊销829,383.69 829,383.69
长期待摊费用摊销1,283,559.93 224,895.78
待摊费用减少（减：增加）6,407.17 138,516.26
预提费用增加（减：减少）-347,103.78
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
-12,774.34 -21,826.16
固定资产报废损失26,183.18 26,183.18
财务费用9,584,831.72 8,648,371.25
投资损失（减：收益）1,306,665.21 -5,867,247.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-41,950,112.39 -237.94
经营性应收项目的减少(减：增加)154,143,443.00 23,983,854.95
经营性应付项目的增加(减：减少)-39,854,535.13 15,425,442.45
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额107,700,378.28 71,914,566.76
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额30,707,352.65 15,025,758.78
减：现金的期初余额19,255,275.31 6,455,307.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额11,452,077.34 8,570,451.07
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
26
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 吉林物华集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回
升转回数
其
他
原
因
转
出
数
合计
一、坏账准备合计9,694,234.49 507,083.04 8,747,395.11 8,747,395.11 1,453,922.42
其中：应收账款341,736.24 72,116.38 143,226.38 143,226.38 270,626.24
其他应收款9,352,498.25 434,966.66 8,604,168.73 8,604,168.73 1,183,296.18
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计9,694,234.49 507,083.04 8,747,395.11 8,747,395.11 1,453,922.42
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
27
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 吉林物华集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目
行
次
期初余额
本期增加
数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升转
回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合计1 1,722,885.88 37,677.71 1,715,740.96 1,715,740.96 44,822.63
其中：应收账款2 61,776.70 32,677.71 60,181.78 60,181.78 34,272.63
其他应收款3 1,661,109.18 5,000.00 1,655,559.18 1,655,559.18 10,550.00
二、短期投资跌价准备
合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7
其中：库存商品8
原材料9
四、长期投资减值准备
合计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准备
合计
13
其中：房屋、建筑物14
机器设备15
六、无形资产减值准备
合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准备
合计
19
八、委托贷款减值准备
合计
20
九、总 计21 1,722,885.88 37,677.71 1,715,740.96 1,715,740.96 44,822.63
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.65 13.83 0.1826 0.2005
营业利润 6.73 6.82 0.0901 0.0989
净利润 3.92 3.97 0.0524 0.0575
扣除非经常性损益后的净利润 3.94 3.99 0.0527 0.0578
28
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
中磊审阅字[2007]第0001号
关于吉林物华集团股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
吉林物华集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的吉林物华集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差
异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《 企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》 和
“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通
知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对
差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《 中国注册会计师审阅准则第2101 号一财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调
节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《 企业会计准则第
38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：熊靖
中国注册会计师：胡才贵
中国 北京 二○○七年四月二十三日
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 450,179,392.47
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
29
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,127,795.73
14 少数股东权益 35,792,886.55
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 486,800,074.75
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
编制目的
公司于2 007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状
况的影响，中国证券监督管理委员会于2 006 年11 月硕布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发【 2 006 】136 号，以下简称“通知”) ，要求公司按照《 企业会
计准则第38 号一首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定，在2 006 年度财务报告的“补充
资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《 企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定，
结合公司的自身特点和具体情况，以2 006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《 企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，
本差异调节表依据如下原则进行编制：
1 、子公司和联营企业按照《 企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的
事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2 、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目
反映。
主要项目附注
1 、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《 企
业会计制度》 （以下简称“现行会计准则”）编制的2006 年12 月31 日合并资产负债表。该报表
业经中磊会计师事务所有限责任公司审计，并于2 007 年3 月2 日出具了标准无保留的审计报告[中
磊审字第（2007）000号]。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2 006 年度财务报告。
2 、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了坏账准备。根据新会计准则应将
资产账面价值小于计税基础的差额计算所得税资产，增加了2 007 年1 月1 日留存收益403,421.21
元，其中归属于母公司的所有者权益增加328,060.11元，归属于少数股东的权益增加73,651.10元；
根据新会计准则应依据公司以后年度很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限确
认相应的所得税资产，增加了2007 年1 月1 日留存收益726,084.52 元，其中归属于母公司的所有
者权益增加670,760.91元，归属于少数股东的权益增加55,323.61元。
3 、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为35,492,886.55元，新
会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益35,492,886.55元。此外，由于子公司
计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益73,651.11元，依据子公司以后年度很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限确认相应的递延所得税资产中归属于少数股东权
益55,323.61元，新会计准则下少数股东权益为35,621,861.27元。
30
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
公司概况
吉林物华集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为 1993年3月28日经吉林省经济体制改革委员会
吉改股批〔1993〕50号文批准设立的股份有限公司。2000年10月，经中国证券监督管理委员会证监
发行字〔2000〕139号文批复，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股，发行后，
本公司注册资本为11,000 万元。本公司人民币普通股于2000年11月23日在上海证券交易所挂牌上
市交易，股票代码600247。
根据2003年6月21日召开的2002年度股东大会决议，本公司以2002年12月31日总股本11,000 万
股为基数，向全体股东每10股送红股2股，总计送股2,200万股，经送股后，本公司总股本变更为
13,200 万股。
根据2004年6月26日召开的2003年度股东大会决议，本公司以2003年12月31日总股本13,200 万
股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增8股，总计转股10,560万股，经转增后，本公司总
股本变更为23,760万股。
根据2005年5月28日召开的2004年度股东大会决议，本公司以2004年12月31日总股本23,760
万股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增2股，总计转股4,752万股，经转增后，本公司总
股本变更为28,512万股。
根据2006年6月28日召开的2005年度股东大会决议，本公司以2005年12月31日总股本28,512
万股为基数，向全体股东每10股送红股1.8股，总计送股5,132.16万股，经送股后，本公司总股本
变更为33,644.16万股。
本公司注册地址：吉林省吉林市怀德街29号。法定代表人：成卫文。本公司营业执照注册号为：
2200001003575。
本公司经营范围：废旧物资（含有色，黑色金属）。进入钢材市场销售用废金属串换来的钢材，建材，
麻制品，超储积压及闲置物资，橡胶制品，塑料制品，农副产品（不含粮油），五金，化工产品，稀
有金属批发，零售；柜台，场地出租；办公自动化设备及配件，消耗材料，铁合金炉料经销；进出口
贸易（国家法律法规禁止的项目除外）。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以实际成本为基本计价原则，期末如发生减值，则
计提减值准备。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。
年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益除属筹建
期间的，计入长期待摊费用，属与购建固定资产有关的借款在尚未达到预定可使用状态时，予以资本
化外，其他计入当期损益。
31
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
6、现金及现金等价物的确定标准：
指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本报告期公司无
现金等价物。
7、短期投资核算方法：
短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。
短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到
期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面
值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；或债务
人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经本公司董事会批准确认为坏账损失，
冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备， 。
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年5 5
2－3 年10 10
3－4 年30 30
4－5 年50 50
5 年以上 100 100
坏账核算采用备抵法，期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，及对有证据表明已难
以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和以上比例
计提坏账准备。
9、存货核算方法：
存货分类为房地产开发产品、材料物资和低值易耗品等。各类存货以取得时的实际成本计价。
10、长期投资核算方法：
（1） 长期股权投资
a. 股票投资
以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则
按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，以放弃非现金资产取得的股票，以
放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
b. 其它股权投资
以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为
初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告
但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面
32
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价加上
应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支
付的相关税费，作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，
作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投
资金额。
c. 股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占
的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份
额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的按10年平均摊销；（b）初
始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的金额，在财会［2003］10号文发布之前产生的贷
记长期投资－股权投资差额，按10年平均摊销，在财会［2003］10号文发布之后产生的贷记资本公
积－股权投资准备。
d. 收益确定方法
对于股票投资和其它股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资单
位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若本公司持有被投资单位有
表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的，在各会计
期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长
期股权投资的账面价值。
（2） 长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止
的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价
或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价
摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。
（3） 长期投资减值准备
年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减
值准备，并确认为当期投资损失。对已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认
的投资损失的数额内转回。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资，经适当程序批准后作为资产
损失，冲销已计提的长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法
：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高
的有形资产
。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 年 4 3.2–2.74%
机器设备 5-14 年 4 19.2-6.86%
运输设备 8 年 4 12%
办公及其他设备 5-14 年 4 19.2-6.86%
33
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残
值（原值的4%）确定其折旧率.
(2) 减值准备的计提方法：
固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回净值孰低计量，对由市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低
于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(3) 其他说明
固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资
产的可收回金额，除此之外的后续支出，在实际发生的当期确认为费用。固定资产装修单设“固定资
产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线
法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科
目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
12、在建工程核算方法：
在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建筑及安装成本，以及
于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程自达到预定可使用状态时，
转作固定资产，并停止利息资本化。年度终了，对于长期停建并预计在三年内不会重新开工的或其他
足以证明发生减值情形的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按投
资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。
期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准备。
各种无形资产自取得当月起按其受益期或有效期之较短者内按直线法摊销，无明确受益期或有效期的
按不超过10年摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1） 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借
款费用予以资本化：
a. 资产支出已经发生；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款费用，均于发生当期确认费用。
（2） 资本化金额的确定
至当期期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本
化率按以下原则确定：
a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（3） 暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其
确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
为开发房地产项目而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发项目完工之前计入在建开发产品。
（4） 停止资本化
34
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生
当期确认费用。
16、预计负债的确认原则：
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1） 该义务是企业承担的现时义务；
（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额
范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则
最佳估计数按如下方法确定：
（1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作
为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则：
商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务（不包括长期合同）：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨年度
劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够
可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。
房地产开发产品销售：取得预售许可证后开始预售，预售商品房取得的价款，先作为预收账款管理，
在商品房竣工验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。
让渡本企业的资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收
入的实现。
18、所得税的会计处理方法：
企业所得税费用采用应付税款法核算。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权
的子公司合并其会计报表。
合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公
司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计
算少数股东权益和少数股东损益。对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等
亦按所占比例份额予以合并。
根据财政部财会函字［1999］10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》文件，对于纳入合
并范围的所有者权益为负的子公司，本公司相应的长期股权投资减记至零为限；在编制合并会计报表
时，相应子公司的负的所有者权益以及其本期净利润或净亏损分别列示在合并资产负债表上和合并利
润表上的“未确认投资损失”项目。
20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
本报告期未有会计政策和会计估计变更事项。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
35
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
无
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 国内商品销售 6%、17%
营业税 营业额 ５%
城建税 应纳增值税和营业税额 ７%
企业所得税 应纳税所得额 １５%、３３%
房产税 房产原值70%或租金收入 １.２%、１２%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 ３%
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资
本
经营范
围
投资
额
权益比例
(%) 是否合
并
直接
间
接
吉林市物华房地产开发有
限责任公司
吉林市 张俊杰 3,000
房地产
开发
2,990 99.67 是
北京鼎恒房地产开发有限
公司
北京市 成卫文 3,000
房地产
开发
2,400 80 是
北京市天工房地产开发有
限责任公司
北京市 成卫文 1,000
房地产
开发
52.7 80 是
深圳市成域进出口贸易有
限公司*1
深圳市 黄俊岩 4,000
进出口
贸易
3,200 80 是
吉林市物华商城有限责任
公司*2
吉林市 吴中民 300
柜台出
租等
270 90 是
哈尔滨物华商城有限责任
公司*2
哈尔滨
市
张若正 500
柜台出
租等
400 80 是
吉林市物华物业管理有限
责任公司*2
吉林市 张俊杰 50
物业管
理
41 82 是
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
*1 本公司2005年9月22日公告董事会决议，收购该公司80%的股权，相关股权变更手续于2006年1
月5日完成，期初数未纳入合并会计报表的合并范围，本期已纳入合并会计报表的合并范围。
*2依据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的意见,该等子公司主
营业务收入、资产总额和利润总额均未达到合并会计报表对应指标的10%，期初数未纳入合并会计报
表的合并范围，本期已纳入合并会计报表的合并范围。
36
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：309,018.98 44,284.67
人民币309,018.98 44,284.67
银行存款：30,398,333.67 19,210,990.64
人民币30,398,333.67 19,210,990.64
合计30,707,352.65 19,255,275.31
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内4,518,173.01 83.48 225,908.65 1,913,074.91 36.18 126,262.01
一至二年894,351.80 16.52 44,717.59 3,325,075.00 62.89 166,253.75
五年以上49,220.48 0.93 49,220.48
合计5,412,524.81 100 270,626.24 5,287,370.39 100 341,736.24
注1：本项目期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
注2：期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计3,152,588.01元，占应收账款总额的58.25%。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
341,736.24 72,116.38 143,226.38 143,226.38 270,626.24
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
3,152,588.01 58.25 1,750,403.00 35.39
37
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
高海峰877,600.00 2006 购房款
中国房建建筑股份有限公司第十三公司812,510.00 2006 购房款
上海长寿购物中心有限公司528,753.01 2006 租金
李艳菊467,000.00 2006 购房款
中国保安协会466,725.00 2006 购房款
合计3,152,588.01 / /
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内3,479,865.19 24.93 173,993.26 152,019,557.07 86.11 7,552,407.17
一至二年8,658,372.14 62.03 432,918.61 18,398,810.62 10.42 916,471.22
二至三年180,728.21 1.29 18,072.82 5,348,657.95 3.03 534,865.79
三至四年1,308,552.99 9.37 392,565.90 611,045.18 0.35 183,313.55
四至五年331,491.18 2.38 165,745.59 570.00 0.00 285.00
五年以上165,155.52 0.09 165,155.52
合计13,959,009.71 100 1,183,296.18 176,543,796.34 100 9,352,498.25
注1：期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计9,966,012.74元，占其他应收款总额的71.39%。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
9,352,498.25 434,966.66 8,604,168.73 8,604,168.73 1,183,296.18
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:万元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
996.60 71.39 1.3442 76.41
38
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称欠款金额欠款时间欠款原因
北京市正光房地产开发有限公司5,040,814.99 2005 往来款
深圳市精瑞贸易商行2,179,530.00 2005 往来款
深圳市明佳贸易商行1,155,000.00 2006 往来款
深圳市恒利得电子技术有限公司1,000,000.00 2006 往来款
哈尔滨供销物资集团公司590,667.75 2005 往来款
合计9,966,012.74 / /
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注3：期末余额比期初余额减少162,584,786.63元，减少92.09%，主要系公司加大清款力度收回了大
部分往来欠款所致。
4、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 15,839,233.70 99.50 69,866,130.00 99.89
一至二年
二至三年
三年以上 80,000.00 0.50 80,000.00 0.11
合计 15,919,233.70 100.00 69,946,130.00 100.00
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注1：预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：期末余额比期初余额减少54,026,896.30元，减幅77.24%，主要系预付拆迁款退回所致。
注3：期末余额主要系预付采购海绵钛、金属锰货款11,951,293.70元及预付中商港商业房地产经营
管理有限公司投资款3,683,000元。
5、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品31,480,000.00 31,480,000.00
低值易耗品145,741.41 145,741.41 76,188.75 76,188.75
完工开发产品27,899,147.01 27,899,147.01 36,681,952.51 36,681,952.51
在建开发产品175,957,062.71 175,957,062.71 125,158,290.47 125,158,290.47
出租开发产品4,234,698.49 4,234,698.49 4,364,725.50 4,364,725.50
合计239,716,649.62 239,716,649.62 166,281,157.23 166,281,157.23
注:库存商品系本公司子公司深圳市成域进出口贸易有限公司库存商品海绵钛及陶瓷插芯。
39
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
6、待摊费用
单位:元 币种:人民币
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数期末结存原因
取暖费293,894.14 748,146.66 886,662.92 155,377.88 按受益期摊销
水电煤797,860.00 636,910.91 160,949.09 按受益期摊销
合计293,894.14 1,546,006.66 1,523,573.83 316,326.97 /
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 51,003.00 51,003.00
其他股权投资 88,694,901.12 8,301,045.12 46,984,810.11 50,011,136.13
股权投资差额 9,588,452.47 1,317,321.44 8,271,131.03
合计 98,334,356.59 8,301,045.12 48,302,131.55 58,333,270.16
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 98,334,356.59 / / 58,333,270.16
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称股份类别股票数量初始投资成本帐面余额帐面净额
银基发展法人股140,400 51,003.00 51,003.00 51,003.00
合计/ 140,400 51,003.00 51,003.00 51,003.00
注1：安华农业保险股份有限公司本年度会计报表未经审计。
注2：本期其他增减项目减少系公司子公司吉林市物华物业管理有限责任公司、吉林市物华商城有限
责任公司、哈尔滨物华商城有限责任公司和深圳市成域进出口贸易有限公司本年度纳入公司合并会计
报表范围所致。
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投
资单
位名
称
与
母
公
司
关
系
占被投
资公司
注册资
本比例
(%)
投资成本期初余额本期增减额累计增减额期末余额
核
算
方
法
吉林
市物对
华物
业管
理有
限责
子
公
司
投
82 410,000.00 0 0
权
益
法
任公资
司
40
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
吉林
市物
华商
城有
限责
任公
司
对
子
公
司
投
资
90 2,700,000.00 2,710,598.13 105.10 -2,710,703.23 0
权
益
法
哈尔
滨物
华商
城有
限责
任公
司
对
子
公
司
投
资
80 4,000,000.00 3,983,823.09 -217,582.48 -3,766,240.61 0
权
益
法
深圳
市成
域进
出口
贸易
有限
公司
对
子
公
司
投
资
80 32,000,000.00 32,000,000.00 8,507,866.27 -40,507,866.27 0
权
益
法
安华
农业
保险
股份
有限
公司
对
联
营
企
业
投
资
20 50,000,000.00 50,000,479.90 10,656.23 50,011,136.13
权
益
法
注1：安华农业保险股份有限公司本年度会计报表未经审计。
注2：本期其他增减项目减少系公司子公司吉林市物华物业管理有限责任公司、吉林市物华商城有限
责任公司、哈尔滨物华商城有限责任公司和深圳市成域进出口贸易有限公司本年度纳入公司合并会计
报表范围所致。
(4) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称初始余额期初金额摊销金额期末余额
形成原
因
摊销年
限
北京天工房地产开发有限公
司
5,173,214.39 4,483,452.47 517,321.44 3,966,131.03
收购股
权
10 年
北京鼎恒房地产开发有限公
司
8,000,000.00 5,105,000.00 800,000.00 4,305,000.00
收购股
权
10 年
合计13,173,214.39 9,588,452.47 1,317,321.44 8,271,131.03 / /
(5) 累计投资占期末净资产的比例12.96%
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 318,232,999.53 133,718,436.13 9,133,550.10 442,817,885.56
其中：房屋及建筑物 296,736,878.58 129,775,103.13 6,485,077.00 420,026,904.71
机器设备
电子设备
41
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
运输设备 4,298,995.50 740,407.00 1,035,309.50 4,004,093.00
办公及其他设备 15,922,659.32 3,202,926.00 338,697.47 18,786,887.85
固定资产改良 1,274,466.13 1,274,466.13
二、累计折旧合计： 60,247,172.13 14,317,406.06 3,929,766.41 70,634,811.78
其中：房屋及建筑物 53,292,251.09 11,697,174.56 1,968,313.03 63,021,112.62
机器设备
电子设备
运输设备 1,915,041.92 620,931.45 781,880.17 1,754,093.20
办公及其他设备 4,145,971.31 1,999,300.05 285,665.40 5,859,605.96
固定资产改良 893,907.81 893,907.81
三、固定资产净值合计257,985,827.40 119,401,030.07 5,203,783.69 372,183,073.78
其中：房屋及建筑物 243,444,627.49 118,077,928.57 4,516,763.97 357,005,792.09
机器设备
电子设备
运输设备 2,383,953.58 119,475.55 253,429.33 2,249,999.80
办公及其他设备 11,776,688.01 1,203,625.95 53,032.07 12,927,281.89
固定资产改良 380,558.32 380,558.32
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计257,985,827.40 119,401,030.07 5,203,783.69 372,183,073.78
其中：房屋及建筑物 243,444,627.49 118,077,928.57 4,516,763.97 357,005,792.09
机器设备
电子设备
运输设备 2,383,953.58 119,475.55 253,429.33 2,249,999.80
办公及其他设备 11,776,688.01 1,203,625.95 53,032.07 12,927,281.89
固定资产改良 380,558.32 380,558.32
注1：固定资产期末余额比期初余额增加124,584,886.03元，增幅39.15%，主要系本公司收购控股股
东深圳市中技实业（集团）有限公司拥有的上海康桥仓储房地产，按账面值117,589,500元以现金方
式支付，交割日期为2006年6月30日，上述交易已经2006年6月15日公司董事会会议及2006年6
月28日公司2005年度股东大会通过。
注2：上述固定资产中位于上海市普陀区陕西北路1622号华生经贸大厦裙楼1-2层商场原值
126,953,327.04元的商品用房，已抵押给中国工商银行上海市外高桥保税区支行(见附注五.20)。
42
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
9、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种
类
取
得
方
式
实际成本期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
土
地
使
用
购
入
27,920,000.00 26,767,578.39 826,633.69 1,979,055.30 25,940,944.70
31.5
年
权
软
件
购
入
12,000.00 12,000.00 2,750.00 2,750.00 9,250.00
3.8
年
合
计
/ 27,932,000.00 26,767,578.39 12,000.00 829,383.69 1,981,805.30 25,950,194.70 /
10、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
种类原始金额期初数本期摊销累计摊销期末数
剩余摊销期
限
装修及广告牌制作
费
6,668,442.80 915,149.48 340,385.13 6,093,678.45 574,764.35 1-2 年
职工经济补偿金2,946,139.00 1,473,069.50 589,227.80 2,062,297.30 883,841.70 1-2 年
租赁费816,666.64 350,000.00 350,000.00 816,666.64
合计10,431,248.44 2,738,218.98 1,279,612.93 8,972,642.39 1,458,606.05 /
11、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 127,233,957.10 146,180,000.00
合计 127,233,957.10 146,180,000.00
上述保证借款由本公司大股东深圳市中技实业(集团)有限公司提供借款保证。
12、应付帐款：
本项目期末余额13,620,995.10元，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权资本的股东款项。
13、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 7,881,017.15 100 9,572,544.03 89.07
一至二年 1,175,016.82 10.93
合计 7,881,017.15 100 10,747,560.85 100
43
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
本项目期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权资本的股东款项。
14、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -74,937.08 国内商品销售
营业税 1,068,377.09 10,358,446.30 营业额
所得税 3,911,686.57 14,266,616.51 应纳税所得额
个人所得税 3,641,628.88 45,492.07
城建税 134,455.37 778,713.38 应纳增值税和营业税额
房产税 2,067,540.76 1,818,864.81 房产原值*70%*1.2%或租金12%
土地增值税 93,471.13 94,534.44
应收出口退税 -3,066,055.47
合计 7,776,167.25 27,362,667.51 /
注1：个人所得税期末余额主要系经2005年股东大会通过以每10股派发现金红利0.2元及每10股派
发红股1.8股，流通股股东应缴纳的个人所得税。
注2：应收出口退税期末余额系公司子公司深圳市成域进出口贸易有限公司出口海绵钛应退税款。
15、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 68,939.94 358,634.90 应交流转税额的3%
合计 68,939.94 358,634.90 /
16、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,459,202.11 44.67 39,799,569.32 73.98
一至二年 20,384,701.14 55.33 13,999,652.20 26.02
二至三年
三年以上
合计 36,843,903.25 100.00 53,799,221.52 100.00
注1：本项目期末余额中无欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权资本的股东款项。
注2：本项目期末余额比期初余额减少数16,955,318.27元，减幅为31.52%，主要系退付恬欣嘉园购
房款等所致。
44
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
17、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利 息 224,685.04 330,369.75 尚未支付
合计 224,685.04 330,369.75 /
18、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数期初数
币种本币金额本币金额
一年内到期的长期借款 *人民币48,957,487.36 49,060,008.00
合计/ 48,957,487.36 49,060,008.00
* 一年内到期的长期借款
借款条件 2006.12.31 2005.12.31
抵 押7,000,008.00 7,000,008.00
保 证41,957,479.36 42,060,000.00
合 计48,957,487.36 49,060,008.00
注1：上述保证借款由深圳市中技实业（集团）有限公司提供借款保证。
注2：上述抵押借款情况见附注五.20。
19、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 30,333,288.00 37,333,296.00
抵押借款 30,333,288.00 37,333,296.00
合计 30,333,288.00 37,333,296.00
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
种类
期末数期初数
币种本币金额币种本币金额
抵押借款人民币30,333,288.00 人民币37,333,296.00
合计/ 30,333,288.00 / 37,333,296.00
注：上述年末抵押借款以本公司位于上海市普陀区陕西北路1622号华生经贸大厦裙楼1-2层商场的商
品用房抵押，同时上海和达置业有限公司提供信用担保，借款总额为7000万元，借款期限为2002年
4月28日到2012年4月28日，每年等额还款7,000,008.00元。
45
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
20、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积金转
股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份总
数
285,120,000 100 51,321,600 0 51,321,600 336,441,600 100
2006年7月14日，公司实施了2005年利润分配方案，以2005年末总股本285,120,000股为基数，
向全体股东每10股派发1.8股红股派现金0.20元（含税），送股后，公司总股本增至336,441,600
股，其中限售流通股为120,813,120股，占35.91%,无限售流通股为215,628,480股,占64.09%。2006
年8月17日和2006年12月1日，公司分两次安排原限售流通股46,300,772股上市流通后，总股本
未变，但限售流通股减至74,512,348股，占22.15%，无限售流通股增至261,929,252股，占77.85%。
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 2,900,464.27 2,900,464.27
其他资本公积 1,682,960.82 1,682,960.82
合计 1,682,960.82 2,900,464.27 4,583,425.09
注：本年度资本公积增加系根据本公司子公司深圳市成域进出口贸易有限公司2005年12月31日的净
资产，调整长期投资成本所致。
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,378,281.15 18,211,402.78 49,589,683.93
法定公益金 15,689,140.58 15,689,140.58
合计 47,067,421.73 18,211,402.78 15,689,140.58 49,589,683.93
注1：根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）的规
定，本公司停止实行公益金制度，将2005年12月31日的公益金结存余额15,689,140.58元转作法定
盈余公积管理使用。
注2：法定盈余公积本期增加数包括法定公益金转入数15,689,140.58元和按净利润10%计提数
2,522,262.20元。
46
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 17,627,708.58
加：年初未分配利润 95,970,304.65
其他转入
减：提取法定盈余公积 2,522,262.20
提取法定公益金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 51,321,600.00
未分配利润 59,754,151.03
注1：经董事会建议，本公司2006年度利润预分配方案为提取10%的法定盈余公积2,522,262.20元，
无其他分配及转增预案。上述利润预分配方案尚需报本公司股东大会批准。
注2：根据本公司2005年度股东大会决议，以2005年末公司总股本28,512万元为基数，本年度向全
体股东以每10股派发股票股利1.8元，共计派发股票股利51,321,600元。
24、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
项目
未确认的投资损失
期末数
189,467.58
期初数
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁收入 67,534,072.31 16,927,080.36 37,253,602.70 7,968,017.64
物管费及供暖费收入 1,043,100.85 680,783.47
房地产收入 11,156,495.00 9,218,836.51 277,015,398.00 184,125,785.40
商品贸易收入 100,870,943.97 87,961,537.26
其中：海绵钛 83,145,111.21 70,035,350.96
金属锰 17,725,832.76 17,926,186.30
其他收入 18,095.00 4,800.00
抵消后合计 180,622,707.13 114,788,237.60 314,273,800.70 192,093,803.04
47
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 8,194,078.31 6,249,478.43 276,842,499.20 182,992,680.82
上海地区 45,200,000.00 14,230,539.97 17,700,000.00 5,030,892.60
哈尔滨地区 3,745,595.00 1,318,305.52 1,349,293.00 1,318,305.52
吉林地区 22,612,089.85 5,028,376.42 18,382,008.50 2,751,924.10
深圳地区 100,870,943.97 87,961,537.26
抵消后合计 180,622,707.13 114,788,237.60 314,273,800.70 192,093,803.04
销售前五名客户的销售总额为14,838万元，占全部销售收入总额的82%。
本期主营业务收入较上年同期减少13,365万元，减幅42.53%；主营业务成本较上年同期减少7,731
万元，减幅40.24%；主营业务收入本期减少主要因素系本公司子公司北京市天工房地产开发有限责任
公司房地产开发业务收入减少所致。租赁收入本期增加主要因素系新增上海康桥地产及上海市普陀区
陕西北路1622号华生经贸大厦裙楼3-4层商场租金收入所致；商品贸易收入本期增加主要是深圳市成
域进出口贸易有限公司出口贸易收入增加所致。
26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 3,959,797.33 15,713,689.39 营业额
城建税 280,718.62 1,099,958.31
应纳增值税和营业税
额
教育费附加 122,180.78 472,085.33
应纳增值税和营业税
额3%
其 他 22,600.00 8,850.67
合计 4,385,296.73 17,294,583.70 /
27、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
咨询费收入0 0 0 475,632.60 26,159.79 449,472.81
合计0 0 475,632.60 26,159.79 449,472.81
28、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 9,611,664.65 12,755,111.65
减：利息收入 252,724.11 143,143.32
汇兑损失
48
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
减：汇兑收益
其他 202,267.49 64,070.15
合计 9,561,208.03 12,676,038.48
29、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -1,317,321.44 -1,317,321.44
期末调整被投资公司所有者权益增减
金额
10,656.23 -127,968.74
合计 -1,306,665.21 -1,445,290.18
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 156,155.36 25,503.35
补偿款 47,250.00
其 他 9,744.09
合计 156,155.36 82,497.44
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 169,564.20 184,920.85
罚款支出 2,160.00
违约金 155,043.97 10,000.00
合计 326,768.17 194,920.85
32、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 9,357,886.84 26,059,390.31
合计 9,357,886.84 26,059,390.31
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
经营性往来款 155,580,989.80
利息收入 252,724.11
合计 155,833,713.91
49
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
经营性往来款支出 21,492,513.05
费用性支出 12,189,552.33
合计 33,682,065.38
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内685,452.54 100 34,272.63 251,279.11 83.62 12,556.22
五年以上49,220.48 16.38 49,220.48
合计685,452.54 100 34,272.63 300,499.59 100 61,776.70
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
61,776.70 32,677.71 60,181.78 60,181.78 34,272.63
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内58,936,799.17 99.83 550.00 115,661,900.00 68.86 1,356,002.54
一至二年49,782,720.80 29.64
二至三年100,000.00 0.17 10,000.00 2,472,332.64 1.47 247,233.26
五年以上57,873.38 0.03 57,873.38
合计59,036,799.17 100.00 10,550.00 167,974,826.82 100.00 1,661,109.18
50
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏
帐准备
1,661,109.18 5,000.00 1,655,559.18 1,655,559.18 10,550.00
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
*本公司1年内余额中合并范围内往来款余额未提坏账准备。
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 51,003.00 51,003.00
其他股权投资 220,778,777.30 10,085,032.91 6,298,000.00 224,565,810.21
股权投资差额 9,588,452.47 1,317,321.44 8,271,131.03
合计 230,418,232.77 10,085,032.91 7,615,321.44 232,887,944.24
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 230,418,232.77 / / 232,887,944.24
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投资公司名称股份类别股票数量初始投资成本帐面余额帐面净额
银基发展法人股140,400 51,003.00 51,003.00 51,003.00
合计/ 140,400 51,003.00 51,003.00 51,003.00
(3) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被
投
资
单
位
名
称
与
母
公
司
关
系
占被
投资
公司
注册
资本
比例
(%)
投资成本期初余额本期增减额
分得的现金红
利
累计增减额期末余额
核
算
方
法
吉对
林
市
物
华
子
公
司
投
99.67 29,900,000.00 32,887,727.37 -203,418.45 2,784,308.92 32,684,308.92
权
益
法
房资
51
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
地
产
开
发
有
限
责
任
公
司
吉
林
市
物
华
物
业
管
理
有
限
责
任
公
司
对
子
公
司
投
资
82 410,000.000-410,000.000
权
益
法
吉
林
市
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
对
子
公
司
投
资
90 2,700,000.00 2,710,598.13 105.10 10,703.23 2,710,703.23
权
益
法
哈
尔
滨
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
对
子
公
司
投
资
80 4,000,000.00 3,983,823.09 -217,582.48 -233,759.39 3,766,240.61
权
益
法
北
京
天
工
房
对
子
公
司
投
80 526,785.61 59,920,572.93 1,766,841.34 61,160,628.66 66,170,866.74
权
益
法
52
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
地资
产
开
发
有
限
责
任
公
司
北
京
鼎
恒
房
地
产
开
发
有
对
子
公
司
投
资
80 24,000,000.00 39,275,575.88 220,564.90 6,298,000.00 9,198,140.78 38,303,140.78
权
益
法
限
公
司
深
圳
市
成
域对
进
出
口
贸
子
公
司
投
80 32,000,000.00 32,000,000.00 8,507,866.27 8,507,866.27 40,507,866.27
权
益
法
易资
有
限
公
司
2)其他股权投资
被
投
资
单
位
名
称
占
被
投
资
公
司
注
册
资
本
比
例
(%)
投资成本期初余额本期增减额
分得的现金红
利
累计增减额期末余额
核
算
方
法
安
华
农
业
20 50,000,000.00 50,000,479.90 10,656.23 11,136.13 50,011,136.13
权
益
法
53
吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
保
险
股
份
有
限
公
司
合
计
143,536,785.61 220,778,777.30 10,085,032.91 6,298,000.00 81,029,024.60 224,565,810.21
(4) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
初始余额期初金额本期减少摊销金额期末余额
形成
原因
摊销
年限
北京天工房
地产开发有
限公司
5,173,214.39 4,483,452.47 517,321.44 517,321.44 3,966,131.03
收购
股权
10 年
北京鼎恒房
地产开发有
限公司
8,000,000.00 5,105,000.00 800,000.00 800,000.00 4,305,000.00
收购
股权
10 年
合计13,173,214.39 9,588,452.47 1,317,321.44 4,902,083.36 8,271,131.03 / /
5、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 17,627,708.58
加：年初未分配利润 109,962,661.17
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,762,770.86
提取法定公益金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 51,321,600.00
未分配利润 74,505,998.89
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁收入 63,828,152.00 16,857,659.07 36,325,887.50 7,968,017.64
抵消后合计 63,828,152.00 16,857,659.07 36,325,887.50 7,968,017.64
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 7,184,568.64 34,991,243.95
长期股权投资差额摊销 -1,317,321.44 -1,317,321.44
合计 5,867,247.20 33,673,922.51
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称
注册地
址
主营业务
与本公司
关系
经济性质 法人代表
深圳市中技实业(集团)有限公
司
深圳市 电子、电脑等 控股股东
有限责任
公司
成清波
北京鼎恒房地产开发有限公司 北京市 房地产开发
控股子公
司
有限责任
公司
成卫文
吉林市物华房地产开发有限责
任公司
吉林市 房地产开发
控股子公
司
有限责任
公司
张俊杰
吉林市物华物业管理有限责任
公司
吉林市 物业管理
控股子公
司
有限责任
公司
张俊杰
吉林市物华商城有限责任公司 吉林市
柜台出租、商城管
理
控股子公
司
有限责任
公司
吴中民
哈尔滨物华商城有限责任公司
哈尔滨
市
柜台出租等
控股子公
司
有限责任
公司
张若正
北京天工房地产开发有限责任
公司
北京市 房地产开发
控股子公
司
有限责任
公司
成卫文
深圳市成域进出口贸易有限公
司
深圳市 进出口贸易
控股子公
司
有限责任
公司
黄俊岩
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
深圳市中技实业(集团)有限公司 307,000,000.0 200,000,000.00 507,000,000.00
北京鼎恒房地产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
吉林市物华房地产开发有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
吉林市物华物业管理有限责任公司 500,000.00 500,000.00
吉林市物华商城有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00
哈尔滨物华商城有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京天工房地产开发有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳市成域进出口贸易有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名
称
所持股份期初
数
所持股份
比例期初
数（％）
所持股份增减
所持股份
增减比例
（％）
所持股份期末
数
所持股份
比例期末
数（％）
深圳市中
技实业
(集团)有
限公司
51,435,772.00 18.04 9,258,439.00 60,694,211.00 18.04
北京鼎恒
房地产开
发有限公
司
24,000,000.00 80 24,000,000.00 80
吉林市物
华房地产
开发有限
责任公司
29,900,000.00 99.67 29,900,000.00 99.67
吉林市物
华物业管
理有限责
任公司
410,000.00 82 410,000.00 82
吉林市物
华商城有
限责任公
司
2,700,000.00 90 2,700,000.00 90
哈尔滨物
华商城有
限责任公
司
4,000,000.00 80 4,000,000.00 80
北京天工
房地产开
发有限责
任公司
527,000.00 80 527,000.00 80
深圳市成
域进出口
贸易有限
公司
32,000,000.00 80 32,000,000.00 80
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
中国再生资源开发公司 参股股东
吉林市物资回收利用总公司 参股股东
深圳市红旗渠实业发展有限公司 参股股东
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
5、关联交易情况
(1) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交易
内容
关联交易定
价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
金额
占同类交易
金额的比例
(%)
吉林市物
资回收利
用总公司
将本公司
物业出租
给该公司
以市场价格
为基础按协
议定价
1,200,000.00 1.78 1,200,000.00 3.22
(2) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
担保方
被担保
方
担保金额 担保期限
是否履行
完毕
深圳市中技实业(集团)
有限公司
本公司 150,000,000.00
2005 年6 月16 日—2007 年12
月16日
否
深圳市中技实业(集团)
有限公司
本公司 30,000,000.00
2006 年11 月29 日—2007 年11
月29日
否
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 中国再生资源开发公司 581,187.34 581,187.34
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
本公司本报告期无应披露之重大承诺事项
(十一)资产负债表日后事项：
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则，新会计准则对公司财务状况的影响参见本公司编制
的“新旧会计准则股东权益差异调节表”。
除上述事项外，截止2007年3月15日本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
(十二)其他重要事项：
1、本公司收购控股股东深圳市中技实业（集团）有限公司拥有的上海康桥仓储房地产，经评估作价
117,589,500元，款项已结清，交割日期为2006年6月30日，上述交易已经2006年6月15日公司
董事会会议及2006年6月28日公司2005年度股东大会通过。
2、本公司2006年度第一次临时股东大会通过了《关于公司非公开发行股票的议案》和《关于非公开
发行募集资金投向及可行性分析的议案》，公司拟以非公开发行方式发行不超过25000万股a股，所
募集资金全部用于收购北京正光房地产开发有限公司的100%股权并投资开发其拥有的市民广场购物
中心项目（包括天桥危改小区市民广场项目和天桥危改小区南区公建项目）。
3、2006年12月25日召开的五届董事会十一次会议决定投资3750万元与中商港（香港）商业地产经
营管理有限公司共同设立中商港商业地产经营管理有限公司，占该公司注册资本的75%。本公司2006
年12月29日预付中商港商业房地产经营管理有限公司投资款3,683,000元。
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吉林物华集团股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名年度报告文本；
2、载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件、审阅报告原件和控股股东及其他关
联方资金占用情况专项说明原件；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文本的正本及公告原稿。
董事长：成卫文
吉林物华集团股份有限公司
2007年4月25日
58
每日必读
